第一篇：公司采購管理流程圖

附件1：XXXXX公司采購管理流程圖準備接收采購申請采購申請表否采購人員擬定采購預案否單一來源采購是采購金額 ? 10萬元是采購方案審查會（相關部門負責人參加）主管領導專題決策會主管領導專題會會議紀要紀委參加采購金額≥ 50萬元否采購方案審查表是總經理辦公會采購工作結束法律、法規(guī)認定的其他采購方式，參照本流程可執(zhí)行部分總經理辦公會會議紀要公開招標是一否邀請招標是二否比選是三否詢價是四否競爭性談判是五否六XXXXXX公司采購管理流程圖說明

1、接收采購申請：需求單位按《XXXXX通知》（XXX〔XXXX〕XXX號）填報《采購申請表》（見附表1）。

2、采購人員擬定采購方案：由XXXXX部組織采購人員擬定采購預案，包括采購依據(jù)、預算金額、招標內容、招標實施計劃、潛在投標人資格條件、評審標準和方法。

3、采購方案審查會：采購金額低于10萬元的采購項目，采購方案審查會需要參會人員填寫《采購方案審查表》（見附表2）。

4、主管領導專題決策會：采購金額高于10萬元的采購項目，主管領導組織相關部門人員召開專題決策會，XXXXX部形成專題會議紀要。

5、總經理辦公會：采購金額高于50萬元的采購項目，主管領導提報總經理，召開總經理辦公會，綜合部出具總經理辦公會會議紀要。

附件:2：公開招標采購流程圖一一（公開招標）（公開招標）開標開標簽到表開標記錄表履行招標審批手續(xù)招標審批表評標（出具評標報告、推薦中標候選人）評標澄清評委名單發(fā)布招標公告公司主管領導專題會討論評標結果（相關部門負責人參加）否采購金額≥50萬元是紀委監(jiān)督總經理辦公會議討論定標方案中標候選人公示履行中標審批手續(xù)發(fā)布中標通知書和評標結果通知書組織合同簽訂、會簽否領導專題會會議紀要資格預審是接收投標人報名發(fā)售資格預審文件資格預審確定合格投標人資格預審公示資格預審結果通知書編制、評審、會簽、發(fā)出招標文件抽取評標專家組建評標委員會總經理辦公會議會議紀要中標審批表合同合同會簽單歸檔明細表資格預審委員會名單紀委參加招標文件會簽單、發(fā)售記錄表、澄清全部采購資料歸檔采購工作結束 公開招標采購流程圖說明

1、履行招標審批手續(xù)：按規(guī)定向總部申請招標號。

2、發(fā)布招標公告：采取一定方式，發(fā)布招標公告。

3、接收投標人報名發(fā)售資格預審文件：編制資格預審文件明確投標單位資格等相關要求。

4、編制、評審、會簽、發(fā)出招標文件：通過資格預審后、XXXXX部編制、評審、會簽、發(fā)出招標文件，包括技術標書、商務標書，確定評標方案。

5、抽取評標專家組建評標委員會：《評委名單》（見附表5）紀委簽字。

6、開標：填寫《投標文件接收記錄表》（見附表4），投標人填寫《開標簽到表》（見附表6）、《開標記錄表》（見附表7）。

7、評標：評標委員會進行評標，形成評標報告，推薦中標候選人。

8、公司主管領導專題會討論評標結果：組織相關部門人員召開專題會討論評標結果，XXXXX部形成專題會議紀要。

9、總經理辦公會議討論定標方案：采購金額高于50萬元的采購項目，主管領導提報總經理召開總經理辦公會討論定標方案，綜合部出具總經理辦公會會議紀要。

10、中標候選人公示履行中標審批手續(xù)：填制《中標審批表》（見附表8）。

11、發(fā)布中標通知書和評標結果通知書：《中標通知書》（見附表9）《評標結果通知書》（見附表9）。

12、組織合同簽訂、會簽：XXXXX部履行合同簽訂、會簽、全部采購資料歸檔工作，《合同會簽單》（見附表10）《歸檔明細表》（見附表11）。附件3：邀請招標采購流程圖二二（邀請招標）（邀請招標）根據(jù)XXXXXX號文確定邀請投標人招標審批表招標文件會簽單、發(fā)售記錄表、澄清總經理辦公會議討論定標方案總經理辦公會會議紀要履行招標審批手續(xù)編制、評審、會簽、發(fā)售招標文件抽取評標專家組建評標委員會開標履行中標審批手續(xù)中標審批表發(fā)布中標通知書和評標結果通知書合同合同會簽單紀委監(jiān)督開標簽到表開標記錄表評標澄清評委名單組織合同簽訂、會簽全部采購資料歸檔歸檔明細表評標（出具評標報告、推薦中標候選人）采購工作結束公司主管領導專題會討論評標結果（相關部門負責人參加）領導專題會會議紀要紀委參加采購金額≥50萬元是否邀請招標采購流程圖說明

