第一篇：浙大遠(yuǎn)程教育14年春管理溝通離線作業(yè)

浙江大學(xué)遠(yuǎn)程教育學(xué)院 《管理溝通》課程作業(yè)

姓名： 年級(jí)：

學(xué)

號(hào)： 學(xué)習(xí)中心：

—————————————————————————————

一、簡(jiǎn)答題

1、簡(jiǎn)述約哈里窗。

答：約哈里窗是一種重要的進(jìn)行自我認(rèn)知、糾正認(rèn)知偏差的工具。約哈里窗認(rèn)為個(gè)體的信息可以分為公開的自我、隱蔽的自我、盲目的自我和未發(fā)現(xiàn)的自我。個(gè)體可以通過反饋和自我透露的方法來擴(kuò)大開放區(qū)域，縮小秘密區(qū)域和盲目區(qū)域，并探索未知區(qū)域，從而更好地認(rèn)識(shí)自己并客觀了解他人。約哈里窗可以有效地減少人際溝通中的知覺偏差。

2、簡(jiǎn)述管理溝通的基本策略。

答：溝通客體策略(溝通者)、溝通主體策略（聽眾）、信息策略、渠道策略、文化策略。

3、如何理解“受眾導(dǎo)向的信息組織原則”？

答：信息本身如何組織，既取決于信息的傳遞者，也和信息的受眾具有莫大的關(guān)系。毫無疑問，信息傳遞者是主動(dòng)的一方，信息是否會(huì)被傳遞，取決于信息傳遞者。

4、簡(jiǎn)述演講準(zhǔn)備所需考慮的幾個(gè)方面。

答：

1、環(huán)境準(zhǔn)備和適應(yīng)；

2、5W1H的準(zhǔn)備；

3、演講材料的準(zhǔn)備

5、如果你是一位會(huì)議主席，將如何對(duì)待會(huì)議中的非正式群體？

答：給之適當(dāng)?shù)陌l(fā)言和表現(xiàn)機(jī)會(huì)，但是不能讓之言行超越會(huì)議的主題，更不能任其主導(dǎo)甚至串改會(huì)議目標(biāo)。

6、簡(jiǎn)述口頭溝通和書面溝通的優(yōu)缺點(diǎn)。答：口頭溝通的優(yōu)點(diǎn)是快速傳遞和即時(shí)反饋。其缺點(diǎn)在于信息傳遞過程中存在著巨大的失真的可能性。書面溝通的優(yōu)點(diǎn)--① 書面溝通具有有形展示、長(zhǎng)期保存、法律防護(hù)依據(jù)等優(yōu)點(diǎn)。② 書面溝通更加周密，邏輯性強(qiáng)條理清楚。③ 書面溝通的內(nèi)容易于復(fù)制、傳播。缺點(diǎn)--① 相對(duì)口頭溝通而言，書面溝通耗費(fèi)時(shí)間較長(zhǎng)。

7、跨文化溝通中應(yīng)注意哪些策略？

答：口頭語言溝通：直接、婉約，插嘴、沉默；非口頭語言溝通：目光接觸、面部表情、手勢(shì)、身體空間運(yùn)用及沉默。

8、簡(jiǎn)述溝通的內(nèi)涵。

答：1.溝通首先是意義上的傳遞。

2.要使溝通成功，意義不僅需要被傳遞，還需要被理解。

3.在溝通過程中，所有傳遞于溝通者之間的，只是一些符號(hào)，而不是信息本身。4.良好的溝通常被錯(cuò)誤地理解為溝通雙方達(dá)成協(xié)議，而不是準(zhǔn)確理解信息的意義。5.溝通的信息是包羅萬象的。

溝通的內(nèi)涵包括：（1）溝通首先是意義上的傳遞。（2）要使溝通成功，意義不僅需要被傳遞，還需要被理解。（3）良好的溝通應(yīng)是準(zhǔn)確理解信息的意義。

9、簡(jiǎn)述群體與團(tuán)隊(duì)的區(qū)別。

答：團(tuán)隊(duì)與群體的區(qū)別表現(xiàn)在以下六個(gè)方面：

（1）領(lǐng)導(dǎo)方面。作為群體應(yīng)該有明確的領(lǐng)導(dǎo)人；團(tuán)隊(duì)可能就不一樣，尤其團(tuán)隊(duì)發(fā)展到成熟階段，成員共享決策權(quán)。

（2）目標(biāo)方面。群體的目標(biāo)必須跟組織保持一致，但團(tuán)隊(duì)中除了這點(diǎn)之外，還可以產(chǎn)生自己的目標(biāo)。

（3）協(xié)作方面。協(xié)作性是群體和團(tuán)隊(duì)最根本的差異，群體的協(xié)作性可能是中等程度的，有時(shí)成員還有些消極，有些對(duì)立；但團(tuán)隊(duì)中是一種齊心協(xié)力的氣氛。（4）責(zé)任方面。群體的領(lǐng)導(dǎo)者要負(fù)很大責(zé)任，而團(tuán)隊(duì)中除了領(lǐng)導(dǎo)者要負(fù)責(zé)之外，每一個(gè)團(tuán)隊(duì)的成員也要負(fù)責(zé)，甚至要一起相互作用，共同負(fù)責(zé)。

（5）技能方面。群體成員的技能可能是不同的，也可能是相同的，而團(tuán)隊(duì)成員的技能是相互補(bǔ)充的，把不同知識(shí)、技能和經(jīng)驗(yàn)的人綜合在一起，形成角色互補(bǔ)，從而達(dá)到整個(gè)團(tuán)隊(duì)的有效組合。

（6）結(jié)果方面。群體的績(jī)效是每一個(gè)個(gè)體的績(jī)效相加之和，團(tuán)隊(duì)的結(jié)果或績(jī)效是由大家共同合作完成的產(chǎn)品。

10、簡(jiǎn)述積極傾聽的策略。

答：主要策略有：（1）認(rèn)識(shí)雙向溝通的重要性；（2）從肯定對(duì)方的立場(chǎng)傾聽；（3）克服先驗(yàn)意識(shí)和心智模式；（4）給對(duì)方以及時(shí)、適當(dāng)?shù)姆磻?yīng)。

11、簡(jiǎn)述簡(jiǎn)歷寫作的要點(diǎn)。

答：（1）注意長(zhǎng)度。簡(jiǎn)歷1頁就夠，但是要滿頁?，F(xiàn)在流行2頁的簡(jiǎn)歷，但超過1頁的簡(jiǎn)歷，第2頁至少應(yīng)有10-12行的文字。（2）把握重點(diǎn)。對(duì)于與職位緊密相關(guān)的經(jīng)歷、個(gè)人的優(yōu)勢(shì)及最近信息應(yīng)該加以強(qiáng)調(diào)。（3）注意細(xì)節(jié)，突出自己的優(yōu)勢(shì)。（4）風(fēng)格上追求簡(jiǎn)練。（5）可以采用不同的格式、打印，選擇白紙較好。

12、作為會(huì)議主席，如何有效應(yīng)付隱秘議程？

答:應(yīng)努力保持討論集中，而不使其演變成與會(huì)者之間的個(gè)人沖突。

13、結(jié)合你自己的經(jīng)歷，簡(jiǎn)要說明如何克服演講時(shí)的緊張心理、答：熟悉環(huán)境、準(zhǔn)備充分，調(diào)整心態(tài)，自信應(yīng)對(duì)。

14、面試的類型有哪些？各有什么特點(diǎn)？

答：

一、傳統(tǒng)一問一答式

經(jīng)常應(yīng)用于第一論面試。有時(shí)它的目的并不是為了找出誰是期望中的員工，而是為了剔除一些素質(zhì)相對(duì)較差的應(yīng)聘者。所以在面試中出現(xiàn)一些小差錯(cuò)，一般不會(huì)帶來災(zāi)難性的后果。除非面試官表示面試結(jié)束，否則決不要中途放棄。要表現(xiàn)出你的優(yōu)點(diǎn)，起碼要顯 示一下鍥而不舍的精神。

二、行為面試

1、以應(yīng)聘者提供的簡(jiǎn)歷為基礎(chǔ)，設(shè)計(jì)一系列標(biāo)準(zhǔn)場(chǎng)景，要求應(yīng)聘者從過去的商務(wù)活動(dòng)，教育過程，個(gè)人經(jīng)歷中選擇具體事例，說明自己在其中承擔(dān)的角色，采取的行動(dòng)以及最后的結(jié)果。

2、面試官根據(jù)應(yīng)聘者將來必須面臨的工作場(chǎng)景，設(shè)計(jì)一系列問題，要面試者當(dāng)場(chǎng)做出決策，或?qū)嵉匮菥殹?/p>

3、由心理行為專家設(shè)計(jì)一系列多項(xiàng)選擇題，由你進(jìn)行選擇，答卷經(jīng)機(jī)讀處理，作為評(píng)定個(gè)人情商的依據(jù)之一。

15、在演講過程中要能夠有效利用語言，使語言充滿活力，有哪些策略？

答：

一、準(zhǔn)確性。演講使用的語言一定要確切、清晰地表現(xiàn)出所要講述的事實(shí)和思想，揭示出它們的本質(zhì)和聯(lián)系。只有準(zhǔn)確的語言才具有科學(xué)性，才能逼真地反映出現(xiàn)實(shí)面貌和思想實(shí)際，才能為聽眾接受，達(dá)到宣傳、教育、影響聽眾的目的。要想使演講的語言做到準(zhǔn)確，應(yīng)當(dāng)具備以下一些條件：

1、思想要明確。演講者如果對(duì)客觀事物沒有看清、看透，自已的思想尚處模糊狀態(tài)，用語自然就不能準(zhǔn)確。所以只有思想明確了，才能使語言準(zhǔn)確。

2、具備豐富的詞匯量。詞匯的貧乏，往往會(huì)導(dǎo)致演講語言的枯燥無味，甚至詞不達(dá)意。要想使演講語言準(zhǔn)確、恰當(dāng)，演講者必須占有和掌握豐富的詞匯。為了準(zhǔn)確地概括事物，就需要在大量的、豐富的詞匯里，篩選出最能反映這一事物、概念的詞事語來。

3、注意詞語的感情色彩。詞的感情色彩是非常鮮明而細(xì)微的，只有仔細(xì)推敲、體味、比較，才能區(qū)別出詞語的褒貶色彩。例如，一個(gè)人死了，由于感情不同，用詞也不同，如可用“犧牲”、“去死”、“走了”、“死了”、“完蛋了”、“見上帝去了”等等。這些詞表現(xiàn)的雖然都是同一個(gè)意思，但其感情色彩卻是截然不同的。

4、恰到好處地使用一些有生命力的文言詞語。在這方面，毛譯東同志堪稱代表。他在演講中經(jīng)常使用一些有生命力的文言詞語，比如在《反對(duì)黨和八股》、《學(xué)習(xí)和時(shí)局》這兩次演講中，就用了“再思”、“行成于思”、“心之官則思”等文言詞語。

二、筒潔性。以最少的語言表達(dá)出最多的內(nèi)容。要做到語言的簡(jiǎn)潔，必須對(duì)于自已要講的思想內(nèi)容經(jīng)過認(rèn)真地思考，弄清道理，抓住要點(diǎn)，明確中心。如果事前把這些搞清楚了，在演講時(shí)至少不至于拖泥帶水，紊亂蕪雜。還要注意文字的錘煉和推敲并做到精益求精，一字不多，一字不易。

三、通俗性。如果演講的語言不通俗，聽中聽不懂，就要影響演講的效果。為了使演講的語言通俗平易，我們須從以下幾方面努力：

1、演講的語言要口語化。首先要解決思想認(rèn)識(shí)問題。不要一動(dòng)筆就往書面語言上靠。寫完后自已照稿念一念，看看是否上口，然后把那些不適合演講的書面語改為口語化的語言。其次，要注意選擇那些有利于口語表達(dá)的詞語和句式。雙音節(jié)和多音節(jié)的詞語比單音節(jié)的詞語容易上口，而且也好聽。如“我要寫演講稿時(shí)”就不如“當(dāng)我要寫演講稿的時(shí)候”好聽。

2、演講的語言要個(gè)性化。馬克思曾經(jīng)說過：“你怎么想就怎么寫，怎么寫就怎么說”。它告訴我們，不管“說”也好，“寫”也好，都要用自已的語言，而不是別人的語言或現(xiàn)成的語言。

3、要說自已的話。有些演講者，愛使用一些“時(shí)髦”詞，或是套話，或是從報(bào)刊、書籍上摘抄下來的，生硬的拼在一起的話。這樣的語言聽起來挺“新鮮”，究其實(shí)卻內(nèi)容干癟，缺乏生活的真實(shí)。用自已的話講，可能看起來很樸素、很普通，但卻更真實(shí)自如，更富有吸引力

二、論述題

1、從跨文化溝通的角度分析你如何體會(huì)“入鄉(xiāng)隨俗”的含義。

答：跨文化溝通，通常是指不同文化背景的人之間發(fā)生的溝通行為。入鄉(xiāng)隨俗，指到一個(gè)地方，就順從當(dāng)?shù)氐牧?xí)俗。因?yàn)榈赜虿煌?、種族不同等因素導(dǎo)致文化差異，因此，跨文化溝通可能發(fā)生在國際間，也能發(fā)生在不同的文化群體之間。那么我們?cè)谶M(jìn)入陌生的環(huán)境，必須學(xué)會(huì)溝通，來達(dá)到自己所要的目的。

2、當(dāng)你要對(duì)下屬一年來的工作做總結(jié)時(shí)，往往不可能從描述性角度去溝通，而需要對(duì)下屬的成績(jī)和問題作精練、合理的概括，你會(huì)如何進(jìn)行評(píng)價(jià)？

答：先是全面的進(jìn)行總結(jié)性評(píng)價(jià)，然后指出不足之處，最后是點(diǎn)出他的優(yōu)點(diǎn)。

3、舉例說明建設(shè)性溝通的原則。

答：表達(dá)方式的準(zhǔn)確性：

管理故事：邏輯上的誤差

聚會(huì)：連主人共4 個(gè)人．都在等一位同伴，等久了，主人無意說了一句：怎么搞的，該來的還不來。其中一位聽了，心想：那我就是不該來的了，于是準(zhǔn)備走，主人挽留，但終于還是走了。主人又說：不該走的又走了。余下兩位，其中一位自卑一點(diǎn)，心想，他不該走，那就是我應(yīng)該走了，于是起身告辭，主人怎么也挽留不了，嘆氣道：唉，我說的根本不是他們倆。最后剩下的一位聽了這句話也走了。

啟示：

1、語言邏輯，但說的邏輯與聽的邏輯是不一樣的。

2、適當(dāng)?shù)乇磉_(dá)：也指時(shí)空、對(duì)象的適當(dāng)性。

3、清晰地表達(dá)。

4、禮貌地表達(dá)：(l）注意禮儀禮節(jié)、風(fēng)俗習(xí)慣的不同，養(yǎng)成良好的語言涵養(yǎng)習(xí)慣。（2）說話的語氣、語調(diào)、音頻、音幅都是非常重要的。(3）口光：與人溝通時(shí)，用得最多的器官應(yīng)是：眼睛。(4）點(diǎn)頭

4、假定你要解雇一個(gè)長(zhǎng)期共事但效率較低的員工，試說明你將如何處理這件事。有兩種情況：（a）這名員工為女性；（b）這名員工為男性。

答：我覺得如論是男還是女，告訴他或她，這個(gè)崗位不適合你，希望你選擇更適合自己 的崗位。一個(gè)是為行業(yè)負(fù)責(zé)，一個(gè)也是對(duì)他們有好處，讓他們感覺自己的欠缺不足，會(huì)努力奮斗的。

