第一篇：股權(quán)轉(zhuǎn)讓模式下的盡職調(diào)查詳細(xì)內(nèi)容定稿

關(guān)于對萊陽建通房地產(chǎn)開發(fā)有限公司(簡稱“建通公司”)股權(quán)轉(zhuǎn)讓盡職調(diào)查詳細(xì)內(nèi)容

一、建通公司的設(shè)立及存續(xù)情況

1.建通公司的設(shè)立申請/審批文件、設(shè)立建通公司的項(xiàng)目核準(zhǔn)

文件、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證及所有登記證照文件（外匯/外債登記證、財政登記證等）；

2.建通公司登記事項(xiàng)，包括歷次變更、變動情況調(diào)查，并進(jìn)行合法合規(guī)性審查；

3.建通公司年審情況，是否存在影響建通公司合法存續(xù)的重大法律障礙，如吊銷、注銷等；

4.建通公司出資情況，驗(yàn)資報告及出資證書；

5.建通公司經(jīng)批準(zhǔn)的中外合資合同或中外合作合同（如有）、公司章程，及所有補(bǔ)充、修改文件；

6.建通公司成立以來的股東會、董事會決議及會議記錄，現(xiàn)有全體董事、監(jiān)事以及各董事和監(jiān)事的委任方名冊；

7.房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)證書，經(jīng)營范圍內(nèi)所有依法應(yīng)取得的資質(zhì)、許可、政府批復(fù)等，并審查此等資質(zhì)是否仍合法有效；

8.建通公司成立以來的合并、分立、變更、重大改組、重大投資，參股其他企業(yè)等其他對外投資情況；

9.建通公司組織結(jié)構(gòu)圖，關(guān)于其設(shè)立的子公司、分公司、營業(yè)部、辦事處或經(jīng)營其他業(yè)務(wù)的詳細(xì)情況，以及相關(guān)的設(shè)立批準(zhǔn)文件、登記證、營業(yè)執(zhí)照等。

二、建通公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東

1.建通公司當(dāng)前的股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東名單及其合法性，公司各股東、實(shí)際控制人的營業(yè)執(zhí)照或商業(yè)登記證明及公司章程；

2.建通公司股東協(xié)議、附件及所有補(bǔ)充、修改文件； 3.公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的歷次變更及其合法性，有關(guān)公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及相關(guān)批文（如有）；

4.建通公司股權(quán)權(quán)利障礙設(shè)置情況（如股權(quán)是否存在爭議，是否存在股權(quán)質(zhì)押、查封、第三方權(quán)利設(shè)置等情況，并審查相關(guān)文件）。

三、建通公司的財產(chǎn)權(quán)利（不包括項(xiàng)目資產(chǎn)或土地）1.建通公司資產(chǎn)（不含知識產(chǎn)權(quán)）

（1）制作除不動產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)外的其他所有資產(chǎn)的清單（含生產(chǎn)設(shè)施、機(jī)器設(shè)備、辦公設(shè)備、運(yùn)輸工具、備品、備件等）并

進(jìn)行逐項(xiàng)審查；

（2）重要生產(chǎn)設(shè)施、設(shè)備或辦公設(shè)備的購買合同及付款發(fā)票；

（3）運(yùn)輸工具的購買合同、付款發(fā)票及車輛登記證明；（4）建通公司所持證券（包括股票和債券）的相關(guān)證明文件；

（5）建通公司擁有的其它資產(chǎn)的證明文件；

（6）建通公司是否在上述各項(xiàng)資產(chǎn)之上設(shè)置任何形式的擔(dān)保或他項(xiàng)權(quán)利（如抵押、質(zhì)押、留置等），審查相應(yīng)的擔(dān)保合同及主合同協(xié)議，以及設(shè)立擔(dān)保所取得的政府批準(zhǔn)文件及登記備案文件（如有）；

（7）建通公司租賃的重要資產(chǎn)清單及相關(guān)證明文件，包括但不限于：租賃的生產(chǎn)設(shè)施、機(jī)器設(shè)備、辦公設(shè)備清單及租賃合同；租賃運(yùn)輸工具清單及租賃合同；租賃的其它資產(chǎn)清單及租賃合；

（8）與轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目無關(guān)的土地使用權(quán)證及房地產(chǎn)權(quán)證（如有）。2.建通公司知識產(chǎn)權(quán)

（1）屬于建通公司所有，或建通公司正在使用的注冊商標(biāo)、專利權(quán)、著作權(quán)以及其他知識產(chǎn)權(quán)的有關(guān)文件、證書或批文（如有）；

（2）上述知識產(chǎn)權(quán)是否設(shè)有第三方權(quán)利及其他權(quán)利障礙（包括但不限于擔(dān)保權(quán)利、許可、授權(quán)使用等情況）；

（3）上述知識產(chǎn)權(quán)的相關(guān)費(fèi)用是否按時繳付；（4）是否存在侵犯第三方知識產(chǎn)權(quán)的情況。

四、建通公司的財務(wù)及債權(quán)債務(wù)情況

1.建通公司最近三年經(jīng)審計(jì)的財務(wù)報告，截止至盡職調(diào)查日的最新財務(wù)報告；

2.盡職調(diào)查日建通公司的現(xiàn)金結(jié)余金額； 3.建通公司債權(quán)債務(wù)清單；

4.與建通公司債權(quán)相對應(yīng)的任何合同/協(xié)議及其履行情況，審查債權(quán)的性質(zhì)及合法性，是否存在債權(quán)無法收回的風(fēng)險；

5.建通公司所有貸款/融資文件、數(shù)額、還款期、逾期利息及罰金情況；

6.建通公司尚未清償?shù)娜嗣駧偶巴鈳刨J款/融資清單（含銀行貸款、股東借款、企業(yè)拆借、民間借貸等）；

7.審查建通公司所有債務(wù)的性質(zhì)，合法有效性、償還期限、債權(quán)人對其是否有特別限制；

8.建通公司外債情況，合法性、批文及登記證明（外債登記證、簽約情況表、外債變動反饋表及還本付息核準(zhǔn)件等）；

9.建通公司外債擔(dān)保文件、履約保證書情況；

10.建通公司對外擔(dān)保合同的情況，主合同的履行情況； 11.制作建通公司資產(chǎn)抵押、質(zhì)押清單，審查主合同、抵押、質(zhì)押協(xié)議及相關(guān)登記文件。

五、建通公司重大合同/協(xié)議（不包括項(xiàng)目/項(xiàng)目土地有關(guān)協(xié)議）

1.工程承包合同/施工承包合同(包括總包、分包及單項(xiàng)工程施工合同等)，建設(shè)承包商（包括總承包商和分承包商）的資質(zhì)證明文件及相關(guān)工程負(fù)責(zé)人的身份證明文件；

2.建筑勘察、設(shè)計(jì)、咨詢合同(包括前期可行性咨詢、造價咨詢合同等)；

3.項(xiàng)目管理合同/工程建設(shè)監(jiān)理合同以及監(jiān)理公司的資質(zhì)證明文件；

4.物業(yè)管理委托/承包/咨詢合同及物業(yè)管理公司/咨詢公司 的資質(zhì)證明文件（如有）；

5.拆遷與市政配套委托合同，并審查包括房屋拆遷許可證（如有）及繳付拆遷補(bǔ)償費(fèi)的發(fā)票、證明在內(nèi)的文件；

6.設(shè)備、材料采購合同； 7.委托代理合同，廣告合同；

8.含有特別的或義務(wù)加重條款的合同，或其他可能會導(dǎo)致建通公司虧損的合同；

9.并非在建通公司正常經(jīng)營中達(dá)成的合同，或雙方權(quán)利義務(wù)不對等的合同；

10.被視為無效，或其條款不可執(zhí)行的合同；

11.出租或承租協(xié)議、購買回租協(xié)議、賒購或分期付款購買協(xié)議；

12.與代表建通公司員工的任何工會、機(jī)構(gòu)或組織達(dá)成的協(xié)議；

13.要求建通公司支付任何傭金、中介費(fèi)、特許權(quán)費(fèi)或類似費(fèi)用的協(xié)議；

14.在合同履行過程中，任何一方當(dāng)事人存在履行障礙的合

同；

15.其生效需經(jīng)政府授權(quán)或批準(zhǔn)的協(xié)議； 16.有關(guān)長期投資或合作的協(xié)議；

17.建通公司或其任何業(yè)務(wù)的承包或管理協(xié)議；

18.總金額超過一定限額的合同，要求年度付款總額超過一定限額的合同（限額視建通公司具體情況確定）；

19.屬于關(guān)聯(lián)交易性質(zhì)的協(xié)議；

20.其它重大協(xié)議，包括已經(jīng)簽署的意向書； 21.特別提示：

合同數(shù)量較多時，應(yīng)從合同金額與合同性質(zhì)上總體把握，重點(diǎn)審查可能對建通公司資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益以及生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的合同；

房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，應(yīng)注意審查合同中與項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓有關(guān)的內(nèi)容：例如合同的合法有效性、已發(fā)生的違約情況或糾紛、潛在的違約風(fēng)險和賠償責(zé)任等，是否加重了受讓方的責(zé)任，是否有損于受讓方的利益，已簽署的合同是否會對項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓產(chǎn)生障礙或不利影響等。盡職調(diào)查人員應(yīng)做出相應(yīng)的法律評估。

六、建通公司勞動人事情況

1.建通公司董事會成員及高級管理人員名單、簡歷； 2.制作與建通公司存在勞動關(guān)系的員工名單，列明總?cè)藬?shù)、員工職稱、勞動合同期限、年齡、崗位和薪酬；

3.建通公司其他工作人員清單（如借調(diào)、勞務(wù)關(guān)系等），列明姓名、工作崗位薪酬、合同期限等；

4.勞動合同(董事及高級管理人員)；

5.勞動合同范本（包括臨時工、正式員工及外籍員工)； 6.勞務(wù)派遣合同等其他用人文件（如有）；

7.特定崗位人員對公司商業(yè)秘密的掌握情況及其與建通公司簽訂的保密協(xié)議、不競爭協(xié)議等；

8.建通公司社會保險登記以及社會保險金的繳納情況，審查是否有拖欠或未按法律規(guī)定繳納情形；

9.建通公司員工激勵計(jì)劃、員工福利方案(房屋、醫(yī)療、失業(yè)、養(yǎng)老金等方面)；

10.建通公司管理層及員工持股狀況，認(rèn)股選擇權(quán)計(jì)劃等相關(guān)文件；

11.建通公司工會的建立及運(yùn)作情況，工會的相關(guān)文件（集體合同等）；

12.建通公司員工手冊；

13.建通公司有關(guān)員工辭退、終止勞動關(guān)系、停薪留職、離崗?fù)损B(yǎng)、退休等情況的說明，以及未支付的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金等費(fèi)用的金額；

14.建通公司欠付/欠繳的員工工資、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金、社會保險、住房公積金或其他與員工有關(guān)的款項(xiàng)清單及各項(xiàng)金額；

15.建通公司成立以來發(fā)生的所有勞動爭議的情況； 16.建通公司成立以來受到勞動行政監(jiān)察部門處罰的情況； 17.尚未了結(jié)的勞動爭議仲裁或訴訟案件情況、相關(guān)法律文書，并審查是否存在潛在的勞動爭議。

七、建通公司的經(jīng)營與業(yè)務(wù)情況

1.建通公司的主營業(yè)務(wù)、經(jīng)營狀況、業(yè)績、市場情況； 2.建通公司成立以來參與的項(xiàng)目清單（包括項(xiàng)目涉及的其它各方當(dāng)事人、用地和項(xiàng)目性質(zhì)、當(dāng)前狀況以及任何有關(guān)的協(xié)議或文件）；

3.除房地產(chǎn)開發(fā)、管理業(yè)務(wù)之外，建通公司所從事的其他業(yè)務(wù)的說明，及相關(guān)的協(xié)議或文件；

4.建通公司據(jù)以與客戶開展業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)條款； 5.建通公司與客戶或承包商訂立的與標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)條款相異的合同；