1、履行招標審批手續(xù)：主管領導組織會議確定擬邀請投標人，發(fā)送《邀請函》（見附表3），履行招標審批手續(xù)，按規(guī)定向總部申請招標號。

2、編制、評審、會簽、發(fā)售招標文件：XXXXX部編制、評審、會簽、發(fā)出招標文件，包括技術標書、商務標書，確定評標方案。

3、抽取評標專家組建評標委員會：《評委名單》（見附表5）紀委簽字。

4、開標：填寫《投標文件接收記錄表》（見附表4），投標人填寫《開標簽到表》（見附表6）、《開標記錄表》（見附表6）。

5、評標：評標委員會進行評標，形成評標報告，推薦中標候選人。

6、公司主管領導專題會討論評標結果：組織相關部門人員召開專題會討論評標結果，XXXXX部形成專題會議紀要。

7、總經理辦公會議討論定標方案：采購金額高于50萬元的采購項目，主管領導提報總經理召開總經理辦公會討論定標方案，綜合部出具總經理辦公會會議紀要。

8、履行中標審批手續(xù)：填制《中標審批表》（見附表8）。

9、發(fā)布中標通知書和評標結果通知書：《中標通知書》（見附表9）《評標結果通知書》（見附表9）。

10、組織合同簽訂、會簽：XXXXX部履行合同簽訂、會簽、全部采購資料歸檔工作，《合同會簽單》（見附表10）《歸檔明細表》（見附表11）。附件附件44：比選采購流程圖：比選采購流程圖三三（比選）（比選）否根據(jù)XXXXX號文確定邀請供應商公開唱價唱價簽到表唱價記錄表公開比選是評標（出具評標報告、推薦成交供應商）評標澄清評審小組名單履行招標審批手續(xù)履行招標審批手續(xù)公司主管領導專題會討論比選結果（相關部門負責人參加）否領導專題會會議紀要發(fā)布招標公告比選審批表資格預審是發(fā)出資格預審文件紀委監(jiān)督履行確定供應商審批手續(xù)（公開比選需要公示比選結果）資格預審確定合格供應商編制、評審、會簽、發(fā)出采購文件抽取評標專家組建評標委員會資格預審委員會名單發(fā)布比選結果通知書招標文件會簽單、發(fā)出記錄表、澄清比選結果審批表否采購金額≥50萬元是總經理辦公會議討論定標方案總經理辦公會議會議紀要紀委參加合同合同會簽單歸檔明細表組織合同簽訂、會簽全部采購資料歸檔采購工作結束 比選采購流程圖說明

1、履行招標審批手續(xù)：比選采購履行招標審批手續(xù)，按規(guī)定邀請供應商。

2、發(fā)布招標公告：按規(guī)定向總部申請招標號，按規(guī)定邀請供應商，采取一定方式，發(fā)布招標公告。

3、發(fā)出資格預審文件：編制資格預審文件明確投標單位資格等相關要求。

4、編制、評審、會簽、發(fā)出采購文件：通過資格預審后、XXXXX部編制、評審、會簽、發(fā)出招標文件，包括技術標書、商務標書，確定評標方案。

5、抽取評標專家組建評標委員會：《評委名單》（見附表5）紀委簽字。

6、公開唱價：填寫《報價文件接收記錄表》（見附表4），投標人填寫《唱價簽到表》（見附表6）、《唱價記錄表》（見附表7）。

7、評標：評標委員會進行評標，形成評標報告，推薦中標候選人。

8、公司主管領導專題會討論評標結果：組織相關部門人員召開專題會討論評標結果，XXXXX部形成專題會議紀要。

9、總經理辦公會議討論定標方案：采購金額高于50萬元的采購項目，主管領導提報總經理召開總經理辦公會討論定標方案，綜合部出具總經理辦公會會議紀要。

10、發(fā)布比選結果通知書：公開比選需要公示結果，填制《比選結果審批表》（見附表8）。

11、組織合同簽訂、會簽：XXXXX部履行合同簽訂、會簽、全部采購資料歸檔工作，《合同會簽單》（見附表10）《歸檔明細表》（見附表11）。附件5：詢價采購流程圖四四（詢價）（詢價）根據(jù)XXXXX號文確定邀請供應商詢價審批表采購文件會簽單、發(fā)出記錄表、澄清總經理辦公會議討論定標方案履行確定供應商審批手續(xù)發(fā)布詢價結果通知書合同合同會簽單總經理辦公會會議紀要履行招標審批手續(xù)編制、評審、會簽、發(fā)出采購文件詢價結果審批表組建評審小組供應商遞交應答文件（密封）評標（推薦成交供應商、明確推薦原則）評審小組名單組織合同簽訂、會簽紀委監(jiān)督評標澄清評委名單全部采購資料歸檔歸檔明細表采購工作結束公司主管領導專題會討論評標結果（相關部門負責人參加）領導專題會會議紀要紀委參加采購金額≥50萬元是否 詢價采購流程圖說明

