第一篇：境內(nèi)企業(yè)對外投資基本程序及步驟[小編推薦]

境內(nèi)企業(yè)對外投資基本程序及步驟

一、對外投資所需環(huán)節(jié)流程

（一）企業(yè)在做出向境外投資的決議后，首先應(yīng)向省級發(fā)改委申請，省級發(fā)改委審核報國家發(fā)改委批準，取得發(fā)改委對項目的核準。

（二）履行上述審批程序后，企業(yè)通過省級商務(wù)部門向商務(wù)部提出申請，獲得商務(wù)部門的核準，取得中國企業(yè)境外投資證書。

（三）企業(yè)需到外管局辦理外匯登記，憑境外直接投資主管部門的核準文件和境外直接投資外匯登記證，在外匯指定銀行辦理境外直接投資資金匯出手續(xù)以將外匯匯出中國。

二、具體流程及要點

一、發(fā)改委對投資立項核準

企業(yè)在項目對外開展實質(zhì)性工作之前，即境外收購項目在對外簽署約束性協(xié)議、提出約束性報價及向?qū)Ψ絿遥ǖ貐^(qū)）政府審查部門提出申請之前，應(yīng)先由省級發(fā)改委初核，后向國家發(fā)展改革委報送項目信息報告，并抄報國務(wù)院行業(yè)管理部門。國家發(fā)展改革委收到項目信息報告后，對于報告內(nèi)容要求的項目，在7個工作日內(nèi)向報送單位出具確認函，確認函將標明一定的有效期。有關(guān)企業(yè)可在有效期內(nèi)對外開展實質(zhì)性工作，如在此期間未能完成，應(yīng)根據(jù)情況辦理確認函延期，或者重新報送項目信息報告。

1、報批文件

（1）項目申請報告；

報送發(fā)改委的申請報告包括以下內(nèi)容：

①項目名稱、投資方基本情況；

②項目背景情況及投資環(huán)境情況；

③項目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標市場，以及項目效益、風(fēng)險情況；

④項目總投資、出資額、出資方式及用匯金額

（2）公司董事會決議或相關(guān)的出資決議；

（3）證明中方及合作方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件；

（4）投標、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件。

2、審批時限

國家發(fā)改委受理項目申請報告后，應(yīng)自受理項目申請報告之日起20個工作日內(nèi)完成對項目申請報告的核準，可延長10日并需告知項目申請人。

已核準項目出現(xiàn)下列情形之一的，需向國家發(fā)改委申請變更：

（1）建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及主要產(chǎn)品、地點發(fā)生變化；

（2）投資方或股權(quán)發(fā)生變化；

（3）中方投資超過原核準的中方投資額20%及以上；

（4）在計劃建設(shè)或收購交割期內(nèi)未實施。

二、商務(wù)主管部門發(fā)放境外投資證書

企業(yè)通過商務(wù)部建立“境外投資管理系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，通過所在地省級商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請。申請表填寫完整且符合法定形式的即予頒發(fā)《對外投資批準證書》。

1、申請文件

（1）申請書（主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源、投資具體內(nèi)容等）；

（2）《境外投資申請表》（企業(yè)應(yīng)通過“管理系統(tǒng)”按要求填寫打印，并加蓋印章）；

（3）境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；

（4）有關(guān)部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準予出口的材料；

（5）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

2、審批時限

省級商務(wù)主管部門自受理之日起10個工作日內(nèi)進行初審，同意后上報商務(wù)部。商務(wù)部15個工作日內(nèi)做出是否核準的決定。

三、外管局外匯登記

企業(yè)在所在地外匯局辦理境外直接投資外匯時，應(yīng)說明資金來情況，外匯投資不超過1000萬美元的，由外管支局頒發(fā)境外直接投資外匯登記證。

1、報批文件（1）外匯資金來源情況的說明材料；

（2）境內(nèi)機構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機構(gòu)代碼證;（3）境外直接投資主管部門對該項投資的核準文件或證書；（4）如果發(fā)生前期費用匯出的，提供相關(guān)說明文件及匯出憑證；（5）外匯局要求的其他材料。

2、審批時限

省級外匯管理分局應(yīng)在20工作日內(nèi)完成核準并頒發(fā)《境外直接投資外匯登記證》。

三、需取得的批準文件及相關(guān)法律法規(guī)

國家發(fā)改委：投資項目批復(fù)（境外投資項目核準和備案管理辦法）

商務(wù)主管部門：對外投資批準證書（境外投資管理辦法）

外匯管理部門：境外直接投資外匯登記證（境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定）

第二篇：境內(nèi)企業(yè)境外投資流程(最新整理)

境內(nèi)企業(yè)境外投資流程

一、境內(nèi)企業(yè)境外直接投資審批程序概述

在通常情況下，中國企業(yè)投資者必須獲得至少三個政府部門的登記或核準，分別是發(fā)展和改革委員會（“發(fā)改委”）、商務(wù)主管部門（“商務(wù)部”）、外匯管理部門（“外管局”）其職權(quán)和管理事項分別為：

1、發(fā)改委，負責(zé)規(guī)劃、監(jiān)管和協(xié)調(diào)中國經(jīng)濟發(fā)展和行業(yè)政策，主管對外投資項目的立項審批；

2、商務(wù)部（廳），負責(zé)具體境外投資事項審批或核準，并發(fā)放中國企業(yè)境外投資證書；

3、外管局，負責(zé)對境外投資的外匯登記及備案。

二、具體審批流程及要點

（一）境外投資立項審批（發(fā)改委）

1、審批權(quán)限（1）核準

依照現(xiàn)行規(guī)定，根據(jù)投資項目和投資金額的不同，境外投資項目核準的主管機關(guān)為各級發(fā)展改革部門。具體權(quán)限劃分如下：

中方投資額10億美元及以上的境外投資項目，由國家發(fā)展改革委核準。涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項目不分限額，由國家發(fā)展改革委核準。其中，中方投資額20億美元及以上，并涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項目，由國家發(fā)展改革委提出審核意見報國務(wù)院核準。

敏感國家和地區(qū)包括：未建交和受國際制裁的國家，發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂等國家和地區(qū)。

敏感行業(yè)包括：基礎(chǔ)電信運營，跨境水資源開發(fā)利用，大規(guī)模土地開發(fā)，輸電干線、電網(wǎng)，新聞傳媒等行業(yè)。

（2）備案

除上述之外的境外投資項目實行備案管理。其中，中央管理企業(yè)實施的境外投資項目、地方企業(yè)實施的中方投資額3億美元及以上境外投資項目，由國家發(fā)展改革委備案；地方企業(yè)實施的中方投資額3億美元以下境外投資項目，由各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團等省級政府投資主管部門備案。

2、項目信息報告

中方投資額3億美元及以上的境外收購或競標項目，投資主體在對外開展實質(zhì)性工作之前，應(yīng)向國家發(fā)展改革委報送項目信息報告。國家發(fā)展改革委收到項目信息報告后，對符合國家境外投資政策的項目，在7個工作日內(nèi)出具確認函。項目信息報告格式文本由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

3、核準和備案程序及條件（1）核準程序及條件

由國家發(fā)展改革委核準或由國家發(fā)展改革委提出審核意見報國務(wù)院核準的境外投資項目，地方企業(yè)直接向所在地的省級政府發(fā)展改革部門提交項目申請報告，由省級政府發(fā)展改革部門提出審核意見后報送國家發(fā)展改革委；中央管理企業(yè)由集團公司或總公司向國家發(fā)展改革委報送項目申請報告。

向國家發(fā)展改革委報送的項目申請報告主要包括項目名稱、投資主體情況、項目必要性分析、背景及投資環(huán)境情況、項目實施內(nèi)容、投融資方案、風(fēng)險分析等內(nèi)容。項目申請報告示范大綱由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

項目申請報告應(yīng)附以下附件： a.公司董事會決議或相關(guān)的出資決議；

b.投資主體及外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件； c.銀行出具的融資意向書；

d.以有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評估價值或公允價值核定出資額，并應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介機構(gòu)出具的審計報告、資產(chǎn)評估報告及有權(quán)機構(gòu)的確認函，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價值的第三方文件；

e.投標、并購或合資合作項目，應(yīng)提交中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件。對于項目申請報告及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的，國家發(fā)展改革委在5個工作日內(nèi)一次性告知申報單位予以補正。

涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項目，國家發(fā)展改革委在受理項目申請報告之日起3個工作日內(nèi)征求有關(guān)部門意見，有關(guān)部門應(yīng)當自收到征求意見函之日起7個工作日內(nèi)出具書面意見。

國家發(fā)展改革委自受理項目申請報告之日起，對于符合核準條件的境外投資項目在20個工作日內(nèi)完成核準，或提出審核意見報國務(wù)院核準。如20個工作日不能做出核準決定或提出審核意見的，由國家發(fā)展改革委負責(zé)人批準延長10個工作日，并將延長期限的理由告知申報單位。

前款規(guī)定的核準期限，不包括委托咨詢機構(gòu)評估的時間。

（2）備案程序及條件

屬于國家發(fā)展改革委備案的項目，地方企業(yè)應(yīng)填報境外投資項目備案申請表并附有關(guān)附件，直接提交所在地的省級政府發(fā)展改革部門，由省級政府發(fā)展改革部門報送國家發(fā)展改革委；中央管理企業(yè)由集團公司或總公司向國家發(fā)展改革委報送備案申請表及有關(guān)附件。

境外投資項目備案申請表格式文本及附件要求由國家發(fā)展改革委發(fā)布。對于備案申請表及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的，國家發(fā)展改革委在5個工作日內(nèi)一次性告知申報單位予以補正。

國家發(fā)展改革委在受理備案申請表之日起7個工作日內(nèi)，對符合備案條件的境外投資項目出具備案通知書。對不予備案的境外投資項目，國家發(fā)展改革委將以書面決定的方式通知申報單位并說明理由，投資主體享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

（二）企業(yè)境外投資證書審批（商務(wù)部（廳））

1、審批權(quán)限（1）核準

企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，實行核準管理。實行核準管理的國家是指與中華人民共和國未建交的國家、受聯(lián)合國制裁的國家。必要時，商務(wù)部可另行公布其他實行核準管理的國家和地區(qū)的名單。

實行核準管理的行業(yè)是指涉及出口中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品和技術(shù)的行業(yè)、影響一國（地區(qū)）以上利益的行業(yè)。

（2）備案

企業(yè)其他情形的境外投資，實行備案管理。

2、備案和核準程序及條件（1）備案程序及條件

對屬于備案情形的境外投資，中央企業(yè)報商務(wù)部備案；地方企業(yè)報所在地省級商務(wù)主管部門備案。

中央企業(yè)和地方企業(yè)通過“管理系統(tǒng)”按要求填寫并打印《境外投資備案表》（以下簡稱《備案表》，樣式見附件2），加蓋印章后，連同企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件分別報商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門備案。

《備案表》填寫如實、完整、符合法定形式，且企業(yè)在《備案表》中聲明其境外投資無本辦法第四條所列情形的，商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門應(yīng)當自收到《備案表》 之日起3個工作日內(nèi)予以備案并頒發(fā)《證書》。企業(yè)不如實、完整填報《備案表》的，商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門不予備案。