5、試述傳統(tǒng)溝通方式與現(xiàn)代電子溝通、網(wǎng)絡(luò)溝通的異同。

答：兩則都是溝通交流、內(nèi)容真實(shí)。其中后者比較靈活，速度快，可以雙向交流，及時(shí)反饋，信息比較綜合。前者不夠靈活、空間跨度大，難以得到及時(shí)反饋，受硬件條件的限制較大。

6、闡述你對(duì)下面這句話的觀點(diǎn)：“如果你因?yàn)槭謾C(jī)響了，必須去回話而離開會(huì)議，這沒什么關(guān)系?！?/p>

答：特殊問題特殊對(duì)待，可以臨時(shí)離開會(huì)場(chǎng)進(jìn)行回話，然后及時(shí)回到會(huì)場(chǎng)參加會(huì)議。

7、如果你是會(huì)議主席，在主持會(huì)議時(shí)遇到下列問題，你將如何處理？

（1）害羞、不愛說話的人；（2）總是與別人交頭接耳的人；（3）喜歡爭(zhēng)論或持不同意見的人；某人喋喋不休，觀點(diǎn)不錯(cuò)，但是時(shí)間過長(zhǎng)。

答：（1）害羞、不愛說話的人；（2）總是與別人交頭接耳的人；（3）喜歡爭(zhēng)論或持不同意見的人；某人喋喋不休，觀點(diǎn)不錯(cuò)，但是時(shí)間過長(zhǎng)。

答：

1、鼓勵(lì)、引導(dǎo)其進(jìn)行發(fā)言，2、會(huì)場(chǎng)上暗中提示，或則點(diǎn)名批評(píng)，3、適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行引導(dǎo)。

8、試論“一個(gè)管理者的工作不是聽下屬的抱怨?！?/p>

答：適當(dāng)?shù)挠行У谋г褂兄诠ぷ鞣椒?、措施的改進(jìn)，而只是無理或則出于下屬本人的抱怨則要加之批評(píng)。

9、假設(shè)你是部門經(jīng)理，你部門內(nèi)部的小王近來情緒不穩(wěn)定，原因可能與上一周你對(duì)他的批評(píng)有關(guān)，那是由于他連續(xù)三次工作任務(wù)拖延，你非常生氣，便把他叫到辦公室狠批了一通。但從現(xiàn)在情況看，似乎小王情緒更不穩(wěn)定了。于是，你決定找小王再談一次?，F(xiàn)在，你打算如何與小王面談。

答：第一，說明小王連續(xù)耽誤的三次工作對(duì)公司的重要性，對(duì)公司造成的損失 第二，講明自己就是就事論事，并不是針對(duì)個(gè)人，讓小王說出連續(xù)三次造成工作拖延的 真正原因，找出思想根源

第三，肯定小王平時(shí)的工作成績(jī)，說明公司對(duì)小王還是認(rèn)可的，讓小王放下思想包袱。

10、中國人開會(huì)的時(shí)候往往留出靠近主席臺(tái)最近的位置，領(lǐng)導(dǎo)者往往坐在主席臺(tái)或與眾不同的位置，試分析權(quán)力距離在這種行為中所起到的作用。

答：權(quán)力距離是用來表示人們對(duì)組織中權(quán)力分配不平等情況的接受程度，權(quán)力距離有大小之分，它的大小可以用指數(shù)PDI（power distance index）來表示。可以根據(jù)上級(jí)決策的方式（民主還是專制）、上下級(jí)發(fā)生沖突時(shí)下級(jí)的恐懼心理等因素來確定權(quán)力距離指數(shù)的概念。

第二篇：浙大遠(yuǎn)程教育2016年管理溝通離線作業(yè)

浙江大學(xué)遠(yuǎn)程教育學(xué)院 《管理溝通》課程作業(yè)

一、簡(jiǎn)答題

1、簡(jiǎn)述約哈里窗。

答：約哈里窗是一種重要的進(jìn)行自我認(rèn)知、糾正認(rèn)知偏差的工具。約哈里窗認(rèn)為個(gè)體的信息可以分為公開的自我、隱蔽的自我、盲目的自我和未發(fā)現(xiàn)的自我。個(gè)體可以通過反饋和自我透露的方法來擴(kuò)大開放區(qū)域，縮小秘密區(qū)域和盲目區(qū)域，并探索未知區(qū)域，從而更好地認(rèn)識(shí)自己并客觀了解他人。約哈里窗可以有效地減少人際溝通中的知覺偏差。

2、簡(jiǎn)述管理溝通的基本策略。

答：溝通客體策略(溝通者)、溝通主體策略（聽眾）、信息策略、渠道策略、文化策略。

3、如何理解“受眾導(dǎo)向的信息組織原則”？

答：信息本身如何組織，既取決于信息的傳遞者，也和信息的受眾具有莫大的關(guān)系。毫無疑問，信息傳遞者是主動(dòng)的一方，信息是否會(huì)被傳遞，取決于信息傳遞者。

4、簡(jiǎn)述演講準(zhǔn)備所需考慮的幾個(gè)方面。

答：

1、環(huán)境準(zhǔn)備和適應(yīng)；

2、5W1H的準(zhǔn)備；

3、演講材料的準(zhǔn)備

5、如果你是一位會(huì)議主席，將如何對(duì)待會(huì)議中的非正式群體？

答：如果我是會(huì)議主席，我覺得我會(huì)給會(huì)議中的非正式群體一定的發(fā)言權(quán)，給他們一定的表現(xiàn)機(jī)會(huì)，因?yàn)榉钦饺后w在一定程度上可以發(fā)揮積極的作用，但是我并不會(huì)任由非正式群體隨意發(fā)言，如果非正式群體的發(fā)言超越了會(huì)議的主題，我會(huì)及時(shí)制止，不讓其成為會(huì)議的主導(dǎo)甚至竄改會(huì)議目標(biāo)。

6、簡(jiǎn)述口頭溝通和書面溝通的優(yōu)缺點(diǎn)。

答：口頭溝通的優(yōu)點(diǎn)是快速傳遞和即時(shí)反饋。其缺點(diǎn)在于信息傳遞過程中存在著巨大的失真的可能性。書面溝通的優(yōu)點(diǎn)：①書面溝通具有有形展示、長(zhǎng)期保存、法律防護(hù)依據(jù)等優(yōu)點(diǎn)。②書面溝通更加周密，邏輯性強(qiáng)條理清楚。③書面溝通的內(nèi)容易于復(fù)制、傳播。缺點(diǎn)：①相對(duì)口頭溝通而言，書面溝通耗費(fèi)時(shí)間較長(zhǎng)。

7、跨文化溝通中應(yīng)注意哪些策略？

答：口頭語言溝通：直接、婉約，插嘴、沉默；非口頭語言溝通：目光接觸、面部表情、手勢(shì)、身體空間運(yùn)用及沉默。

8、簡(jiǎn)述溝通的內(nèi)涵。答：（1）溝通首先是意義上的傳遞

（2）要使溝通成功，意義不僅需要被傳遞，還需要被理解。

（3）在溝通過程中，所有傳遞于溝通者之間的，只是一些符號(hào)，而不是信息本身。

（4）良好的溝通常被錯(cuò)誤地理解為溝通雙方達(dá)成協(xié)議，而不是準(zhǔn)確理解信息的意義。

（5）溝通的信息是包羅萬象的。溝通的內(nèi)涵包括：①溝通首先是意的傳遞。②要使溝通成功，意義不僅需要被傳遞，還需要被理解。③良好的溝通應(yīng)是準(zhǔn)確理解信息的意義。

9、簡(jiǎn)述群體與團(tuán)隊(duì)的區(qū)別。

答：團(tuán)隊(duì)與群體的區(qū)別表現(xiàn)在以下六個(gè)方面：（1）領(lǐng)導(dǎo)方面。作為群體應(yīng)該有明確的領(lǐng)導(dǎo)人；團(tuán)隊(duì)可能就不一樣，尤其團(tuán)隊(duì)發(fā)展到成熟階段，成員共享決策權(quán)。（2）目標(biāo)方面。群體的目標(biāo)必須跟組織保持一致，但團(tuán)隊(duì)中除了這點(diǎn)之外，還可以產(chǎn)生自己的目標(biāo)。（3）協(xié)作方面。協(xié)作性是群體和團(tuán)隊(duì)最根本的差異，群體的協(xié)作性可能是中等程度的，有時(shí)成員還有些消極，有些對(duì)立；但團(tuán)隊(duì)中是一種齊心協(xié)力的氣氛。（4）責(zé)任方面。群體的領(lǐng)導(dǎo)者要負(fù)很大責(zé)任，而團(tuán)隊(duì)中除了領(lǐng)導(dǎo)者要負(fù)責(zé)之外，每一個(gè)團(tuán)隊(duì)的成員也要負(fù)責(zé)，甚至要一起相互作用，共同負(fù)責(zé)。（5）技能方面。群體成員的技能可能是不同的，也可能是相同的，而團(tuán)隊(duì)成員的技能是相互補(bǔ)充的，把不同知識(shí)、技能和經(jīng)驗(yàn)的人綜合在一起，形成角色互補(bǔ)，從而達(dá)到整個(gè)團(tuán)隊(duì)的有效組合。（6）結(jié)果方面。群體的績(jī)效是每一個(gè)個(gè)體的績(jī)效相加之和，團(tuán)隊(duì)的結(jié)果或績(jī)效是由大家共同合作完成的產(chǎn)品。

10、簡(jiǎn)述積極傾聽的策略。答：主要策略有：（1）認(rèn)識(shí)雙向溝通的重要性；（2）從肯定對(duì)方的立場(chǎng)傾聽；（3）克服先驗(yàn)意識(shí)和心智模式；（4）給對(duì)方以及時(shí)、適當(dāng)?shù)姆磻?yīng)。

11、簡(jiǎn)述簡(jiǎn)歷寫作的要點(diǎn)。答：（1）注意長(zhǎng)度。簡(jiǎn)歷1頁就夠，但是要滿頁。現(xiàn)在流行2頁的簡(jiǎn)歷，但超過1頁的簡(jiǎn)歷，第2頁至少應(yīng)有10-12行的文字。（2）把握重點(diǎn)。對(duì)于與職位緊密相關(guān)的經(jīng)歷、個(gè)人的優(yōu)勢(shì)及最近信息應(yīng)該加以強(qiáng)調(diào)。（3）注意細(xì)節(jié)，突出自己的優(yōu)勢(shì)。（4）風(fēng)格上追求簡(jiǎn)練。（5）可以采用不同的格式、打印，選擇白紙較好。

12、作為會(huì)議主席，如何有效應(yīng)付隱秘議程？

答：應(yīng)努力保持討論集中，而不使其演變成與會(huì)者之間的個(gè)人沖突。

13、結(jié)合你自己的經(jīng)歷，簡(jiǎn)要說明如何克服演講時(shí)的緊張心理、答：從最初的上臺(tái)緊張到如今上臺(tái)的熟練自如，我覺得，要克服自己上臺(tái)演講時(shí)的緊張心理，首先要熟悉演講的舞臺(tái)，熟悉演講的環(huán)境，對(duì)環(huán)境熟悉以后，就會(huì)減少上臺(tái)時(shí)的緊張心理；其次，我覺得上臺(tái)前要做好充分的準(zhǔn)備，對(duì)自己演講的 演講稿要熟讀、熟記、熟背；然后就是調(diào)整好自己的心態(tài)，以放松的心態(tài)去對(duì)待；最后就是要有信心，相信自己的能力。

14、面試的類型有哪些？各有什么特點(diǎn)？

答：

一、傳統(tǒng)一問一答式經(jīng)常應(yīng)用于第一論面試。有時(shí)它的目的并不是為了找出誰是期望中的員工，而是為了剔除一些素質(zhì)相對(duì)較差的應(yīng)聘者。所以在面試中出現(xiàn)一些小差錯(cuò)，一般不會(huì)帶來災(zāi)難性的后果。除非面試官表示面試結(jié)束，否則決不要中途放棄。要表現(xiàn)出你的優(yōu)點(diǎn)，起碼要顯示一下鍥而不舍的精神。行為面試

1、以應(yīng)聘者提供的簡(jiǎn)歷為基礎(chǔ)，設(shè)計(jì)一系列標(biāo)準(zhǔn)場(chǎng)景，要求應(yīng)聘者從過去的商務(wù)活動(dòng)，教育過程，個(gè)人經(jīng)歷中選擇具體事例，說明自己在其中承擔(dān)的角色，采取的行動(dòng)以及最后的結(jié)果。

2、面試官根據(jù)應(yīng)聘者將來必須面臨的工作場(chǎng)景，設(shè)計(jì)一系列問題，要面試者當(dāng)場(chǎng)做出決策，或?qū)嵉匮菥殹?/p>

3、由心理行為專家設(shè)計(jì)一系列多項(xiàng)選擇題，由你進(jìn)行選擇，答卷經(jīng)機(jī)讀處理，作為評(píng)定個(gè)人情商的依據(jù)之一。

15、在演講過程中要能夠有效利用語言，使語言充滿活力，有哪些策略？ 答：

一、準(zhǔn)確性。演講使用的語言一定要確切、清晰地表現(xiàn)出所要講述的事實(shí)和思想，揭示出它們的本質(zhì)和聯(lián)系。只有準(zhǔn)確的語言才具有科學(xué)性，才能逼真地反映出現(xiàn)實(shí)面貌和思想實(shí)際，才能為聽眾接受，達(dá)到宣傳、教育、影響聽眾的目的。要想使演講的語言做到準(zhǔn)確，應(yīng)當(dāng)具備以下一些條件：

1、思想要明確。演講者如果對(duì)客觀事物沒有看清、看透，自已的思想尚處模糊狀態(tài)，用語自然就不能準(zhǔn)確。所以只有思想明確了，才能使語言準(zhǔn)確。

2、具備豐富的詞匯量。詞匯的貧乏，往往會(huì)導(dǎo)致演講語言的枯燥無味，甚至詞不達(dá)意。要想使演講語言準(zhǔn)確、恰當(dāng)，演講者必須占有和掌握豐富的詞匯。為了準(zhǔn)確地概括事物，就需要在大量的、豐富的詞匯里，篩選出最能反映這一事物、概念的詞事語來。

3、注意詞語的感情色彩。詞的感情色彩是非常鮮明而細(xì)微的，只有仔細(xì)推敲、體味、比較，才能區(qū)別出詞語的褒貶色彩。例如，一個(gè)人死了，由于感情不同，用詞也不同，如可用“犧牲”、“去死”、“走了”、“死了”、“完蛋了”、“見上帝去了”等等。這些詞表現(xiàn)的雖然都是同一個(gè)意思，但其感情色彩卻是截然不同的。

4、恰到好處地使用一些有生命力的文言詞語。在這方面，毛譯東同志堪稱代表。他在演講中經(jīng)常使用一些有生命力的文言詞語，比如在《反對(duì)黨和八股》、《學(xué)習(xí)和時(shí)局》這兩次演講中，就用了“再思”、“行成于思”、“心之官則思”等文言詞語。

二、論述題

1、從跨文化溝通的角度分析你如何體會(huì)“入鄉(xiāng)隨俗”的含義。答：跨文化溝通，通常是指不同文化背景的人之間發(fā)生的溝通行為。入鄉(xiāng)隨俗，指到一個(gè)地方，就順從當(dāng)?shù)氐牧?xí)俗。因?yàn)榈赜虿煌?、種族不同等因素導(dǎo)致文化差異，因此，跨文化溝通可能發(fā)生在國際間，也能發(fā)生在不同的文化群體之間。那么我們?cè)谶M(jìn)入陌生的環(huán)境，必須學(xué)會(huì)溝通，來達(dá)到自己所要的目的。

