第一篇：西安交大公司理財(cái) 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 復(fù)習(xí)題答案

西安交大《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》《公司理財(cái)》復(fù)習(xí)題答案

一,單選題

1.在計(jì)算速動(dòng)資產(chǎn)時(shí),之所以要扣除存貨等項(xiàng)目，是由于()A.這些項(xiàng)目?jī)r(jià)值變動(dòng)較大 B.這些項(xiàng)目質(zhì)量難以保證 C.這些項(xiàng)目數(shù)量不易確定 D.這些項(xiàng)目變現(xiàn)能力較差

正確答案：D

2.每股利潤(rùn)最大化的優(yōu)點(diǎn)是()A.反映企業(yè)創(chuàng)造剩余產(chǎn)品的多少

B.反映企業(yè)創(chuàng)造利潤(rùn)和投入的資本的多少 C.考慮了資金的時(shí)間價(jià)值 D.避免了企業(yè)的短期行為

正確答案：B

3.某企業(yè)規(guī)定的信用條件是：“3/10，1/20，N/30”，一客戶(hù)從該企業(yè)購(gòu)入原價(jià)為10000元的原材料，并于第18天付款，則該客戶(hù)實(shí)際支付的貨款為()A.7700元 B.9900元 C.1000元 D.9000元 ? 正確答案：B

4.某人將1000元存入銀行，銀行的利率為10%，按復(fù)利計(jì)算，則4年后此人可從銀行取出()A.1200元 B.1464元 C.1350元 D.1400元 ? 正確答案：B

5.企業(yè)持有一定量的短期證券，主要是為了維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性和()A.企業(yè)資產(chǎn)的收益性 B.企業(yè)良好的聲譽(yù)

C.非正常情況下的現(xiàn)金需要 D.正常情況下的需要 ? 正確答案：A

6.企業(yè)按12%的年利率取得貸款200000元，要求在5年內(nèi)每年末等額償還，每年的償付額為()A.40000元 B.52000元 C.55482元 D.64000元 ? 正確答案：C

7.成本分析模式下的最佳現(xiàn)金持有量應(yīng)是使以下各項(xiàng)成本之和最小的現(xiàn)金持有量()A.機(jī)會(huì)成本與轉(zhuǎn)換成本 B.機(jī)會(huì)成本與短缺成本 C.短缺成本與轉(zhuǎn)換成本

D.機(jī)會(huì)成本、短缺成本與轉(zhuǎn)換成本 ? 正確答案：A

8.某企業(yè)生產(chǎn)淡季時(shí)占用流動(dòng)資產(chǎn)50萬(wàn)元，固定資產(chǎn)100萬(wàn)元，生產(chǎn)旺季還要增加40萬(wàn)元的臨時(shí)性存貨，若企業(yè)權(quán)益資本為80萬(wàn)元，長(zhǎng)期負(fù)債50萬(wàn)元，其余則要靠借入短期負(fù)債解決資金來(lái)源,該企業(yè)實(shí)行的是()A.激進(jìn)型融資政策 B.穩(wěn)健型融資政策 C.配合型融資政策 D.長(zhǎng)久型融資政策

正確答案：B

9.每股利潤(rùn)無(wú)差別點(diǎn)是指兩種籌資方案下，普通股每股利潤(rùn)相等時(shí)的()A.成本總額 B.籌資總額 C.資金結(jié)構(gòu) D.息稅前利潤(rùn)

正確答案：D

10.下列各項(xiàng)中會(huì)使企業(yè)實(shí)際變現(xiàn)能力大于財(cái)務(wù)報(bào)表所反映的能力的是()A.存在將很快變現(xiàn)的存貨 B.存在未決訴訟案件

C.為別的企業(yè)提供信用擔(dān)保 D.未使用的銀行貸款限額

正確答案：D

11.企業(yè)財(cái)務(wù)關(guān)系中最為重要的關(guān)系是()A.股東與經(jīng)營(yíng)者之間的關(guān)系 B.股東與債權(quán)人之間的關(guān)系

C.股東、經(jīng)營(yíng)者、債權(quán)人之間的關(guān)系

D.企業(yè)與作為社會(huì)管理者的政府有關(guān)部門(mén)、社會(huì)公眾之間的關(guān)系 ? 正確答案：C

12.現(xiàn)金作為一種資產(chǎn)，它的()A.流動(dòng)性強(qiáng),盈利性差 B.流動(dòng)性強(qiáng),盈利性也強(qiáng) C.流動(dòng)性差,盈利性強(qiáng) D.流動(dòng)性差,盈利性強(qiáng) ? 正確答案：A

13.下列指標(biāo)中，可用于衡量企業(yè)短期償債能力的是()A.產(chǎn)權(quán)比率 B.速動(dòng)比率 C.資產(chǎn)負(fù)債率 D.利息保障倍數(shù) ? 正確答案：B

14.假定某項(xiàng)投資的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為1.5,無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為10%，市場(chǎng)平均收益率為20%，其期望收益率應(yīng)為()A.15% B.25% C.30% D.20% ? 正確答案：B

15.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬斜率的大小取決于()A.標(biāo)準(zhǔn)差

B.投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的心態(tài) C.期望報(bào)酬率 D.投資項(xiàng)目

正確答案：B

16.債券成本一般要低于普通股成本，這主要是因?yàn)?)A.債券的發(fā)行量較小 B.債券的籌資費(fèi)用少 C.債券的利息固定

D.利息可以在利潤(rùn)總額中支付,具有抵稅效應(yīng)

正確答案：D

17.不會(huì)引起公司資產(chǎn)的流出或負(fù)債的增加的股利支付形式()A.現(xiàn)金股利形式 B.股票股利形式 C.財(cái)產(chǎn)股利形式 D.證券股利形式 ? 正確答案：B

18.某企業(yè)向租賃公司租入設(shè)備一套，價(jià)值100萬(wàn)元，租期為3年，租賃費(fèi)綜合率為10%，則平均每年末支付的租金為()A.30.21萬(wàn)元 B.33.33萬(wàn)元 C.44.23萬(wàn)元 D.40.21萬(wàn)元 ? 正確答案：C

19.當(dāng)兩種證券完全正相關(guān)時(shí)，由此所形成的證券組合()A.能適當(dāng)?shù)胤稚L(fēng)險(xiǎn) B.不能分散風(fēng)險(xiǎn)

C.證券組合風(fēng)險(xiǎn)小于單項(xiàng)證券風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)平均 D.可分散掉全部風(fēng)險(xiǎn) ? 正確答案：B

20.利息率依存于利潤(rùn)率，并受平均利潤(rùn)率的制約。利息率的最高限不能超過(guò)平均利潤(rùn)率，最低限制()A.等于零 B.小于零 C.大于零 D.無(wú)規(guī)定 ? 正確答案：C

21、企業(yè)財(cái)務(wù)關(guān)系中最為重要的關(guān)系是（C）。c、股東、經(jīng)營(yíng)者、債權(quán)人之間的關(guān)系

22、不同形態(tài)的金融性資產(chǎn)的流動(dòng)性不同,其獲利能力也就不同,下面說(shuō)法中正確的是(B)B.流動(dòng)性越高,其獲利能力可能越低.23、在計(jì)算速動(dòng)比率時(shí),要把存貨從流動(dòng)資產(chǎn)中剔除的原因不包括(D)

D 存貨可能采取不同的計(jì)價(jià)方法

24有時(shí)速動(dòng)比率小于1也是正常的,比如(C).A.流動(dòng)負(fù)債大于速動(dòng)資產(chǎn) B.應(yīng)收賬款不能實(shí)現(xiàn) C.大量采用現(xiàn)金銷(xiāo)售 D.存貨過(guò)多導(dǎo)致速動(dòng)資產(chǎn)減少

25、方洪擬存入一筆資金以備三年后使用。假定銀行三年期存款年利率為 5%,方洪三年后 需用的資金總額為 34500 元, 則在單利計(jì)息情況下目前需存入的資金為（C）

C.32857

26、商業(yè)信用籌資方式籌集的資金只能是（B）B.其他企業(yè)資金

27、股份有限公司申請(qǐng)股票上市 股本總額應(yīng)不少于（B）

B、5000萬(wàn)元

28、每股利潤(rùn)無(wú)差別點(diǎn)是指兩種籌資方案下，普通股每股利潤(rùn)相等時(shí)的（）

B籌資總額

29、股份制企業(yè)的法定盈余公積金不得低于注冊(cè)資本的 C 25%

30、在下列各項(xiàng)股利分配政策中，能保持股利與利潤(rùn)之間一定的比例關(guān)系，并體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)投資與風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)等原則的是（C）。

A、剩余股利政策 B、固定股利支付額政策

C、固定股利支付率政策 D、正常股利加額外股利政策

企業(yè)財(cái)務(wù)人員在進(jìn)行追加籌資決策時(shí),所使用的資本成本是（C）

C 邊際資本成本

32、已知某證券的貝他系數(shù)等于1,則表明（C）

C.與金融市場(chǎng)所有證券平均風(fēng)險(xiǎn)一致

33企業(yè)而言,公司制企業(yè)的主要優(yōu)點(diǎn)是（B）B.籌資方便

34、下列各項(xiàng)中會(huì)使企業(yè)實(shí)際變現(xiàn)能力大于財(cái)務(wù)報(bào)表所反映的能力的是（A）

A.存在將很快變現(xiàn)的存貨

35、某企業(yè)擬建立一項(xiàng)基金，每年初投入 100000元，若利率為10%，五年后該項(xiàng)基金本利和將為(A)A．671600

36、對(duì)股份公司有利的優(yōu)先股種類(lèi)是(D)D可贖回優(yōu)先股

37、財(cái)務(wù)杠桿說(shuō)明（A）

A增加息稅前利潤(rùn)對(duì)每股利潤(rùn)的影響

38、成本分析模式下的最佳現(xiàn)金持有量應(yīng)是使以下各項(xiàng)成本之和最小的現(xiàn)金持有量。(A)

A機(jī)會(huì)成本與轉(zhuǎn)換成本 B．機(jī)會(huì)成本與短缺成本 短缺成本與轉(zhuǎn)換成本 D、機(jī)會(huì)成本、短缺成本與轉(zhuǎn)換成本

39、剩余股利政策的根本目的是（D）

D降低綜合資金成本

40、有形凈值債務(wù)率中的“有形凈值”是指（D）

D、有形資產(chǎn)扣除負(fù)債總額

41、企業(yè)增加速動(dòng)資產(chǎn) 一般會(huì) B

B提高企業(yè)的機(jī)會(huì)成本

42、對(duì)存貨進(jìn)行ABC類(lèi)劃分的最基本的標(biāo)準(zhǔn)是（D）

A重量標(biāo)準(zhǔn) B數(shù)量標(biāo)準(zhǔn) C金額標(biāo)準(zhǔn) D 數(shù)量和金額標(biāo)準(zhǔn)

43、比較資金成本法是根據(jù)（）要確定資本結(jié)構(gòu)A A加權(quán)平均資金成本的高低

44、ABC公司無(wú)優(yōu)先股，去年每股盈余為4元，每股發(fā)放股利2元，保留盈余在過(guò)去一年中增加了500萬(wàn)元。年底每股賬面價(jià)值為30元，負(fù)債總額為5000萬(wàn)元，則該公司的資產(chǎn)負(fù)債率為（）C、40%

45、下列各項(xiàng)中，只有現(xiàn)值沒(méi)有終值的年金是（）。

c、永續(xù)年金

46、利用商業(yè)信用籌集方式籌集的資金只能是(B)

B、其他企業(yè)資金

47、法定盈余公積金達(dá)到注冊(cè)資本的（）時(shí)，可不再提取 B、50%

48、股份有限公司申請(qǐng)上市，其股本總額不應(yīng)少于人民幣（）C、3000萬(wàn)元（還是5000萬(wàn)元）

49、相對(duì)于其他企業(yè)而言,公司制企業(yè)的主要優(yōu)點(diǎn)有（B）

A.受政府管制少 B.籌資方便 C.承擔(dān)有限責(zé)任 D.盈利用途不受限制

50、如果A、B兩種證券的相關(guān)系數(shù)為1,A的標(biāo)準(zhǔn)差為18%,B的標(biāo)準(zhǔn)差為10%,在等比例投資的情況下,該證券組合的標(biāo)準(zhǔn)差等于（B）B、14%

51、下列各項(xiàng)中,代表即付年金現(xiàn)值系數(shù)的是（D）D[(P/A,i,n-1)+1]

52、甲方案的標(biāo)準(zhǔn)離差是1.42，乙方案的標(biāo)準(zhǔn)離差是1.06，如甲、乙兩方案的期望值相同，則甲方案的風(fēng)險(xiǎn)（A）乙方案的風(fēng)險(xiǎn)。A、大于

53、最常見(jiàn)也是最易被投資者接受的股利支付方式為（A）

A、現(xiàn)金股利

54、權(quán)益乘數(shù)是指（B）B、1/（1—資產(chǎn)負(fù)債率）

55、財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)同企業(yè)資金結(jié)構(gòu)密切相關(guān),須支付固定性資金成本的債務(wù)資金所占比重越 大,企業(yè)的財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)（B）B、越大

56、下列各項(xiàng)環(huán)境中,(A)是企業(yè)最為主要的環(huán)境因素。

A.金融環(huán)境 B.法律環(huán)境 C.經(jīng)濟(jì)環(huán)境 D.政治環(huán)境

57、企業(yè)將資金占用在應(yīng)收賬款上而放棄的投資于其他方面的收益稱(chēng)為應(yīng)收賬款的（D）A管理成本B壞賬成本C短缺成本 D機(jī)會(huì)成本

58、下列各項(xiàng)股利分配政策中,能保持股利與利潤(rùn)間的一定比例關(guān)系,并體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)投資與風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)等關(guān)系的是（C）A.剩余股利政策

B.固定股利支付額政策 C.固定股利支付率政策

D.正常股利加額外股利政策

二,多選

1.存貨的作用體現(xiàn)在()A.防止停工待料 B.適應(yīng)市場(chǎng)變化 C.降低進(jìn)貨成本 D.維持市場(chǎng)均衡

正確答案：ABCD

1.一般而言,長(zhǎng)期投資與短期投資相比()A.風(fēng)險(xiǎn)大 B.風(fēng)險(xiǎn)小 C.收益大 D.收益小 ? 正確答案：AC

2.在不存在通貨膨脹的情況下,利率的組成要素包括()A.純利率

B.違約風(fēng)險(xiǎn)附加率 C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率 D.期限風(fēng)險(xiǎn)附加率 ? 正確答案：ABCD

2.標(biāo)準(zhǔn)成本管理的特點(diǎn)有()A.制定比較復(fù)雜

B.對(duì)管理基礎(chǔ)工作要求較高 C.簡(jiǎn)化成本核算 D.是一種全員的管理 ? 正確答案：ABC

3.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬，正確的說(shuō)法有()A.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬的表現(xiàn)形式為風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率

B.在長(zhǎng)期財(cái)務(wù)決策中,一般不考慮風(fēng)險(xiǎn)因素

C.投資者寧愿肯定的某一報(bào)酬率,而不愿要不肯定的同一報(bào)酬率,這種現(xiàn)象稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)反感 D.投資者期望報(bào)酬率應(yīng)是資金的時(shí)間價(jià)值與風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率的和 ? 正確答案：ACD

3.存貨成本包括以下幾項(xiàng)內(nèi)容()A.采購(gòu)成本 B.訂貨成本 C.儲(chǔ)存成本 D.缺貨成本 ? 正確答案：ABCD

4.采用固定或持續(xù)增長(zhǎng)的股利政策的理由是()A.保持理想的資本結(jié)構(gòu)，使綜合的資金成本最低

B.使股利與公司的盈余緊密配合，體現(xiàn)多盈多分，少盈少分，無(wú)盈不分 C.使公司具有較大的靈活性

D.向市場(chǎng)傳遞公司正常發(fā)展的信息 E.有利于投資者安排股利收入和支出 ? 正確答案：DE

4.外部融資銷(xiāo)售增長(zhǎng)比能夠（）。A.預(yù)計(jì)融資需求量

B.有利于調(diào)整股利政策對(duì)融資的影響 C.有利于預(yù)計(jì)通貨膨脹對(duì)融資的影響 D.測(cè)算可持續(xù)增長(zhǎng)率 ? 正確答案：ABC

5.從理論上將投資報(bào)酬率由以下哪幾部分組成()A.市場(chǎng)報(bào)酬率 B.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率 C.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率 D.通貨膨脹貼補(bǔ) ? 正確答案：BCD

5.存在數(shù)量折扣的存貨相關(guān)總成本，包括()A.進(jìn)貨成本 B.訂貨成本 C.缺貨成本 D.相關(guān)儲(chǔ)存成本 ? 正確答案：ABD

6.股份公司支付股利需經(jīng)過(guò)哪些時(shí)點(diǎn)()A.股利宣告日 B.股權(quán)登記日 C.除息日 D.股利支付日

正確答案：ABCD

6.普通股籌資有以下哪些優(yōu)點(diǎn)()： A.沒(méi)有固定的利息負(fù)擔(dān) B.利息可以抵稅 C.籌資風(fēng)險(xiǎn)小

D.能增加公司的信譽(yù) ? 正確答案：ACD

7.提高應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有助于()。A.加快資金周轉(zhuǎn) B.提高生產(chǎn)能力 C.增強(qiáng)短期償債能力 D.減少壞賬損失 ? 正確答案：ACD

7.影響債券發(fā)行價(jià)格的因素有()A.債券面額 B.市場(chǎng)利率 C.票面利率 D.債券期限 ? 正確答案：ABCD

8.按賣(mài)方提供的信用條件,買(mǎi)方利用商業(yè)信用籌資需付出機(jī)會(huì)成本的情況有()A.賣(mài)方不提供現(xiàn)金折扣 B.買(mǎi)方享有現(xiàn)金折扣

C.放棄現(xiàn)金折扣，在信用期內(nèi)付款 D.賣(mài)方提供現(xiàn)金折扣，而買(mǎi)方逾期支付 ? 正確答案：CD

8.股利政策的類(lèi)型包括()A.穩(wěn)定的股利政策

B.正常股利加額外股利政策 C.變動(dòng)股利政策 D.剩余股利政策 ? 正確答案：ABCD

9.下列說(shuō)法不正確的是()A.風(fēng)險(xiǎn)越大,獲得的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬應(yīng)該越高

B.風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法預(yù)測(cè)和控制的,其概率也不可預(yù)測(cè)

C.由于勞動(dòng)力市場(chǎng)供求變化而給企業(yè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)不屬于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) D.有風(fēng)險(xiǎn)就有損失,二者是相伴相生的 ? 正確答案：BC

9.債券籌資有以下哪些缺點(diǎn)()A.風(fēng)險(xiǎn)高

B.存在一些限制 C.籌資的有限性 D.分散控制權(quán) ? 正確答案：ABC

10.下列各項(xiàng)中,屬于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的是()A.開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品不成功帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn) B.消費(fèi)者偏好發(fā)生變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn) C.自然氣候惡化而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn) D.原材料價(jià)格變動(dòng)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn) ? 正確答案：ABCD

10.貨幣的時(shí)間價(jià)值是指()A.貨幣隨時(shí)間自行增值的特性

B.貨幣經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值 C.現(xiàn)在的1元錢(qián)與幾年后的1元錢(qián)的經(jīng)濟(jì)效用不同 D.沒(méi)有通貨膨脹和風(fēng)險(xiǎn)條件下的社會(huì)平均資金利潤(rùn)率 ? 正確答案：BCD

