第一篇：盡職調(diào)查目標(biāo)及內(nèi)容

盡職調(diào)查內(nèi)容：

1、企業(yè)基本情況

（1）歷史沿革

（2）公司組織架構(gòu)及內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置

A、股權(quán)結(jié)構(gòu)

B、內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置

（3）其他情況

2、行業(yè)及業(yè)務(wù)情況

（1）行業(yè)狀況、法律及監(jiān)管環(huán)境

（2）經(jīng)營(yíng)模式

（3）業(yè)務(wù)的獨(dú)立性

3、財(cái)務(wù)情況

（1）會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)

（2）會(huì)計(jì)核算體系

（3）財(cái)務(wù)狀況

（4）盈利情況

（5）現(xiàn)金流量情況

（6）稅務(wù)情況

（7）財(cái)務(wù)情況調(diào)查的特殊考慮

4、內(nèi)部控制

第二篇：盡職調(diào)查內(nèi)容范文

對(duì)投資企業(yè)的盡職調(diào)查內(nèi)容

1.調(diào)查擬投資目標(biāo)公司主體資格合法性。對(duì)目標(biāo)公司主體資格合法性的調(diào)查主要包括兩個(gè)方面：一是其資格，即目標(biāo)公司是否依法成立并合法存續(xù)，包括其成立、注冊(cè)登記、股東情況、注冊(cè)資本繳納情況、年審、公司變更、有無吊銷或注銷等；二是其是否具備從事營(yíng)業(yè)執(zhí)照所登記的特定行業(yè)或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的特定資質(zhì)。

2.審查目標(biāo)公司的資產(chǎn)及財(cái)務(wù)情況。這里主要是核實(shí)目標(biāo)公司的各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的權(quán)利是否有瑕疵，是否設(shè)定了各種擔(dān)保，權(quán)利的行使、轉(zhuǎn)讓是否有所限制等。其次是審察目標(biāo)公司的各項(xiàng)債權(quán)的實(shí)現(xiàn)是否有保障，是否會(huì)變成不良債權(quán)等，以確保投資方取得的目標(biāo)公司的財(cái)產(chǎn)關(guān)系清楚明白，權(quán)利無瑕疵，無法律上的障礙。

3.審查目標(biāo)公司的債權(quán)債務(wù)情況。

4.重要交易合同審查。

5.知識(shí)產(chǎn)權(quán)審查。知識(shí)產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)具有重要的價(jià)值。律師應(yīng)審查知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)屬情況(所有權(quán)、使用權(quán))，有效期限情況，有無分許可、是否存在有關(guān)侵權(quán)訴訟等等。

6.審查目標(biāo)公司的管理人員與普通員工的安排。

7.對(duì)目標(biāo)公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度的調(diào)查。主要是審查目標(biāo)公司的章程、股東會(huì)決議、董事會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)決議、公司規(guī)章制度等文件。對(duì)這些文件的審查，主要是審查公司股東會(huì)、董事會(huì)的權(quán)力，公司重大事項(xiàng)的表決、通過程序等相關(guān)信息，以確定本次投資是否存在程序上的障礙，以及是否獲得了合法的授權(quán)等等，以確保本次投資合法、有效，避免可能爭(zhēng)議的發(fā)生。

8.對(duì)目標(biāo)公司是否存在重大訴訟或仲裁的調(diào)查。公司的訴訟或仲裁活動(dòng)直接關(guān)系到公司的責(zé)任和損失的可能。律師的審查將注重于這些訴訟或仲裁勝訴的可能性，以及由此可能產(chǎn)生的法律費(fèi)用和賠償責(zé)任的開支。

第三篇：項(xiàng)目盡職調(diào)查內(nèi)容

項(xiàng)目盡職調(diào)查主要內(nèi)容

一、法律組

1、公司設(shè)立及歷史沿革調(diào)查

1.1 公司關(guān)于股權(quán)結(jié)構(gòu)圖及說明（原件）。該結(jié)構(gòu)圖及說明應(yīng)標(biāo)明公司的股東結(jié)構(gòu)，及公司持有股權(quán)的附屬公司（不論股權(quán)大小）名單及股東結(jié)構(gòu)，標(biāo)明其注冊(cè)資本額、各股東的出資額以及各股東所擁有的股權(quán)比例，各股東取得該等股權(quán)的方式，以及歷次股東或持股比例的變化。

1.2 公司歷史沿革的簡(jiǎn)介。包括其前身的設(shè)立、有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，股權(quán)、所有制形式或?qū)嶋H控制人的歷次變化，歷次改組、改制、兼并、合并或收購、資產(chǎn)出售，歷次名稱、注冊(cè)地的變更等。

1.3 公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照和工商登記資料（復(fù)印件）。包括自成立日期起至今領(lǐng)取、換領(lǐng)的所有營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)過2011工商年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，以及歷次工商變更登記證明文件。企業(yè)自設(shè)立直至目前的全套工商存檔資料復(fù)印件，須蓋有“工商檔案查詢專用章”。