1、履行招標審批手續(xù)：詢價采購履行招標審批手續(xù)。

2、編制、評審、會簽、發(fā)出采購文件：XXXXX部編制、評審、會簽、發(fā)出采購文件。

3、組建評審小組：《評審小組名單》（見附表5）紀委簽字。

4、評標：填寫《報價文件接收記錄表》（見附表4），評標澄清，評委推薦成交供應商，明確推薦原則。

5、公司主管領導專題會討論評標結果：組織相關部門人員召開專題會討論評標結果，XXXXX部形成專題會議紀要。

6、總經理辦公會議討論定標方案：采購金額高于50萬元的采購項目，主管領導提報總經理召開總經理辦公會討論定標方案，綜合部出具總經理辦公會會議紀要。

7、履行確定供應商審批手續(xù)：填制《詢價結果審批表》（見附表8），發(fā)布詢價結果通知書。

8、組織合同簽訂、會簽：XXXXX部履行合同簽訂、會簽、全部采購資料歸檔工作，《合同會簽單》（見附表10）《歸檔明細表》（見附表11）。附件6：競爭性談判采購流程圖五五（競爭性談判）（競爭性談判）根據(jù)XXXXX號文確定邀請供應商履行競爭性談判審批手續(xù)編制、評審、會簽、發(fā)出采購文件競爭性談判審批表采購文件會簽單、發(fā)出記錄表、澄清總經理辦公會議討論定標方案履行確定供應商審批手續(xù)發(fā)布競爭性談判結果通知書合同合同會簽單總經理辦公會會議紀要競爭性談判結果審批表組建談判小組供應商遞交應答文件（密封）與單一供應商分別進行談判（推薦成交供應商、明確推薦原則）談判小組名單組織合同簽訂、會簽紀委監(jiān)督談判記錄（含報價）最終報價記錄表全部采購資料歸檔歸檔明細表采購工作結束公司主管領導專題會討論評標結果（相關部門負責人參加）領導專題會會議紀要紀委參加采購金額≥50萬元是否 競爭性談判采購流程圖說明

1、編制、評審、會簽、發(fā)出采購文件：XXXXX部編制、評審、會簽、發(fā)出采購文件。

2、組建談判小組：《談判小組名單》（見附表5）紀委簽字。

3、供應商遞交應答文件：填寫《報價文件接收記錄表》（見附表4），4、與單一供應商分別進行談判：推薦成交供應商，留存談判記錄、《報價記錄表》（見附表7）。

5、公司主管領導專題會討論評標結果：組織相關部門人員召開專題會討論評標結果，XXXXX部形成專題會議紀要。

6、總經理辦公會議討論定標方案：采購金額高于50萬元的采購項目，主管領導提報總經理召開總經理辦公會討論定標方案，綜合部出具總經理辦公會會議紀要。

7、履行確定供應商審批手續(xù)：履行確定《供應商審批表》（見附表8），填制《競爭性談判結果審批表》（見附表8），發(fā)布《競爭性談判結果通知書》（見附表9）。

8、組織合同簽訂、會簽：XXXXX部履行合同簽訂、會簽、全部采購資料歸檔工作，《合同會簽單》（見附表10）《歸檔明細表》（見附表11）。附件7：單一來源采購流程圖六（單一來源采購）六（單一來源采購）明確單一來源采購供應商履行直接采購直接采購審批表審批手續(xù)編制、發(fā)出采購文件組建談判小組談判小組名單談判供應商遞交應答文件（密封）紀委監(jiān)督公司主管領導審批采購金額≥50萬元否是總經理辦公會議總經理辦公會討論定標方案會議紀要合同組織合同簽訂、會簽合同會簽單全部采購資料歸檔歸檔明細表采購工作結束 單一來源采購流程圖說明

