第一篇：境內(nèi)企業(yè)境外投資的法規(guī)目錄（范文模版）

境內(nèi)企業(yè)境外投資的法律法規(guī)等其他規(guī)范性文件和政策文件

一、政策類

全國人大《國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展十二五規(guī)劃綱要》（2011）

關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民營企業(yè)積極開展境外投資的實(shí)施意見（發(fā)改外資[2012]1905號(hào)）

國家發(fā)展與改革委員會(huì)發(fā)布《“十二五”利用外資和境外投資規(guī)劃》（2012年7月17日發(fā)布）

商務(wù)部、外交部發(fā)布《對外投資國別產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向目錄（一、二、三）》

國家發(fā)展改革委、商務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門制訂《境外投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)政策》和《境外投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》（發(fā)改外資[2006]1312號(hào)）

商務(wù)部、發(fā)展改革委、外交部關(guān)于發(fā)布《對外投資國別產(chǎn)業(yè)指引（2011版）》的通知（商合函[2011]767號(hào)）

二、法律類

中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法

三、行政法規(guī)類

中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例（國務(wù)院令第193號(hào)發(fā)布，第532號(hào)令修改）

企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例（國務(wù)院令第378號(hào)）

四、部門規(guī)章類

（一）國家發(fā)展改革委員會(huì)

境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法（發(fā)改委令2004年第21號(hào)）

國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于境外投資項(xiàng)目備案證明的通知（發(fā)改辦外資[2007]1239號(hào)）

國家發(fā)展改革委關(guān)于完善境外投資項(xiàng)目管理有關(guān)問題的通知（發(fā)改外資[2009]1479號(hào)）

國家發(fā)展改革委關(guān)于做好境外投資項(xiàng)目下放核準(zhǔn)權(quán)限工作的通知（發(fā)改外資[2011]235號(hào)）

國家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)境外投資項(xiàng)目申請報(bào)告示范大綱的通知（發(fā)改外資[2007]746號(hào)）

（二）國家商務(wù)部

境外投資管理辦法（商務(wù)部令2009年第5號(hào)）

企業(yè)境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告制度（商合發(fā)[2005]131號(hào)）

商務(wù)部辦公廳關(guān)于調(diào)整境外投資核準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知（商合字[2007]112號(hào)）

商務(wù)部關(guān)于做好境外投資管理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知（商合發(fā)[2009]192號(hào)）

境外投資開辦企業(yè)核準(zhǔn)工作細(xì)則（商合發(fā)[2005]527號(hào)）

商務(wù)部、國土資源部關(guān)于實(shí)行境外礦產(chǎn)資源開發(fā)網(wǎng)上備案的通知（商合法[2004]408號(hào)）

商務(wù)部、國家外匯管理局關(guān)于境外投資聯(lián)合年檢工作有關(guān)事項(xiàng)的通知（商合函[2009]60號(hào)）

境外投資聯(lián)合年檢暫行辦法（對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部、國家外匯管理局 2002年10月31日）

（三）國家外匯局

國家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司關(guān)于做好境外投資項(xiàng)目外匯登記工作有關(guān)問題的通知（匯資函[2011]9號(hào) 2011年4月7日）

國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》的通知（匯發(fā)[2009]30號(hào)）

（四）國資委

企業(yè)國有資產(chǎn)評(píng)估管理暫行辦法（國務(wù)院國資委令第12號(hào)）

國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)境外投資管理有關(guān)事項(xiàng)的通知（國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 國資發(fā)規(guī)劃[2008]225號(hào)）

中央企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法（國務(wù)院國資委令第26號(hào)）

中央企業(yè)境外國有產(chǎn)權(quán)管理暫行辦法（國務(wù)院國資委令第27號(hào)）

中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理暫行辦法（國務(wù)院國資委令第28號(hào)

第二篇：境內(nèi)企業(yè)境外投資法規(guī)整理

境內(nèi)企業(yè)境外投資法規(guī)整理

《境外投資管理辦法》中華人民共和國商務(wù)部令2009年第5號(hào) 2 國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》的通知 境外投資國內(nèi)審批程序 16 境外投資管理辦法概要 22 商務(wù)部就《境外投資管理辦法》答記者問 24 解讀：《境外投資管理辦法》 26 背景知識(shí)介紹 29 《境外投資管理辦法》 中華人民共和國商務(wù)部令2009年第5號(hào)

第一章 總 則

第一條 為促進(jìn)和規(guī)范境外投資，根據(jù)《國務(wù)院對確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱境外投資，是指在我國依法設(shè)立的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）通過新設(shè)、并購等方式在境外設(shè)立非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。

第三條 企業(yè)開展境外投資應(yīng)當(dāng)認(rèn)真了解并遵守境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和政策，遵循“互利共贏”原則。

第四條 商務(wù)部負(fù)責(zé)對境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督，省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門（以下簡稱省級(jí)商務(wù)主管部門）負(fù)責(zé)對本行政區(qū)域內(nèi)境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督。

第二章 核 準(zhǔn)

第五條商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門對企業(yè)境外投資實(shí)行核準(zhǔn)。商務(wù)部建立“境外投資管理系統(tǒng)”（以下簡稱“系統(tǒng)”）。對予以核準(zhǔn)的企業(yè)，頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》（以下簡稱《證書》，樣式見附件一）。《證書》由商務(wù)部統(tǒng)一印制，實(shí)行統(tǒng)一編碼管理。

第六條企業(yè)開展以下情形境外投資應(yīng)當(dāng)按本辦法第十二條的規(guī)定提交申請材料，并按本辦法第十三條的規(guī)定報(bào)商務(wù)部核準(zhǔn)：

（一）在與我國未建交國家的境外投資；

（二）特定國家或地區(qū)的境外投資（具體名單由商務(wù)部會(huì)同外交部等有關(guān)部門確定）；

（三）中方投資額1億美元及以上的境外投資；

（四）涉及多國（地區(qū)）利益的境外投資;

（五）設(shè)立境外特殊目的公司。

第七條地方企業(yè)開展以下情形的境外投資應(yīng)當(dāng)按照本辦法第十二條要求提交申請材料，并按第十四條的規(guī)定報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)：

（一）中方投資額1000萬美元及以上、1億美元以下的境外投資；

（二）能源、礦產(chǎn)類境外投資；

（三）需在國內(nèi)招商的境外投資。

第八條 企業(yè)開展本辦法第六條、第七條規(guī)定情形以外的境外投資，須提交《境外投資申請表》（以下簡稱申請表，樣式見附件二），并按第十六條規(guī)定辦理核準(zhǔn)。

第九條 企業(yè)境外投資有以下情形之一的，商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門不予核準(zhǔn)：

（一）危害我國國家主權(quán)、安全和社會(huì)公共利益，或違反我國法律法規(guī)；

（二）損害我與有關(guān)國家（地區(qū)）關(guān)系；

（三）可能違反我國對外締結(jié)的國際條約；

（四）涉及我國禁止出口的技術(shù)和貨物。

境外投資經(jīng)濟(jì)技術(shù)可行性由企業(yè)自行負(fù)責(zé)。

第十條商務(wù)部核準(zhǔn)第六條規(guī)定的境外投資應(yīng)當(dāng)征求我駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見。涉及中央企業(yè)的，由商務(wù)部征求意見；涉及地方企業(yè)的，由省級(jí)商務(wù)主管部門征求意見。

省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)第七條第二款規(guī)定的境外投資應(yīng)當(dāng)征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見；其他情形的境外投資核準(zhǔn)，省級(jí)商務(wù)主管部門可視情征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見。

第十一條商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門征求意見時(shí)應(yīng)當(dāng)向駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）提供投資事項(xiàng)基本情況等相關(guān)信息。

駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）主要從東道國安全狀況、對雙邊政治和經(jīng)貿(mào)關(guān)系影響等方面提出意見，并自收到征求意見函之日起10個(gè)工作日內(nèi)予以回復(fù)。

第十二條企業(yè)開展本辦法第六條、第七條規(guī)定情形的境外投資須提交以下材料：

（一）申請書，主要內(nèi)容包括境外企業(yè)的名稱、注冊資本、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源情況的說明、投資的具體內(nèi)容、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)以及對不涉及本辦法第九條所列情形的說明等；

（二）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

（三）境外企業(yè)章程及相關(guān)協(xié)議或者合同；

（四）國家有關(guān)部門的核準(zhǔn)或備案文件；

（五）并購類境外投資須提交《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》（樣式見附件三）；

（六）主管部門要求的其他文件。

第十三條企業(yè)開展第六條規(guī)定的境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級(jí)商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請。

收到申請后，省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)于10個(gè)工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）的時(shí)間）對企業(yè)申報(bào)材料真實(shí)性及是否涉及本辦法第九條所列情形進(jìn)行初審，同意后將初審意見和全部申請材料報(bào)送商務(wù)部。

商務(wù)部收到省級(jí)商務(wù)主管部門或中央企業(yè)的申請后，于5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應(yīng)當(dāng)于15個(gè)工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）的時(shí)間）做出是否予以核準(zhǔn)的決定。

第十四條企業(yè)開展第七條規(guī)定的境外投資，向省級(jí)商務(wù)主管部門提出申請。

收到申請后，省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)于5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應(yīng)當(dāng)于15個(gè)工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見的時(shí)間）做出是否予以核準(zhǔn)的決定。

第十五條 對予以核準(zhǔn)的第六條、第七條規(guī)定的境外投資，商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)出具書面核準(zhǔn)決定并頒發(fā)《證書》；不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請企業(yè)并說明理由，告知其享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

第十六條 企業(yè)開展第八條規(guī)定的境外投資按以下程序辦理核準(zhǔn)：

中央企業(yè)總部通過“系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報(bào)商務(wù)部核準(zhǔn)。地方企業(yè)通過“系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)。

商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門收到申請表后，于3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審查，申請表填寫完整且符合法定形式的即予頒發(fā)《證書》。

第十七條 兩個(gè)以上企業(yè)共同投資設(shè)立境外企業(yè)，應(yīng)當(dāng)由相對最大股東在征求其他投資方書面同意后負(fù)責(zé)辦理核準(zhǔn)手續(xù)。商務(wù)部或相對最大股東所在地省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)將相關(guān)核準(zhǔn)文件抄送其他投資方所在地省級(jí)商務(wù)主管部門。

第十八條 商務(wù)部或省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)礦產(chǎn)資源勘查開發(fā)類境外投資應(yīng)當(dāng)征求國內(nèi)有關(guān)商會(huì)、協(xié)會(huì)的意見，以作為核準(zhǔn)時(shí)的參考。

第三章 變更和終止

第十九 核準(zhǔn)后，原境外投資申請事項(xiàng)發(fā)生變更，企業(yè)應(yīng)參照第二章的規(guī)定向原核準(zhǔn)機(jī)關(guān)申請辦理變更核準(zhǔn)手續(xù)。企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓境外企業(yè)股份，由受讓方負(fù)責(zé)申請辦理變更手續(xù)，商務(wù)部或受讓方所在地省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)把相關(guān)核準(zhǔn)文件抄送其他股東所在地省級(jí)商務(wù)主管部門。

第二十條 企業(yè)終止經(jīng)核準(zhǔn)的境外投資應(yīng)向原核準(zhǔn)機(jī)關(guān)備案，交回《證書》。原核準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具備案函，企業(yè)據(jù)此向外匯管理等部門辦理相關(guān)手續(xù)。企業(yè)及其所屬境外企業(yè)應(yīng)當(dāng)按當(dāng)?shù)胤赊k理注銷手續(xù)。

終止是指原經(jīng)核準(zhǔn)的境外企業(yè)不再存續(xù)或我國企業(yè)均不再擁有原經(jīng)核準(zhǔn)的境外企業(yè)的股權(quán)等任何權(quán)益。

第四章 境外投資行為規(guī)范

第二十一條企業(yè)應(yīng)當(dāng)客觀評(píng)估自身?xiàng)l件、能力和東道國（地區(qū)）投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資。境內(nèi)外法律法規(guī)和規(guī)章對資格資質(zhì)有要求的，應(yīng)當(dāng)取得相關(guān)證明文件。

第二十二條 企業(yè)對其投資設(shè)立的境外企業(yè)冠名應(yīng)當(dāng)符合境內(nèi)外法律法規(guī)和政策規(guī)定。未按國家有關(guān)規(guī)定獲得批準(zhǔn)的企業(yè)，其境外企業(yè)名稱不得冠以“中國”、“中華”、“國家”等字樣。境外企業(yè)外文名稱可在申請核準(zhǔn)前在東道國(地區(qū))進(jìn)行預(yù)先注冊。

第二十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)落實(shí)各項(xiàng)人員和財(cái)產(chǎn)安全防范措施，建立突發(fā)事件預(yù)警機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案，并接受駐外使（領(lǐng)）館在突發(fā)事件防范、人員安全保護(hù)等方面的指導(dǎo)。

在境外發(fā)生突發(fā)事件時(shí)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)、妥善處理，并立即向駐外使（領(lǐng)）館和國內(nèi)有關(guān)主管部門報(bào)告。

第二十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求境外企業(yè)中方負(fù)責(zé)人當(dāng)面或以信函、傳真、電子郵件等書面方式及時(shí)向駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）報(bào)到登記。

第二十五條企業(yè)應(yīng)向原核準(zhǔn)機(jī)關(guān)報(bào)告境外投資業(yè)務(wù)情況和統(tǒng)計(jì)資料，確保報(bào)送情況和數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。

第二十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)在其對外簽署的與境外投資相關(guān)的合同或協(xié)議生效前，取得有關(guān)政府主管部門的核準(zhǔn)。

第五章 管理和服務(wù)

第二十七條 商務(wù)部負(fù)責(zé)對省級(jí)商務(wù)主管部門及中央企業(yè)總部的境外投資管理情況進(jìn)行檢查和指導(dǎo)。

第二十八條商務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門建立健全境外投資引導(dǎo)、促進(jìn)和服務(wù)體系，強(qiáng)化公共服務(wù)。

商務(wù)部發(fā)布《對外投資合作國別（地區(qū)）指南》，幫助企業(yè)了解東道國（地區(qū)）投資環(huán)境。

商務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門發(fā)布《對外投資國別產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向目錄》，引導(dǎo)企業(yè)有針對性地到東道國（地區(qū)）開展境外投資。

商務(wù)部通過政府間多雙邊經(jīng)貿(mào)或投資合作機(jī)制等協(xié)助企業(yè)解決困難和問題。

商務(wù)部建立對外投資與合作信息服務(wù)系統(tǒng)，為企業(yè)開展境外投資提供統(tǒng)計(jì)、投資機(jī)會(huì)、投資障礙、預(yù)警等信息服務(wù)。

第二十九條企業(yè)境外投資獲得核準(zhǔn)后，持《證書》辦理外匯、銀行、海關(guān)、外事等相關(guān)手續(xù)，并享受國家有關(guān)政策支持。