11.最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)的判斷標(biāo)準(zhǔn)是()A.加權(quán)平均資本成本最低 B.資本規(guī)模最大 C.企業(yè)價(jià)值最大 D.籌資風(fēng)險(xiǎn)小 ? 正確答案：AC

12.關(guān)于財(cái)務(wù)分析有關(guān)指標(biāo)的說(shuō)法中，正確的有()A.因?yàn)樗賱?dòng)比率比流動(dòng)比率更能反映出流動(dòng)負(fù)債償還的安全性和穩(wěn)定性，所以比率很低的企業(yè)不可能到期償還其流動(dòng)負(fù)債

B.產(chǎn)權(quán)比率揭示了企業(yè)負(fù)債與資本的對(duì)應(yīng)關(guān)系 C.與資產(chǎn)負(fù)債率相比，產(chǎn)權(quán)比率側(cè)重于揭示財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)健程度以及權(quán)益資本對(duì)償債風(fēng)險(xiǎn)的承受能力

D.較之流動(dòng)比率或速動(dòng)比率，以現(xiàn)金比率來(lái)衡量企業(yè)短期債務(wù)的償還能力更為保險(xiǎn) ? 正確答案：BCD

13.交易性需要是指持有現(xiàn)金以滿(mǎn)足日常支付的需要，主要指()A.購(gòu)買(mǎi)材料 B.支付股利 C.交納稅款 D.證券投資 E.支付工資 ? 正確答案：ABCE

14.資金成本對(duì)企業(yè)籌資決策的影響主要有幾個(gè)方面()A.是影響企業(yè)籌資總額的重要因素 B.是企業(yè)選擇資金來(lái)源的基本依據(jù) C.是企業(yè)選用籌資方式的參考標(biāo)準(zhǔn) D.是確定最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)的主要參數(shù) ? 正確答案：ABCD

15.當(dāng)某企業(yè)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)很多，卻不能償還當(dāng)年債務(wù)。為查清原因，應(yīng)檢查的財(cái)務(wù)比率有()A.資產(chǎn)負(fù)債率 B.流動(dòng)比率 C.存貨周轉(zhuǎn)率 D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 ? 正確答案：BCD

16.關(guān)于存貨成本，正確的說(shuō)法有()A.進(jìn)貨成本由購(gòu)買(mǎi)成本和訂貨成本兩個(gè)方面構(gòu)成 B.存貨的保險(xiǎn)費(fèi)用屬于決策的相關(guān)成本 C.倉(cāng)庫(kù)折舊費(fèi)屬于決策的無(wú)關(guān)成本 D.缺貨成本應(yīng)該作為決策的相關(guān)成本 ? 正確答案：ABC

17.吸收直接投資中的出資方式主要有()A.以現(xiàn)金出資 B.以實(shí)物出資 C.以無(wú)形資產(chǎn)出資 D.以土地使用權(quán)出資 ? 正確答案：ABCD

18.按賣(mài)方提供的信用條件,買(mǎi)方利用商業(yè)信用籌資需付出機(jī)會(huì)成本的情況有()A.賣(mài)方不提供現(xiàn)金折扣 B.買(mǎi)方享有現(xiàn)金折扣

C.放棄現(xiàn)金折扣，在信用期內(nèi)付款 D.賣(mài)方提供現(xiàn)金折扣，而買(mǎi)方逾期支付 ? 正確答案：CD

19.下列各項(xiàng)中,屬于利率的組成因素的有()A.純利率

B.通貨膨脹補(bǔ)償率 C.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率 D.社會(huì)累積率

正確答案：ABC

20.下列哪項(xiàng)屬于權(quán)益性資本成本()A.優(yōu)先股成本 B.長(zhǎng)期債券成本 C.普通股成本 D.長(zhǎng)期租賃

正確答案：AC

21、發(fā)行公司債券的條件有（A B C D）A、股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬(wàn)元；

B、累計(jì)債券總額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40%；

C、最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息； D、所籌集資金的投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；

22、下列項(xiàng)目中,屬于資本成本中籌資費(fèi)用內(nèi)容的是（A B）A．借款手續(xù)費(fèi) B．債券發(fā)行費(fèi)

C． 借款利息 D．優(yōu)先股股利

23、對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的應(yīng)收賬款,可以采用哪些措施(A B C D)

A.應(yīng)收賬款的追蹤分析 B.應(yīng)收賬款的賬齡分析C.應(yīng)收賬款的收現(xiàn)保證率分析 D.建立應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備金

24、以下關(guān)于股票投資組合問(wèn)題,表述正確的是（A C D）A.股票投資組合中的股票種類(lèi)越多,風(fēng)險(xiǎn)越大

B.若投資的兩種股票完全正相關(guān),可抵消全部組合風(fēng)險(xiǎn)

C.若投資的兩種股票完全負(fù)相關(guān),可抵消全部組合風(fēng)險(xiǎn)

D.假定投資組合包括全部股票，投資者只承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不承擔(dān)公司特有風(fēng)險(xiǎn)

25、年金按每次收付發(fā)生的時(shí)間不同可分為（A B C D）A.普通年金 B.即付年金 C.永續(xù)年金 D.遞延年金

26、負(fù)債融資與股票融資相比,其缺點(diǎn)是（B C D）A．資本成本較高 B．具有使用上的時(shí)間性 C．形成企業(yè)固定負(fù)擔(dān) D．財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大

27、下列因素中，影響股利分配的公司內(nèi)部因素有（A B C D E）

A.盈余的穩(wěn)定性 B.資產(chǎn)的流動(dòng)性 C.舉債能力的大小 D.投資機(jī)會(huì)的大小E資金成本的高低

28、下列因素，屬于制約公司股利分配政策的有（A B C D E）

A.法律因素B.股東因素 C.公司的因素D債務(wù)合同因素 E通貨膨脹因素

29、現(xiàn)金流入的現(xiàn)值,被稱(chēng)為股票的(C D)。A市價(jià) B面值 C.內(nèi)在價(jià)值 D.理論價(jià)值

30、由影響所有公司的因素引起的風(fēng)險(xiǎn)稱(chēng)為（A C D）

A、不可分散風(fēng)險(xiǎn) B可分散風(fēng)險(xiǎn) C 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

31、下列現(xiàn)金日常管理策略不屬于利用供貨方提供信用優(yōu)惠的是（A B C）A.使用現(xiàn)金浮游量B.力爭(zhēng)現(xiàn)金流量同步C.加速收款D.推遲應(yīng)付款的支付

32、每期期初支付或付款的年金,稱(chēng)之為（A D）A.先付年金B(yǎng).后付年金 C.普通年金D.即付年金

33、負(fù)債與股票融資相比,其缺點(diǎn)是（B C D）

A.資本成本較高 B.具有使用上的時(shí)間性 C.形成企業(yè)固定負(fù)擔(dān) D.風(fēng)險(xiǎn)較大

34、企業(yè)債務(wù)成本過(guò)高時(shí),可以采用以下方式調(diào)整資本結(jié)構(gòu)（A B D）

A.利用稅后留存歸還債務(wù) B.將可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為普通股C.以公積金轉(zhuǎn)增資本D.提前償還長(zhǎng)期債務(wù)，籌集相應(yīng)的權(quán)益資金

35、下列各項(xiàng)中,可用來(lái)協(xié)調(diào)公司債權(quán)人與所有者矛盾的方法有（A B C D）

A.規(guī)定借款用途 B.規(guī)定借款的信用條件 C.要求提供借款擔(dān)保 D.收回借款或不再借款

36、發(fā)行債券的條件有（A B C D）

A．股份有限公司l的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬(wàn)元

B．累計(jì)債券總額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40% C．最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息 D．所籌集的資金的投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策

37、現(xiàn)金的成本通常由幾部分組成（A B D）

A持有成本 B轉(zhuǎn)換成本 C財(cái)務(wù)成本 D短缺成本

38、補(bǔ)償性余額的約束使借款企業(yè)所受的影響有（A B）

A.減少了可用資金 B、提高了籌資成本

C、減少了應(yīng)付利息

D、增加了應(yīng)付利息

39、應(yīng)收賬款的成本包括（A B C）

A機(jī)會(huì)成本 B管理成本 C壞賬成本 D 轉(zhuǎn)換成本

三、判斷題

1.風(fēng)險(xiǎn)和損失屬于同一概念()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

2.財(cái)務(wù)杠桿的作用在于通過(guò)擴(kuò)大銷(xiāo)售量以影響每股利潤(rùn)()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

3.對(duì)于借款企業(yè)來(lái)講，若預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率上升，應(yīng)與銀行簽訂浮動(dòng)利率合同；反之，則應(yīng)簽訂固定利率合同()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

4.留存收益無(wú)需企業(yè)專(zhuān)門(mén)去籌集，所以它本身沒(méi)有任何成本()A.錯(cuò)誤 B.正確

正確答案：A

5.發(fā)行普通股籌集的資本是公司最基本的資本來(lái)源，它反映了公司的實(shí)力，可作為其他方式籌資的基礎(chǔ)，尤其可為股東提供保障，增強(qiáng)公司的舉債能力()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

6.企業(yè)股東、經(jīng)營(yíng)者、在財(cái)務(wù)管理工作中的目標(biāo)是一致的，所以他們之間沒(méi)有任何利害沖突()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：B

7.如果企業(yè)負(fù)債籌資為零，則財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)為零()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

8.已獲利息倍數(shù)中的“利息費(fèi)用”僅指財(cái)務(wù)費(fèi)用中的利息費(fèi)用，而不包括計(jì)入固定資產(chǎn)成本中的資本化利息()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

9.債券籌資費(fèi)用一般較低，可在計(jì)算成本時(shí)省略()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

10.普通股股東具有查賬權(quán)，因此每位股東都可以自由查閱公司的賬目()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

11.資產(chǎn)負(fù)債率中的負(fù)債總額不僅應(yīng)包括長(zhǎng)期負(fù)債，還應(yīng)包括短期負(fù)債()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：B

12.在期望值不同的情況下，標(biāo)準(zhǔn)離差率越大，風(fēng)險(xiǎn)越大；反之標(biāo)準(zhǔn)離差率越小，風(fēng)險(xiǎn)越?。ǎ〢.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：B

13.固定成本越高，經(jīng)營(yíng)杠桿系數(shù)越大，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)越小()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

14.在一般情況下，報(bào)酬率相同時(shí)人們會(huì)選擇風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)相同時(shí)，會(huì)選擇報(bào)酬率高的項(xiàng)目()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

15.現(xiàn)金折扣政策“2/10”表示:若在2天內(nèi)付款，可以享受10%的價(jià)格優(yōu)惠()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

16.籌資渠道解決的是資金來(lái)源問(wèn)題，籌資方式則解決通過(guò)何種方式取得資金的問(wèn)題，它們之間是一一對(duì)應(yīng)關(guān)系數(shù)()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

17.由于經(jīng)營(yíng)杠桿的作用，當(dāng)息稅前利潤(rùn)下降時(shí)，普通股每股利潤(rùn)會(huì)下降得更快()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

18.一般認(rèn)為，補(bǔ)償性余額使得其名義借款高于實(shí)際可使用款項(xiàng)，從而名義借款利率大于實(shí)際借款利率()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

19.遞延年金終值受遞延期的影響，遞延期越長(zhǎng)，遞延年金的終值越大；遞延期越短，遞延年金的終值越小()A.錯(cuò)誤 B.正確 ? 正確答案：A

20.企業(yè)價(jià)值最大化強(qiáng)調(diào)的是企業(yè)預(yù)期的獲利能力而非實(shí)際利潤(rùn)()A.錯(cuò)誤 B.正確

正確答案：B

21、存本取息可視為永續(xù)年金的例子（A）A.錯(cuò)誤 B.正確

22、產(chǎn)權(quán)比率高、是高風(fēng)險(xiǎn)、高報(bào)酬的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)；產(chǎn)權(quán)比率低，是低風(fēng)險(xiǎn)、低報(bào)酬的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)（A）

A.錯(cuò)誤 B.正確

23、優(yōu)先股股東沒(méi)有表決權(quán)（A）A.錯(cuò)誤 B.正確

24、資金成本包括用資費(fèi)用和籌資費(fèi)用兩部分內(nèi)容（A）A.錯(cuò)誤 B.正確

第二篇：公司理財(cái)復(fù)習(xí)題答案

公司理財(cái)復(fù)習(xí)題答案

第一章公司理財(cái)概述

四 名詞解釋 1公司理財(cái)

是指有關(guān)公司資金的籌集、投放與使用、分配的管理活動(dòng)。2資金

就是公司財(cái)產(chǎn)物資價(jià)值的貨幣表現(xiàn)。3財(cái)務(wù)活動(dòng)

是指資金的籌集、運(yùn)用、耗費(fèi)、收回及分配等一系列行為。五

簡(jiǎn)答題

1簡(jiǎn)述以股東財(cái)富最大化作為公司理財(cái)目標(biāo)的原因

考慮到了貨幣時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，也體現(xiàn)了對(duì)公司資產(chǎn)保值增值的要求，有利于克服公司經(jīng)營(yíng)上的短期行為，促使公司理財(cái)當(dāng)局從長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略角度進(jìn)行財(cái)務(wù)決策，不斷增加公司財(cái)富。2簡(jiǎn)述公司理財(cái)具體內(nèi)容 1）籌資決策 2）投資決策 3）股利分配決策

第二章財(cái)務(wù)報(bào)表分析

四 名詞解釋

1資產(chǎn)負(fù)債表

是反映公司在某一特定時(shí)期（月末、季末、年末）財(cái)務(wù)狀況的會(huì)計(jì)報(bào)表。2資產(chǎn)

是指過(guò)去的交易、事項(xiàng)形成并由企業(yè)擁有或控制的資源，該資源預(yù)期會(huì)給公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益。3負(fù)債

是指過(guò)去的交易、事項(xiàng)形成的現(xiàn)時(shí)義務(wù)，履行該義務(wù)預(yù)期會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司。4所有者權(quán)益

是指所有者在公司資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟(jì)利益，其金額為資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額。

5利潤(rùn)表

是反映公司在一定期間（月份、季度、）經(jīng)營(yíng)成果實(shí)現(xiàn)情況的報(bào)表。6利潤(rùn)

是公司在一定期間的經(jīng)營(yíng)成果。7現(xiàn)金流量表

是反映公司在一定期間內(nèi)（）現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出情況的報(bào)表，它反映的是一定會(huì)計(jì)期間內(nèi)的數(shù)據(jù)，屬于動(dòng)態(tài)的報(bào)表。

8現(xiàn)金等價(jià)物

指公司持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。五 簡(jiǎn)答題

簡(jiǎn)述資產(chǎn)的含義及特征

資產(chǎn) 是指過(guò)去的交易、事項(xiàng)形成并由企業(yè)擁有或控制的資源，該資源預(yù)期會(huì)給公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益。1）資產(chǎn)的實(shí)質(zhì)是經(jīng)濟(jì)資源，這些資源能為公司帶來(lái)未來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益。2）資產(chǎn)必須為公司所擁有或控制。3）資產(chǎn)必須能以貨幣計(jì)量。

4）資產(chǎn)可以是有形的，也可以是無(wú)形的。2簡(jiǎn)述負(fù)債的含義及特征

負(fù)債 是指過(guò)去的交易、事項(xiàng)形成的現(xiàn)時(shí)義務(wù)，履行該義務(wù)預(yù)期會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司。

1）負(fù)債是現(xiàn)時(shí)已經(jīng)存在，且是由過(guò)去經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)責(zé)任

2）負(fù)債是公司籌措資金的重要渠道，但它不能歸公司永久支配使用，必須按期以資產(chǎn)或勞務(wù)償付。3)負(fù)債是能用貨幣確切地計(jì)量或合理地估計(jì)的債務(wù)責(zé)任。

4)負(fù)債專(zhuān)指對(duì)公司的債權(quán)人承擔(dān)的債務(wù)，不包括對(duì)公司所有者承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。3簡(jiǎn)述公司稅后利潤(rùn)分配順序

1）被沒(méi)收的財(cái)物損失，支付各種稅收的滯納金和罰款。2）彌補(bǔ)公司以前虧損。3）提取法定盈余公積金。4）提取公益金。

5）向投資者分配利潤(rùn)。公司以前未分配利潤(rùn)，可以并入本向投資者分配。4簡(jiǎn)述現(xiàn)金流量表的作用

現(xiàn)金流量表能直接揭示公司當(dāng)前的償債能力和支付能力。對(duì)債權(quán)人來(lái)講，最關(guān)心的當(dāng)然是 5簡(jiǎn)述如何看待和分析資產(chǎn)負(fù)債率

該指標(biāo)用來(lái)衡量公司利用債權(quán)人提供的資金進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能力，以及反映債權(quán)人發(fā)放貸款的安全程度。該指標(biāo)反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，也被稱(chēng)作舉債經(jīng)營(yíng)比例。

從債權(quán)人的角度看，他們希望公司的資產(chǎn)負(fù)債率較低，因?yàn)樗麄冴P(guān)心的是到期能否收回貸款本息。舉債經(jīng)營(yíng)比率低，公司的償債能力強(qiáng)，債權(quán)人所冒的風(fēng)險(xiǎn)就小

從投資者的角度看，完全靠自己投資，資本擴(kuò)張的速度不僅慢，而且投資風(fēng)險(xiǎn)都要由投資者來(lái)承擔(dān)。負(fù)債經(jīng)營(yíng)不僅可以用別人的錢(qián)為自己生利，而且可以將一部分經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給債權(quán)人。前提是，就是公司的全部資本利潤(rùn)率必須高于借款的利率，這樣借入資本才有效益。在這個(gè)前提下，投資者當(dāng)然希望資產(chǎn)負(fù)債率較高為宜。從經(jīng)營(yíng)者的角度看，公司不舉債或舉債數(shù)額很小，說(shuō)明公司不具備利用舉債進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的能力，“小本經(jīng)營(yíng)”不思進(jìn)取，公司擴(kuò)張無(wú)力。但過(guò)度舉債，會(huì)使外界對(duì)公司的償債能力產(chǎn)生疑問(wèn)，也加大了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第三章金融市場(chǎng)與貨幣時(shí)間價(jià)值

四 名詞解釋 1金融資產(chǎn)

是指金融市場(chǎng)上資金流通所產(chǎn)生的信用憑證和投資證券。2貨幣市場(chǎng)

短期金融市場(chǎng)也稱(chēng)貨幣市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)一年以?xún)?nèi)的資金借貸業(yè)務(wù)的活動(dòng)，其主要特征是交易短期信用憑證，如商業(yè)票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓的銀行存單等。它是一個(gè)沒(méi)有固定交易場(chǎng)所的市場(chǎng)。3資本市場(chǎng)

長(zhǎng)期金融市場(chǎng)也稱(chēng)資本市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)一年以上的長(zhǎng)期資金的借貸業(yè)務(wù)，其主要特征是交易長(zhǎng)期信用憑證，如債券、股票等

4終值

就是若干期后（一般半年，也可以為半年、季、月），包括本金和利息在內(nèi)的未來(lái)的價(jià)值，又稱(chēng)作本利和，可用F表示。5現(xiàn)值

是指未來(lái)某一時(shí)期一定數(shù)額的款項(xiàng)折合成現(xiàn)在的價(jià)值，即本金。6年金

是指在一定時(shí)期內(nèi)，每間隔相同時(shí)間支付或收入相等金額的款項(xiàng)。五 簡(jiǎn)答題

簡(jiǎn)述金融資產(chǎn)的含義及屬性

金融資產(chǎn)