2、當(dāng)你要對(duì)下屬一年來的工作做總結(jié)時(shí)，往往不可能從描述性角度去溝通，而需要對(duì)下屬的成績(jī)和問題作精練、合理的概括，你會(huì)如何進(jìn)行評(píng)價(jià)？ 答：首先我會(huì)對(duì)他一年的工作做一個(gè)總結(jié)性的評(píng)價(jià)，以肯定他一年來的工作，為公司做出的貢獻(xiàn)；然后我會(huì)指出他工作中的不足之處，告訴他不足的地 方，也是為了下一年更好的做好自己的工作，提高自身的工作效率；最后，我會(huì)點(diǎn)出他的優(yōu)點(diǎn)，讓他覺得公司不只是看到員工的短處，也善于發(fā)現(xiàn)員工的優(yōu)點(diǎn)。

3、舉例說明建設(shè)性溝通的原則。

答：表達(dá)方式的準(zhǔn)確性：管理故事：邏輯上的誤差聚會(huì)：連主人共4 個(gè)人．都在等一位同伴，等久了，主人無意說了一句：怎么搞的，該來的還不來。其中一位聽了，心想：那我就是不該來的了，于是準(zhǔn)備走，主人挽留，但終于還是走了。主人又說：不該走的又走了。余下兩位，其中一位自卑一點(diǎn)，心想，他不該走，那就是我應(yīng)該走了，于是起身告辭，主人怎么也挽留不了，嘆氣道：唉，我說的根本不是他們倆。最后剩下的一位聽了這句話也走了。

啟示：

1、語言邏輯，但說的邏輯與聽的邏輯是不一樣的。

2、適當(dāng)?shù)乇磉_(dá)：也指時(shí)空、對(duì)象的適當(dāng)性。

3、清晰地表達(dá)。

4、禮貌地表達(dá)：（1）注意禮儀禮節(jié)、風(fēng)俗習(xí)慣的不同，養(yǎng)成良好的語言涵養(yǎng)習(xí)慣。（2）說話的語氣、語調(diào)、音頻、音幅都是非常重要的。（3）口光：與人溝通時(shí)，用得最多的器官應(yīng)是：眼睛。（4）點(diǎn)頭

4、假定你要解雇一個(gè)長(zhǎng)期共事但效率較低的員工，試說明你將如何處理這件事。有兩種情況：（a）這名員工為女性；（b）這名員工為男性。

答：我覺得如論是男還是女，我告訴他或她，這個(gè)崗位不適合你，希望你選擇更適合自己的崗位。一來是為公司負(fù)責(zé)，二來也是對(duì)他們負(fù)責(zé)，讓他們感覺到自身的不足之處，從而激勵(lì)他們更加努力奮斗。

5、試述傳統(tǒng)溝通方式與現(xiàn)代電子溝通、網(wǎng)絡(luò)溝通的異同。

答：兩則都是溝通交流、內(nèi)容真實(shí)。其中后者比較靈活，速度快，可以雙向交流，及時(shí)反饋，信息比較綜合。前者不夠靈活、空間跨度大，難以得到及時(shí)反饋，受硬件條件的限制較大。

6、闡述你對(duì)下面這句話的觀點(diǎn)：“如果你因?yàn)槭謾C(jī)響了，必須去回話而離開會(huì)議，這沒什么關(guān)系?！?/p>

答：特殊問題特殊對(duì)待，可以臨時(shí)離開會(huì)場(chǎng)進(jìn)行回話，然后及時(shí)回到會(huì)場(chǎng)參加會(huì)議。

7、如果你是會(huì)議主席，在主持會(huì)議時(shí)遇到下列問題，你將如何處理？

（1）害羞、不愛說話的人；（2）總是與別人交頭接耳的人；（3）喜歡爭(zhēng)論或持不同意見的人；某人喋喋不休，觀點(diǎn)不錯(cuò)，但是時(shí)間過長(zhǎng)。

答：對(duì)第一種人，我會(huì)鼓勵(lì)他們發(fā)言，讓他們覺得會(huì)議上有自我的價(jià)值；第二種人，我會(huì)在會(huì)議過程中用暗示性的語言或者眼色對(duì)他們進(jìn)行提示，如果暗示之后還是沒有改正，我會(huì)直接點(diǎn)名批評(píng)；第三種人我會(huì)對(duì)他們進(jìn)行言語上的引導(dǎo)。

8、試論“一個(gè)管理者的工作不是聽下屬的抱怨?！?/p>

答：適當(dāng)?shù)挠行У谋г褂兄诠ぷ鞣椒?、措施的改進(jìn)，而只是無理或則出于下屬本人的抱怨則要加之批評(píng)。

9、假設(shè)你是部門經(jīng)理，你部門內(nèi)部的小王近來情緒不穩(wěn)定，原因可能與上一周你對(duì)他的批評(píng)有關(guān)，那是由于他連續(xù)三次工作任務(wù)拖延，你非常生氣，便 把他叫到辦公室狠批了一通。但從現(xiàn)在情況看，似乎小王情緒更不穩(wěn)定了。于是，你決定找小王再談一次。現(xiàn)在，你打算如何與小王面談。

答：第一，說明小王連續(xù)耽誤的三次工作對(duì)公司的重要性，對(duì)公司造成的損失。

第二，講明自己只是就事論事，并不是針對(duì)個(gè)人，讓小王說出連續(xù)三次造成工作拖延的真正原因，找出思想根源。

第三，肯定小王平時(shí)的工作成績(jī)，說明公司對(duì)小王還是認(rèn)可的，讓小王放下思想包袱。

10、中國人開會(huì)的時(shí)候往往留出靠近主席臺(tái)最近的位置，領(lǐng)導(dǎo)者往往坐在主席臺(tái)或與眾不同的位置，試分析權(quán)力距離在這種行為中所起到的作用。答：權(quán)力距離是用來表示人們對(duì)組織中權(quán)力分配不平等情況的接受程度，權(quán)力距離有大小之分，它的大小可以用指數(shù)PDI（power distance index）來表示?？梢愿鶕?jù)上級(jí)決策的方式（民主還是專制）、上下級(jí)發(fā)生沖突時(shí)下級(jí)的恐懼心理等因素來確定權(quán)力距離指數(shù)的概念。

第三篇：2016浙大遠(yuǎn)程教育 知識(shí)產(chǎn)權(quán)法離線作業(yè)

浙江大學(xué)遠(yuǎn)程教育學(xué)院 《知識(shí)產(chǎn)權(quán)法》課程作業(yè)

—————————————————————————————

第一部分 著作權(quán)法

一、名詞解釋

1.自然人作者: 自然人通過自己的智力創(chuàng)作或通過一定的法律行為而成為著作權(quán)人。

2.創(chuàng)作: 是指直接產(chǎn)生文學(xué)、藝術(shù)和科學(xué)作品的智力活動(dòng)。

3.著作權(quán): 是指作者或者其他著作權(quán)所有人對(duì)文學(xué)、藝術(shù)和科學(xué)作品依法享有的專有權(quán)利。亦稱版權(quán)，是公民和法人的一項(xiàng)重要的民事權(quán)利，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)中占有十分重要的地位。

4.作品: 是指文學(xué)、藝術(shù)和科學(xué)領(lǐng)域內(nèi)的智力創(chuàng)作成果，其內(nèi)容涉及文學(xué)、藝術(shù)和科學(xué)技術(shù)眾多領(lǐng)域。

5.獨(dú)創(chuàng)性: 是指作品必須是作者創(chuàng)造性智力勞動(dòng)的成果，是作者通過自己的獨(dú)立構(gòu)思，運(yùn)用自己的創(chuàng)作技巧和方法，反映自己個(gè)性和特點(diǎn)創(chuàng)做出來的。

6.演繹作品: 是指經(jīng)改編、翻譯、注釋、整理的作品是作者在已有作品的基礎(chǔ)上經(jīng)過創(chuàng)造性的勞動(dòng)而派生出來的作品，其著作權(quán)歸改編、翻譯、注釋、整理人所有。

7.發(fā)表權(quán): 決定作品是否公之于眾的權(quán)利。

8.修改權(quán): 是指作者享有的修改或授權(quán)他人修改其作品的權(quán)利。9.保護(hù)作品完整權(quán): 是指保護(hù)作品不受歪曲、篡改的權(quán)利。

10.出租權(quán): 是指作者享有的對(duì)有關(guān)作品的出租的專有權(quán)利,具體是指有償方式許可他人臨時(shí)使用電影作品和以類似攝制電影的方法創(chuàng)作的作品、計(jì)算機(jī)軟件中的程序和權(quán)利，計(jì)算機(jī)軟件中的程序本身不是出租的主要標(biāo)的的除外。

11.著作人格權(quán): 又稱著作人身權(quán)，是著作權(quán)組成部分，其內(nèi)涵包括了公開 1 發(fā)表權(quán)、姓名表示權(quán)及禁止他人以扭曲、變更方式，利用著作損害著作人名譽(yù)的權(quán)利。

12.表演權(quán): 即作者對(duì)其作品進(jìn)行公開表演以及用各種手段公開播送作品的表演的專有權(quán)利，具體是指通過演員的聲音、表情、動(dòng)作在現(xiàn)場(chǎng)直接公開再現(xiàn)作品，以及通過放映機(jī)、錄音機(jī)、錄像機(jī)等技術(shù)設(shè)備間接公開再現(xiàn)作品的表演的權(quán)利。

13.著作權(quán)法上的合理使用: 又稱“有關(guān)版權(quán)作品允許實(shí)施之行為”、“自由使用”等，是指他人依法律的明文規(guī)定，不必經(jīng)著作人許可，也無須支付使用費(fèi)的使用作品行為。

14.著作權(quán)法上的法定許可使用: 是指他人依法律明文規(guī)定可不經(jīng)著作權(quán)人許可而使用其作品，但應(yīng)當(dāng)支付使用費(fèi)的一種制度。

二、簡(jiǎn)答題

1.著作權(quán)與商標(biāo)權(quán)有哪些區(qū)別與聯(lián)系？

答：著作權(quán)和商標(biāo)權(quán)同屬于知識(shí)產(chǎn)權(quán)，具有專有性、地域性、時(shí)間性等共性。其區(qū)別在于保護(hù)的對(duì)象不同和取得的方式不同。商標(biāo)權(quán)保護(hù)的對(duì)象是注冊(cè)商標(biāo)，而著作權(quán)保護(hù)的對(duì)象是文學(xué)、藝術(shù)和科學(xué)作品。著作權(quán)一般基于創(chuàng)作而自動(dòng)產(chǎn)生。商標(biāo)權(quán)則要按法 定程序申請(qǐng)，經(jīng)有關(guān)政府部門審查和授權(quán)后才取得。

2.著作權(quán)與專利權(quán)有哪些區(qū)別與聯(lián)系？

答：區(qū)別，1、著作權(quán)只保護(hù)作品的表現(xiàn)形式，而不保護(hù)作品的思想和內(nèi)容。專利權(quán)保護(hù)體現(xiàn)在發(fā)明創(chuàng)造中的思想和技術(shù)方案。

2、著作權(quán)法僅僅要求受保護(hù)的作品是獨(dú)創(chuàng)的而不要求是首創(chuàng)的。專利權(quán)則要求受保護(hù)的發(fā)明創(chuàng)造具有新穎性、創(chuàng)造性等條件，只有未公開的，且達(dá)到某一創(chuàng)造性水平的發(fā)明創(chuàng)造才能取得專利。聯(lián)系與交叉，1、在對(duì)記載專利信息的技術(shù)資料或?qū)＠暾?qǐng)文件的保護(hù)方面，存在著作權(quán)和專利權(quán)的交叉保護(hù)。

2、在外觀設(shè)計(jì)專利中存在專利權(quán)與著作 2 權(quán)的交叉保護(hù)。

3.如何看待著作權(quán)的自動(dòng)產(chǎn)生原則

答：

1、著作權(quán)屬一于私權(quán)，與商標(biāo)權(quán)，專利權(quán)不同的是，人們普遍認(rèn)為其是自然權(quán)利，而不是法定權(quán)利，這是著作權(quán)自動(dòng)產(chǎn)生，商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)卻要經(jīng)過行政部門登記注冊(cè)才能形成的原因之一。從這個(gè)角度上看，著作權(quán)與物權(quán)有很大的類似，只是其具有人身屬性。

2、著作權(quán)具有很強(qiáng)的人身屬于性，很多作者出于各種各樣的原因，不愿意公開其作品。如果不是自動(dòng)產(chǎn)生的話，其他人在未經(jīng)過作者同意的情況下，擅自公開作者的作品或利用此作品從事盈性活動(dòng)等，會(huì)對(duì)作者產(chǎn)生很大的傷害(特別是對(duì)作者的人身權(quán))，作者卻束手無策。所以說自動(dòng)產(chǎn)生原則對(duì)保護(hù) 好作者的合法權(quán)益起到很大的作用。

4.簡(jiǎn)述作品的特征

答：

1、作品是人類的智力創(chuàng)作成果，非智力性的勞動(dòng)成果不屬于作品的范疇，2、屬于作品范疇的智力創(chuàng)作成果僅限于文學(xué)、藝術(shù)和科學(xué)領(lǐng)域，并不是人類一切領(lǐng)域的智力成果都為著作權(quán)法保護(hù)。

5.簡(jiǎn)述著作人身權(quán)的特征及內(nèi)容

答：著作人身權(quán)是指作者對(duì)其作品所享有的以精神利益為內(nèi)容的權(quán)利，是作者基于創(chuàng)作所享有的一種使其人格、作品受到尊重的權(quán)利，具有強(qiáng)烈的人身屬性。內(nèi)容:(1)發(fā)表權(quán):是指決定作品是否公之于眾的權(quán)利，在著作人身權(quán)中處于首要的地位。(2)署名權(quán);是指表明作者身份，在作品上署名的權(quán)利。行使署名權(quán)的實(shí)質(zhì)是要求他人承認(rèn)作者的身份。(3)修改權(quán);是指作者享有的修改或授權(quán)他人修改其作品的權(quán)利。(4)保護(hù)作品完整權(quán):是指保護(hù)作品不受歪曲、篡改的權(quán)利。

6.簡(jiǎn)述著作權(quán)的取得

答：著作權(quán)的取得，亦指著作權(quán)的產(chǎn)生，是公民或法人依據(jù)一定的法律事實(shí)或客觀事實(shí)獲得著作權(quán)法的保護(hù)，享有著作人身權(quán)和著作財(cái)產(chǎn)權(quán)。著作權(quán)取得主 3 要有以下幾種原則:自動(dòng)取得原則、登記取得原則、以物質(zhì)形式固定取得原則、以著作權(quán)標(biāo)記取得原則。我國采用“自動(dòng)取得”作為著作權(quán)取得的基本原則。

7.簡(jiǎn)述鄰接權(quán)與著作權(quán)的區(qū)別

答：一方而，傳播者的創(chuàng)作勞動(dòng)不僅體現(xiàn)在藝術(shù)上，但更多的是借助技術(shù)手段，與作品的創(chuàng)作存在本質(zhì)區(qū)別;另一方而，傳播者創(chuàng)造性的勞動(dòng)必須以作品為基礎(chǔ)，與他人的作品不可分離，他們的勞動(dòng)成果是把作品以一種新的形式表現(xiàn)出來。因此，傳播者傳播作品而產(chǎn)生的權(quán)利是從屬于作品創(chuàng)造者的著作權(quán)的?；谧髌穫鞑フ邫?quán)利與著作權(quán)的這種特殊關(guān)系，設(shè)定了鄰接權(quán)，又將鄰接權(quán)的有關(guān)規(guī)定納入著作權(quán)法之中