第三十條企業(yè)自領(lǐng)取《證書》之日起2年內(nèi)，未在東道國（地區(qū)）完成有關(guān)法律手續(xù)或未辦理本辦法第二十九條所列境內(nèi)有關(guān)部門手續(xù)，原核準(zhǔn)文件和《證書》自動(dòng)失效，《證書》應(yīng)交回原核準(zhǔn)機(jī)關(guān)。如需再開展境外投資，須按本辦法規(guī)定重新辦理核準(zhǔn)。

第三十一條《證書》不得偽造、涂改、出租、轉(zhuǎn)借或以任何形式轉(zhuǎn)讓。已變更、失效或注銷的《證書》應(yīng)當(dāng)交回發(fā)證機(jī)關(guān)。

第六章 罰 則

第三十二條企業(yè)提供虛假申請材料或不如實(shí)填報(bào)申請表的，商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門不予受理或不予核準(zhǔn)，并給予警告，且可在一年內(nèi)不受理該企業(yè)任何境外投資核準(zhǔn)申請；企業(yè)以提供虛假材料等不正當(dāng)手段取得境外投資核準(zhǔn)的，商務(wù)部及省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)撤銷相關(guān)文件，并可在三年內(nèi)不受理該企業(yè)任何境外投資核準(zhǔn)申請。

第三十三條違反本辦法規(guī)定的企業(yè)三年內(nèi)不得享受國家有關(guān)境外投資政策支持。

第三十四條省級(jí)商務(wù)主管部門未按本辦法規(guī)定進(jìn)行核準(zhǔn)和履行管理監(jiān)督職責(zé)的，商務(wù)部責(zé)令改正并提出批評(píng)。

第三十五條商務(wù)主管部門有關(guān)工作人員不依本辦法規(guī)定履行職責(zé)，或者濫用職權(quán)的，依法給予行政處分。

第七章 附 則

第三十六條 省級(jí)商務(wù)主管部門可依照本規(guī)定制定相應(yīng)的管理辦法。

第三十七條 本辦法所稱特殊目的公司系指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)其實(shí)際擁有的境內(nèi)公司權(quán)益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。

第三十八條事業(yè)單位法人開展境外投資、企業(yè)在境外設(shè)立非企業(yè)法人適用本辦法。企業(yè)赴香港、澳門及臺(tái)灣地區(qū)投資參照本辦法執(zhí)行。

第三十九條企業(yè)控股的境外企業(yè)的境外再投資，在完成法律手續(xù)后一個(gè)月內(nèi)，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)報(bào)商務(wù)主管部門備案。企業(yè)為地方企業(yè)的，須通過“系統(tǒng)”填報(bào)相關(guān)信息，打印備案表（樣式見附件四）并加蓋本企業(yè)公章后向省級(jí)商務(wù)主管部門備案；企業(yè)為中央企業(yè)的，中央企業(yè)總部通過“系統(tǒng)”填報(bào)相關(guān)信息，打印備案表并加蓋公章后向商務(wù)部備案。企業(yè)遞交備案表后即完成備案。

第四十條本辦法由商務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第四十一條 本辦法自2009年5月1日起施行?！蛾P(guān)于境外投資開辦企業(yè)核準(zhǔn)事項(xiàng)的規(guī)定》（商務(wù)部2004年16號(hào)令）和《商務(wù)部、國務(wù)院港澳辦關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于內(nèi)地企業(yè)赴香港、澳門特別行政區(qū)投資開辦企業(yè)核準(zhǔn)事項(xiàng)的規(guī)定〉的通知》（商合發(fā)[2004]452號(hào)）同時(shí)廢止。此前有關(guān)規(guī)定與本辦法不符的，以本辦法為準(zhǔn)。

附件1：《企業(yè)境外投資證書》樣式

2：《境外投資申請表》樣式

3：《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》樣式

4：《境外中資企業(yè)境外投資備案表》樣式

國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》的通知

匯發(fā)[2009]30號(hào)

2009年7月13日

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

為貫徹落實(shí)“走出去”發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資的健康發(fā)展，對跨境資本流動(dòng)實(shí)行均衡管理，維護(hù)我國國際收支基本平衡，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法規(guī)，國家外匯管理局制定了《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》），現(xiàn)予以發(fā)布?！兑?guī)定》自二ＯＯ九年八月一日起施行，請遵照執(zhí)行。

各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行；各中資外匯指定銀行應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定

第一章總則

第一條為促進(jìn)和便利境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資活動(dòng)，規(guī)范境外直接投資外匯管理，促進(jìn)我國國際收支基本平衡，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱境外直接投資是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)境外直接投資主管部門核準(zhǔn)，通過設(shè)立（獨(dú)資、合資、合作）、并購、參股等方式在境外設(shè)立或取得既有企業(yè)或項(xiàng)目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。

第三條國家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱外匯局）對境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資的外匯收支、外匯登記實(shí)施監(jiān)督管理。

第四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以使用自有外匯資金、符合規(guī)定的國內(nèi)外匯貸款、人民幣購匯或?qū)嵨铩o形資產(chǎn)及經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的其他外匯資產(chǎn)來源等進(jìn)行境外直接投資。境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資所得利潤也可留存境外用于其境外直接投資。

上款所稱自有外匯資金包括：經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶、外商投資企業(yè)資本金賬戶等賬戶內(nèi)的外匯資金。

第五條國家外匯管理局可以根據(jù)我國國際收支形勢和境外直接投資情況，對境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯資金來源范圍、管理方式及其境外直接投資所得利潤留存境外的相關(guān)政策進(jìn)行調(diào)整。

第二章境外直接投資外匯登記和資金匯出

第六條外匯局對境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資及其形成的資產(chǎn)、相關(guān)權(quán)益實(shí)行外匯登記及備案制度。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)在向所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記時(shí)，應(yīng)說明其境外投資外匯資金來源情況。

第七條境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資獲得境外直接投資主管部門核準(zhǔn)后，持下列材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記：

（一）書面申請并填寫《境外直接投資外匯登記申請表》（格式見附件1）；

（二）外匯資金來源情況的說明材料；

（三）境內(nèi)機(jī)構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機(jī)構(gòu)代碼證；

（四）境外直接投資主管部門對該項(xiàng)投資的核準(zhǔn)文件或證書；

（五）如果發(fā)生前期費(fèi)用匯出的，提供相關(guān)說明文件及匯出憑證；

（六）外匯局要求的其他材料。

外匯局審核上述材料無誤后，在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況，并向境內(nèi)機(jī)構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證。境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)憑其辦理境外直接投資項(xiàng)下的外匯收支業(yè)務(wù)。

多個(gè)境內(nèi)機(jī)構(gòu)共同實(shí)施一項(xiàng)境外直接投資的，由境內(nèi)機(jī)構(gòu)所在地外匯局分別向相關(guān)境內(nèi)機(jī)構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證，并在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況。

第八條境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)憑境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)文件和境外直接投資外匯登記證，在外匯指定銀行辦理境外直接投資資金匯出手續(xù)。外匯指定銀行進(jìn)行真實(shí)性審核后為其辦理。

外匯指定銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資資金匯出的累計(jì)金額，不得超過該境內(nèi)機(jī)構(gòu)事先已經(jīng)外匯局在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記的境外直接投資外匯資金總額。

第九條境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)在如下情況發(fā)生之日起60天內(nèi)，持境外直接投資外匯登記證、境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)或者備案文件及相關(guān)真實(shí)性證明材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記、變更或備案手續(xù)：

（一）境內(nèi)機(jī)構(gòu)將其境外直接投資所得利潤以及其所投資境外企業(yè)減資、轉(zhuǎn)股、清算等所得資本項(xiàng)下外匯收入留存境外，用于設(shè)立、并購或參股未登記的境外企業(yè)的，應(yīng)就上述直接投資活動(dòng)辦理境外直接投資外匯登記手續(xù)；

（二）已登記境外企業(yè)發(fā)生名稱、經(jīng)營期限、合資合作伙伴及合資合作方式等基本信息變更，或發(fā)生增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或置換、合并或分立等情況，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)就上述變更情況辦理境外直接投資外匯登記變更手續(xù)；

（三）已登記境外企業(yè)發(fā)生長期股權(quán)或債權(quán)投資、對外擔(dān)保等不涉及資本變動(dòng)的重大事項(xiàng)的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)就上述重大事項(xiàng)辦理境外直接投資外匯備案手續(xù)。

第十條境內(nèi)機(jī)構(gòu)持有的境外企業(yè)股權(quán)因轉(zhuǎn)股、破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營期滿等原因注銷的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)在取得境外直接投資主管部門相關(guān)證明材料之日起60天內(nèi)，憑相關(guān)材料到所在地外匯局辦理注銷境外直接投資外匯登記手續(xù)。

第十一條境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以按照《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》和其他相關(guān)規(guī)定，向境外直接投資企業(yè)提供商業(yè)貸款或融資性對外擔(dān)保。

第十二條境內(nèi)機(jī)構(gòu)在外匯管制國家或地區(qū)投資的，可按規(guī)定在其他非外匯管制國家或地區(qū)開立專用外匯賬戶，用于與該項(xiàng)投資相關(guān)外匯資金的收付。

第三章境外直接投資前期費(fèi)用匯出

第十三條境外直接投資前期費(fèi)用是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外投資設(shè)立項(xiàng)目或企業(yè)前，需要向境外支付的與境外直接投資有關(guān)的費(fèi)用，包括但不限于：

（一）收購境外企業(yè)股權(quán)或境外資產(chǎn)權(quán)益，按項(xiàng)目所在地法律規(guī)定或出讓方要求需繳納的保證金；

（二）在境外項(xiàng)目招投標(biāo)過程中，需支付的投標(biāo)保證金；

（三）進(jìn)行境外直接投資前，進(jìn)行市場調(diào)查、租用辦公場地和設(shè)備、聘用人員，以及聘請境外中介機(jī)構(gòu)提供服務(wù)所需的費(fèi)用。

第十四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外匯出的前期費(fèi)用，一般不得超過境內(nèi)機(jī)構(gòu)已向境外直接投資主管部門申請的境外直接投資總額（以下簡稱境外直接投資總額）的15%（含），并持下列材料向所在地外匯局申請：

（一）書面申請（包括境外直接投資總額、各方出資額、出資方式，以及所需前期費(fèi)用金額、用途和資金來源說明等）；

（二）境內(nèi)機(jī)構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機(jī)構(gòu)代碼證；

（三）境內(nèi)機(jī)構(gòu)參與投標(biāo)、并購或合資合作項(xiàng)目的相關(guān)文件（包括中外方簽署的意向書、備忘錄或框架協(xié)議等）；

（四）境內(nèi)機(jī)構(gòu)已向境外直接投資主管部門報(bào)送的書面申請；

（五）境內(nèi)機(jī)構(gòu)出具的前期費(fèi)用使用書面承諾函；

（六）外匯局要求的其他相關(guān)材料。

對于匯出的境外直接投資前期費(fèi)用確需超過境外直接投資總額15%的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持上述材料向所在地國家外匯管理局分局（含外匯管理部）提出申請。

外匯指定銀行憑外匯局出具的核準(zhǔn)件為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理購付匯手續(xù)，并及時(shí)向外匯局反饋有關(guān)信息。

第十五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)已匯出境外的前期費(fèi)用，應(yīng)列入境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資總額。外匯指定銀行在辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資資金匯出時(shí)，應(yīng)扣減已匯出的前期費(fèi)用金額。

第十六條境內(nèi)機(jī)構(gòu)自匯出前期費(fèi)用之日起6個(gè)月內(nèi)仍未完成境外直接投資項(xiàng)目核準(zhǔn)程序的，應(yīng)將境外賬戶剩余資金調(diào)回原匯出資金的境內(nèi)外匯賬戶。所匯回的外匯資金如屬人民幣購匯的，可持原購匯憑證，到外匯指定銀行辦理結(jié)匯。

所在地外匯局負(fù)責(zé)監(jiān)督境內(nèi)機(jī)構(gòu)調(diào)回剩余的前期費(fèi)用。如確因前期工作需要，經(jīng)原作出核準(zhǔn)的外匯局核準(zhǔn)，上述6個(gè)月的期限可適當(dāng)延長，但最長不超過12個(gè)月。

第四章境外直接投資項(xiàng)下資金匯入及結(jié)匯

第十七條境內(nèi)機(jī)構(gòu)將其所得的境外直接投資利潤匯回境內(nèi)的，可以保存在其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶或辦理結(jié)匯。

外匯指定銀行在審核境內(nèi)機(jī)構(gòu)的境外直接投資外匯登記證、境外企業(yè)的相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表及其利潤處置決定、上年檢報(bào)告書等相關(guān)材料無誤后，為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資利潤入賬或結(jié)匯手續(xù)。

第十八條境內(nèi)機(jī)構(gòu)因所設(shè)境外企業(yè)減資、轉(zhuǎn)股、清算等所得資本項(xiàng)下外匯收入，通過資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶辦理入賬，或經(jīng)外匯局批準(zhǔn)留存境外。資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶的開立及入賬經(jīng)所在地外匯局按照相關(guān)規(guī)定核準(zhǔn)，賬戶內(nèi)資金的結(jié)匯，按照有關(guān)規(guī)定直接向外匯指定銀行申請辦理。

第十九條境內(nèi)機(jī)構(gòu)將其境外直接投資的企業(yè)股權(quán)全部或者部分轉(zhuǎn)讓給其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)的，相關(guān)資金應(yīng)在境內(nèi)以人民幣支付。股權(quán)出讓方應(yīng)到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記的變更或注銷手續(xù)，股權(quán)受讓方應(yīng)到所在地外匯局辦理受讓股權(quán)的境外直接投資外匯登記手續(xù)。

第五章附則

第二十條境內(nèi)機(jī)構(gòu)（金融機(jī)構(gòu)除外）應(yīng)按照境外投資聯(lián)合年檢的相關(guān)規(guī)定參加年檢。多個(gè)境內(nèi)機(jī)構(gòu)共同實(shí)施一項(xiàng)境外直接投資的，應(yīng)分別到所在地外匯局參加外匯年檢。

第二十一條境內(nèi)機(jī)構(gòu)在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)進(jìn)行直接投資的，參照本規(guī)定進(jìn)行管理。

第二十二條境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理，參照本規(guī)定執(zhí)行。相關(guān)監(jiān)管部門對境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)境外直接投資的資金運(yùn)用另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十三條境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資項(xiàng)下外匯收支及外匯登記等業(yè)務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定通過相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理。

外匯指定銀行應(yīng)將境外直接投資項(xiàng)下外匯收支信息通過相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)向外匯局反饋。

第二十四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反本規(guī)定的，外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》及其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第二十五條本規(guī)定由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

第二十六條本規(guī)定自二ＯＯ九年八月一日起施行。附件2所列其他規(guī)范性文件同時(shí)廢止。以前規(guī)定與本規(guī)定不一致的，按本規(guī)定執(zhí)行。

附件一：境外直接投資外匯登記申請表

附件二：廢止文件目錄

1、《關(guān)于發(fā)布<境外投資外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則>的通知》（[90]匯管投字第381號(hào)）