（2）核準程序及條件

對屬于核準情形的境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請。

企業(yè)申請境外投資核準需提交以下材料：

a.申請書，主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源、投資具體內(nèi)容等；

b.《境外投資申請表》（樣式見附件3），企業(yè)應(yīng)當通過“管理系統(tǒng)”按要求填寫打印，并加蓋印章；

c.境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；

d.有關(guān)部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準予出口的材料；

e.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。核準境外投資應(yīng)當征求我駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見。涉及中央企業(yè)的，由商務(wù)部征求意見；涉及地方企業(yè)的，由省級商務(wù)主管部門征求意見。征求意見時，商 務(wù)部和省級商務(wù)主管部門應(yīng)當提供投資事項基本情況等相關(guān)信息。駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）應(yīng)當自接到征求意見要求之日起7個工作日內(nèi)回復(fù)。

商務(wù)部應(yīng)當在受理中央企業(yè)核準申請后20個工作日內(nèi)（包含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見的時間）作出是否予以核準的決定。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，商務(wù)部應(yīng)當在3個工作日內(nèi)一次告知申請企業(yè)需要補正的全部內(nèi)容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。中央企業(yè)按照商務(wù)部的要求提交全 部補正申請材料的，商務(wù)部應(yīng)當受理該申請。

省級商務(wù)主管部門應(yīng)當在受理地方企業(yè)核準申請后對申請是否涉及本辦法第四條所列情形進行初步審查，并在15個工作日內(nèi)（包含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處 室）意見的時間）將初步審查意見和全部申請材料報送商務(wù)部。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，省級商務(wù)主管部門應(yīng)當在3個工作日內(nèi)一次告知申請企業(yè)需 要補正的全部內(nèi)容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。地方企業(yè)按照省級商務(wù)主管部門的要求提交全部補正申請材料的，省級商務(wù)主管部門應(yīng)當受理 該申請。商務(wù)部收到省級商務(wù)主管部門的初步審查意見后，應(yīng)當在15個工作日內(nèi)做出是否予以核準的決定。

3.兩個以上企業(yè)共同開展境外投資的審批

兩個以上企業(yè)共同開展境外投資的，應(yīng)當由相對大股東在征求其他投資方書面同意后辦理備案或申請核準。如果各方持股比例相等，應(yīng)當協(xié)商后由一方辦理備案或申請 核準。如投資方不屬同一行政區(qū)域，負責(zé)辦理備案或核準的商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門應(yīng)當將備案或核準結(jié)果告知其他投資方所在地商務(wù)主管部門。

（三）外匯登記及資金匯出（外管局）

1、外匯登記申請

境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資獲得境外直接投資主管部門核準后，持下列材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記： a.書面申請并填寫《境外直接投資外匯登記申請表》（格式見附件1）； b.外匯資金來源情況的說明材料；

c.境內(nèi)機構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機構(gòu)代碼證； d.境外直接投資主管部門對該項投資的核準文件或證書； e.如果發(fā)生前期費用匯出的，提供相關(guān)說明文件及匯出憑證； f.外匯局要求的其他材料。

外匯局審核上述材料無誤后，在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況，并向境內(nèi)機構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證。境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)憑其辦理境外直接投資項下的外匯收支業(yè)務(wù)。

多個境內(nèi)機構(gòu)共同實施一項境外直接投資的，由境內(nèi)機構(gòu)所在地外匯局分別向相關(guān)境內(nèi)機構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證，并在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況。

2、前期費用匯出

境外直接投資前期費用是指境內(nèi)機構(gòu)在境外投資設(shè)立項目或企業(yè)前，需要向境外支付的與境外直接投資有關(guān)的費用，包括但不限于：

a.收購境外企業(yè)股權(quán)或境外資產(chǎn)權(quán)益，按項目所在地法律規(guī)定或出讓方要求需繳納的保證金；

b.在境外項目招投標過程中，需支付的投標保證金；

c.進行境外直接投資前，進行市場調(diào)查、租用辦公場地和設(shè)備、聘用人員，以及聘請境外中介機構(gòu)提供服務(wù)所需的費用。

境內(nèi)機構(gòu)向境外匯出的前期費用，一般不得超過境內(nèi)機構(gòu)已向境外直接投資主管部門申請的境外直接投資總額（以下簡稱境外直接投資總額）的15％（含），并持下列材料向所在地外匯局申請：

a.書面申請（包括境外直接投資總額、各方出資額、出資方式，以及所需前期費用金額、用途和資金來源說明等）；

b.境內(nèi)機構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機構(gòu)代碼證；

c.境內(nèi)機構(gòu)參與投標、并購或合資合作項目的相關(guān)文件（包括中外方簽署的意向書、備忘錄或框架協(xié)議等）； d.境內(nèi)機構(gòu)已向境外直接投資主管部門報送的書面申請； e.境內(nèi)機構(gòu)出具的前期費用使用書面承諾函； f.外匯局要求的其他相關(guān)材料。

對于匯出的境外直接投資前期費用確需超過境外直接投資總額15％的，境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當持上述材料向所在地國家外匯管理局分局（含外匯管理部）提出申請。

外匯指定銀行憑外匯局出具的核準件為境內(nèi)機構(gòu)辦理購付匯手續(xù)，并及時向外匯局反饋有關(guān)信息。

3、資金匯出

境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)憑境外直接投資主管部門的核準文件和境外直接投資外匯登記證，在外匯指定銀行辦理境外直接投資資金匯出手續(xù)。外匯指定銀行進行真實性審核后為其辦理。

外匯指定銀行為境內(nèi)機構(gòu)辦理境外直接投資資金匯出的累計金額，不得超過該境內(nèi)機構(gòu)事先已外匯局在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記的境外直接投資外匯資金總額。

第三篇：境內(nèi)企業(yè)境外投資法規(guī)整理

境內(nèi)企業(yè)境外投資法規(guī)整理

《境外投資管理辦法》中華人民共和國商務(wù)部令2009年第5號 2 國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布《境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》的通知 境外投資國內(nèi)審批程序 16 境外投資管理辦法概要 22 商務(wù)部就《境外投資管理辦法》答記者問 24 解讀：《境外投資管理辦法》 26 背景知識介紹 29 《境外投資管理辦法》 中華人民共和國商務(wù)部令2009年第5號

第一章 總 則

第一條 為促進和規(guī)范境外投資，根據(jù)《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱境外投資，是指在我國依法設(shè)立的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）通過新設(shè)、并購等方式在境外設(shè)立非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。

第三條 企業(yè)開展境外投資應(yīng)當認真了解并遵守境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和政策，遵循“互利共贏”原則。

第四條 商務(wù)部負責(zé)對境外投資實施管理和監(jiān)督，省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團商務(wù)主管部門（以下簡稱省級商務(wù)主管部門）負責(zé)對本行政區(qū)域內(nèi)境外投資實施管理和監(jiān)督。

第二章 核 準

第五條商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門對企業(yè)境外投資實行核準。商務(wù)部建立“境外投資管理系統(tǒng)”（以下簡稱“系統(tǒng)”）。對予以核準的企業(yè)，頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》（以下簡稱《證書》，樣式見附件一）?！蹲C書》由商務(wù)部統(tǒng)一印制，實行統(tǒng)一編碼管理。

第六條企業(yè)開展以下情形境外投資應(yīng)當按本辦法第十二條的規(guī)定提交申請材料，并按本辦法第十三條的規(guī)定報商務(wù)部核準：

（一）在與我國未建交國家的境外投資；

（二）特定國家或地區(qū)的境外投資（具體名單由商務(wù)部會同外交部等有關(guān)部門確定）；

（三）中方投資額1億美元及以上的境外投資；

（四）涉及多國（地區(qū)）利益的境外投資;

（五）設(shè)立境外特殊目的公司。

第七條地方企業(yè)開展以下情形的境外投資應(yīng)當按照本辦法第十二條要求提交申請材料，并按第十四條的規(guī)定報省級商務(wù)主管部門核準：

（一）中方投資額1000萬美元及以上、1億美元以下的境外投資；

（二）能源、礦產(chǎn)類境外投資；

（三）需在國內(nèi)招商的境外投資。

第八條 企業(yè)開展本辦法第六條、第七條規(guī)定情形以外的境外投資，須提交《境外投資申請表》（以下簡稱申請表，樣式見附件二），并按第十六條規(guī)定辦理核準。

第九條 企業(yè)境外投資有以下情形之一的，商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門不予核準：

（一）危害我國國家主權(quán)、安全和社會公共利益，或違反我國法律法規(guī)；

（二）損害我與有關(guān)國家（地區(qū)）關(guān)系；

（三）可能違反我國對外締結(jié)的國際條約；

（四）涉及我國禁止出口的技術(shù)和貨物。

境外投資經(jīng)濟技術(shù)可行性由企業(yè)自行負責(zé)。

第十條商務(wù)部核準第六條規(guī)定的境外投資應(yīng)當征求我駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見。涉及中央企業(yè)的，由商務(wù)部征求意見；涉及地方企業(yè)的，由省級商務(wù)主管部門征求意見。

省級商務(wù)主管部門核準第七條第二款規(guī)定的境外投資應(yīng)當征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見；其他情形的境外投資核準，省級商務(wù)主管部門可視情征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見。

第十一條商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門征求意見時應(yīng)當向駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）提供投資事項基本情況等相關(guān)信息。

駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）主要從東道國安全狀況、對雙邊政治和經(jīng)貿(mào)關(guān)系影響等方面提出意見，并自收到征求意見函之日起10個工作日內(nèi)予以回復(fù)。

第十二條企業(yè)開展本辦法第六條、第七條規(guī)定情形的境外投資須提交以下材料：

（一）申請書，主要內(nèi)容包括境外企業(yè)的名稱、注冊資本、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源情況的說明、投資的具體內(nèi)容、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資環(huán)境分析評價以及對不涉及本辦法第九條所列情形的說明等；

（二）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

（三）境外企業(yè)章程及相關(guān)協(xié)議或者合同；

（四）國家有關(guān)部門的核準或備案文件；

（五）并購類境外投資須提交《境外并購事項前期報告表》（樣式見附件三）；

（六）主管部門要求的其他文件。

第十三條企業(yè)開展第六條規(guī)定的境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請。

收到申請后，省級商務(wù)主管部門應(yīng)當于10個工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）的時間）對企業(yè)申報材料真實性及是否涉及本辦法第九條所列情形進行初審，同意后將初審意見和全部申請材料報送商務(wù)部。

商務(wù)部收到省級商務(wù)主管部門或中央企業(yè)的申請后，于5個工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當在5個工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應(yīng)當于15個工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）的時間）做出是否予以核準的決定。

第十四條企業(yè)開展第七條規(guī)定的境外投資，向省級商務(wù)主管部門提出申請。

收到申請后，省級商務(wù)主管部門應(yīng)當于5個工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當在5個工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應(yīng)當于15個工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見的時間）做出是否予以核準的決定。

第十五條 對予以核準的第六條、第七條規(guī)定的境外投資，商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門應(yīng)當出具書面核準決定并頒發(fā)《證書》；不予核準的，應(yīng)當書面通知申請企業(yè)并說明理由，告知其享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