1.4 公司股東簽署的公司章程、章程修正案（復(fù)印件）。包括公司及其前身、有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)的章程、類似公司組織文件及其歷次修改變更文件。

1.5政府及行業(yè)主管部門的批文（復(fù)印件）。包括但不限于：

1.5.1 成立的政府機(jī)關(guān)批文（如有）

1.5.2 變更注冊(cè)資本的政府機(jī)關(guān)批文（如有）

1.5.3 變更或增加經(jīng)營(yíng)范圍的政府機(jī)關(guān)批文（如有）

1.5.4 政府對(duì)章程/合資合同及其修改的批準(zhǔn)函（如有）

1.5.5 股權(quán)變動(dòng)時(shí)涉及的所有批準(zhǔn)文件

1.5.6 其它歷史沿革有關(guān)的批文

1.5.7 公司歷次資產(chǎn)重組的批準(zhǔn)文件（復(fù)印件）和情況說明（原件）

1.5.8 公司歷次國(guó)有股權(quán)界定及處置的批復(fù)文件（復(fù)印件）

1.6 公司及其前身歷次增、減資的決議和批準(zhǔn)文件（復(fù)印件）。包括股東會(huì)、董事會(huì)決議等文件。

1.7 公司及其前身股權(quán)轉(zhuǎn)讓的批準(zhǔn)文件及有關(guān)決議（復(fù)印件）。包括股東會(huì)、董事會(huì)決

議等文件。

1.8 公司及其前身設(shè)立與歷次增、減資、集團(tuán)變更為股份有限公司的驗(yàn)資報(bào)告（復(fù)印件）。

1.9 公司設(shè)立時(shí)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（復(fù)印件）。包括公司設(shè)立、增資、重大重組、改制等行為涉及的評(píng)估報(bào)告。

1.10公司設(shè)立及歷次增資、集團(tuán)變更為股份有限公司時(shí)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告確認(rèn)文件（復(fù)印件）。

1.11公司設(shè)立及歷次增資、重大重組時(shí)，股東投入的實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)或股權(quán)等辦理變更登記的證明文件（復(fù)印件）。

1.12 會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所資格證書（復(fù)印件）。

1.13 公司設(shè)立的其他文件（申請(qǐng)?jiān)O(shè)立、籌備會(huì)議紀(jì)要等）（復(fù)印件）。

1.14 公司發(fā)起人或主要股東的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或其他身份證明文件（復(fù)印件）。

1.15 公司自然人股東的檔案存放地出具的非公務(wù)員身份證明（原件）。

1.16 公司法人股東出資時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表（復(fù)印件）。

1.17公司股東之間的協(xié)議及股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方面的法律文件。包括股東協(xié)議、出資人協(xié)議、發(fā)起人協(xié)議、中外合資（合作）協(xié)議/合同及歷次修訂協(xié)議/合同、增資擴(kuò)股協(xié)議、投票委托協(xié)議、規(guī)定或限制股東權(quán)利的任何其他協(xié)議，以及與股權(quán)轉(zhuǎn)讓、委托經(jīng)營(yíng)、信托、授權(quán)代理等有關(guān)的一切協(xié)議、授權(quán)委托書或其他類似文件，及其任何修改、補(bǔ)充文件。股權(quán)受讓方權(quán)力機(jī)構(gòu)（股東會(huì)/董事會(huì)）同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)決議或者決定；

1.18公司從事業(yè)務(wù)所必須的許可證和登記文件。包括但不限于：組織機(jī)構(gòu)代碼證書、稅務(wù)登記證、國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證及變動(dòng)登記表、財(cái)政登記、外匯登記證、海關(guān)登記證、貸款證、外債登記、高新技術(shù)企業(yè)證書、出口企業(yè)認(rèn)證、質(zhì)量體系認(rèn)證、環(huán)境管理體系認(rèn)證等及其他類似證照的正副本（以上證照如需要年檢）。

1.19企業(yè)完整的組織結(jié)構(gòu)圖，包括各股東及其直接持股的子公司（包括全資、控股、參股、聯(lián)營(yíng)、合作、投資企業(yè)等，下同）、不具備法人資格的下屬企業(yè)或部門（包括分公司、營(yíng)業(yè)部、代表處、中心等，下同）。結(jié)構(gòu)圖應(yīng)標(biāo)明控股或參股關(guān)系、持股份額、其它持股人名稱及持股數(shù)量、最終實(shí)際擁有人的擁有權(quán)；

1.20若公司或其下屬任何公司、企業(yè)、實(shí)體或其他組織已進(jìn)入清算、破產(chǎn)或歇業(yè)程序，或?qū)嵸|(zhì)上已經(jīng)停止經(jīng)營(yíng)，請(qǐng)?zhí)峁┣逅憬M成立文件、債權(quán)申報(bào)通知和公告、清算申請(qǐng)書、清算方案、股東會(huì)及董事會(huì)決議和清算報(bào)告等。