2、《境外投資外匯風(fēng)險(xiǎn)及外匯資金來源審查的審批規(guī)范》（1993年9月20日國家外匯管理局發(fā)布）

3、《關(guān)于對境外投資外匯風(fēng)險(xiǎn)審查和外匯資金來源審查書面結(jié)論統(tǒng)一規(guī)范的通知》（[91]匯管投字第434號(hào)）

4、《關(guān)于<境外投資外匯管理辦法>的補(bǔ)充通知》（[95]匯資函字第163號(hào)）

5、《關(guān)于部分項(xiàng)目免繳境外投資匯回利潤保證金的通知》（匯發(fā)[1999]287號(hào)）

6、《國家外匯管理局關(guān)于簡化境外投資外匯資金來源審查有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2003]43號(hào)）

7、《國家外匯管理局關(guān)于擴(kuò)大境外投資外匯管理改革試點(diǎn)有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2005]35號(hào)）

8、《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整部分境外投資外匯管理政策的通知》（匯發(fā)[2006]27號(hào)）

9、《國家外匯管理局關(guān)于下放境外投資外匯資金來源審查權(quán)限的通知》（匯發(fā)[2007]47號(hào)）

境外投資國內(nèi)審批程序

前期階段 第一步 前期報(bào)告 受理機(jī)關(guān) 報(bào)告內(nèi)容 提交材料 所需時(shí)間

國家發(fā)改委

報(bào)送書面信息報(bào)告

(一)投資主體基本情況；

(二)項(xiàng)目投資背景情況；

(三)投資地點(diǎn)、方向、預(yù)計(jì)投資規(guī)模和建設(shè)規(guī)模；(四)工作時(shí)間計(jì)劃表。

在收到書面信息報(bào)告之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具有關(guān)確認(rèn)函件。

第二步

前期費(fèi)用匯出 受理機(jī)關(guān)

（一）書面申請（包括境外直接投資總額、各方出資額、出資方式，以及所需前期費(fèi)用金額、用途和資金來源說明等）；

（二）境內(nèi)機(jī)構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機(jī)構(gòu)代碼證；

（三）境內(nèi)機(jī)構(gòu)參與投標(biāo)、并購或合資合作項(xiàng)目的相關(guān)文件（包括中外方簽署的意向書、備忘錄或框架協(xié)議等）；

（四）境內(nèi)機(jī)構(gòu)已向境外直接投資主管部門報(bào)送的書面申請；

（五）境內(nèi)機(jī)構(gòu)出具的前期費(fèi)用使用書面承諾函；

（六）外匯局要求的其他相關(guān)材料。

一般不得超過境內(nèi)機(jī)構(gòu)已向境外直接投資主管部門申請的境外直接投資總額（以下簡稱境外直接投資總額）的15％（含）項(xiàng)目審批階段 第一步

發(fā)改委境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn) 提交材料

項(xiàng)目申請報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

(一)項(xiàng)目名稱、投資方基本情況；

(二)項(xiàng)目背景情況及投資環(huán)境情況；

(三)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場，以及項(xiàng)目效益、風(fēng)險(xiǎn)情況；

(四)項(xiàng)目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額；(五)購并或參股項(xiàng)目，應(yīng)說明擬購并或參股公司的具體情況。

17、報(bào)送國家發(fā)展改革委項(xiàng)目申請報(bào)告應(yīng)附以下文件：

(一)公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議；

(二)證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件；

(三)銀行出具的融資意向書；

(四)以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評(píng)估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額。應(yīng)提交具備資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件；

(五)投標(biāo)、購并或合資合作項(xiàng)目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件；

(六)境外競標(biāo)或收購項(xiàng)目，應(yīng)按本辦法第十三條規(guī)定報(bào)送信息報(bào)告，并附國家發(fā)展改革委出具的有關(guān)確認(rèn)函件。

中央管理企業(yè)3億美元以下的資源開發(fā)類、中方投資額1億美元以下的非資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目（特殊項(xiàng)目除外），由企業(yè)自主決策并報(bào)國家發(fā)展改革委備案。國家發(fā)展改革委在收到上述備案材料之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具備案證明。中方投資額3億美元及以上的資源開發(fā)類、中方投資額1億美元及以上的非資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。申請程序及時(shí)間

第十條 國家發(fā)展改革委在受理項(xiàng)目申請報(bào)告之日起5個(gè)工作日內(nèi)，對需要進(jìn)行評(píng)估論證的重點(diǎn)問題委托有資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。接受委托的咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向國家發(fā)展改革委提出評(píng)估報(bào)告。

第十一條 國家發(fā)展改革委在受理項(xiàng)目申請報(bào)告之日起20個(gè)工作日內(nèi)，完成對項(xiàng)目申請報(bào)告的核準(zhǔn)，或向國務(wù)院提出審核意見。如20個(gè)工作日不能作出核準(zhǔn)決定或提出審核意見，由國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)延長10個(gè)工作日，并將延長期限的理由告知項(xiàng)目申請人。第二步

國資委審核或備案

企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制投資計(jì)劃，企業(yè)的主要投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)納入投資計(jì)劃。企業(yè)投資計(jì)劃中的投資項(xiàng)目是指按照企業(yè)投資管理制度規(guī)定由董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)議研究決定的投資項(xiàng)目（包括子企業(yè)投資項(xiàng)目）。

國資委對企業(yè)投資活動(dòng)實(shí)行分類監(jiān)督管理：

（一）按照國資委有關(guān)規(guī)定建立規(guī)范董事會(huì)的國有獨(dú)資公司，國資委依據(jù)企業(yè)投資計(jì)劃對投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理。

企業(yè)對以下重大投資事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國資委報(bào)告：

（一）按國家現(xiàn)行投資管理規(guī)定，需由國務(wù)院批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，或者需由國務(wù)院有關(guān)部門批（核）準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在上報(bào)國務(wù)院或國務(wù)院有關(guān)部門的同時(shí)，將其有關(guān)文件抄送國資委。第三步

商務(wù)部核準(zhǔn)境外投資開辦企業(yè) 提交材料

（一）申請書，主要內(nèi)容包括境外企業(yè)的名稱、注冊資本、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源情況的說明、投資的具體內(nèi)容、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)以及對不涉及本辦法第九條所列情形的說明等；

（二）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

（三）境外企業(yè)章程及相關(guān)協(xié)議或者合同；

（四）國家有關(guān)部門的核準(zhǔn)或備案文件；

（五）并購類境外投資須提交《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》（樣式見附件三）；

（六）主管部門要求的其他文件。申請程序及所需時(shí)間

商務(wù)部收到省級(jí)商務(wù)主管部門或中央企業(yè)的申請后，于5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應(yīng)當(dāng)于15個(gè)工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）的時(shí)間）做出是否予以核準(zhǔn)的決定。

對予以核準(zhǔn)的企業(yè)，頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》（以下簡稱《證書》，樣式見附件一）。《證書》由商務(wù)部統(tǒng)一印制，實(shí)行統(tǒng)一編碼管理。第四步

外管局外匯登記及匯出 提交材料

第七條境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資獲得境外直接投資主管部門核準(zhǔn)后，持下列材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記：

（一）書面申請并填寫《境外直接投資外匯登記申請表》（格式見附件1）；

（二）外匯資金來源情況的說明材料；

（三）境內(nèi)機(jī)構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機(jī)構(gòu)代碼證；

（四）境外直接投資主管部門對該項(xiàng)投資的核準(zhǔn)文件或證書；

（五）如果發(fā)生前期費(fèi)用匯出的，提供相關(guān)說明文件及匯出憑證；

（六）外匯局要求的其他材料。 申請程序及所需時(shí)間

外匯局審核上述材料無誤后，在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況，并向境內(nèi)機(jī)構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證。境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)憑其辦理境外直接投資項(xiàng)下的外匯收支業(yè)務(wù)。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)憑境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)文件和境外直接投資外匯登記證，在外匯指定銀行辦理境外直接投資資金匯出手續(xù)。第五步

國資委產(chǎn)權(quán)登記

中央企業(yè)及其各級(jí)子企業(yè)發(fā)生以下事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)由中央企業(yè)統(tǒng)一向國資委申辦產(chǎn)權(quán)登記：

（一）以投資、分立、合并等方式新設(shè)境外企業(yè)，或者以收購、投資入股等方式首次取得境外企業(yè)產(chǎn)權(quán)的。

境外投資管理辦法概要

境外投資管理辦法

商務(wù)部令2009年第5號(hào) 實(shí)施時(shí)間：2009-5-1

規(guī)范主體的范圍：

在我國依法設(shè)立的企業(yè)(以下簡稱企業(yè))通過新設(shè)、并購等方式在境外設(shè)立非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。

管理和監(jiān)督部門：

商務(wù)部負(fù)責(zé)對境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督，省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門(以下簡稱省級(jí)商務(wù)主管部門)負(fù)責(zé)對本行政區(qū)域內(nèi)境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督。

特殊境外投資核準(zhǔn)：

企業(yè)在與我國未建交國家的境外投資、特定國家或地區(qū)的境外投資(具體名單由商務(wù)部會(huì)同外交部等有關(guān)部門確定)、中方投資額1億美元及以上的境外投資、涉及多國(地區(qū))利益的境外投資和設(shè)立境外特殊目的公司等境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級(jí)商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請。

地方企業(yè)的中方投資額1000萬美元及以上、1億美元以下的境外投資、能源、礦產(chǎn)類境外投資和需在國內(nèi)招商的境外投資應(yīng)當(dāng)向省級(jí)商務(wù)主管部門提出申請。

一般境外投資核準(zhǔn)：

企業(yè)開展特殊境外投資以外的其他境外投資，須提交《境外投資申請表》，中央企業(yè)總部通過“系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報(bào)商務(wù)部核準(zhǔn)。地方企業(yè)通過“系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)。

商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門收到申請表后，于3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審查，申請表填寫完整且符合法定形式的即予頒發(fā)《證書》。

特殊目的公司的定義：

系指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)其實(shí)際擁有的境內(nèi)公司權(quán)益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。

禁止境外投資的情形：

企業(yè)境外投資有以下情形之一的，商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門不予核準(zhǔn)：(一)危害我國國家主權(quán)、安全和社會(huì)公共利益，或違反我國法律法規(guī)；(二)損害我與有關(guān)國家(地區(qū))關(guān)系；

(三)可能違反我國對外締結(jié)的國際條約；(四)涉及我國禁止出口的技術(shù)和貨物。

境外投資經(jīng)濟(jì)技術(shù)可行性由企業(yè)自行負(fù)責(zé)。

共同境外投資的報(bào)送：

兩個(gè)以上企業(yè)共同投資設(shè)立境外企業(yè)，應(yīng)當(dāng)由相對最大股東在征求其他投資方書面同意后負(fù)責(zé)辦理核準(zhǔn)手續(xù)。商務(wù)部或相對最大股東所在地省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)將相關(guān)核準(zhǔn)文件抄送其他投資方所在地省級(jí)商務(wù)主管部門。

特殊行業(yè)境外投資的意見征求：

商務(wù)部或省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)礦產(chǎn)資源勘查開發(fā)類境外投資應(yīng)當(dāng)征求國內(nèi)有關(guān)商會(huì)、協(xié)會(huì)的意見，以作為核準(zhǔn)時(shí)的參考。境外投資公司的冠名規(guī)定：

企業(yè)對其投資設(shè)立的境外企業(yè)冠名應(yīng)當(dāng)符合境內(nèi)外法律法規(guī)和政策規(guī)定。未按國家有關(guān)規(guī)定獲得批準(zhǔn)的企業(yè)，其境外企業(yè)名稱不得冠以“中國”、“中華”、“國家”等字樣。境外企業(yè)外文名稱可在申請核準(zhǔn)前在東道國(地區(qū))進(jìn)行預(yù)先注冊。

境外公司的報(bào)到義務(wù)：

企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求境外企業(yè)中方負(fù)責(zé)人當(dāng)面或以信函、傳真、電子郵件等書面方式及時(shí)向駐外使(領(lǐng))館(經(jīng)商處室)報(bào)到登記。

商務(wù)部門的管理和服務(wù)：

商務(wù)部發(fā)布《對外投資合作國別(地區(qū))指南》，幫助企業(yè)了解東道國(地區(qū))投資環(huán)境。商務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門發(fā)布《對外投資國別產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向目錄》，引導(dǎo)企業(yè)有針對性地到東道國(地區(qū))開展境外投資。

事業(yè)法人單位的境外投資：

事業(yè)單位法人開展境外投資、企業(yè)在境外設(shè)立非企業(yè)法人適用本辦法。企業(yè)赴香港、澳門及臺(tái)灣地區(qū)投資參照本辦法執(zhí)行。

境外投資企業(yè)境外再投資的限制： 企業(yè)控股的境外企業(yè)的境外再投資，在完成法律手續(xù)后一個(gè)月內(nèi)，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)報(bào)商務(wù)主管部門備案。

法律的生效和銜接：

本辦法自2009年5月1日起施行?！蛾P(guān)于境外投資開辦企業(yè)核準(zhǔn)事項(xiàng)的規(guī)定》(商務(wù)部2004年16號(hào)令)和《商務(wù)部、國務(wù)院港澳辦關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于內(nèi)地企業(yè)赴香港、澳門特別行政區(qū)投資開辦企業(yè)核準(zhǔn)事項(xiàng)的規(guī)定〉的通知》(商合發(fā)[2004]452號(hào))同時(shí)廢止。此前有關(guān)規(guī)定與本辦法不符的，以本辦法為準(zhǔn)。

商務(wù)部就《境外投資管理辦法》答記者問

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟(jì)合作司負(fù)責(zé)人１７日就剛剛發(fā)布的《境外投資管理辦法》接受新華社記者專訪。這位負(fù)責(zé)人表示，這個(gè)支持我國企業(yè)“走出去”的管理辦法有兩個(gè)核心內(nèi)容：推進(jìn)便利化，落實(shí)企業(yè)投資決策權(quán)；強(qiáng)化引導(dǎo)服務(wù)，明確商務(wù)部為企業(yè)服務(wù)的主要內(nèi)容。

新華社記者：請談一談出臺(tái)這個(gè)管理辦法的背景。

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟(jì)合作司負(fù)責(zé)人：近年來，我國境外投資快速發(fā)展，出現(xiàn)了一些新情況，如境外投資主體日益多元化，行業(yè)越來越廣泛，境外投資的再投資情形逐漸增多等。同時(shí)，黨中央、國務(wù)院要求政府部門加快轉(zhuǎn)變政府職能，建設(shè)服務(wù)型政府，更加注重公共服務(wù)。此外，為與各國共同應(yīng)對當(dāng)前危機(jī)，拉動(dòng)需求，也需要推動(dòng)境外投資加快發(fā)展。

因此，結(jié)合學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)，推進(jìn)體制機(jī)制創(chuàng)新，商務(wù)部在廣泛征求公眾意見和有關(guān)部門意見的基礎(chǔ)上制定了這個(gè)管理辦法。