是指在金融市場(chǎng)上資金融通所產(chǎn)生的信用憑證和投資證券 屬性 流動(dòng)性

風(fēng)險(xiǎn)性

收益性

第四章公司自有資本籌集

四 名詞解釋 1股票上市

是指股份有限公司公開(kāi)發(fā)行的股票，可以在證券交易所進(jìn)行交易。2股利

是股息和紅利的總稱(chēng)，是由公司董事會(huì)宣布從公司的凈利潤(rùn)中分配給股東，作為股東對(duì)公司投資的報(bào)酬。3剩余股利政策

就是將公司的盈余首先用于良好的投資項(xiàng)目，然后將剩余的盈余作為股利進(jìn)行分配。4固定股利額政策

采用固定股利額政策，就是公司不論稅后利潤(rùn)為多少，都支付給股東一定數(shù)額的固定股利。5固定股利支付率政策

采用固定股利支付率政策，就是由公司確定一個(gè)股利占盈余的比率，長(zhǎng)期按照這個(gè)比率支付股利。6低正常股利加額外股利政策

就是在一般情況下，公司每年只支付數(shù)額較低的股利。7現(xiàn)金股利

以公司當(dāng)年盈利或積累的留存收益用現(xiàn)金形式支付給股東的股利 五 簡(jiǎn)答題

1簡(jiǎn)述股票的特點(diǎn)

1）股票表示的是對(duì)公司的所有權(quán)。2）股票持有者不能向公司索還本金。3）股票不能獲得穩(wěn)定的收益。4）股票是可以轉(zhuǎn)讓的。5）股票價(jià)格具有波動(dòng)性

2簡(jiǎn)述公司發(fā)行新股必須具備的條件。

1）前一次發(fā)行的股票以募足，并且隔一年以上。

2）公司在最近三年內(nèi)連續(xù)盈利，并可向股東支付股利，但以當(dāng)年利潤(rùn)分派新股不受此限。3）公司在最近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載。4）公司預(yù)期利潤(rùn)率可達(dá)同期銀行存款利率。3簡(jiǎn)述公司增資擴(kuò)股發(fā)行新股的程序 1）股東大會(huì)作出發(fā)行新股的決議。

2）董事會(huì)向國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)或者省級(jí)人民政府審請(qǐng)批準(zhǔn)。屬于社會(huì)公開(kāi)募集的，須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)審批 3）公司經(jīng)批準(zhǔn)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行新股時(shí)，須公告新股招股說(shuō)明書(shū)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及附屬明細(xì)表，并制作認(rèn)股書(shū)。同時(shí)與依法設(shè)立的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂承銷(xiāo)協(xié)議。

4）公司根據(jù)其連續(xù)盈利情況和財(cái)產(chǎn)增值情況，確定其作價(jià)方案。

5）公司發(fā)行新股募足股款后，向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記，并發(fā)布公告。4簡(jiǎn)述股份有限公司申請(qǐng)股票上市的條件。

1）股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)批準(zhǔn)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行。2）公司股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元。

3）開(kāi)業(yè)時(shí)間在三年以上，最近三年連續(xù)盈利。原國(guó)有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者在《公司法》實(shí)施后新組建成立，其主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)的可連續(xù)計(jì)算。

4）持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，其向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股份比例為15%以上。5）公司在最近三年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表無(wú)虛假記載。6）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。

5簡(jiǎn)述公司股票暫停上市的情形。

1）公司股本總額、股份分布等發(fā)生變化不在具備上市條件。

2）公司不按規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告做虛假記載。3）公司有重大違法行為。4）公司最近三年連續(xù)虧損。

5）證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。6簡(jiǎn)述普通股籌資的優(yōu)點(diǎn)

1）普通股本是公司的永久性資本，不需要償還，在公司存續(xù)期內(nèi)可以自行安排使用，是公司最穩(wěn)定的資本來(lái)源，除非公司破產(chǎn)清算時(shí)才予以?xún)斶€。

2）普通股籌資方式可以使公司不必負(fù)擔(dān)固定的利息費(fèi)用。3）采用普通股籌資所冒風(fēng)險(xiǎn)小。

4）普通股籌資方式容易吸收社會(huì)資本。

5）普通股構(gòu)成支付公司債務(wù)的基礎(chǔ)，發(fā)行較多的普通股，意味著公司對(duì)債權(quán)人提供了較大程度的保護(hù)，能有效地增強(qiáng)公司借款能力與貸款信用。7簡(jiǎn)述優(yōu)先股籌資的優(yōu)缺點(diǎn) 優(yōu)點(diǎn)

1）優(yōu)先股一般沒(méi)有固定的到期日，不用償付本金。2）股利的支付既固定又有一定靈活性。3）保持普通股股東對(duì)公司控制權(quán)。

4）從法律上講，優(yōu)先股股本屬于自有資本，發(fā)行優(yōu)先股能加強(qiáng)公司的自有資本基礎(chǔ)，可適當(dāng)增強(qiáng)公司的信譽(yù)，提高公司的借款舉債能力。缺點(diǎn)

1）優(yōu)先股的資本成本雖低于普通股，但比債券高。2）可能形成比較重的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。8簡(jiǎn)述公司比較常用的股利政策 剩余股利政策 固定股利政策

固定股利支付率政策

低正常股利加額外股利政策 9簡(jiǎn)述實(shí)施剩余股利政策的步驟

1）測(cè)定合理的資本結(jié)構(gòu)，也就是要確定自有資本與借入資本二者的比例關(guān)系，并在此資本結(jié)構(gòu)下，使加權(quán)平均資本成本達(dá)到最低水平。

2）確定在此資本結(jié)構(gòu)下投資所需要的自有資本數(shù)額。

3）最大限度地使用留存收益來(lái)滿(mǎn)足投資方案所需要的自有資本數(shù)額。

4）投資方案所需要的自有資本數(shù)額完全滿(mǎn)足后，若還有剩余盈余，再將其作為股利發(fā)放給股東。

第五章公司借入資本籌集 四 名詞解釋 1短期借款

是公司向銀行等金融機(jī)構(gòu)借入的，期限在一年以?xún)?nèi)（含一年）的借款。2長(zhǎng)期借款

是公司向銀行借入的，期限在5年以上（不含5年）的借款。3租賃

就是出資人（資產(chǎn)所有者）將資產(chǎn)出租給承租人（資產(chǎn)使用者），按照契約或合同的規(guī)定，按期收取租金的一種經(jīng)濟(jì)行為。4經(jīng)營(yíng)租賃

是由出租人將自己的設(shè)備或用品反復(fù)出租，直到該設(shè)備報(bào)廢為止。5融資租賃

是因承租人需要長(zhǎng)期使用某種資產(chǎn)，但有沒(méi)有足夠的資金自行購(gòu)買(mǎi)，由出資人出資購(gòu)買(mǎi)該項(xiàng)資產(chǎn)，然后出租給承租人的

一種租賃方式。6商業(yè)信用

是一種在商品交易中，公司之間由于延期付款或預(yù)收貨款所形成的借賃關(guān)系。7免費(fèi)信用

指買(mǎi)方在規(guī)定的折扣限期內(nèi)享受折扣而獲得的信用。五 簡(jiǎn)答題

1簡(jiǎn)述長(zhǎng)期借款的程序 1）公司提出借款申請(qǐng) 2）銀行審核借款申請(qǐng) 3）簽訂借款活動(dòng) 4）公司取得借款 5）公司歸還借款

2簡(jiǎn)述長(zhǎng)期借款的優(yōu)缺點(diǎn)

優(yōu)點(diǎn) 借款比較便利

籌資成本相對(duì)較低

具有較大的靈活性

可以發(fā)揮財(cái)務(wù)杠桿的作用 缺點(diǎn) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較高

限制條款多

籌資數(shù)額有限

3簡(jiǎn)述發(fā)行公司債券的條件

1）股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬(wàn)元；有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬(wàn)元 2）累計(jì)債券總額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40%。

3）最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息。4）籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。

5）債券的利率不得超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平。

必須按照審批機(jī)關(guān)所批準(zhǔn)的用途使用 不得用于彌補(bǔ)公司虧損和非生產(chǎn)性支出。凡是出現(xiàn)下列情況，公司不能再次發(fā)行債券 1）前一次發(fā)行的債券尚未募足的

2）對(duì)已發(fā)行的公司債券或者債務(wù)，有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，而且仍無(wú)法改善這種情況的。

4簡(jiǎn)述發(fā)行債券籌資的優(yōu)缺點(diǎn)

優(yōu)點(diǎn) 籌資成本低

發(fā)揮財(cái)務(wù)杠桿的作用

保證股東對(duì)公司的控制權(quán) 缺點(diǎn) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高

限制條款多

籌資數(shù)額有限

5簡(jiǎn)述經(jīng)營(yíng)租賃的特點(diǎn)

1）租賃期短，承租人只是短期使用租入的設(shè)備，一般不涉及長(zhǎng)期而固定的業(yè)務(wù)。

2）租賃合同比較靈活，在合理?xiàng)l件下，承租人可以在租賃期間事先通知出租人解除租賃合同。3）經(jīng)營(yíng)租賃的通常是一些通用設(shè)備，設(shè)備更新較快，出租人需要承擔(dān)設(shè)備過(guò)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。4）出租人需提供專(zhuān)門(mén)服務(wù)，如負(fù)責(zé)租賃資產(chǎn)維修保養(yǎng)和技術(shù)指導(dǎo)等服務(wù)。5）經(jīng)營(yíng)租賃的租金較高。

6）租賃期滿(mǎn)，租賃資產(chǎn)一般歸還給出租人。

6簡(jiǎn)述融資租賃的特點(diǎn)

1）租賃期長(zhǎng)，租期一般為租賃資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用年限的一半以上。2）租賃合同較穩(wěn)定，在合同有效期內(nèi)雙方均無(wú)權(quán)單方面撤銷(xiāo)合同。

3）出租人不承擔(dān)租賃資產(chǎn)的維修等服務(wù)，有關(guān)租賃資產(chǎn)的維修、保險(xiǎn)、管理等均由承租人負(fù)責(zé)。

4）租賃期滿(mǎn)，對(duì)租賃資產(chǎn)的處理往往有這幾種辦法：將設(shè)備低價(jià)轉(zhuǎn)讓給承租人；由出租人收回；延長(zhǎng)租期續(xù)租。

7簡(jiǎn)述融資租賃的含義及具體形式

是因承租人需長(zhǎng)期使用某一資產(chǎn)，但又沒(méi)有足夠的資金自行購(gòu)買(mǎi)，有出資人出資購(gòu)買(mǎi)該項(xiàng)資產(chǎn)，然后出租給承租人的一種租賃方式。

8簡(jiǎn)述融資租賃的優(yōu)缺點(diǎn)

優(yōu)點(diǎn) 具有一定的籌資靈活性

享受稅收優(yōu)惠

避免設(shè)備過(guò)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)

維持一定的信用能力 缺點(diǎn) 租金費(fèi)用較高

損失資產(chǎn)殘值

第六章資本結(jié)構(gòu)

四 名詞解釋 1資本成本

使用百分?jǐn)?shù)表示的、公司取得并使用資本所應(yīng)負(fù)擔(dān)的成本，即資本是不能無(wú)償使用的。2財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

又稱(chēng)融資風(fēng)險(xiǎn)，主要是指公司資本結(jié)構(gòu)不同影響公司支付本息的能力所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。3財(cái)務(wù)杠桿

又稱(chēng)融資杠桿或資本杠桿，是指公司在作出資本結(jié)構(gòu)決策時(shí)對(duì)債務(wù)籌資的利用程度。4財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)

是指普通股每股稅后利潤(rùn)變動(dòng)率相當(dāng)于息稅前利潤(rùn)變動(dòng)率的倍數(shù)。5最有資本結(jié)構(gòu)

是指公司在一定時(shí)期內(nèi)，使其加權(quán)平均資本成本最低、公司價(jià)值最大時(shí)的資本結(jié)構(gòu)。五 簡(jiǎn)答題

1簡(jiǎn)述財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)

1）負(fù)債程度

2）負(fù)債償還順序

3）現(xiàn)金流量脫節(jié) 2簡(jiǎn)述影響公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的因素

1）資本供求的變化

2）利率水平的變動(dòng)

3）公司獲利能力的變化 4）公司內(nèi)部資本結(jié)構(gòu)的變化，即財(cái)務(wù)杠桿的利用程度（最大）

3簡(jiǎn)述最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)的判斷標(biāo)準(zhǔn)

1）有利于最大限度地增加股東財(cái)富，使公司價(jià)值最大化 2）使公司加權(quán)平均資本達(dá)到最低（主要標(biāo)準(zhǔn)）

3）保持資本的流動(dòng)性，使公司的資本結(jié)構(gòu)具有一定的彈性

4簡(jiǎn)述影響公司負(fù)債比率合理化的主要因素 1）公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況 2）公司的投資決策

3）流動(dòng)資產(chǎn)與固定資產(chǎn)的比例關(guān)系

第七章固定資產(chǎn)投資評(píng)估 四 名詞解釋 1現(xiàn)金凈流量

一個(gè)期間內(nèi)現(xiàn)金流入量減去現(xiàn)金流出量后的差額。2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬

就是投資者因冒著風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行投資而要求的、超過(guò)貨幣時(shí)間價(jià)值的那部分通常按百分率計(jì)量的額外報(bào)酬。3回收期法

是指收回原始投資所需時(shí)間作為評(píng)判投資方案優(yōu)劣標(biāo)準(zhǔn)的一種投資決策方法，也稱(chēng)還本期間法。4年平均報(bào)酬率（ARR）

是指平均每年的現(xiàn)金凈流入量或凈利潤(rùn)與原始投資額的比率。5凈現(xiàn)值(NPV)是指投資方案未來(lái)現(xiàn)金凈流入量的現(xiàn)值與投資額的現(xiàn)值之間的差額。6獲利能力指數(shù)（PI）

指投資方案未來(lái)現(xiàn)金凈流入量的現(xiàn)值與投資額的現(xiàn)值之比。7內(nèi)含報(bào)酬率（IRR）

指的是一個(gè)投資方案的內(nèi)在報(bào)酬率，它是在未來(lái)現(xiàn)金凈流入量的現(xiàn)值正好等于投資額的現(xiàn)值的假設(shè)下所求出的貼現(xiàn)率。即：使投資方案的凈現(xiàn)值等于零時(shí)的貼現(xiàn)率。

五 簡(jiǎn)答題

1簡(jiǎn)述項(xiàng)目投資方案現(xiàn)金流量的構(gòu)成

1）項(xiàng)目投資額

初始投資

流動(dòng)資產(chǎn)投資

投資的機(jī)會(huì)成本

其他費(fèi)用 2）現(xiàn)金凈流量 年

3）終結(jié)現(xiàn)金流量

固定資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)的殘值收入

原墊付的流動(dòng)資產(chǎn)的回收

停止使用后的土地市價(jià)

2簡(jiǎn)述公司在進(jìn)行長(zhǎng)期投資決策時(shí)應(yīng)依據(jù)現(xiàn)金流量而非利潤(rùn)指標(biāo)的原因 1）長(zhǎng)期投資決策分析必須考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值

利潤(rùn)指標(biāo)是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，不考慮現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的時(shí)間。2）利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)的時(shí)間與數(shù)額有多種選擇 3）對(duì)客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的適應(yīng)性

3簡(jiǎn)述回收期法的優(yōu)缺點(diǎn)

優(yōu)點(diǎn) 1）投資方案的回收期可以作為衡量備選方案風(fēng)險(xiǎn)程度的指標(biāo)。2回收期法可以衡量出投資方案的變現(xiàn)能力，即投資的回收速度 3）方法簡(jiǎn)便，決策的工作成本較低

缺點(diǎn) 回收期法忽視了投資方案的獲利能力。

沒(méi)有考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值因素

第八章流動(dòng)資產(chǎn)投資管理 四 名詞解釋 1成本分析模式

通過(guò)分析持有現(xiàn)金的成本，確定使現(xiàn)金持有成本最低的現(xiàn)金余額。2應(yīng)收賬款政策

又稱(chēng)信用政策，是公司對(duì)應(yīng)賬款進(jìn)行規(guī)劃和控制的一些原則性規(guī)定，是公司財(cái)務(wù)政策的組成部分，主要包括信用標(biāo)準(zhǔn)和信用條件兩大部分。3信用標(biāo)準(zhǔn)

就是賒購(gòu)方的信用等級(jí) 4信用條件

是公司給予客戶(hù)購(gòu)貨的付款條件，主要包括信用期限、折扣率和折扣期限。5壞賬損失

公司無(wú)法收回的應(yīng)收賬款被稱(chēng)為壞賬。由于發(fā)生壞賬而造成的損失。6經(jīng)濟(jì)批量

指一定時(shí)期儲(chǔ)存成本和訂貨成本總和最低的采購(gòu)批量，建立經(jīng)濟(jì)批量數(shù)學(xué)模型。五 簡(jiǎn)答題

1簡(jiǎn)述公司現(xiàn)金管理的目的和內(nèi)容

目的 是在保證公司正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及償還債務(wù)和繳納稅款需要的同時(shí)，降低現(xiàn)金的占用量，并從暫時(shí)閑置的現(xiàn)金中獲得最大的投資收益。

內(nèi)容 編制現(xiàn)金收支預(yù)算

控制日?，F(xiàn)金收支

確定最佳現(xiàn)金余額 2簡(jiǎn)述公司現(xiàn)金日?？刂频闹饕椒?/p>

加速收款速度

延緩付款速度

巧妙運(yùn)用現(xiàn)金浮游量

設(shè)法使現(xiàn)金流入與流出同步 3簡(jiǎn)述信用評(píng)估內(nèi)容

品質(zhì)

能力

資本

擔(dān)保

外部環(huán)境

4簡(jiǎn)述存貨的計(jì)價(jià)

按照取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)

1)購(gòu)入的，按照買(mǎi)價(jià)加運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)，途中合理?yè)p耗，入庫(kù)前的加工、整理及繳納的稅金等計(jì)價(jià)。2)自制的，按照制造過(guò)程中的各項(xiàng)實(shí)際支出計(jì)價(jià)。

3)委托外單位加工的，按照實(shí)際耗用的原材料或者半成品加運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)和加工費(fèi)計(jì)價(jià) 4)投資者投入的，按照評(píng)估確認(rèn)或合同、協(xié)議約定的價(jià)值計(jì)價(jià)。5)盤(pán)盈的，按照同類(lèi)存貨的實(shí)際成本計(jì)價(jià)。

6)接受捐贈(zèng)的，按照發(fā)票賬單所列金額加企業(yè)負(fù)擔(dān)的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、繳納的稅金等計(jì)價(jià)；無(wú)發(fā)票賬單的，按照同類(lèi)存貨的市價(jià)計(jì)價(jià)

5簡(jiǎn)述運(yùn)用ABC控制法控制公司存貨資金的步驟

1）計(jì)算每一種存貨在一定時(shí)期內(nèi)（一般為一年）的資金占用額。

2）計(jì)算每一種存貨資金占用額占全部資產(chǎn)占用額的百分比，并按大小順序排列，編制表格。3）最重要的存貨歸為A類(lèi) 品種數(shù)量占公司全部存貨的5%~15%，資金占用額約占60%~80% 將一般的存貨歸為B類(lèi) 品種數(shù)量約占20%~30%，資金占有額約占15%~30% 不重要的存貨歸為C類(lèi) 品種約占50%，資金占用額約占10%

第三篇：個(gè)人理財(cái)復(fù)習(xí)題及答案

第一章

一、單選題

1、在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、處于收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮（）。

A、增持儲(chǔ)蓄產(chǎn)品

B、增持股票

C、增持股票基金

D、減持固定收益類(lèi)產(chǎn)品

2、經(jīng)濟(jì)處于收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭在資產(chǎn)的行業(yè)配置中應(yīng)考慮更多投資于（）行業(yè)。A、房地產(chǎn)