1.21企業(yè)的《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證》及國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更登記文件（若有）。

2、公司主營(yíng)業(yè)務(wù)情況調(diào)查

2.1 關(guān)于公司（含下屬主要實(shí)體企業(yè)）主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍情況的說明。實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)（包括產(chǎn)品品種、產(chǎn)品名稱、產(chǎn)品性能介紹、主要產(chǎn)品的年生產(chǎn)能力、近三年實(shí)際產(chǎn)銷量等）。

2.2礦業(yè)權(quán)歷史沿革（各次許可證復(fù)印件）(此項(xiàng)并非公司歷史沿革)、歷次評(píng)估報(bào)告及批準(zhǔn)文件、礦業(yè)權(quán)價(jià)款處置情況證明材料及有關(guān)批復(fù)文件。

2.3公司產(chǎn)品生產(chǎn)的批準(zhǔn)文件、主要權(quán)利（礦權(quán)）取得情況證明、資格證書復(fù)印件等（生產(chǎn)技術(shù)、地質(zhì)資料與技術(shù)組共享）：

2.3.1 礦產(chǎn)資源勘查許可證的批件,探礦權(quán)保留期限/延長(zhǎng)保留期的批準(zhǔn)文件；

2.3.2 礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量報(bào)告、礦產(chǎn)資產(chǎn)儲(chǔ)量報(bào)告評(píng)審意見、礦產(chǎn)資產(chǎn)儲(chǔ)量報(bào)告審批或備案文件；

2.3.3 礦產(chǎn)資源開發(fā)利用方案、礦產(chǎn)資源開發(fā)利用方案評(píng)審意見書(如有)；

2.3.4 探礦權(quán)/采礦權(quán)價(jià)款定價(jià)依據(jù)文件、探礦權(quán)/采礦權(quán)價(jià)款支付憑證、最近三個(gè)會(huì)計(jì)及一期探礦權(quán)/采礦權(quán)使用費(fèi)繳納依據(jù)文件；

2.3.5 最近三個(gè)會(huì)計(jì)及一期探礦權(quán)/采礦權(quán)使用費(fèi)繳納憑證、減繳或免繳探礦權(quán)/采礦權(quán)使用費(fèi)批復(fù)文件、最近三個(gè)會(huì)計(jì)及一期礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)繳納依據(jù)文件、最近三個(gè)會(huì)計(jì)及一期礦產(chǎn)資產(chǎn)補(bǔ)償費(fèi)繳納憑證、減繳或免繳礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)批復(fù)文件；

2.3.6 探礦權(quán)/采礦權(quán)抵押協(xié)議、探礦權(quán)/采礦權(quán)抵押事項(xiàng)批準(zhǔn)文件、探礦權(quán)/采礦權(quán)合作勘察或開采協(xié)議、探礦許可證及其他探礦權(quán)的詳細(xì)資料(如有）；

2.4 公司分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和工商登記資料（復(fù)印件）。公司及附屬企業(yè)的主要生產(chǎn)設(shè)備情況（名稱、數(shù)量、性能介紹、金額及其分布）。

3、公司重大交易合同和項(xiàng)目投資調(diào)查

3.1經(jīng)營(yíng)性合同

3.1.1過去兩年（無論是否已經(jīng)履行完畢）企業(yè)正常業(yè)務(wù)以外的全部協(xié)議及承諾。

3.1.2單份合同金額在人民幣10萬元以上的勘探、設(shè)計(jì)、監(jiān)理及咨詢合同（如礦井設(shè)計(jì)協(xié)議）。

3.1.3單份合同金額在人民幣10萬元以上的采購合同、向企業(yè)提供服務(wù)的合同、及公用設(shè)施服務(wù)協(xié)議(供水、供電、供氣等)。

3.1.4與輸電及電價(jià)相關(guān)的供電協(xié)議。（與技術(shù)組共享）

3.1.5 煤炭長(zhǎng)期銷售合同/運(yùn)輸合同和/或港口使用協(xié)議。

3.1.6 列表說明企業(yè)所有保險(xiǎn)合同或保險(xiǎn)單（包括就財(cái)產(chǎn)、職工工傷事故、第三方責(zé)任、盜竊、環(huán)保等的保險(xiǎn)），并寫明保險(xiǎn)公司的名字，保險(xiǎn)的范圍及保險(xiǎn)額。請(qǐng)說明企業(yè)現(xiàn)已存在的保險(xiǎn)合同是否涵蓋了企業(yè)主要的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的需要，是否符合行業(yè)慣例，是否存在任何應(yīng)投保而未投保的項(xiàng)目。

3.1.7 任何企業(yè)為當(dāng)事方的合資、合營(yíng)、合作及合伙協(xié)議或意向書。

3.1.8 任何限制企業(yè)轉(zhuǎn)讓其股份的股東協(xié)議或合營(yíng)、合作協(xié)議，以及任何與企業(yè)進(jìn)行增發(fā)/減少注冊(cè)資本有關(guān)的協(xié)議。