6.建通公司的經(jīng)營活動是否有（或可能有）被政府管制或受相關(guān)法律、法規(guī)限制的情況。

八、建通公司稅務(wù)情況

1.審查稅務(wù)登記文件，最近三年的年度稅務(wù)報表，當(dāng)前應(yīng)納稅的稅種、稅率、是否享受稅收優(yōu)惠政策、財政補(bǔ)貼，相關(guān)政府批復(fù)或文件（如有）；

2.上述稅收優(yōu)惠、財政補(bǔ)貼等政策是否合法有效； 3.稅務(wù)機(jī)關(guān)對土地和房屋方面的納稅義務(wù)或稅收減免的認(rèn)定和批復(fù)文件（如有）；

4.建通公司成立以來所有的納稅憑證和/或其他證明； 5.建通公司是否存在欠繳稅款情況，因欠繳稅款可能遭受何種、何程度的行政處罰；

6.建通公司受稅務(wù)部門處罰的記錄；

7.建通公司與國家和地方稅務(wù)部門之間關(guān)于解決稅務(wù)爭議的文件和往來信函；

8.其他相關(guān)文件。

九、建通公司保險情況

1.建通公司投保情況說明（如財產(chǎn)險、建筑工程保險、車輛保險、人身傷害險或其它保險），與之相關(guān)的所有保險合同，以及支付保險費(fèi)的憑證；

2.建通公司已就上述保單提出理賠或可能提出理賠要求的所有文件；

3.已按期繳納保費(fèi)的證明文件。

十、建通公司環(huán)境保護(hù)情況

1.建通公司項(xiàng)目/地塊的環(huán)境影響評估報告書、表格； 2.建通公司項(xiàng)目/地塊的環(huán)境影響評估報告的批復(fù)和意見； 3.建通公司各種已完工環(huán)保設(shè)施的測試報告/意見/測試證書；

4.建通公司廢物/污染物排放申請和許可；

5.建通公司廢物/污染物的排放費(fèi)用收據(jù)或通知； 6.建通公司項(xiàng)目/地塊的環(huán)境污染測試結(jié)果報告； 7.曾受到政府環(huán)境保護(hù)部門行政處罰的情況及相關(guān)文件； 8.所有關(guān)于環(huán)境損害或責(zé)任的其它政府或法院報告、令狀、禁令、意見、批文、制裁、函件或任何第三方向建通公司提出索賠的文件。

十一、建通公司遵守法律法規(guī)的情況

建通公司若在以下領(lǐng)域（包括但不限于）未能遵守相關(guān)法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定：

1.獲得政府批準(zhǔn)和許可； 2.符合審批、登記和備案要求； 3.支付稅費(fèi)或服從政府的征收、征繳； 4.銀行賬戶的使用或外匯管理；

5.公司（或公司的管理人員、雇員代表公司）以任何方式向官員行賄；

6.勞動管理；

7.環(huán)境保護(hù)；

則建通公司應(yīng)就上述各項(xiàng)違法情況或聲稱的違法情況作出下列說明：

1.因上述違法行為或聲稱的違法行為被依法強(qiáng)制執(zhí)行的情況，公司的潛在責(zé)任(罰款、補(bǔ)償金等)；

2.對建通公司及其各項(xiàng)業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的潛在影響(如吊銷營業(yè)執(zhí)照、扣押財產(chǎn)等)；

如建通公司聲稱不存在任何上述違法事項(xiàng)，應(yīng)作出書面聲明。

十二、建通公司訴訟及爭議情況

1.截止至盡職調(diào)查日尚未了結(jié)的，通過協(xié)商/調(diào)解/訴訟/仲裁/行政程序向建通公司、董事或雇員提出任何請求或主張的文件；

2.對上述未了結(jié)案件的法律評估，可能的賠償數(shù)額或可能受到的處罰；

3.盡職調(diào)查日可以預(yù)見到的任何訴訟、仲裁或行政處罰的情況；

4.建通公司曾受行政處罰的情況說明；

5.針對建通公司、其董事或雇員的任何其他爭議或潛在爭議的情況說明。

第二篇：盡職調(diào)查清單與股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議

一、轉(zhuǎn)讓方（一般為企業(yè)）的情況的調(diào)查項(xiàng)目和內(nèi)容

對轉(zhuǎn)讓方的情況進(jìn)行調(diào)查，主要目的是為了了解轉(zhuǎn)讓方的主體資格情況，企業(yè)資產(chǎn)情況等，對礦業(yè)權(quán)的轉(zhuǎn)讓有重要的意義。

1.企業(yè)的設(shè)立與存續(xù)

1.1 企業(yè)的名稱、住所、投資人出資額度（驗(yàn)資報告、出資證明）和出資方式、出資權(quán)屬性質(zhì)（是否以家庭共有財產(chǎn)出資）

1.2股東或投資人情況：個人身份情況；主要家庭成員情況；個人及家庭成員主要的債權(quán)債務(wù)情況

1.3 企業(yè)存續(xù)期間有無發(fā)生過登記事項(xiàng)變更的情況并到有關(guān)登記管理機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)，如有，需提供變更申請和審批文件

1.4 企業(yè)的有無發(fā)生過股權(quán)變動（轉(zhuǎn)讓、繼承等）情況

1.5 企業(yè)成立后有無超過六個月未開業(yè)的情況，有無開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個月以上的情況

1.6 企業(yè)使用的名稱是否與其在登記機(jī)關(guān)登記的名稱相符 1.7企業(yè)的管理組織機(jī)構(gòu)及主要管理人員情況

2.企業(yè)的業(yè)務(wù)

2.1 企業(yè)的經(jīng)營范圍及有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營的證書（包括但不限于：企業(yè)設(shè)立時的政府批文、法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、采礦許可證等）

2.2企業(yè)及分支機(jī)構(gòu)有關(guān)特許經(jīng)營的許可證

2.3投入采礦生產(chǎn)年限

3.企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況

3.1 企業(yè)有無分支機(jī)構(gòu)；如果有，分支機(jī)構(gòu)全稱是什么；住所在什么地方；有無營業(yè)執(zhí)照；

3.2關(guān)聯(lián)企業(yè)情況（名稱、住所、關(guān)聯(lián)原因）

4.企業(yè)的資產(chǎn)情況：

4.1 企業(yè)不動產(chǎn)

4.1.1企業(yè)是否取得土地使用權(quán)，土地使用權(quán)證書或合同

4.1.2土地使用權(quán)是否設(shè)定抵押等他項(xiàng)物權(quán)

4.1.3企業(yè)的房產(chǎn)權(quán)及房屋所有權(quán)證

4.1.4企業(yè)的在建工程及建設(shè)許可

4.1.5企業(yè)的房屋承租、出租、抵押情況

4.2企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)

4.2.1企業(yè)的商標(biāo)專用權(quán)情況

4.2.2企業(yè)的專利權(quán)情況

4.2.3企業(yè)的其他知識產(chǎn)權(quán)情況

4.3企業(yè)的其他財產(chǎn)情況

4.3.1機(jī)械、設(shè)備、車輛及各類生產(chǎn)資料情況

4.3.2企業(yè)債權(quán)情況

4.3.3企業(yè)負(fù)債情況

5.企業(yè)的章程

5.1企業(yè)章程的歷次變更（章程及變更的政府批準(zhǔn)、備案）

5.2企業(yè)現(xiàn)行有效章程

6.企業(yè)的重大合同和債權(quán)債務(wù)

6.1 企業(yè)有無貸款；貸款額度是多少，利息是多少；還款情況如何 6.2 企業(yè)有無債務(wù)和債務(wù)糾紛

6.3 企業(yè)過去曾簽署和正在履行中的重大經(jīng)營合同（包括但不限于：租賃合同、土地使用合同、委托/合作開采合同、煤礦銷售合同、設(shè)備采購合同、分包管理合同、聘用合同、建設(shè)/建筑合同、勞動合同等）

7.企業(yè)會計(jì)和稅務(wù)問題

7.1 企業(yè)是否設(shè)置了會計(jì)賬簿，進(jìn)行會計(jì)核算；

7.2 企業(yè)主要執(zhí)行的稅種和基本稅率

7.3 有無稅收優(yōu)惠及減免（提供政府批文）

7.4 稅收繳納情況及獲得的政府補(bǔ)貼

8.企業(yè)的管理、勞動用工和社會保險

8.1 投資人是自己管理企業(yè)事務(wù)還是委托其他具有民事行為能力的人管理企業(yè)；有無書面的授權(quán)委托書；

8.2 企業(yè)的從業(yè)人員有多少；有無簽訂勞動合同；有無購買社會保險

8.3 企業(yè)招錄職工是否簽訂書面勞動合同，享受國家規(guī)定的保險待遇

9.企業(yè)的重大訴訟、仲裁與行政措施

9.1 企業(yè)是否存在被行政管理機(jī)關(guān)處罰的情況

9.2如有，處罰的理由為何；并提供處罰通知書

10.企業(yè)的環(huán)境保護(hù)

10.1 企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)（環(huán)境影響評價）10.2 環(huán)保部門環(huán)境影響的審查批復(fù)及“三同時”驗(yàn)收情況

10.3 企業(yè)排污許可證、排污費(fèi)、環(huán)境認(rèn)證書

11.企業(yè)的質(zhì)量技術(shù)

11.1 企業(yè)執(zhí)行的國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及地方標(biāo)準(zhǔn)

11.2 企業(yè)獲得的質(zhì)量認(rèn)證證書

二、對擬轉(zhuǎn)讓礦業(yè)權(quán)的情況的調(diào)查項(xiàng)目和內(nèi)容

12.采礦許可證

12.1采礦許可證是否真實(shí)、合法、有效

12.2采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓人是否屬于采礦許可證登記載明的權(quán)利人

12.3采礦許可證的取得方式、發(fā)證時間、有效期限

12.4采礦許可證載明的許可開采礦區(qū)的地理位置、面積、平面及空間范圍、開采深度和生產(chǎn)規(guī)模

12.5采礦許可證項(xiàng)下的采礦權(quán)是否屬于國家出資勘查形成的；如果是，轉(zhuǎn)讓人在獲取采礦權(quán)時，是否按照評估備案的結(jié)果繳納了采礦權(quán)價款

12.6采礦權(quán)年檢情況（是否通過了上一的檢查）

13.與地質(zhì)資料、勘查報告和資源/儲量相關(guān)的情況

13.1目標(biāo)煤礦的各種地質(zhì)資料、包括坑深、鉆探資料和取樣分析報告；

13.2目標(biāo)煤礦的各種地質(zhì)資料（包括但不限于匯交憑證、勘查成果等）

13.3儲量報告、儲量評審中心的儲量評審意見及評審備案證明 14.采礦權(quán)是否存在權(quán)利負(fù)擔(dān)或限制的情況

14.1采礦權(quán)上是否設(shè)定了租賃權(quán);如有,則應(yīng)提供：采礦許可證發(fā)證機(jī)關(guān)出租文件、采礦權(quán)出租合同

14.2采礦權(quán)是否設(shè)定了抵押權(quán);如有,則應(yīng)提供：采礦許可證發(fā)證機(jī)關(guān)批準(zhǔn)抵押文件、采礦權(quán)抵押合同

14.3采礦權(quán)是否存在合作開采的情況;如有,則需查明合作合同及該合同中載明的合作期限、條件及合作各方的權(quán)利義務(wù)，以及該合作事項(xiàng)是否依法辦理了審查、備案手續(xù)；

14.4采礦權(quán)是否涉及訴訟或存在司法查封、凍結(jié)的情況

14.5該采礦權(quán)是否發(fā)生過轉(zhuǎn)讓；如果有，則需查明原轉(zhuǎn)讓合同和轉(zhuǎn)讓審批文件；

15.可能對采礦權(quán)的轉(zhuǎn)讓及受讓人受讓采礦權(quán)后產(chǎn)生不利影響的情況

15.1 采礦權(quán)是否存在爭議；該采礦權(quán)的范圍是否與其他采礦權(quán)范圍存在重疊或交叉的情形；該采礦權(quán)是否與其他探礦權(quán)或采礦權(quán)存在現(xiàn)實(shí)的或潛在的礦界爭議；