第十六條 企業(yè)開展第八條規(guī)定的境外投資按以下程序辦理核準：

中央企業(yè)總部通過“系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報商務(wù)部核準。地方企業(yè)通過“系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報省級商務(wù)主管部門核準。

商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門收到申請表后，于3個工作日內(nèi)進行審查，申請表填寫完整且符合法定形式的即予頒發(fā)《證書》。

第十七條 兩個以上企業(yè)共同投資設(shè)立境外企業(yè)，應(yīng)當由相對最大股東在征求其他投資方書面同意后負責(zé)辦理核準手續(xù)。商務(wù)部或相對最大股東所在地省級商務(wù)主管部門應(yīng)將相關(guān)核準文件抄送其他投資方所在地省級商務(wù)主管部門。

第十八條 商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門核準礦產(chǎn)資源勘查開發(fā)類境外投資應(yīng)當征求國內(nèi)有關(guān)商會、協(xié)會的意見，以作為核準時的參考。

第三章 變更和終止

第十九 核準后，原境外投資申請事項發(fā)生變更，企業(yè)應(yīng)參照第二章的規(guī)定向原核準機關(guān)申請辦理變更核準手續(xù)。企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓境外企業(yè)股份，由受讓方負責(zé)申請辦理變更手續(xù)，商務(wù)部或受讓方所在地省級商務(wù)主管部門應(yīng)當把相關(guān)核準文件抄送其他股東所在地省級商務(wù)主管部門。

第二十條 企業(yè)終止經(jīng)核準的境外投資應(yīng)向原核準機關(guān)備案，交回《證書》。原核準機關(guān)出具備案函，企業(yè)據(jù)此向外匯管理等部門辦理相關(guān)手續(xù)。企業(yè)及其所屬境外企業(yè)應(yīng)當按當?shù)胤赊k理注銷手續(xù)。

終止是指原經(jīng)核準的境外企業(yè)不再存續(xù)或我國企業(yè)均不再擁有原經(jīng)核準的境外企業(yè)的股權(quán)等任何權(quán)益。

第四章 境外投資行為規(guī)范

第二十一條企業(yè)應(yīng)當客觀評估自身條件、能力和東道國（地區(qū)）投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資。境內(nèi)外法律法規(guī)和規(guī)章對資格資質(zhì)有要求的，應(yīng)當取得相關(guān)證明文件。

第二十二條 企業(yè)對其投資設(shè)立的境外企業(yè)冠名應(yīng)當符合境內(nèi)外法律法規(guī)和政策規(guī)定。未按國家有關(guān)規(guī)定獲得批準的企業(yè)，其境外企業(yè)名稱不得冠以“中國”、“中華”、“國家”等字樣。境外企業(yè)外文名稱可在申請核準前在東道國(地區(qū))進行預(yù)先注冊。

第二十三條 企業(yè)應(yīng)當落實各項人員和財產(chǎn)安全防范措施，建立突發(fā)事件預(yù)警機制和應(yīng)急預(yù)案，并接受駐外使（領(lǐng)）館在突發(fā)事件防范、人員安全保護等方面的指導(dǎo)。

在境外發(fā)生突發(fā)事件時，企業(yè)應(yīng)當及時、妥善處理，并立即向駐外使（領(lǐng)）館和國內(nèi)有關(guān)主管部門報告。

第二十四條企業(yè)應(yīng)當要求境外企業(yè)中方負責(zé)人當面或以信函、傳真、電子郵件等書面方式及時向駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）報到登記。

第二十五條企業(yè)應(yīng)向原核準機關(guān)報告境外投資業(yè)務(wù)情況和統(tǒng)計資料，確保報送情況和數(shù)據(jù)真實準確。

第二十六條企業(yè)應(yīng)當在其對外簽署的與境外投資相關(guān)的合同或協(xié)議生效前，取得有關(guān)政府主管部門的核準。

第五章 管理和服務(wù)

第二十七條 商務(wù)部負責(zé)對省級商務(wù)主管部門及中央企業(yè)總部的境外投資管理情況進行檢查和指導(dǎo)。

第二十八條商務(wù)部會同有關(guān)部門建立健全境外投資引導(dǎo)、促進和服務(wù)體系，強化公共服務(wù)。

商務(wù)部發(fā)布《對外投資合作國別（地區(qū)）指南》，幫助企業(yè)了解東道國（地區(qū)）投資環(huán)境。

商務(wù)部會同有關(guān)部門發(fā)布《對外投資國別產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向目錄》，引導(dǎo)企業(yè)有針對性地到東道國（地區(qū)）開展境外投資。

商務(wù)部通過政府間多雙邊經(jīng)貿(mào)或投資合作機制等協(xié)助企業(yè)解決困難和問題。

商務(wù)部建立對外投資與合作信息服務(wù)系統(tǒng)，為企業(yè)開展境外投資提供統(tǒng)計、投資機會、投資障礙、預(yù)警等信息服務(wù)。

第二十九條企業(yè)境外投資獲得核準后，持《證書》辦理外匯、銀行、海關(guān)、外事等相關(guān)手續(xù)，并享受國家有關(guān)政策支持。

第三十條企業(yè)自領(lǐng)取《證書》之日起2年內(nèi)，未在東道國（地區(qū)）完成有關(guān)法律手續(xù)或未辦理本辦法第二十九條所列境內(nèi)有關(guān)部門手續(xù)，原核準文件和《證書》自動失效，《證書》應(yīng)交回原核準機關(guān)。如需再開展境外投資，須按本辦法規(guī)定重新辦理核準。

第三十一條《證書》不得偽造、涂改、出租、轉(zhuǎn)借或以任何形式轉(zhuǎn)讓。已變更、失效或注銷的《證書》應(yīng)當交回發(fā)證機關(guān)。

第六章 罰 則

第三十二條企業(yè)提供虛假申請材料或不如實填報申請表的，商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門不予受理或不予核準，并給予警告，且可在一年內(nèi)不受理該企業(yè)任何境外投資核準申請；企業(yè)以提供虛假材料等不正當手段取得境外投資核準的，商務(wù)部及省級商務(wù)主管部門應(yīng)當撤銷相關(guān)文件，并可在三年內(nèi)不受理該企業(yè)任何境外投資核準申請。

第三十三條違反本辦法規(guī)定的企業(yè)三年內(nèi)不得享受國家有關(guān)境外投資政策支持。

第三十四條省級商務(wù)主管部門未按本辦法規(guī)定進行核準和履行管理監(jiān)督職責(zé)的，商務(wù)部責(zé)令改正并提出批評。

第三十五條商務(wù)主管部門有關(guān)工作人員不依本辦法規(guī)定履行職責(zé)，或者濫用職權(quán)的，依法給予行政處分。

第七章 附 則

第三十六條 省級商務(wù)主管部門可依照本規(guī)定制定相應(yīng)的管理辦法。

第三十七條 本辦法所稱特殊目的公司系指企業(yè)為實現(xiàn)其實際擁有的境內(nèi)公司權(quán)益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。

第三十八條事業(yè)單位法人開展境外投資、企業(yè)在境外設(shè)立非企業(yè)法人適用本辦法。企業(yè)赴香港、澳門及臺灣地區(qū)投資參照本辦法執(zhí)行。

第三十九條企業(yè)控股的境外企業(yè)的境外再投資，在完成法律手續(xù)后一個月內(nèi)，應(yīng)當由企業(yè)報商務(wù)主管部門備案。企業(yè)為地方企業(yè)的，須通過“系統(tǒng)”填報相關(guān)信息，打印備案表（樣式見附件四）并加蓋本企業(yè)公章后向省級商務(wù)主管部門備案；企業(yè)為中央企業(yè)的，中央企業(yè)總部通過“系統(tǒng)”填報相關(guān)信息，打印備案表并加蓋公章后向商務(wù)部備案。企業(yè)遞交備案表后即完成備案。

第四十條本辦法由商務(wù)部負責(zé)解釋。

第四十一條 本辦法自2009年5月1日起施行?！蛾P(guān)于境外投資開辦企業(yè)核準事項的規(guī)定》（商務(wù)部2004年16號令）和《商務(wù)部、國務(wù)院港澳辦關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于內(nèi)地企業(yè)赴香港、澳門特別行政區(qū)投資開辦企業(yè)核準事項的規(guī)定〉的通知》（商合發(fā)[2004]452號）同時廢止。此前有關(guān)規(guī)定與本辦法不符的，以本辦法為準。

附件1：《企業(yè)境外投資證書》樣式

2：《境外投資申請表》樣式

3：《境外并購事項前期報告表》樣式

4：《境外中資企業(yè)境外投資備案表》樣式

國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布《境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》的通知

匯發(fā)[2009]30號

2009年7月13日

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

為貫徹落實“走出去”發(fā)展戰(zhàn)略，促進境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資的健康發(fā)展，對跨境資本流動實行均衡管理，維護我國國際收支基本平衡，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等相關(guān)法規(guī)，國家外匯管理局制定了《境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》），現(xiàn)予以發(fā)布?！兑?guī)定》自二ＯＯ九年八月一日起施行，請遵照執(zhí)行。

各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)各分支機構(gòu)、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行；各中資外匯指定銀行應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機構(gòu)。

境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定

第一章總則

第一條為促進和便利境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資活動，規(guī)范境外直接投資外匯管理，促進我國國際收支基本平衡，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等相關(guān)法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱境外直接投資是指境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)境外直接投資主管部門核準，通過設(shè)立（獨資、合資、合作）、并購、參股等方式在境外設(shè)立或取得既有企業(yè)或項目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。

第三條國家外匯管理局及其分支機構(gòu)（以下簡稱外匯局）對境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資的外匯收支、外匯登記實施監(jiān)督管理。

第四條境內(nèi)機構(gòu)可以使用自有外匯資金、符合規(guī)定的國內(nèi)外匯貸款、人民幣購匯或?qū)嵨?、無形資產(chǎn)及經(jīng)外匯局核準的其他外匯資產(chǎn)來源等進行境外直接投資。境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資所得利潤也可留存境外用于其境外直接投資。

上款所稱自有外匯資金包括：經(jīng)常項目外匯賬戶、外商投資企業(yè)資本金賬戶等賬戶內(nèi)的外匯資金。

第五條國家外匯管理局可以根據(jù)我國國際收支形勢和境外直接投資情況，對境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯資金來源范圍、管理方式及其境外直接投資所得利潤留存境外的相關(guān)政策進行調(diào)整。

第二章境外直接投資外匯登記和資金匯出

第六條外匯局對境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資及其形成的資產(chǎn)、相關(guān)權(quán)益實行外匯登記及備案制度。

境內(nèi)機構(gòu)在向所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記時，應(yīng)說明其境外投資外匯資金來源情況。

第七條境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資獲得境外直接投資主管部門核準后，持下列材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記：

（一）書面申請并填寫《境外直接投資外匯登記申請表》（格式見附件1）；

（二）外匯資金來源情況的說明材料；

（三）境內(nèi)機構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機構(gòu)代碼證；

（四）境外直接投資主管部門對該項投資的核準文件或證書；

（五）如果發(fā)生前期費用匯出的，提供相關(guān)說明文件及匯出憑證；

（六）外匯局要求的其他材料。

外匯局審核上述材料無誤后，在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況，并向境內(nèi)機構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證。境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)憑其辦理境外直接投資項下的外匯收支業(yè)務(wù)。