1、明確單一來源采購供應商：由XXXXX部組織采購人員擬定采購方案，確定采購物資的供應商。

2、履行直接采購審批手續(xù)：填寫《直接采購申請表》（見附表1）。

3、編制、發(fā)出采購文件：說明名稱、型號、數(shù)量、時間等信息。

4、組建談判小組談判：XXXXX部從專家?guī)熘邪匆筮x取專家談判。

5、公司主管領導審批：將供應商應答文件遞交主管領導審批。

6、總經理辦公會議討論定標方案：采購金額高于50萬元的采購項目，主管領導提報總經理，召開總經理辦公會，綜合部出具總經理辦公會會議紀要。

7、組織合同簽訂、會簽：XXXXX部履行合同簽訂、會簽、全部采購資料歸檔工作，《合同會簽單》（見附表10）《歸檔明細表》（見附表11）。

第二篇：公司物料采購、入庫作業(yè)管理流程圖

公司物料采購、入庫作業(yè)管理流程圖

各部門所需物料、配套件名錄報采購部門

負責單位：生產部、研發(fā)部、車間

報采購部補辦計劃采購單

負責單位：采購部、生產部、研發(fā)部、車間

↑

↑

↑

無計劃采購單臨時制作、采購的到貨物品

負責單位：采購部、生產部、研發(fā)部、車間

↓

車間組織人員卸貨，庫管按送貨單名錄的型號、名稱、數(shù)量進行清點，并做好簽收登記工作

負責單位：采購部、生產部、車間、庫管

↓

對到貨物品按規(guī)定項目進行檢驗并把檢驗結果通知相關部門

負責單位：質檢

↓

因缺少相關單據(jù)暫時無法辦理入庫入賬的物品，也應做好登記發(fā)放手續(xù)。待單據(jù)齊全后再補辦入庫入賬手續(xù)

負責單位：庫管

↓

→

采購部提計劃采購單并報總經理審批

負責單位：采購部

←

↓

采購部門按審批后的計劃采購單名錄安排采購或制作

負責單位：采購部

↓

↓

確認采購或制作的物品到貨時間后通知生產部、車間、庫管、質檢人員

負責單位：采購部

↓

↓

車間組織人員卸貨，庫管按送貨單名錄的型號、名稱、數(shù)量對照計劃采購單進行清點，并做好簽收登記工作

負責單位：生產部、車間、庫管

↓

↓

對到貨物品按規(guī)定項目進行檢驗并把檢驗結果通知相關部門

負責單位：質檢

↓

庫管按送貨單名錄內容對照計劃采購單（入賬手續(xù)

負責單位：庫管

采購部應及時與供貨企業(yè)聯(lián)系核實，對不相符部分或不合格物品按部門領導意見進行協(xié)商解決。辦理調換、退貨或其它手續(xù)

負責單位：采購部

↑

↑

對于到貨物品與計劃采購單和送貨單名錄→

內容不相符部分應報采購部、生產部復查并要求送貨人簽字確認

負責單位：庫管

檢驗不合格的到貨物品應報知采購部、生→

產部、以便于核查處理

負責單位：質檢

↑

↑

↑

↑

→

←

第三篇：采購流程圖

內部控制手冊

5.1.1 01.01.01 計生、計試采購申請 1）流程圖

01.01.01 計生、計試采購申請（1）銷售公司物資采供部計劃員01.將該有銷售公司專用章的備貨通知單（銷售訂單）發(fā)至物資采供部銷售公司備貨通知單技術員02.將備貨通知單與技術文件核對，對特殊點進行標注銷售公司備貨通知單1計劃員03.根據(jù)備貨通知單編制采購計劃，并打印。采供（訂單）計劃傳閱單M1K1采購員04.確認計劃傳閱單，簽字并核對庫存判斷是否需進行采購采供（訂單）計劃傳閱單M1K1接下頁(2)內部控制手冊

01.01.01 計生、計試采購申請（2）物資采供部承上頁(1)采購員05.編制供貨計劃任務通知書XX月供貨計劃任務通知書不通過206.部長審批M2通過01.02采購方式與定價內部控制手冊

5.1.2 01.01.02 緊急、零星、輔料采購申請 1）流程圖

01.01.02 緊急采購申請公司領導物資需求部門物資采供部物資需求部門不通過01.對生產性緊急需求提出采購申請物資采購需求報告（格式不統(tǒng)一）不通過1,202.部門領導審批M1K1M2通過04.可自制產品需委外采購時，還需總經理審批M1K1M2通過03.需求部門主管領導審批計劃員05.根據(jù)緊急采購需求報告將采購任務分解至不同采購員物資采購需求報告（格式不統(tǒng)一）M2采購員06.根據(jù)采購報告執(zhí)行采購內部控制手冊

.2 01.02 采購方式與定價 1）流程圖

01.02 采購方式與定價（1）財務管理部物資采供部采購員01.計生、計試物資采購從供應商名錄中選擇供應商02.是否已簽訂合同否是03.是否為新供應商01.05.01采購驗收否是采購員04.詢價供應商，收集供應商發(fā)的報價單2,3不通過報價單01.04.01供應商準入05.部長審核M2通過價格會計06.與市場價格進行對比，審核報價是否合理，并簽字確認報價單M2K1M3接下頁(2)K2K1M3K2內部控制手冊

01.02 采購方式與定價（2）物資采供部接上頁(1)08.金額較小、采購周期短的的零星采購直接實施采購，無需簽訂合同。采購員07.根據(jù)價格審批結果，起草采購合同采購合同06.01.01 合同審查、審批、簽訂內部控制手冊