新華社記者：這個(gè)管理辦法的核心內(nèi)容是什么？

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟(jì)合作司負(fù)責(zé)人：這個(gè)管理辦法有兩個(gè)核心內(nèi)容：一是推進(jìn)便利化，落實(shí)企業(yè)投資決策權(quán)；二是強(qiáng)化引導(dǎo)服務(wù)，明確商務(wù)部為企業(yè)服務(wù)的主要內(nèi)容。

新華社記者：這個(gè)管理辦法從哪些方面推進(jìn)了境外投資便利化？

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟(jì)合作司負(fù)責(zé)人：這個(gè)管理辦法的便利化措施主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：

一是下放核準(zhǔn)權(quán)限，根據(jù)這個(gè)管理辦法，商務(wù)部僅保留對少數(shù)重大的、涉及多國利益的境外投資，以及在未建交國、特定國家或地區(qū)的境外投資等，地方企業(yè)其他境外投資由省級(jí)商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)；

二是簡化核準(zhǔn)程序和企業(yè)申報(bào)材料，縮短核準(zhǔn)時(shí)限，根據(jù)這個(gè)管理辦法第八條、第十六條規(guī)定，企業(yè)絕大多數(shù)境外投資只需按要求填寫并提交《境外投資申請表》即可在３日內(nèi)獲得《企業(yè)境外投資證書》；

三是減少了征求駐外使（領(lǐng)）館經(jīng)商處室意見的境外投資事項(xiàng)，中央企業(yè)境外投資改由商務(wù)部征求意見，地主企業(yè)一般境外投資事項(xiàng)不再征求意見。

新華社記者：商務(wù)主管部門的管理重點(diǎn)是什么？

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟(jì)合作司負(fù)責(zé)人：這個(gè)管理辦法規(guī)定，商務(wù)主管部門主要從雙邊政治和經(jīng)貿(mào)關(guān)系、國家經(jīng)濟(jì)安全、履行國際義務(wù)等方面進(jìn)行審核。境外投資經(jīng)濟(jì)技術(shù)可行性由企業(yè)自行負(fù)責(zé)。

新華社記者：這個(gè)管理辦法是如何加強(qiáng)體現(xiàn)建設(shè)服務(wù)型政府要求的？

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟(jì)合作司負(fù)責(zé)人：一方面，這個(gè)管理辦法總則明確企業(yè)開展境外投資應(yīng)當(dāng)認(rèn)真了解并遵守境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和政策，遵循“互利共贏”原則，辦法第四章提出境外投資行為規(guī)范，要求企業(yè)應(yīng)當(dāng)客觀評(píng)估自身?xiàng)l件、能力和東道國（地區(qū)）投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資，這些都是從服務(wù)企業(yè)、促進(jìn)企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展和維護(hù)企業(yè)權(quán)益等方面做出的規(guī)定。

另一方面，辦法第二十八條專門對商務(wù)部引導(dǎo)促進(jìn)服務(wù)工作提出了要求，明確了商務(wù)部服務(wù)工作的主要內(nèi)容。此外，根據(jù)這個(gè)管理辦法，商務(wù)部建設(shè)“境外投資管理系統(tǒng)”，推行電子政務(wù)，實(shí)行網(wǎng)上申報(bào)和證書發(fā)放，方便企業(yè)辦事。

新華社記者：這個(gè)管理辦法如何體現(xiàn)部門協(xié)作？

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟(jì)合作司負(fù)責(zé)人：這個(gè)管理辦法規(guī)定，企業(yè)向商務(wù)主管部門提出核準(zhǔn)申請時(shí)，須提交國家有關(guān)部門的核準(zhǔn)或備案文件，加強(qiáng)了部門間政策的協(xié)調(diào)。

新華社記者：商務(wù)部下一步對推動(dòng)境外投資便利化有何打算？

商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟(jì)合作司負(fù)責(zé)人：我們將按照國務(wù)院的總體要求，結(jié)合形勢發(fā)展需要，及時(shí)調(diào)整這個(gè)管理辦法的內(nèi)容，不斷推進(jìn)境外投資便利化。

解讀：《境外投資管理辦法》

商務(wù)部16日發(fā)布《境外投資管理辦法》(下稱《辦法》)，與現(xiàn)行規(guī)定相比，這個(gè)辦法僅保留了商務(wù)部對少數(shù)重大境外投資的核準(zhǔn)權(quán)限，同時(shí)，對外投資的核準(zhǔn)程序也大大簡化。緣何商務(wù)部會(huì)選擇這個(gè)時(shí)機(jī)出臺(tái)這項(xiàng)新規(guī)，中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)將結(jié)合國內(nèi)外形勢分析這部辦法的出臺(tái)背景和現(xiàn)實(shí)意義。

一、辦法新規(guī)定

與現(xiàn)行規(guī)定相比，新《辦法》主要有以下五個(gè)特點(diǎn)：

一是下放核準(zhǔn)權(quán)限。新《辦法》規(guī)定，商務(wù)部僅保留對少數(shù)重大、敏感的境外投資的核準(zhǔn)權(quán)限，包括1億美元以上的境外投資、特定國別的對外投資等。以2008年核準(zhǔn)申請件數(shù)估算，將有85%左右的境外投資核準(zhǔn)事項(xiàng)今后將交由省級(jí)人民政府主管部門負(fù)責(zé)。

《辦法》第六條規(guī)定，企業(yè)開展以下情形境外投資應(yīng)當(dāng)報(bào)商務(wù)部核準(zhǔn)：(一)在與中國未建交國家的境外投資；(二)特定國家或地區(qū)的境外投資(具體名單由商務(wù)部會(huì)同外交部等有關(guān)部門確定)；(三)中方投資額1億美元及以上的境外投資；(四)涉及多國(地區(qū))利益的境外投資；(五)設(shè)立境外特殊目的公司。

《辦法》第七條地方企業(yè)開展以下情形的境外投資應(yīng)當(dāng)報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)：(一)中方投資額1000萬美元及以上、1億美元以下的境外投資；(二)能源、礦產(chǎn)類境外投資；(三)需在國內(nèi)招商的境外投資。二是簡化核準(zhǔn)程序。《辦法》規(guī)定，對于絕大部分境外投資企業(yè)只需遞交一張申請表，即可在3個(gè)工作日內(nèi)獲得《企業(yè)境外投資證書》。

《辦法》第十三條規(guī)定，企業(yè)開展第六條規(guī)定的境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級(jí)商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請。收到申請后，省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)于10個(gè)工作日內(nèi)(不含征求駐外使(領(lǐng))館(經(jīng)商處室)的時(shí)間)對企業(yè)申報(bào)材料真實(shí)性及是否涉及本辦法第九條所列情形進(jìn)行初審，同意后將初審意見和全部申請材料報(bào)送商務(wù)部。商務(wù)部收到省級(jí)商務(wù)主管部門或中央企業(yè)的申請后，于5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應(yīng)當(dāng)于15個(gè)工作日內(nèi)(不含征求駐外使(領(lǐng))館(經(jīng)商處室)的時(shí)間)做出是否予以核準(zhǔn)的決定。

《辦法》第十四條規(guī)定，企業(yè)開展第七條規(guī)定的境外投資，向省級(jí)商務(wù)主管部門提出申請。收到申請后，省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)于5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應(yīng)當(dāng)于15個(gè)工作日內(nèi)(不含征求駐外使(領(lǐng))館(經(jīng)商處室)意見的時(shí)間)做出是否予以核準(zhǔn)的決定。三是突出管理重點(diǎn)。《辦法》規(guī)定，商務(wù)主管部門主要對是否影響雙邊政治和經(jīng)貿(mào)關(guān)系、是否損害國家經(jīng)濟(jì)安全、是否違反國際義務(wù)、是否存在惡性競爭等企業(yè)的境外投資進(jìn)行核準(zhǔn)。境外投資經(jīng)濟(jì)技術(shù)可行性由企業(yè)自行負(fù)責(zé)。四是強(qiáng)化引導(dǎo)服務(wù)?！掇k法》規(guī)定，商務(wù)部門要加強(qiáng)對境外投資的引導(dǎo)、促進(jìn)和服務(wù)工作，發(fā)布《對外投資合作國別(地區(qū))指南》，建設(shè)“對外投資與合作信息服務(wù)系統(tǒng)”，駐外經(jīng)商機(jī)構(gòu)及時(shí)提供咨詢和信息服務(wù)。建立和完善多雙邊經(jīng)貿(mào)合作機(jī)制等。利用多雙邊經(jīng)貿(mào)磋商機(jī)制或投資促進(jìn)工作機(jī)制，促進(jìn)對外投資，與有關(guān)國家簽訂了雙邊投資促進(jìn)保護(hù)協(xié)定和避免雙重征稅協(xié)定，加強(qiáng)政府間溝通交流，創(chuàng)造良好國際環(huán)境。五是提出行為規(guī)范?！掇k法》規(guī)定，企業(yè)應(yīng)遵守東道國法律法規(guī)，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，依據(jù)自身?xiàng)l件、能力和東道國投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資。

《辦法》體現(xiàn)了便利化、管理和服務(wù)相結(jié)合以及權(quán)責(zé)一致的原則。商務(wù)部表示今后將繼續(xù)根據(jù)形勢發(fā)展需要，及時(shí)調(diào)整完善《辦法》內(nèi)容，不斷推進(jìn)境外投資便利化，支持企業(yè)更加積極穩(wěn)妥地“走出去”。

二、緣何出臺(tái)新《辦法》

(一)外商直接投資繼續(xù)下滑

受全球性金融危機(jī)的影響，我國吸收的實(shí)際外商直接投資額連續(xù)第五個(gè)月出現(xiàn)下降。昨日，商務(wù)部新聞發(fā)言人姚堅(jiān)表示，我國前2個(gè)月實(shí)際利用外資同比下降了26.23%。數(shù)據(jù)顯示,今年前2個(gè)月,全國新批設(shè)立外商投資企業(yè)2761家，同比下降36.85%。今年前2個(gè)月，全國實(shí)際使用外資金額133.74億美元，同比下降26.23%，為連續(xù)第五個(gè)月出現(xiàn)下滑，但與1月份相比，降幅有所放緩。

姚堅(jiān)說，據(jù)聯(lián)合國統(tǒng)計(jì)，2009年全球跨國直接投資還可能進(jìn)一步下降三到四成，這會(huì)對我國吸收外資造成一定影響。(二)國內(nèi)企業(yè)境外投資動(dòng)力強(qiáng)勁

近年來我國對外投資發(fā)展較快。2008年，全國對外直接投資已經(jīng)達(dá)到了521.5億美元，同比增長了96.7%。對外承包工程完成營業(yè)額566億美元，同比增長39.4%，新簽合同額1046億美元，同比增長34.8%。今年1-2月份，我國對外承包工程完成營業(yè)額79.6億美元，同比增長24.8%。因此出于我國國內(nèi)企業(yè)的境外投資規(guī)模不斷擴(kuò)大的需要，出臺(tái)新《辦法》正好可以提高審批的時(shí)效性，滿足中國企業(yè)快速“走出去”的要求。

三、新規(guī)對我國境外投資的發(fā)展意義非凡

姚堅(jiān)表示，在當(dāng)前應(yīng)對國際金融危機(jī)的形勢下，進(jìn)一步擴(kuò)大對外投資，對促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長意義重大。

(一)有利于國內(nèi)企業(yè)快速得“走出去”參與國際競爭與合作 目前，在金融危機(jī)的影響下，外資機(jī)構(gòu)本身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力有所下降甚至出現(xiàn)資金鏈斷裂的情況，而中國目前不缺資金,有好的項(xiàng)目中國的資金蜂擁而上,因此外資的資本競爭壓力在不斷的增大,也就消減了外資的投資機(jī)會(huì)。這個(gè)時(shí)機(jī)中國企業(yè)穩(wěn)健迅速得“走出去”，將有利于國內(nèi)企業(yè)在國際競爭中取得優(yōu)勢。

商務(wù)部在這個(gè)時(shí)候發(fā)布實(shí)施《辦法》，進(jìn)一步改革境外投資管理體制。下放將審批權(quán)限，將大大減少了審批環(huán)節(jié)。簡化審核程序，將《企業(yè)境外投資證書》審批時(shí)間縮短至3天也有利于企業(yè)投資效率的提高。

(二)有利于穩(wěn)定外需和擴(kuò)大內(nèi)需

政府出臺(tái)新《辦法》為企業(yè)境外投資行開“綠燈”緣于境外投資對于穩(wěn)定外需和擴(kuò)大內(nèi)需的拉動(dòng)。姚堅(jiān)表示，近年來，中國企業(yè)對外投資能力已經(jīng)不斷增強(qiáng)，正向跨國并購、參股和境外上市等多種形式擴(kuò)展，投資的領(lǐng)域也由一般的加工制造業(yè)向資源開發(fā)、制造研發(fā)等眾多領(lǐng)域轉(zhuǎn)變。中國企業(yè)承接的對外承包工程重大項(xiàng)目數(shù)量也在不斷增加，領(lǐng)域已經(jīng)從勞動(dòng)力密集的房建、筑路等擴(kuò)展到電力、冶金、石化、通訊等資金技術(shù)密集型的行業(yè)。“而這些實(shí)踐證明，對外投資的拉動(dòng)作用也越來越明顯。首先，在出口上既帶動(dòng)了國內(nèi)設(shè)備及原材料出口，也拉動(dòng)了國內(nèi)就業(yè)。例如，今年1月份中國企業(yè)承接了沙特的輕軌項(xiàng)目，總金額17.7億美元，將帶動(dòng)中國機(jī)車設(shè)備出口以及技術(shù)、設(shè)計(jì)和勞務(wù)的出口。同時(shí)，在貿(mào)易順差較大的情況下，擴(kuò)大對外投資，也有利于促進(jìn)國際收支平衡?！?/p>

背景知識(shí)介紹

(一)什么是境外投資項(xiàng)目？

境外投資項(xiàng)目指投資主體通過投入貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的活動(dòng)。

(二)企業(yè)海外投資模式的種類？

中國企業(yè)“走出去”的方法千姿百態(tài)，主要有以下幾種模式：

1、建立海外營銷渠道投資模式，指的是我國一些企業(yè)進(jìn)行海外投資的目的并不是在東道國設(shè)立生產(chǎn)基地或研發(fā)中心，而是要建立自己的國際營銷機(jī)構(gòu)，借此構(gòu)建自己的海外銷售渠道和網(wǎng)絡(luò)，將產(chǎn)品直接銷往海外市場，減少中間環(huán)節(jié)，提高企業(yè)的盈利水平

2、境外加工貿(mào)易投資模式是指我國有些企業(yè)通過在境外建立生產(chǎn)加工基地，開展加工裝配業(yè)務(wù)，以企業(yè)自帶設(shè)備、技術(shù)、原材料、零配件投資為主，經(jīng)加工組裝成制成品后就地銷售或再出口到別的國家和地區(qū)，借此帶動(dòng)和擴(kuò)大國內(nèi)設(shè)備、技術(shù)、原材料、零配件出口。