B、建材

C、汽車(chē)

D、電力

3、當(dāng)預(yù)期未來(lái)有通貨膨脹時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)回避（），以對(duì)自己的資產(chǎn)進(jìn)行保值。A、股票

B、浮動(dòng)利率產(chǎn)品

C、固定利率產(chǎn)品

D、外匯

4、若預(yù)期市場(chǎng)利率下降，投資者應(yīng)采取的措施為（）。A、增加銀行存款

B、賣(mài)出手中外匯 C、增持固定收益證券

D、出售手中股票

5、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是建立在（）基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務(wù)。

A、法定代理關(guān)系

B、委托代理關(guān)系

C、存款業(yè)務(wù)關(guān)系

D、貸款業(yè)務(wù)關(guān)系

6、如果就業(yè)率比較高，預(yù)期未來(lái)家庭收入可通過(guò)努力勞動(dòng)獲得明顯增加，個(gè)人理財(cái)策略偏于配置更多的（）。

A、國(guó)債

B、定期存款

C、股票

D、活期存款

7、若預(yù)計(jì)我國(guó)將出現(xiàn)持續(xù)的國(guó)際收支順差，則投資者應(yīng)做出的相應(yīng)理財(cái)決策是（）。A、增加外匯配置

B、減少?lài)?guó)內(nèi)股票配置 C、增加國(guó)內(nèi)基金配置

D、減少?lài)?guó)內(nèi)房產(chǎn)配置

8、在經(jīng)濟(jì)處于擴(kuò)張階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮減少配置（）。

A、股票

B、儲(chǔ)蓄產(chǎn)品

C、房地產(chǎn)

D、股票基金

9、與理財(cái)計(jì)劃相比，私人銀行業(yè)務(wù)更加強(qiáng)調(diào)（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)性

B、收益型

C、建議性

D、個(gè)性化

10某銀行最近推出一項(xiàng)理財(cái)計(jì)劃，該計(jì)劃的理財(cái)期限為6個(gè)月（如未提前終止），此銀行在提前終止日或理財(cái)?shù)狡谌諏凑漳晔找媛?.25%向投資者支付理財(cái)收益。則據(jù)此推斷該理財(cái)計(jì)劃屬于（）。A、保證收益理財(cái)計(jì)劃

B、非保證收益理財(cái)計(jì)劃 C、保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

D、非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

11、下列不屬于財(cái)政政策工具的是（）。

A、稅收

B、再貼現(xiàn)

C、預(yù)算

D、財(cái)政補(bǔ)貼

12、宏觀經(jīng)濟(jì)政策對(duì)投資理財(cái)具有實(shí)質(zhì)性的影響，下列說(shuō)法正確的是（）。A、法定存款準(zhǔn)備金率下調(diào)，利于刺激投資增長(zhǎng) B、某地區(qū)貧富差距變大，私人銀行業(yè)務(wù)不宜開(kāi)展 C、國(guó)家減少財(cái)政預(yù)算，會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)格的提升

D、在股市低迷時(shí)期，提高印花稅可以刺激股市反彈

13、某銀行新推出的一項(xiàng)理財(cái)計(jì)劃明確說(shuō)明投資者可能面臨零收益的投資風(fēng)險(xiǎn)，但銀行保證于到期日或自動(dòng)終止日向投資者支付100%本金。據(jù)此推斷該理財(cái)計(jì)劃屬于（）。A、保證收益理財(cái)計(jì)劃

B、固定收益理財(cái)計(jì)劃

C、保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

D、非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

二、多選題

1、理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶(hù)提供的（）等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。A、財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃

B、私人銀行

C、投資建議 D、個(gè)人投資產(chǎn)品推介

E、理財(cái)計(jì)劃

2、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》明確規(guī)定商業(yè)銀行不得從事（）。A、資金業(yè)務(wù)

B、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)

C、證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù) D、信托投資業(yè)務(wù)

E、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)

3、對(duì)于個(gè)人而言，利率水平的變動(dòng)會(huì)影響（）。A、對(duì)存款收益的預(yù)期

B、消費(fèi)支出和投資決策的意愿

C、從銀行獲取的各種信貸的融資成本

D、現(xiàn)在貸款買(mǎi)房還是將來(lái)攢夠錢(qián)買(mǎi)房的決策 E、購(gòu)買(mǎi)股票還是購(gòu)買(mǎi)債券的決定

4、下列措施中，會(huì)對(duì)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)生影響的宏觀經(jīng)濟(jì)政策有（）。

A、加大國(guó)債發(fā)行量

B、降低印花稅

C、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度 D、提高法定存款準(zhǔn)備金率

E、推行貨幣化分房

5、下列關(guān)于私人銀行業(yè)務(wù)的說(shuō)法，正確的有（）。A、是一種向高凈值客戶(hù)提供的綜合理財(cái)服務(wù)

B、不僅為客戶(hù)提供投資理財(cái)產(chǎn)品，還包括替客戶(hù)進(jìn)行個(gè)人理財(cái)?shù)?，但不包括法律、子女教育等?zhuān)業(yè)顧問(wèn)服務(wù)

C、目的是通過(guò)全球性的財(cái)務(wù)咨詢(xún)及投資顧問(wèn)，達(dá)到財(cái)富保值、增值、繼承、捐贈(zèng)的目的 D、核心是理財(cái)規(guī)劃服務(wù)

E、產(chǎn)品與服務(wù)的比例比一般理財(cái)業(yè)務(wù)中的比例小

三、判斷題

1、在經(jīng)濟(jì)放緩、處于收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)該買(mǎi)入對(duì)周期波動(dòng)比較敏感的行業(yè)的資產(chǎn)，以獲取經(jīng)濟(jì)波動(dòng)帶來(lái)的收益。（）

2、綜合理財(cái)服務(wù)可以劃分為理財(cái)顧問(wèn)和理財(cái)計(jì)劃兩類(lèi)。（）

3、如果物價(jià)水平是處在變動(dòng)之中的狀態(tài)，則名義利率能夠反映反映理財(cái)產(chǎn)品的真實(shí)收益水平。（）

4、如果就業(yè)率比較高，社會(huì)人才供不應(yīng)求，預(yù)期未來(lái)家庭收益可通過(guò)努力勞動(dòng)獲得明顯增加，那么個(gè)人理財(cái)應(yīng)更多配置儲(chǔ)蓄產(chǎn)品類(lèi)資產(chǎn)。（）

5、在綜合理財(cái)服務(wù)中，銀行決定投資方向和方式并進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理。（）

6、商業(yè)銀行不得銷(xiāo)售無(wú)產(chǎn)品期限的理財(cái)產(chǎn)品。（）

第二章

一、單選題

1、某投資者投資資產(chǎn)由2種增為50種，下列無(wú)法因這種做法而降低的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、獨(dú)特風(fēng)險(xiǎn)

C、特定公司風(fēng)險(xiǎn)

D、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

3、李女士未來(lái)2年內(nèi)每年年末存入銀行10000元，假定年利率為10%，每年付息一次，這該筆投資2年后的本利和是（）元。（不考慮利息稅）

A、23000

B、20000

C、21000

D、23100

12、若經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)蕭條、衰退、正常和繁榮狀況的概率分別為25%、10%、35%、30%，某理財(cái)產(chǎn)品在這四種經(jīng)濟(jì)狀況下的收益率分別為—20%、10%、30%、50%，則該理財(cái)產(chǎn)品的期望收益率為（）。A、7.5%

B、26.5%

C、21.5%

D、18.75%

13、小張分別以8萬(wàn)元和5萬(wàn)元投資了理財(cái)產(chǎn)品A和B，若理財(cái)產(chǎn)品A的期望收益率為10%，理財(cái)產(chǎn)品B的期望收益率為15%，則該投資組合的期望收益率是（）。

21、下列指標(biāo)中，（）可以用來(lái)衡量投資的風(fēng)險(xiǎn)。

A、收益率的算術(shù)平均

B、收益率的幾何平均 C、期望收益率

D、收益率的方差

22、假如你有一筆資金收入，若目前領(lǐng)取可得10000元，而3年后領(lǐng)取則可得15000元。如果當(dāng)前你有一筆投資機(jī)會(huì)，年復(fù)利收益率為20%，則下列說(shuō)法正確的（）。A、目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資更有利

B、3年后領(lǐng)取更有利

C、目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資和3年后領(lǐng)取沒(méi)有差別

D、無(wú)法比較何時(shí)領(lǐng)取更有利

23、下列指標(biāo)中，（）用來(lái)描述投資人對(duì)投資回報(bào)的預(yù)期。

A、收益率的方差

B、收益率的標(biāo)準(zhǔn)差

C、期望收益率

D、收益率的算術(shù)平均

24、各資產(chǎn)收益的相關(guān)性（）影響組合的預(yù)期收益，（）影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。A、不會(huì)，不會(huì)

B、不會(huì)，會(huì)

C、會(huì)，不會(huì)

D、會(huì)，會(huì)

26、下列關(guān)于投資者投資偏好的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、溫和進(jìn)取型投資者通常投資于開(kāi)放式股票基金、大型藍(lán)籌股票產(chǎn)品 B、非常保守型投資者通常選擇房產(chǎn)、黃金、基金等投資工具

C、溫和保守型投資者通常選擇既保本又有較高收益機(jī)會(huì)的結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品

D、非常進(jìn)取型投資者通常選擇股票、期權(quán)、期貨、外匯、股權(quán)、藝術(shù)品等投資工具

27、生命周期理論比較推崇的消費(fèi)觀念是（）。A、及時(shí)行樂(lè)，“月光族”

B、大部分選擇性支出用于當(dāng)前消費(fèi)

C、大部分選擇性支出存起來(lái)用于以后消費(fèi) D、消費(fèi)水平在一生內(nèi)保持相對(duì)平穩(wěn)的水平

28、一般而言，整個(gè)家庭的收入在（）達(dá)到巔峰。

A、家庭形成期

B、家庭成長(zhǎng)期

C、家庭成熟期

D、家庭衰老期

29、下列對(duì)家庭生命周期各階段的理財(cái)建議，不適合的是（）。A、家庭衰老期盡量不要承擔(dān)貸款

B、投資于股票的資產(chǎn)比例應(yīng)隨戶(hù)主年齡的增加而上升

C、家庭形成期和衰老期相對(duì)而言都需持有較高比例的流動(dòng)性資產(chǎn) D、家庭成長(zhǎng)期需要并且應(yīng)該利用房屋貸款、汽車(chē)貸款等各項(xiàng)貸款

30、貨幣之所以具有時(shí)間價(jià)值，不是因?yàn)椋ǎ?/p>

A、貨幣占用具有機(jī)會(huì)成本

B、通貨膨脹可能造成貨幣貶值 C、投資風(fēng)險(xiǎn)需要補(bǔ)償

D、人們偏好在未來(lái)消費(fèi)

31~32

李先生在2008年年初以每股18元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)了100股某公司股票，2008年每股共得到0.30元紅利。

31、若2008年年底時(shí)該公司的股票價(jià)格為每股24元，則該筆投資的持有期收益為（）。A、30

B、570

C、600

D、630

32、若年底時(shí)該公司的股票價(jià)格為每股21元，則該筆投資的持有期收益率為（）。A、15.7%

B、16.7%

C、18.3%

D、21.3%

33、若持有期收益率為35%，則年底時(shí)該公司的股票價(jià)格應(yīng)為每股（）元。A、18

B、21

C、24

D、27

34、用于保障家庭基本開(kāi)支的費(fèi)用不適合選擇（）。A、銀行活期存款

B、半年以?xún)?nèi)定期存款 C、貨幣型基金

D、股票基金

35、下列關(guān)于資產(chǎn)配置組合模型的說(shuō)法，不正確的是（）。A、金字塔型結(jié)構(gòu)具有很好的安全性和穩(wěn)定性

B、啞鈴型結(jié)構(gòu)可以充分地享受黃金投資周期的收益 C、紡錘型結(jié)構(gòu)適合成熟市場(chǎng)

D、梭鏢型結(jié)構(gòu)屬于風(fēng)險(xiǎn)較低的一種資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

36、與定期存款相比，股票的收益率較（），流動(dòng)性較（）。A、高，高

B、高，低

C、低。高

D、低。低

37、單利和復(fù)利的區(qū)別在于（）

A、單利的計(jì)息期總是一年，而復(fù)利則有可能為季度、月或日

B、用單利計(jì)算的貨幣收入沒(méi)有現(xiàn)值和終值之分，而復(fù)利就有現(xiàn)值和終值之分 C、單利屬于名義利率，而復(fù)利則為實(shí)際利率

D、單利僅在原有本金上計(jì)算利息，而復(fù)利是對(duì)本金及其產(chǎn)生的利息一并計(jì)算

二、多選題

1、下列關(guān)于年金的說(shuō)法，正確的有（）。

A、年金是指一定期間內(nèi)每期相等金額的收付款項(xiàng) B、分期償還貸款屬于年金收付形式 C、年金額是指每次發(fā)生收支的金額

D、年金時(shí)期是指相鄰兩次年金額間隔時(shí)間

E、年金期間是指整個(gè)年金收支的持續(xù)期，一般有若干個(gè)時(shí)期

2、個(gè)人在決定目前的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄時(shí)，應(yīng)綜合考慮（）。

A、即期收入

B、未來(lái)收入

C、工作時(shí)間

D、退休時(shí)間

E、可預(yù)期的開(kāi)支

3、彈性較小的理財(cái)目標(biāo)有（）。

A、子女教育

B、房產(chǎn)投資

C、未來(lái)購(gòu)車(chē)

D、父母贍養(yǎng)

E、出國(guó)旅游

4、影響客戶(hù)投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力的因素有（）。

A、年齡

B、資金的投資期限

C、理財(cái)目標(biāo)的彈性

D、學(xué)歷與知識(shí)水平

E、財(cái)富

5、下列關(guān)于不同理財(cái)價(jià)值觀的理財(cái)特點(diǎn)及投資建議的說(shuō)法，正確的有（）。A、后享受型投資者一般把退休規(guī)劃作為理財(cái)目標(biāo) B、先享受型投資者的儲(chǔ)蓄率較高

C、購(gòu)房型投資者比較適合投資于中短期比較看好的基金 D、以子女為中心型投資者可以考慮購(gòu)買(mǎi)子女教育基金 E、先享受型投資者應(yīng)為自己購(gòu)買(mǎi)一份基本需求養(yǎng)老險(xiǎn)

6、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定指標(biāo)的說(shuō)法，正確的有（）。A、標(biāo)準(zhǔn)差和方差可以用來(lái)衡量投資風(fēng)險(xiǎn) B、方差越大，數(shù)據(jù)的波動(dòng)也越大

C、標(biāo)準(zhǔn)差表示一組數(shù)據(jù)偏離其均值的平均距離 D、變異系數(shù)就是標(biāo)準(zhǔn)差與預(yù)期收益率的比值 E、變異系數(shù)越大，投資項(xiàng)目越優(yōu)

7、構(gòu)成投資者必要收益率的三部分是（）。

A、真實(shí)收益率

B、持有期收益率

C、通貨膨脹率

D、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬

E、預(yù)期收益率

8、維持最佳資產(chǎn)投資組合，必須經(jīng)過(guò)系統(tǒng)縝密的資產(chǎn)配置流程，其中內(nèi)容包含（）。A、投資目標(biāo)規(guī)劃

B、資產(chǎn)類(lèi)別的選擇

C、資產(chǎn)配置策略與比例配置 D、定期檢查

E、動(dòng)態(tài)分析調(diào)整

9、家庭在投資前應(yīng)留有的現(xiàn)金儲(chǔ)備包括（）。A、家庭基本生活支出儲(chǔ)備金 B、家庭意外支出儲(chǔ)備金 C、家庭短期債務(wù)儲(chǔ)備金

D、家庭短期必須支出 E、家庭大額長(zhǎng)期閑置資金

10、下列哪些因素帶來(lái)的股票投資風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)?（）A、CPI上漲

B、發(fā)行公司發(fā)新股增加資本額 C、公司高層人事變動(dòng) D、股票分割

E、央行在公開(kāi)市場(chǎng)大量售出政府債券

11、導(dǎo)致金融產(chǎn)品系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素包括（）。A、經(jīng)濟(jì)周期

B、交易對(duì)手信用狀況

C、金融市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r

D、道德因素

E、政治危機(jī)

三、判斷題

1、兩個(gè)資產(chǎn)的協(xié)方差不可能為零。（）

2、投資組合的方差等于組合中各種金融資產(chǎn)方差的加權(quán)平均。（）

3、“不要把所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”。這句話(huà)的依據(jù)是多元化對(duì)于組合風(fēng)險(xiǎn)的作用的原理。（）

4、投資期限越長(zhǎng)越應(yīng)該選擇短期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)較低的投資工具。（）

5、相對(duì)于1000元的確定收益而言，風(fēng)險(xiǎn)追求者更傾向于50%的概率得2000元。（）

6、為避免客戶(hù)做出錯(cuò)誤決定，金融理財(cái)師應(yīng)替客戶(hù)決定其風(fēng)險(xiǎn)承受能力。（）

7、如果客戶(hù)最關(guān)心本金的安全性和流動(dòng)性，則該客戶(hù)很可能是風(fēng)險(xiǎn)追求者。（）

8、相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受能力由一個(gè)人投入到風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的財(cái)富比例來(lái)衡量。（）

9、通過(guò)調(diào)查問(wèn)卷來(lái)收集信息，并將信息轉(zhuǎn)化為某種形式的數(shù)值，來(lái)判斷客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力的方法為定性評(píng)估方法。（）

10、一般而言，單親家庭的風(fēng)險(xiǎn)承受能力相對(duì)較低。（）

11、老年時(shí)的健康保障可以完全依靠社會(huì)醫(yī)療保障來(lái)實(shí)現(xiàn)。（）

12、年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用復(fù)利的形式。（）

13、期望收益率是在面臨不確定的情況下，用來(lái)描述投資人對(duì)投資回報(bào)的一種預(yù)期。（）

14、在半強(qiáng)型有效市場(chǎng)中，基本面分析不能為投資者帶來(lái)超額利潤(rùn)。（）

15、相信市場(chǎng)有效的投資者往往采用主動(dòng)投資策略。（）

16、基本面分析是對(duì)股票歷史信息如股價(jià)和交易量等進(jìn)行研究，希望找出其波動(dòng)周期的運(yùn)動(dòng)規(guī)律以期形成預(yù)測(cè)模型。（）

17、資產(chǎn)配置是指在資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)最低與報(bào)酬最佳原則的指導(dǎo)下，有效地分配資金于不同類(lèi)型的資產(chǎn)上的過(guò)程。（）

18、紡錘型資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是一種賭徒型的資產(chǎn)配置。（）

19、投資產(chǎn)品的稅收屬性會(huì)對(duì)個(gè)人投資的選擇產(chǎn)生重要的影響。（）

20、復(fù)利的計(jì)算是將上期末的本利和作為下一期的本金，在計(jì)算時(shí)每一期本金的數(shù)額是相同的。（錯(cuò)）

第三章

金融市場(chǎng)

一、單選題

1、從本質(zhì)上說(shuō)，回購(gòu)協(xié)議是一種（）。A、以證券為抵押品的抵押貸款

B、融資租賃

C、信用貸款

D、金融衍生產(chǎn)品

2、假定某日掛牌利率為9.9275%，拆出資金100萬(wàn)元，期限為2天，固定上浮比率為0.0725%，則拆入到期利息為（）。（假定年天數(shù)以365天計(jì)算）