15.2 采礦權(quán)人是否遵守有關(guān)法律、法規(guī)關(guān)于勞動安全、土地復(fù)墾和環(huán)境保護(hù)的規(guī)定；

15.3采礦權(quán)人是否按照規(guī)定填報礦產(chǎn)儲量表和礦產(chǎn)資源開發(fā)利用情況統(tǒng)計(jì)報告

15.4采礦權(quán)人是否存在未經(jīng)審查批準(zhǔn)擅自出租、非法承包、與他人合作開采的行為： 15.5采礦權(quán)人是否存在采用破壞性開采方法開采礦產(chǎn)資源的行為；

15.6采礦權(quán)人是否存在越界開采的非法行為；

15.7采礦用地的使用情況：采礦權(quán)是否依法辦理了采礦用地的審批手續(xù)；采礦權(quán)人與土地所有人簽署的土地使用合同是否合法、有效；采礦權(quán)人是否按照土地使用合同的約定支付了土地使用費(fèi)；是否存在土地使用合同被土地所有人依法終止或解除的風(fēng)險。

15.8采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓是否存在違反轉(zhuǎn)讓方企業(yè)章程的情況；是否會違反轉(zhuǎn)讓方與任何第三方簽署的協(xié)議；

15.9擬轉(zhuǎn)讓采礦權(quán)是否存在可能無法獲得采礦權(quán)登記管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的其他情形。

16.與采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓可能相關(guān)的稅費(fèi)情況

16.1礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)

16.1.1實(shí)際開采回采率

16.1.2核定開采回采率

16.1.3補(bǔ)償費(fèi)費(fèi)率

16.1.4轉(zhuǎn)讓前的礦產(chǎn)品銷售收入及相關(guān)證明材料 16.1.5 轉(zhuǎn)讓前的實(shí)際繳納礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)額度及繳納憑證

16.1.6有無免、減礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)情形 16.2.資源稅

16.2.1 轉(zhuǎn)讓前的課稅數(shù)量（銷售數(shù)量、自用數(shù)量）

16.2.2實(shí)際單位稅額

16.2.3 轉(zhuǎn)讓前的實(shí)際繳納資源稅額度及完稅憑證 16.2.4有無免、減礦產(chǎn)資源稅情形 16.3礦產(chǎn)資源有償使用費(fèi)

16.3.1礦區(qū)范圍內(nèi)占有資源儲量

16.3.2單位儲量使用費(fèi)費(fèi)率

16.3.3有無免、減礦產(chǎn)資源有償使用費(fèi)情形

16.3.4實(shí)際繳納礦產(chǎn)資源有償使用費(fèi)額度及相關(guān)繳納憑證

16.4采礦權(quán)使用費(fèi)

16.4.1采礦權(quán)使用費(fèi)實(shí)際繳納額度及相關(guān)繳納憑證

16.4.2有無免、減采礦權(quán)使用費(fèi)情形

16.5采礦權(quán)價款

16.5.1是否存在該價款支付情形

16.5.2如存在，則：采礦權(quán)價款評估文件、采礦權(quán)價款實(shí)際繳納額度及相關(guān)繳納憑證、有無免、減采礦權(quán)價款情形

16.6礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理保證金

16.6.1礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理保證金影響系數(shù)

16.6.2單位面積交存標(biāo)準(zhǔn)

16.6.3礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理保證金實(shí)際繳納額度及繳納憑證

16.6.4是否存在補(bǔ)交情形

16.6.5是否存在不履行相關(guān)保護(hù)和治理義務(wù)受到行政處罰情形

17.與目標(biāo)煤礦開采可能相關(guān)的問題

17.1煤礦投入采礦生產(chǎn)年限、煤礦開采情況報告

17.2煤炭生產(chǎn)許可證、煤炭安全生產(chǎn)許可證 17.3 轉(zhuǎn)讓前每年的開采回收率、采礦貧化率、選礦回收率

17.4礦山開采地質(zhì)圖、總布置圖、礦井井上井下對照圖、礦井巷道及采場布置圖、生產(chǎn)及安全保障主要系統(tǒng)圖

17.5粉塵作業(yè)點(diǎn)檢測記錄、三硝基甲苯作業(yè)點(diǎn)檢測記錄

17.6是否發(fā)生生產(chǎn)事故，開采中是否受到相關(guān)行政機(jī)關(guān)處罰 業(yè)公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓常用轉(zhuǎn)讓協(xié)議

轉(zhuǎn)讓方（以下簡稱甲方）：

地址： 電話：

受讓方（以下簡稱乙方）：

地址： 電話：

本合同由甲方與乙方于 年 月 日訂立。

鑒于甲方在 公司合法擁有 %股權(quán)，該公司于 年 月 日在 工商行政管理局登記注冊?，F(xiàn)甲方有意轉(zhuǎn)讓其在 公司擁有的 %股權(quán)，并且甲方轉(zhuǎn)讓其股權(quán)的要求已獲得 公司股東會的批準(zhǔn)。

鑒于乙方同意受讓甲方在 公司擁有 %股權(quán)。

鑒于 公司股東會也同意由乙方受讓甲方在該公司擁有的 %股權(quán)。

甲、乙雙方經(jīng)友好協(xié)商，本著平等互利的原則，就甲方在 公司擁有的 %股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜達(dá)成如下協(xié)議：

第一條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格及價款的支付方式

1、甲方同意根據(jù)本合同所規(guī)定的條件，以 元將其在 公司擁有的 %股權(quán)轉(zhuǎn)讓給乙方，乙方同意以此價格受讓該股權(quán)。

2、乙方同意按下列方式將合同價款支付給甲方：

乙方同意在本合同雙方簽字之日起向甲方支付 元作為保證金，在甲乙雙方辦理完工商變更登記后乙方向甲方支付剩余的 ％的價款。

第二條 保證

1、甲方保證其按本合同第一條第1款規(guī)定轉(zhuǎn)讓給乙方的股權(quán)，是甲方合法擁有的股權(quán)，甲方擁有完全、有效的處分權(quán)。甲方保證對其所轉(zhuǎn)讓的股權(quán)沒有設(shè)置任何質(zhì)押權(quán)或其他擔(dān)保責(zé)任，并免遭任何第三人的追索。否則，甲方承擔(dān)由此而引起的所有經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。

2、乙方保證按本合同第一條第2款所規(guī)定的條件支付價款，作為保證，乙方應(yīng)在本合同生效之日 天之內(nèi)一次向甲方支付本合同第一條第1款所規(guī)定價款的 %作為保證金。該保證金應(yīng)視為乙方支付給甲方的價款的一部分。

第三條 意外債務(wù)的承擔(dān)

本合同生效后，若發(fā)現(xiàn)屬于本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓前被轉(zhuǎn)讓企業(yè)的債權(quán)債務(wù)，應(yīng)由甲方承受。

第四條 公司的日常經(jīng)營管理業(yè)務(wù)由甲方負(fù)責(zé)實(shí)施，乙方享有股東的監(jiān)督權(quán)。

第五條 公司的收益分配

甲、乙雙方各享有公司收益的 %比例分配。

第六條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)費(fèi)用的負(fù)擔(dān)

雙方同意辦理與本合同規(guī)定的股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)所產(chǎn)生的有關(guān)費(fèi)用 元，由甲、乙雙方分別承擔(dān)

%和

%。

第七條 未經(jīng)甲方同意，乙方不得把受讓的股權(quán)轉(zhuǎn)讓與任何第三方。

第八條 未經(jīng)甲方同意，乙方在擔(dān)任公司股東期間不得從事和本公司相同的商業(yè)活動。

第九條 違約責(zé)任

1、如果本合同任何一方未按本合同的規(guī)定適當(dāng)?shù)?、全面地履行其義務(wù)，應(yīng)該承擔(dān)違約責(zé)任。

2、如果乙方未能按本合同第一條第2款的規(guī)定按時支付股權(quán)價款，則除按本合同第二條第2款的規(guī)定向甲方支付的保證金外，每延遲一天，應(yīng)按延遲部分價款的‰支付滯納金。乙方向甲方支付保證金或滯納金后，如果乙方的違約給甲方造成的損失超過保證金或滯納金數(shù)額，或因乙方違約給甲方造成其它損害的，不影響甲方就超過部分或其它損害要求賠償?shù)臋?quán)利。

第十條 合同的變更和解除

發(fā)生下列情況之一時，可變更或解除本合同，但甲乙雙方需簽訂變更或解除合同書，并經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后生效。

1、由于不可抗力或由于一方當(dāng)事人雖無過失但無法防止的外因，致使本合同無法履行；

2、一方當(dāng)事人喪失實(shí)際履約能力；

3、由于一方違約，嚴(yán)重影響了另一方的經(jīng)濟(jì)利益，使合同履行成為不必要；

4、因情況發(fā)生變化，當(dāng)事人雙方經(jīng)過協(xié)商同意；

5、合同中約定的其它變更或解除合同的情況出現(xiàn)。

第十一條 爭議的解決

本合同訂立、效力、解釋、履行及爭議均受中華人民共和國法律的保護(hù)和管轄。凡因本合同引起的或與本合同有關(guān)的任何爭議，均提請×××仲裁委員會土地礦業(yè)仲裁中心仲裁。按照申請仲裁時該會實(shí)施的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方均有約束力。

第十二條 合同生效的條件和日期

本合同由雙方合法簽字蓋章之日起生效。

第十三條 其他補(bǔ)充性條款

第十四條 本合同正本一式兩份，甲、乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。

轉(zhuǎn)讓方：（簽章）受讓方：（簽章）

年 月 日 年 月 日

第三篇：盡職調(diào)查內(nèi)容范文

對投資企業(yè)的盡職調(diào)查內(nèi)容

1.調(diào)查擬投資目標(biāo)公司主體資格合法性。對目標(biāo)公司主體資格合法性的調(diào)查主要包括兩個方面：一是其資格，即目標(biāo)公司是否依法成立并合法存續(xù)，包括其成立、注冊登記、股東情況、注冊資本繳納情況、年審、公司變更、有無吊銷或注銷等；二是其是否具備從事營業(yè)執(zhí)照所登記的特定行業(yè)或經(jīng)營項(xiàng)目的特定資質(zhì)。

2.審查目標(biāo)公司的資產(chǎn)及財務(wù)情況。這里主要是核實(shí)目標(biāo)公司的各項(xiàng)財產(chǎn)的權(quán)利是否有瑕疵，是否設(shè)定了各種擔(dān)保，權(quán)利的行使、轉(zhuǎn)讓是否有所限制等。其次是審察目標(biāo)公司的各項(xiàng)債權(quán)的實(shí)現(xiàn)是否有保障，是否會變成不良債權(quán)等，以確保投資方取得的目標(biāo)公司的財產(chǎn)關(guān)系清楚明白，權(quán)利無瑕疵，無法律上的障礙。

3.審查目標(biāo)公司的債權(quán)債務(wù)情況。

4.重要交易合同審查。

5.知識產(chǎn)權(quán)審查。知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)具有重要的價值。律師應(yīng)審查知識產(chǎn)權(quán)的權(quán)屬情況(所有權(quán)、使用權(quán))，有效期限情況，有無分許可、是否存在有關(guān)侵權(quán)訴訟等等。

6.審查目標(biāo)公司的管理人員與普通員工的安排。

7.對目標(biāo)公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度的調(diào)查。主要是審查目標(biāo)公司的章程、股東會決議、董事會議事規(guī)則、董事會決議、公司規(guī)章制度等文件。對這些文件的審查，主要是審查公司股東會、董事會的權(quán)力，公司重大事項(xiàng)的表決、通過程序等相關(guān)信息，以確定本次投資是否存在程序上的障礙，以及是否獲得了合法的授權(quán)等等，以確保本次投資合法、有效，避免可能爭議的發(fā)生。

8.對目標(biāo)公司是否存在重大訴訟或仲裁的調(diào)查。公司的訴訟或仲裁活動直接關(guān)系到公司的責(zé)任和損失的可能。律師的審查將注重于這些訴訟或仲裁勝訴的可能性，以及由此可能產(chǎn)生的法律費(fèi)用和賠償責(zé)任的開支。