3、海外創(chuàng)立自主品牌投資模式是指我國某些企業(yè)在海外投資過程中，不論是采取綠地投資方式還是采取跨國并購?fù)顿Y方式均堅(jiān)持在全球各地樹立自主品牌，靠長期的投入培育自主的國際知名品牌，靠消費(fèi)者認(rèn)同自己的品牌來開拓海外市場。

4、海外并購品牌投資模式是一種與海外創(chuàng)立自主品牌投資模式迥然不同的投資模式，它是指通過并購國外知名品牌，借助其品牌影響力開拓當(dāng)?shù)厥袌龅暮Ｍ馔顿Y模式。

5、海外品牌輸出投資模式指的是我國那些具有得天獨(dú)厚品牌優(yōu)勢的企業(yè)，開展海外投資時(shí)不投入太多的資金，而多以品牌入股的合資形式或采取特許加盟與連鎖經(jīng)營等其他方式進(jìn)行拓展。

第三篇：境內(nèi)企業(yè)境外投資流程(最新整理)

境內(nèi)企業(yè)境外投資流程

一、境內(nèi)企業(yè)境外直接投資審批程序概述

在通常情況下，中國企業(yè)投資者必須獲得至少三個(gè)政府部門的登記或核準(zhǔn)，分別是發(fā)展和改革委員會(huì)（“發(fā)改委”）、商務(wù)主管部門（“商務(wù)部”）、外匯管理部門（“外管局”）其職權(quán)和管理事項(xiàng)分別為：

1、發(fā)改委，負(fù)責(zé)規(guī)劃、監(jiān)管和協(xié)調(diào)中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和行業(yè)政策，主管對外投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批；

2、商務(wù)部（廳），負(fù)責(zé)具體境外投資事項(xiàng)審批或核準(zhǔn)，并發(fā)放中國企業(yè)境外投資證書；

3、外管局，負(fù)責(zé)對境外投資的外匯登記及備案。

二、具體審批流程及要點(diǎn)

（一）境外投資立項(xiàng)審批（發(fā)改委）

1、審批權(quán)限（1）核準(zhǔn)

依照現(xiàn)行規(guī)定，根據(jù)投資項(xiàng)目和投資金額的不同，境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)的主管機(jī)關(guān)為各級(jí)發(fā)展改革部門。具體權(quán)限劃分如下：

中方投資額10億美元及以上的境外投資項(xiàng)目，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目不分限額，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。其中，中方投資額20億美元及以上，并涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目，由國家發(fā)展改革委提出審核意見報(bào)國務(wù)院核準(zhǔn)。

敏感國家和地區(qū)包括：未建交和受國際制裁的國家，發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂等國家和地區(qū)。

敏感行業(yè)包括：基礎(chǔ)電信運(yùn)營，跨境水資源開發(fā)利用，大規(guī)模土地開發(fā)，輸電干線、電網(wǎng)，新聞傳媒等行業(yè)。

（2）備案

除上述之外的境外投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理。其中，中央管理企業(yè)實(shí)施的境外投資項(xiàng)目、地方企業(yè)實(shí)施的中方投資額3億美元及以上境外投資項(xiàng)目，由國家發(fā)展改革委備案；地方企業(yè)實(shí)施的中方投資額3億美元以下境外投資項(xiàng)目，由各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)等省級(jí)政府投資主管部門備案。

2、項(xiàng)目信息報(bào)告

中方投資額3億美元及以上的境外收購或競標(biāo)項(xiàng)目，投資主體在對外開展實(shí)質(zhì)性工作之前，應(yīng)向國家發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告。國家發(fā)展改革委收到項(xiàng)目信息報(bào)告后，對符合國家境外投資政策的項(xiàng)目，在7個(gè)工作日內(nèi)出具確認(rèn)函。項(xiàng)目信息報(bào)告格式文本由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

3、核準(zhǔn)和備案程序及條件（1）核準(zhǔn)程序及條件

由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或由國家發(fā)展改革委提出審核意見報(bào)國務(wù)院核準(zhǔn)的境外投資項(xiàng)目，地方企業(yè)直接向所在地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門提交項(xiàng)目申請報(bào)告，由省級(jí)政府發(fā)展改革部門提出審核意見后報(bào)送國家發(fā)展改革委；中央管理企業(yè)由集團(tuán)公司或總公司向國家發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目申請報(bào)告。

向國家發(fā)展改革委報(bào)送的項(xiàng)目申請報(bào)告主要包括項(xiàng)目名稱、投資主體情況、項(xiàng)目必要性分析、背景及投資環(huán)境情況、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、投融資方案、風(fēng)險(xiǎn)分析等內(nèi)容。項(xiàng)目申請報(bào)告示范大綱由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

項(xiàng)目申請報(bào)告應(yīng)附以下附件： a.公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議；

b.投資主體及外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件； c.銀行出具的融資意向書；

d.以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評(píng)估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額，并應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及有權(quán)機(jī)構(gòu)的確認(rèn)函，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件；

e.投標(biāo)、并購或合資合作項(xiàng)目，應(yīng)提交中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件。對于項(xiàng)目申請報(bào)告及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的，國家發(fā)展改革委在5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知申報(bào)單位予以補(bǔ)正。

涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目，國家發(fā)展改革委在受理項(xiàng)目申請報(bào)告之日起3個(gè)工作日內(nèi)征求有關(guān)部門意見，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)自收到征求意見函之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具書面意見。

國家發(fā)展改革委自受理項(xiàng)目申請報(bào)告之日起，對于符合核準(zhǔn)條件的境外投資項(xiàng)目在20個(gè)工作日內(nèi)完成核準(zhǔn)，或提出審核意見報(bào)國務(wù)院核準(zhǔn)。如20個(gè)工作日不能做出核準(zhǔn)決定或提出審核意見的，由國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)延長10個(gè)工作日，并將延長期限的理由告知申報(bào)單位。

前款規(guī)定的核準(zhǔn)期限，不包括委托咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估的時(shí)間。

（2）備案程序及條件

屬于國家發(fā)展改革委備案的項(xiàng)目，地方企業(yè)應(yīng)填報(bào)境外投資項(xiàng)目備案申請表并附有關(guān)附件，直接提交所在地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門，由省級(jí)政府發(fā)展改革部門報(bào)送國家發(fā)展改革委；中央管理企業(yè)由集團(tuán)公司或總公司向國家發(fā)展改革委報(bào)送備案申請表及有關(guān)附件。

境外投資項(xiàng)目備案申請表格式文本及附件要求由國家發(fā)展改革委發(fā)布。對于備案申請表及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的，國家發(fā)展改革委在5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知申報(bào)單位予以補(bǔ)正。

國家發(fā)展改革委在受理備案申請表之日起7個(gè)工作日內(nèi)，對符合備案條件的境外投資項(xiàng)目出具備案通知書。對不予備案的境外投資項(xiàng)目，國家發(fā)展改革委將以書面決定的方式通知申報(bào)單位并說明理由，投資主體享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

（二）企業(yè)境外投資證書審批（商務(wù)部（廳））

1、審批權(quán)限（1）核準(zhǔn)

企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，實(shí)行核準(zhǔn)管理。實(shí)行核準(zhǔn)管理的國家是指與中華人民共和國未建交的國家、受聯(lián)合國制裁的國家。必要時(shí)，商務(wù)部可另行公布其他實(shí)行核準(zhǔn)管理的國家和地區(qū)的名單。

實(shí)行核準(zhǔn)管理的行業(yè)是指涉及出口中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品和技術(shù)的行業(yè)、影響一國（地區(qū)）以上利益的行業(yè)。

（2）備案

企業(yè)其他情形的境外投資，實(shí)行備案管理。

2、備案和核準(zhǔn)程序及條件（1）備案程序及條件

對屬于備案情形的境外投資，中央企業(yè)報(bào)商務(wù)部備案；地方企業(yè)報(bào)所在地省級(jí)商務(wù)主管部門備案。

中央企業(yè)和地方企業(yè)通過“管理系統(tǒng)”按要求填寫并打印《境外投資備案表》（以下簡稱《備案表》，樣式見附件2），加蓋印章后，連同企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件分別報(bào)商務(wù)部或省級(jí)商務(wù)主管部門備案。

《備案表》填寫如實(shí)、完整、符合法定形式，且企業(yè)在《備案表》中聲明其境外投資無本辦法第四條所列情形的，商務(wù)部或省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)自收到《備案表》 之日起3個(gè)工作日內(nèi)予以備案并頒發(fā)《證書》。企業(yè)不如實(shí)、完整填報(bào)《備案表》的，商務(wù)部或省級(jí)商務(wù)主管部門不予備案。

（2）核準(zhǔn)程序及條件

對屬于核準(zhǔn)情形的境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級(jí)商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請。

企業(yè)申請境外投資核準(zhǔn)需提交以下材料：

a.申請書，主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源、投資具體內(nèi)容等；

b.《境外投資申請表》（樣式見附件3），企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過“管理系統(tǒng)”按要求填寫打印，并加蓋印章；

c.境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；

d.有關(guān)部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料；

e.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。核準(zhǔn)境外投資應(yīng)當(dāng)征求我駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見。涉及中央企業(yè)的，由商務(wù)部征求意見；涉及地方企業(yè)的，由省級(jí)商務(wù)主管部門征求意見。征求意見時(shí)，商 務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)提供投資事項(xiàng)基本情況等相關(guān)信息。駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）應(yīng)當(dāng)自接到征求意見要求之日起7個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)。

商務(wù)部應(yīng)當(dāng)在受理中央企業(yè)核準(zhǔn)申請后20個(gè)工作日內(nèi)（包含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見的時(shí)間）作出是否予以核準(zhǔn)的決定。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，商務(wù)部應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請企業(yè)需要補(bǔ)正的全部內(nèi)容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。中央企業(yè)按照商務(wù)部的要求提交全 部補(bǔ)正申請材料的，商務(wù)部應(yīng)當(dāng)受理該申請。

省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)在受理地方企業(yè)核準(zhǔn)申請后對申請是否涉及本辦法第四條所列情形進(jìn)行初步審查，并在15個(gè)工作日內(nèi)（包含征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處 室）意見的時(shí)間）將初步審查意見和全部申請材料報(bào)送商務(wù)部。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請企業(yè)需 要補(bǔ)正的全部內(nèi)容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。地方企業(yè)按照省級(jí)商務(wù)主管部門的要求提交全部補(bǔ)正申請材料的，省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)受理 該申請。商務(wù)部收到省級(jí)商務(wù)主管部門的初步審查意見后，應(yīng)當(dāng)在15個(gè)工作日內(nèi)做出是否予以核準(zhǔn)的決定。

3.兩個(gè)以上企業(yè)共同開展境外投資的審批

兩個(gè)以上企業(yè)共同開展境外投資的，應(yīng)當(dāng)由相對大股東在征求其他投資方書面同意后辦理備案或申請核準(zhǔn)。如果各方持股比例相等，應(yīng)當(dāng)協(xié)商后由一方辦理備案或申請 核準(zhǔn)。如投資方不屬同一行政區(qū)域，負(fù)責(zé)辦理備案或核準(zhǔn)的商務(wù)部或省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)將備案或核準(zhǔn)結(jié)果告知其他投資方所在地商務(wù)主管部門。

（三）外匯登記及資金匯出（外管局）

1、外匯登記申請

境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資獲得境外直接投資主管部門核準(zhǔn)后，持下列材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記： a.書面申請并填寫《境外直接投資外匯登記申請表》（格式見附件1）； b.外匯資金來源情況的說明材料；

c.境內(nèi)機(jī)構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機(jī)構(gòu)代碼證； d.境外直接投資主管部門對該項(xiàng)投資的核準(zhǔn)文件或證書； e.如果發(fā)生前期費(fèi)用匯出的，提供相關(guān)說明文件及匯出憑證； f.外匯局要求的其他材料。

外匯局審核上述材料無誤后，在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況，并向境內(nèi)機(jī)構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證。境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)憑其辦理境外直接投資項(xiàng)下的外匯收支業(yè)務(wù)。

多個(gè)境內(nèi)機(jī)構(gòu)共同實(shí)施一項(xiàng)境外直接投資的，由境內(nèi)機(jī)構(gòu)所在地外匯局分別向相關(guān)境內(nèi)機(jī)構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證，并在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況。

2、前期費(fèi)用匯出

境外直接投資前期費(fèi)用是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外投資設(shè)立項(xiàng)目或企業(yè)前，需要向境外支付的與境外直接投資有關(guān)的費(fèi)用，包括但不限于：

a.收購境外企業(yè)股權(quán)或境外資產(chǎn)權(quán)益，按項(xiàng)目所在地法律規(guī)定或出讓方要求需繳納的保證金；

b.在境外項(xiàng)目招投標(biāo)過程中，需支付的投標(biāo)保證金；

c.進(jìn)行境外直接投資前，進(jìn)行市場調(diào)查、租用辦公場地和設(shè)備、聘用人員，以及聘請境外中介機(jī)構(gòu)提供服務(wù)所需的費(fèi)用。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外匯出的前期費(fèi)用，一般不得超過境內(nèi)機(jī)構(gòu)已向境外直接投資主管部門申請的境外直接投資總額（以下簡稱境外直接投資總額）的15％（含），并持下列材料向所在地外匯局申請：

a.書面申請（包括境外直接投資總額、各方出資額、出資方式，以及所需前期費(fèi)用金額、用途和資金來源說明等）；

b.境內(nèi)機(jī)構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機(jī)構(gòu)代碼證；

c.境內(nèi)機(jī)構(gòu)參與投標(biāo)、并購或合資合作項(xiàng)目的相關(guān)文件（包括中外方簽署的意向書、備忘錄或框架協(xié)議等）； d.境內(nèi)機(jī)構(gòu)已向境外直接投資主管部門報(bào)送的書面申請； e.境內(nèi)機(jī)構(gòu)出具的前期費(fèi)用使用書面承諾函； f.外匯局要求的其他相關(guān)材料。

對于匯出的境外直接投資前期費(fèi)用確需超過境外直接投資總額15％的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持上述材料向所在地國家外匯管理局分局（含外匯管理部）提出申請。

外匯指定銀行憑外匯局出具的核準(zhǔn)件為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理購付匯手續(xù)，并及時(shí)向外匯局反饋有關(guān)信息。

3、資金匯出

境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)憑境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)文件和境外直接投資外匯登記證，在外匯指定銀行辦理境外直接投資資金匯出手續(xù)。外匯指定銀行進(jìn)行真實(shí)性審核后為其辦理。

外匯指定銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資資金匯出的累計(jì)金額，不得超過該境內(nèi)機(jī)構(gòu)事先已外匯局在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記的境外直接投資外匯資金總額。

第四篇：境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外投資審批流程

縱觀中國海外投資政策，是一個(gè)逐步放寬的過程，從之前的全面監(jiān)管到目前的只審查行業(yè)及產(chǎn)業(yè)政策，而不再審核海外投資的商業(yè)或技術(shù)可行性，以及2009對海外投資資金來源不再做前置審查，簡化了審批流程與環(huán)節(jié)，并通過一些專門的制度（如前期報(bào)告制度、境外直接投資前期費(fèi)用匯出規(guī)定等）的創(chuàng)設(shè)，為中國投資者海外投資事項(xiàng)提供了便利和有力支持。