3.1.9 請(qǐng)?zhí)峁┮淹瓿傻幕蛞蚜㈨?xiàng)的或正在擬議中的重大的資本投資項(xiàng)目的文件（包括立項(xiàng)批準(zhǔn)、可行性研究報(bào)告、與第三方簽訂的技術(shù)轉(zhuǎn)讓、設(shè)備采購合同、意向書等。）

3.1.10 請(qǐng)?zhí)峁┤魏慰赡芤蚱髽I(yè)重組而予以終止或更改或?qū)е缕漤?xiàng)下資產(chǎn)權(quán)益受影響的合約或安排的情況。

3.1.11 請(qǐng)?zhí)峁┧信c政府機(jī)構(gòu)、團(tuán)體或組織履行期超過一年（含一年）的合同。

4、公司資產(chǎn)情況

4.1 主要財(cái)務(wù)報(bào)表

近三年的資產(chǎn)負(fù)債表，現(xiàn)金流量表，利潤(rùn)表

4.2 債務(wù)明細(xì)表

4.3 資產(chǎn)明細(xì)表

5、公司規(guī)范運(yùn)作情況的調(diào)查

5.1公司章程及歷次修改的決議（復(fù)印件）。

5.2前三年內(nèi)召開的歷次股東大會(huì)和董事會(huì)通知、決議和會(huì)議記錄（復(fù)印件）。集團(tuán)變更為股份公司后涉及的投資項(xiàng)目決策、股利分配、收購兼并等重大事項(xiàng)的董事會(huì)或股東大會(huì)決議（復(fù)印件）。

5.4股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，總經(jīng)理工作細(xì)則，關(guān)聯(lián)交易決策制度，對(duì)外擔(dān)保決策制度，信息披露管理制度等（復(fù)印件）。

5.5其他內(nèi)部控制制度（包括但不限于財(cái)務(wù)管理制度、資金管理制度、對(duì)外投資管理制度、采購管理制度、銷售管理制度、人員聘用管理制度、人員培訓(xùn)管理制度、薪酬管理制度等）（復(fù)印件）。

6、公司無重大違規(guī)情況的調(diào)查

6.1稅務(wù)、環(huán)保、工商、技監(jiān)、外管等部門出具的無違規(guī)情況的證明（復(fù)印件）。

6.2公司職工養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳款憑證（復(fù)印件）。

6.3所得稅、增值稅、營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表（復(fù)印件）。列出應(yīng)繳納的稅項(xiàng)、適用的稅率及其依據(jù)（可以提供稅務(wù)機(jī)關(guān)備案或下發(fā)的稅務(wù)登記書、稅率核定表等文件）

6.4稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼的批準(zhǔn)文件或證明文件（復(fù)印件）。包括不限于公司享有的所有相應(yīng)稅種免、減、退等稅收優(yōu)惠涉及的稅務(wù)部門確認(rèn)批復(fù)文件。

6.5注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于稅務(wù)的專項(xiàng)鑒證報(bào)告（復(fù)印件）。

7、公司環(huán)境保護(hù)及其他行政監(jiān)管調(diào)查

7.1 公司遵守環(huán)保法律的資料、證明，比如環(huán)保部門頒發(fā)的現(xiàn)行有效的排污許可證。

7.2 企業(yè)因?yàn)樽袷赜嘘P(guān)環(huán)境保護(hù)法例而獲得的任何表揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)。

8、訴訟及其他法律程序、公司需要說明的其他問題

8.1 所有對(duì)企業(yè)造成影響的未決（尚未審理完畢或已審理完畢但尚未執(zhí)行的）重要訴訟、仲裁、索賠，并提供所有與上述事宜有關(guān)的文件、函件，包括但不限于起訴狀、答辯狀、判決書、裁定書、執(zhí)行令等。

8.2 潛在或有證據(jù)表明將要發(fā)生的重要訴訟、仲裁、索賠，并提供所有與上述事宜有關(guān)的文件、函件，包括但不限于起訴狀、答辯狀、判決書、執(zhí)行令、裁決書。

8.3 請(qǐng)確認(rèn)自設(shè)立至今企業(yè)是否存在下列行政處罰(包括但不限于工商、安全、衛(wèi)生、審計(jì)、財(cái)政、勞動(dòng)、社會(huì)保障、金融、外匯、質(zhì)量、進(jìn)出口等各方面，但稅務(wù)及環(huán)保事項(xiàng)見本清單稅務(wù)及環(huán)保章節(jié)，不包括在本部分內(nèi))，若存在，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)的行政處罰文件。

8.4 涉及經(jīng)濟(jì)性行政處罰的，行政機(jī)關(guān)處以或者預(yù)計(jì)可能處以罰款或罰沒金額10萬元以上的行政處罰的。

8.5 涉及非經(jīng)濟(jì)性行政處罰（包括并處經(jīng)濟(jì)性行政處罰）的，行政機(jī)關(guān)處以或者預(yù)計(jì)可能處以責(zé)令停止某項(xiàng)業(yè)務(wù)、停業(yè)整頓、暫扣或吊銷業(yè)務(wù)許可、執(zhí)照等行政處罰的。