第四篇：不良資產(chǎn)盡職調(diào)查的詳細(xì)內(nèi)容及各種分類

不良資產(chǎn)盡職調(diào)查的內(nèi)容

1、綜合信息：盡職調(diào)查內(nèi)容中的綜合信息主要是復(fù)核所獲取資產(chǎn)的基本信息包括借款人本金、債權(quán)總額和抵押保證等是否與檔案資料相符。

2、借款人信息：在盡職調(diào)查中，對借款人信息需要重點(diǎn)了解的內(nèi)容包括（但不限于）：

1）借款人的背景和企業(yè)性質(zhì)，是否是國有企業(yè)、集體所有企業(yè)或私營企業(yè)？

2）借款人經(jīng)營現(xiàn)狀及收入來源如何，是否已經(jīng)停業(yè)或仍在經(jīng)營，借款人的主要產(chǎn)品是什么，行業(yè)前景如何，主管部門是誰？

3）借款人的財務(wù)狀況如何，能否獲得借款人最近三年財務(wù)報表，是否盈利？

4）借款人的債務(wù)結(jié)構(gòu)如何，能否獲知借款人債權(quán)人名單和債務(wù)大小、性質(zhì)？借款人是否存在對外擔(dān)保等或有債務(wù)？

5）借款人是否已經(jīng)存在還款計(jì)劃？借款人的還款思路和優(yōu)先程度如何？影響借款人還款意愿的因素可能有那些？

6）借款人是否存在嚴(yán)重的職工問題，比如職工安置費(fèi)和拖欠的職工工資、集資款等。是否已經(jīng)有方案解決該類問題？當(dāng)?shù)卣畬Υ耸欠裰С郑?/p>

7）債務(wù)方是否已經(jīng)破產(chǎn)或正在申請破產(chǎn)？是一般破產(chǎn)還是政策性破產(chǎn)？如果債務(wù)方已經(jīng)破產(chǎn)，破產(chǎn)工作進(jìn)度如何？清算委員會或債權(quán)方委員會是否已經(jīng)提出或批準(zhǔn)了清算、還款計(jì)劃？

8）借款人現(xiàn)有的管理層如何，是否有較強(qiáng)的還款意愿，是否較為配合？

9）借款人是否存在對外債權(quán)（債務(wù)人名稱、金額、到期日、債務(wù)人主要財產(chǎn)等）或收益（收益類型、預(yù)期收益金額及時間）？

10）借款人的股東和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)如何？列出所有的股東及其持有的股權(quán)比例。在投資收益分配上是否存在特殊的結(jié)構(gòu)？

11）借款人的其他債務(wù)（債權(quán)人名稱、金額、到期日、是否有抵押等）及訴訟糾紛。12）借款人是否存在任何獨(dú)立于抵押物之外的可回收資產(chǎn)？詳細(xì)列出主要固定資產(chǎn)（資產(chǎn)現(xiàn)狀、地址、面積、股價及追索途徑等）。

13）借款人與銀行聯(lián)系情況、最后一次聯(lián)系時間、銀行對其以往的催收情況。個貸列出借款人的年齡、聯(lián)系方式、家庭成員。

3、保證人信息：在盡職調(diào)查中，對保證人信息需要重點(diǎn)了解的內(nèi)容包括（但不限于）：

1）保證是否有效和保證人的保證方式。

2）保證如與借款人的關(guān)系，保證人與其他保證人的關(guān)系，保證人是否有還款記錄。3）保證人與銀行聯(lián)系的情況、最后一次聯(lián)系的時間、催收情況。

4）保證人經(jīng)營現(xiàn)狀及來源如何，是否已停業(yè)或仍在經(jīng)營，保證人的主要產(chǎn)品是什么，行業(yè)前景如何，主管部門是誰？

5）保證人現(xiàn)有的管理層如何，是否有較強(qiáng)的還款意愿，是否較為配合？ 6）保證人的財務(wù)狀況如何，能否獲得保證人最近三年財務(wù)報表，是否盈利？

7）保證人的債務(wù)結(jié)構(gòu)如何，能否獲知保證人債權(quán)人名單和債務(wù)大小、性質(zhì)？保證人是否存在對外擔(dān)保等或有債務(wù)？

8）保證人是否已經(jīng)存在還款計(jì)劃？保證人的還款思路和優(yōu)先程度如何？影響保證人還款意愿的因素可能有那些？

9）保證人是否存在嚴(yán)重的職工問題，比如職工安置費(fèi)和拖欠的職工工資、集資款等。是否已經(jīng)有方案解決該類問題？當(dāng)?shù)卣畬Υ耸欠裰С郑?/p>

10）債務(wù)方是否已經(jīng)破產(chǎn)或正在申請破產(chǎn)？是一般破產(chǎn)還是政策性破產(chǎn)？如果債務(wù)方已經(jīng)破產(chǎn)，破產(chǎn)工作進(jìn)度如何？清算委員會或債權(quán)方委員會是否已經(jīng)提出或批準(zhǔn)了清算、還款計(jì)劃？

11）保證人是否存在對外投資和營收賬款？

12）保證人是否存在任何獨(dú)立于抵押物之外的可回收資產(chǎn)？詳細(xì)列出主要固定資產(chǎn)（資產(chǎn)現(xiàn)狀、地址、面積、股價及追索途徑等）。

4、貸款信息：在盡職調(diào)查中，對貸款信息需重點(diǎn)了解的內(nèi)容包括（但不限于）：

1）貸款形成的歷史原因是什么？是否由于政策調(diào)節(jié)、市場變化、管理失敗或是犯罪行為引起？

2）還款記錄如何？剝離行的資產(chǎn)經(jīng)理（貸款經(jīng)理）是誰？該資產(chǎn)是否有處置方案，方案實(shí)施現(xiàn)狀如何？在債務(wù)方和初始債權(quán)方及債權(quán)方關(guān)聯(lián)方之間是否有可能存在復(fù)雜關(guān)系？

3）貸款在法律上是否有效？是否在有效性上存在瑕疵，是否已過了訴訟時效？ 4）貸款擔(dān)保在法律上是否有效？擔(dān)保方是否知道該擔(dān)保在法律上的有效性？擔(dān)保是否已過訴訟時效？

5）是否存在有損債務(wù)方，擔(dān)保方利益的未決訴訟？如果存在，目前進(jìn)展情況如何？是否存在法院判決書、強(qiáng)制執(zhí)行書或拍賣決議等？當(dāng)?shù)胤ㄔ汉蛡鶆?wù)方，擔(dān)保方的公司或抵債資產(chǎn)之間是否有可能存在某種聯(lián)系？

6）是否已有法院判決？如有，是否申請執(zhí)行？如申請執(zhí)行，執(zhí)行現(xiàn)狀如何？如執(zhí)行終止或終結(jié)，具體原因是什么？當(dāng)?shù)胤ㄔ簯B(tài)度如何？

7）當(dāng)?shù)卣欠褚延绊懙搅速Y產(chǎn)的處置？當(dāng)?shù)卣膽B(tài)度如何？政府是否存在回購資產(chǎn)的想法？

8）借款人是否提出過還款計(jì)劃？如有，還款計(jì)劃和還款來源是什么？ 9）是否有投資者向剝離行提出過收購意向？如有，收購價格如何？

5、抵押信息：

1）抵押物現(xiàn)狀和基本情況，高擴(kuò)歷史沿革、經(jīng)營現(xiàn)狀、特定背景、面積、位置、空置率等。

2）抵押權(quán)是否合法有效，是否已經(jīng)合法登記？能否找到相關(guān)登記證明？并前往國土資源局和房屋管理局等抵押登記部門核實(shí)抵押權(quán)的真實(shí)性和有效性？

3）抵押物是否存在重復(fù)抵押等情況，是否被其他債權(quán)方凍結(jié)？是否需進(jìn)行法律訴訟以解決其他債權(quán)方對我們的訴訟？如果是，該訴訟的管轄法院是在當(dāng)?shù)卣墑e之上還是與當(dāng)?shù)卣墸?/p>

4）抵押物是否存在物理缺陷？如有，相應(yīng)修理費(fèi)用是多少？誰是資產(chǎn)管理者？資產(chǎn)管理者是否是債務(wù)方的關(guān)聯(lián)公司？具體管理資產(chǎn)的決策人是誰？

5）抵押物所有權(quán)擁有者是誰？是否以就該資產(chǎn)簽訂抵貸協(xié)議？如果所有權(quán)不完整，取得合法可轉(zhuǎn)讓所有權(quán)的可能性有多大？相關(guān)費(fèi)用是多少？在轉(zhuǎn)移資產(chǎn)所有給潛在資產(chǎn)購買者之前，需要支付哪些費(fèi)用（如城市建設(shè)費(fèi)和稅費(fèi)），各是多少？稅務(wù)局是否能夠能夠確認(rèn)拖欠稅費(fèi)的金額？

6）抵押物是否可以直接出售？如不行，有哪些影響因素和相應(yīng)的救濟(jì)方法？

7）抵押物是否可直接出租，租金和租賃條款如何？目前組合和出租率如何？如果要求提前退租，租戶是否會同意退租？如果租戶是債務(wù)方的工作人員，當(dāng)?shù)卣畬υ摰盅海瑩?dān)保物停止出租持何種態(tài)度？目前該抵押，擔(dān)保物做何種用途？如果租戶不對債務(wù)方支付租金，是否對其他方支付？如果是，支付給誰，為何支付？ 8）是否有其他一方對抵押物存在爭議，或有未付金額，如建筑費(fèi)用？

9）抵押土地是否是出讓土地？如果是劃撥地，是否有當(dāng)?shù)卣鷾?zhǔn)證明該土地已合法抵押？未支付的土地保證金是多少？

10）抵押物的房地產(chǎn)價格如何？作初步的評估并提供依據(jù)。

6、其他相關(guān)信息：

1）企業(yè)改制方面的有關(guān)信息（改制前的情況、現(xiàn)狀、改制時的資產(chǎn)處置、債務(wù)落實(shí)、購買方是否足額支付等）。

2）法律方面的有關(guān)信息（受理法院、代理律師及其聯(lián)系方式、涉案單位和個人及其聯(lián)系方式等）。3）其他特殊信息。

非現(xiàn)場盡職調(diào)查

是指通過查閱報表、資料而獲得所需要的相關(guān)調(diào)查信息的盡職調(diào)查方法。對自查進(jìn)行盡職調(diào)查是根據(jù)交易結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)和資產(chǎn)定價的要求展開的。對自查盡職調(diào)查得越細(xì)致，調(diào)查成本就會越大。由于不良資產(chǎn)存在者諸多的不確定性，盡職調(diào)查的深度和廣度應(yīng)該合理、妥當(dāng)?shù)募右源_定。

一、貸款合同信息（借據(jù)信息）

貸款合同信息主要包括貸款的五級分類、貸款發(fā)放時的幣種、本金和表內(nèi)外利息余額、合同約定的還款日期、債權(quán)確認(rèn)最后日期、保證合同和抵押合同編號、最高額抵押（保證）的決算日期等。

貸款合同（借據(jù)）信息采集通常分為三個部分：索引信息；貸款發(fā)放和狀態(tài)的相關(guān)信息；自動統(tǒng)計(jì)匯總分析；

1、索引信息。具體內(nèi)容包括（但不限于）：1）貸款發(fā)放銀行的名稱；2）一級分行名稱；3）二級分行名稱；4）買方開展盡職調(diào)查部門的名稱；5）買方對資產(chǎn)的編號；6）買方盡職調(diào)查序列編號；7）借款人的名稱。

再編制盡職調(diào)查表時，對已經(jīng)確定的資產(chǎn)編號和盡職調(diào)查序列編號要形成固定的一一對應(yīng)的關(guān)系。當(dāng)資產(chǎn)包規(guī)模較大時，采取資產(chǎn)編號為第一鍵值索引的方式，將大大提高統(tǒng)計(jì)分析的效率。對于借款人的名稱要統(tǒng)一口徑，不得縮寫。