A、548

B、521

C、274

D、260

3、下列關(guān)于貨幣市場(chǎng)及貨幣市場(chǎng)工具的說(shuō)法，不正確的是（）。A、貨幣市場(chǎng)是短期資金的融通市場(chǎng)，資金融通期限通常在一年以?xún)?nèi)

B、相對(duì)于居民和中小機(jī)構(gòu)的借款和儲(chǔ)蓄的零售市場(chǎng)而言，貨幣市場(chǎng)交易量很大 C、在回購(gòu)市場(chǎng)上，回購(gòu)價(jià)格只與回購(gòu)期限相關(guān) D、貨幣市場(chǎng)工具又被稱(chēng)為“準(zhǔn)貨幣” 4、2007年9月1日，某企業(yè)將持有的面值為10000元、到期日為2007年9月16日的銀行承兌匯票到銀行貼現(xiàn)，假定月貼現(xiàn)利率為0.2%，則銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額為（）元。A、10000

B、9980

C、9990元

D、10010

10000（1—0.2%/2）= 9990（元）

5、短期政府債券采用（）發(fā)行。

A、按面值發(fā)行

B、溢價(jià)發(fā)行

C、貼現(xiàn)發(fā)行

D、平價(jià)發(fā)行

6、下列不符合期貨交易制度的是（）。

A、交易者按照其買(mǎi)賣(mài)期貨合約價(jià)值繳納一定比例的保證金 B、交易所每周結(jié)算所有合約的盈虧

C、會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金余額小于零，并未能在規(guī)定時(shí)限內(nèi)補(bǔ)足的，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)行平倉(cāng) D、會(huì)員持有的某一合約投機(jī)頭寸存在限額

7、買(mǎi)入看漲期權(quán)最大的損失是（）。

A、期權(quán)費(fèi)

B、無(wú)窮大

C、零

D、標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格

8、投資者買(mǎi)入一份看跌期權(quán)，若期權(quán)費(fèi)為C，執(zhí)行價(jià)格為X，則標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格為（）。A、X+C

B、X—C

C、C—X

D、C

9、在外匯的直接標(biāo)價(jià)法下，匯率下降意味著（）。A、固定數(shù)額的外國(guó)貨幣能換取的本國(guó)貨幣數(shù)額比以前增多 B、間接標(biāo)價(jià)法下的匯率也下降 C、本國(guó)貨幣幣值下降

D、外國(guó)貨幣與本國(guó)貨幣的比價(jià)下降

10、買(mǎi)入看漲期權(quán)，（）。A、潛在利潤(rùn)最大為期權(quán)費(fèi) B、潛在最大損失為無(wú)窮大

C、當(dāng)標(biāo)的物價(jià)格為協(xié)議價(jià)格與期權(quán)費(fèi)之和時(shí)，達(dá)到盈虧平衡 D、是預(yù)期市場(chǎng)未來(lái)下跌的操作行為

11、一張面值為100元的附息債券，期限為10年，息票率為10%，如果當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)利率為10%，則債券價(jià)格是（）元。

A、100

B、110

C、90

D、121

12、下列屬于貨幣市場(chǎng)的是（）。

A、中長(zhǎng)期債券市場(chǎng)

B、全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng) C、中國(guó)大陸A股市場(chǎng)

D、銀行中長(zhǎng)期信貸市場(chǎng)

13、LIBOR指的是（）。

A、美國(guó)聯(lián)邦基金利率

B、倫敦銀行同業(yè)拆借利率 C、香港銀行同業(yè)拆借利率

D、上海銀行間同業(yè)拆放利率

14、買(mǎi)賣(mài)雙方在交易所簽訂的、在將來(lái)的某一確定時(shí)間、按確定的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或者出售某金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議是（）。

A、金融期權(quán)合約

B、金融互換合約

C、金融遠(yuǎn)期合約

D、金融期貨合約

15、下列金融市場(chǎng)中，（）不是金融期貨交易市場(chǎng)。

A、芝加哥國(guó)際貨幣市場(chǎng)

B、紐約股票交易所

C、倫敦國(guó)際金融期貨交易所

D、新加坡國(guó)際貨幣期貨交易所

16、下列不屬于貨幣市場(chǎng)工具的是（）。

A、短期政府債券

B、中長(zhǎng)期債券

C、商業(yè)票據(jù)

D、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

17、下列關(guān)于金融衍生產(chǎn)品的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、利率期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)是價(jià)格隨市場(chǎng)利率波動(dòng)的債券產(chǎn)品

B、貨幣互換是將一種貨幣的本金和利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和利息進(jìn)行交換的金融互換 C、股票指數(shù)期權(quán)屬于期貨期權(quán)

D、當(dāng)預(yù)期利率要上揚(yáng)時(shí)，持有金融債券的投資者應(yīng)該進(jìn)行利率期貨合約的空頭套期保值

18、下列關(guān)于金融互換市場(chǎng)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、互換中可以包含兩個(gè)以上的當(dāng)事人

B、貨幣互換需要交換等價(jià)的本金，而利率互換不需要交換本金 C、金融互換是通過(guò)銀行進(jìn)行的場(chǎng)內(nèi)交易 D、貨幣互換中需要事先敲定匯率

19、債券面值為B，票面利率為C，投資者以?xún)r(jià)格P購(gòu)進(jìn)債券并持有到期，獲得收益率為r，現(xiàn)知P>B，則（）。

A、R>C

B、r = C

C、r

D、r與C無(wú)關(guān)

20、金融市場(chǎng)中介分為交易中介和服務(wù)中介，則按這種劃分方式，下列機(jī)構(gòu)中有一個(gè)機(jī)構(gòu)的性質(zhì)與其他機(jī)構(gòu)不同，這一機(jī)構(gòu)是（）。A、深圳證券交易所 B、美國(guó)標(biāo)準(zhǔn)普爾公司 C、普華永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所 D、天元律師事務(wù)所

21、下列關(guān)于證券投資基金的說(shuō)法，正確的是（）。

A、投資基金按投資目標(biāo)不同分為開(kāi)放式基金和封閉式基金

B、證券投資基金可以通過(guò)有效的資產(chǎn)組合最大限度地降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C、證券投資基金的特點(diǎn)包括專(zhuān)業(yè)管理、分散化投資、規(guī)模經(jīng)營(yíng)等 D、基金托管人負(fù)責(zé)管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)

22、房地產(chǎn)的投資方式不包括（）。

A、房地產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)

B、房地產(chǎn)租賃

C、房地產(chǎn)信托

D、申請(qǐng)房地產(chǎn)抵押貸款

24、可轉(zhuǎn)換債券持有人（）。A、是發(fā)債公司的股東

B、定期從公司獲取股息

C、必須到期將債券轉(zhuǎn)換成股票

D、在可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票之前，可轉(zhuǎn)換債券持有人只享有利息，不能分享公司的分紅派息。

25、期貨市場(chǎng)上，如果保證金比例為10%，則當(dāng)價(jià)格變動(dòng)1%時(shí)，投資者的盈虧變動(dòng)（）。A、1%

B、10%

C、11%

D、不確定

26、小張以102元買(mǎi)入面值為100元的債券，1年后以106元的價(jià)格將其出售。其間，小張獲得利息收入3.2元，則小張的絕對(duì)收益為（）。

A、4

B、6

C、7.2

D、9.2

27、投資者A欲投資于面值100元、期限為3年、票面利率8%、年付息一次的債券，并持有到期。若A預(yù)計(jì)獲得10%的到期收益率，則A購(gòu)買(mǎi)債券時(shí)的價(jià)格約為（）元。A、89.02

B、104.22

C、95.03

D、100.3

28、下列關(guān)于保險(xiǎn)要素的說(shuō)法，不正確的是（）。A、保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)的協(xié)議 B、投保人按保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù) C、保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任 D、投保人和被保險(xiǎn)人不能是同一人

29、在交易所上市、專(zhuān)門(mén)從事房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的信托公司或集合信托投資計(jì)劃的是（）。A、房地產(chǎn)租賃

B、房地產(chǎn)抵押貸款

C、房地產(chǎn)投資信托基金

D、房地產(chǎn)按揭

30、下列關(guān)于藝術(shù)品投資的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、流通性好

B、保管難

C、價(jià)格波動(dòng)大

D、一般是中長(zhǎng)期投資

31、下列收藏品中，最適合普通投資者進(jìn)行投資的是（）。

A、名家字畫(huà)

B、唐宋古董

C、古代玉器

D、郵票

32、下列關(guān)于房地產(chǎn)投資特點(diǎn)的說(shuō)法，不正確的是（）。A、一項(xiàng)房地產(chǎn)的估價(jià)等于持有資產(chǎn)的現(xiàn)金流收入的折現(xiàn)價(jià) B、房地產(chǎn)投資可以使用高財(cái)務(wù)杠桿率

C、房地產(chǎn)價(jià)值受政策環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境和法律環(huán)境等因素的影響較大 D、房地產(chǎn)的流動(dòng)性比證券類(lèi)產(chǎn)品要弱

33、公司型基金的特點(diǎn)不包括（）。

A、依據(jù)《公司法》組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營(yíng)基金資產(chǎn) B、具有法人資格

C、投資者無(wú)權(quán)對(duì)公司的重大經(jīng)營(yíng)決策發(fā)表自己的意見(jiàn) D、在需要擴(kuò)大規(guī)模、增加資產(chǎn)時(shí)，可以向銀行申請(qǐng)借款

34、下列關(guān)于外匯期權(quán)交易的說(shuō)法，不正確的是（）。A、外匯期權(quán)的賣(mài)方出售的是外匯

B、外匯期權(quán)的買(mǎi)方可以選擇不執(zhí)行外匯期權(quán) C、外匯期權(quán)是指貨幣期權(quán)

D、外匯期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)

35、下列關(guān)于股價(jià)與其相關(guān)因素關(guān)系的理解，不正確的是（）。

A、一般說(shuō)來(lái)，在穩(wěn)定的宏觀環(huán)境下，股價(jià)和公司經(jīng)營(yíng)狀況在長(zhǎng)期呈現(xiàn)正向關(guān)系 B、在短期，股價(jià)和公司基本面情況呈現(xiàn)反向關(guān)系 C、在宏觀環(huán)境變動(dòng)加劇的情況下，股票的風(fēng)險(xiǎn)加大 B、社會(huì)投機(jī)因素常常使股價(jià)過(guò)分增長(zhǎng)，出現(xiàn)股市泡沫

37、在外匯報(bào)價(jià)中，1個(gè)基點(diǎn)為（）。

A、0.1

B、0.01

C、0.001

D、0.0001

38、外匯市場(chǎng)中，（）之間的外匯交易市場(chǎng)決定了外匯匯率的高低。（C）

A、顧客與銀行

B、中央銀行與顧客

C、銀行與銀行

D、銀行與中央銀行 40、某債券面值1000元，票面利率8%，5年后到期，目前市場(chǎng)價(jià)格900元，則它的即期收益率是（C）。A、8%

B、9.1%

C、8.9%

D、8.4%

41、證券投資基金可以通過(guò)有效的資產(chǎn)組合最大限度地（）。A、規(guī)避通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)

B、降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C、降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D、降低不可分散風(fēng)險(xiǎn)

42、下列關(guān)于債券的分類(lèi)，不正確的是（）。

A、按債券發(fā)行主體分為政府債券、金融債券、公司債券和國(guó)際債券等 B、按債券期限可分為短期債券、中期債券和長(zhǎng)期債券等

C、按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現(xiàn)債券和可贖回債券等 D、按債券性質(zhì)可分為信用債券、不動(dòng)產(chǎn)抵押債券、擔(dān)保債券等

43、金融市場(chǎng)常被稱(chēng)為“資金的蓄水池”和“國(guó)民經(jīng)濟(jì)的晴雨表”，分別指的是金融市場(chǎng)的（）。A、集聚功能，資源配置功能

B、財(cái)富功能，資源配置功能 C、集聚功能，反映功能

D、財(cái)富功能，反映功能

44、已知某只基金的投資資產(chǎn)中現(xiàn)金持有量較小，則該基金最有可能是一只（）。A、開(kāi)放式基金

B、公募基金

C、國(guó)際基金

D、成長(zhǎng)型基金

45、下列描述中，適于描述開(kāi)放式基金的有（B）個(gè)，適于描述封閉式基金的有（）個(gè)。

（1）基金的資金規(guī)模具有可變性（2）在證券交易所按市價(jià)買(mǎi)賣(mài)（3）所募集到的資金可全部用于投資（4）受益憑證可贖回（5）依據(jù)公司法組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營(yíng)基金資產(chǎn)（6）投資者欲買(mǎi)入基金時(shí)，只有向基金管理公司或銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)或申購(gòu)這一種渠道 A、3，3

B、3，2

C、2，4

D、2，3

46、（）是指如果期權(quán)立即執(zhí)行，買(mǎi)方具有正的現(xiàn)金流（這里暫不考慮期權(quán)費(fèi)因素）A、溢價(jià)期權(quán)

B、平價(jià)期權(quán)

C、折價(jià)期權(quán)

D、貨幣期權(quán)

47、金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列屬于交易中介的是（）。

A、會(huì)計(jì)師事務(wù)所

B、投資顧問(wèn)咨詢(xún)公司

C、律師事務(wù)所

D、有價(jià)證券承銷(xiāo)人

48、下列屬于金融市場(chǎng)客體的是（）。

A、居民個(gè)人

C、金融機(jī)構(gòu)

C、貨幣頭寸

D、會(huì)計(jì)師事務(wù)所

49、下列不是現(xiàn)貨期權(quán)的是（）。

A、外匯期權(quán)

B、利率期權(quán)

C、股指期權(quán)

D、股指期貨期權(quán)

50、下列關(guān)于開(kāi)放式基金的說(shuō)法，不正確的是（）。A、在我國(guó)，開(kāi)放式基金一般采用網(wǎng)下發(fā)行方式 B、投資者在存續(xù)期內(nèi)可隨時(shí)申購(gòu)基金單位 C、所募集到的資金可以全部用于長(zhǎng)期投資 D、基金的資金總額不斷變化

51、國(guó)庫(kù)券、定期存款和大額可轉(zhuǎn)讓存單的流動(dòng)性由強(qiáng)到弱的正確排序時(shí)（）。A、大額可轉(zhuǎn)讓存單>國(guó)庫(kù)券>定期存款 B、國(guó)庫(kù)券>大額可轉(zhuǎn)讓存單>定期存款 C、定期存款>國(guó)庫(kù)券>大額可轉(zhuǎn)讓存單 D、國(guó)庫(kù)券>定期存款>大額可轉(zhuǎn)讓存單

52、下列關(guān)于看漲期權(quán)和看跌期權(quán)的說(shuō)法，正確的是（）。

A、若預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)格會(huì)下跌，應(yīng)該購(gòu)買(mǎi)其看漲期權(quán)

B、若看漲期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格高于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格應(yīng)當(dāng)選擇執(zhí)行該看漲期權(quán)

C、看跌期權(quán)持有者可以在期權(quán)執(zhí)行價(jià)格高于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格時(shí)執(zhí)行期權(quán)，獲得一定收益 D、看漲期權(quán)和看跌期權(quán)的區(qū)別在于期權(quán)到期日不同 53、3個(gè)月國(guó)庫(kù)券（假定90天），面值100元，價(jià)格為99元，則該國(guó)庫(kù)券的年貼現(xiàn)率為（）。（假定年天數(shù)以360天計(jì)算）

A、1%

B、4.2%

C、1.1%

D、4%

54、一般來(lái)說(shuō)，（）。A、債券價(jià)格與到期收益率同向變動(dòng) B、債券價(jià)格與市場(chǎng)利率反向變動(dòng)

C、債券到期期限越長(zhǎng)，貼現(xiàn)債券價(jià)格越高 D、債券面值越大，貼現(xiàn)債券價(jià)格越低

55、下列不屬于貨幣市場(chǎng)特點(diǎn)的是（）。

A、流動(dòng)性強(qiáng)

B、風(fēng)險(xiǎn)小

C、償還期短

D、籌集的資金大多用于固定資產(chǎn)投資

56、利率期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)是（）。

A、利率

B、股票

C、債券

D、遠(yuǎn)期利率合約

57、一般情況下，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)（）。

A、高于股票

B、低于普通債券

C、高于國(guó)債

D、低于儲(chǔ)蓄產(chǎn)品

58、下列關(guān)于債券贖回的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、有的債券契約賦予發(fā)行人在到期日前全部或部分贖回已發(fā)行債券的權(quán)利 B、附有贖回權(quán)的債權(quán)的潛在資本增值有限 C、在保護(hù)期內(nèi)，發(fā)行人可以行使贖回權(quán)

D、發(fā)行人可以通過(guò)使用這項(xiàng)權(quán)利以更低的利率籌集資金

60、下列關(guān)于投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的說(shuō)法，正確的是（）。A、保費(fèi)中的投資保費(fèi)進(jìn)入儲(chǔ)蓄賬戶(hù)

B、保費(fèi)中的投資保費(fèi)由基金管理公司進(jìn)行運(yùn)作 C、投資保費(fèi)的投資收益歸客戶(hù)所有 D、保單持有人無(wú)法獲得分紅

61、股指期貨是為管理股市風(fēng)險(xiǎn)尤其是（）而產(chǎn)生的。

A、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)

D、公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

62、關(guān)于債券，下列說(shuō)法正確的是（）。A、一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)債券的收益率低于政府債券

B、附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

C、市場(chǎng)利率下降時(shí)，短期債券的持有人若進(jìn)行再投資，將無(wú)法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風(fēng)險(xiǎn)

D、可以用發(fā)行者的信用等級(jí)來(lái)衡量債券的信用風(fēng)險(xiǎn)，債券的信用等級(jí)越高，債券的發(fā)行價(jià)格就越高

63、與傳統(tǒng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，現(xiàn)代的保險(xiǎn)產(chǎn)品（）。A、只有保障功能

B、不具有投資功能

C、兼有保障和投資功能

D、一定程度上降低了收益率

65、目前，（）是世界上最大的外匯交易中心。

A、紐約

B、倫敦

C、東京

D、巴黎

66、證券信用評(píng)級(jí)的主要對(duì)象為（）。A、中央政府的債券

B、國(guó)際債券和優(yōu)先股股票 C、普通股股票

D、各類(lèi)公司債券和地方債券

二、多選題

1、下列對(duì)于貨幣市場(chǎng)上交易行為分析正確的是（）。A、貼現(xiàn)實(shí)質(zhì)上是一種票據(jù)買(mǎi)賣(mài)關(guān)系 B、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)實(shí)質(zhì)上是一種票據(jù)再買(mǎi)賣(mài)關(guān)系

C、再貼現(xiàn)實(shí)質(zhì)上是中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的貸款

D、回購(gòu)協(xié)議實(shí)質(zhì)上是一種以證券為質(zhì)押的質(zhì)押貸款

E、中央銀行參與短期政府債券市場(chǎng)的主要目的是為了進(jìn)行公開(kāi)市場(chǎng)操作

2、貨幣市場(chǎng)的特征包括（）。

A、資金融通期限短

B、高流動(dòng)性

C、高收益

D、低風(fēng)險(xiǎn)

E、交易量小

3、短期政府債券的特征包括（）。

A、違約風(fēng)險(xiǎn)小

B、流動(dòng)性強(qiáng)

C、面額大

D、收入免稅

E、交易成本高

4、按照交易方式，金融衍生工具可以分為（）。

A、遠(yuǎn)期

B、期貨

C、信托

D、期權(quán)

E、互換

5、基金的基本當(dāng)事人包括（）。

A、證券交易所

B、基金投資者

C、基金管理人 D、基金托管人

D、證監(jiān)會(huì)