多個境內(nèi)機構(gòu)共同實施一項境外直接投資的，由境內(nèi)機構(gòu)所在地外匯局分別向相關(guān)境內(nèi)機構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證，并在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況。

第八條境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)憑境外直接投資主管部門的核準文件和境外直接投資外匯登記證，在外匯指定銀行辦理境外直接投資資金匯出手續(xù)。外匯指定銀行進行真實性審核后為其辦理。

外匯指定銀行為境內(nèi)機構(gòu)辦理境外直接投資資金匯出的累計金額，不得超過該境內(nèi)機構(gòu)事先已經(jīng)外匯局在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記的境外直接投資外匯資金總額。

第九條境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)在如下情況發(fā)生之日起60天內(nèi)，持境外直接投資外匯登記證、境外直接投資主管部門的核準或者備案文件及相關(guān)真實性證明材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記、變更或備案手續(xù)：

（一）境內(nèi)機構(gòu)將其境外直接投資所得利潤以及其所投資境外企業(yè)減資、轉(zhuǎn)股、清算等所得資本項下外匯收入留存境外，用于設(shè)立、并購或參股未登記的境外企業(yè)的，應(yīng)就上述直接投資活動辦理境外直接投資外匯登記手續(xù)；

（二）已登記境外企業(yè)發(fā)生名稱、經(jīng)營期限、合資合作伙伴及合資合作方式等基本信息變更，或發(fā)生增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或置換、合并或分立等情況，境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)就上述變更情況辦理境外直接投資外匯登記變更手續(xù)；

（三）已登記境外企業(yè)發(fā)生長期股權(quán)或債權(quán)投資、對外擔保等不涉及資本變動的重大事項的，境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)就上述重大事項辦理境外直接投資外匯備案手續(xù)。

第十條境內(nèi)機構(gòu)持有的境外企業(yè)股權(quán)因轉(zhuǎn)股、破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營期滿等原因注銷的，境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)在取得境外直接投資主管部門相關(guān)證明材料之日起60天內(nèi)，憑相關(guān)材料到所在地外匯局辦理注銷境外直接投資外匯登記手續(xù)。

第十一條境內(nèi)機構(gòu)可以按照《中華人民共和國外匯管理條例》和其他相關(guān)規(guī)定，向境外直接投資企業(yè)提供商業(yè)貸款或融資性對外擔保。

第十二條境內(nèi)機構(gòu)在外匯管制國家或地區(qū)投資的，可按規(guī)定在其他非外匯管制國家或地區(qū)開立專用外匯賬戶，用于與該項投資相關(guān)外匯資金的收付。

第三章境外直接投資前期費用匯出

第十三條境外直接投資前期費用是指境內(nèi)機構(gòu)在境外投資設(shè)立項目或企業(yè)前，需要向境外支付的與境外直接投資有關(guān)的費用，包括但不限于：

（一）收購境外企業(yè)股權(quán)或境外資產(chǎn)權(quán)益，按項目所在地法律規(guī)定或出讓方要求需繳納的保證金；

（二）在境外項目招投標過程中，需支付的投標保證金；

（三）進行境外直接投資前，進行市場調(diào)查、租用辦公場地和設(shè)備、聘用人員，以及聘請境外中介機構(gòu)提供服務(wù)所需的費用。

第十四條境內(nèi)機構(gòu)向境外匯出的前期費用，一般不得超過境內(nèi)機構(gòu)已向境外直接投資主管部門申請的境外直接投資總額（以下簡稱境外直接投資總額）的15%（含），并持下列材料向所在地外匯局申請：

（一）書面申請（包括境外直接投資總額、各方出資額、出資方式，以及所需前期費用金額、用途和資金來源說明等）；

（二）境內(nèi)機構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機構(gòu)代碼證；

（三）境內(nèi)機構(gòu)參與投標、并購或合資合作項目的相關(guān)文件（包括中外方簽署的意向書、備忘錄或框架協(xié)議等）；

（四）境內(nèi)機構(gòu)已向境外直接投資主管部門報送的書面申請；

（五）境內(nèi)機構(gòu)出具的前期費用使用書面承諾函；

（六）外匯局要求的其他相關(guān)材料。

對于匯出的境外直接投資前期費用確需超過境外直接投資總額15%的，境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)當持上述材料向所在地國家外匯管理局分局（含外匯管理部）提出申請。

外匯指定銀行憑外匯局出具的核準件為境內(nèi)機構(gòu)辦理購付匯手續(xù)，并及時向外匯局反饋有關(guān)信息。

第十五條境內(nèi)機構(gòu)已匯出境外的前期費用，應(yīng)列入境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資總額。外匯指定銀行在辦理境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資資金匯出時，應(yīng)扣減已匯出的前期費用金額。

第十六條境內(nèi)機構(gòu)自匯出前期費用之日起6個月內(nèi)仍未完成境外直接投資項目核準程序的，應(yīng)將境外賬戶剩余資金調(diào)回原匯出資金的境內(nèi)外匯賬戶。所匯回的外匯資金如屬人民幣購匯的，可持原購匯憑證，到外匯指定銀行辦理結(jié)匯。

所在地外匯局負責(zé)監(jiān)督境內(nèi)機構(gòu)調(diào)回剩余的前期費用。如確因前期工作需要，經(jīng)原作出核準的外匯局核準，上述6個月的期限可適當延長，但最長不超過12個月。

第四章境外直接投資項下資金匯入及結(jié)匯

第十七條境內(nèi)機構(gòu)將其所得的境外直接投資利潤匯回境內(nèi)的，可以保存在其經(jīng)常項目外匯賬戶或辦理結(jié)匯。

外匯指定銀行在審核境內(nèi)機構(gòu)的境外直接投資外匯登記證、境外企業(yè)的相關(guān)財務(wù)報表及其利潤處置決定、上年檢報告書等相關(guān)材料無誤后，為境內(nèi)機構(gòu)辦理境外直接投資利潤入賬或結(jié)匯手續(xù)。

第十八條境內(nèi)機構(gòu)因所設(shè)境外企業(yè)減資、轉(zhuǎn)股、清算等所得資本項下外匯收入，通過資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶辦理入賬，或經(jīng)外匯局批準留存境外。資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶的開立及入賬經(jīng)所在地外匯局按照相關(guān)規(guī)定核準，賬戶內(nèi)資金的結(jié)匯，按照有關(guān)規(guī)定直接向外匯指定銀行申請辦理。

第十九條境內(nèi)機構(gòu)將其境外直接投資的企業(yè)股權(quán)全部或者部分轉(zhuǎn)讓給其他境內(nèi)機構(gòu)的，相關(guān)資金應(yīng)在境內(nèi)以人民幣支付。股權(quán)出讓方應(yīng)到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記的變更或注銷手續(xù)，股權(quán)受讓方應(yīng)到所在地外匯局辦理受讓股權(quán)的境外直接投資外匯登記手續(xù)。

第五章附則

第二十條境內(nèi)機構(gòu)（金融機構(gòu)除外）應(yīng)按照境外投資聯(lián)合年檢的相關(guān)規(guī)定參加年檢。多個境內(nèi)機構(gòu)共同實施一項境外直接投資的，應(yīng)分別到所在地外匯局參加外匯年檢。

第二十一條境內(nèi)機構(gòu)在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)進行直接投資的，參照本規(guī)定進行管理。

第二十二條境內(nèi)金融機構(gòu)境外直接投資外匯管理，參照本規(guī)定執(zhí)行。相關(guān)監(jiān)管部門對境內(nèi)金融機構(gòu)境外直接投資的資金運用另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十三條境內(nèi)機構(gòu)辦理境外直接投資項下外匯收支及外匯登記等業(yè)務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定通過相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理。

外匯指定銀行應(yīng)將境外直接投資項下外匯收支信息通過相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)向外匯局反饋。

第二十四條境內(nèi)機構(gòu)違反本規(guī)定的，外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關(guān)規(guī)定進行處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第二十五條本規(guī)定由國家外匯管理局負責(zé)解釋。

第二十六條本規(guī)定自二ＯＯ九年八月一日起施行。附件2所列其他規(guī)范性文件同時廢止。以前規(guī)定與本規(guī)定不一致的，按本規(guī)定執(zhí)行。

附件一：境外直接投資外匯登記申請表

附件二：廢止文件目錄

1、《關(guān)于發(fā)布<境外投資外匯管理辦法實施細則>的通知》（[90]匯管投字第381號）

2、《境外投資外匯風(fēng)險及外匯資金來源審查的審批規(guī)范》（1993年9月20日國家外匯管理局發(fā)布）

3、《關(guān)于對境外投資外匯風(fēng)險審查和外匯資金來源審查書面結(jié)論統(tǒng)一規(guī)范的通知》（[91]匯管投字第434號）

4、《關(guān)于<境外投資外匯管理辦法>的補充通知》（[95]匯資函字第163號）

5、《關(guān)于部分項目免繳境外投資匯回利潤保證金的通知》（匯發(fā)[1999]287號）

6、《國家外匯管理局關(guān)于簡化境外投資外匯資金來源審查有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2003]43號）

7、《國家外匯管理局關(guān)于擴大境外投資外匯管理改革試點有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2005]35號）

8、《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整部分境外投資外匯管理政策的通知》（匯發(fā)[2006]27號）

9、《國家外匯管理局關(guān)于下放境外投資外匯資金來源審查權(quán)限的通知》（匯發(fā)[2007]47號）

境外投資國內(nèi)審批程序

前期階段 第一步 前期報告 受理機關(guān) 報告內(nèi)容 提交材料 所需時間

國家發(fā)改委

報送書面信息報告

(一)投資主體基本情況；

(二)項目投資背景情況；

(三)投資地點、方向、預(yù)計投資規(guī)模和建設(shè)規(guī)模；(四)工作時間計劃表。

在收到書面信息報告之日起7個工作日內(nèi)出具有關(guān)確認函件。

第二步

前期費用匯出 受理機關(guān)

（一）書面申請（包括境外直接投資總額、各方出資額、出資方式，以及所需前期費用金額、用途和資金來源說明等）；

（二）境內(nèi)機構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機構(gòu)代碼證；

（三）境內(nèi)機構(gòu)參與投標、并購或合資合作項目的相關(guān)文件（包括中外方簽署的意向書、備忘錄或框架協(xié)議等）；

（四）境內(nèi)機構(gòu)已向境外直接投資主管部門報送的書面申請；

（五）境內(nèi)機構(gòu)出具的前期費用使用書面承諾函；

（六）外匯局要求的其他相關(guān)材料。

一般不得超過境內(nèi)機構(gòu)已向境外直接投資主管部門申請的境外直接投資總額（以下簡稱境外直接投資總額）的15％（含）項目審批階段 第一步

發(fā)改委境外投資項目核準 提交材料

項目申請報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

(一)項目名稱、投資方基本情況；

(二)項目背景情況及投資環(huán)境情況；

(三)項目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標市場，以及項目效益、風(fēng)險情況；

(四)項目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額；(五)購并或參股項目，應(yīng)說明擬購并或參股公司的具體情況。