2、貸款發(fā)放和狀態(tài)的相關(guān)信息。具體內(nèi)容包括（但不限于）：

1）合同借款序號； 2）五級清分結(jié)果； 3）貸款原幣種； 4）原幣種未付本金； 5）原幣種未付表內(nèi)利息； 6）原幣種未付表外利息及孳息； 7）折合人民幣未付本金； 8）折合人民幣未付表內(nèi)利息； 9）折合人民幣未付表外利息及孳息； 10）貸款借據(jù)編號； 11）借據(jù)發(fā)放貸款日期； 12）借據(jù)約定還款日期； 13）貸款合同編號； 14）貸款方式；

15）貸款保證合同編號； 16）抵（質(zhì)）押合同是否有效； 17）有效保證人名稱。

*貸款方式分為信用、保證、抵押、質(zhì)押四類。

*最高額保證是指保證人與債權(quán)人協(xié)議在最高債權(quán)額限度內(nèi)，就一定期間連續(xù)發(fā)生的借款合同或者某項(xiàng)商品交易合同訂立一個保證合同。最高額抵押是指抵押人與抵押權(quán)人協(xié)議在最高額債權(quán)額限度內(nèi)，以抵押物對一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)做擔(dān)保。多個合同和或借據(jù)可以添置相同的抵押合同編號，但有效性必須分解界定。

*有效保證人名稱可以設(shè)定為主要保證人或全部保證人，在填制 保證人名稱之前，盡職調(diào)查人員要以查閱保證合同的方式對保證合同簽署當(dāng)時的有效性進(jìn)行判斷。

3、自動統(tǒng)計(jì)匯總分析。1）本金余額；2）表內(nèi)利息余額；3）表外利息和孳息余額；4）信用貸款本金；5）信用貸款表內(nèi)利息；6）信用貸款表外利息和孳息；7）保證貸款本金；8）保證貸款表內(nèi)利息；9）保證貸款表外利息和孳息；10）抵押貸款本；11）抵押貸款表內(nèi)利息；12）抵押貸款表外利息和孳息；13）質(zhì)押貸款本金；14）質(zhì)押貸款表內(nèi)利息；15）質(zhì)押貸款表外利息和孳息。

二、借款人信息

1、借款人的基本信息：根據(jù)非現(xiàn)場盡職調(diào)查的程序，按真實(shí)性、可信性優(yōu)先原則采集，包括但不限于： 1）技術(shù)監(jiān)督局代碼； 2）工商登記注冊日期； 3）郵政編碼；

4）企業(yè)所在的省市區(qū)縣； 5）借款人聯(lián)系地址；

6）借款人的主體資格；借款人主體資格是指借款人是否為法人，可分為法人、授權(quán)法人、二級法人、自然人及其他。7）企業(yè)法定代表人； 8）企業(yè)類型； 9）經(jīng)濟(jì)性質(zhì)；

10）所屬行業(yè)和行業(yè)細(xì)分； 11）注冊資本金（萬元）；

12）企業(yè)貸款卡號；人民銀行發(fā)給借款人的貸款證號碼。13）原貸款銀行評定的信用等級； 14）基本賬戶開戶行；

15）與債務(wù)人的最近聯(lián)系日期、聯(lián)系頻率、聯(lián)系方式以及債務(wù)人的合作程度信息； 16）營業(yè)執(zhí)照年間狀況和最近一次年檢時間。

2、借款人最主要資產(chǎn)的描述。目的是為債務(wù)人償債能力分析提供資產(chǎn)信息，具體包括但不限于：

1）資產(chǎn)類型：借款人的資產(chǎn)類型比較繁雜，因?yàn)榻杩钊说牧鲃淤Y產(chǎn)在很大程度上存在不確定性，所以借款人最主要資產(chǎn)描述中針對的主要是企業(yè)的固定資產(chǎn)。借款人主要的資產(chǎn)類型有地產(chǎn)、房產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備等。2）土地面積：

3）土地權(quán)利狀況：出讓國有土地使用權(quán)、劃撥國有土地使用權(quán)、租賃國有土地使用權(quán)和集體土地使用權(quán)。還有外商投資企業(yè)場地使用權(quán)和城市私房用地使用權(quán)。集體土地使用權(quán)又分為農(nóng)地使用權(quán)、宅基地使用權(quán)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)用地使用權(quán)、鄉(xiāng)村公益用地使用權(quán)。

4）土地主要用途分類：一般情況下，根據(jù)《城鎮(zhèn)土地估價規(guī)程》土地用途可分為6類，一是居住用地，二是商業(yè)金融業(yè)用地，三是工業(yè)、倉儲用地，四是交通用地，五是綜合用地，六是公共綠地。

5）土地的等級：在不良資產(chǎn)盡職調(diào)查中的土地的等級通常是指城鎮(zhèn)土地的分等定級，《城鎮(zhèn)土地定級規(guī)程》

6）土地已使用年限：《中華人民共和國城鎮(zhèn)國有土地使用權(quán)出讓和轉(zhuǎn)讓暫行條例》第12條規(guī)定，土地使用權(quán)出讓最高年限按下列用途確定——居住用地70年；工業(yè)用地50年；教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育用地50年；商業(yè)、旅游、娛樂用地40年；綜合或者其他用地50年。7）最新土地基準(zhǔn)地價。8）最新估值。

9）未付的土地出讓金。

10）賬面值：指該資產(chǎn)反映在賬面的價值，即原值扣除折舊后的價值。11）房產(chǎn)建筑面積： 12）主要建筑結(jié)構(gòu) 13）內(nèi)部是否安裝設(shè)備 14）建筑物完工百分比

15）房產(chǎn)已使用年限和應(yīng)付的各種稅款 16）近期同類資產(chǎn)拍賣價 17）機(jī)器設(shè)備的名稱 18）交付情況

19）機(jī)器設(shè)備的成新率

20）變現(xiàn)能力：對于不良資產(chǎn)的收購方而言，大多數(shù)是通過不良資產(chǎn)處置變現(xiàn)來實(shí)現(xiàn)收益，很少通過資產(chǎn)本身創(chuàng)造價值來獲取投資收益。因此，借款人項(xiàng)下的資產(chǎn)或抵債資產(chǎn)從理論上來講是無利用價值的。即時擬利用抵債資產(chǎn)，也需要加快抵貸資產(chǎn)變現(xiàn)的速度。

21）盡職調(diào)查還需要采集機(jī)器設(shè)備的賬面凈值、購買日期、最后評估日期、評估目的、評估值和優(yōu)先權(quán)利等其他情況。

3、資產(chǎn)組合中的關(guān)聯(lián)關(guān)系。

我國的金融不良資產(chǎn)是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向商品經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的大背景下形成的，很大一部分是由于受到產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或產(chǎn)品技術(shù)更新的影響使借款人失去償債能力而形成的。同時，我國不良資產(chǎn)的剝離幾乎在同一時期進(jìn)行。因此，金融不良資產(chǎn)所對應(yīng)的債務(wù)人存在各種各樣關(guān)聯(lián)關(guān)系的情況較為普遍。為了避免重復(fù)評估借款人或保證人的償債能力，盡職調(diào)查中還需要對資產(chǎn)組合中借款人或保證人的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況進(jìn)行信息采集。

關(guān)聯(lián)關(guān)系是指某一借款人與整個資產(chǎn)包中其他借款人或保證人之間的相互關(guān)系，具體包括或有關(guān)聯(lián)、股權(quán)關(guān)聯(lián)、管理關(guān)聯(lián)、人士關(guān)聯(lián)等?；蛴嘘P(guān)聯(lián)是指由于或有負(fù)債，或有事項(xiàng)而產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)關(guān)系，例如由于抵押、保證、質(zhì)押等產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)。

三、借款人經(jīng)營狀況

1、借款人的經(jīng)營狀況

1）經(jīng)營狀況，一般包括維持生產(chǎn)、半停產(chǎn)、停產(chǎn)、破產(chǎn)等幾種情況。2）營業(yè)執(zhí)照狀況，目前企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照的年檢情況 3）法人代表是否在崗

4）企業(yè)在行業(yè)中的地位，一般按銷售收入排名

5）主要產(chǎn)品生命周期，分為萌芽期（投入期）、成長期、成熟期、衰退期。

6）開工率，是指實(shí)際生產(chǎn)量占設(shè)計(jì)產(chǎn)量的比例。商業(yè)企業(yè)可以根據(jù)銷售規(guī)劃與實(shí)際銷售之比計(jì)算，酒店、旅社可以按照客房入住率計(jì)算。7）經(jīng)營業(yè)務(wù)的營利性，是指借款人的主營業(yè)務(wù)利潤狀況。

8）停止支付利息年限 9）職工補(bǔ)償金平均金額。

10）欠繳養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)保費(fèi)用

11）或有負(fù)債，是指借款人過去的交易或事項(xiàng)形成的潛在義務(wù)，其是否存在需通過未來不確定事項(xiàng)發(fā)生與否予以證實(shí)；或過去的交易或事項(xiàng)雖形成了現(xiàn)實(shí)義務(wù)，但履行該義務(wù)不太可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)或該義務(wù)的金額不能準(zhǔn)確地被計(jì)量。12）在職人數(shù)和在崗人數(shù)調(diào)查 13）實(shí)際經(jīng)營者

2、基準(zhǔn)日后借款人向賣方以外的第三方的還款情況。調(diào)查借款人的還款歷史能夠看出債務(wù)人的現(xiàn)金流動情況、現(xiàn)金流向和產(chǎn)生現(xiàn)金流的方式。內(nèi)容包括基準(zhǔn)日后累計(jì)向第三方還款的金額、最近一次向第三方還款的日期、向第三方還款的主要主要資金來源、向第三方還款的主要方式、用于向第三方還款的主要資產(chǎn)等。

3、借款人的涉訴情況。

1）設(shè)計(jì)賣方的訴訟。是指賣方或資產(chǎn)剝離銀行對借款人通過訴訟方式主張債權(quán)的行為。2）有無涉訴文檔。該信息以涉及賣方的訴訟為前提，有無涉訴文檔是指是否存在與該案件相關(guān)的書面材料。

3）訴訟階段。以涉及賣方的訴訟為前提，分為在審、已審結(jié)、執(zhí)行中、執(zhí)行終結(jié)。4）訴訟金額。該信息以涉及賣方的訴訟為前提，訴訟標(biāo)的。

5）中介機(jī)構(gòu)名稱。該信息以涉及賣方的訴訟為前提，委托的律師事務(wù)所的名稱。6）代理方式。該信息以涉及賣方的訴訟，同時采取代理方式起訴為前提，分為全風(fēng)險代理、風(fēng)險代理等。7）代理費(fèi)用金額。8）未結(jié)法院費(fèi)用金額。

9）涉及其他方的訴訟。一般分為四類：一是其他國有商業(yè)銀行，二是金融資產(chǎn)管理公司，三是社會保障部門，四是其他第三方。

四、借款人財務(wù)狀況

借款人財務(wù)狀況的盡職調(diào)查最理想的方式是查閱借款人最近三年經(jīng)過審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表和損益表。不良資產(chǎn)對應(yīng)的債務(wù)人而言，生產(chǎn)經(jīng)營活動大多處于不正常狀態(tài)。盡職調(diào)查工作中要盡可能獲得最近一期或及其的借款人財務(wù)報表，采集其是否經(jīng)過審計(jì)、報表的、財務(wù)報表的具體數(shù)據(jù)等信息。

五、貸款清收狀況

包含已經(jīng)發(fā)生和預(yù)計(jì)發(fā)生的貸款清收的相關(guān)內(nèi)容，分為兩個部分：

1、基準(zhǔn)日后借款人向賣方還款的情況。按照慣例，基準(zhǔn)日后借款人向賣方的還款歸買方所有，可以在資產(chǎn)交割時軋差，抵扣部分資產(chǎn)價款。