8.簡(jiǎn)述《著作權(quán)法》第22條第1款第2項(xiàng)中的“適當(dāng)引用”的具體含義 答：構(gòu)成適當(dāng)引用的條件包括:一是引用目的應(yīng)限于介紹、評(píng)論某一作品或 說明某一問題，而不是為了再現(xiàn)他人作品。二是引用的量必須適當(dāng)，即引用部分不能構(gòu)成引用者自己作品的主要部分或者實(shí)質(zhì)部分。三是引用的對(duì)象只能是他人已發(fā)表的作品，尚未發(fā)表的作品不能擅自引用。四是引用他人作品應(yīng)當(dāng)說明作品的出處和作者姓名，否則就會(huì)成為抄襲、剽竊，侵犯作者的署名權(quán)。

三、案例分析題

李某（溥儀遺孀）曾與賈某是鄰居，賈某曾幫李某整理溥儀的日記及其他的遺留文字，并整理李某的一些口述資料，后以署名“李某”、“賈某整理”的方式的將有關(guān)整理資料的文章發(fā)表于雜志上。后來李某又與王某合作，并將溥儀日記、其他文稿及出自賈某手筆的整理資料（約二萬多字）全部交給王某，王某在上述材料基礎(chǔ)上完成了《溥儀的后半生》一書。一此同時(shí)，賈某自費(fèi)采訪三百多人，查閱大量檔案材料，并在此基礎(chǔ)上完成了《末代皇帝的后半生》一書。為此，李某和王某向法院提起為所欲為，認(rèn)為賈某的《末代皇帝的后半生》一書，抄襲了《溥儀的后半生》一書，達(dá)70%以上，侵犯了其著作權(quán)，要求被告公開賠禮道歉、銷毀存書，停止侵害、賠償損害等。

被告賈某辯稱：《末代皇帝的后半生》一書是自己根據(jù)調(diào)查、收集的歷史資 料獨(dú)立完成的，不存在抄襲；相反的是，王某使用被告的整理成果用于《溥儀的后半生》一書中，已構(gòu)成侵權(quán)。

問題：《末代皇帝的后半生》一書的著作權(quán)應(yīng)當(dāng)屬于誰？為什么？ 答：應(yīng)當(dāng)屬于被告賈某所有。因?yàn)橘Z某使用的材料屬于歷史資料，而作為歷史資料的素材，原則上屬于共有領(lǐng)域的財(cái)富，不應(yīng)當(dāng)受著作權(quán)法保護(hù)，任何人都可以利用。對(duì)于本案中的《末代皇帝的后半生》和《溥儀的后半生》兩書，由于對(duì)象是同一個(gè)，所參考的歷史資料很多是同樣的，因此內(nèi)容上不可避免有相同或相似之處，但不能就此認(rèn)定一定存在抄襲，也不能因?yàn)樽约簩戇^溥儀的事情就禁止別人再寫。

第二部分 專利法

一、名詞解釋

1.職務(wù)發(fā)明: 是指對(duì)發(fā)明人、設(shè)計(jì)人為執(zhí)行單位的任務(wù)或主要利用單位的物質(zhì)條件所做出的發(fā)明創(chuàng)造，經(jīng)申請(qǐng)獲得專利權(quán)的單位。

2.先申請(qǐng)制: 是指當(dāng)有兩個(gè)或兩個(gè)以上的人就同一發(fā)明創(chuàng)造申請(qǐng)專利時(shí)，以提出專利申請(qǐng)的時(shí)間先后為準(zhǔn)，對(duì)最先提出申請(qǐng)的人授予專利權(quán)。

3.優(yōu)先權(quán): 即專利權(quán)的授予并不完全按發(fā)明創(chuàng)造在該國提出專利申請(qǐng)的實(shí)際申請(qǐng)日的先后順序。

4.發(fā)明: 是指對(duì)產(chǎn)品、方法或者其改進(jìn)所提出的新的技術(shù)方案。

5.實(shí)用新型: 是指對(duì)產(chǎn)品的形狀、構(gòu)造或者它們的結(jié)合所提出的適于實(shí)用的新的技術(shù)方案。

6.外觀設(shè)計(jì): 是指對(duì)產(chǎn)品的形狀、圖案或者其結(jié)合以及色彩與形狀、圖案的結(jié)合所做出的富有美感并適于工業(yè)上應(yīng)用的新設(shè)計(jì)。

二、簡(jiǎn)答題

1.簡(jiǎn)述我國專利權(quán)主體資格

答：(l)非職務(wù)發(fā)明的專利主體:權(quán)利人只能是自然人，專利技術(shù)只能是非職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造。(2)職務(wù)發(fā)明的專利權(quán)主體:申請(qǐng)和獲得專利權(quán)的只能是單位，獲得 專利的技術(shù)必須是發(fā)明人、設(shè)計(jì)人的職務(wù)發(fā)明（3）共同發(fā)明的專利權(quán)主體:必須是兩個(gè)或兩個(gè)以上的人(或單位)因共同發(fā)明創(chuàng)造形成的權(quán)利共有。（4)委托發(fā)明的專利權(quán)主體:委托發(fā)明的專利申請(qǐng)權(quán)及專利權(quán)可以由委托方和受托方通過協(xié)議來確定歸屬，歸屬的形式多樣;當(dāng)委托方和受托方?jīng)]有訂立協(xié)議，或者雖有協(xié)議但沒有確定委托發(fā)明的權(quán)利歸屬時(shí)，發(fā)明創(chuàng)造的權(quán)利屬于完成發(fā)明創(chuàng)造的單位或個(gè)人，即受托單位或個(gè)人。

2.簡(jiǎn)述職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造和委托發(fā)明的權(quán)利歸屬

答：職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造的權(quán)利歸屬:(1)發(fā)明人、設(shè)計(jì)人必須是單位的工作人員:單位的工作人員既可以是單位的各級(jí)負(fù)責(zé)人，也可以是一般員工。認(rèn)定單位工作人員的唯一依據(jù)就是發(fā)明人、設(shè)計(jì)人是否與單位形成勞動(dòng)關(guān)系。(2)發(fā)明人、設(shè)計(jì)人必須是因職務(wù)或利用職務(wù)的便利條件所做出的發(fā)明創(chuàng)造。執(zhí)行本單位任務(wù)所做出的發(fā)明創(chuàng)造:屬于本職工作范圍內(nèi)的發(fā)明創(chuàng)造，本職上一般參照工作人員的職務(wù)、責(zé)任范圍和工作目標(biāo)等加以確定;履行本單位交付的本職工作之外的任務(wù)所做出的發(fā)明創(chuàng)造，主要指單位因短期或臨時(shí)工作任務(wù);退職、退休或者調(diào)動(dòng)工作后一年內(nèi)做出的，與其在原單位承擔(dān)的本職上作或者分配的任務(wù)有關(guān)的發(fā)明創(chuàng)造。利用本單位的物質(zhì)條件所完成的發(fā)明創(chuàng)造:物質(zhì)條件是指資金、設(shè)各、零部們幾、原材料或者不對(duì)外公開的技術(shù)資料等，其中不對(duì)外公開的技術(shù)資料包括技術(shù)檔案、設(shè)計(jì)圖紙、新技術(shù)信息等。

委托發(fā)明的專利權(quán)主體:委托發(fā)明的專利申請(qǐng)權(quán)及專利權(quán)可以由委托方和受托方通過協(xié)議來確定歸屬，歸屬的形式多樣;當(dāng)委托方和受托方?jīng)]有訂立協(xié)議，或者雖有協(xié)議但沒有確定委托發(fā)明的權(quán)利歸屬時(shí)，發(fā)明創(chuàng)造的權(quán)利屬于完成發(fā)明創(chuàng)造的單位或個(gè)人，即受托單位或個(gè)人。

3.試析發(fā)明與外觀設(shè)計(jì)、實(shí)用新型的區(qū)別

答：發(fā)明與實(shí)用新型的差異有:(1)實(shí)用新型僅是一種“小發(fā)明”，法律對(duì)其創(chuàng)造性的要求低于發(fā)明。(2)客體范圍:發(fā)明的客體范圍包括產(chǎn)品發(fā)明、方法發(fā)明、改進(jìn)發(fā)明，產(chǎn)品發(fā)明可以是任何形式的產(chǎn)品，而實(shí)用新型僅限于有一定形狀和構(gòu)造的產(chǎn)品，沒有一定形狀和構(gòu)造的產(chǎn)品和方法不屬于實(shí)用新型的客體范圍。(3)專利取得的程序:實(shí)用新型專利采用注冊(cè)登記制，一般只審查形式，而不對(duì)其進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查;發(fā)明專利則須經(jīng)過形式審查和嚴(yán)格的實(shí)質(zhì)審查。(4)保護(hù)期限:實(shí)用 6 新型專利的保護(hù)期較發(fā)明專利短的多。

外觀設(shè)計(jì)專利的目的、保護(hù)對(duì)象和保護(hù)范圍與發(fā)R}、實(shí)用新型專利有明顯差異。外觀設(shè)計(jì)是指對(duì)產(chǎn)品的形狀、圖案或者其結(jié)合以及色彩與形狀、圖案的結(jié)合所做出的富有美感并適于工業(yè)上應(yīng)用的新設(shè)計(jì)。

4.簡(jiǎn)述不受專利法保護(hù)的智力成果

答：包括下面三類(l)對(duì)影響公共秩序、違反國家法律和社會(huì)公德的發(fā)明創(chuàng)造不授予專利權(quán);(2)基于保護(hù)本國經(jīng)濟(jì)和技術(shù)利益的考慮，排除某些技術(shù)領(lǐng)域的發(fā)明創(chuàng)造于專利保護(hù)范圍之外;(3)某些不屬于發(fā)明創(chuàng)造的項(xiàng)目，由于其易與發(fā)明創(chuàng)造混淆，因此，許多國家的專利法明確規(guī)定對(duì)這些項(xiàng)目不授予專利權(quán)。

5.簡(jiǎn)述授予外觀設(shè)計(jì)專利的實(shí)質(zhì)條件

答：(1)新穎性;是指在現(xiàn)有的外觀設(shè)計(jì)中沒有相同的外觀設(shè)計(jì)存在。(2)獨(dú)創(chuàng)性:是指外觀設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)與申請(qǐng)日(或優(yōu)先權(quán)日)以前在國內(nèi)外出版物上公開發(fā)表或者在國內(nèi)公開使用過的外觀設(shè)計(jì)不相近似，即與現(xiàn)有的外觀設(shè)計(jì)相比，應(yīng)具有明顯的特點(diǎn)。(3)美感;是指能夠通過視覺引起心理上的愉悅。(4)適于工業(yè)應(yīng)用:是指外觀設(shè)計(jì)本身及其所依附的產(chǎn)品能夠以上業(yè)的方法多次重復(fù)再現(xiàn)，大批量的生產(chǎn)。

6.試論專利權(quán)的限制

答：同其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)一樣，專利權(quán)在許多方面是受限制的。這其中包括專利的時(shí)間限制和專利權(quán)實(shí)施中的限制。具體來說：

一、保護(hù)期的限制

專利權(quán)在時(shí)間上是有限制的，專利法對(duì)于發(fā)明專利權(quán)的保護(hù)期規(guī)定為20年，自專利申請(qǐng)之日起計(jì)算；實(shí)用新型和外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)的保護(hù)期為自專利申請(qǐng)之日起10年。

二、不視為侵犯專利權(quán)的行為

1）權(quán)利用盡。是指當(dāng)專利權(quán)人自己制造或者許可他人制造的專利產(chǎn)品上市經(jīng)過首次銷售之后，專利權(quán)人對(duì)這些特定產(chǎn)品不再享有任何意義上的支配權(quán)，即購買者對(duì)這些產(chǎn)品的再轉(zhuǎn)讓或者使用行為，不視為侵犯專利權(quán)。

2）先用權(quán)。是指在專利申請(qǐng)日前已經(jīng)開始制造與專利產(chǎn)品相同的產(chǎn)品或者使用與專利技術(shù)相同的技術(shù)，或者已經(jīng)做好制造、使用的準(zhǔn)備的，依法可以在原有范圍內(nèi)繼續(xù)制造、使用該項(xiàng)技術(shù)。3）臨時(shí)過境。當(dāng)交通工具臨時(shí)通過一國領(lǐng)域時(shí)，為交通工具自身需要而在其設(shè)備或裝置中使用有關(guān)專利技術(shù)的，不視為侵犯專利權(quán)。

4）實(shí)驗(yàn)性使用。為了科學(xué)研究和實(shí)驗(yàn)使用專利技術(shù)，以及為課堂教學(xué)而演示專利技術(shù)等非營利性實(shí)施專利的行為均不屬侵權(quán)行為。

三、不承擔(dān)賠償責(zé)任的行為

為生產(chǎn)經(jīng)營目的使用或者銷售不知道是未經(jīng)專利權(quán)人許可而制造并售出的專利產(chǎn)品或者依照專利方法直接獲得的產(chǎn)品，能證明其產(chǎn)品合法來源的，不承擔(dān)損害賠償責(zé)任。

四、專利的強(qiáng)制許可

第三部分 商標(biāo)法

一、名詞解釋

1.防御商標(biāo): 是指同一商標(biāo)所有人將與其注冊(cè)商標(biāo)相同的商標(biāo)，在非同種或非類似商品或服務(wù)上分別申請(qǐng)注冊(cè)并經(jīng)核準(zhǔn)的商標(biāo)。

2.聯(lián)合商標(biāo): 是指同一商標(biāo)所有人在自己生產(chǎn)經(jīng)營的同種或同類商品上注冊(cè)若干近似商標(biāo)。

3.注冊(cè)商標(biāo)與未注冊(cè)商標(biāo): 注冊(cè)商標(biāo)是指使用人依照商標(biāo)法規(guī)定的條件和程序向商標(biāo)局提出注冊(cè)申請(qǐng)，經(jīng)查核準(zhǔn)而取得商標(biāo)專利權(quán)的行為。未注冊(cè)商標(biāo)是指使用人未依照商標(biāo)法規(guī)定的條件和程序向商標(biāo)局提出注冊(cè)申請(qǐng)，但已使用的商標(biāo)。

4．商標(biāo)異議: 是指任何人認(rèn)為商標(biāo)局初步審定的商標(biāo)不符合法定條件，提

出不應(yīng)給予核準(zhǔn)注冊(cè)的意見，并要求撤銷初步審定的商標(biāo)的事實(shí)。

5.注冊(cè)商標(biāo)爭(zhēng)議: 是指申請(qǐng)?jiān)谙鹊纳虡?biāo)專用權(quán).人認(rèn)為他人注冊(cè)的商標(biāo)，與其在同一種或者類似商品上的商品相同或者近似，自該商標(biāo)核準(zhǔn)注冊(cè)之日起5年內(nèi)，向商標(biāo)評(píng)審委員會(huì)申請(qǐng)裁定其與申請(qǐng)?jiān)诤蟮纳虡?biāo)注冊(cè)人之間的權(quán)利爭(zhēng)端，井由商標(biāo)評(píng)審委員會(huì)做出裁決的程序。

6.注冊(cè)不當(dāng)商標(biāo): 是指違反商標(biāo)法禁用條款，或者以欺騙及其他不正當(dāng)手段取得注冊(cè)的商標(biāo)。

7.注冊(cè)商標(biāo)的撤銷: 是指商標(biāo)注冊(cè)人由于違反商標(biāo)法律規(guī)定或不使用商標(biāo)，而由商標(biāo)局采取行政強(qiáng)制手段終止其商標(biāo)權(quán)的法律行為。

8.注冊(cè)商標(biāo)的注銷: 是指商標(biāo)注冊(cè)人由于自愿放棄其商標(biāo)權(quán)等原因，而由商 標(biāo)局以注銷的形式終止其商標(biāo)權(quán)的法律行為。

9.商標(biāo)權(quán)窮竭: 是指商標(biāo)注冊(cè)人或其許可生產(chǎn)的人一旦將使用注冊(cè)商標(biāo)的商品投放市場(chǎng)出售后，商標(biāo)權(quán)即告用盡，在商品的外觀或品質(zhì)未經(jīng)改變的條件下，第三人在本國合法出售的這些商品上使用該注冊(cè)商品進(jìn)行轉(zhuǎn)售時(shí)，不構(gòu)成商標(biāo)侵權(quán)，商標(biāo)注冊(cè)人或被許可使用人無權(quán)阻止其在這些商品上繼續(xù)使用同一商標(biāo)。