一、境內(nèi)企業(yè)境外直接投資審批程序概述

在通常情況下，中國企業(yè)投資者必須獲得至少三個(gè)政府部門的登記或核準(zhǔn)，分別是發(fā)展和改革委員會(huì)（“發(fā)改委”）、商務(wù)主管部門（“商務(wù)部”）、外匯管理部門（“外管局”）其職權(quán)和管理事項(xiàng)分別為：

1、發(fā)改委，負(fù)責(zé)規(guī)劃、監(jiān)管和協(xié)調(diào)中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和行業(yè)政策，主管對外投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批；

2、商務(wù)部，負(fù)責(zé)具體境外投資事項(xiàng)審批，并發(fā)放中國企業(yè)境外投資證書；

3、外管局，負(fù)責(zé)對境外投資的外匯登記及備案。

中國企業(yè)進(jìn)行境外投資需要經(jīng)歷的流程環(huán)節(jié)如下圖所示（圖略）

首先，中國企業(yè)投資者需獲得發(fā)改委對項(xiàng)目的核準(zhǔn)。如果項(xiàng)目涉及能源開發(fā)或使用大量外匯，則需上報(bào)國家發(fā)改委核準(zhǔn)。

履行上述審批程序后，中國企業(yè)投資者還需獲得商務(wù)部門的核準(zhǔn)，取得中國企業(yè)境外投資證書；對于某些國家或行業(yè)的投資，還需獲得商務(wù)部的核準(zhǔn)。

最后，中國企業(yè)投資者需到外管局辦理外匯登記，以將外匯匯出中國。

對于境外并購類項(xiàng)目，投資者需根據(jù)規(guī)定履行向商務(wù)部及外管局前期報(bào)告的義務(wù)。

如果一切順利，整個(gè)審批流程可能要花費(fèi)數(shù)月的時(shí)間。

二、具體審批流程及要點(diǎn)

（一）境外投資立項(xiàng)核準(zhǔn)

根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會(huì)《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》的規(guī)定，境外投資項(xiàng)目應(yīng)經(jīng)國家發(fā)改委或其地方機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。在取得發(fā)改委核準(zhǔn)之前，中國投資者不得簽署任何具有最終法律效力的文件。2011年，國家發(fā)改委下發(fā)了《關(guān)于做好境外投資項(xiàng)目下放核準(zhǔn)權(quán)限工作的通知》，進(jìn)一步簡化審批流程并將審批權(quán)限下放至地方發(fā)改委。

1、審批權(quán)限

依照現(xiàn)行規(guī)定，根據(jù)投資項(xiàng)目和投資金額的不同，境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)的主管機(jī)關(guān)為各級(jí)發(fā)展改革部門。具體權(quán)限劃分如下：

地方企業(yè)實(shí)施的中方投資額3億美元以下的資源開發(fā)類、中方投資額1億美元以下的非資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目（特殊項(xiàng)目除外），由省級(jí)發(fā)展改革部門核準(zhǔn)；對中方投資額3000萬美元以上至3億美元以下的資源開發(fā)類、中方投資額1000萬美元以上至1億美元以下的非資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目，省級(jí)發(fā)展改革部門在下發(fā)核準(zhǔn)文件前，需報(bào)國家發(fā)展改革委登記，國家發(fā)展改革委將在收到核準(zhǔn)文件的5個(gè)工作日內(nèi)出具《地方重大境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)登記單》。經(jīng)登記的項(xiàng)目核準(zhǔn)文件是辦理相關(guān)手續(xù)和享受相關(guān)政策的依據(jù)。

中央管理企業(yè)實(shí)施的上述境外投資項(xiàng)目，由企業(yè)自主決策并報(bào)國家發(fā)展改革委備案。

中方投資額3億美元及以上的資源開發(fā)類、中方投資額1億美元及以上的非資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。

前往未建交、受國際制裁國家，或前往發(fā)生戰(zhàn)爭、**等國家和地區(qū)的投資項(xiàng)目，以及涉及基礎(chǔ)電信運(yùn)營、跨界水資源開發(fā)利用、大規(guī)模土地開發(fā)、干線電網(wǎng)、新聞傳媒等特殊敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目，不分限額，由省級(jí)發(fā)展改革部門或中央管理企業(yè)初審后報(bào)國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)，或由國家發(fā)展改革委審核后報(bào)國務(wù)院核準(zhǔn)。

2、項(xiàng)目信息報(bào)告

中國投資者在境外競標(biāo)或收購項(xiàng)目時(shí)，對于中方投資額1億美元及以上的境外收購和競標(biāo)項(xiàng)目，應(yīng)在投標(biāo)或?qū)ν庹介_展商務(wù)活動(dòng)前，向國家發(fā)展改革委報(bào)送書面信息報(bào)告。國家發(fā)展改革委在收到書面信息報(bào)告之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具有關(guān)確認(rèn)函件。

3、報(bào)批文件

（1）項(xiàng)目申請報(bào)告；

（2）公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議；

（3）證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件；

（4）銀行出具的融資意向書；

（5）以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評(píng)估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額。應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件；

（6）投標(biāo)、購并或合資合作項(xiàng)目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件；

（7）境外競標(biāo)或收購項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)送信息報(bào)告，并附國家發(fā)展改革委出具的有關(guān)確認(rèn)函件。

4、審批時(shí)限

國家發(fā)展改革委受理項(xiàng)目申請報(bào)告后，應(yīng)自受理項(xiàng)目申請報(bào)告之日起20個(gè)工作日內(nèi)完成對項(xiàng)目申請報(bào)告的核準(zhǔn)或向國務(wù)院提出審核意見，如20個(gè)工作日不能作出核準(zhǔn)決定或提出審核意見，由國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)延長10個(gè)工作日，并將延長期限的理由告知項(xiàng)目申請人。

根據(jù)《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》的規(guī)定，地方各省級(jí)發(fā)展改革部門可依據(jù)辦法的規(guī)定制定相應(yīng)的核準(zhǔn)管理辦法，因此，各省級(jí)發(fā)展改革委對于屬于其管轄的境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)程序由其自行制訂，各地的程序和審批時(shí)限等不完全相同。

（二）企業(yè)境外投資證書審批

在取得發(fā)改委的核準(zhǔn)后，中國投資者還應(yīng)當(dāng)取得企業(yè)境外投資證書。

2009年5月《境外投資管理辦法》的生效，極大的簡化了商務(wù)部和各省級(jí)商務(wù)主管部門對境外投資的審批，并減少了與其他政府部門之間的重復(fù)審批事項(xiàng)。除了部分大型和敏感項(xiàng)目的投資管轄權(quán)外，大部分項(xiàng)目的審批權(quán)都下放給了各地方商務(wù)部門。

1、審批權(quán)限

（1）第一類：商務(wù)部核準(zhǔn)項(xiàng)目

1）在與我國未建交國家的境外投資；

2）特定國家或地區(qū)的境外投資（具體名單由商務(wù)部會(huì)同外交部等有關(guān)部門確定）；

3）中方投資額1億美元及以上的境外投資；

4）涉及多國（地區(qū)）利益的境外投資；

5）設(shè)立境外特殊目的公司。

（2）第二類：省級(jí)商務(wù)部門核準(zhǔn)的項(xiàng)目

1）中方投資額1000萬美元及以上、1億美元以下的境外投資；

2）能源、礦產(chǎn)類境外投資；

3）需在國內(nèi)招商的境外投資。

（3）第三類：不屬于第一類和第二類的其他項(xiàng)目

央企在境外投資設(shè)立非金融企業(yè)、或通過合并或收購的方式收購境外非金融企業(yè)的所有權(quán)、管理權(quán)或其他權(quán)利的，由商務(wù)部核準(zhǔn)；非央企的境外投資由省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)。

商務(wù)部門在收到申請材料后，一般都會(huì)征詢中國駐該國或地區(qū)的使領(lǐng)館的意見，再?zèng)Q定是否批準(zhǔn)申請。

獲得商務(wù)部或省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)后，中國投資者還必須在中國駐東道國或地區(qū)使領(lǐng)館進(jìn)行登記，并向原審核部門報(bào)告所要求的境外投資的經(jīng)營和數(shù)據(jù)信息。

商務(wù)部門的核準(zhǔn)不適用于中國投資者通過已有的境外機(jī)構(gòu)進(jìn)行再投資的項(xiàng)目。在此類項(xiàng)目中，中國投資者或其投資的境外機(jī)構(gòu)只需在完成相關(guān)法律程序一個(gè)月內(nèi)將再投資相關(guān)情況在原核準(zhǔn)的商務(wù)部門進(jìn)行網(wǎng)上備案即可。

2、申請文件

（1）第一類和第二類項(xiàng)目需提交以下文件：

1）申請書，主要內(nèi)容包括境外企業(yè)的名稱、注冊資本、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源情況的說明、投資的具體內(nèi)容、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)以及對不涉及《境外投資管理辦法》第九條所列情形的說明等；

2）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

3）境外企業(yè)章程及相關(guān)協(xié)議或者合同；

4）國家有關(guān)部門的核準(zhǔn)或備案文件；

5）并購類境外投資須提交《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》；

6）主管部門要求的其他文件。

商務(wù)部《境外投資管理辦法》規(guī)定投資者要提交“國家有關(guān)部門的核準(zhǔn)或備案文件”，承認(rèn)了其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)事先核準(zhǔn)的必要性。這樣規(guī)定有利于分清各主管部門的職責(zé)，減少重復(fù)審批程序。

（2）第三類項(xiàng)目的審批

中央企業(yè)總部通過商務(wù)部“境外投資管理系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報(bào)商務(wù)部核準(zhǔn)。地方企業(yè)通過商務(wù)部“境外投資管理系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)。

3、審批時(shí)限

省級(jí)商務(wù)主管部門按照商務(wù)部委托核準(zhǔn)的權(quán)限，自受理申請之日起15個(gè)工作日內(nèi)做出是否予以核準(zhǔn)的決定；

需報(bào)商務(wù)部核準(zhǔn)的，自省級(jí)商務(wù)主管部門受理之日起10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行初審，同意后上報(bào)商務(wù)部。商務(wù)部自受理申請之日起15個(gè)工作日內(nèi)做出是否予以核準(zhǔn)的決定。

（三）外管局外匯登記

外管局自2009年1月起啟動(dòng)了全新電子平臺(tái)處理所有境外投資事宜，所有與境外投資項(xiàng)目相關(guān)的外匯程序，包括批準(zhǔn)、核準(zhǔn)、登記和備案等均需通過該平臺(tái)進(jìn)行處理，投資者將獲得IC卡外匯登記證（“IC卡”），取代之前使用的紙質(zhì)證明。所有與投資者境外投資相關(guān)的批準(zhǔn)和記錄，都將被記錄在投資者的IC卡上。

投資者可以使用自有外匯資金、符合規(guī)定的國內(nèi)外匯貸款、人民幣購匯或?qū)嵨?、無形資產(chǎn)及經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的其他外匯資產(chǎn)來源等進(jìn)行境外直接投資。境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資所得利潤也可留存境外用于其境外直接投資。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)在向所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記時(shí)，應(yīng)說明其境外投資外匯資金來源情況；境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資及其形成的資產(chǎn)、相關(guān)權(quán)益應(yīng)當(dāng)在外管局進(jìn)行登記備案。

境外投資外匯登記

1、管轄

（1）中方外匯投資不超過1000萬美元的，由外管支局登記；

（2）中方外匯投資超過1000萬美元的，由外管支局受理并初審，報(bào)外管分局批準(zhǔn)登記。

2、報(bào)批文件

（1）書面申請并填寫《境外直接投資外匯登記申請表》；

（2）外匯資金來源情況的說明材料；

（3）境內(nèi)機(jī)構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機(jī)構(gòu)代碼證；

（4）境外直接投資主管部門對該項(xiàng)投資的核準(zhǔn)文件或證書；

（5）如果發(fā)生前期費(fèi)用匯出的，提供相關(guān)說明文件及匯出憑證；

（6）外匯局要求的其他材料。

3、審批時(shí)限

現(xiàn)有規(guī)定并未明確外管局審批時(shí)限，根據(jù)各地外管局網(wǎng)站公布的信息顯示，正常情況下，外管局受理申請材料后在20-25個(gè)工作日內(nèi)核發(fā)外匯登記證。

境外投資外匯登記的變更、備案及注銷手續(xù)

境內(nèi)投資者應(yīng)在如下情況發(fā)生之日起60天內(nèi)，持境外直接投資外匯登記證、境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)或者備案文件及相關(guān)真實(shí)性證明材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記、變更或備案手續(xù)：

1、境內(nèi)機(jī)構(gòu)將其境外直接投資所得利潤以及其所投資境外企業(yè)減資、轉(zhuǎn)股、清算等所得資本項(xiàng)下外匯收入留存境外，用于設(shè)立、并購或參股未登記的境外企業(yè)的，應(yīng)就上述直接投資活動(dòng)辦理境外直接投資外匯登記手續(xù)；

2、已登記境外企業(yè)發(fā)生名稱、經(jīng)營期限、合資合作伙伴及合資合作方式等基本信息變更，或發(fā)生增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或置換、合并或分立等情況，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)就上述變更情況辦理境外直接投資外匯登記變更手續(xù)；

3、已登記境外企業(yè)發(fā)生長期股權(quán)或債權(quán)投資、對外擔(dān)保等不涉及資本變動(dòng)的重大事項(xiàng)的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)就上述重大事項(xiàng)辦理境外直接投資外匯備案手續(xù)。

另外，境內(nèi)投資者持有的境外企業(yè)股權(quán)因轉(zhuǎn)股、破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營期滿等原因注銷的，境內(nèi)投資者應(yīng)在取得境外直接投資主管部門相關(guān)證明材料之日起60天內(nèi)，憑相關(guān)材料到所在地外匯局辦理注銷境外直接投資外匯登記手續(xù)。

境外直接投資前期費(fèi)用匯出

在國際收購的競標(biāo)中，招標(biāo)方一般會(huì)要求投標(biāo)方提供擔(dān)保存款或競標(biāo)保證金。對于在境外沒有外匯賬戶的中國投標(biāo)方而言，想要在競標(biāo)規(guī)定時(shí)限內(nèi)獲得外管局的核準(zhǔn)并購匯匯出存在困難，許多中國投標(biāo)方也因此錯(cuò)過了好多機(jī)會(huì)。在其他類型的境外投資或并購中，中國投資者初期也需要資金投入，如辦公場所的租賃及辦公設(shè)備的采購等。

為解決此類問題，外管局規(guī)定中國投資者向有關(guān)主管部門提交境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)申請或投資意向后，在獲得正式批準(zhǔn)之前，可向境外支付與境外投資項(xiàng)目相關(guān)的前期費(fèi)用，這些費(fèi)用包括：