17、報送國家發(fā)展改革委項目申請報告應(yīng)附以下文件：

(一)公司董事會決議或相關(guān)的出資決議；

(二)證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件；

(三)銀行出具的融資意向書；

(四)以有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評估價值或公允價值核定出資額。應(yīng)提交具備資產(chǎn)評估報告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價值的第三方文件；

(五)投標、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件；

(六)境外競標或收購項目，應(yīng)按本辦法第十三條規(guī)定報送信息報告，并附國家發(fā)展改革委出具的有關(guān)確認函件。

中央管理企業(yè)3億美元以下的資源開發(fā)類、中方投資額1億美元以下的非資源開發(fā)類境外投資項目（特殊項目除外），由企業(yè)自主決策并報國家發(fā)展改革委備案。國家發(fā)展改革委在收到上述備案材料之日起7個工作日內(nèi)出具備案證明。中方投資額3億美元及以上的資源開發(fā)類、中方投資額1億美元及以上的非資源開發(fā)類境外投資項目，由國家發(fā)展改革委核準。申請程序及時間

第十條 國家發(fā)展改革委在受理項目申請報告之日起5個工作日內(nèi)，對需要進行評估論證的重點問題委托有資質(zhì)的咨詢機構(gòu)進行評估。接受委托的咨詢機構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)向國家發(fā)展改革委提出評估報告。

第十一條 國家發(fā)展改革委在受理項目申請報告之日起20個工作日內(nèi)，完成對項目申請報告的核準，或向國務(wù)院提出審核意見。如20個工作日不能作出核準決定或提出審核意見，由國家發(fā)展改革委負責(zé)人批準延長10個工作日，并將延長期限的理由告知項目申請人。第二步

國資委審核或備案

企業(yè)應(yīng)當依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制投資計劃，企業(yè)的主要投資活動應(yīng)當納入投資計劃。企業(yè)投資計劃中的投資項目是指按照企業(yè)投資管理制度規(guī)定由董事會或總經(jīng)理辦公會議研究決定的投資項目（包括子企業(yè)投資項目）。

國資委對企業(yè)投資活動實行分類監(jiān)督管理：

（一）按照國資委有關(guān)規(guī)定建立規(guī)范董事會的國有獨資公司，國資委依據(jù)企業(yè)投資計劃對投資項目實行備案管理。

企業(yè)對以下重大投資事項應(yīng)當及時向國資委報告：

（一）按國家現(xiàn)行投資管理規(guī)定，需由國務(wù)院批準的投資項目，或者需由國務(wù)院有關(guān)部門批（核）準的投資項目，企業(yè)應(yīng)當在上報國務(wù)院或國務(wù)院有關(guān)部門的同時，將其有關(guān)文件抄送國資委。第三步

商務(wù)部核準境外投資開辦企業(yè) 提交材料

（一）申請書，主要內(nèi)容包括境外企業(yè)的名稱、注冊資本、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源情況的說明、投資的具體內(nèi)容、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資環(huán)境分析評價以及對不涉及本辦法第九條所列情形的說明等；

（二）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

（三）境外企業(yè)章程及相關(guān)協(xié)議或者合同；

（四）國家有關(guān)部門的核準或備案文件；

（五）并購類境外投資須提交《境外并購事項前期報告表》（樣式見附件三）；

（六）主管部門要求的其他文件。申請程序及所需時間

商務(wù)部收到省級商務(wù)主管部門或中央企業(yè)的申請后，于5個工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當在5個工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應(yīng)當于15個工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）的時間）做出是否予以核準的決定。

對予以核準的企業(yè)，頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》（以下簡稱《證書》，樣式見附件一）?！蹲C書》由商務(wù)部統(tǒng)一印制，實行統(tǒng)一編碼管理。第四步

外管局外匯登記及匯出 提交材料

第七條境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資獲得境外直接投資主管部門核準后，持下列材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記：

（一）書面申請并填寫《境外直接投資外匯登記申請表》（格式見附件1）；

（二）外匯資金來源情況的說明材料；

（三）境內(nèi)機構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機構(gòu)代碼證；

（四）境外直接投資主管部門對該項投資的核準文件或證書；

（五）如果發(fā)生前期費用匯出的，提供相關(guān)說明文件及匯出憑證；

（六）外匯局要求的其他材料。 申請程序及所需時間

外匯局審核上述材料無誤后，在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況，并向境內(nèi)機構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證。境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)憑其辦理境外直接投資項下的外匯收支業(yè)務(wù)。

境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)憑境外直接投資主管部門的核準文件和境外直接投資外匯登記證，在外匯指定銀行辦理境外直接投資資金匯出手續(xù)。第五步

國資委產(chǎn)權(quán)登記

中央企業(yè)及其各級子企業(yè)發(fā)生以下事項時，應(yīng)當由中央企業(yè)統(tǒng)一向國資委申辦產(chǎn)權(quán)登記：

（一）以投資、分立、合并等方式新設(shè)境外企業(yè)，或者以收購、投資入股等方式首次取得境外企業(yè)產(chǎn)權(quán)的。

境外投資管理辦法概要

境外投資管理辦法

商務(wù)部令2009年第5號 實施時間：2009-5-1

規(guī)范主體的范圍：

在我國依法設(shè)立的企業(yè)(以下簡稱企業(yè))通過新設(shè)、并購等方式在境外設(shè)立非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。

管理和監(jiān)督部門：

商務(wù)部負責(zé)對境外投資實施管理和監(jiān)督，省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團商務(wù)主管部門(以下簡稱省級商務(wù)主管部門)負責(zé)對本行政區(qū)域內(nèi)境外投資實施管理和監(jiān)督。

特殊境外投資核準：

企業(yè)在與我國未建交國家的境外投資、特定國家或地區(qū)的境外投資(具體名單由商務(wù)部會同外交部等有關(guān)部門確定)、中方投資額1億美元及以上的境外投資、涉及多國(地區(qū))利益的境外投資和設(shè)立境外特殊目的公司等境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請。

地方企業(yè)的中方投資額1000萬美元及以上、1億美元以下的境外投資、能源、礦產(chǎn)類境外投資和需在國內(nèi)招商的境外投資應(yīng)當向省級商務(wù)主管部門提出申請。

一般境外投資核準：

企業(yè)開展特殊境外投資以外的其他境外投資，須提交《境外投資申請表》，中央企業(yè)總部通過“系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報商務(wù)部核準。地方企業(yè)通過“系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報省級商務(wù)主管部門核準。

商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門收到申請表后，于3個工作日內(nèi)進行審查，申請表填寫完整且符合法定形式的即予頒發(fā)《證書》。

特殊目的公司的定義：

系指企業(yè)為實現(xiàn)其實際擁有的境內(nèi)公司權(quán)益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。

禁止境外投資的情形：

企業(yè)境外投資有以下情形之一的，商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門不予核準：(一)危害我國國家主權(quán)、安全和社會公共利益，或違反我國法律法規(guī)；(二)損害我與有關(guān)國家(地區(qū))關(guān)系；

(三)可能違反我國對外締結(jié)的國際條約；(四)涉及我國禁止出口的技術(shù)和貨物。

境外投資經(jīng)濟技術(shù)可行性由企業(yè)自行負責(zé)。

共同境外投資的報送：

兩個以上企業(yè)共同投資設(shè)立境外企業(yè)，應(yīng)當由相對最大股東在征求其他投資方書面同意后負責(zé)辦理核準手續(xù)。商務(wù)部或相對最大股東所在地省級商務(wù)主管部門應(yīng)將相關(guān)核準文件抄送其他投資方所在地省級商務(wù)主管部門。

特殊行業(yè)境外投資的意見征求：

商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門核準礦產(chǎn)資源勘查開發(fā)類境外投資應(yīng)當征求國內(nèi)有關(guān)商會、協(xié)會的意見，以作為核準時的參考。境外投資公司的冠名規(guī)定：

企業(yè)對其投資設(shè)立的境外企業(yè)冠名應(yīng)當符合境內(nèi)外法律法規(guī)和政策規(guī)定。未按國家有關(guān)規(guī)定獲得批準的企業(yè)，其境外企業(yè)名稱不得冠以“中國”、“中華”、“國家”等字樣。境外企業(yè)外文名稱可在申請核準前在東道國(地區(qū))進行預(yù)先注冊。

境外公司的報到義務(wù)：

企業(yè)應(yīng)當要求境外企業(yè)中方負責(zé)人當面或以信函、傳真、電子郵件等書面方式及時向駐外使(領(lǐng))館(經(jīng)商處室)報到登記。

商務(wù)部門的管理和服務(wù)：

商務(wù)部發(fā)布《對外投資合作國別(地區(qū))指南》，幫助企業(yè)了解東道國(地區(qū))投資環(huán)境。商務(wù)部會同有關(guān)部門發(fā)布《對外投資國別產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向目錄》，引導(dǎo)企業(yè)有針對性地到東道國(地區(qū))開展境外投資。

事業(yè)法人單位的境外投資：

事業(yè)單位法人開展境外投資、企業(yè)在境外設(shè)立非企業(yè)法人適用本辦法。企業(yè)赴香港、澳門及臺灣地區(qū)投資參照本辦法執(zhí)行。

境外投資企業(yè)境外再投資的限制： 企業(yè)控股的境外企業(yè)的境外再投資，在完成法律手續(xù)后一個月內(nèi)，應(yīng)當由企業(yè)報商務(wù)主管部門備案。

法律的生效和銜接：

本辦法自2009年5月1日起施行?！蛾P(guān)于境外投資開辦企業(yè)核準事項的規(guī)定》(商務(wù)部2004年16號令)和《商務(wù)部、國務(wù)院港澳辦關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于內(nèi)地企業(yè)赴香港、澳門特別行政區(qū)投資開辦企業(yè)核準事項的規(guī)定〉的通知》(商合發(fā)[2004]452號)同時廢止。此前有關(guān)規(guī)定與本辦法不符的，以本辦法為準。

商務(wù)部就《境外投資管理辦法》答記者問

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟合作司負責(zé)人１７日就剛剛發(fā)布的《境外投資管理辦法》接受新華社記者專訪。這位負責(zé)人表示，這個支持我國企業(yè)“走出去”的管理辦法有兩個核心內(nèi)容：推進便利化，落實企業(yè)投資決策權(quán)；強化引導(dǎo)服務(wù)，明確商務(wù)部為企業(yè)服務(wù)的主要內(nèi)容。

新華社記者：請談一談出臺這個管理辦法的背景。

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟合作司負責(zé)人：近年來，我國境外投資快速發(fā)展，出現(xiàn)了一些新情況，如境外投資主體日益多元化，行業(yè)越來越廣泛，境外投資的再投資情形逐漸增多等。同時，黨中央、國務(wù)院要求政府部門加快轉(zhuǎn)變政府職能，建設(shè)服務(wù)型政府，更加注重公共服務(wù)。此外，為與各國共同應(yīng)對當前危機，拉動需求，也需要推動境外投資加快發(fā)展。

因此，結(jié)合學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動，推進體制機制創(chuàng)新，商務(wù)部在廣泛征求公眾意見和有關(guān)部門意見的基礎(chǔ)上制定了這個管理辦法。