6、下列關(guān)于期權(quán)的說(shuō)法，正確的有（）。

A、期權(quán)的買(mǎi)方為了得到一項(xiàng)權(quán)利，需要向賣(mài)方支付一筆期權(quán)費(fèi) B、美式期權(quán)允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日前的任何時(shí)間行權(quán) C、歐式期權(quán)只允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日行權(quán)

D、看漲期權(quán)是指期權(quán)買(mǎi)方向賣(mài)方出售基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利 E、對(duì)期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者來(lái)說(shuō)，歐式期權(quán)比美式期權(quán)更有利

7、下列金融工具中，能夠出現(xiàn)在貨幣市場(chǎng)基金投資的資產(chǎn)組合中有（）。A、短期融資券

B、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

C、長(zhǎng)期國(guó)債 D、普通股

E、銀行承兌匯票

8、投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品具有（）功能。

A、保障

B、投資

C、投機(jī)

D、套期保值

E、定價(jià)

9、下列屬于金融衍生工具的有（）。

A、普通股

B、公司債券

C、股指期貨

D、遠(yuǎn)期利率協(xié)議

E、貨幣互換

10、下列契約方中，（）擁有在未來(lái)某一特定時(shí)間內(nèi)按雙方約定的價(jià)格，購(gòu)進(jìn)或賣(mài)出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的義務(wù)。

A、看漲期權(quán)多頭方

B、看跌期權(quán)多頭方

C、遠(yuǎn)期合約多頭方 D、期貨合約多頭方

E、期貨合約空頭方

12、保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能包括（）。

A、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B、分?jǐn)倱p失

C、補(bǔ)償損失

D、融通資金

E、套期保值

13、一般來(lái)說(shuō)，下列可能會(huì)導(dǎo)致房地產(chǎn)價(jià)格升高的有（）。

A、土地供給減少

B、經(jīng)濟(jì)衰退

C、房地產(chǎn)需求下降 D、房地產(chǎn)周邊交通狀況大幅改善

E、居民收入下降

14、投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品與普通的保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，具有的特點(diǎn)包括（）。A、保費(fèi)中含有投資保費(fèi)

B、同時(shí)具有保障功能和投資功能

C、給付的保險(xiǎn)金由風(fēng)險(xiǎn)保障金和投資收益組成D、費(fèi)用較低 E、流動(dòng)性較強(qiáng)

15、匯率變動(dòng)是（）等一系列因素共同作用的結(jié)果。

A、國(guó)際收支狀況

B、匯率制度

C、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率 D、利率水平

E、突發(fā)事件

16、當(dāng)其他條件不變，市場(chǎng)利率下降時(shí)，（）。A、債券價(jià)格下降

B、發(fā)行人行使贖回權(quán)的概率增加 C、會(huì)使投資者面臨再投資風(fēng)險(xiǎn) D、債券再投資收益率下降

E、發(fā)行人行使贖回權(quán)的概率降低

17、設(shè)立信托的書(shū)面文件應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)包括（）。

A、信托目的B、信托關(guān)系人

C、信托財(cái)產(chǎn)的范圍

D、受益人取得信托利益的金額

E、受益人取得信托利益的形式

18、投資性保險(xiǎn)產(chǎn)品包括（）。

A、意外傷害保險(xiǎn)

B、分紅保險(xiǎn)

C、定期壽險(xiǎn)

D、萬(wàn)能壽險(xiǎn)

E、投資連結(jié)保險(xiǎn)

19、外匯市場(chǎng)的功能包括（）。A、充當(dāng)國(guó)際金融活動(dòng)的樞紐

B、形成外匯價(jià)格體系

C、調(diào)劑外匯余缺，條街外匯供求 D、實(shí)現(xiàn)不同地區(qū)間的支付結(jié)算 E、運(yùn)用操作技術(shù)規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)

20、目前，在我國(guó)金融市場(chǎng)上出現(xiàn)的金融產(chǎn)品有（）。

A、權(quán)證

B、基金

C、期貨

D、利率互換

E、債券買(mǎi)斷式回購(gòu)

21、下列理財(cái)產(chǎn)品中具有保本性的產(chǎn)品包括（）A、貨幣市場(chǎng)基金

B、股票市場(chǎng)基金

C、政策性金融債券

D、政府債券

E、央行票據(jù)

三、判斷題

1、金融期權(quán)合約所規(guī)定的、期權(quán)買(mǎi)方在行使權(quán)利時(shí)遵循的價(jià)格是期權(quán)價(jià)格。（）

2、證券投資基金按受益憑證是否可贖回分為公司型基金和契約型基金。（）

3、投資者可以通過(guò)買(mǎi)入股票現(xiàn)貨，賣(mài)出股票價(jià)格指數(shù)期貨，在一定程度上抵消股票價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)損失。（對(duì)）

4、金融遠(yuǎn)期合約中，將來(lái)賣(mài)出資產(chǎn)方的一方稱(chēng)為“多方”。（）

5、金融遠(yuǎn)期合約是為了賺取交易價(jià)差而產(chǎn)生的。（）

6、金融期權(quán)只能在交易所進(jìn)行交易。（）

7、普通工商企業(yè)可以成為同業(yè)拆借市場(chǎng)的主體。（）

8、個(gè)人所獲得的保險(xiǎn)賠款免征個(gè)人所得稅。（）

9、金融衍生產(chǎn)品的價(jià)值依賴(lài)于基本標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)值。（）

10、企業(yè)可以將大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的到期日同各種固定預(yù)期支出日期聯(lián)系起來(lái)，到期以存單的本息支付。（）

11、金融期貨的買(mǎi)入方就是否履約具有選擇權(quán)。（）

12、成長(zhǎng)型基金比較適合于退休的、以獲得穩(wěn)定現(xiàn)金流為目的的穩(wěn)健投資者。（）

13、對(duì)于期權(quán)的賣(mài)方來(lái)說(shuō)，如果市場(chǎng)價(jià)格對(duì)他不利的話(huà)，他就可以選擇不執(zhí)行期權(quán)。（）

14、投資于房地產(chǎn)需要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)周期性變動(dòng)所帶來(lái)的購(gòu)買(mǎi)力下降的風(fēng)險(xiǎn)。（）

15、風(fēng)險(xiǎn)保留是指自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失，它是一種自保險(xiǎn)。（）

16、只有符合一定條件的可保風(fēng)險(xiǎn)才可以運(yùn)用保險(xiǎn)來(lái)進(jìn)行管理。（）

17、股票是代表股份所有權(quán)的股權(quán)證書(shū)，是代表對(duì)一定經(jīng)濟(jì)分配請(qǐng)求權(quán)的資本證券。（）

18、投資人自己不能到交易所買(mǎi)賣(mài)股票，必須在證券公司開(kāi)設(shè)的證券交易柜臺(tái)或通過(guò)電話(huà)和網(wǎng)絡(luò)買(mǎi)賣(mài)股票。（）

第四章

一、單選題

1、貨幣型理財(cái)產(chǎn)品具有投資期限（），資金贖回（），本金、收益安全性高等主要特點(diǎn)。A、短，靈活

B、長(zhǎng)，不靈活

C、短，不靈活

D、長(zhǎng)，靈活

2、某銀行人民幣債券理財(cái)計(jì)劃為半年期理財(cái)產(chǎn)品，到期一次還本付息。2007年8月1日，某人投資5000元購(gòu)買(mǎi)該理財(cái)產(chǎn)品，半年后到期，該產(chǎn)品實(shí)際年收益率為2.62%，則理財(cái)收益為（）元。A、33

B、66

C、131

D、262

3、增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品是以（）為主要申購(gòu)對(duì)象的理財(cái)產(chǎn)品。

A、新股、可轉(zhuǎn)債、認(rèn)股權(quán)證

B、可轉(zhuǎn)債、可分離債、認(rèn)股權(quán)證 C、新股、可轉(zhuǎn)債、可分離債

D、新股、可分離債、認(rèn)股權(quán)證

4、我國(guó)外匯掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據(jù)（）下午3點(diǎn)整，在路透社或彭博社相應(yīng)的外匯展示頁(yè)中的價(jià)格而厘定。

A、紐約時(shí)間

B、倫敦時(shí)間

C、北京時(shí)間

D、東京時(shí)間

5、在一定時(shí)間內(nèi)，若掛鉤外匯在期末觸碰或超過(guò)銀行所預(yù)先設(shè)定的觸及點(diǎn)，則買(mǎi)方將可獲得當(dāng)初雙方所協(xié)定的回報(bào)率是（）。

A、一觸即付期權(quán)

B、雙向不觸發(fā)期權(quán)

C、二觸即付期權(quán)

D、單向不觸發(fā)期權(quán)

6、債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品主要是指在（C）和（C）上進(jìn)行交換和交易，并由銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品。

A、股票市場(chǎng)，債券市場(chǎng)

B、期貨市場(chǎng)，債券市場(chǎng)

C、貨幣市場(chǎng)，債券市場(chǎng)

D、金融衍生品市場(chǎng)，貨幣市場(chǎng)

7、（）是目前國(guó)際間最重要和最常用的市場(chǎng)基準(zhǔn)利率。

A、紐約銀行同業(yè)拆放利率

B、倫敦銀行同業(yè)拆放利率 C、東京銀行同業(yè)拆放利率

D、香港銀行同業(yè)拆放利率

8、我國(guó)QDII基金在我國(guó)（）設(shè)立，從事（）投資。

A、境內(nèi)，境內(nèi)

B、境內(nèi)，境外

C、境外，境內(nèi)

D、境外，境外

9、結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的浮動(dòng)收益部分來(lái)源于（）。

A、市場(chǎng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率

B、市場(chǎng)平均收益率

C、所掛鉤標(biāo)的資產(chǎn)的利息或紅利

D、所掛鉤標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)

二、多選題

1、貨幣型理財(cái)產(chǎn)品是投資于貨幣市場(chǎng)的銀行理財(cái)產(chǎn)品，它主要投資于（）。

A、國(guó)債

B、金融債

C、中央銀行票據(jù)

D、債券回購(gòu)

E、高信用級(jí)別的企業(yè)債

2、債券型理財(cái)產(chǎn)品是以（）為主要投資對(duì)象的銀行理財(cái)產(chǎn)品。

A、國(guó)債

B、金融債

C、中央銀行票據(jù)

D、期權(quán)

E、股票

3、信托的特點(diǎn)包括（）。

A、信托是以信任為基礎(chǔ)的財(cái)產(chǎn)管理制度

B、信托財(cái)產(chǎn)權(quán)利主體與利益主體是完全一致的 C、信托管理具有不連續(xù)性

D、信托利益分配、損益計(jì)算遵循實(shí)績(jī)?cè)瓌t E、受托人要承擔(dān)所有的損失風(fēng)險(xiǎn)

4、結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品大致可以細(xì)分為（）。

A、外匯掛鉤類(lèi)

B、利率掛鉤類(lèi)

C、股票掛鉤類(lèi) D、商品掛鉤類(lèi)

E、指數(shù)掛鉤類(lèi)

5、外匯掛鉤保本理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、集中投資風(fēng)險(xiǎn)

C、匯率風(fēng)險(xiǎn) D、提前終止的風(fēng)險(xiǎn)

E、到期時(shí)收取保證投資金額的風(fēng)險(xiǎn)

6、假設(shè)當(dāng)前歐元兌美元的匯率是1：1.4423，投資者預(yù)計(jì)歐元兌美元匯率上升。它可以向銀行購(gòu)買(mǎi)一個(gè)與外匯期權(quán)掛鉤的結(jié)構(gòu)性存款，即存入10000美元，存期為6個(gè)月，并同時(shí)向銀行出售一個(gè)同期限 16 的美元看漲期權(quán)，執(zhí)行價(jià)格為當(dāng)前價(jià)格，則下列說(shuō)法正確的有（）。A、投資者收益包括存款的利息收入和向銀行出售期權(quán)獲得的期權(quán)費(fèi)

B、到期日銀行擁有向投資者以每歐元對(duì)1.4423美元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)10000美元的權(quán)利 C、到期日銀行擁有向投資者以每歐元對(duì)1.4423美元的價(jià)格出售10000美元的權(quán)利 D、到期日投資者擁有向銀行以每歐元對(duì)1.4423美元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)10000美元的權(quán)利 E、到期日投資者擁有向銀行以每歐元對(duì)1.4423美元的價(jià)格出售10000美元的權(quán)利

7、結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)包括（）。

A、一般風(fēng)險(xiǎn)很低

B、以場(chǎng)外交易為主

C、傳統(tǒng)金融工具與衍生工具相結(jié)合 D、靈活性強(qiáng)

E、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)

8、結(jié)構(gòu)性外匯理財(cái)產(chǎn)品的客戶(hù)投資者面臨的風(fēng)險(xiǎn)由下列哪些因素導(dǎo)致?（）A、市場(chǎng)利率波動(dòng) B、外匯市場(chǎng)匯率波動(dòng)

C、提前終止權(quán)掌握在銀行手里

D、不能提前支取，可能導(dǎo)致很高的機(jī)會(huì)成本 E、股票市場(chǎng)價(jià)格指數(shù)波動(dòng)

9、理財(cái)產(chǎn)品的流動(dòng)性是投資者應(yīng)該考慮的問(wèn)題，對(duì)此，下列說(shuō)法正確的是（）A、投資者參與金融市場(chǎng)不利于提高市場(chǎng)的流動(dòng)性 B、理財(cái)產(chǎn)品的安全性越高，其流動(dòng)性越強(qiáng)

C、投資者的預(yù)期影響投資者的交易行為，從而改變市場(chǎng)的流動(dòng)性 D、做市商制度的完善有利于提高市場(chǎng)的流動(dòng)性 E、以上皆對(duì)

二、判斷題

1、貨幣型理財(cái)產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)高于貸款類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品。（）

2、在銀行貨幣型理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)，投資者通常可以根據(jù)資金狀況在產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)每個(gè)工作日的交易時(shí)間內(nèi)隨時(shí)申購(gòu)，但不可以隨時(shí)贖回。（）

3、信托按委托人或受托人的性質(zhì)不同可分為法人信托和個(gè)人信托。（）

4、信托貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)由銀行、信托公司和投資者共同承擔(dān)。（）

5、對(duì)于機(jī)構(gòu)投資者配售的網(wǎng)下申購(gòu)新股有6個(gè)月的鎖定期，即在首日上市的6個(gè)月結(jié)束后，網(wǎng)下申購(gòu)部分才可以上市交易。（）

6、結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品是運(yùn)用金融工程技術(shù)，將存款、零息債券等固定收益產(chǎn)品與金融衍生產(chǎn)品組合在一起而形成的金融產(chǎn)品。（）

7、QDII使得內(nèi)地居民可以投資于境外資本市場(chǎng)。（）

8、結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品有時(shí)只掛鉤于一只股票，根據(jù)其表現(xiàn)決定收益回報(bào)。（）

9、結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的保本率并不影響其最高收益率。（）

10、新股申購(gòu)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品收益率受到新股申購(gòu)中簽率和上市首日平均漲幅的影響。（對(duì)）

第五章

一、單選題

1、債券投資者的投資收益不包括（）。A、長(zhǎng)期持有債券，按照債券票面利率定期獲得的利息收入 B、買(mǎi)賣(mài)債券形成的價(jià)差收入

C、在二級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)入債券后一直持有到期兌付實(shí)現(xiàn)的損益 D、長(zhǎng)期持有債券，根據(jù)公司的盈利狀況獲得的分紅

2、下列關(guān)于債券利率風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是（）。A、也叫價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

B、當(dāng)市場(chǎng)利率上漲時(shí)，債券的市場(chǎng)交易價(jià)格上漲

C、對(duì)于在到期日前轉(zhuǎn)讓債券的投資者來(lái)說(shuō)，利率上漲會(huì)減少投資人的資產(chǎn)收益 D、債券的到期時(shí)間越長(zhǎng)，利率風(fēng)險(xiǎn)越大

3、下列關(guān)于基金價(jià)格和費(fèi)用的說(shuō)法，正確的是（）。A、一般來(lái)說(shuō)，封閉式基金的價(jià)格與基金凈值反方向變動(dòng) B、開(kāi)放式基金的價(jià)格總是與基金凈值偏離很大

C、一般來(lái)說(shuō)，開(kāi)放式基金的價(jià)格與基金凈值同方向變動(dòng) D、開(kāi)放式基金的申購(gòu)和贖回價(jià)格隨基金凈值的下跌而上升

4、下列關(guān)于可贖回債券的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、通?？哨H回債券的發(fā)行人在市場(chǎng)利率上升時(shí)行使贖回權(quán)

B、但市場(chǎng)利率下降時(shí)，普通債券的價(jià)值和可贖回債券的價(jià)值之間有一個(gè)價(jià)值差，這代表發(fā)行人選擇贖回權(quán)的價(jià)值

C、可贖回債券的贖回權(quán)實(shí)際上是投資者出售給發(fā)行人的一個(gè)期權(quán) D、債券的可贖回條款降低了債券的內(nèi)在價(jià)值

5、下列關(guān)于債券通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是（）。A、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)主要是針對(duì)短期債券而言的

B、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)泿攀找娴馁?gòu)買(mǎi)力隨著物價(jià)上漲而下降，從而使債券的實(shí)際收益率降低 C、發(fā)生通貨膨脹時(shí)，投資者投資債券的利息收入會(huì)受到價(jià)值折損 D、發(fā)生通貨膨脹時(shí)，投資者投資債券的本金會(huì)受到價(jià)值折損

6、下列關(guān)于股票的理解，正確的是（）。

A、股票是股份公司發(fā)行的有價(jià)證券，其實(shí)質(zhì)是公司的產(chǎn)權(quán)證明書(shū) B、引起股票價(jià)格變動(dòng)的直接原因是公司盈利水平C、目前我國(guó)投資者購(gòu)買(mǎi)股票最主要是為了獲得股利 D、優(yōu)先股的股息發(fā)放先于普通股，但不是定額的

7、下列關(guān)于信托理財(cái)產(chǎn)品的說(shuō)法，不正確的是（）。A、投資項(xiàng)目的方向決定了該信托產(chǎn)品的收益率和風(fēng)險(xiǎn) B、信托管理公司通常只對(duì)信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任 C、銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)較低

D、信托產(chǎn)品的流動(dòng)性通常比較好，有較好的轉(zhuǎn)讓平臺(tái)

8、一般來(lái)說(shuō)，在面對(duì)通貨膨脹壓力的情況下，（）具有保值增值的作用。A、固定收益證券

B、現(xiàn)金

C、黃金

D、儲(chǔ)蓄

9、下列關(guān)于債券的說(shuō)法，不正確的是（）。A、當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，債券的市場(chǎng)交易價(jià)格下降

B、發(fā)生通貨膨脹時(shí)，投資債券的利息收入和本金都會(huì)收到不同程度的影響 C、公司債券的違約風(fēng)險(xiǎn)一般通過(guò)信用評(píng)級(jí)表示

D、當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，投資債券面臨的再投資風(fēng)險(xiǎn)增加

10、在基金轉(zhuǎn)換中，投資者T日轉(zhuǎn)換成功后，正常情況下，基金注冊(cè)登記人于（）日，為投資者的轉(zhuǎn)出及轉(zhuǎn)入基金份額分別進(jìn)行權(quán)益扣除和權(quán)益增加。