（1）收購境外企業(yè)股權(quán)或境外資產(chǎn)權(quán)益，按項(xiàng)目所在地法律規(guī)定或出讓方要求需繳納的保證金；

（2）在境外項(xiàng)目招投標(biāo)過程中，需支付的投標(biāo)保證金；

（3）進(jìn)行境外直接投資前，進(jìn)行市場調(diào)查、租用辦公場地和設(shè)備、聘用人員，以及聘請境外中介機(jī)構(gòu)提供服務(wù)所需的費(fèi)用。

中國投資者向境外匯出的前期費(fèi)用，一般不得超過中國投資者已向境外直接投資主管部門申請的境外直接投資總額（以下簡稱境外直接投資總額）的15%（含），并持下列材料向所在地外匯局申請：

（1）書面申請（包括境外直接投資總額、各方出資額、出資方式，以及所需前期費(fèi)用金額、用途和資金來源說明等）；

（2）中國投資者有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機(jī)構(gòu)代碼證；

（3）中國投資者參與投標(biāo)、并購或合資合作項(xiàng)目的相關(guān)文件（包括中外方簽署的意向書、備忘錄或框架協(xié)議等）；

（4）中國投資者已向境外直接投資主管部門報(bào)送的書面申請；

（5）中國投資者出具的前期費(fèi)用使用書面承諾函；

（6）外匯局要求的其他相關(guān)材料。

對于匯出的境外直接投資前期費(fèi)用確需超過境外直接投資總額15%的，中國投資者應(yīng)當(dāng)持上述材料向所在地國家外匯管理局分局（含外匯管理部）提出申請。

（四）前期報(bào)告制度

為及時(shí)了解企業(yè)的境外并購情況，為企業(yè)提供境外并購及時(shí)有效的政府服務(wù)，商務(wù)部、國家外匯管理局于2005年3月31日發(fā)布了《企業(yè)境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告制度》（商合發(fā)【2005】131號(hào)，以下簡稱“報(bào)告制度”），規(guī)定了境外并購的前期報(bào)告制度。

報(bào)告制度適用于企業(yè)境外并購類投資項(xiàng)目，具體是指“國內(nèi)企業(yè)及其控股的境外中資企業(yè)通過購買境外企業(yè)的股權(quán)或資產(chǎn)的方式（包括參股、股權(quán)置換等）獲得該企業(yè)的資產(chǎn)或經(jīng)營控制權(quán)的投資行為?！?/p>

境外并購前期報(bào)告的對象為商務(wù)部門和外匯部門。

具體來說，企業(yè)在確定境外并購意向后，須及時(shí)向商務(wù)部及地方省級(jí)商務(wù)主管部門和國家外匯管理局及地方省級(jí)外匯管理部門報(bào)告，其中國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)管理的企業(yè)直接向商務(wù)部和國家外匯管理局報(bào)告；其他企業(yè)向地方省級(jí)商務(wù)主管部門和外匯管理部門報(bào)告，地方省級(jí)商務(wù)主管部門和外匯管理部門分別向商務(wù)部和國家外匯管理局轉(zhuǎn)報(bào)。

企業(yè)在就境外并購事項(xiàng)進(jìn)行前期報(bào)告時(shí)，應(yīng)填寫并提交《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》，主要內(nèi)容包括：境內(nèi)投資主體的相關(guān)情況；實(shí)施具體并購行為的子公司的相關(guān)情況；境外并購目標(biāo)企業(yè)的基本情況；并購背景；擬并購的資產(chǎn)、股權(quán)或業(yè)務(wù)的情況；預(yù)計(jì)投資總額；交易方式；資金籌措方案；初步時(shí)間安排；潛在風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對方案；需政府提供的服務(wù)等。

三、特殊審批情況

（一）境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)境外投資審批

依據(jù)《境外金融機(jī)構(gòu)管理辦法》的規(guī)定，設(shè)立或者收購境外金融機(jī)構(gòu)的審批管理機(jī)關(guān)為人民銀行。在境外設(shè)立或者收購境外金融機(jī)構(gòu)，須由其境內(nèi)投資單位向人民銀行提出申請。境外中資金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)，設(shè)立或者收購境外金融機(jī)構(gòu)，須事先由其境內(nèi)投資單位征求商務(wù)部意見后，報(bào)人民銀行批準(zhǔn)；其他情形則可直接向人民銀行提出申請，并根據(jù)行業(yè)性質(zhì)的不同，獲得行業(yè)內(nèi)監(jiān)管組織，如銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)。

（二）以“國有資產(chǎn)”境外投資的審批

為確保國有資產(chǎn)不會(huì)被浪費(fèi)或遭受價(jià)值剝離，境內(nèi)投資者有意以國有資產(chǎn)在境外投資的，應(yīng)當(dāng)履行更多審批程序。

根據(jù)規(guī)定，投資者在進(jìn)行境外投資前后均需向國資委辦理登記，填報(bào)“境外國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)（立案）登記表”，且國資委的登記是前置程序，應(yīng)當(dāng)在發(fā)改委立項(xiàng)前進(jìn)行。另外，使用國有資產(chǎn)進(jìn)行境外投資涉及實(shí)物資產(chǎn)的，還應(yīng)當(dāng)按照國有資產(chǎn)評(píng)估的相關(guān)規(guī)定，對該等資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估并報(bào)國資委備案或核準(zhǔn)。

四、中國投資者境外投資企業(yè)再投資

在中國投資者已在境外有機(jī)構(gòu)的情況下，在進(jìn)行境外投資時(shí)，可以選擇以境外機(jī)構(gòu)再投資的方式進(jìn)行。

以境外機(jī)構(gòu)再投資的方式操作，其是否觸發(fā)境內(nèi)主管政府機(jī)關(guān)的審批，取決于用于境外投資的資金是否來源于境內(nèi)。如用于境外投資的資金來源于境外機(jī)構(gòu)經(jīng)營積累的自有資金，或者在境外取得的融資，根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，無需境內(nèi)主管政府機(jī)關(guān)的前置審批，中國投資者或其投資的境外機(jī)構(gòu)只需在完成相關(guān)法律程序一個(gè)月內(nèi)將再投資相關(guān)情況在原核準(zhǔn)的商務(wù)部門進(jìn)行網(wǎng)上備案即可；如用于境外投資的資金來源于中國投資者境內(nèi)資金，則就境內(nèi)資金購匯匯出的程序，一樣要履行發(fā)改委立項(xiàng)，商務(wù)部門備案，外管局辦理外匯登記等相關(guān)審批手續(xù)，并且在完成相關(guān)法律程序一個(gè)月內(nèi)將再投資相關(guān)情況在原核準(zhǔn)的商務(wù)部門進(jìn)行網(wǎng)上備案。

因此，在中國投資者已在境外有機(jī)構(gòu)，且能在境外解決投資資金來源的情況下，選擇以境外機(jī)構(gòu)再投資的方式實(shí)施境外投資，會(huì)大大簡化審批流程，節(jié)省審批時(shí)間。

第五篇：2018年企業(yè)境外投資管理辦法

企業(yè)境外投資管理辦法

第一章總則

第一條 為加強(qiáng)境外投資宏觀指導(dǎo)，優(yōu)化境外投資綜合服務(wù)，完善境外投資全程監(jiān)管，促進(jìn)境外投資持續(xù)健康發(fā)展，維護(hù)我國國家利益和國家安全，根據(jù)《中華人民共和國行政許可法》《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》《國務(wù)院對確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱境外投資，是指中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)（以下稱“投資主體”）直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。

前款所稱投資活動(dòng)，主要包括但不限于下列情形：

（一）獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益；

（二）獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權(quán)等權(quán)益；

（三）獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益；

（四）獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益；

（五）新建或改擴(kuò)建境外固定資產(chǎn)；

（六）新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資；

（七）新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金；

（八）通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。本辦法所稱企業(yè)，包括各種類型的非金融企業(yè)和金融企業(yè)。本辦法所稱控制，是指直接或間接擁有企業(yè)半數(shù)以上表決權(quán)，或雖不擁有半數(shù)以上表決權(quán)，但能夠支配企業(yè)的經(jīng)營、財(cái)務(wù)、人事、技術(shù)等重要事項(xiàng)。

第三條 投資主體依法享有境外投資自主權(quán)，自主決策、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

第四條 投資主體開展境外投資，應(yīng)當(dāng)履行境外投資項(xiàng)目（以下稱“項(xiàng)目”）核準(zhǔn)、備案等手續(xù)，報(bào)告有關(guān)信息，配合監(jiān)督檢查。

第五條 投資主體開展境外投資，不得違反我國法律法規(guī)，不得威脅或損害我國國家利益和國家安全。

第六條 國家發(fā)展和改革委員會(huì)（以下稱“國家發(fā)展改革委”）在國務(wù)院規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，履行境外投資主管部門職責(zé)，根據(jù)維護(hù)我國國家利益和國家安全的需要，對境外投資進(jìn)行宏觀指導(dǎo)、綜合服務(wù)和全程監(jiān)管。

第七條 國家發(fā)展改革委建立境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)（以下稱“網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”）。投資主體可以通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)履行核準(zhǔn)和備案手續(xù)、報(bào)告有關(guān)信息；涉及國家秘密或不適宜使用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的事項(xiàng)，投資主體可以另行使用紙質(zhì)材料提交。網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)操作指南由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

第二章境外投資指導(dǎo)和服務(wù)

第八條 投資主體可以就境外投資向國家發(fā)展改革委咨詢政策和信息、反映情況和問題、提出意見和建議。

第九條 國家發(fā)展改革委在國務(wù)院規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，會(huì)同有關(guān)部門根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展需要制定完善相關(guān)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)規(guī)劃及產(chǎn)業(yè)政策，為投資主體開展境外投資提供宏觀指導(dǎo)。

第十條 國家發(fā)展改革委在國務(wù)院規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，會(huì)同有關(guān)部門加強(qiáng)國際投資形勢分析，發(fā)布境外投資有關(guān)數(shù)據(jù)、情況等信息，為投資主體提供信息服務(wù)。

第十一條 國家發(fā)展改革委在國務(wù)院規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，會(huì)同有關(guān)部門參與國際投資規(guī)則制定，建立健全投資合作機(jī)制，加強(qiáng)政策交流和協(xié)調(diào)，推動(dòng)有關(guān)國家和地區(qū)為我國企業(yè)開展投資提供公平環(huán)境。

第十二條 國家發(fā)展改革委在國務(wù)院規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，推動(dòng)海外利益安全保護(hù)體系和能力建設(shè)，指導(dǎo)投資主體防范和應(yīng)對重大風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)我國企業(yè)合法權(quán)益。

第三章境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案

第一節(jié)核準(zhǔn)、備案的范圍

第十三條 實(shí)行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項(xiàng)目。核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委。

本辦法所稱敏感類項(xiàng)目包括：

（一）涉及敏感國家和地區(qū)的項(xiàng)目；

（二）涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。本辦法所稱敏感國家和地區(qū)包括：

（一）與我國未建交的國家和地區(qū)；

（二）發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)；

（三）根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū)；

（四）其他敏感國家和地區(qū)。本辦法所稱敏感行業(yè)包括：

（一）武器裝備的研制生產(chǎn)維修；

（二）跨境水資源開發(fā)利用；

（三）新聞傳媒；

（四）根據(jù)我國法律法規(guī)和有關(guān)調(diào)控政策，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)。

敏感行業(yè)目錄由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

第十四條 實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項(xiàng)目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的非敏感類項(xiàng)目。

實(shí)行備案管理的項(xiàng)目中，投資主體是中央管理企業(yè)（含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機(jī)構(gòu)直接管理的企業(yè)，下同）的，備案機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元及以上的，備案機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的，備案機(jī)關(guān)是投資主體注冊地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門。

本辦法所稱非敏感類項(xiàng)目，是指不涉及敏感國家和地區(qū)且不涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。

本辦法所稱中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業(yè)為項(xiàng)目投入的貨幣、證券、實(shí)物、技術(shù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)、權(quán)益以及提供融資、擔(dān)保的總額。

本辦法所稱省級(jí)政府發(fā)展改革部門，包括各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市人民政府發(fā)展改革部門和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革部門。

第十五條 投資主體可以向核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)咨詢擬開展的項(xiàng)目是否屬于核準(zhǔn)、備案范圍，核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以告知。

第十六條 兩個(gè)以上投資主體共同開展的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)由投資額較大一方在征求其他投資方書面同意后提出核準(zhǔn)、備案申請。如各方投資額相等，應(yīng)當(dāng)協(xié)商一致后由其中一方提出核準(zhǔn)、備案申請。

第十七條 對項(xiàng)目所需前期費(fèi)用（包括履約保證金、保函手續(xù)費(fèi)、中介服務(wù)費(fèi)、資源勘探費(fèi)等）規(guī)模較大的，投資主體可以參照本辦法第十三條、第十四條規(guī)定對項(xiàng)目前期費(fèi)用提出核準(zhǔn)、備案申請。經(jīng)核準(zhǔn)或備案的項(xiàng)目前期費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目中方投資額。

第二節(jié)核準(zhǔn)的程序和時(shí)限

第十八條 實(shí)行核準(zhǔn)管理的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目申請報(bào)告并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團(tuán)公司或總公司向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交；投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交。

第十九條 項(xiàng)目申請報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）投資主體情況；

（二）項(xiàng)目情況，包括項(xiàng)目名稱、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、中方投資額等；

（三）項(xiàng)目對我國國家利益和國家安全的影響分析；

（四）投資主體關(guān)于項(xiàng)目真實(shí)性的聲明。

項(xiàng)目申請報(bào)告的通用文本以及應(yīng)當(dāng)附具的文件（以下稱“附件”）清單由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

第二十條 項(xiàng)目申請報(bào)告可以由投資主體自行編寫，也可以由投資主體自主委托具有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和能力的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)編寫。

第二十一條 項(xiàng)目申請報(bào)告和附件齊全、符合法定形式的，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以受理。

項(xiàng)目申請報(bào)告或附件不齊全、不符合法定形式的，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到項(xiàng)目申請報(bào)告之日起5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知投資主體需要補(bǔ)正的內(nèi)容。逾期不告知的，自收到項(xiàng)目申請報(bào)告之日起即為受理。

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)受理或不予受理項(xiàng)目申請報(bào)告，都應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)告知投資主體。投資主體需要受理或不予受理憑證的，可以通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)自行打印或要求核準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具。

第二十二條 項(xiàng)目涉及有關(guān)部門職責(zé)的，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)商請有關(guān)部門在7個(gè)工作日內(nèi)出具書面審查意見。有關(guān)部門逾期沒有反饋書面審查意見的，視為同意。

第二十三條 核準(zhǔn)機(jī)關(guān)在受理項(xiàng)目申請報(bào)告后，如確有必要，應(yīng)當(dāng)在4個(gè)工作日內(nèi)委托咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。除項(xiàng)目情況復(fù)雜的，評(píng)估時(shí)限不得超過30個(gè)工作日。項(xiàng)目情況復(fù)雜的，經(jīng)核準(zhǔn)機(jī)關(guān)同意，可以延長評(píng)估時(shí)限，但延長的時(shí)限不得超過60個(gè)工作日。