10.反向假冒: 即利用他人的質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的商品，為假冒者自己創(chuàng)造牌子。11.馳名商標(biāo): 在市場(chǎng)上享有較高的聲譽(yù)井為相關(guān)公眾所熟悉的注冊(cè)商標(biāo)。

二、簡(jiǎn)答題

1.簡(jiǎn)述我國商標(biāo)注冊(cè)的原則

答：(1一件商標(biāo)一份申請(qǐng)的原則。(2)同一申請(qǐng)中的先申請(qǐng)?jiān)瓌t。(3)同日申請(qǐng)中的先使用原則。

2.簡(jiǎn)述我國商標(biāo)注冊(cè)的程序 答：(l)商標(biāo)查詢

商標(biāo)查詢是指商標(biāo)注冊(cè)申請(qǐng)人或其代埋人在提出注冊(cè)申請(qǐng)前，對(duì)其申請(qǐng)的商標(biāo)是否與最早權(quán)利商標(biāo)有無相同或近似的查詢工作。查詢不是商標(biāo)申請(qǐng)注冊(cè)的必經(jīng)程序，查詢的范圍以查詢之日起已進(jìn)入商標(biāo)局?jǐn)?shù)據(jù)庫的注冊(cè)商標(biāo)和申請(qǐng)中商標(biāo)為限，并且不含處于評(píng)審狀態(tài)的在先權(quán)力信息，結(jié)果不具法律效力，僅僅作為參考，并不是商標(biāo)局核準(zhǔn)或駁回該申請(qǐng)的依據(jù)。

(2)商標(biāo)審查

商標(biāo)審查分形式審查和實(shí)質(zhì)審查。①商標(biāo)形式審查(3一4個(gè)月)，確立申請(qǐng)日十分重要，由于我國商標(biāo)注冊(cè)采用申請(qǐng)?jiān)谙仍瓌t，一旦發(fā)生申請(qǐng)日的先后成為確定商標(biāo)權(quán)的法律依據(jù)，商標(biāo)注冊(cè)的申請(qǐng)日以商標(biāo)局收到申請(qǐng)書件的日期為準(zhǔn)，商標(biāo)局受到商標(biāo)申請(qǐng)書對(duì)于符合形式要件的申請(qǐng)書發(fā)放受理通知書。②商標(biāo)實(shí)質(zhì)審查(12個(gè)月)，商標(biāo)實(shí)質(zhì)審查是商標(biāo)注冊(cè)主管機(jī)關(guān)對(duì)商標(biāo)注冊(cè)申請(qǐng)是否合乎商標(biāo)法的規(guī)定所進(jìn)行的檢查.資料檢索.分析對(duì)比.調(diào)查研究并決定給予初步審定或駁回申請(qǐng)等一系列活動(dòng)。在此期間，在該商標(biāo)未獲準(zhǔn)注冊(cè)以前，請(qǐng)不要在使用中標(biāo)注注冊(cè)標(biāo)記(如:“注冊(cè)商標(biāo)”、“?”等)，可以標(biāo)記“TM。另外，在未核準(zhǔn)注冊(cè)以前，帶有該商標(biāo)的商品及包裝物，或商標(biāo)標(biāo)識(shí)不宜一次制作過多，以防因 9 注冊(cè)受阻而造成不必要的損失。

(3)初審公告

商標(biāo)的審定是指商標(biāo)注冊(cè)申請(qǐng)經(jīng)審查后，對(duì)符合《商標(biāo)法》有關(guān)規(guī)定的，允許其注冊(cè)的決定。并在《商標(biāo)公告》中予以公告。初步審定的商標(biāo)自刊登初步審定公告之日起三個(gè)月沒有人提出異議的，該商標(biāo)予以注冊(cè)，同時(shí)刊登注冊(cè)公告。三個(gè)月內(nèi)沒有人提出異議或提出異議經(jīng)裁定不成立的，該商標(biāo)即注冊(cè)生效，發(fā)放注冊(cè)證。

3.簡(jiǎn)述商標(biāo)權(quán)人的權(quán)利和義務(wù)。答：

一、權(quán)利

1)、商標(biāo)權(quán)人擁有使用其商標(biāo)的專有權(quán)利。商標(biāo)的使用包括產(chǎn)品的生產(chǎn)者或銷售者在產(chǎn)品或者產(chǎn)品的包裝上直接使用，還包括服務(wù)的提供者在服務(wù)場(chǎng)所的使用。不僅如此，在廣告中宣傳自己的商標(biāo)也是一種使用方式。

2)、商標(biāo)權(quán)人有許可證或禁止他人使用其商標(biāo)的權(quán)利。

3)、商標(biāo)權(quán)人有權(quán)處分其商標(biāo)權(quán)。商標(biāo)權(quán)人對(duì)于自己的商標(biāo)權(quán)的處分可以是多方而的，比如轉(zhuǎn)讓、放棄等。

二、義務(wù)

①繳納.各項(xiàng)費(fèi)用的義務(wù)

②標(biāo)明注冊(cè)標(biāo)記的義務(wù)

③保證商品質(zhì)量的義務(wù) ④依法使用注冊(cè)商標(biāo)的義務(wù) 4.簡(jiǎn)述商標(biāo)權(quán)的許可使用。

答：概念:是商標(biāo)注冊(cè)人即商標(biāo)權(quán)人享有的一項(xiàng)重要的權(quán)利內(nèi)容，指的是商標(biāo)權(quán)人根據(jù)法律的規(guī)定，通過合同的方式，將其注冊(cè)商標(biāo)允許他人使用的一種制度。

意義:理論意義是使得商標(biāo)權(quán)權(quán)利結(jié)構(gòu)更加完善和科學(xué)。實(shí)踐意義是:第一，可保證注冊(cè)商標(biāo)不會(huì)因注冊(cè)人本人連續(xù)幾年不使用而被撤銷，因?yàn)楸辉S可人的使用也是商標(biāo)法規(guī)定的使用方式;第二，可以充分發(fā)揮其注冊(cè)商標(biāo)的作用，提高商標(biāo)聲譽(yù)，擴(kuò)大企業(yè)影響力:第三，可以使注冊(cè)商標(biāo)權(quán)人獲得使用費(fèi)。形式:包括獨(dú)占許可、排他許可、普通許可。

5.簡(jiǎn)述注冊(cè)商標(biāo)被撤銷的情形

答：商標(biāo)注冊(cè)人有下列情況之一，又在期限內(nèi)拒不改正的，由商標(biāo)局撤銷其注冊(cè)商標(biāo):(1)自行改變注冊(cè)商標(biāo)的文字、圖形或者其組合的;(2)自行改變商標(biāo)注冊(cè)人名義、地址或者其他注冊(cè)事項(xiàng)的;(3)自行轉(zhuǎn)讓注冊(cè)商標(biāo)的;(4)涂改《注冊(cè)商標(biāo)證》的;(5)對(duì)注冊(cè)商標(biāo)核定使用的商品粗制濫造，以次充好，損害消費(fèi)者利益的;(6)非因不可抗力，注冊(cè)商標(biāo)聯(lián)系3年停止使用的;(7)有其他足以導(dǎo)致撤銷注冊(cè)商標(biāo)的原因的。

6.簡(jiǎn)述對(duì)馳名商標(biāo)的認(rèn)定

答：馳名商標(biāo)的認(rèn)定是對(duì)馳名商標(biāo)提供特殊保護(hù)的前提，它涉及到認(rèn)定機(jī)構(gòu)、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和認(rèn)定方式。

1）認(rèn)定機(jī)構(gòu)；必須由國家規(guī)定的機(jī)關(guān)進(jìn)行，我國商標(biāo)法規(guī)定：國務(wù)院工商行政管理局商標(biāo)局主管全國商標(biāo)注冊(cè)和管理工作。

2）認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：我國主要從7各方面考慮：一是使用該商標(biāo)的商品在中國的銷售量及銷售區(qū)域；二是使用該商標(biāo)的商品近3年來的年產(chǎn)量、銷售額、利潤(rùn)、市場(chǎng)占有率等主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，以及在同行中的排名；三是使用該商標(biāo)的商品在外國的銷售量及銷售區(qū)域；四是廣告的發(fā)布情況；五是商標(biāo)的最早使用及其連續(xù)使用的時(shí)間；六是該商標(biāo)在中國及外國注冊(cè)的情況；七是能證明馳名商標(biāo)的其他情況。

3）認(rèn)定方式：包括主動(dòng)認(rèn)定與被動(dòng)認(rèn)定。主動(dòng)認(rèn)定是指發(fā)生權(quán)益糾紛之前，行政主管機(jī)關(guān)應(yīng)申請(qǐng)人的申請(qǐng)，對(duì)其商標(biāo)是否為馳名商標(biāo)做出認(rèn)定，又稱為事前認(rèn)定。被動(dòng)認(rèn)定是指在發(fā)生權(quán)益糾紛之后，應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，有關(guān)認(rèn)定機(jī)構(gòu)（法院或行政主管機(jī)構(gòu)）對(duì)其商標(biāo)是否為馳名商標(biāo)做出認(rèn)定，又稱為事后認(rèn)定。

三、案例分析題

北京A服裝廠向中國商標(biāo)局申請(qǐng)了“名媛”牌服裝注冊(cè)商標(biāo)，并于2001年5月1日獲得核準(zhǔn)注冊(cè)。武漢B服裝廠想通過使用北京A服裝廠的“名媛”牌商標(biāo)，銷售自己生產(chǎn)的服裝。2005年5月1日，北京A服裝廠與武漢B服裝廠簽訂了“名媛”注冊(cè)商標(biāo)的使用許可合同。

問題：（1）雙方的注冊(cè)商標(biāo)使用許可合同期限最長(zhǎng)不能超過多少年？為什 11 么？

（2）雙方簽訂合同后，北京A服裝廠應(yīng)承擔(dān)哪些法定責(zé)任？武漢B服裝廠應(yīng)承擔(dān)哪些法定責(zé)任？

答：（1）雙方的注冊(cè)商標(biāo)使用許可合同的期限最長(zhǎng)不能超過6年。因?yàn)椤渡虡?biāo)法》對(duì)注冊(cè)商標(biāo)的保護(hù)期為10年。北京A服裝廠和武漢B服裝廠簽訂合同時(shí)，商標(biāo)權(quán)只剩下6年時(shí)間的保護(hù)期。所以雙方的注冊(cè)商標(biāo)使用許可合同不能超過商標(biāo)權(quán)的有效期限6年。

（2）根據(jù)《商標(biāo)法》第40條的規(guī)定：商標(biāo)注冊(cè)人可以通過簽訂商標(biāo)使用許可合同，許可他人使用其注冊(cè)商標(biāo)。許可人應(yīng)當(dāng)監(jiān)督被許可人使用其注冊(cè)商標(biāo)的商品質(zhì)量。被許可人應(yīng)當(dāng)保證使用該注冊(cè)商標(biāo)的商品質(zhì)量。因此，本案中北京A服裝廠負(fù)有監(jiān)督武漢B服裝廠使用其“名媛”牌注冊(cè)商標(biāo)的商品質(zhì)量的責(zé)任，而武漢B服裝廠應(yīng)保證使用“名媛”注冊(cè)商標(biāo)的商品質(zhì)量，并且武漢B服裝廠還必須在“名媛”牌商品上標(biāo)明其企業(yè)名稱和商品產(chǎn)地。

第四部分 其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)

一、名詞解釋

地理標(biāo)志: 又稱原產(chǎn)地名稱，它是標(biāo)示著某種商品來源于某一地域，該商品的特定質(zhì)量、信譽(yù)或其他特征，主要由該地區(qū)的自然因素或者人文因素所決定的標(biāo)志。

二、簡(jiǎn)答題

1.簡(jiǎn)述地理標(biāo)志與集體商標(biāo)和證明商標(biāo)

答：地理標(biāo)志是表示商品或服務(wù)來源于某個(gè)國家、地區(qū)、區(qū)域，并且該商品的品質(zhì)、信譽(yù)或者其他特征是由該產(chǎn)地的自然因素或者人文因素所決定的，商品的特殊品質(zhì)與其產(chǎn)地的水、土、氣候等地理環(huán)境有緊密聯(lián)系。

集體商標(biāo)，是指以團(tuán)體、協(xié)會(huì)或者其他組織名義注冊(cè)，供該組織成員在商事活動(dòng)中使用，以表明使用者在該組織中的成員資格的標(biāo)志。

證明商標(biāo)，是指由對(duì)某種商品或者服務(wù)具有監(jiān)督能力的組織所控制，而由該組織以外的單位或者個(gè)人使用于其商品或者服務(wù)，用以證明該商品或者服務(wù)的原產(chǎn)地、原料、制造方法、質(zhì)量或者其他特定品質(zhì)的標(biāo)志。2.簡(jiǎn)述域名權(quán)的特征

答：域名權(quán)是域名所有者針對(duì)域名享有的各種權(quán)利，屬于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的一種，權(quán)利人對(duì)之享有使用、收益并排除他人干涉的權(quán)利。域名也稱為網(wǎng)址，是連接到互聯(lián)網(wǎng)上計(jì)算機(jī)的數(shù)字化地址，代表著入網(wǎng)申請(qǐng)者的身份，是互聯(lián)網(wǎng)中用于解決地址對(duì)應(yīng)問題的一種方法。

（一）構(gòu)成方式的簡(jiǎn)單性：每個(gè)域名僅僅由文字、字母、數(shù)字、連接符等字符組成，字符總數(shù)也有限制。

（二）應(yīng)用領(lǐng)域的廣泛性：不只可以指向一個(gè)商業(yè)網(wǎng)站，用于商業(yè)活動(dòng)，還可以指向一個(gè)非商業(yè)網(wǎng)站，用于政府、軍事、教育、非贏利組織等活動(dòng)。

（三）注冊(cè)制度的寬松性：對(duì)于域名來說，無論是國際域名還是國內(nèi)域名，其注冊(cè)機(jī)構(gòu)幾乎全部通過民間機(jī)構(gòu)或半官方機(jī)構(gòu)進(jìn)行。

（四）使用地域的無差別性：即可在全球任何國家使用，并在網(wǎng)絡(luò)上受到保護(hù)。

（五）全球的唯一性：在網(wǎng)絡(luò)上，出于技術(shù)的需要，每臺(tái)接受訪問的主機(jī)，IP地址都必須是唯一的。

第四篇：2018年春浙大遠(yuǎn)程教育公司金融離線作業(yè)

浙江大學(xué)遠(yuǎn)程教育學(xué)院 《公司金融》課程作業(yè)

姓名： 年級(jí)：

學(xué)

號(hào)： 學(xué)習(xí)中心：

—————————————————————————————

第一章 公司金融學(xué)導(dǎo)論

一、思考題

1.現(xiàn)代企業(yè)有幾種組織形式，各有什么特點(diǎn)？

答：企業(yè)的基本組織形式有三種，即個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)和公司企業(yè)。（1）個(gè)人獨(dú)資企業(yè)是指由一個(gè)自然人投資，財(cái)產(chǎn)為投資人個(gè)人所有，投資人以其個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實(shí)體。

（2）合伙企業(yè)是由各合伙人訂立合伙協(xié)議，共同出資，合伙經(jīng)營，共享收益，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)連帶無限責(zé)任的營利組織。