8.6 請(qǐng)到當(dāng)?shù)毓ど滩块T查詢企業(yè)行政處罰記錄情況，打印出來并由工商查詢部門加蓋查詢章，之后，請(qǐng)向本所提供該加蓋查詢章的查詢單（原件）。

二、技術(shù)組

1、礦井概況

1.1 位置交通及四鄰關(guān)系;

1.2 礦井發(fā)展歷程;

1.3 礦井開采證照情況（以法律組為準(zhǔn)）;

1.4 區(qū)域煤炭工業(yè)發(fā)展?fàn)顩r；

1.5 辦礦外部條件（水、電、交通等）。

2、資源情況

2.1 礦井資源整合情況；

2.2 礦權(quán)所涉及的各類地質(zhì)勘查報(bào)告（包括報(bào)告審批意見或投資方的審核意見書），及重要圖件：如地形地質(zhì)圖，儲(chǔ)量計(jì)算平面圖，重要的有代表性的勘探線剖面圖、鉆孔柱狀圖和施工工程素描圖；

2.3 資源儲(chǔ)量評(píng)審認(rèn)定意見書，儲(chǔ)量登記核準(zhǔn)文本，儲(chǔ)量套改批復(fù)或?qū)徍苏J(rèn)定意見書；

2.4 探礦工程登記表；

2.5 重要圖件，如探礦權(quán)勘查登記區(qū)塊圖、礦區(qū)（勘查區(qū)）地質(zhì)圖、工程布置平面圖（實(shí)際材料圖）、重要的有代表性的勘探線剖面圖、鉆孔柱狀圖和探礦工程素描圖；

2.6 勘查階段的可行性研究報(bào)告或經(jīng)濟(jì)分析；

2.7 “三下”壓煤情況。

3、開拓開采

3.1 礦山開發(fā)利用方案；

3.2 礦山建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（或預(yù)可行性研究報(bào)告）；

3.3 礦井初步設(shè)計(jì)（了解開拓方式、主要井巷布置，采煤方法等）；

第四篇：反向盡職調(diào)查內(nèi)容列表

反向盡職調(diào)查內(nèi)容列表

一、資金所有人（公司/個(gè)人）情況介紹（個(gè)人簡(jiǎn)歷）；

二、資金所有人（公司股東）背景介紹（股東簡(jiǎn)歷）；

三、資金所有人（公司高管）背景介紹(高管簡(jiǎn)歷)；

四、資金所有人公司（股東/高層）既往成功案例介紹；

五、資金來源情況介紹與說明；

六、資金所有人（公司/個(gè)人）的銀行資信證明,最近的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告以及銀行存款證明單（包括現(xiàn)金流水）；

七、資金所有人對(duì)項(xiàng)目的投資方式（股權(quán)投資、債權(quán)投資、債股混合）；

八、資金所有人對(duì)于項(xiàng)目的增值服務(wù)都有哪些；

九、資金所有人對(duì)于投資周期的要求；

十、資金所有人對(duì)于投資回報(bào)率的要求（稅前）；

十一、資金所有人對(duì)于投資行業(yè)方向的要求；

十二、資金所有人對(duì)于投資退出方式的要求；

十三、資金所有人對(duì)擬投資項(xiàng)目和持股股東以及項(xiàng)目公司高層的要求；

十四、資金所有人在國(guó)內(nèi)（國(guó)外）市場(chǎng)運(yùn)作的設(shè)想（如何落地）；

十五、資金所有人的投資整個(gè)流程都是什么？從雙方接觸至出資/放款需要多長(zhǎng)時(shí)間？

十六、資金所有人一般都在哪個(gè)銀行與項(xiàng)目方進(jìn)行資金結(jié)算？

十七、資金所有人需要項(xiàng)目方提交哪些資料？針對(duì)于所提交的這些資料，如何為項(xiàng)目方進(jìn)行保密？

十八、中介渠道的價(jià)值如何體現(xiàn)？采取什么措施才會(huì)保證中介機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不被侵犯？

十九、投資地點(diǎn)和區(qū)域要求（距離投資人的半徑投資范圍）；

二十、投資人的品牌建設(shè)構(gòu)想以及其他有關(guān)情況；

二十一、投資額度是多少等。

第五篇：融資租賃盡職調(diào)查內(nèi)容

1.1 盡職調(diào)查內(nèi)容

1.1.1 資產(chǎn)盡職調(diào)查的內(nèi)容主要包括檔案資料的核查、債務(wù)人（保證人）的調(diào)查、股權(quán)企業(yè)的調(diào)查、抵（質(zhì)）押物、抵債物的調(diào)查等，具體實(shí)施時(shí)可參考以下內(nèi)容，并根據(jù)具體情況及限制條件調(diào)整確定。1.1.2 檔案資料的核查 1）檔案資料完整性核查