A、T

B、T+1

C、T+2

D、T+3

11、我國(guó)的國(guó)債專(zhuān)指（）代表中央政府發(fā)行的國(guó)家公債。

A、國(guó)務(wù)院

B、財(cái)政部

C、中國(guó)人民銀行

D、國(guó)資委

12、人們常說(shuō)的“紙黃金”是指（）。

A、黃金基金

B、黃金存折

C、金幣

D、黃金期貨

13、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（）

A、銀行存款

B、普通股

C、公司債券

D、優(yōu)先股

14、上海黃金交易所的黃金交易的報(bào)價(jià)單位為（）

A、美元/盎司

B、美元/克

C、人民幣元/兩

D、人民幣元/克

15、以下有關(guān)黃金價(jià)格的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。A、黃金價(jià)格與其他競(jìng)爭(zhēng)性投資收益率成反向關(guān)系。B、國(guó)際局勢(shì)緊張時(shí)，黃金價(jià)格會(huì)上升。

C、一般而言，世界經(jīng)濟(jì)狀況趨好，黃金首飾需求增加，將促使金價(jià)上升。D、美元的堅(jiān)挺往往會(huì)推動(dòng)金價(jià)的上漲。

16、投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)（）應(yīng)當(dāng)具有法律上承認(rèn)的經(jīng)濟(jì)利益。A、保險(xiǎn)事故

B、保險(xiǎn)責(zé)任

C、保險(xiǎn)標(biāo)的 D、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)

17、根據(jù)可保利益原則，我們無(wú)法為（）投保。

A、家用電器

B、租用的別人的房屋

C、公共廣場(chǎng)的雕塑

D、自己的房產(chǎn)

二、多選題

1、信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

A、投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

B、項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn)

C、信托公司風(fēng)險(xiǎn) D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

E、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)

2、債券投資的風(fēng)險(xiǎn)有（）。

A、利率風(fēng)險(xiǎn)

B再投資風(fēng)險(xiǎn)

C、債券贖回風(fēng)險(xiǎn) D、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)

E、提前償付風(fēng)險(xiǎn)

3、下列關(guān)于黃金的說(shuō)法，正確的有（）。

A、美元走勢(shì)會(huì)影響黃金價(jià)格 B、黃金價(jià)格不受供求關(guān)系的影響

C、一般而言，在通貨膨脹時(shí)，黃金投資具有保值增值的作用

D、黃金具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性，但也存在市場(chǎng)不充分風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn) E、黃金的收益和股票市場(chǎng)的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)

4、在為客戶(hù)推薦適合的理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，需要考慮的因素有（）。A、客戶(hù)所屬的人生周期

B、客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C、客戶(hù)的投資目標(biāo)

D、投資期限長(zhǎng)短

E、產(chǎn)品流動(dòng)性

5、基金發(fā)行時(shí)，若基金單位金額為A，發(fā)行手續(xù)費(fèi)率為B，發(fā)行手續(xù)費(fèi)為C，發(fā)行價(jià)格為P，即下列等式正確的有（）。

A、P = A+C

B、P = A—AB

C、P=A+AB

D、C=AB

E、C=A+B

6、下列關(guān)于開(kāi)放式基金開(kāi)戶(hù)或認(rèn)購(gòu)的說(shuō)法，正確的有（）。

A、投資者認(rèn)購(gòu)基金首先需要開(kāi)立基金交易賬戶(hù)和基金TA賬戶(hù) B、購(gòu)買(mǎi)不同基金公司發(fā)行的基金，需要開(kāi)立不同的基金TA賬戶(hù) C、基金認(rèn)購(gòu)費(fèi)率通常比申購(gòu)費(fèi)率低

D、一般情況下，認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)一經(jīng)成功受理，不得撤銷(xiāo)

E、投資者只需攜帶本人有效身份證件到銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理認(rèn)購(gòu)手續(xù)即可認(rèn)購(gòu)基金

7、下列關(guān)于股票風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有（）。A、通過(guò)投資組合可以分散個(gè)股風(fēng)險(xiǎn)

B、一般來(lái)說(shuō)，周期性明顯的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小 C、一般來(lái)說(shuō)，固定成本高的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大 D、一般來(lái)說(shuō)，價(jià)格成本彈性小的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小

E、一般來(lái)說(shuō)，業(yè)績(jī)好并且可以持續(xù)增長(zhǎng)的公司風(fēng)險(xiǎn)較小

8、下列關(guān)于黃金的說(shuō)法，正確的有（）。A、黃金的流動(dòng)性較一般證券類(lèi)投資產(chǎn)品差 B、黃金和股票市場(chǎng)收益經(jīng)常呈正相關(guān)關(guān)系

C、黃金價(jià)格通常會(huì)隨著通貨膨脹而提高，可以保值 D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是投資黃金面臨的主要風(fēng)險(xiǎn) E、與股票相比，投資黃金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較低

9、黃金投資的方式有（）。

A、條塊現(xiàn)貨

B、純金幣

C、黃金基金

D、黃金存折

E、紀(jì)念金幣

10、基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在（）。A、基金組合中股票價(jià)格的波動(dòng) B、基金組合中債券價(jià)格的波動(dòng)

C、開(kāi)放式基金可能發(fā)生巨額贖回導(dǎo)致贖回時(shí)間延長(zhǎng) D、封閉式基金可能會(huì)在一定價(jià)格下無(wú)法及時(shí)出售 E、基金管理人操作失誤

11、對(duì)投資者來(lái)說(shuō)，債券贖回條款的不利體現(xiàn)在（）。

A、增加了現(xiàn)金流的不確定性

B、投資者蒙受再投資風(fēng)險(xiǎn)

C、債券的潛在資本增值有限

D、增加交易成本

E、降低了投資收益率

12、推薦客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品，可以實(shí)現(xiàn)客戶(hù)的哪些理財(cái)目標(biāo)?（）A、消除風(fēng)險(xiǎn)的不確定性給個(gè)人和家庭帶來(lái)的憂(yōu)慮 B、在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)可使客戶(hù)迅速恢復(fù)安定生活 C、使得客戶(hù)的消費(fèi)在一定時(shí)期內(nèi)盡量平穩(wěn)，避免大的波動(dòng) D、通過(guò)合法的手段降低客戶(hù)的稅收負(fù)擔(dān) E、實(shí)現(xiàn)客戶(hù)的資產(chǎn)的最快增值

三、判斷題

1、金融市場(chǎng)不包括黃金市場(chǎng)。（）。

2、通常，信托產(chǎn)品的絕大部分風(fēng)險(xiǎn)由信托公司承擔(dān)。（）

3、銀行代理業(yè)務(wù)是給商業(yè)銀行帶來(lái)利息收入的主要業(yè)務(wù)。（）

4、銀行作為開(kāi)放式基金銷(xiāo)售代理人，代表基金托管人與基金投資人進(jìn)行基金單位的買(mǎi)賣(mài)活動(dòng)。（）

5、投資者辦理基金交易賬戶(hù)后，才可以開(kāi)立基金TA賬戶(hù)。（）

6、基金申購(gòu)中的前端收費(fèi)是按持有時(shí)間劃分費(fèi)率檔次的。（）

7、基金分紅分為現(xiàn)金分紅和紅利再投資兩種形式。（）

8、基金的基礎(chǔ)市場(chǎng)和基金自身都是影響基金類(lèi)產(chǎn)品收益的因素。（）

9、收入型基金比較適合于風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)、追求高投資回報(bào)的投資者。（）

10、股票及股票市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)包括系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不能通過(guò)組合投資實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散。（）

11、保險(xiǎn)產(chǎn)品最顯著的特點(diǎn)是具有其他投資理財(cái)工具不可代替的保障功能。（）

12、債券的可贖回條款相對(duì)地提高了投資者的收益率。（）

13、信托資金通常情況下不可以提前支取。（）

14、信托資產(chǎn)管理人的信譽(yù)狀況和投資運(yùn)作水平對(duì)資產(chǎn)收益有決定性影響。（）

第六章

一、單選題

1、商業(yè)銀行為客戶(hù)提供的各種專(zhuān)業(yè)化理財(cái)服務(wù)是一個(gè)循序漸進(jìn)的有機(jī)整體，下列四種服務(wù)的排序，正確的是（）。

A、財(cái)務(wù)規(guī)劃、財(cái)務(wù)分析、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介 B、財(cái)務(wù)規(guī)劃、財(cái)務(wù)分析、個(gè)人投資產(chǎn)品推介、投資建議 C、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介 D、財(cái)務(wù)分析、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介、財(cái)務(wù)規(guī)劃

2、最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是（）月。

A、1

B、2

C、3

D、6

3、緊急預(yù)備金的來(lái)源不包括（），A、活期存款

B、貨幣市場(chǎng)基金

C、長(zhǎng)期定期存款

D、貸款額度

5、下列關(guān)于預(yù)算與實(shí)際的差異分析的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、總額差異的重要性大于細(xì)目差異 B、要定出追蹤的差異金額或比率門(mén)檻 C、依據(jù)預(yù)算的分類(lèi)個(gè)別分析

D、若差異很大則需要各個(gè)項(xiàng)目同時(shí)進(jìn)行改善

6、下列更適合通過(guò)自保險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)保留來(lái)解決的是（）。A、汽車(chē)被盜的財(cái)產(chǎn)損失

B、車(chē)禍導(dǎo)致的費(fèi)用 C、因流行性感冒支付的醫(yī)療費(fèi)

D、飛機(jī)失事的損失

7、下列關(guān)于稅收規(guī)劃的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進(jìn)行 B、從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時(shí)應(yīng)該有很強(qiáng)的為客戶(hù)減輕稅負(fù)、取得節(jié)稅收益的動(dòng)機(jī)

C、合理調(diào)整受稅財(cái)產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時(shí)間價(jià)值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為 D、稅收規(guī)劃時(shí)必須綜合考慮規(guī)劃以客戶(hù)整體稅負(fù)水平降低

8、在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，最先的一個(gè)環(huán)節(jié)是（）。

A、對(duì)客戶(hù)資產(chǎn)管理目標(biāo)進(jìn)行分析

B、為客戶(hù)進(jìn)行基礎(chǔ)規(guī)劃 C、收集客戶(hù)信息

D、為客戶(hù)進(jìn)行資產(chǎn)狀況分析

10、下列對(duì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力由強(qiáng)到弱的排序，不正確的是（）。A、根據(jù)就業(yè)狀況，大企業(yè)高管>傭金收入者>失業(yè)者 B、根據(jù)置業(yè)狀況，自宅無(wú)房貸>無(wú)自宅>投資不動(dòng)產(chǎn) C、根據(jù)家庭負(fù)擔(dān)，未婚>雙薪無(wú)子女>單薪有子女

D、根據(jù)投資知識(shí)，有專(zhuān)業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年>財(cái)經(jīng)專(zhuān)業(yè)剛畢業(yè)>醫(yī)學(xué)院在校生

11、下列關(guān)于債務(wù)管理的說(shuō)法中，不正確的是（）。

A、總負(fù)債一般不應(yīng)超過(guò)凈資產(chǎn)

B、短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的比例應(yīng)為0.4 C、但債務(wù)問(wèn)題出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，可以通過(guò)債務(wù)重組來(lái)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況的改善 D、還貸款的期限不要超過(guò)退休的年齡

15、下列關(guān)于現(xiàn)金管理的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、若已知客戶(hù)每月固定支出，則其失業(yè)保障月數(shù)可由存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)/月固定支出來(lái)計(jì)算 B、客戶(hù)可利用貸款額度儲(chǔ)備作為應(yīng)對(duì)失業(yè)導(dǎo)致的工作收入中斷，應(yīng)對(duì)緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費(fèi)用，即作為緊急備用金

C、客戶(hù)可利用活期存款儲(chǔ)備基金備用金，與貸款額度相比存在機(jī)會(huì)成本

D、在預(yù)測(cè)客戶(hù)期望達(dá)到的消費(fèi)水平支出時(shí)，銀行從業(yè)人員要考慮客戶(hù)所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低

16、某客戶(hù)2007年年底資產(chǎn)為28萬(wàn)元，負(fù)債5萬(wàn)元，當(dāng)年收入2萬(wàn)元，支出1萬(wàn)元，則他的盈余/赤字為（）。

A、23

B、1

C、27

D、--3

17、如果客戶(hù)想通過(guò)某種理財(cái)方式強(qiáng)迫自己儲(chǔ)蓄一部分錢(qián)，那么他最好選擇（）。A、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

B、終身壽險(xiǎn)

C、基金

D、股票

18、如果價(jià)值10萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)投保8萬(wàn)元，那么如果實(shí)際財(cái)產(chǎn)損失是8萬(wàn)元，投保人所獲得的最高賠償額是（）。

A、6.4

B、8

C、3.2

D、5

19、理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)流程的最后一步是（）。

A、實(shí)施計(jì)劃

B、基礎(chǔ)規(guī)劃

C、建立投資組合D、績(jī)效評(píng)估

20、現(xiàn)金管理中，支出預(yù)算等于（）。

A、收入—上年支出

B、收入—年儲(chǔ)蓄目標(biāo) C、收入—支出

D、年儲(chǔ)蓄目標(biāo)—支出

21、在我國(guó)現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是（）。A、利息稅

B、版稅

C、增值稅

D、個(gè)人所得稅

22、下列事件不影響凈資產(chǎn)數(shù)額的是（）。A、老李因工作努力而得到一筆獎(jiǎng)金 B、小王自費(fèi)去巴厘島度假

C、劉女士向朋友借了5萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)了某種基金 D、趙小姐透支銀行卡做了一次美容護(hù)理

23、屬于反映個(gè)人/家庭在某一時(shí)點(diǎn)上的財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表是（A）

A、資產(chǎn)負(fù)債表

B、損益表

C、現(xiàn)金流量表

D、利潤(rùn)分配表

24、理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書(shū)中一定要呈現(xiàn)的基本內(nèi)容有哪些（）。

A.家庭財(cái)務(wù)報(bào)表+理財(cái)目標(biāo)可否達(dá)成檢驗(yàn)+資產(chǎn)配置與保險(xiǎn)建議 B.客戶(hù)的夢(mèng)想+客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)習(xí)性+客戶(hù)的投資經(jīng)驗(yàn)+產(chǎn)品建議 C.家庭財(cái)務(wù)報(bào)表+理財(cái)目標(biāo)可否達(dá)成檢驗(yàn)+本行的產(chǎn)品目錄

D.客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)屬性+客戶(hù)的投資經(jīng)驗(yàn)+客戶(hù)應(yīng)該購(gòu)買(mǎi)的金融產(chǎn)品

二、多選題

1、在客戶(hù)信息收集的方法中，屬于初級(jí)信息收集方法的有（）。

A、建立數(shù)據(jù)庫(kù)

B、和客戶(hù)交談

C、采用數(shù)據(jù)調(diào)查表

D、收集政府部門(mén)公布的信息

E、收集金融機(jī)構(gòu)公布的信息

2、客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)特征由（）構(gòu)成。

A、目前市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平

B、風(fēng)險(xiǎn)偏好

C、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度 D、未來(lái)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平

E、實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力

3、保險(xiǎn)規(guī)劃具有（）的功能。

A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B、風(fēng)險(xiǎn)消除

C、合理避稅

D、套利

E、套期保值

4、屬于客戶(hù)理財(cái)需求短期目標(biāo)的有（）。

A、按揭買(mǎi)房

B、子女的教育儲(chǔ)蓄

C、休假

D、購(gòu)置新車(chē)

E、存款

5、下列關(guān)于理財(cái)目標(biāo)對(duì)應(yīng)正確的有（）。

A、子女教育儲(chǔ)蓄——短期目標(biāo)

B、休假——短期目標(biāo)

C、退休——長(zhǎng)期目標(biāo) D、按揭買(mǎi)房——中期目標(biāo)

E、遺產(chǎn)——短期目標(biāo)

6、緊急預(yù)備金的來(lái)源包括（）。

A、活期存款

B、短期定期存款

C、中長(zhǎng)期債券

D、貨幣市場(chǎng)基金

E、貸款額度

7、客戶(hù)信息可以分為財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，下列屬于非財(cái)務(wù)信息的有（）。A、客戶(hù)當(dāng)前的收支狀況

B、客戶(hù)的社會(huì)地位

C、客戶(hù)的年齡 D、客戶(hù)的投資偏好

E、客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

8、進(jìn)行現(xiàn)金管理的目的在于（）。A、滿(mǎn)足未來(lái)消費(fèi)的需求

B、滿(mǎn)足日常的周期性的支出需求 C、滿(mǎn)足對(duì)對(duì)退休養(yǎng)老的需求

D、滿(mǎn)足應(yīng)急資金的額需求

E、滿(mǎn)足財(cái)富積累與投資獲利的需求

9、下列選項(xiàng)中，屬于個(gè)人債務(wù)管理中應(yīng)注意的事項(xiàng)有（）。A、債務(wù)重組

B、債務(wù)支出與家庭收入的合理比例

C、短期債務(wù)與長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例

D、債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系

E、債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例

10、稅收規(guī)劃應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（）。

A、獨(dú)特性原則

B、規(guī)劃性原則

C、目的性原則 D、合法性原則

E、綜合性原則

三、判斷題

1、銀行從業(yè)人員在進(jìn)行理財(cái)顧問(wèn)活動(dòng)中，要了解客戶(hù)的財(cái)務(wù)信息如投資偏好等。（）

2、一個(gè)完整的退休規(guī)劃由退休后生活設(shè)計(jì)和自籌退休金部分的儲(chǔ)蓄投資計(jì)劃兩部分構(gòu)成。（）

3、客戶(hù)所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況不太穩(wěn)定，因而在預(yù)測(cè)客戶(hù)的股票投資收益時(shí)，業(yè)務(wù)人員只能用上一年的數(shù)據(jù)作為參考。（）

4、某商業(yè)銀行大堂中有專(zhuān)人負(fù)責(zé)想前來(lái)儲(chǔ)蓄的客戶(hù)介紹不同種儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品的區(qū)別，這屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)。（）

第七章

一、單選題

1、按照《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，下列說(shuō)法不正確的是（）。A、《保險(xiǎn)法》不僅調(diào)整保險(xiǎn)組織，還調(diào)整保險(xiǎn)行為

B、同一保險(xiǎn)代理人在代為辦理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，不得同時(shí)接受兩個(gè)以上保險(xiǎn)人的委托 C、保險(xiǎn)代理人可以是單位

D、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人只能由個(gè)人擔(dān)任

2、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)中法律關(guān)系的主體有兩個(gè)，即（）。A、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行

B、商業(yè)銀行和客戶(hù) C、中央銀行和商業(yè)銀行

D、理財(cái)人員和客戶(hù)

3、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，客戶(hù)和商業(yè)銀行之間是（）。

A、委托代理

B、信托

C、法定代理

D、契約

4、下列關(guān)于代理的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為 B、法人可以通過(guò)代理人實(shí)施民事法律行為 C、代理人在代理活動(dòng)中具有附屬的法律地位

D、依照法律規(guī)定或者按照雙方當(dāng)事人約定，應(yīng)當(dāng)由本人實(shí)施的民事法律行為，不得代理

5、下列銀行業(yè)監(jiān)管措施中，不正確的是（）。A、要求某銀行向社會(huì)披露董事會(huì)成員變更情況 B、要求某銀行報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告

C、銀監(jiān)會(huì)某處長(zhǎng)帶著個(gè)人工作證件單獨(dú)到銀行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查 D、要求某銀行總經(jīng)理就銀行的某項(xiàng)業(yè)務(wù)作出說(shuō)明

6、《保險(xiǎn)法》第十七條規(guī)定，定力保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)想投保人說(shuō)明保險(xiǎn)合同的條款內(nèi)容，并可以就保險(xiǎn)標(biāo)的或者被保險(xiǎn)人的有關(guān)情況提出詢(xún)問(wèn)，投保人應(yīng)當(dāng)如實(shí)告知。下列關(guān)于如實(shí)告知的理解，不正確的是（）。

A、投保人故意隱瞞事實(shí)，不履行如實(shí)告知義務(wù)的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同