1）基準(zhǔn)日后的累計(jì)還款金額。是指賣方確定或買賣雙方商定資產(chǎn)交易的基準(zhǔn)日，從該基準(zhǔn)日至盡職調(diào)查當(dāng)日期間，債權(quán)人向賣方歸還債務(wù)的金額。按照慣例，賣方向買方明確擬出售的資產(chǎn)范圍（封包）并確立交易基準(zhǔn)日后，可以回收債務(wù)，但不能豁免債務(wù)。

2）最近一次還款日期。

3）主要的還款來源。通常包括主債務(wù)人、擔(dān)保人、抵押權(quán)人、第三方等。

4）主要的還款方式。現(xiàn)金還款、以抵押資產(chǎn)抵債、以非抵押資產(chǎn)抵債、債轉(zhuǎn)股、打折還款等。

5）主要的用來還款的資產(chǎn)。

2、不良資產(chǎn)處置計(jì)劃。

賣方處置計(jì)劃：

1）最新的還款提案。賣方與借款人之間最新的還款計(jì)劃，分為抵押資產(chǎn)抵債、非抵押資產(chǎn)抵債、債轉(zhuǎn)股、打折還款、訴借款人、訴保證人、破產(chǎn)清算等。2）償還資產(chǎn)的主要類型 3）還款提案提出的日期 4）預(yù)計(jì)處置所需要的時間 5）談判狀況

6）在不違背買賣雙方約定的前提下，可以記載賣方對借款人欠款擬采取的處置措施信息。

買方處置計(jì)劃：

1）待處置資產(chǎn)的相關(guān)信息

2）非處置資產(chǎn)相關(guān)信息，包括處置思路，債務(wù)重組思路，債務(wù)重組障礙，處置策略和潛在風(fēng)險

六、保證人情況（Guarantor Information）

包括：保證人名稱，保證金額，主債務(wù)是否仍在訴訟時效期間內(nèi)，保證合同簽訂時間、保證期間、保證的效力及保證人的其他情況。

1、保證人名稱。國家機(jī)關(guān)不得為保證人（但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)使用國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行保證的除外）；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益事業(yè)為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得為保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人，但是企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)若有法人書面授權(quán)，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。

2、保證金額。對于某一個有保證擔(dān)保的貸款合同，一般可以清晰了解其本金金額，卻難以分清該項(xiàng)本金所產(chǎn)生的利息。按照謹(jǐn)慎原則，通常保證金額只計(jì)本金，忽略利息。有時，利息按照本金權(quán)重比例分?jǐn)?。保證擔(dān)保的范圍應(yīng)該是主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。當(dāng)事人對保證擔(dān)保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當(dāng)對全部債務(wù)承擔(dān)保證責(zé)任。

3、主債務(wù)是否仍在訴訟時效期間內(nèi)。通過審查保證人所擔(dān)保的主債務(wù)的合同、借據(jù)、催收函件等與貸款債權(quán)相關(guān)的法律文件，確認(rèn)貸款金額（余額）、貸款期限、催收情況，判斷元貸款債權(quán)是否仍然可以通過訴訟手段實(shí)現(xiàn)。

4、5、保證合同簽訂時間、保證期間。保證的效力。

首先，要明確擔(dān)保合同無效的原因。擔(dān)保合同無效的原因有：一是主體違法，當(dāng)事人是無行為能力人或限制行為能力人；保證人資格不合法；法律規(guī)定的其他情況。二是課題違法，抵押財產(chǎn)是擔(dān)保法禁止的，抵押或質(zhì)押財產(chǎn)是贓物或遺失物。三是內(nèi)容違法，如債權(quán)人以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危而使擔(dān)保人在違背真實(shí)意思的情況下作擔(dān)保的無效。值得注意的是，擔(dān)保合同的主合同變更時，在保證期間內(nèi)，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證人在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任，保證合同另有約定的，按照合同的約定。在保證期間內(nèi)，債權(quán)人許可債務(wù)人債務(wù)轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)取得保證人的書面同意，保證人對未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任。債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。

其次，關(guān)于保證方式的問題，保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保證兩種。一般保證的保證人主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債務(wù)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。但有下列三種情況之一的，保證人不得行使上述權(quán)利：一是債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難。二是人民法院手里債務(wù)人破產(chǎn)案件時，中止執(zhí)行程序。三是保證人以書面形式放棄上述權(quán)利的。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期限屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。

最后，關(guān)于保證期間的問題。一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月，保證期間內(nèi)債權(quán)人未對債務(wù)人提起訴訟或者仲裁的，保證人責(zé)任免除。連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)在主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，保證期間內(nèi)債權(quán)人為要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免除保證責(zé)任。

6、七、重要抵押物、質(zhì)押物情況

重要抵押物情況常見的是以借款人的房地產(chǎn)或機(jī)器設(shè)備設(shè)定抵押，重要質(zhì)押物情況常見的是用股票或存單設(shè)定質(zhì)押。

質(zhì)押物為股票的，盡職調(diào)查需要采集的內(nèi)容包括:

1、股票名稱。股票名稱是指上市公司股票在交易所掛牌的簡稱或非上市公司的企業(yè)名保證人的其他情況。

稱。

2、3、股票數(shù)目。股份有限公司的股票數(shù)量（有限責(zé)任公司只涉及股權(quán)比例和注冊資本）。股權(quán)比例。股份有限公司的股票數(shù)量或有限責(zé)任公司的出資金額/股份有限公司的股本或有限責(zé)任公司的注冊資本。4、5、6、7、是否是上市公司的股票。

每股現(xiàn)價。最近一個交易日的收盤價。

每股凈資產(chǎn)。股票對應(yīng)的每股凈資產(chǎn)是指最近一個會計(jì)末的凈資產(chǎn)/股本。所有權(quán)人。

質(zhì)押物為存單的，盡職調(diào)查需要采集的內(nèi)容包括：1、2、3、存單類型。分為國債、企業(yè)債權(quán)、存款單等。質(zhì)押金額。指質(zhì)押給銀行的存單金額。

到期日。到期日指調(diào)查日至存單到期日的時間，分為半年以下、半年至一年、1—2年、2年以上。

擔(dān)保方式除保證、抵押、質(zhì)押外，還有留置、定金。但對金融不良資產(chǎn)而言，留置、定金方式較為少見。

八、抵押、質(zhì)押擔(dān)保有效的注意事項(xiàng)

（一）、分清擔(dān)保的范圍

抵押擔(dān)保的范圍是主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。

質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費(fèi)用。

合同另有約定的，按照合同約定。

（二）、關(guān)注擔(dān)保合同生效的時間

必須辦理抵押物登記的，抵押合同自抵押物登記之日起生效；自愿辦理抵押物登記的，抵押合同自合同簽訂之日起生效。質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時生效。

（三）、找出擔(dān)保合同無效的原因

（四）、關(guān)注擔(dān)保合同的要素

（五）、關(guān)注抵押物的不同情況 1：依法可以抵押的財產(chǎn)。

① 抵押人所有的房屋和其他地上附著物；

② 抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn)；

③ 抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物； ④ 抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn)；

⑤ 抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘和荒灘等荒地的使用權(quán)； ⑥ 依法可以抵押的其他財產(chǎn)；

⑦ 抵押人可以將上述所列財產(chǎn)一并抵押。2：依法禁止抵押的財產(chǎn)。

① 耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外； ② 學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；

③ 所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)； ④ 依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)； ⑤ 依法不得抵押的其他財產(chǎn)。

3：必須辦理抵押物登記的財產(chǎn)及登記部門。

① 以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)證書的土地管理部門； ② 以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、村企業(yè)廠房等建筑物抵押的，為縣級以上地方人民政府指定的部門；

③ 以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門；

④ 以航空器、船舶、車輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門；

⑤ 以企業(yè)的設(shè)備或其他動產(chǎn)抵押的，為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。

（六）、關(guān)注抵押物清償?shù)捻樞?/p>

1、抵押合同以登記生效的，按照抵押物登記的先后順序清償。順序相同的，按照債權(quán)比例清償；

2、抵押合同自簽訂之日起生效且均未辦理抵押物登記的，按照抵押合同生效時間的先后順序清償。如果抵押合同簽訂的時間相同，則按照債權(quán)比例清償；

3、抵押合同自簽訂之日起生效且均已辦理抵押物等級的，按照抵押物登記的先后順序清償。登記時間相同的，按照債權(quán)比例清償；

4、抵押合同自簽訂之日起生效且只有一部分辦理了抵押物登記的，已辦理登記的優(yōu)先于未登記的受償。

（七）、關(guān)注質(zhì)押與抵押的區(qū)別

九、查看資料清單

是指了解債權(quán)資產(chǎn)所需查看的原始資料，大致可分為六類：借款人一般信息、借款人財務(wù)信息、借款有關(guān)合同及文件、保證相關(guān)合同和保證人有關(guān)文件、抵（質(zhì)）押相關(guān)合同及其相關(guān)文件、訴訟有關(guān)文件。根據(jù)中國人民銀行等金融監(jiān)管部門的要求，金融資產(chǎn)管理公司直接從國有商業(yè)銀行收購金融不良資產(chǎn)時，在檔案資料中還需要有稽查或監(jiān)察部門出具的責(zé)任認(rèn)定報告及有關(guān)責(zé)任人的處理結(jié)果的證明文件。

1、借款人一般信息

① 借款時及近期經(jīng)過年間的公司營業(yè)執(zhí)照； ② 公司名稱、實(shí)體變更的證明和批準(zhǔn)材料； ③ 企業(yè)近況調(diào)查報告及相關(guān)的背景資料；

④ 社會保障部門的職工登記人數(shù)及是否欠交社保費(fèi)用等證明； ⑤ 與借款人、保證人及其他債權(quán)人的往來函件； ⑥ 企業(yè)改制、職工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)資料； ⑦ 公司章程； ⑧ 其他相關(guān)信息。

2、借款人財務(wù)信息

① 借款人前一年年終財務(wù)報表； ② 借款人前兩年年終財務(wù)報表； ③ 財務(wù)審計(jì)報告；

④ 借款人最近一期的財務(wù)報表；

⑤ 收入相關(guān)合同（如租賃合同，固定收入合同、文件）； ⑥ 子公司（聯(lián)營公司）的財務(wù)報表及審計(jì)報告； ⑦ 借款人貸款申請、債務(wù)重組申請等相關(guān)文件； ⑧ 其他相關(guān)信息。

3、借款有關(guān)和統(tǒng)計(jì)文件

① 債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（經(jīng)貸款行、借款人和保證人簽署或公證或公告）； ② 貸款五級分類認(rèn)定表； ③ 借款有關(guān)合同及文件； ④ 借款借據(jù)/借款轉(zhuǎn)存憑證； ⑤ 借款合同；

⑥ 與借款合同相關(guān)的公證書（如有的話）； ⑦ 借款人的法人代表授權(quán)書或董事會有關(guān)決議； ⑧ 借款展期協(xié)議； ⑨ 借款變更協(xié)議；

⑩ 所有對借款人的催收通知及回執(zhí)； ? 與借款人催收通知相關(guān)的公證書。

4、保證相關(guān)合同和與保證人有關(guān)的文件。

① 保證合同或最高額保證合同；

② 與保證合同或最高額保證合同相關(guān)的公證書（如有的話）； ③ 保證人法人代表授權(quán)書或董事會有關(guān)決議； ④ 所有對保證人的催收通知及回執(zhí)； ⑤ 與保證人催收通知有關(guān)的公證書； ⑥ 保證人有關(guān)文件；

⑦ 保證人經(jīng)最近一次年檢的公司營業(yè)執(zhí)照； ⑧ 保證人的公司章程；

⑨ 保證人公司名稱、實(shí)體變更的證明和批準(zhǔn)材料； ⑩ 保證人公司背景資料和財務(wù)狀況；

? 保證人的財務(wù)報表及審計(jì)報告（最近兩年）； ? 保證人的貸款申請、債務(wù)重組申請等相關(guān)文件；

? 保證人那個人公司的出資結(jié)構(gòu)、出資人或股東的背景資料及財務(wù)狀況； ? 保證人那個人母親最有價值的資產(chǎn)清單（未抵押和查封的資產(chǎn)）； ? 其他相關(guān)信息。