新華社記者：這個管理辦法的核心內(nèi)容是什么？

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟合作司負責(zé)人：這個管理辦法有兩個核心內(nèi)容：一是推進便利化，落實企業(yè)投資決策權(quán)；二是強化引導(dǎo)服務(wù)，明確商務(wù)部為企業(yè)服務(wù)的主要內(nèi)容。

新華社記者：這個管理辦法從哪些方面推進了境外投資便利化？

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟合作司負責(zé)人：這個管理辦法的便利化措施主要體現(xiàn)在以下三個方面：

一是下放核準權(quán)限，根據(jù)這個管理辦法，商務(wù)部僅保留對少數(shù)重大的、涉及多國利益的境外投資，以及在未建交國、特定國家或地區(qū)的境外投資等，地方企業(yè)其他境外投資由省級商務(wù)主管部門負責(zé)；

二是簡化核準程序和企業(yè)申報材料，縮短核準時限，根據(jù)這個管理辦法第八條、第十六條規(guī)定，企業(yè)絕大多數(shù)境外投資只需按要求填寫并提交《境外投資申請表》即可在３日內(nèi)獲得《企業(yè)境外投資證書》；

三是減少了征求駐外使（領(lǐng)）館經(jīng)商處室意見的境外投資事項，中央企業(yè)境外投資改由商務(wù)部征求意見，地主企業(yè)一般境外投資事項不再征求意見。

新華社記者：商務(wù)主管部門的管理重點是什么？

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟合作司負責(zé)人：這個管理辦法規(guī)定，商務(wù)主管部門主要從雙邊政治和經(jīng)貿(mào)關(guān)系、國家經(jīng)濟安全、履行國際義務(wù)等方面進行審核。境外投資經(jīng)濟技術(shù)可行性由企業(yè)自行負責(zé)。

新華社記者：這個管理辦法是如何加強體現(xiàn)建設(shè)服務(wù)型政府要求的？

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟合作司負責(zé)人：一方面，這個管理辦法總則明確企業(yè)開展境外投資應(yīng)當認真了解并遵守境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和政策，遵循“互利共贏”原則，辦法第四章提出境外投資行為規(guī)范，要求企業(yè)應(yīng)當客觀評估自身條件、能力和東道國（地區(qū)）投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資，這些都是從服務(wù)企業(yè)、促進企業(yè)長遠發(fā)展和維護企業(yè)權(quán)益等方面做出的規(guī)定。

另一方面，辦法第二十八條專門對商務(wù)部引導(dǎo)促進服務(wù)工作提出了要求，明確了商務(wù)部服務(wù)工作的主要內(nèi)容。此外，根據(jù)這個管理辦法，商務(wù)部建設(shè)“境外投資管理系統(tǒng)”，推行電子政務(wù)，實行網(wǎng)上申報和證書發(fā)放，方便企業(yè)辦事。

新華社記者：這個管理辦法如何體現(xiàn)部門協(xié)作？

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟合作司負責(zé)人：這個管理辦法規(guī)定，企業(yè)向商務(wù)主管部門提出核準申請時，須提交國家有關(guān)部門的核準或備案文件，加強了部門間政策的協(xié)調(diào)。

新華社記者：商務(wù)部下一步對推動境外投資便利化有何打算？

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟合作司負責(zé)人：我們將按照國務(wù)院的總體要求，結(jié)合形勢發(fā)展需要，及時調(diào)整這個管理辦法的內(nèi)容，不斷推進境外投資便利化。

解讀：《境外投資管理辦法》

商務(wù)部16日發(fā)布《境外投資管理辦法》(下稱《辦法》)，與現(xiàn)行規(guī)定相比，這個辦法僅保留了商務(wù)部對少數(shù)重大境外投資的核準權(quán)限，同時，對外投資的核準程序也大大簡化。緣何商務(wù)部會選擇這個時機出臺這項新規(guī)，中國經(jīng)濟網(wǎng)將結(jié)合國內(nèi)外形勢分析這部辦法的出臺背景和現(xiàn)實意義。

一、辦法新規(guī)定

與現(xiàn)行規(guī)定相比，新《辦法》主要有以下五個特點：

一是下放核準權(quán)限。新《辦法》規(guī)定，商務(wù)部僅保留對少數(shù)重大、敏感的境外投資的核準權(quán)限，包括1億美元以上的境外投資、特定國別的對外投資等。以2008年核準申請件數(shù)估算，將有85%左右的境外投資核準事項今后將交由省級人民政府主管部門負責(zé)。

《辦法》第六條規(guī)定，企業(yè)開展以下情形境外投資應(yīng)當報商務(wù)部核準：(一)在與中國未建交國家的境外投資；(二)特定國家或地區(qū)的境外投資(具體名單由商務(wù)部會同外交部等有關(guān)部門確定)；(三)中方投資額1億美元及以上的境外投資；(四)涉及多國(地區(qū))利益的境外投資；(五)設(shè)立境外特殊目的公司。

《辦法》第七條地方企業(yè)開展以下情形的境外投資應(yīng)當報省級商務(wù)主管部門核準：(一)中方投資額1000萬美元及以上、1億美元以下的境外投資；(二)能源、礦產(chǎn)類境外投資；(三)需在國內(nèi)招商的境外投資。二是簡化核準程序?！掇k法》規(guī)定，對于絕大部分境外投資企業(yè)只需遞交一張申請表，即可在3個工作日內(nèi)獲得《企業(yè)境外投資證書》。

《辦法》第十三條規(guī)定，企業(yè)開展第六條規(guī)定的境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請。收到申請后，省級商務(wù)主管部門應(yīng)當于10個工作日內(nèi)(不含征求駐外使(領(lǐng))館(經(jīng)商處室)的時間)對企業(yè)申報材料真實性及是否涉及本辦法第九條所列情形進行初審，同意后將初審意見和全部申請材料報送商務(wù)部。商務(wù)部收到省級商務(wù)主管部門或中央企業(yè)的申請后，于5個工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當在5個工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應(yīng)當于15個工作日內(nèi)(不含征求駐外使(領(lǐng))館(經(jīng)商處室)的時間)做出是否予以核準的決定。

《辦法》第十四條規(guī)定，企業(yè)開展第七條規(guī)定的境外投資，向省級商務(wù)主管部門提出申請。收到申請后，省級商務(wù)主管部門應(yīng)當于5個工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當在5個工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應(yīng)當于15個工作日內(nèi)(不含征求駐外使(領(lǐng))館(經(jīng)商處室)意見的時間)做出是否予以核準的決定。三是突出管理重點。《辦法》規(guī)定，商務(wù)主管部門主要對是否影響雙邊政治和經(jīng)貿(mào)關(guān)系、是否損害國家經(jīng)濟安全、是否違反國際義務(wù)、是否存在惡性競爭等企業(yè)的境外投資進行核準。境外投資經(jīng)濟技術(shù)可行性由企業(yè)自行負責(zé)。四是強化引導(dǎo)服務(wù)?！掇k法》規(guī)定，商務(wù)部門要加強對境外投資的引導(dǎo)、促進和服務(wù)工作，發(fā)布《對外投資合作國別(地區(qū))指南》，建設(shè)“對外投資與合作信息服務(wù)系統(tǒng)”，駐外經(jīng)商機構(gòu)及時提供咨詢和信息服務(wù)。建立和完善多雙邊經(jīng)貿(mào)合作機制等。利用多雙邊經(jīng)貿(mào)磋商機制或投資促進工作機制，促進對外投資，與有關(guān)國家簽訂了雙邊投資促進保護協(xié)定和避免雙重征稅協(xié)定，加強政府間溝通交流，創(chuàng)造良好國際環(huán)境。五是提出行為規(guī)范。《辦法》規(guī)定，企業(yè)應(yīng)遵守東道國法律法規(guī)，承擔社會責(zé)任，依據(jù)自身條件、能力和東道國投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資。

《辦法》體現(xiàn)了便利化、管理和服務(wù)相結(jié)合以及權(quán)責(zé)一致的原則。商務(wù)部表示今后將繼續(xù)根據(jù)形勢發(fā)展需要，及時調(diào)整完善《辦法》內(nèi)容，不斷推進境外投資便利化，支持企業(yè)更加積極穩(wěn)妥地“走出去”。

二、緣何出臺新《辦法》

(一)外商直接投資繼續(xù)下滑

受全球性金融危機的影響，我國吸收的實際外商直接投資額連續(xù)第五個月出現(xiàn)下降。昨日，商務(wù)部新聞發(fā)言人姚堅表示，我國前2個月實際利用外資同比下降了26.23%。數(shù)據(jù)顯示,今年前2個月,全國新批設(shè)立外商投資企業(yè)2761家，同比下降36.85%。今年前2個月，全國實際使用外資金額133.74億美元，同比下降26.23%，為連續(xù)第五個月出現(xiàn)下滑，但與1月份相比，降幅有所放緩。

姚堅說，據(jù)聯(lián)合國統(tǒng)計，2009年全球跨國直接投資還可能進一步下降三到四成，這會對我國吸收外資造成一定影響。(二)國內(nèi)企業(yè)境外投資動力強勁

近年來我國對外投資發(fā)展較快。2008年，全國對外直接投資已經(jīng)達到了521.5億美元，同比增長了96.7%。對外承包工程完成營業(yè)額566億美元，同比增長39.4%，新簽合同額1046億美元，同比增長34.8%。今年1-2月份，我國對外承包工程完成營業(yè)額79.6億美元，同比增長24.8%。因此出于我國國內(nèi)企業(yè)的境外投資規(guī)模不斷擴大的需要，出臺新《辦法》正好可以提高審批的時效性，滿足中國企業(yè)快速“走出去”的要求。

三、新規(guī)對我國境外投資的發(fā)展意義非凡

姚堅表示，在當前應(yīng)對國際金融危機的形勢下，進一步擴大對外投資，對促進經(jīng)濟增長意義重大。

(一)有利于國內(nèi)企業(yè)快速得“走出去”參與國際競爭與合作 目前，在金融危機的影響下，外資機構(gòu)本身的經(jīng)濟實力有所下降甚至出現(xiàn)資金鏈斷裂的情況，而中國目前不缺資金,有好的項目中國的資金蜂擁而上,因此外資的資本競爭壓力在不斷的增大,也就消減了外資的投資機會。這個時機中國企業(yè)穩(wěn)健迅速得“走出去”，將有利于國內(nèi)企業(yè)在國際競爭中取得優(yōu)勢。

商務(wù)部在這個時候發(fā)布實施《辦法》，進一步改革境外投資管理體制。下放將審批權(quán)限，將大大減少了審批環(huán)節(jié)。簡化審核程序，將《企業(yè)境外投資證書》審批時間縮短至3天也有利于企業(yè)投資效率的提高。