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估所需的時(shí)間告知投資主體。

接受委托的咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提出評(píng)估報(bào)告，并對評(píng)估結(jié)論承擔(dān)責(zé)任。

評(píng)估費(fèi)用由核準(zhǔn)機(jī)關(guān)承擔(dān)，咨詢機(jī)構(gòu)及其工作人員不得收取投資主體任何費(fèi)用。

第二十四條 核準(zhǔn)機(jī)關(guān)可以結(jié)合有關(guān)單位意見、評(píng)估意見等，建議投資主體對項(xiàng)目申請報(bào)告有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，或要求投資主體對有關(guān)情況或材料作進(jìn)一步澄清、補(bǔ)充。

第二十五條 核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理項(xiàng)目申請報(bào)告后20個(gè)工作日內(nèi)作出是否予以核準(zhǔn)的決定。項(xiàng)目情況復(fù)雜或需要征求有關(guān)單位意見的，經(jīng)核準(zhǔn)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長核準(zhǔn)時(shí)限，但延長的核準(zhǔn)時(shí)限不得超過10個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)將延長時(shí)限的理由告知投資主體。

前款規(guī)定的核準(zhǔn)時(shí)限，包括征求有關(guān)單位意見的時(shí)間，不包括咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估的時(shí)間。

第二十六條 核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對項(xiàng)目予以核準(zhǔn)的條件為：

（一）不違反我國法律法規(guī)；

（二）不違反我國有關(guān)發(fā)展規(guī)劃、宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)政策和對外開放政策；

（三）不違反我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定；

（四）不威脅、不損害我國國家利益和國家安全。第二十七條 對符合核準(zhǔn)條件的項(xiàng)目，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以核準(zhǔn)，并向投資主體出具書面核準(zhǔn)文件。

對不符合核準(zhǔn)條件的項(xiàng)目，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)出具不予核準(zhǔn)書面通知，并說明不予核準(zhǔn)的理由。

第二十八條 項(xiàng)目違反有關(guān)法律法規(guī)、違反有關(guān)規(guī)劃或政策、違反有關(guān)國際條約或協(xié)定、威脅或損害我國國家利益和國家安全的，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)可以不經(jīng)過征求意見、委托評(píng)估等程序，直接作出不予核準(zhǔn)的決定。

第三節(jié)備案的程序和時(shí)限

第二十九條 實(shí)行備案管理的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向備案機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目備案表并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團(tuán)公司或總公司向備案機(jī)關(guān)提交；投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向備案機(jī)關(guān)提交。

項(xiàng)目備案表格式文本及附件清單由國家發(fā)展改革委發(fā)布。第三十條 項(xiàng)目備案表和附件齊全、符合法定形式的，備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以受理。

項(xiàng)目備案表或附件不齊全、項(xiàng)目備案表或附件不符合法定形式、項(xiàng)目不屬于備案管理范圍、項(xiàng)目不屬于備案機(jī)關(guān)管理權(quán)限的，備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到項(xiàng)目備案表之日起5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知投資主體。逾期不告知的，自收到項(xiàng)目備案表之日起即為受理。備案機(jī)關(guān)受理或不予受理項(xiàng)目備案表，都應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)告知投資主體。投資主體需要受理或不予受理憑證的，可以通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)自行打印或要求備案機(jī)關(guān)出具。

第三十一條 備案機(jī)關(guān)在受理項(xiàng)目備案表之日起7個(gè)工作日內(nèi)向投資主體出具備案通知書。

備案機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目違反有關(guān)法律法規(guī)、違反有關(guān)規(guī)劃或政策、違反有關(guān)國際條約或協(xié)定、威脅或損害我國國家利益和國家安全的，應(yīng)當(dāng)在受理項(xiàng)目備案表之日起7個(gè)工作日內(nèi)向投資主體出具不予備案書面通知，并說明不予備案的理由。

第四節(jié)核準(zhǔn)、備案的效力、變更和延期

第三十二條 屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目實(shí)施前取得項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書。

本辦法所稱項(xiàng)目實(shí)施前，是指投資主體或其控制的境外企業(yè)為項(xiàng)目投入資產(chǎn)、權(quán)益（已按照本辦法第十七條辦理核準(zhǔn)、備案的項(xiàng)目前期費(fèi)用除外）或提供融資、擔(dān)保之前。

第三十三條 屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍的項(xiàng)目，投資主體未取得有效核準(zhǔn)文件或備案通知書的，外匯管理、海關(guān)等有關(guān)部門依法不予辦理相關(guān)手續(xù)，金融企業(yè)依法不予辦理相關(guān)資金結(jié)算和融資業(yè)務(wù)。

第三十四條 已核準(zhǔn)、備案的項(xiàng)目，發(fā)生下列情形之一的，投資主體應(yīng)當(dāng)在有關(guān)情形發(fā)生前向出具該項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書的機(jī)關(guān)提出變更申請：

（一）投資主體增加或減少；

（二）投資地點(diǎn)發(fā)生重大變化；

（三）主要內(nèi)容和規(guī)模發(fā)生重大變化；

（四）中方投資額變化幅度達(dá)到或超過原核準(zhǔn)、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上；

（五）需要對項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行重大調(diào)整的其他情形。

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理變更申請之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出是否同意變更核準(zhǔn)的書面決定。備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理變更申請之日起7個(gè)工作日內(nèi)作出是否同意變更備案的書面決定。

第三十五條 核準(zhǔn)文件、備案通知書有效期2年。確需延長有效期的，投資主體應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿的30個(gè)工作日前向出具該項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書的機(jī)關(guān)提出延長有效期的申請。

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理延期申請之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出是否同意延長核準(zhǔn)文件有效期的書面決定。備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理延期申請之日起7個(gè)工作日內(nèi)作出是否同意延長備案通知書有效期的書面決定。

第三十六條 核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法履行職責(zé)，嚴(yán)格按照規(guī)定權(quán)限、程序、時(shí)限等要求實(shí)施核準(zhǔn)、備案行為，提高行政效能，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

第三十七條 對核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)實(shí)施的核準(zhǔn)、備案行為，相關(guān)利害關(guān)系人有權(quán)依法申請行政復(fù)議或提起行政訴訟。

第三十八條 對不符合本辦法規(guī)定條件的項(xiàng)目予以核準(zhǔn)、備案，或違反本辦法規(guī)定權(quán)限和程序予以核準(zhǔn)、備案的，應(yīng)當(dāng)依法予以撤銷。第三十九條 核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)按照《政府信息公開條例》規(guī)定將核準(zhǔn)、備案有關(guān)信息予以公開。

第四章境外投資監(jiān)管

第四十條 國家發(fā)展改革委和省級(jí)政府發(fā)展改革部門根據(jù)境外投資有關(guān)法律法規(guī)和政策，按照本辦法第十三條、第十四條規(guī)定的分工，聯(lián)合同級(jí)政府有關(guān)部門建立協(xié)同監(jiān)管機(jī)制，通過在線監(jiān)測、約談函詢、抽查核實(shí)等方式對境外投資進(jìn)行監(jiān)督檢查，對違法違規(guī)行為予以處理。

第四十一條 倡導(dǎo)投資主體創(chuàng)新境外投資方式、堅(jiān)持誠信經(jīng)營原則、避免不當(dāng)競爭行為、保障員工合法權(quán)益、尊重當(dāng)?shù)毓蛄妓?、履行必要社?huì)責(zé)任、注重生態(tài)環(huán)境保護(hù)、樹立中國投資者良好形象。

第四十二條 投資主體通過其控制的境外企業(yè)開展大額非敏感類項(xiàng)目的，投資主體應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目實(shí)施前通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)提交大額非敏感類項(xiàng)目情況報(bào)告表，將有關(guān)信息告知國家發(fā)展改革委。

投資主體提交的大額非敏感類項(xiàng)目情況報(bào)告表內(nèi)容不完整的，國家發(fā)展改革委應(yīng)當(dāng)在收到之日起5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知投資主體需要補(bǔ)正的內(nèi)容。逾期不告知的，視作內(nèi)容完整。大額非敏感類項(xiàng)目情況報(bào)告表格式文本由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

本辦法所稱大額非敏感類項(xiàng)目，是指中方投資額3億美元及以上的非敏感類項(xiàng)目。第四十三條 境外投資過程中發(fā)生外派人員重大傷亡、境外資產(chǎn)重大損失、損害我國與有關(guān)國家外交關(guān)系等重大不利情況的，投資主體應(yīng)當(dāng)在有關(guān)情況發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)提交重大不利情況報(bào)告表。重大不利情況報(bào)告表格式文本由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

第四十四條 屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目完成之日起20個(gè)工作日內(nèi)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)提交項(xiàng)目完成情況報(bào)告表。項(xiàng)目完成情況報(bào)告表格式文本由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

前款所稱項(xiàng)目完成，是指項(xiàng)目所屬的建設(shè)工程竣工、投資標(biāo)的股權(quán)或資產(chǎn)交割、中方投資額支出完畢等情形。

第四十五條 國家發(fā)展改革委、省級(jí)政府發(fā)展改革部門可以就境外投資過程中的重大事項(xiàng)向投資主體發(fā)出重大事項(xiàng)問詢函。投資主體應(yīng)當(dāng)按照重大事項(xiàng)問詢函載明的問詢事項(xiàng)和時(shí)限要求提交書面報(bào)告。

國家發(fā)展改革委、省級(jí)政府發(fā)展改革部門認(rèn)為確有必要的，可以公示重大事項(xiàng)問詢函及投資主體提交的書面報(bào)告。

第四十六條 投資主體按照本辦法第四十二條、第四十三條、第四十四條、第四十五條規(guī)定提交有關(guān)報(bào)告表或書面報(bào)告后，需要憑證的，可以通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)自行打印提交完成憑證。

第四十七條 國家發(fā)展改革委、省級(jí)政府發(fā)展改革部門可以根據(jù)其掌握的國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，向投資主體或利益相關(guān)方發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示，供投資主體或利益相關(guān)方參考。

第四十八條 投資主體應(yīng)當(dāng)對自身通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和線下提交的各類材料的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)，不得有虛假、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。

第四十九條 有關(guān)部門和單位、駐外使領(lǐng)館等發(fā)現(xiàn)企業(yè)違反本辦法規(guī)定的，可以告知核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)。公民、法人或其他組織發(fā)現(xiàn)企業(yè)違反本辦法規(guī)定的，可以據(jù)實(shí)向核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)舉報(bào)。

國家發(fā)展改革委建立境外投資違法違規(guī)行為記錄，公布并更新企業(yè)違反本辦法規(guī)定的行為及相應(yīng)的處罰措施，將有關(guān)信息納入全國信用信息共享平臺(tái)、國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、“信用中國”網(wǎng)站等進(jìn)行公示，會(huì)同有關(guān)部門和單位實(shí)施聯(lián)合懲戒。

第五章法律責(zé)任

第五十條 國家發(fā)展改革委工作人員有下列行為之一的，責(zé)令其限期改正，并依法追究有關(guān)責(zé)任人的行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊、索賄受賄的；

（二）違反本辦法規(guī)定程序和條件辦理項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案的；

（三）其他違反本辦法規(guī)定的行為。

第五十一條 投資主體通過惡意分拆項(xiàng)目、隱瞞有關(guān)情況或提供虛假材料等手段申請核準(zhǔn)、備案的，核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)不予受理或不予核準(zhǔn)、備案，對投資主體及主要責(zé)任人處以警告。

第五十二條 投資主體通過欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書的，核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)撤銷該核準(zhǔn)文件或備案通知書，對投資主體及主要責(zé)任人處以警告；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第五十三條 屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍的項(xiàng)目，投資主體有下列行為之一的，由核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)責(zé)令投資主體中止或停止實(shí)施該項(xiàng)目并限期改正，對投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書而擅自實(shí)施的；

（二）應(yīng)當(dāng)履行核準(zhǔn)、備案變更手續(xù)，但未經(jīng)核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)同意而擅自實(shí)施變更的。

第五十四條 投資主體有下列行為之一的，由國家發(fā)展改革委或投資主體注冊地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門責(zé)令投資主體限期改正；情節(jié)嚴(yán)重或逾期不改正的，對投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告：

（一）未按本辦法第四十二條、第四十三條、第四十四條、第四十五條規(guī)定報(bào)告有關(guān)信息的；

（二）違反本辦法第四十八條規(guī)定的。

第五十五條 投資主體在境外投資過程中實(shí)施不正當(dāng)競爭行為、擾亂境外投資市場秩序的，由國家發(fā)展改革委或投資主體注冊地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門責(zé)令投資主體中止或停止開展該項(xiàng)目并限期改正，對投資主體及主要責(zé)任人處以警告。

第五十六條 境外投資威脅我國國家利益和國家安全的，由國家發(fā)展改革委或投資主體注冊地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門責(zé)令投資主體中止實(shí)施項(xiàng)目并限期改正。

境外投資損害我國國家利益和國家安全的，由國家發(fā)展改革委或投資主體注冊地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門責(zé)令投資主體停止實(shí)施項(xiàng)目、限期改正并采取補(bǔ)救措施，對投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

投資主體按照本辦法第四十三條規(guī)定及時(shí)提交重大不利情況報(bào)告表并主動(dòng)改正的，可以減輕或免除本條規(guī)定的行政處罰。

第五十七條 金融企業(yè)為屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍但未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書的項(xiàng)目提供融資、擔(dān)保的，由國家發(fā)展改革委通報(bào)該違規(guī)行為并商請有關(guān)金融監(jiān)管部門依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關(guān)責(zé)任人。

第六章附則

第五十八條 各省級(jí)政府發(fā)展改革部門要加強(qiáng)對本地企業(yè)境外投資的指導(dǎo)、服務(wù)和監(jiān)管，可以按照本辦法的規(guī)定制定具體實(shí)施辦法。

第五十九條 國家發(fā)展改革委對省級(jí)政府發(fā)展改革部門的境外投資管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)予以糾正。第六十條 核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)及其工作人員，以及被核準(zhǔn)機(jī)關(guān)征求意見、受核準(zhǔn)機(jī)關(guān)委托進(jìn)行評(píng)估的單位及其工作人員，依法對投資主體根據(jù)本辦法提交的材料負(fù)有保守商業(yè)秘密的義務(wù)。

第六十一條 事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等非企業(yè)組織對境外開展投資參照本辦法執(zhí)行。

第六十二條 投資主體直接或通過其控制的企業(yè)對香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)開展投資的，參照本辦法執(zhí)行。

投資主體通過其控制的香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)企業(yè)對境外開展投資的，參照本辦法執(zhí)行。

第六十三條 境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)或香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)企業(yè)對境外開展投資的，參照本辦法執(zhí)行。

境內(nèi)自然人直接對境外開展投資不適用本辦法。境內(nèi)自然人直接對香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)開展投資不適用本辦法。

第六十四條 法律、行政法規(guī)對境外投資管理有專門規(guī)定的，從其規(guī)定。

第六十五條 本辦法由國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。第六十六條 本辦法自2018年3月1日起施行?！毒惩馔顿Y項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（國家發(fā)展和改革委員會(huì)令第9號(hào)）同時(shí)廢止。