5、抵（質(zhì)）押相關(guān)合同及其相關(guān)文件

① 抵（質(zhì)）押物相關(guān)合同；

② 抵（質(zhì)）押合同或最高額抵押合同； ③ 抵押物清單；

④ 與抵（質(zhì)）押合同或最高額抵押合同相關(guān)的公證書（如有的話）； ⑤ 抵（質(zhì)）押變更合同； ⑥ 抵押物權(quán)屬證明文件；

⑦ 他項(xiàng)權(quán)利證明或抵押物登記證明；

⑧ 所有權(quán)（占有權(quán)、使用權(quán)）證明或批準(zhǔn)文件； ⑨ 土地使用權(quán)證；

⑩ 房產(chǎn)證（房地產(chǎn)、房產(chǎn)）；

? 車輛、輪船、游艇、飛機(jī)等相關(guān)證件； ? 定期存款存單或信用卡；

? 股東證明或投資協(xié)議書（股份、股權(quán)/投資）； ? 其他；

? 若為劃撥地，還需提供土地主管部門的批準(zhǔn)證書及相關(guān)文件；

? 資產(chǎn)抵押優(yōu)先受償權(quán)的調(diào)查報告（包括土地管理局或房管局或工商局的最新登記或記錄）； ? 資產(chǎn)的原始采購發(fā)票和相關(guān)證明文件； ? 其他可證明賣方對資產(chǎn)所有權(quán)的文件； ? 抵押物評估文件；

? 資產(chǎn)評估報告（包括賣方內(nèi)部評估報告和評估事務(wù)所外部評估報告）； 21 所有與抵押物/抵貸資產(chǎn)拍賣有關(guān)的記錄； 22 相似資產(chǎn)當(dāng)前市場價格和需求的研究報告； 當(dāng)?shù)卣巴恋匦姓鞴懿块T規(guī)定的土地出讓金標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)文件； 24 抵押物出售或使用前翻修成本的報價； 25 與抵押物相關(guān)的管理服務(wù)合同； 26 對抵押物現(xiàn)狀的調(diào)查報告； 周邊類似資產(chǎn)拍賣或出售價值及其資產(chǎn)描述的參考資料（最近12個月內(nèi)）； 28 最新的抵押物/抵貸資產(chǎn)照片、土地面積圖和/或建筑平面圖； 29 其他和抵押物一般特性相關(guān)或會影響其價值的文件。

6、訴訟有關(guān)文件

① 起訴狀或仲裁（支付令等）申請書；

② 法院立案記錄（如僅起訴未判決僅申請執(zhí)行未作出執(zhí)行裁定）； ③ 訴訟保全申請；

④ 法院保全裁定（如查封、凍結(jié)、扣押等）； ⑤ 法院一審判決； ⑥ 敗訴方上訴通知書； ⑦ 法院終審判決； ⑧ 法院執(zhí)行申請； ⑨ 中止執(zhí)行裁定； ⑩ 終結(jié)執(zhí)行裁定；

? 法院執(zhí)行過程中的其他裁定；

? 反映執(zhí)行結(jié)果的文件，如和解協(xié)議、查封令等； ? 債權(quán)憑證； ? 其他。

十、貸款責(zé)任追究登記

根據(jù)中國金融監(jiān)管部門的要求，國有商業(yè)銀行在不良貸款剝離之前，需要按要求查明不良貸款形成的原因，并記錄有關(guān)責(zé)任信息。《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》——除應(yīng)開展賣方盡職調(diào)查外，還要開展責(zé)任認(rèn)定的調(diào)查。Boc.icbc,ccb在改制過程中剝離不良資產(chǎn)時，一般都以1999年底為界，貸款責(zé)任追究登記在1999年年底以前的稱為存量不良貸款，1999年年底以后的不良貸款稱為新增不良貸款。二者怎人人定的內(nèi)容基本相同，擔(dān)又有所區(qū)別，前者主要是分析造成不良貸款的起因，后者更注重對貸款發(fā)放的審批程序的合規(guī)性檢查。

十一、邏輯自糾控制和提示

是指在對資產(chǎn)信息進(jìn)行登記時，對信息進(jìn)行合理性預(yù)處理，并對不符合邏輯的信息進(jìn)行自動提示并糾錯的功能。

現(xiàn)場盡職調(diào)查

簡單隨機(jī)抽樣（SPS抽樣）等距抽樣（SYS抽樣）

類型抽樣（STR抽樣）：將總體單位按其屬性特征分成若干類型或?qū)?，然后在各類型或?qū)又须S機(jī)抽取樣本單位。整群抽樣（集團(tuán)抽樣）多階抽樣（多級抽樣）二重抽樣（兩相抽樣）比率抽樣（PPS抽樣）

不良資產(chǎn)現(xiàn)場盡職調(diào)查的樣本抽取常見的有三種方式，一種是全樣本，一種是80%以上金額和20%以上戶數(shù)樣本，還有一種是隨機(jī)樣本抽取。貸款情況核實(shí) 借款人信息核實(shí) 保證人信息核實(shí) 抵押物信息核實(shí) 重要關(guān)聯(lián)信息核實(shí) 盡職調(diào)查的行業(yè)慣例

一、保密性原則

在不良金融資產(chǎn)交易過程中，買賣雙方在交易交割之前，對資產(chǎn)開展盡職調(diào)查是必須的步驟。

商業(yè)秘密的泄露。因此，按照盡職調(diào)查的行業(yè)慣例，在買方開展盡職調(diào)查前，需對賣方許下保密承諾。

1）資產(chǎn)的潛在買方單方面向賣方提交保密承諾；2）具有買賣資產(chǎn)意向的雙方簽署保密協(xié)議；3）買方以聘請財務(wù)顧問的形式開展資產(chǎn)推薦，在與財務(wù)顧問簽署保密協(xié)議的前提下，財務(wù)顧問在資產(chǎn)推薦時附著保密信息備忘錄。

二、第三方尊重原則

按照國際慣例，在不良資產(chǎn)盡職調(diào)查過程中，買賣雙方的信息交換不得影響第三方（通常是債務(wù)人和擔(dān)保人）的正常經(jīng)營和管理活動。

買方可以進(jìn)行不進(jìn)入抵押物的非打擾性的視覺調(diào)查（例如路過調(diào)查），或者不逾越抵押物向公共開放部分的檢查（例如在酒店的大廳、零售網(wǎng)點(diǎn)和購物中心的一般區(qū)域）。在進(jìn)行視覺調(diào)查的過程中，意向買方不允許與債務(wù)人或抵押品的所有者或使用者進(jìn)行任何聯(lián)系或向他們披露其進(jìn)行上述調(diào)查的目的，除非這種行為是該買方已經(jīng)執(zhí)行的保密協(xié)議所允許的。

三、資產(chǎn)信息披露形式的慣例

四、盡職調(diào)查表的匯總與分析

第五篇：項(xiàng)目盡職調(diào)查內(nèi)容

項(xiàng)目盡職調(diào)查主要內(nèi)容

一、法律組

1、公司設(shè)立及歷史沿革調(diào)查

1.1 公司關(guān)于股權(quán)結(jié)構(gòu)圖及說明（原件）。該結(jié)構(gòu)圖及說明應(yīng)標(biāo)明公司的股東結(jié)構(gòu)，及公司持有股權(quán)的附屬公司（不論股權(quán)大小）名單及股東結(jié)構(gòu)，標(biāo)明其注冊資本額、各股東的出資額以及各股東所擁有的股權(quán)比例，各股東取得該等股權(quán)的方式，以及歷次股東或持股比例的變化。

1.2 公司歷史沿革的簡介。包括其前身的設(shè)立、有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，股權(quán)、所有制形式或?qū)嶋H控制人的歷次變化，歷次改組、改制、兼并、合并或收購、資產(chǎn)出售，歷次名稱、注冊地的變更等。

1.3 公司營業(yè)執(zhí)照和工商登記資料（復(fù)印件）。包括自成立日期起至今領(lǐng)取、換領(lǐng)的所有營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)過2011工商年檢的營業(yè)執(zhí)照，以及歷次工商變更登記證明文件。企業(yè)自設(shè)立直至目前的全套工商存檔資料復(fù)印件，須蓋有“工商檔案查詢專用章”。

1.4 公司股東簽署的公司章程、章程修正案（復(fù)印件）。包括公司及其前身、有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時的章程、類似公司組織文件及其歷次修改變更文件。

1.5政府及行業(yè)主管部門的批文（復(fù)印件）。包括但不限于：

1.5.1 成立的政府機(jī)關(guān)批文（如有）

1.5.2 變更注冊資本的政府機(jī)關(guān)批文（如有）

1.5.3 變更或增加經(jīng)營范圍的政府機(jī)關(guān)批文（如有）

1.5.4 政府對章程/合資合同及其修改的批準(zhǔn)函（如有）

1.5.5 股權(quán)變動時涉及的所有批準(zhǔn)文件

1.5.6 其它歷史沿革有關(guān)的批文

1.5.7 公司歷次資產(chǎn)重組的批準(zhǔn)文件（復(fù)印件）和情況說明（原件）

1.5.8 公司歷次國有股權(quán)界定及處置的批復(fù)文件（復(fù)印件）

1.6 公司及其前身歷次增、減資的決議和批準(zhǔn)文件（復(fù)印件）。包括股東會、董事會決議等文件。

1.7 公司及其前身股權(quán)轉(zhuǎn)讓的批準(zhǔn)文件及有關(guān)決議（復(fù)印件）。包括股東會、董事會決

議等文件。

1.8 公司及其前身設(shè)立與歷次增、減資、集團(tuán)變更為股份有限公司的驗(yàn)資報告（復(fù)印件）。

1.9 公司設(shè)立時的資產(chǎn)評估報告（復(fù)印件）。包括公司設(shè)立、增資、重大重組、改制等行為涉及的評估報告。

1.10公司設(shè)立及歷次增資、集團(tuán)變更為股份有限公司時的資產(chǎn)評估報告確認(rèn)文件（復(fù)印件）。

1.11公司設(shè)立及歷次增資、重大重組時，股東投入的實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)或股權(quán)等辦理變更登記的證明文件（復(fù)印件）。

1.12 會計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估事務(wù)所資格證書（復(fù)印件）。

1.13 公司設(shè)立的其他文件（申請?jiān)O(shè)立、籌備會議紀(jì)要等）（復(fù)印件）。

1.14 公司發(fā)起人或主要股東的營業(yè)執(zhí)照或其他身份證明文件（復(fù)印件）。

1.15 公司自然人股東的檔案存放地出具的非公務(wù)員身份證明（原件）。

1.16 公司法人股東出資時的財務(wù)報表（復(fù)印件）。

1.17公司股東之間的協(xié)議及股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方面的法律文件。包括股東協(xié)議、出資人協(xié)議、發(fā)起人協(xié)議、中外合資（合作）協(xié)議/合同及歷次修訂協(xié)議/合同、增資擴(kuò)股協(xié)議、投票委托協(xié)議、規(guī)定或限制股東權(quán)利的任何其他協(xié)議，以及與股權(quán)轉(zhuǎn)讓、委托經(jīng)營、信托、授權(quán)代理等有關(guān)的一切協(xié)議、授權(quán)委托書或其他類似文件，及其任何修改、補(bǔ)充文件。股權(quán)受讓方權(quán)力機(jī)構(gòu)（股東會/董事會）同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)決議或者決定；

1.18公司從事業(yè)務(wù)所必須的許可證和登記文件。包括但不限于：組織機(jī)構(gòu)代碼證書、稅務(wù)登記證、國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證及變動登記表、財政登記、外匯登記證、海關(guān)登記證、貸款證、外債登記、高新技術(shù)企業(yè)證書、出口企業(yè)認(rèn)證、質(zhì)量體系認(rèn)證、環(huán)境管理體系認(rèn)證等及其他類似證照的正副本（以上證照如需要年檢）。

1.19企業(yè)完整的組織結(jié)構(gòu)圖，包括各股東及其直接持股的子公司（包括全資、控股、參股、聯(lián)營、合作、投資企業(yè)等，下同）、不具備法人資格的下屬企業(yè)或部門（包括分公司、營業(yè)部、代表處、中心等，下同）。結(jié)構(gòu)圖應(yīng)標(biāo)明控股或參股關(guān)系、持股份額、其它持股人名稱及持股數(shù)量、最終實(shí)際擁有人的擁有權(quán)；