①貸款資料。核實(shí)貸款法律文件資料的完整性，包括：借款合同、借款借據(jù)/借款轉(zhuǎn)存憑證、借款展期/變更協(xié)議、催收通知及回執(zhí)等表明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的重要檔案資料是否完整；是否存在瑕疵，列明瑕疵情形（如：合同未加蓋公章、公章與債權(quán)人不符等）。

②保證資料。核實(shí)保證貸款法律文件資料的完整性，包括貸

款本息余額及相應(yīng)的保證合同或最高額保證合同、借據(jù)、對(duì)保證人的催收函（催收通知）、確認(rèn)函（回執(zhí)）、公告及與保證人的重要往來信函、會(huì)議紀(jì)要等。

③抵（質(zhì)）押資料。核實(shí)抵（質(zhì)）押貸款法律文件資料的完整性，包括貸款本息余額及相應(yīng)的合同、借據(jù)、抵（質(zhì)）押物清單、抵（質(zhì)）押合同、抵（質(zhì)）押登記文件、質(zhì)押物保管文件、抵（質(zhì)）押物產(chǎn)權(quán)文件及抵押物評(píng)估報(bào)告等相關(guān)文件資料等。抵（質(zhì)）押物產(chǎn)權(quán)文件包括：抵（質(zhì)）押他項(xiàng)權(quán)利證明或抵押物登記證明、土地使用權(quán)證、房產(chǎn)證、股東證明或投資協(xié)議、劃撥地土地主管部門批準(zhǔn)證書及相關(guān)文件等權(quán)屬相關(guān)資料等。

④其他重要資料核查。對(duì)債務(wù)人基本資料，貸前調(diào)查、貸款審批和貸后檢查資料，訴訟資料是否完整進(jìn)行核實(shí)，包括債務(wù)企業(yè)借款時(shí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、近期經(jīng)過年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（債務(wù)人身份證復(fù)印件）等主體證明資料是否完整，債務(wù)人最近財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告；每筆貸款的貸前調(diào)查報(bào)告、固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告、客戶授信評(píng)價(jià)報(bào)告，每筆貸款審批資料，催收到/逾期通知書，最近二年每筆貸款五級(jí)分類資料，貸后檢查分析報(bào)告及貸款銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況的評(píng)價(jià)資料；起訴狀或仲裁（支付令）申請(qǐng)書、法院立案裁定、法院判決書、裁定書、調(diào)解書、仲裁機(jī)構(gòu)仲裁書、執(zhí)行申請(qǐng)書、法院執(zhí)行立案文書、財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)書、支付申請(qǐng)書、催收送達(dá)公證書、法院執(zhí)行證明以及法院破產(chǎn)宣告裁定、通知申報(bào)債權(quán)文書、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配裁定、破產(chǎn)終結(jié)裁定等。了解涉訴情況、涉訴金額、起訴日期、貸款銀行代理律師姓名、聯(lián)系方式、判決情況、執(zhí)行情況、申請(qǐng)執(zhí)行日期、執(zhí)行財(cái)產(chǎn)名稱、訴訟受償金額、欠付訴訟費(fèi)用。2）合同資料法律有效性核查

①貸款有效性判斷。有效貸款應(yīng)同時(shí)具備以下條件：有借款合同等能夠證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系存在的證明文件原件；有相關(guān)會(huì)計(jì)憑證；未超過訴訟時(shí)效（最近一次催收通知及回執(zhí)、催收公證文書、還款承諾或還款計(jì)劃、實(shí)際還款或扣收憑證等催收證據(jù)未超過兩年）。如相應(yīng)債權(quán)涉及訴訟、執(zhí)行或破產(chǎn)的，應(yīng)未超過相應(yīng)的法定期間（法定期間包括但不限于上訴期間、申請(qǐng)執(zhí)行期間、破產(chǎn)債權(quán)申報(bào)期間等）。②保證有效性判斷。有效保證應(yīng)同時(shí)具備以下條件：有保證合同等能夠證明保證關(guān)系存在的證明文件原件；在保證期間內(nèi)主張了權(quán)利且未超過訴訟時(shí)效。如為《擔(dān)保法》前簽定的保證合同，未約定保證期間或約定不明確且主合同時(shí)效連續(xù)中斷的，是否在2002年8月1至2003年1月31日間向保證人主張了權(quán)利；除上述情形外，在主合同時(shí)效連續(xù)中斷的前提下，是否有銀行在保證期間內(nèi)主張權(quán)利的證據(jù)，且未超過訴訟時(shí)效（最近一次主張權(quán)利的證據(jù)未超過兩年）。關(guān)注借款合同、擔(dān)保合同中是否有禁止債權(quán)轉(zhuǎn)讓或者有條件轉(zhuǎn)讓債權(quán)的限制性條款（如：要求轉(zhuǎn)讓行為取得相關(guān)義務(wù)人同意等）。關(guān)注保證合同與主合同是否具有對(duì)應(yīng)關(guān)系。