5.3 01.03 招標采購 1）流程圖

01.03 招標采購（1）公司領導設備管理部項目管理員01.尋找多家合適供應商，發(fā)放技術要求，收集供應商提供的相關資質及設計方案營業(yè)執(zhí)照稅務登記證組織機構代碼證資質證設計方案03.若招標項目涉及金額大于30萬，需報工信局批準，否則由集團組織外部招標。項目管理員不通過02.篩選出符合公司設計方案要求的客戶，編制報告報告不通過04.部長審核通過05.主管副總審核通過06.總經理審批通過接下頁(2)內部控制手冊

01.03 招標采購（2）招標工作小組設備管理部承上頁(1)項目管理員07.制定招標文件，發(fā)至經審核的供應商，并向陜汽集團法律顧問室匯報，邀請其派人參加招標招標文件報告（發(fā)集團的）招標工作小組08.開標、議標評標結果3M3項目管理員不通過09.編寫評標結果報告，上報領導審批評標結果的報告不通過M310.部長審核M3通過11.主管副總審核M3通過12.總經理審批M3通過06.01.01合同審查、審批、簽訂內部控制手冊

第四篇：采購作業(yè)流程圖

深圳大富豪家具制造有限公司

采購作業(yè)流程圖

深圳大富豪家具制造有限公司

采購作業(yè)管制程序

1、目的：為有效監(jiān)控采購過程，降低采購成本。并滿足公司生產經營活動，特制訂如下操作管理辦法。

2、適用范圍：

2．1、適用于本公司A、B類（生產主料）物料采購過程。

3．職責

3．1采購主管

a)負責供方的審核；

b)負責組織供貨業(yè)績的考核與評估。

3.2 采購部

a)負責調查、初選，參與評價供方，提交合格供方的報告；

b)負責確定采購物質的采購要求；制定物質的采購計劃/訂單，跟催交貨；

c)負責供方供貨業(yè)績的考核和評估。

3.3 產品開發(fā)部

a)負責提供所有產品的原材料、主要輔助材料、外協(xié)外購件的規(guī)格和技術要求；

b)對供方評價時協(xié)助采購部評估其技術能力。

c)協(xié)助采購對特殊材料的鑒定與評估工作。

3.4 物控部

a)依據(jù)生產計劃、物料庫存狀況、安全庫存量等資料負責編制原材料、輔助材料的需求計劃； b)負責采購物質數(shù)量的驗收、入庫、儲存與發(fā)放。

3.5品管部

a)負責采購物資的檢驗和試驗，參與對供方的評價；

b)負責向采購部傳遞供貨的質量信息，參與業(yè)績評估。

3.6財務部負責采購資金的預算、結算。

4.工作程序：

4.1供方的選擇、評價和合格供方的監(jiān)控（只限A、B類生產物料的供應商）：

4.1.1 擇選的供方應具備的基本條件如下：

a)

b)

c)

d)供方應合法登記，注冊、相關證件齊全。供方應具備基本的生產設備、檢測設備及良好的信譽等。供方應具備生產、交付和服務能力，有足夠的生產提前期，確保按時運送的能力。供方的質量管理體系運行狀況，其質量控制和保證能力。

e)其他方面，如與履約能力有關的財務狀況和價格方面的優(yōu)勢等。

f)供方在所供產品數(shù)量、交貨期與規(guī)格發(fā)生變化時的應變能力。

g)供方的地理位置，對其他買方的依賴程度，是否存在優(yōu)先滿足其他買方需求的風險。

4.1.2 采購部負責采取相應的措施如現(xiàn)場調查、問卷調查等形式，對供方的能力進行調查，填寫《供方能力調查表》，向供方了解上述情況，并經采購主管審批，確定初選合格的候選供方。

4.1.3 根據(jù)采購的物資對產品質量的影響程度，針對不同的供方采取不同的評價方法：

a)樣品評價：采購部根據(jù)擬采購產品的采購要求，向供方提出樣品檢測要求（送樣和提供產品質量報告），公司對樣品進行檢測、評價試用。

b)對供方質量管理體系的現(xiàn)場評價：采購部會同品管部、開發(fā)部、工廠生產部等部門的人員到供方對其產品質量狀況、質量管理體系現(xiàn)狀、生產設備、檢測手段、人員結構、服務和技術能力等進行現(xiàn)場評價。c)對歷史情況的評價；采購部應對供方已往提供同類物資的質量狀況與信譽，如交驗合格率、供貨及時率、信譽度、顧客滿意度等情況進行評價。

d)對比其他使用者的使用經驗采購部應通過某些渠道，了解供方其他客戶使用同類物質的經驗，評定是否符合本公司的使用要求。

4.1.4 實施供方評價

a)對提供A、B類物資（參照本程序4.41規(guī)定）的供方，必須采用4.1..3中最少二種方法進行評價；對其他類物資的供方，可選用4.1.3中至少一種評價方法進行評價。