1.20若公司或其下屬任何公司、企業(yè)、實(shí)體或其他組織已進(jìn)入清算、破產(chǎn)或歇業(yè)程序，或?qū)嵸|(zhì)上已經(jīng)停止經(jīng)營，請?zhí)峁┣逅憬M成立文件、債權(quán)申報通知和公告、清算申請書、清算方案、股東會及董事會決議和清算報告等。

1.21企業(yè)的《企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證》及國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更登記文件（若有）。

2、公司主營業(yè)務(wù)情況調(diào)查

2.1 關(guān)于公司（含下屬主要實(shí)體企業(yè)）主營業(yè)務(wù)范圍情況的說明。實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)（包括產(chǎn)品品種、產(chǎn)品名稱、產(chǎn)品性能介紹、主要產(chǎn)品的年生產(chǎn)能力、近三年實(shí)際產(chǎn)銷量等）。

2.2礦業(yè)權(quán)歷史沿革（各次許可證復(fù)印件）(此項(xiàng)并非公司歷史沿革)、歷次評估報告及批準(zhǔn)文件、礦業(yè)權(quán)價款處置情況證明材料及有關(guān)批復(fù)文件。

2.3公司產(chǎn)品生產(chǎn)的批準(zhǔn)文件、主要權(quán)利（礦權(quán)）取得情況證明、資格證書復(fù)印件等（生產(chǎn)技術(shù)、地質(zhì)資料與技術(shù)組共享）：

2.3.1 礦產(chǎn)資源勘查許可證的批件,探礦權(quán)保留期限/延長保留期的批準(zhǔn)文件；

2.3.2 礦產(chǎn)資源儲量報告、礦產(chǎn)資產(chǎn)儲量報告評審意見、礦產(chǎn)資產(chǎn)儲量報告審批或備案文件；

2.3.3 礦產(chǎn)資源開發(fā)利用方案、礦產(chǎn)資源開發(fā)利用方案評審意見書(如有)；

2.3.4 探礦權(quán)/采礦權(quán)價款定價依據(jù)文件、探礦權(quán)/采礦權(quán)價款支付憑證、最近三個會計(jì)及一期探礦權(quán)/采礦權(quán)使用費(fèi)繳納依據(jù)文件；

2.3.5 最近三個會計(jì)及一期探礦權(quán)/采礦權(quán)使用費(fèi)繳納憑證、減繳或免繳探礦權(quán)/采礦權(quán)使用費(fèi)批復(fù)文件、最近三個會計(jì)及一期礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)繳納依據(jù)文件、最近三個會計(jì)及一期礦產(chǎn)資產(chǎn)補(bǔ)償費(fèi)繳納憑證、減繳或免繳礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)批復(fù)文件；

2.3.6 探礦權(quán)/采礦權(quán)抵押協(xié)議、探礦權(quán)/采礦權(quán)抵押事項(xiàng)批準(zhǔn)文件、探礦權(quán)/采礦權(quán)合作勘察或開采協(xié)議、探礦許可證及其他探礦權(quán)的詳細(xì)資料(如有）；

2.4 公司分支機(jī)構(gòu)營業(yè)執(zhí)照和工商登記資料（復(fù)印件）。公司及附屬企業(yè)的主要生產(chǎn)設(shè)備情況（名稱、數(shù)量、性能介紹、金額及其分布）。

3、公司重大交易合同和項(xiàng)目投資調(diào)查

3.1經(jīng)營性合同

3.1.1過去兩年（無論是否已經(jīng)履行完畢）企業(yè)正常業(yè)務(wù)以外的全部協(xié)議及承諾。

3.1.2單份合同金額在人民幣10萬元以上的勘探、設(shè)計(jì)、監(jiān)理及咨詢合同（如礦井設(shè)計(jì)協(xié)議）。

3.1.3單份合同金額在人民幣10萬元以上的采購合同、向企業(yè)提供服務(wù)的合同、及公用設(shè)施服務(wù)協(xié)議(供水、供電、供氣等)。

3.1.4與輸電及電價相關(guān)的供電協(xié)議。（與技術(shù)組共享）

3.1.5 煤炭長期銷售合同/運(yùn)輸合同和/或港口使用協(xié)議。

3.1.6 列表說明企業(yè)所有保險合同或保險單（包括就財產(chǎn)、職工工傷事故、第三方責(zé)任、盜竊、環(huán)保等的保險），并寫明保險公司的名字，保險的范圍及保險額。請說明企業(yè)現(xiàn)已存在的保險合同是否涵蓋了企業(yè)主要的保險風(fēng)險的需要，是否符合行業(yè)慣例，是否存在任何應(yīng)投保而未投保的項(xiàng)目。

3.1.7 任何企業(yè)為當(dāng)事方的合資、合營、合作及合伙協(xié)議或意向書。

3.1.8 任何限制企業(yè)轉(zhuǎn)讓其股份的股東協(xié)議或合營、合作協(xié)議，以及任何與企業(yè)進(jìn)行增發(fā)/減少注冊資本有關(guān)的協(xié)議。

3.1.9 請?zhí)峁┮淹瓿傻幕蛞蚜㈨?xiàng)的或正在擬議中的重大的資本投資項(xiàng)目的文件（包括立項(xiàng)批準(zhǔn)、可行性研究報告、與第三方簽訂的技術(shù)轉(zhuǎn)讓、設(shè)備采購合同、意向書等。）

3.1.10 請?zhí)峁┤魏慰赡芤蚱髽I(yè)重組而予以終止或更改或?qū)е缕漤?xiàng)下資產(chǎn)權(quán)益受影響的合約或安排的情況。

3.1.11 請?zhí)峁┧信c政府機(jī)構(gòu)、團(tuán)體或組織履行期超過一年（含一年）的合同。

4、公司資產(chǎn)情況

4.1 主要財務(wù)報表

近三年的資產(chǎn)負(fù)債表，現(xiàn)金流量表，利潤表

4.2 債務(wù)明細(xì)表

4.3 資產(chǎn)明細(xì)表

5、公司規(guī)范運(yùn)作情況的調(diào)查

5.1公司章程及歷次修改的決議（復(fù)印件）。

5.2前三年內(nèi)召開的歷次股東大會和董事會通知、決議和會議記錄（復(fù)印件）。集團(tuán)變更為股份公司后涉及的投資項(xiàng)目決策、股利分配、收購兼并等重大事項(xiàng)的董事會或股東大會決議（復(fù)印件）。

5.4股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則，總經(jīng)理工作細(xì)則，關(guān)聯(lián)交易決策制度，對外擔(dān)保決策制度，信息披露管理制度等（復(fù)印件）。

5.5其他內(nèi)部控制制度（包括但不限于財務(wù)管理制度、資金管理制度、對外投資管理制度、采購管理制度、銷售管理制度、人員聘用管理制度、人員培訓(xùn)管理制度、薪酬管理制度等）（復(fù)印件）。

6、公司無重大違規(guī)情況的調(diào)查

6.1稅務(wù)、環(huán)保、工商、技監(jiān)、外管等部門出具的無違規(guī)情況的證明（復(fù)印件）。

6.2公司職工養(yǎng)老保險手冊、社會保險費(fèi)繳款憑證（復(fù)印件）。

6.3所得稅、增值稅、營業(yè)稅納稅申報表（復(fù)印件）。列出應(yīng)繳納的稅項(xiàng)、適用的稅率及其依據(jù)（可以提供稅務(wù)機(jī)關(guān)備案或下發(fā)的稅務(wù)登記書、稅率核定表等文件）

6.4稅收優(yōu)惠、財政補(bǔ)貼的批準(zhǔn)文件或證明文件（復(fù)印件）。包括不限于公司享有的所有相應(yīng)稅種免、減、退等稅收優(yōu)惠涉及的稅務(wù)部門確認(rèn)批復(fù)文件。

6.5注冊會計(jì)師關(guān)于稅務(wù)的專項(xiàng)鑒證報告（復(fù)印件）。

7、公司環(huán)境保護(hù)及其他行政監(jiān)管調(diào)查

7.1 公司遵守環(huán)保法律的資料、證明，比如環(huán)保部門頒發(fā)的現(xiàn)行有效的排污許可證。

7.2 企業(yè)因?yàn)樽袷赜嘘P(guān)環(huán)境保護(hù)法例而獲得的任何表揚(yáng)和獎勵。

8、訴訟及其他法律程序、公司需要說明的其他問題

8.1 所有對企業(yè)造成影響的未決（尚未審理完畢或已審理完畢但尚未執(zhí)行的）重要訴訟、仲裁、索賠，并提供所有與上述事宜有關(guān)的文件、函件，包括但不限于起訴狀、答辯狀、判決書、裁定書、執(zhí)行令等。

8.2 潛在或有證據(jù)表明將要發(fā)生的重要訴訟、仲裁、索賠，并提供所有與上述事宜有關(guān)的文件、函件，包括但不限于起訴狀、答辯狀、判決書、執(zhí)行令、裁決書。

8.3 請確認(rèn)自設(shè)立至今企業(yè)是否存在下列行政處罰(包括但不限于工商、安全、衛(wèi)生、審計(jì)、財政、勞動、社會保障、金融、外匯、質(zhì)量、進(jìn)出口等各方面，但稅務(wù)及環(huán)保事項(xiàng)見本清單稅務(wù)及環(huán)保章節(jié)，不包括在本部分內(nèi))，若存在，請?zhí)峁┯嘘P(guān)的行政處罰文件。

8.4 涉及經(jīng)濟(jì)性行政處罰的，行政機(jī)關(guān)處以或者預(yù)計(jì)可能處以罰款或罰沒金額10萬元以上的行政處罰的。

8.5 涉及非經(jīng)濟(jì)性行政處罰（包括并處經(jīng)濟(jì)性行政處罰）的，行政機(jī)關(guān)處以或者預(yù)計(jì)可能處以責(zé)令停止某項(xiàng)業(yè)務(wù)、停業(yè)整頓、暫扣或吊銷業(yè)務(wù)許可、執(zhí)照等行政處罰的。

8.6 請到當(dāng)?shù)毓ど滩块T查詢企業(yè)行政處罰記錄情況，打印出來并由工商查詢部門加蓋查詢章，之后，請向本所提供該加蓋查詢章的查詢單（原件）。

二、技術(shù)組

1、礦井概況

1.1 位置交通及四鄰關(guān)系;

1.2 礦井發(fā)展歷程;

1.3 礦井開采證照情況（以法律組為準(zhǔn)）;

1.4 區(qū)域煤炭工業(yè)發(fā)展?fàn)顩r；

1.5 辦礦外部條件（水、電、交通等）。

2、資源情況

2.1 礦井資源整合情況；

2.2 礦權(quán)所涉及的各類地質(zhì)勘查報告（包括報告審批意見或投資方的審核意見書），及重要圖件：如地形地質(zhì)圖，儲量計(jì)算平面圖，重要的有代表性的勘探線剖面圖、鉆孔柱狀圖和施工工程素描圖；

2.3 資源儲量評審認(rèn)定意見書，儲量登記核準(zhǔn)文本，儲量套改批復(fù)或?qū)徍苏J(rèn)定意見書；

2.4 探礦工程登記表；

2.5 重要圖件，如探礦權(quán)勘查登記區(qū)塊圖、礦區(qū)（勘查區(qū)）地質(zhì)圖、工程布置平面圖（實(shí)際材料圖）、重要的有代表性的勘探線剖面圖、鉆孔柱狀圖和探礦工程素描圖；

2.6 勘查階段的可行性研究報告或經(jīng)濟(jì)分析；

2.7 “三下”壓煤情況。

3、開拓開采

3.1 礦山開發(fā)利用方案；

3.2 礦山建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告（或預(yù)可行性研究報告）；

3.3 礦井初步設(shè)計(jì)（了解開拓方式、主要井巷布置，采煤方法等）；