③抵押有效性判斷。有效抵押應(yīng)同時(shí)具備以下條件：有抵押合同等能夠證明抵押關(guān)系存在的證明文件原件；抵押合同符合《擔(dān)保法》規(guī)定的生效要件（如為《擔(dān)保法》生效后設(shè)定的抵押，須完成抵押登記）。關(guān)注抵（質(zhì)）押合同與主合同的對(duì)應(yīng)關(guān)系。抵（質(zhì)）押登記文件與相關(guān)擔(dān)保合同約定的抵（質(zhì)）押物（權(quán)利）的對(duì)應(yīng)關(guān)系。抵押人與財(cái)產(chǎn)所有人的對(duì)應(yīng)關(guān)系。關(guān)注借款合同、擔(dān)保合同中是否有禁止債權(quán)轉(zhuǎn)讓或者有條件轉(zhuǎn)讓債權(quán)的限制性條款（如：要求轉(zhuǎn)讓行為取得相關(guān)義務(wù)人同意等）。1.1.3 債務(wù)人（包括保證人）調(diào)查 1）基本情況

①了解債務(wù)人成立情況及工商部門年檢情況、債務(wù)人的性質(zhì)，債務(wù)人的歷史沿革、重組、改制情況。如已重組改制，應(yīng)了解重組改制的時(shí)間，及發(fā)生的資產(chǎn)臵換、轉(zhuǎn)移及轉(zhuǎn)讓情況等。

②了解債務(wù)人的主管部門、股東出資（股東名稱、出資金額、出資比例、是否足額出資）以及實(shí)際控制人等變化情況。包括債務(wù)人與保證人之間的關(guān)系，債務(wù)人是否為公司關(guān)聯(lián)單位，股東是否足額出資。③了解債務(wù)人領(lǐng)導(dǎo)班子情況及人員構(gòu)成情況，公司與其聯(lián)系情況、聯(lián)系方式。

④了解債務(wù)人有無逃債行為（如：債務(wù)企業(yè)資產(chǎn)被掏空或債務(wù)企業(yè)主體變更導(dǎo)致公司債權(quán)懸空）。

⑤關(guān)注該債權(quán)是否為公司共有債權(quán)，了解債務(wù)人、保證人和關(guān)聯(lián)第三人配合程度及歷史回收情況。2）經(jīng)營(yíng)情況 ①了解債務(wù)人所處行業(yè)、技術(shù)裝備水平，債務(wù)人的對(duì)外投資及收益情況，債務(wù)人近二年經(jīng)營(yíng)情況及盈利情況，對(duì)虧損企業(yè)的虧損原因進(jìn)行分析，判定企業(yè)是否具有可持續(xù)發(fā)展的前景。

②目前經(jīng)營(yíng)狀況。了解債務(wù)人目前經(jīng)營(yíng)狀況（維持經(jīng)營(yíng)、半停業(yè)、停業(yè)、租賃經(jīng)營(yíng)、破產(chǎn)、其他），了解債務(wù)人是否僅靠出租資產(chǎn)獲取的租金收入維持生計(jì)。了解債務(wù)人是否已注銷、吊銷、關(guān)閉、解散，是否屬于政策性破產(chǎn)名單中的企業(yè)、是否屬于全國(guó)企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)工作總體規(guī)劃名單中的企業(yè)。如果債務(wù)人已經(jīng)破產(chǎn)，了解破產(chǎn)工作進(jìn)度、破產(chǎn)方案，非政策性破產(chǎn)是否存在有效抵押，政策性破產(chǎn)是否存在具有代償能力的有效保證。③經(jīng)營(yíng)前景分析。3）財(cái)務(wù)及主要資產(chǎn)情況

通過分析、了解企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債情況，確定有效資產(chǎn)和負(fù)債，為資產(chǎn)估值提供參考。

①資產(chǎn)情況。是否具有債務(wù)人的可靠財(cái)務(wù)資料，了解債務(wù)人總資產(chǎn)情況，主要資產(chǎn)名稱、價(jià)值及目前狀態(tài)，關(guān)注其是否為重要或關(guān)鍵生產(chǎn)資料（該資產(chǎn)價(jià)值占固定資產(chǎn)總價(jià)值一般在30％以上，且若執(zhí)行該資產(chǎn)將導(dǎo)致企業(yè)停產(chǎn)或停業(yè)）及了解資產(chǎn)設(shè)臵抵押情況，查封資產(chǎn)的情況。關(guān)注債務(wù)人抵押物名稱及價(jià)值，查封的資產(chǎn)名稱、價(jià)值、查封的順序及有效性。了解無效資產(chǎn)情況，分析有效資產(chǎn)價(jià)值。了解債務(wù)人是否擁有其他公司的長(zhǎng)期投資，了解債務(wù)人的出資情況、出資比例、被投資單位經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)情況，分析股權(quán)投資價(jià)值。②負(fù)債情況。了解債務(wù)人總負(fù)債情況，金融機(jī)構(gòu)的借款情況（在人民銀行信貸登記系統(tǒng)查詢金額、占比、五級(jí)分類），關(guān)注公司是否擁有債務(wù)人大部分的借款余額。了解債務(wù)人優(yōu)先債權(quán)情況（職工工資福利費(fèi)，欠繳稅費(fèi)、工程款等），公司債權(quán)優(yōu)先受償順序，債務(wù)人是否存在無需償付的負(fù)債，分析有效負(fù)債金額。了解債務(wù)人對(duì)外擔(dān)保情況，分析是否存在大額或有負(fù)債。4）貸款清收情況