（3）不論個(gè)人獨(dú)資企業(yè)還是合伙企業(yè)，都沒有獨(dú)立于企業(yè)所有者之外的企業(yè)財(cái)產(chǎn)，由于這個(gè)原因它們統(tǒng)稱為自然人企業(yè)。它們的優(yōu)點(diǎn)在于，企業(yè)注冊(cè)簡(jiǎn)便，注冊(cè)資本要求少，經(jīng)營比較靈活。缺點(diǎn)，一個(gè)是資金規(guī)模比較小，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力低。另一個(gè)是企業(yè)經(jīng)營缺乏穩(wěn)定性，受企業(yè)所有者個(gè)人狀況影響很大。

（4）公司企業(yè)是具有法人地位的企業(yè)組織形勢(shì)。公司擁有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，獨(dú)立承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。相對(duì)于自然人企業(yè)，公司企業(yè)具有巨大優(yōu)越性。盡管公司這種企業(yè)組織形勢(shì)具有優(yōu)勢(shì)，但是也有弊端，其弊端有： 重復(fù)納稅。公司的收益先要交納公司所得稅；稅后收益以現(xiàn)金股利分配給股東后，股東還要交納個(gè)人所得稅。

內(nèi)部人控制。所謂內(nèi)部人指具有信息優(yōu)勢(shì)的公司內(nèi)部管理人員。經(jīng)理們可能為了自身利益而在某種程度上侵犯或者犧牲股東利益。

信息披露。為了保護(hù)股東以及債權(quán)人的利益，公司經(jīng)理人必須定期向股東和投資者公布公司經(jīng)營狀況，接受監(jiān)督。

2.在股東財(cái)富最大化目標(biāo)下，如何協(xié)調(diào)債權(quán)人、股東與經(jīng)理人之間的利益沖突？ 答：（1）現(xiàn)代公司制的一個(gè)重要特征是所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，雖然兩權(quán)分離機(jī)制為公司籌集更多資金、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模創(chuàng)造了條件，并且管理專業(yè)化有助于管理水平的提高，但是不可避免地會(huì)產(chǎn)生代理問題。一方面股東與經(jīng)理人的利益目標(biāo)并不完全一致，經(jīng)理人出于使自身效用最大化的活動(dòng)可能會(huì)損害股東利益；另一方面，股東與公司債權(quán)人之間也存在利益沖突，為了追求財(cái)富最大化，股東可能要求經(jīng)理采取不利于債權(quán)人利益的行動(dòng)。（2）為了使經(jīng)理人按股東財(cái)富最大化的目標(biāo)進(jìn)行管理和決策，股東必須設(shè)計(jì)有效率的激勵(lì)約束機(jī)制，其中以對(duì)經(jīng)理人的激勵(lì)為主，除了公司內(nèi)部的激勵(lì)機(jī)制外，公司外部資本市場(chǎng)和經(jīng)理市場(chǎng)的存在也可以促使經(jīng)理把公司股票價(jià)格最高化作為經(jīng)營目標(biāo)。具體來講，以下幾個(gè)渠道可以在一定程度上緩解經(jīng)理人對(duì)股東利益的侵犯：經(jīng)理市場(chǎng)、經(jīng)理人被解雇的威脅、公司被兼并的威脅、對(duì)經(jīng)理的獎(jiǎng)勵(lì)－－績(jī)效股、財(cái)務(wù)信息公開制度。（3）債權(quán)人為維護(hù)自己的利益,一是要求風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償,提高新債券的利率； 二是在債券合同中加進(jìn)許多限制性條款，如在企業(yè)債務(wù)超過一定比例時(shí),限制企業(yè)發(fā)行新債券和發(fā)放現(xiàn)金股利,不得投資于風(fēng)險(xiǎn)很大的項(xiàng)目以免股東把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到債權(quán)人身上；第三，分享權(quán)益利益。債權(quán)人可以在購買債券的同時(shí)購買該公司的股票，或者債券附屬的認(rèn)股權(quán)證，或者可轉(zhuǎn)換證券，從而使自己持有該公司部分權(quán)益。

二、單項(xiàng)選擇題

1.下列各項(xiàng)中，具有法人地位的企業(yè)組織形式是(Ｃ)。

A． 個(gè)體企業(yè) B．合伙企業(yè) C．公司 D．以上三者都是 2.公司經(jīng)營的主要目標(biāo)是(Ｃ)。

A．最大限度的盈利 B．提高勞動(dòng)生產(chǎn)率

C．股東財(cái)富最大化 D．解決就業(yè)問題

3.我國公司法規(guī)定：有限責(zé)任公司由2個(gè)以上(Ｄ)以下股東共同出資組成。A．20 B．30 C．40 D．50 4.金融市場(chǎng)按交割方式劃分，可分為(Ｂ)。A．有形資產(chǎn)市場(chǎng)和金融資產(chǎn)市場(chǎng) B．現(xiàn)貨市場(chǎng)和衍生市場(chǎng)

C．資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)和黃金市場(chǎng) D．初級(jí)市場(chǎng)和次級(jí)市場(chǎng)

第二章 公司財(cái)務(wù)報(bào)表

一、基本概念 1.流動(dòng)比率

是指能在一年內(nèi)變現(xiàn)的資產(chǎn)（流動(dòng)資產(chǎn)）與一年內(nèi)必須償還的負(fù)債（流動(dòng)負(fù)債）的比值。2.速動(dòng)比率

是指速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比值。表示每1元流動(dòng)負(fù)債有多少速動(dòng)資產(chǎn)作為償還的保證，進(jìn)一步反映流動(dòng)負(fù)債的保障程度。3.市盈率

市盈率是普通股每股市價(jià)與每股盈余之比。4.市凈率

市凈率是反映每股市價(jià)與每股凈資產(chǎn)關(guān)系的比率。

二、思考題

1.如何對(duì)企業(yè)償債能力進(jìn)行分析？

答：反映企業(yè)償債能力的指標(biāo)有：（1）流動(dòng)比率：流動(dòng)比率是指能在一年內(nèi)變現(xiàn)的資產(chǎn)（流動(dòng)資產(chǎn)）與一年內(nèi)必須償還的負(fù)債（流動(dòng)負(fù)債）的比值。

一般而言，流動(dòng)比率越高，公司的短期償債能力也越強(qiáng)。從理論上講，流動(dòng)比率接近于2比較理想。

（2）速動(dòng)比率：是指速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比值。影響速動(dòng)比率的重要因素是應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力。傳統(tǒng)經(jīng)驗(yàn)認(rèn)為，速凍比率為1時(shí)是安全邊際。（3）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，也就是內(nèi)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)為現(xiàn)金的平均次數(shù)。

（4）現(xiàn)金比率是指企業(yè)的現(xiàn)金與流動(dòng)負(fù)債的比例?，F(xiàn)金比率是衡量企業(yè)短期償債能力的一個(gè)重要指標(biāo)

（5）資產(chǎn)負(fù)債率：資產(chǎn)負(fù)債率是綜合反映企業(yè)償債能力，尤其是反映企業(yè)長(zhǎng)期償債能力的重要指標(biāo)。它是指企業(yè)的負(fù)債總額與資產(chǎn)總額之間的比率。

2.如何對(duì)企業(yè)營運(yùn)情況進(jìn)行分析？

答：反映企業(yè)運(yùn)營能力 的指標(biāo)有：（1）存貨周轉(zhuǎn)率：是公司在某一會(huì)計(jì)報(bào)告期內(nèi)的主營業(yè)務(wù)成本和平均存貨余額的比例，通過該項(xiàng)指標(biāo)可以衡量公司存貨是否適量，從而對(duì)公司商品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、公司的推銷能力和管理績(jī)效有一個(gè)基本的估計(jì)和判斷。同時(shí)它還是衡量公司短期償債能力的一個(gè)重要參考指標(biāo)。一般來說，存貨周轉(zhuǎn)率越快，周轉(zhuǎn)天數(shù)越少，公司就能獲取更高的利潤(rùn)，并具備較強(qiáng)的短期償債能力。

（2）固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率也叫固定資產(chǎn)利用率，是企業(yè)銷售收入與固定資產(chǎn)凈值的比率。

（3）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是銷售收入與平均資產(chǎn)總額的比率。該項(xiàng)指標(biāo)反映資產(chǎn)總額的周轉(zhuǎn)速度。周轉(zhuǎn)越快，反映利用效果越好，銷售能力越強(qiáng)，進(jìn)而反映出企業(yè)的償債能力和盈利能力令人滿意。

（4）股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率是銷售收入與平均股東權(quán)益的比值。該指標(biāo)說明公司運(yùn)用所有者的資產(chǎn)的效率。該比率越高，表明所有者資產(chǎn)的運(yùn)用效率高，營運(yùn)能力強(qiáng)。（5）主營業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率是本期主營業(yè)務(wù)收入與上期主營業(yè)務(wù)收入之差與上期主營業(yè)務(wù)收入的比值。主營業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率可以用來衡量公司的產(chǎn)品生命周期，判斷公司發(fā)展所處的階段。

3.利用現(xiàn)金流量表可以分析企業(yè)哪些事項(xiàng)？

答：（1）現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金為基礎(chǔ)、遵循收付實(shí)現(xiàn)制原則而編制的,即以企業(yè)現(xiàn)金的收到或支付作為企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益進(jìn)行計(jì)量、確認(rèn)和記錄的標(biāo)準(zhǔn)。

（2）利用現(xiàn)金流量表，可以分析企業(yè)的下列事項(xiàng)：第一、企業(yè)本期獲取現(xiàn)金的能力和在未來會(huì)計(jì)期間內(nèi)產(chǎn)生現(xiàn)金凈流量的能力。第二、企業(yè)的償債能力、支付投資報(bào)酬能力和融資能力。第三、企業(yè)的凈收益與營業(yè)活動(dòng)所產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量發(fā)生差異的原因。第四、企業(yè)在會(huì)計(jì)期間投資、融資活動(dòng)等重要的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況以及對(duì)財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生的影響。

第三章 貨幣時(shí)間價(jià)值與風(fēng)險(xiǎn)收益

一、基本概念 1.時(shí)間價(jià)值

貨幣的時(shí)間價(jià)值是指貨幣經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值，也稱為資金的時(shí)間價(jià)值。2.年金

年金是指在某一確定的時(shí)期里，每期都有一筆相等金額的收付款項(xiàng)。年金實(shí)際上是一組相等的現(xiàn)金流序列：一般來說，折舊、租金、利息、保險(xiǎn)金、退休金等都可以采用年金的形式。3.相關(guān)系數(shù)

被用來描述組合中各種資產(chǎn)收益率變化的相互關(guān)系，即一種資產(chǎn)和另一種資產(chǎn)的收益率變化關(guān)系。

二、思考題

1.區(qū)別風(fēng)險(xiǎn)決策和不確定性決策。

風(fēng)險(xiǎn)決策：事先可以知道的所有可能后果及其各種后果出現(xiàn)的概率。

不確定性決策：人們事先不知道決策的肯呢個(gè)出現(xiàn)的各種后果，或雖然知道決策的可能后果但不知道每種后果出現(xiàn)的概率。2．區(qū)別系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于公司外部、不為公司所預(yù)計(jì)和控制的因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。通常表現(xiàn)為國家、地區(qū)性戰(zhàn)爭(zhēng)或騷亂，全球性或區(qū)域性的石油恐慌，國民經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退或不景氣，國家出臺(tái)不利于公司的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的法律法規(guī)，中央銀行調(diào)整利率等。這些因素單個(gè)或綜合發(fā)生，導(dǎo)致所有證券商品價(jià)格都發(fā)生動(dòng)蕩，它斷裂層 大，涉及面廣，人們根本無法事先采取某針對(duì)性措施于以規(guī)避或利用，即使分散投資也絲毫不能改變降低其風(fēng)險(xiǎn)，從這一意義上講，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)也稱為分散風(fēng)險(xiǎn)或者稱為宏觀風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由股份公司自身某種原因而引起證券價(jià)格的下跌的可能性，它只存在于相對(duì)獨(dú)立的范圍，或者是個(gè)別行業(yè)中，它來自企業(yè)內(nèi)部的微觀因素。這種風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于某一證券或某一行業(yè)的獨(dú)特事件，如破產(chǎn)、違約等，與整個(gè)證券市場(chǎng)不發(fā)生系統(tǒng)性的聯(lián)系，這是總的投資風(fēng)險(xiǎn)中除了系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)外的偶發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)，或稱殘余風(fēng)險(xiǎn)。

三、計(jì)算題 1.計(jì)算題練習(xí)重點(diǎn)：

（1）復(fù)利終值、復(fù)利現(xiàn)值的計(jì)算。

（2）普通年金終值、普通年金現(xiàn)值的計(jì)算。（3）永久年金終值的計(jì)算 2.教材57頁練習(xí)題6、7、8 練習(xí)題六 答：設(shè)復(fù)利計(jì)息，則第五年年末的本利和為＝本金*復(fù)利終值系數(shù)＝10000*1.6105＝16105元。練習(xí)題七

答：設(shè)每年的償還金額為A，則A＝10000/年金現(xiàn)值系數(shù)＝10000/4.3553＝2296元。

練習(xí)題八 答：這個(gè)問題屬于遞延年金問題。答案：現(xiàn)值＝1000000*3.7908*0.6209＝2353707元。

第四章 公司資本預(yù)算

一、基本概念 1．現(xiàn)金流量

現(xiàn)金流量是指現(xiàn)金支出和現(xiàn)金收入的數(shù)量。在此基礎(chǔ)上，現(xiàn)金流入量減去現(xiàn)金流出量的差額機(jī)形成凈現(xiàn)金流量。2.靜態(tài)投資回收期

是在不考慮資金時(shí)間價(jià)值的條件下，以項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營期的資金回收補(bǔ)償全部原始 5 投資所需要的時(shí)間。通常以年為單位，是反映項(xiàng)目資金回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)。3.折現(xiàn)投資回收期

是指在考慮貨幣時(shí)間價(jià)值的條件下，以投資項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)金流量的現(xiàn)值抵償原始投資現(xiàn)值所需要的全部時(shí)間。4.凈現(xiàn)值

是在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)按設(shè)定的折現(xiàn)率或資金成本計(jì)算的各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值的代數(shù)和，記作NPV。5.內(nèi)部收益率

內(nèi)部收益率可定義為使項(xiàng)目在壽命期內(nèi)現(xiàn)金流入的現(xiàn)值等于現(xiàn)金流出現(xiàn)值的折現(xiàn)率，也就是使項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值為零的折現(xiàn)率，用IRR 表示。6.盈虧平衡分析

盈虧平衡分析就是通過計(jì)算達(dá)到盈虧平衡狀態(tài)的產(chǎn)銷量、生產(chǎn)能力利用率、銷售收入等有關(guān)經(jīng)濟(jì)變量，分析判斷擬建項(xiàng)目適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力和風(fēng)險(xiǎn)大小的一種分析方法。其中又以分析產(chǎn)量、成本和利潤(rùn)為代表，所以也俗稱為“量本利”分析。

7.敏感性分析

敏感性分析是考察與投資項(xiàng)目有關(guān)的一個(gè)或多個(gè)主要因素發(fā)生變化時(shí)，對(duì)該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)影響程度的一種分析方法。進(jìn)行這種風(fēng)險(xiǎn)分析的目的在于：尋找敏感性因素，判斷外部敏感性因素發(fā)生不利變化時(shí)投資方案的承受能力。

二、思考題：

1.投資項(xiàng)目現(xiàn)金流量的構(gòu)成。

答：從現(xiàn)金流量的發(fā)生方向看，它可以包含如下幾個(gè)部分：

（1）現(xiàn)金流出量：包括固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)投資、遞延資產(chǎn)投資、流動(dòng)資產(chǎn)投資；

（2）現(xiàn)金流入量包括：營業(yè)現(xiàn)金流入、回收固定資產(chǎn)殘值和回收流動(dòng)資金。按照現(xiàn)金流量發(fā)生的投資階段，又可劃分為：