b)采購部組織相關部門按上述要求實施供方評價，在《供方評價表》上記錄評價情況，由相關部門會簽意

見后，報總經理審核。

4.1.5 合格供方的確定

a)合格供方的資格條件：

1)已取得ISO9001質量管理體系認證的廠商；

2)按4.1.3的評價方法，經評價合格的廠商；

3)特殊原因經總經理特批或指定的廠商。

b)采購部依據(jù)經審批后的《供方評價表》，參照資格條件，對供方進行綜合分析、比較、選擇出合格供方，填寫《合格供方名錄》，并同《供方評價表》報采購主管審核，呈總經理批準。經審批后的《合格供方名錄》應分發(fā)到體系辦、會計部、品管部、工藝技術部、產品開發(fā)部、物控部等，以便作為日后對合格供方的監(jiān)控依據(jù)。

4.1.6 合格供方的監(jiān)控和評估：

a)供貨業(yè)績評估

采購部依據(jù)品管部提供的材料的檢驗報告/驗退報告和物控科提供的材料入庫單據(jù)，記錄每批供貨的質量狀況；使用《供方供貨業(yè)績評估表》對供方的供貨業(yè)績每季度進行評估，質量占60％，交貨期占20％,其他（如配合度）占20％，經評估總分低于60分的供方，取消其合格供方資格（留用需采購主管批準，如果第二次再次評估低于60分的供方，如果需留用必須由總經理批準方可執(zhí)行）。

b)定期、不定期評價。

每年12月份，由采購部組織體系辦、品管部、物控部、依據(jù)材料報告、供貨業(yè)績評估表、供方提供的有關材料質量狀況的資料、《購銷合同》等，對在冊的合格供方進行評估，參照4.1.1所列條件，由采購部負責填寫《供方評價表》（注名考核），采取適當?shù)脑u價方法對供應方進行考核（需要時走訪供方）。對考核后認為達不到規(guī)定要求的供方，采購部將取消其合格供方資格，特殊情況參照4.1.6A項。

4.1.7 合格供方檔案管理

由采購部負責建立并保存合格供方檔案，應包括如下內容：

a)供方能力調查表、供方評價調查表及有關的證明材料；

b)有關的產品質量狀況報告、供方供貨業(yè)績評估表；

c)其他相關的協(xié)議文件。

4.2.采購信息：

4.2.1 采購信息應清楚準確地表達擬采購產品的要求，適當時可包括：

a)

b)

c)

d)有關產品工藝技術、質量標準要求； 有關供方質量管理體系的要求； 有關產品提供流程要求，如樣品檢測、驗證方法，驗收標準、放行方式、讓步申請等； 有關供方人員資格要求。

4.2.2采購信息的表達方式可以是合同、技術協(xié)議、采購訂單等形式。

4.2.3 采購員使用采購信息時應認真核對其與采購產品和工藝的符合性。

4.3購銷合同/協(xié)議的審批和簽訂

4.3.1 對A、B類物資（參照4.41）的供方，經招標或其他方式確定其三家以上供貨商資格后，應與其達成合同或協(xié)議的意向。

4.3.2合同/協(xié)議內容經供需雙方基本達成一致后，其內容條款經公司領導確認。

4.3.3 合同簽定前，應對供方排出人員的身份和資格進行驗證，以保證簽訂合同的有效性。

4.3.4 “購銷合同”簽訂后，采購部應將報價單（合同附件）交會計部作為結算依據(jù)。

4.4 采購過程控制：

4.4.1 材料分類及申購：

見《原輔材料管理制度》

4.4.2 采購訂單發(fā)出前，應核對擬采購物資的品名、規(guī)格、數(shù)量、圖紙、標準及有關外協(xié)件的加工要求等必備資料是否備齊。

4.4.3 采購部必須與合格供方恰談與之相關的價格、質量等相關業(yè)務，進行采購（4.4.5的情況除外）。

4.4.4 采購部應在《物料跟催統(tǒng)計表》上記錄供方交貨情況，確保供方按時交貨；遇有異常情況，應采取相應措施，以保證生產的順利進行。

4.4.5 例外采購：

若應A、B類物資的合格供方發(fā)生終點質量問題，或因不可抗拒的原因不能供貨時，采購部員提出，采購主管審批同意后，可實行例外采購，批次價格在10000元以上的需總經理批準后方可采購。但應按本程序的有關要求對供方進行適時評估和控制。