①了解債務(wù)人以前還款情況及最近一年內(nèi)還款情況；了解債務(wù)人還款意愿及拖欠債務(wù)的原因。

②了解債務(wù)人債務(wù)重組計(jì)劃、還款方案及主要還款來源，其他資產(chǎn)可以變賣還款的可能性。

③了解債務(wù)人的母公司、主管單位或政府部門幫助解決債務(wù)的可能性，分析其代償?shù)脑颉⒋鷥斈芰Α?）其他重要情況

①了解債務(wù)人職工人數(shù)，是否拖欠職工工資、職工集資款、職工醫(yī)療養(yǎng)老保險(xiǎn)等各種費(fèi)用，是否有嚴(yán)重的職工安臵問題。

②了解是否存在有損債務(wù)人償債能力的其他未決訴訟，關(guān)注債務(wù)人、債務(wù)人高級(jí)管理人員或貸款是否涉及刑事案件，了解未決訴訟及刑事案件目前進(jìn)展情況，了解是否存在債務(wù)人的主要資產(chǎn)被法院強(qiáng)制執(zhí)行或拍賣的情形。1.1.4 抵（質(zhì)）押物（抵債物）調(diào)查

1）抵（質(zhì)）押權(quán)情況。了解抵（質(zhì)）押人名稱、抵（質(zhì)）押物是否多次抵（質(zhì)）押、是否屬于最高額抵（質(zhì)）押、第一抵（質(zhì)）押權(quán)人。了解抵押手續(xù)是否合法有效，抵（質(zhì)）押物是否已被第三方申請(qǐng)扣押、凍結(jié)或采取其它保全措施，是否需進(jìn)行法律訴訟以防范其他債權(quán)方對(duì)我公司的訴訟。若抵（質(zhì)）押權(quán)無效或有瑕疵，了解無效及瑕疵原因（如：是否已經(jīng)合法登記，能否找到相關(guān)登記證明，國(guó)土資源和房屋管理部門是否能確認(rèn)抵（質(zhì)）押權(quán)的有效性，且不會(huì)有更高級(jí)或同級(jí)的抵（質(zhì)）押權(quán)的阻礙等）。

2）抵（質(zhì)）押物情況。了解抵（質(zhì)）押物名稱、抵（質(zhì)）押物地址、數(shù)量，抵押資產(chǎn)的具體明細(xì)構(gòu)成。抵押貸款時(shí)是否進(jìn)行過評(píng)估及評(píng)估機(jī)構(gòu)名稱、當(dāng)時(shí)的評(píng)估價(jià)值；了解抵押物權(quán)證（土地使用權(quán)證、房產(chǎn)證等）是否完整，如果抵押物權(quán)證不完整，了解取得合法可轉(zhuǎn)讓權(quán)證的可能性和預(yù)計(jì)支付的費(fèi)用。了解抵（質(zhì)）押物所欠稅費(fèi)的情況。了解抵押資產(chǎn)有何環(huán)保因素需要考慮，了解抵押物的現(xiàn)狀、資產(chǎn)已使用年限、預(yù)計(jì)使用年限，隨著抵押物價(jià)值在經(jīng)營(yíng)過程中的下降是否有補(bǔ)充抵押物或提供其他保證措施的情況，抵押物是否有被挪用的情況，抵押物是否滅失及其原因，是否有補(bǔ)救措施等。3）抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)情況。了解抵押物最近評(píng)估值、評(píng)估時(shí)間及目前狀態(tài)，了解近期當(dāng)?shù)仡愃频馁Y產(chǎn)買賣交易及交易價(jià)格情況，了解抵押物是否容易變賣及潛在購買者。是否存在抵押物即將被政府征用、收回或類似情形（如：抵押土地因閑臵期間較長(zhǎng)即將被政府無償收回。抵押物是否存在處臵障礙，抵押物所有者、當(dāng)?shù)卣头ㄔ菏欠裰С值盅何镛D(zhuǎn)移），抵（質(zhì)）押物的預(yù)期轉(zhuǎn)讓價(jià)格，分析抵（質(zhì)）押物可變現(xiàn)價(jià)值。

1.1.5 股權(quán)類資產(chǎn)的調(diào)查內(nèi)容參照本辦法5.4.3執(zhí)行，實(shí)物類資產(chǎn)的調(diào)查內(nèi)容參照本辦法5.4.4執(zhí)行。