（1）初始現(xiàn)金流量：開始投資時(shí)發(fā)生的現(xiàn)金流量。如固定資產(chǎn)投資、流動(dòng)資產(chǎn)墊支等，一般表現(xiàn)為現(xiàn)金流出。

（2）營業(yè)現(xiàn)金流量：投資項(xiàng)目投入使用后，由于生產(chǎn)經(jīng)營所帶來的現(xiàn)金流入和流出的數(shù)量。營業(yè)現(xiàn)金凈流量：營業(yè)現(xiàn)金凈流量＝營業(yè)現(xiàn)金收入－付現(xiàn)成本－所得稅=稅后凈收入+折舊費(fèi)

（3）終結(jié)現(xiàn)金流量：投資項(xiàng)目終結(jié)時(shí)發(fā)生的現(xiàn)金流量。如固定資產(chǎn)的殘值收入，回收的流動(dòng)資產(chǎn)墊資停止使用的土地出賣收入等，一般表現(xiàn)為現(xiàn)金流入 2.凈現(xiàn)值法與內(nèi)部收益率法的判斷準(zhǔn)則，兩種方法有何區(qū)別？

答：（1）凈現(xiàn)值法的使用原則：當(dāng)NPV≥0時(shí)，投資項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的；當(dāng)NPV≤0時(shí)，項(xiàng)目不具備經(jīng)濟(jì)可行性。這一原則是明確的，廣泛適用于獨(dú)立項(xiàng)目的投資決策。

（2）內(nèi)部收益率的判斷準(zhǔn)則是：IRR 大于、等于籌資的資本成本，即IRR≥ic,項(xiàng)目可接受；若IRR 小于資本成本，即IRR＜ic,則項(xiàng)目不可接受。

（3）二者的區(qū)別在于計(jì)算方法的不同：NPV是先給出折現(xiàn)率，再求凈現(xiàn)值；IRR是先給出NPV＝0，然后計(jì)算內(nèi)部收益率；一個(gè)是絕對(duì)量指標(biāo)，而另一個(gè)是相對(duì)指標(biāo)。盡管他們?cè)诮?jīng)濟(jì)意義上類似，但是IRR的使用受到來自技術(shù)因素方面的限制。

三、計(jì)算題： 1.練習(xí)重點(diǎn)：

（1）現(xiàn)金流量的計(jì)算（2）凈現(xiàn)值的計(jì)算（3）內(nèi)部收益率的計(jì)算（4）特殊條件下：投資規(guī)模不同與壽命期不同時(shí)投資項(xiàng)目的決策 2.教材83-84頁練習(xí)題：

4、6 練習(xí)題四

答：（1）設(shè)備的內(nèi)含收益率：

年金現(xiàn)值系數(shù)＝8000/1260＝6.3492，查表可知，當(dāng)使用年限為8年時(shí)，6.3492對(duì)應(yīng)的折現(xiàn)率介于5％與6％之間，使用插值法計(jì)算，內(nèi)含收益率為5.85％。

（2）設(shè)備的使用年限，當(dāng)內(nèi)含收益率為

10％時(shí)，年金現(xiàn)值系數(shù)6.3492對(duì)應(yīng)的年限介于10和11之間，使用插值法計(jì)算，設(shè)備至少約使用10.6年。練習(xí)題六

答：（1）當(dāng)貼現(xiàn)率為10％時(shí)，計(jì)算兩個(gè)項(xiàng)目的凈現(xiàn)值。項(xiàng)目A的凈現(xiàn)值為：5×3.7908-15=3.954萬元

項(xiàng)目B的凈現(xiàn)值:12×0.9091+2.5×(0.8264+0.7513+0.6830+0.6209)-15=3.11萬元 按照凈現(xiàn)值法選擇，項(xiàng)目A為最佳投資決策。（2）計(jì)算兩個(gè)項(xiàng)目的內(nèi)部收益率：

當(dāng)凈現(xiàn)值為0時(shí)，項(xiàng)目A的年金現(xiàn)值系數(shù)＝15/5＝3，當(dāng)使用年限為5年時(shí)，3對(duì)應(yīng)的折現(xiàn)率介于18％和20％之間，使用插值法計(jì)算其內(nèi)部收益率為19.86％。項(xiàng)目B采用試算法，先假設(shè)內(nèi)部收益率為20％，計(jì)算凈現(xiàn)值為0.3929萬元，這說明其內(nèi)部收益率大于20％，可見采用內(nèi)部收益率判斷，項(xiàng)目B為最佳投資決策，（3）兩種方法中凈現(xiàn)值法可以提供正確的決策建議。

第五章 資本成本與資本結(jié)構(gòu)

一、基本概念 1.資本成本

資本成本是指企業(yè)為籌集和使用資金而付出的代價(jià)。狹義的資本成本僅指籌集和使用長(zhǎng)期資金（包括自有資本和借入長(zhǎng)期資金）的成本。2.資本結(jié)構(gòu)

資本結(jié)構(gòu)是指長(zhǎng)期債務(wù)資本和權(quán)益資本（股本）的構(gòu)成比例。3.加權(quán)平均資本成本

一般是以各種資本占全部資本的比重為權(quán)數(shù)，對(duì)個(gè)別資本成本進(jìn)行加權(quán)平均確定的。4.經(jīng)營杠桿

在某一固定成本比重的作用下，銷售量變動(dòng)對(duì)利潤(rùn)產(chǎn)生的作用，被稱為經(jīng)營杠桿。5.財(cái)務(wù)杠桿

財(cái)務(wù)杠桿作用的大小通常用財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)表示。財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)越大，表明財(cái)務(wù)杠桿作用越大，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也就越大；財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)越小，表明財(cái)務(wù)杠桿作用越小，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也就越小。6.總杠桿系數(shù)

總杠桿作用的程度，可用總杠桿系數(shù)（DCL）表示，它是經(jīng)營杠桿系數(shù)和財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)的乘積。DCL = DOL × DFL

二、思考題

1.影響加權(quán)平均資本成本的因素。

答：影響加權(quán)平均資本成本的因素很多，主要包括以下兩類。（1）公司不能控制的因素：利率，利率的大小反映了債權(quán)人所要求的必要報(bào)酬率，公司承擔(dān)的只是稅后資本成本，政府承擔(dān)了另一部分。稅率，稅率對(duì)公司的加權(quán)平均資本成本影響很大，在計(jì)算債務(wù)成本時(shí)要考慮稅率的影響，并且稅率還以其他一些不是很明顯的方式影響著資本成本，如，降低資本利得稅等與普通股收益相關(guān)的稅率會(huì)捉高普通股的吸引力，從而使收益成本下降，加權(quán)平均資本成本也會(huì)下降，稅率的變化還有可能改變公司的最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)。（2）公司可以控制的因素：

資本結(jié)構(gòu)政策：公司的資本結(jié)構(gòu)是可以改變的，其改變會(huì)影響資本成本。債務(wù)的稅后成本小于權(quán)益成本，如果公司決定使用更多的債務(wù)，這會(huì)降低加權(quán)平均資本成本，然而，過多債務(wù)的使用會(huì)增加公司的風(fēng)險(xiǎn)，從而增加權(quán)益資本成本。股利政策：股利政策會(huì)影響留存收益的多少，會(huì)影響股權(quán)成本的大小。投資政策：根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的大小調(diào)整資本成本

2.經(jīng)營杠桿系數(shù)、財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)與總杠桿系數(shù)的大小可以說明什么問題？ 答：（1）經(jīng)營杠桿系數(shù)說明：第一，在固定成本不變的情況下，經(jīng)營杠桿系數(shù)說明了銷售額增長(zhǎng)（減少）所引起利潤(rùn)增長(zhǎng)（減少）的幅度。第二，在固定成本不變的情況下，銷售額越大，經(jīng)營杠桿系數(shù)越小，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也就越小；反之，銷售額越小，經(jīng)營杠桿系數(shù)越大，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也就越大。

（2）財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)說明：第一，財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)表明的是息前稅前盈余增長(zhǎng)所引起的每股收益的增長(zhǎng)幅度。第二，在資本總額、息前稅前盈余相同的情況下，負(fù)債比率越高，財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)越高，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越大，但預(yù)期每股收益（投資者收益）也越高。

(3)總杠桿系數(shù)說明，首先，在于能夠估計(jì)出銷售變動(dòng)對(duì)每股收益造成的影響。其次，它使我們看到了經(jīng)營杠桿與財(cái)務(wù)杠桿之間的相互關(guān)系，即為了達(dá)到某一總杠桿系數(shù)，經(jīng)營杠桿和財(cái)務(wù)杠桿可以有很多不同的組合。

3.列舉幾種新的資本結(jié)構(gòu)理論及其主要觀點(diǎn)。

答：新的資本結(jié)構(gòu)理論主要有：代理成本理論、信號(hào)傳遞理論和啄序理論。（1）代理成本理論：代理成本理論是經(jīng)過研究代理成本與資本結(jié)構(gòu)的關(guān)系而形成的。根據(jù)代理成本理論，債權(quán)資本適度的資本結(jié)構(gòu)會(huì)增加股東的價(jià)值。（2）信號(hào)傳遞理論：信號(hào)傳遞理論認(rèn)為，公司可以通過調(diào)整資本結(jié)構(gòu)來傳遞有關(guān)盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)方面的信息，以及公司如何看待股票市價(jià)的信息。

按照資本結(jié)構(gòu)的信號(hào)傳遞理論，公司價(jià)值被低估時(shí)會(huì)增加債權(quán)資本；反之，公司價(jià)值被高估時(shí)會(huì)增加股權(quán)資本。

（3）啄序理論：資本結(jié)構(gòu)的啄序理論認(rèn)為，公司傾向于首先采用內(nèi)部籌資，比如留存收益，因之不會(huì)傳遞任何可能對(duì)股價(jià)不利的信息；如果需要外部籌資，公司將先選擇債權(quán)籌資，在選擇其他外部股權(quán)籌資，這種籌資順序的選擇也不會(huì)傳遞對(duì)公司股價(jià)產(chǎn)生不利影響的信息。

三、計(jì)算題 練習(xí)重點(diǎn)：

（1）個(gè)別資本成本的計(jì)算：長(zhǎng)期借款、長(zhǎng)期債券、優(yōu)先股、留存收益和普通股資本成本

（2）平均資本成本的計(jì)算

（3）經(jīng)營杠桿、財(cái)務(wù)杠桿和總杠桿系數(shù)的計(jì)算

第六章 融資管理

一、基本概念 1.股票

股票是股份公司發(fā)行的，表示其股東按其持有的股份享受權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)的可轉(zhuǎn)讓的所有權(quán)憑證。2.普通股股票

代表對(duì)公司剩余資產(chǎn)的所有權(quán)，普通股股東共同擁有公司，同時(shí)承擔(dān)于公司公司所有權(quán)相聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)。其明顯特征是股利不固定。3.優(yōu)先股股票

是公司發(fā)行的優(yōu)先于普通股股東分取股利和公司剩余財(cái)產(chǎn)的股票。4.認(rèn)股權(quán)證

認(rèn)股權(quán)證是一種允許其持有人（投資者）有權(quán)利但無義務(wù)在指定的時(shí)期內(nèi)以事先確定的價(jià)格直接向發(fā)行公司購買普通股的選擇權(quán)憑證。5.經(jīng)營租賃

也稱為營業(yè)租賃、使用租賃或服務(wù)性租賃。它是由出租方將自己的設(shè)備或用品反復(fù)出租，直到該設(shè)備報(bào)廢為止。對(duì)于承租方而言，經(jīng)營租賃的目的只是取得設(shè)備在一段時(shí)間內(nèi)的使用權(quán)及出租方的專門技術(shù)服務(wù)，達(dá)不到籌集長(zhǎng)期資金的目的，所以經(jīng)營租賃是一種短期商品信貸形式。6.融資租賃

也稱為資本租賃、財(cái)務(wù)租賃或金融租賃等，它是由租賃公司按照租賃方的要求融資購買設(shè)備，并在契約或合同規(guī)定的較長(zhǎng)期限內(nèi)提供給承租方使用的信用性業(yè)務(wù)。對(duì)于承租方而言，融資租賃的主要目的是融通資金，即通過融物達(dá)到融資的目的。

二、思考題

1.普通股融資和優(yōu)先股融資的優(yōu)缺點(diǎn)。

答：普通股籌資的優(yōu)點(diǎn)：⑴沒有固定的費(fèi)用負(fù)擔(dān)。⑵沒有固定的到期日，不用償還。⑶籌資風(fēng)險(xiǎn)小，籌資限制較小。不存在還本付息的風(fēng)險(xiǎn)?；I資時(shí)不象債券有這樣那樣的限制條件；⑷能增加公司的信譽(yù)。利用普通股籌集的資金，形成公司的權(quán)益資金，一方面增強(qiáng)公司的實(shí)力，另一方面為公司籌措債務(wù)資本提供了物資保證和信用基礎(chǔ)。

普通股籌資的缺點(diǎn)：⑴資本成本較高。⑵普通股票籌資雖無財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，但也享受不到財(cái)務(wù)杠桿帶來的利益。不能象債務(wù)資本那樣能加速提高現(xiàn)有股權(quán)資本的盈利率。⑶控制權(quán)易分散，會(huì)導(dǎo)致股價(jià)下跌。

發(fā)行優(yōu)先股融資的優(yōu)點(diǎn)：（1）籌資風(fēng)險(xiǎn)小。優(yōu)先股一般沒有固定的到期日，不用償還本金，這就減小了企業(yè)的籌資風(fēng)險(xiǎn)。（2）有利于增加公司財(cái)務(wù)的彈性。（3）股利的支付既固定又有一定的靈活性。（4）保持普通股股東對(duì)公司的控制權(quán)。（5）具有財(cái)務(wù)杠桿作用。（6）增強(qiáng)公司的實(shí)力，提高公司的信譽(yù)。發(fā)行優(yōu)先股融資的缺點(diǎn)：（1）資本成本高于債券。優(yōu)先股的成本雖低于普通股，但一般高于債券。（2）對(duì)公司的制約因素較多。如公司不能連續(xù)三年拖欠股息、公司有盈利必須先分給優(yōu)先股股東，公司舉債額度較大時(shí)要征求優(yōu)先股股東的意見等。（3）公司財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)較重。

2.發(fā)行公司債券融資的優(yōu)缺點(diǎn)。

答：債券籌資的優(yōu)點(diǎn)：（1）籌資成本較低。相對(duì)于發(fā)行股票籌資方式來講，發(fā)行公司債券籌資方式的籌資成本比較低。這是因?yàn)閭陌l(fā)行費(fèi)用比發(fā)行股票低，以及債券的利息在所得稅前支付，發(fā)行公司享受了抵稅的優(yōu)惠；（2）可籌集數(shù)額較大的資金；（3）可發(fā)揮財(cái)務(wù)杠桿作用。（4）保障股東控制權(quán)。

債券籌資的缺點(diǎn)：（1）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較高。（2）與長(zhǎng)期借款相比，公司采用發(fā)行債券方式籌資，手續(xù)復(fù)雜，籌資費(fèi)用高。（3）與股票籌資相比，限制條件較多。（4）籌資數(shù)量有限。我國公司法規(guī)定，公司發(fā)行的債券累計(jì)總額不能超過公司凈資產(chǎn)的40%。

3.融資租賃租金的構(gòu)成。

答：（1）融資性租賃的租金主要包括設(shè)備價(jià)款和租息兩部分，而租息又由融資成本、租賃手續(xù)費(fèi)等構(gòu)成。租金＝設(shè)備價(jià)款＋租息。（2）設(shè)備價(jià)款是租金的主要內(nèi)容，它由設(shè)備的買價(jià)、運(yùn)雜費(fèi)和途中保險(xiǎn)費(fèi)等構(gòu)成；（3）融資成本是指租賃公司為購買租賃設(shè)備所籌資金的成本，即設(shè)備租賃期間的利息；（4）租賃手續(xù)費(fèi)包括租賃公司承辦租賃設(shè)備的營業(yè)費(fèi)用和一定的盈利。租賃手續(xù)費(fèi)由承租企業(yè)與租賃公司協(xié)商確定，按設(shè)備成本的一定比率計(jì)算。