4.5 采購物資的驗證：

采購物資的驗證應按采購合同或訂單中的規(guī)定要求進行。

a)當本公司需要在供方現(xiàn)場驗證所要采購的物資時，驗證的具體安排和產品放行的方式在相應合同或訂單

中說明；由采購部組織品管部門的人員參加（必要時可請研發(fā)部門人員參加），品管部應出具來料檢驗合格報告，作為物資進廠的依據(jù)。

b)當顧客要求在供方的現(xiàn)場驗證原材料時，采購部應與供方聯(lián)系，協(xié)助顧客完成驗證工作。

c)一般情況下，由供方將訂購的物資送到本公司材料倉庫，再由品管部來料檢驗員檢驗或試驗，由物控科

按規(guī)定進行點收，詳見《產品的監(jiān)測程序》。

4.6采購資金的準備和結算：

4.6.1 會計部應按《購銷合同》或采購訂單中與供方約定的規(guī)則，按期準備資金，與供方結算貨款，應根據(jù)《材

料入庫單》和發(fā)票或收據(jù)辦理付款手續(xù)。

4.6.2 會計部有權對未辦理申購單審批手續(xù)的采購項目予以拒付。

5支持性文件

5.1PT-09《產品的監(jiān)測程序》

5.2MM-IT-01《原輔材料的管理制度》

第五篇：一公司財務部管理流程圖

財務部相關流程圖

一般會計業(yè)務處理流程部門節(jié)點開始財務部A各部各職能部門相關人員收集整理相關經過審批的業(yè)務原始憑證《原始憑證》未通過會計核算崗審核通過會計核算崗編制記賬憑證用友財務系統(tǒng)原始憑證的合規(guī)性、合法性《記賬憑證》會計復核崗復核記賬憑證會計核算崗總部內部往來對賬及其他賬務核對會計核算崗總部月末前賬務處理和結轉損益《債務債券單位往來簽認單》《固定資產盤點表》《銀行存款余額調節(jié)表》《其他對賬表》會計核算崗總部月末結賬財務部負責人（副職）審核月末結賬、憑證過賬會計報表編制結束

執(zhí)行建造合同準則流程部門節(jié)點項目領導財務部預算ABC合同簽訂后，預計合同總收入、總成本未通過開始工程預結算部門按月確認合同已發(fā)生成本、合同總成本項目財務崗計算完工百分比未通過項目財務編制建造合同收入成本確認表工程預算部門簽字確認工程預算部門審核簽字項目經理審批通過通過項目財務確認收入、成本項目統(tǒng)計部門上報產值結束

銀行賬戶開立、銷戶流程部門節(jié)點項目部A財務部B總會計師C開始項目部財務人員提出開、銷戶申請?內部銀行開立、撤銷結算賬戶申請書 ?不通過項目部財務負責人簽字分管資金的財務副部長審查開、銷戶申請書，并簽署意見財務部長審核總會計師審批項目部財務人員核對印鑒及資料，并辦理開、銷戶通過結束

會計檔案借用流程部門節(jié)點財務部A開始申請人填寫會計檔案借用申請借用部門負責人審核簽字財務部負責人審核簽字至財務部會計檔案管理員借閱按期歸還會計檔案結束

現(xiàn)金清查及賬務處理流程部門節(jié)點出納崗A財務會計崗B財務部部長C開始匯總銀行、現(xiàn)金收付款憑證登記日記賬盤點核對查明盈虧原因否填制現(xiàn)金盤點表審核進行盤點工作是編制盤點表賬務處理結束

財務印鑒領用流程部門節(jié)點項目部財務部辦公室A開始BC提交書面刻制或借出申請結束新刻制需提供項目成本文件因特殊原因要借出財務章填寫《借出財務印章申請表》不通過申請單位財務負責人或項目負責人簽字財務部部長審核總會計師審批總經理辦公室專管人員按規(guī)定要求刻制使用印鑒領用、登記臺帳，交押金財務部收取印章押金，登記領用使用完成后，將財務印鑒交財務部登記財務部將印鑒交總經理辦公室登記按財務部收回押金憑證進行帳務處理憑押金收據(jù)，退還借領印鑒押金結束

收據(jù)、發(fā)票領用及蓋章流程部門節(jié)點財務部A開始領用單位申請領用單位負責人簽字財務部負責人審批總會計師領用登記開具使用回收登記裝訂、歸檔結束

現(xiàn)金收支財務處理流程部門節(jié)點出納財務部/財務會計財務部/財務復核AB開始C填制或取得憑證否鑒審憑證審核原始憑證是編制記賬憑證復核憑證收付現(xiàn)金登記日記賬登記明細賬現(xiàn)金盤點登記總賬送存銀行核對賬簿結束

銀行付款賬務處理流程部門節(jié)點出納財務部/財務會計AB開始否提供付款依據(jù)是填制付款憑證稽核否審核是填制銀行付款單據(jù)和網銀付款單據(jù)核對付款單據(jù)票據(jù)存根簽字交付付款票據(jù)登記日記賬登記賬簿結束