(二)有利于穩(wěn)定外需和擴大內(nèi)需

政府出臺新《辦法》為企業(yè)境外投資行開“綠燈”緣于境外投資對于穩(wěn)定外需和擴大內(nèi)需的拉動。姚堅表示，近年來，中國企業(yè)對外投資能力已經(jīng)不斷增強，正向跨國并購、參股和境外上市等多種形式擴展，投資的領(lǐng)域也由一般的加工制造業(yè)向資源開發(fā)、制造研發(fā)等眾多領(lǐng)域轉(zhuǎn)變。中國企業(yè)承接的對外承包工程重大項目數(shù)量也在不斷增加，領(lǐng)域已經(jīng)從勞動力密集的房建、筑路等擴展到電力、冶金、石化、通訊等資金技術(shù)密集型的行業(yè)?！岸@些實踐證明，對外投資的拉動作用也越來越明顯。首先，在出口上既帶動了國內(nèi)設(shè)備及原材料出口，也拉動了國內(nèi)就業(yè)。例如，今年1月份中國企業(yè)承接了沙特的輕軌項目，總金額17.7億美元，將帶動中國機車設(shè)備出口以及技術(shù)、設(shè)計和勞務(wù)的出口。同時，在貿(mào)易順差較大的情況下，擴大對外投資，也有利于促進國際收支平衡?！?/p>

背景知識介紹

(一)什么是境外投資項目？

境外投資項目指投資主體通過投入貨幣、有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的活動。

(二)企業(yè)海外投資模式的種類？

中國企業(yè)“走出去”的方法千姿百態(tài)，主要有以下幾種模式：

1、建立海外營銷渠道投資模式，指的是我國一些企業(yè)進行海外投資的目的并不是在東道國設(shè)立生產(chǎn)基地或研發(fā)中心，而是要建立自己的國際營銷機構(gòu)，借此構(gòu)建自己的海外銷售渠道和網(wǎng)絡(luò)，將產(chǎn)品直接銷往海外市場，減少中間環(huán)節(jié)，提高企業(yè)的盈利水平

2、境外加工貿(mào)易投資模式是指我國有些企業(yè)通過在境外建立生產(chǎn)加工基地，開展加工裝配業(yè)務(wù)，以企業(yè)自帶設(shè)備、技術(shù)、原材料、零配件投資為主，經(jīng)加工組裝成制成品后就地銷售或再出口到別的國家和地區(qū)，借此帶動和擴大國內(nèi)設(shè)備、技術(shù)、原材料、零配件出口。

3、海外創(chuàng)立自主品牌投資模式是指我國某些企業(yè)在海外投資過程中，不論是采取綠地投資方式還是采取跨國并購?fù)顿Y方式均堅持在全球各地樹立自主品牌，靠長期的投入培育自主的國際知名品牌，靠消費者認同自己的品牌來開拓海外市場。

4、海外并購品牌投資模式是一種與海外創(chuàng)立自主品牌投資模式迥然不同的投資模式，它是指通過并購國外知名品牌，借助其品牌影響力開拓當?shù)厥袌龅暮Ｍ馔顿Y模式。

5、海外品牌輸出投資模式指的是我國那些具有得天獨厚品牌優(yōu)勢的企業(yè)，開展海外投資時不投入太多的資金，而多以品牌入股的合資形式或采取特許加盟與連鎖經(jīng)營等其他方式進行拓展。

第四篇：發(fā)展黨員工作基本程序與步驟

發(fā)展黨員工作基本程序與步驟

（一）自愿提出入黨申請

要求入黨的同志自愿向所在工作單位（或戶口所在地）黨組織提出書面申請，即遞交入黨申請書（內(nèi)容包括對黨的認識、入黨動機和對待入黨的態(tài)度，個人主要表現(xiàn)情況，今后努力方向等），撰寫自傳（包括本人簡歷、思想演變過程、家庭主要成員及主要社會關(guān)系的情況等，機關(guān)、學(xué)校、企業(yè)等有關(guān)人員可將自傳內(nèi)容附在入黨申請書后面，農(nóng)民可不撰寫自傳）。黨組織接到申請后，一般應(yīng)在十五天以內(nèi)派人與申請入黨人談話，進行正面教育、引導(dǎo)和鼓勵。

（二）確定入黨積極分子

入黨申請人經(jīng)黨小組推薦、支委會（不設(shè)支委會的支部大會）審查同意后，確定為入黨積極分子。入黨申請人年齡在28周歲以下的且是共青團員的，一般要經(jīng)共青團組織推優(yōu)。黨支部將入黨積極分子報上級黨委備案，通知入黨積極分子本人，并指定兩名正式黨員作為入黨積極分子的培養(yǎng)聯(lián)系人。（注：現(xiàn)在對遞交申請書到確定培養(yǎng)考察的時間已放寬限制，遞交申請書后，只需經(jīng)過半個月左右時間的考察了解，就可以確定為培養(yǎng)考察對象。）

（三）進行培養(yǎng)教育考察

考察期必須一年以上，自黨支部確定其為入黨積極分子之日算起。在考察期間，黨支部要采取吸收入黨積極分子聽黨課、參加黨內(nèi)有關(guān)活動、給他們分配一定的社會工作以及定期培訓(xùn)等方式，加強對他們進行培養(yǎng)和教育。黨支部每半年要對要求入黨的積極分子進行一次考察，每次考察情況要填入《入黨積極分子考察表》。填寫考察意見時，要真實、具體、準確；既要有優(yōu)點，也要寫出缺點。防止平時無記錄，入黨前閉門造車、突擊編寫的現(xiàn)象。入黨積極分子要定期向黨組織匯報思想、工作、學(xué)習(xí)等方面的情況。培養(yǎng)考察期間，入黨積極分子向黨組織遞交至少2次的書面思想?yún)R報。

（四）征求黨內(nèi)外群眾意見

在支部確定入黨積極分子為發(fā)展對象之前，要以召開座談會或個別談話等形式廣泛征求黨內(nèi)外群眾的意見。黨支部派一至兩名支委或正式黨員召開座談會，聽取黨內(nèi)外群眾對入黨積極分子的反映。座談會應(yīng)在考察期將結(jié)束，支部準備確定為發(fā)展對象之前召開。參加座談會的黨外群眾一般不少于8人，不夠8人的，支部應(yīng)加以說明。若無法召開座談會，也可采取個別談話的形式進行。記錄整理填入《入黨積極分子考察表》內(nèi)的評定意見反映要求真實。除表內(nèi)情況還應(yīng)附一份完整的群眾座談會或個別談話的原始記錄（參加人員必須簽名）。

（五）確定發(fā)展對象

入黨積極分子經(jīng)過一年以上的培養(yǎng)教育考察后，在聽取黨小組、培養(yǎng)聯(lián)系人和黨內(nèi)外群眾意見的基礎(chǔ)上（長時間外出的必須征求所在地黨組織的意見），經(jīng)支委會（不設(shè)支委會的支部大會）討論同意，可列為發(fā)展對象。

（六）進行政治審查

黨支部要對發(fā)展對象進行政治審查。主要內(nèi)容是：①對黨的路線、方針、政策的態(tài)度。②本人的政治歷史和在重大政治斗爭（主要是“文革”和“**”期間及與“法輪功”等邪教組織斗爭）中的表現(xiàn)。對“**期間在校的中專學(xué)歷以上的學(xué)生，要查閱學(xué)校對其當時政治表現(xiàn)的鑒定或證明材料。③直系親屬和與本人關(guān)系密切的主要社會關(guān)系的政治情況（必要時可函調(diào)或外調(diào)）。政治審查結(jié)束后要形成綜合性的政審材料（落款處須蓋上黨支部印章）。凡沒有經(jīng)過政治審查的，2 不能發(fā)展入黨。

（七）開展短期培訓(xùn)

基層黨委要對發(fā)展對象進行短期集中培訓(xùn)，時間一般5至7天（或不少于40個學(xué)時），主要學(xué)習(xí)《中國共產(chǎn)黨章程》《關(guān)于黨內(nèi)政治生活的若干準則》、鄧小平理論和“三個代表”重要思想等。中組部組織局編寫的《入黨教材》可作為學(xué)習(xí)輔導(dǎo)材料。培訓(xùn)結(jié)束后要組織進行測試，將培訓(xùn)成績填入《入黨積極分子考察表》。并由培訓(xùn)單位作出培訓(xùn)鑒定，培訓(xùn)的有效期為一年。因客觀原因不能集中培訓(xùn)的，黨組織應(yīng)安排他們學(xué)習(xí)指定的文件，并搞好輔導(dǎo)。未經(jīng)培訓(xùn)的（除個別特殊情況外），不能發(fā)展入黨。

（八）進行公示

在支部準備召開大會討論吸收發(fā)展對象為中共預(yù)備黨員之前，要在其所在單位黨支部和本人所在單位進行公示。公示的內(nèi)容應(yīng)包含：入黨積極分子的姓名、性別、籍貫（出生地）、出生年月、參加工作時間、學(xué)歷（畢業(yè)院校和專業(yè)）、專業(yè)技術(shù)職稱、被確定為入黨積極分子的時間、政審結(jié)果、集中培訓(xùn)考（測）試的成績及所在黨組織培養(yǎng)考察的簡要情況。公示時間一般為5至7天。

（九）上級黨委審查

黨支部對發(fā)展對象的政治審查完成之后，應(yīng)將發(fā)展對象的入黨申請書、入黨積極分子自傳、《入黨積極分子考察表》、入黨積極分子不同時期的思想和工作匯報、對發(fā)展對象的政審材料、對發(fā)展對象培養(yǎng)教育考察的綜合報告等材料，報送上級黨組織進行審查。對審查后認為可以履行入黨手續(xù)的，方可下發(fā)《入黨志愿書》。

（十）確定入黨介紹人

入黨介紹入由兩名正式黨員擔任，一般由培養(yǎng)聯(lián)系人擔任，也可 3 由發(fā)展對象約請，或由黨組織指定。

入黨介紹人的主要任務(wù)是：

1、向被介紹人解釋黨的綱領(lǐng)、章程，闡明黨員的條件、義務(wù)和權(quán)利；認真了解被介紹人的入黨動機、政治覺悟、思想品質(zhì)、本職工作表現(xiàn)、經(jīng)歷等情況，并如實向黨組織匯報。

2、指導(dǎo)被介紹人填寫《入黨志愿書》，并認真填寫自己的意見，向支部大會負責(zé)地介紹被介紹人情況。填寫入黨介紹人意見時，應(yīng)實事求是地對被介紹人的政治覺悟、思想品質(zhì)、工作表現(xiàn)和其它方面的情況作出全面評價，并表明自已對其能否入黨的態(tài)度。對被介紹人的缺點不要以“提希望”的形式代替。

3、被介紹入批準為預(yù)備黨員后，應(yīng)繼續(xù)對其進行教育幫助。

（十一）填寫入黨志愿書

發(fā)展對象填寫《入黨志愿書》，須經(jīng)上級黨組織同意。在入黨介紹人的指導(dǎo)下，發(fā)展對象依照《入黨志愿書》的內(nèi)容要求用鋼筆或毛筆逐項認真填寫。填寫的內(nèi)容要真實，字跡要清楚，不得有任何隱瞞和偽造。對《入黨志愿書》中有的欄目沒有內(nèi)容可填時，應(yīng)注明“無”。對“黨還有哪些需要說明的問題”一欄，填寫需要向黨組織說明，而其它欄目中不能填寫的問題，或?qū)δ承谀啃枰a充說明的問題。如直系親屬中被停職、拘留審訊等，現(xiàn)在尚無結(jié)論和處理的問題。