4.普通股股票持有者的權(quán)力。

答：普通股票持有者的權(quán)利：（1）分配公司剩余財(cái)產(chǎn)的權(quán)利。（2）投票表決權(quán)。（3）股份轉(zhuǎn)讓權(quán)。（4）優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。（5）監(jiān)督檢查權(quán)。（6）剩余財(cái)產(chǎn)的清償權(quán)。

5.與股票相比，債券有何特征。

答：債券的特征有：（1）債券具有償還性。（2）債券具有分配優(yōu)先權(quán)。（3）債券具有收益的安全性和穩(wěn)定性。債券投資的風(fēng)險(xiǎn)小于股票，當(dāng)然其收益一般也較股票低。（4）債券持有人無權(quán)參與公司的決策。（5）可轉(zhuǎn)換債券按規(guī)定可轉(zhuǎn)換為股票

三、計(jì)算題

練習(xí)重點(diǎn)：（1）債券發(fā)行價(jià)格的計(jì)算；（2）融資租賃租金的計(jì)算

第七章 營運(yùn)資本管理

一、基本概念 1.營運(yùn)資本

營運(yùn)資本有廣義和狹義之分。廣義的營運(yùn)資本是指一個(gè)公司的流動(dòng)資產(chǎn)的總額，即公司所有流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的管理問題。狹義的營運(yùn)資本：又稱凈營運(yùn)資本，即公司流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債后的余額，實(shí)際上是公司以長(zhǎng)期負(fù)債和權(quán)益資本等為來源的那部分流動(dòng)資產(chǎn)。當(dāng)會(huì)計(jì)人員提到營運(yùn)資本的時(shí)候，一般指的是狹義的營運(yùn)資本。

2.經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量

經(jīng)濟(jì)批量是經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量的簡(jiǎn)稱，是能使一定時(shí)期存貨的總成本達(dá)到最低點(diǎn)的進(jìn)貨數(shù)量。

3.ABC控制法

所謂ABC 控制法，也叫ABC分類管理法，就是按照一定的標(biāo)準(zhǔn)，將公司的存貨劃分為A、B、C三類，分別實(shí)行分品種重點(diǎn)管理、分類別一般控制和按總額靈活掌握的存貨管理、控制的方法。

二、思考題

1.公司資本的組合策略有哪幾種，各有何特點(diǎn)？

答：公司資本的組合策略有一下三種：（1）中庸型資本組合策略，特點(diǎn)是波動(dòng)性資產(chǎn)通過短期資金來融通，永久性資產(chǎn)則通過長(zhǎng)期資金來融通。

（2）積極型資本組合策略，特點(diǎn)是不僅全部波動(dòng)性資產(chǎn)靠短期資金來融通，而且部分永久性資產(chǎn)業(yè)靠短期資金來融通。

（3）穩(wěn)健型資本組合策略，特點(diǎn)是不僅永久性資產(chǎn)靠長(zhǎng)期資金來融通，而且部分短期資產(chǎn)也靠長(zhǎng)期資金來融通。

2.公司提高現(xiàn)金收支日常管理效率的方法有那些？

答：公司提高現(xiàn)金收支日常管理效率的方法主要有三種：

（1）加速現(xiàn)金回收。首先盡可能縮短收款浮賬時(shí)間。所謂收賬浮賬時(shí)間是指收賬被支票郵寄流程、業(yè)務(wù)處理流程和款項(xiàng)到賬流程所占用的收賬時(shí)間的總稱。其次，公司應(yīng)該在不影響未來銷售的前提下，盡可能地加快貨款的收現(xiàn)。比如a、減少顧客付款的在途時(shí)間b、減少公司支票兌現(xiàn)的時(shí)間；c、加速資金的進(jìn)賬過程。

（2）延緩付款速度。在不影響公司商業(yè)信譽(yù)的前提下，盡可能地推遲應(yīng)付款項(xiàng)的支付期，充分利用供貨方所提供的信用優(yōu)惠，積極采用集中應(yīng)付賬款、利用現(xiàn)金浮游賬量等手段。所謂現(xiàn)金浮游賬量是指公司從銀行存款賬戶上開出的支票總額超過其銀行存款賬戶的余額。

（3）力爭(zhēng)現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出同步。在實(shí)際工作中，公司要在合理安排供貨和其他現(xiàn)金支出，有效地組織銷售和其他現(xiàn)金流入，使現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的波動(dòng)基本一致。

3.存貨的成本有那些？

答：存貨成本主要包括取得成本、儲(chǔ)存成本和短缺成本三部分

（一）存貨的取得成本

存貨的取得成本，又稱存貨的進(jìn)貨成本，由購置成本和進(jìn)貨費(fèi)用兩部分組成。

a、購置成本是指存貨本身的價(jià)值，只與購買總量和單價(jià)有關(guān)，是數(shù)量與單價(jià)的乘積，可視為固定成本，屬于決策無關(guān)成本。

b、訂貨成本又稱進(jìn)貨費(fèi)用，主要有訂貨辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、郵資、電話電報(bào)費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、檢驗(yàn)費(fèi)、入庫搬運(yùn)費(fèi)等支出。

（二）存貨的儲(chǔ)存成本

存貨的儲(chǔ)存成本是公司為持有存貨而發(fā)生的費(fèi)用。包括存貨占用資本的資本成本、存貨的保險(xiǎn)費(fèi)、存貨的財(cái)產(chǎn)稅、存貨建筑物與設(shè)備的折舊費(fèi)與財(cái)產(chǎn)稅、倉庫職工工資與福利費(fèi)、倉庫的日常辦公費(fèi)與運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、存貨殘損霉變損失等

（三）存貨的短缺成本

存貨的短缺成本是指公司存貨不足無法滿足生產(chǎn)和銷售需求時(shí)發(fā)生的費(fèi)用和損失。

4.現(xiàn)金的持有動(dòng)機(jī)

答：公司持有一定數(shù)量的現(xiàn)金，主要基于下列動(dòng)機(jī)：

支付動(dòng)機(jī)；又稱交易動(dòng)機(jī)，指公司為滿足日常交易活動(dòng)的需要而持有現(xiàn)金。預(yù)防動(dòng)機(jī)；是指公司為預(yù)防意外事件的發(fā)生而必須持有一定數(shù)量的現(xiàn)金。如市場(chǎng)價(jià)格變化；應(yīng)收帳款不能按期收回等。投機(jī)動(dòng)機(jī)；

其他動(dòng)機(jī)；公司也會(huì)基于滿足將來某一特定要求的特殊性考慮。

5.信用政策包括那些內(nèi)容？

答：信用政策指公司在應(yīng)收賬款投資管理方面確立的基本原則與行為規(guī)范。包括信用標(biāo)準(zhǔn)、信用條件與收帳政策。信用標(biāo)準(zhǔn)是公司用來衡量客戶是否有資格享有商業(yè)信用的基本條件,也是客戶要求賒銷所應(yīng)具備的最低條件。一般用預(yù)期的壞帳損失率作為標(biāo)準(zhǔn)。信用條件是指公司要求顧客支付賒銷款項(xiàng)的條件，包括信用期限、折扣期限與現(xiàn)金折扣（率）三項(xiàng)組成。信用條件的基本表現(xiàn)方式如“2/10，n/30”。收賬政策是指當(dāng)客戶違反信用條件，拖欠甚至拒付帳款時(shí)，公司所采取的收帳策略與措施。如信函、電話、派員及法律行為等。

三、計(jì)算題 1.練習(xí)重點(diǎn)：

（1）用存貨模式計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量（2）經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量的計(jì)算

第八章 股利政策

一、基本概念 1.現(xiàn)金股利

是指以現(xiàn)金支付股利的形式，是企業(yè)最常見、也是最易被投資者接受的股利支付方式。

2.股票股利

是指企業(yè)以股票形式發(fā)放股利，其具體做法可以是在公司注冊(cè)資本尚未足額時(shí)，以其認(rèn)購的股票作為股利支付；也可以是發(fā)行新股支付股利。3.股票分割

是指將面額較高的股票換成面額較低的股票的行為，如將原來的一股股票換成兩股股票。

二、思考題

1.股利政策無關(guān)論的主要觀點(diǎn)。

答：股利政策并不會(huì)影響公司價(jià)值或是資金成本，即任何一種股利政策所產(chǎn)生的效果都可由其他形式的融資取代，此即為股利政策無關(guān)論，即公司不按照股東的意愿來發(fā)放股利，股東也可以自制股利。公司采用何種股利政策都不會(huì)影響到公司價(jià)值，同時(shí)股東本身更可通過自行投資或借貸來選擇自己所偏好的股利政策，所以無論是從公司或是股東的角度來看，根本沒有所謂的“最佳股利政策”存在。

2.股利政策有關(guān)論的主要觀點(diǎn)及支持該理論的主要論點(diǎn)。

答：主張股利政策會(huì)影響公司價(jià)值，主要論點(diǎn)有：（1）風(fēng)險(xiǎn)偏好，戈登認(rèn)為投資人都是風(fēng)險(xiǎn)趨避者，較喜歡定期且立即可收現(xiàn)的現(xiàn)金股利，而非不確定的資本利得。因此在投資人推估公司價(jià)值時(shí)，會(huì)提高低股利支付公司的必要報(bào)酬率，來補(bǔ)償遠(yuǎn)期現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)；導(dǎo)致該公司股價(jià)下跌。此理論又稱為一鳥在手論因此，戈登認(rèn)為管理當(dāng)局應(yīng)提高股利支付率才能增加公司價(jià)值。

（2）稅率差異，在稅率存在的真實(shí)世界中，資本利得顯然較現(xiàn)金股利好一些，14 因?yàn)橘Y本利得稅的稅率一般都較一般所得稅的稅率為低，同時(shí)資本利得只要未獲實(shí)現(xiàn)，即不用繳稅，直到證券出售、獲利了結(jié)時(shí)方須繳納。因此對(duì)投資人來說，其將賦予低股利支付率的公司較低的必要報(bào)酬率（也就是較高的評(píng)價(jià)）；高股利支付率的公司其價(jià)值也就較低了。

（3）發(fā)行成本，當(dāng)銷售新證券的發(fā)行成本存在時(shí)，使用外部權(quán)益資金的成本較保留盈余為高。由于新普通股的資金成本較高，因此當(dāng)公司有投資計(jì)劃要進(jìn)行時(shí)，便可能盡量使用內(nèi)部盈余；萬一資金不足，也可避免發(fā)行太多新股，以免提高了資金成本，使公司價(jià)值受損。

（4）代理成本，這里所稱代理成本，指的是股東與管理者之間的代理成本。通過股利的支付可以間接降低管理當(dāng)局與股東之間的代理成本。

3.在實(shí)務(wù)中常用的股利政策類型及其主要含義。

答：常用的股利政策類型有：（1）剩余股利政策，所謂剩余股利政策，就是在企業(yè)確定的最佳資本結(jié)構(gòu)下，稅后凈利潤(rùn)首先要滿足投資的需求，然后若有剩余才用于分配股利。這是一種投資優(yōu)先的股利政策。（2）固定股利或穩(wěn)定增長(zhǎng)股利政策，穩(wěn)定的股利政策在企業(yè)收益發(fā)生一般的變化時(shí)，并不影響股利的支付，而是使其保持穩(wěn)定的水平。實(shí)行這種股利政策者都支持股利相關(guān)論。

（3）固定股利支付率股利政策，這是一種變動(dòng)的股利政策，企業(yè)每年都從凈利潤(rùn)中按固定的股利支付率發(fā)放股利。這一股利政策使企業(yè)的股利支付與企業(yè)的盈利狀況密切相關(guān)。

（4）低正常股利加額外股利政策，這是一種介于穩(wěn)定股利政策與變動(dòng)股利政策之間的折中的股利政策。這種股利政策每期都支付穩(wěn)定的較低的正常股利額，當(dāng)企業(yè)盈利較多時(shí)，再根據(jù)實(shí)際情況發(fā)放額外股利。

4.不同類型股利的區(qū)別。

答：（1）現(xiàn)金股利。它是指以現(xiàn)金支付股利的形式，是企業(yè)最常見、也是最易被投資者接受的股利支付方式。這種形式能滿足大多數(shù)投資者希望得到一定數(shù)額的現(xiàn)金這種實(shí)在收益的要求。這種形式增加了企業(yè)現(xiàn)金流出量，增加企業(yè)的支付壓力。

（2）股票股利。它是指企業(yè)以股票形式發(fā)放股利，其具體做法可以是在公司注冊(cè)資本尚未足額時(shí)，以其認(rèn)購的股票作為股利支付；也可以是發(fā)行新股支付股利。（3）股票股利是一種比較特殊的股利，它不會(huì)引起公司資產(chǎn)的流出或負(fù)債的增加，而只涉及股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

（4）財(cái)產(chǎn)股利。財(cái)產(chǎn)股利是以現(xiàn)金以外的資產(chǎn)支付的股利，主要是以公司所擁有的其他企業(yè)的有價(jià)證券，如債券、股票等作為股利支付給股東。（5）負(fù)債股 15 利。這種股利形式比較少見，是指公司以負(fù)債形式支付的股利，通常以公司的應(yīng)付票據(jù)支付給股東，在不得已的情況下也有發(fā)行公司債券來抵付股利。

5.說明股利支付的程序。

答：股利支付程序：股利宣布日、股權(quán)登記日、除息日和股利發(fā)放日。

第五篇：浙大遠(yuǎn)程教育英語離線作業(yè)3

Unit Three

4.Translation

1.The more you read the text, the easier you will find it to understand it.你把課文讀的越透，你就會(huì)發(fā)現(xiàn)越容易理解它。

2.The students are encouraged to take part in the national English speaking contest.鼓勵(lì)學(xué)生參加全國英語演講競(jìng)賽。

3.There is a large amount of energy wasted due to friction.由于摩擦而損耗了大量的能量。

4.This is indeed a most pressing problem.這的確是一個(gè)非常棘手的問題。

5.Though this question is very difficult, if you keep on trying, you will find the right answer.盡管這個(gè)問題很難，但是如果你繼續(xù)不斷嘗試，你會(huì)得到正確答案的。

6.When we praise the Chinese leadership and the people, we are not merely being polite.我們贊美中國領(lǐng)導(dǎo)人和中國人民不僅僅是出于禮貌。

7.These people moved from place to place.這些人四處遷徙。

8.These two students from our school have been admitted to Beijing University.我們學(xué)校這兩個(gè)學(xué)生已經(jīng)被北京大學(xué)錄取了。

9.Many young people want to be volunteers for Beijing Olympic Games.許多年輕人想做北京奧運(yùn)會(huì)的志愿者。

10.This custom has a long tradition.這一風(fēng)俗歷史悠久。

5.Writing

建議你在30分鐘內(nèi)，根據(jù)下面所給的題目和提綱用英語寫出一篇不少于80詞的短文。

The Way to Success

1.每個(gè)人都試圖在事業(yè)上獲得成功；

2.獲得成功的要索；

3.我堅(jiān)信… Everyone tries to achieve success in his/her career.But some finally attain their aims while others fail.Why？ Some continue their cause to the end through long period of hard struggles, but others are easily disappointed and stop halfway.Strong will, perseverance and diligence are the three essentials of success.A man of strong will and perseverance always has an inflexible spirit.He sticks to his cause no matter how tough it might be.Life is short and we have too much to do.Without diligence no one can achieve anything.I believe that where there is a will there is a way, and that success belongs to those who can make constant efforts.Don't be afraid of life.Believe that life is worth living, and your belief will help create the fact.