外出經營活動稅務證明辦理流程部門節(jié)點外出經營活動稅收管理證明使用項目部公司財務部B集團公司財務部CA開始項目部財務提出開出外出經營活動稅收管理申請財務部稅務專管員《外部經營活動稅收管理證明辦理申請及承諾書》未通過未通過子分公司財務負責人審查通過稅務籌劃與結繳崗初審申請書和相關材料總經理審核稅務籌劃與結繳崗到稅務局辦理外出施工稅收管理證明財務部稅務專管員領用證明持有者返還《施工地稅務機關簽署清繳稅收情況》《外出經營活動稅收管理證明》財務部稅務專管員返還稅務籌劃與結繳崗退回發(fā)證稅務機關結束結束

稅務申報流程部門節(jié)點財務部A開始確定相關稅法并追蹤稅法變更計算應繳稅費、分析報表填報稅務申報表財務部總經理審核總會計師審批項目負責人上繳稅金項目部及時上報公司完稅情況并上交憑證復印件結束

費用報銷流程部門節(jié)點各部門A財務部B開始證明人簽字經辦人辦理部門負責人簽字報請相關領導簽字不同意寫書面匯報資料預算外預算控制審核預算內結束合規(guī)性審核付款、編制憑證登記日記賬登記明細賬登記總賬結束

會計檔案歸檔流程部門節(jié)點財務部A開始會計核算崗收集整理會計檔案、順序編號《記賬憑證》、《會計賬簿》《會計報表》、《其他會計資料》會計檔案會計核算崗編制檔案索引表、會計檔案記錄本公司檔案管理人員未通過檔案移交雙方簽字確認《檔案移交清單》相關業(yè)務人員總會計師審批借閱會計檔案不同意移交通過在登記薄上借閱登記管理年限較長的會計檔案移交至集團公司檔案室企管審計部、總會計師審核同意移交集團檔案管理崗《檔案移交清單》結束

應收賬款管理流程部門節(jié)點財務部A開始項目部專管人員每月編制《月度已完工程時結算書》財務根據(jù)業(yè)主已批復簽字的已完工程量結算書確認應收帳款定期核對應收賬款的總分類帳、明細賬和相關原始憑證項目經理為第一責任人按合同約定收取應收賬款客戶是否按時付款是辦理收款手續(xù)，并做賬務收款處理否期末，正確計提壞賬準備，并計入當期損失（費用）期末，編制“應收賬款賬齡分析表”，并將逾期應收帳款，列表注明債務人、金額，并查明逾期原因法律事務部人員開始法律訴訟財務定期與業(yè)主進行對帳并在對帳憑證上雙方簽字結束

銀行中間業(yè)務流程部門節(jié)點申請單位A開始相關單位B財務部C公司領導D相關辦事員申請辦理中間業(yè)務《自營項目中間業(yè)務申請表》未通過未通過未通過未通過相關部門/項目負責人經營業(yè)務非經營業(yè)務經營部負責人審核財務部負責人審核總會計師審批通過通過總經理審批中間業(yè)務管理員辦理相關辦事人員將到期的中間業(yè)務表格交還《中間業(yè)務臺帳》中間業(yè)務管理員收回到期中間業(yè)務原件結束

內部借款管理流程部門節(jié)點內部借款項目部A開始財務部B相關辦事員根據(jù)《項目管理策劃書》與資金預算提出書面借款申請，填寫借款評審表《借款評審表》《借款使用項目的相關材料》財務部負責人簽字不通過通過公司總會計師申請單位蓋章、負責人簽字通過不通過結束公司總經理不通過通過會計核算崗填制借款單據(jù)借款單位按季度上報借款資金的使用情況財務部負責實時監(jiān)督資金使用情況資金結算崗執(zhí)行內部借款合同、匯轉資金按季度形成借款資金使用報告會計核算崗結算借款利息已不能按期還本付息的、借款項目存在較大風險可能導致不能還本付息的《還款單》上報公司主要領導資金結算崗到期扣劃本金及利息按相關規(guī)定進行處理結束結束

會計報表編制流程部門子公司、項目部財務部分管領導外部單位節(jié)點ABCD開始會計核算崗位會計核算崗位會計業(yè)務處理會計業(yè)務處理未通過報表編制與分析崗接收下屬單位報表及業(yè)務單元報表編制合并報表未通過會計報表及附表報表編制崗報表編制匯總下屬單位編制報表總會計師審核《報表》部門負責人審核通過主管財務經理審批總會計師與集團財務部進行討論、形成初步意見交換意見通過會計師事務所集團財務部討論調整意見報告總經理審核報表編制與分析崗根據(jù)調整意見調整報表是總會計師是否接受調整總會計師關帳總經理會計報表及附表上報集團、五礦信息平臺會計檔案歸檔結束