（十二）支委會審查

黨支部召開支委會，對發(fā)展對象填寫的《入黨志愿書》和有關(guān)材料進行嚴格審查，經(jīng)支委會討論認為發(fā)展對象合格和手續(xù)完備后，再提交支部大會進行討論。

（十三）縣委組織員辦預(yù)審

發(fā)展對象經(jīng)上級黨委審查后，在召開支部大會之前，上級黨委應(yīng) 4 將發(fā)展對象的《入黨積極分子考察表》和《入黨志愿書》等有關(guān)材料報送縣委組織員辦公室或縣委組織部進行預(yù)審。

（十四）召開支部大會

召開支部大會討論接收預(yù)備黨員的基本程序是：

1、申請入黨人匯報對黨的認識、入黨動機、本人履歷、現(xiàn)實表現(xiàn)以及需向黨組織說明的問題。

2、黨小組和介紹人介紹入黨申請人的主要情況，并對其能否入黨表明意見。

3、支委會報告對入黨申請人的審查情況。

4、與會黨員（含預(yù)備黨員）充分發(fā)表意見，對申請入黨人能否入黨進行討論。

5、申請入黨的人對大會討論情況表明自己的態(tài)度。

6、與會有表決權(quán)的黨員采取無記名投票（票決制）或舉手的方式進行表決。

7、宣布表決結(jié)果，形成決議。注意事項：

1、到會有表決權(quán)的正式黨員必須超過應(yīng)到會正式黨員的半數(shù)。

2、贊成的人數(shù)或贊成票必須超過應(yīng)到會有表決權(quán)的正式黨員的半數(shù)。

3、申請入黨人及其入黨介紹人必須參加支部大會。

4、討論2個以上的人入黨時，必須逐個討論和表決。

5、支部決議應(yīng)體現(xiàn)到會有表決權(quán)的正式黨員數(shù)、申請人的基本情況、支部大會對申請人的基本評價、表決結(jié)果及日期等方面的內(nèi)容，并填入《入黨志愿書》。

6、支部應(yīng)及時將《入黨志愿書》、入黨申請書、政審材料、培養(yǎng) 5 教育考察的綜合材料等報上級黨委審批。

（十五）上級黨委指派專人談話

上級黨委在審批申請人入黨前，要指派專人（2名領(lǐng)導(dǎo)，黨委委員或組織員）對《入黨志愿書》和有關(guān)材料進行審查，看材料是否齊全，手續(xù)是否完備（要查看支部記錄），并采取座談或個別談心的方式，廣泛聽取黨內(nèi)外群眾對入黨申請人的反映。并同申請人進行談話，考察其覺悟程度以及其是否具備黨員條件。談話的主要內(nèi)容是：申請人的入黨動機、對黨的認識和對黨的基本知識的掌握情況以及對黨需要說明的問題。

談話人要及時、如實地將談話的情況填入《入黨志愿書》，并向黨委匯報。

（十六）黨委審批

黨委在審批預(yù)備黨員時，必須堅持集體討論、表決決定，不能個人說了算，更不能以黨政聯(lián)席會的形式討論審批黨員，審批兩個以上的人入黨時，必須逐個審議和表決。黨委審批的意見要填入《入黨志愿書》，注明預(yù)備期的起止時間（預(yù)備黨員的預(yù)備期為一年，從支部大會通過預(yù)備黨員之日算起），并通知報批的黨支部。對未被批準入黨的，也要通知黨支部和本人，做好思想工作。

（十七）通知黨員本人

黨支部接到上級黨委的審批通知后，應(yīng)及時通知預(yù)備黨員本人并在黨員大會上宣布。黨支部還應(yīng)及時將其編入黨小組參加活動，告知交納黨費的時間及有關(guān)規(guī)定。

（十八）入黨宣誓

預(yù)備黨員舉行入黨宣誓儀式一般由基層黨委或黨支部（總支）組織集體進行。宣誓時必須面對黨旗。宣誓儀式的時間應(yīng)安排在入黨申 6 請人被上級黨組織批準為預(yù)備黨員之后及時舉行，不要拖延太久。為使入黨宣誓儀式更有紀念意義，也可以安排在“七.一”、“十.一”等重大節(jié)日集中舉行。

入黨宣誓儀式的程序：

1、唱國際歌。

2、向黨旗致敬。

3、黨組織負責(zé)人致詞。

4、新黨員宣誓。

5、新黨員代表向黨表示決心。

6、上級黨組織代表講話。（十九）預(yù)備黨員的教育考察

預(yù)備黨員的預(yù)備期為一年，從支部大會通過預(yù)備黨員之日算起。預(yù)備黨員要自覺地接受黨組織的教育和考察，經(jīng)常向黨組織匯報思想和工作情況。黨組織要通過聽取本人匯報、個別談心、集中培訓(xùn)、介紹人幫助等方式，對預(yù)備黨員進行教育和考察。黨組織每季度要討論一次，發(fā)現(xiàn)問題及時同本人談話。

（二十）預(yù)備黨員的轉(zhuǎn)正

預(yù)備黨員的預(yù)備期滿后，預(yù)備黨員本人要提出書面轉(zhuǎn)正申請，黨支部應(yīng)對其進行全面考察，按時討論其能否轉(zhuǎn)為正式黨員。

基本程序是：

1、黨員本人在預(yù)備期滿前一個月以內(nèi)向支部提出書面轉(zhuǎn)正申請。

2、黨小組提出意見。

3、黨支部征求黨內(nèi)外群眾意見（可采取公示形式）。

4、支委會審查。

5、支部大會討論、表決通過。

6、預(yù)備黨員的有關(guān)材料報上級黨委審核。

7、上級黨委審批。（二十一）材料歸檔

預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正后，應(yīng)將其《入黨志愿書》、入黨和轉(zhuǎn)正申請書、自傳、政審材料、培養(yǎng)教育考察綜合報告等材料交黨委存入本人人事檔案（按干部職工管理權(quán)限），其余的材料由所在黨委負責(zé)保存。無人事檔案的，建立黨員檔案，由所在黨委保存。

三、發(fā)展黨員工作的審查和審批

1、對接收預(yù)備黨員決議的審查和審批。黨委對黨支部上報的接收預(yù)備黨員的決議，經(jīng)過嚴格的審查后，必須在三個月內(nèi)審批，并將審批意見及時通知報批的黨支部。如遇特殊情況可適當延長審批時間，但不得超過六個月，并將審批意見及時通知報批的黨支部；黨委對黨支部上報的預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正的決議，應(yīng)在三個月內(nèi)討論審批，并將審批意見及時通知報批的黨支部。

2、對考察不合格，延長預(yù)備期的預(yù)備黨員審查和審批。預(yù)備黨員預(yù)備期滿后仍不完全具備黨員條件，或犯有一定的錯誤，但還沒有完全喪失黨員條件，并且本人決心努力改正錯誤的，可延長一次預(yù)備期，繼續(xù)進行考察教育。延長時間最長不能超過一年，最短不能少于半年。延長預(yù)備期必須經(jīng)過支部大會討論作出決議，填入《入黨志愿書》，報上級黨委審批。延長預(yù)備期期滿后，由黨支部根據(jù)其是否具備黨員條件作出轉(zhuǎn)為正式黨員或取消預(yù)備黨員資格的決議并報上級黨委審批。

3、對取消預(yù)備黨員資格的審查和審批。對在預(yù)備期內(nèi)不能履行黨員義務(wù)，確實不具備黨員條件，或犯有嚴重錯誤，或延長預(yù)備期后經(jīng)過教育考察已不具備黨員條件的，應(yīng)取消預(yù)備黨員資格。取消預(yù)備 8 黨員資格必須經(jīng)過支部大會討論作出決議，支部大會決議要填入《入黨志愿書》，并報上級黨委審批。

第五篇：個人投資理財?shù)幕静襟E

個人投資理財?shù)幕静襟E

整理：匯富寶

許多人一想到投資理財，總覺得千頭萬緒、無從下手。而且擔心萬一失手會有重大損失，進而變得更加縮手縮腳。其實，我們完全不必將投資理財看得那么高不可攀。想要做好它們，需要有一個從準備計劃到實際行動，最后總結(jié)經(jīng)驗的過程。

下面介紹一下個人投資理財?shù)幕静襟E：

1、準備階段

古人將戰(zhàn)前的準備過程概括為一個對自身和對手及環(huán)境的了解過程。這一點可以推廣到個人投資理財。在進行投資之前，你對自己的能力、財力、精力，對市場的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢，以及需要的技能有一個全面的了解是十分必要的。如果感到不足，應(yīng)當通過自學(xué)、交流和參加培訓(xùn)的方式來充實和提高自己。

(1)分析自我，做好充分的心理準備。分析自我，就是指充分地了解自己對應(yīng)于投資項目或投資品，在時間、精力、財力、心理上的基本狀況。

(2)了解市場，選擇合適的投資方向。在了解自己的同時更要了解市場，要看清自己適合怎樣的投資，市場的大環(huán)境適合怎樣的投資。

(3)學(xué)習(xí)知識，掌握必要的手段技能。事實上，投資者對市場的了解離不開對金融知識和技能的掌握，或者說，是以金融知識和技能為基礎(chǔ)的。

2、策劃階段

一份周全的投資計劃是成功的開始。這一計劃不是指詳細到哪天做什么工作的日程，而是為將來的投資定出基本的目標、策略和預(yù)算，即：

第一，確定目標，建立可行的投資規(guī)模;

第二，制定原則，選擇適當?shù)耐顿Y策略;

第三，編列預(yù)算，確定穩(wěn)妥的操作措施。

這三方面是投資計劃的關(guān)鍵之處：準備投入多少?預(yù)期收益多少?遇到緊急事件的處理原則和方法是什么?有了對自身財力和信貸能力的分析和了解，一般來說，就可以確定出投資的規(guī)模。

3、實施階段

投資實施過程是不可能一帆風(fēng)順的，在實際的操作過程中總會遇到風(fēng)流，而且許多問題是你從未遇到的和無法從書本上學(xué)到的。所以，投資前的準備和策劃雖然重要，但也不要認為這些準備工作可以包打天下。它們可以成為實際決策的工具和指導(dǎo)，但也需要具備遇事冷靜、靈活應(yīng)變的能力。

第一，大膽探索，獲得有用的實際經(jīng)驗。

第二，周密計劃，考慮多變的外部環(huán)境。

第三，靈活實施，對付可能的緊急情況。

4、總結(jié)階段

這一點是人們最容易忘記的，卻是投資理財必不可少的步驟之一。通過一段時期的投資實踐“總結(jié)”當然不可或缺。必要的總結(jié)是下一階段投資行動的開始。與其不斷對過去的損失感嘆，倒不如總結(jié)經(jīng)驗，吸取教訓(xùn)，避免錯誤的重演。在這一階段需要做以下三項工作：

第一，全面評估，分析過去的得失成敗。評估這一階段的收益損失可以為以后的投資計劃提供第一手的數(shù)據(jù)。

第二，找出不足，完善自身的策略與技巧。

第三，總結(jié)經(jīng)驗，調(diào)整現(xiàn)有的目標策略。