B、投保人因過(guò)失未履行如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU(xiǎn)費(fèi)率的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同。

C、投保人故意不履行如實(shí)告知義務(wù)的，保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)合同解除前發(fā)生的事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但需退還保險(xiǎn)費(fèi)

D、投保人因過(guò)失未履行如實(shí)告知義務(wù)，對(duì)保險(xiǎn)事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但可以退還保險(xiǎn)費(fèi)。

7、人壽保險(xiǎn)的索賠時(shí)效為（）。

A、自保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起5年

B、自保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起2年

C、自知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起5年

D、自知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起2年

8、根據(jù)《信托法》規(guī)定，下列說(shuō)法不正確的是（）。

P207頁(yè)

A、受托人應(yīng)當(dāng)每年定期將信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分及收支情況，報(bào)告委托人和受益人 B、受托人違背管理職責(zé)或者處理信托事務(wù)不當(dāng)對(duì)自己所受到的損失，以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān) C、受托人違背管理職責(zé)或者處理信托事務(wù)不當(dāng)對(duì)第三人所負(fù)債務(wù)，以信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān) D、信托產(chǎn)品的受益人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，期信托收益權(quán)可以用于清償債務(wù)

9、根據(jù)《信托法》，下列關(guān)于受益人的說(shuō)法，不正確的是（）。

P208頁(yè) A、受益人可以是自然人、法人，或者依法成立的其他組織 B、委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人 C、受托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人 D、受益人自信托生效之日起享有信托收益權(quán)

10、根據(jù)《信托法》下列關(guān)于受益人權(quán)利的說(shuō)法，不正確的是（）。

P208頁(yè) A、共同受益人按照信托文件的規(guī)定享受信托利益 B、受益人可以放棄信托收益權(quán)

C、受益人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，其信托收益權(quán)可以用于清償債務(wù) D、受益人的信托收益權(quán)僅能自己享有，不得繼承和轉(zhuǎn)讓

11、期貨公司從事經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，接受客戶(hù)委托，以（）的名義進(jìn)行期貨交易，交易結(jié)果由（）承擔(dān)。

A、期貨公司，期貨公司

B、期貨公司，客戶(hù) C、客戶(hù)，期貨公司

D、客戶(hù)，客戶(hù) 12、2008年1月9日，我國(guó)第一個(gè)黃金期貨在（）上市。

A、上海證券交易所

B、中國(guó)金融期貨交易所

C、上海期貨交易所

D、上海黃金交易所

13、下列關(guān)于我國(guó)期貨交易的說(shuō)法，正確的是（）。A、期貨交易無(wú)漲停限制

B、期貨交易所可以間接參與期貨交易 C、期貨交易所每月發(fā)布價(jià)格預(yù)測(cè)信息

D、期貨公司不得在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中與客戶(hù)約定期貨交易收益的分享方式

14、我國(guó)某商業(yè)銀行進(jìn)行境外理財(cái)投資，其用于境外投資的全部資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)（）。A、保管在該銀行相應(yīng)的理財(cái)部門(mén)

B、將50%的資產(chǎn)委托給另一家境內(nèi)商業(yè)銀行保管，并支付該部分托管費(fèi)，剩余部分由自己的理財(cái)部門(mén)管理

C、全部委托另一家境內(nèi)商業(yè)銀行保管 D、委托給一家境外商業(yè)銀行托管

15、商業(yè)銀行A作為商業(yè)銀行B境外理財(cái)投資的托管人為其保存資金往來(lái)記錄，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于（）年。

A、5

B、10

C、15

D、20

16、下列關(guān)于商業(yè)銀行境外理財(cái)投資的說(shuō)法，正確的是（）。

A、境內(nèi)托管人在本行開(kāi)立證券托管帳戶(hù)，用于與境外證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)之間的證券托管業(yè)務(wù) B、境內(nèi)托管人必須為不同商業(yè)銀行分別設(shè)置托管帳戶(hù)

C、境內(nèi)托管人通過(guò)本行外匯資金運(yùn)用結(jié)算帳戶(hù)辦理與境外證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù) D、境外托管代理人通過(guò)一個(gè)托管帳戶(hù)代理不同境內(nèi)托管人

17、從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行不應(yīng)當(dāng)（A）。A、在投資者開(kāi)設(shè)帳戶(hù)時(shí)為其捆綁理財(cái)產(chǎn)品 B、定期披露投資風(fēng)險(xiǎn)狀況 C、履行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)告義務(wù) D、詳細(xì)告知投資者投資計(jì)劃

18、基金管理人、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開(kāi)戶(hù)資料和與銷(xiāo)售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于（）年。

A、5

B、7

C、10

D、15

19、境外個(gè)人將原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自?xún)稉Q起（）個(gè)月。

A、6

B、12

C、18

D、24

20、商人張某從國(guó)內(nèi)運(yùn)貨到周邊國(guó)家銷(xiāo)售，獲利10萬(wàn)元，則他應(yīng)當(dāng)在終了后（）日內(nèi)納稅。A、60

B、30

C、15

D、10

21、我國(guó)證券投資基金的基金托管人是（）。

A、保險(xiǎn)公司

B、信托公司

C、商業(yè)銀行

D、基金公司

22、下列關(guān)于《證券投資基金法》對(duì)于基金管理人有關(guān)規(guī)定的說(shuō)法，不正確的是（）。A、基金管理人負(fù)責(zé)基金的具體操作

B、基金管理人又依法設(shè)立的商業(yè)銀行擔(dān)任

C、基金管理人的注冊(cè)資本不得低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本 D、基金管理人可以接受其他機(jī)構(gòu)委托進(jìn)行資產(chǎn)管理

23、下列不屬于基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)是（）。A、辦理基金備案手續(xù) B、安全保管基金財(cái)產(chǎn)

C、對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資 D、計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值

24、根據(jù)《證券投資基金法》，當(dāng)下列各文件所述內(nèi)容存在沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)以（）為準(zhǔn)。A、基金合同

B、招募說(shuō)明書(shū)

C、基金招募方案

D、基金發(fā)行計(jì)劃

25、根據(jù)《證券投資基金法》，基金管理人應(yīng)當(dāng)自受到核準(zhǔn)文件之日起（）個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金招募。A、3

B、6

C、9

D、12

26、證券投資基金財(cái)產(chǎn)可以用于（）。

A、向他人貸款

B、從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資 C、購(gòu)買(mǎi)其他基金份額

D、投資上市交易的債券

27、某基金公司在宣傳該公司發(fā)行的基金時(shí)，宣傳推介材料登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過(guò)往業(yè)績(jī)，基金管理人應(yīng)當(dāng)特別聲明，（）。A、基金過(guò)往業(yè)績(jī)可以說(shuō)明其有很好的投資能力 B、本基金的業(yè)績(jī)可以達(dá)到過(guò)往業(yè)績(jī)的平均水平C、本基金的業(yè)績(jī)以過(guò)往業(yè)績(jī)的平均水平為底線(xiàn)

D、基金過(guò)往業(yè)績(jī)并不預(yù)示其未來(lái)表現(xiàn)，其管理的其他基金的業(yè)績(jī)并不構(gòu)成新基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的保證

28、書(shū)面委托代理的授權(quán)委托書(shū)授權(quán)不明的，（）。

A、被代理人應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事責(zé)任，代理人不承擔(dān)責(zé)任 B、代理人應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事責(zé)任，被代理人不承擔(dān)責(zé)任 C、被代理人應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事責(zé)任，代理人負(fù)連帶責(zé)任 D、代理人應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事責(zé)任，被代理人負(fù)連帶責(zé)任

29、根據(jù)《信托法》受托人因處理信托事務(wù)所支出的費(fèi)用、對(duì)第三人所負(fù)債務(wù)，以（）承擔(dān)。A、信托財(cái)產(chǎn)

B、受托人固有財(cái)產(chǎn)

C、委托人固有財(cái)產(chǎn)

D、委托人固有財(cái)產(chǎn)和信托財(cái)產(chǎn)

30、下列關(guān)于合同訂立的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力 B、當(dāng)事人必須本人訂立合同，不得代理

C、當(dāng)事人在訂立合同過(guò)程中知悉的撒謊能夠也秘密，無(wú)論合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂?/p>

C、當(dāng)事人訂立合同，有書(shū)面形式、口頭形式和其他形式。

31、根據(jù)《證券法》，下列不屬于操縱證券市場(chǎng)行為的是（）。

A、單獨(dú)或者通過(guò)合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買(mǎi)賣(mài)證券 B、與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易 C、在自己實(shí)際控制的賬戶(hù)之間進(jìn)行證券交易

D、為謀取傭金收入，建議客戶(hù)進(jìn)行不必要的證券買(mǎi)賣(mài)

32、下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、管理人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營(yíng)權(quán)

B、管理人對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn) C、托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán)

D、投資人對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益享有收益權(quán)

33、根據(jù)《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》，保險(xiǎn)公司委托保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)或者保險(xiǎn)代理分支機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售人壽保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的，對(duì)其業(yè)務(wù)人員，銷(xiāo)售前培訓(xùn)時(shí)間不少于（）小時(shí)。A、12

B、24

C、48

D、72

34、根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于客戶(hù)交易結(jié)算賬戶(hù)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。A、證券公司客戶(hù)的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)以證券公司名義單獨(dú)立戶(hù)管理 B、證券公司不得將客戶(hù)的交易結(jié)算資金合證券歸入其自有財(cái)產(chǎn)

C、禁止任何單位或者個(gè)人以任何形式挪用客戶(hù)的交易結(jié)算資金和證券

D、證券公司破產(chǎn)或者清算時(shí)，客戶(hù)的交易計(jì)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)

35、根據(jù)《信托法》，受托人以（）為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。A、委托人固有財(cái)產(chǎn)

B、受托人固有財(cái)產(chǎn)

C、信托財(cái)產(chǎn)

D、信托財(cái)產(chǎn)和受托人固有財(cái)產(chǎn)

36、根據(jù)《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中規(guī)定，境外理財(cái)資金匯回后，（）A、商業(yè)銀行印鑒投資本金和收益支付給投資者 B、商業(yè)銀行一律以外匯支付給投資者

C、投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者

D、投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯直接劃入投資者任意賬戶(hù)

37、下列不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶(hù)收入范圍的是（）。

A、貨幣兌換費(fèi)

B、商業(yè)銀行劃入的外匯資金 C、境外匯回的投資本金

D、境外匯回的投資收益

38、下列不屬于商業(yè)銀行開(kāi)展的中間業(yè)務(wù)是（）。

A、銀行間的同業(yè)拆借業(yè)務(wù)

B、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù) C、代理買(mǎi)賣(mài)外匯業(yè)務(wù)

D、承銷(xiāo)金融債券業(yè)務(wù)

39、第三人知道行為人沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實(shí)施民事行為，給他人造成損害的，（）。

A、行為人不承擔(dān)民事責(zé)任，第三人承擔(dān)民事責(zé)任 B、第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任

C、被代理人和行為人負(fù)連帶責(zé)任 D、被代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任

40、下列不屬于銀行業(yè)監(jiān)管措施中現(xiàn)場(chǎng)檢查的是（）。A、進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查

B、詢(xún)問(wèn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)做出說(shuō)明 C、查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查相關(guān)的文件、資料 D、與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員談話(huà)

三、多選題

1、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的客戶(hù)可以是（）。

A、完全民事行為能力人

B、限制民事行為能力人

C、無(wú)民事行為能力人 D、限制民事行為人的法定代理人

E、無(wú)民事行為能力人的監(jiān)護(hù)人

2、根據(jù)《民法通則》，下列屬于企業(yè)法人的有（）。

A、中國(guó)銀行股份有限公司

B、中國(guó)人民銀行

C、海軍總醫(yī)院 D、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

E、中國(guó)石油化工股份有限公司

3、委托代理終止的情形包括（）。A、代理期間屆滿(mǎn)或者代理事務(wù)完成

B、被代理人取消委托或者代理人辭去委托 C、代理人死亡 D、代理人喪失民事行為能力

E、作為被代理人或者代理人的法人終止

4、根據(jù)《合同法》，下列關(guān)于格式條款合同的說(shuō)法，正確的有（）。

A、采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)力和義務(wù) B、采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)采取合理方式提請(qǐng)對(duì)方注意免除或者限制其責(zé)任的條款

C、對(duì)格式條款的而理解發(fā)生爭(zhēng)議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋

D、對(duì)格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)做出不利于提供格式條款一方的解釋 E、格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)按采用格式條款

5、商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得（），但國(guó)家另有規(guī)定的除外。

A、經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)

B、從事信托業(yè)務(wù)

C、向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資 D、向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資

E、代理買(mǎi)賣(mài)外匯

6、期貨交易的風(fēng)險(xiǎn)管理制度包括（）。

A、保證金制度

B、當(dāng)日無(wú)負(fù)債結(jié)算制度

C、漲跌板制度 D、持倉(cāng)限額和大戶(hù)持倉(cāng)報(bào)告制度

E、全額交易制度

7、某境內(nèi)商業(yè)銀行A作為商業(yè)銀行B境外理財(cái)投資的托管人，則商業(yè)銀行A應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括（ABCE）。

A、為商業(yè)銀行B辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)

B、協(xié)助外匯局檢查商業(yè)銀行B資金的境外運(yùn)用情況

C、發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行B投資指令違法、違規(guī)的、向外匯局報(bào)告 D、為商業(yè)銀行B按理財(cái)計(jì)劃開(kāi)設(shè)證券托管賬戶(hù)用于資金結(jié)算 E、監(jiān)督商業(yè)銀行B的投資運(yùn)作

8、個(gè)人外匯賬戶(hù)及外匯現(xiàn)鈔管理中，應(yīng)經(jīng)國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)的有（）。A、開(kāi)立外國(guó)投資者投資專(zhuān)用賬戶(hù) B、開(kāi)立特殊目的公司專(zhuān)用賬戶(hù) C、開(kāi)立投資并購(gòu)專(zhuān)用賬戶(hù) D、開(kāi)立個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù) E、開(kāi)立個(gè)人外匯結(jié)算賬戶(hù)

9、商業(yè)銀行申請(qǐng)獲得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備（）等條件，并經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。A、凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定 B、設(shè)有專(zhuān)門(mén)的基金托管部門(mén)

C、全資擁有或控股至少一家基金管理公司 D、有安全高效的清算、交割系統(tǒng)

E、取得基金從業(yè)資格的專(zhuān)職人員達(dá)到法定人數(shù)

10、根據(jù)《民法通則》，法人成立的條件包括（）。

A、依法成立

B、有必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)

C、有自己的名稱(chēng)、組織機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所 D、能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任

E、必須以營(yíng)利為目的

11、保險(xiǎn)人知道保險(xiǎn)代理人的行為違法時(shí)，不做反對(duì)表示，由（）承擔(dān)責(zé)任。

A、保險(xiǎn)代理人

B、保險(xiǎn)人

C、投保人

D、被保險(xiǎn)人

E、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人

三、判斷題

1、民事法律行為是公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。（）

2、不能辨認(rèn)自己行為的精神病人由其委托代理人代理民事活動(dòng)。（）

3、法人是以營(yíng)利為目的的組織。（）

4、指定代理人按照人民法院或者指定單位的指定行使代理權(quán)。（）

5、因保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的過(guò)錯(cuò)，給投保人、被保險(xiǎn)人造成損失的，由保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)人承擔(dān)連帶責(zé)任。（）

6、基金宣傳推介材料含有基金獲中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)內(nèi)容的，表明中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)該基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益作出推薦或者保證。（）

7、境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人外匯賬戶(hù)境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。（）

8、個(gè)人可以代理其親屬在總額內(nèi)辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)。（）

9、某企業(yè)發(fā)現(xiàn)所在地區(qū)公眾有大量閑錢(qián)，因此自行開(kāi)設(shè)了一個(gè)民間錢(qián)莊，吸收公眾的存款并付給一定利息。這種行為違反了《商業(yè)銀行法》。（）

10、留置權(quán)人有權(quán)收取留置財(cái)產(chǎn)的孳息。（）

11、證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)不能代銷(xiāo)基金。（）

12、某會(huì)計(jì)師事務(wù)所為某公司股票發(fā)行出具了審計(jì)報(bào)告，則在該股票承銷(xiāo)期間和期滿(mǎn)后6個(gè)月內(nèi)，該事務(wù)所參與該項(xiàng)目的工作人員不得買(mǎi)賣(mài)該種股票。（）

13、以基金凈值加上或減去必要的費(fèi)用，就構(gòu)成了封閉式基金的交易價(jià)格。（）

14、境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人開(kāi)立的外匯儲(chǔ)蓄聯(lián)名賬戶(hù)按境內(nèi)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)進(jìn)行管理。（）

15、基金管理人委托代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)辦理基金的銷(xiāo)售，應(yīng)當(dāng)與其簽訂書(shū)面代銷(xiāo)協(xié)議。（）

16、基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)宣傳推介基金屬于證券投資基金銷(xiāo)售活動(dòng)。（）

第八章

一、單選題

1、下列關(guān)于內(nèi)部控制的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、對(duì)于可以由第三方托管的客戶(hù)資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管

B、商業(yè)銀行內(nèi)部可以根據(jù)人力、物力決定是否建立各自獨(dú)立的監(jiān)督和核算部門(mén) C、應(yīng)當(dāng)將銀行資產(chǎn)與客戶(hù)主場(chǎng)分開(kāi)管理

D、商業(yè)銀行接受客戶(hù)委托進(jìn)行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)與客戶(hù)簽訂合同，確保獲得客戶(hù)的充分授權(quán)

2、商業(yè)銀行應(yīng)按（）準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃中各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶(hù)有權(quán)查詢(xún)或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。

A、月

B、季度

C、半年

D、年

3、下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的做法，正確的是（）。A、將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)做理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售 B、將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷(xiāo)售

C、無(wú)條件向客戶(hù)承諾高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率

D、將結(jié)構(gòu)性?xún)?chǔ)蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離

4、商業(yè)銀行下列做法，不正確的是（）。A、銷(xiāo)售不能獨(dú)立測(cè)算的理財(cái)計(jì)劃

B、設(shè)置理財(cái)計(jì)劃的期限和銷(xiāo)售起點(diǎn)金額

C、對(duì)理財(cái)計(jì)劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測(cè)算

D、提供非保證收益理財(cái)計(jì)劃預(yù)期收益率的測(cè)算數(shù)據(jù)

5、商業(yè)銀行最遲應(yīng)在銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃前（）日，將相關(guān)材料按照有關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)告的程序規(guī)定報(bào)送中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。

A、20

B、15

C、10

D、5

6、客戶(hù)在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員應(yīng)（）。A、盡可能解答，不熟悉的部分詢(xún)問(wèn)理財(cái)業(yè)務(wù)人員 B、主動(dòng)為客戶(hù)解答

C、將客戶(hù)移交理財(cái)業(yè)務(wù)人員 D、拒絕客戶(hù)的提問(wèn)

7、下列關(guān)于商業(yè)銀行銷(xiāo)售綜合理財(cái)產(chǎn)品的要求的說(shuō)法，不正確的是（）。A、建立銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品的分級(jí)審核批準(zhǔn)制度

B、采用至少包含止損限額的多重指標(biāo)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額 C、設(shè)置不低于5萬(wàn)元人民幣的銷(xiāo)售起點(diǎn)金額 D、建立必要的委托投資跟蹤審計(jì)制度

8、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)慎重決定商業(yè)銀行是否銷(xiāo)售以及銷(xiāo)售哪些類(lèi)型的理財(cái)計(jì)劃 B、商業(yè)銀行應(yīng)明確每個(gè)理財(cái)計(jì)劃所能承受的風(fēng)險(xiǎn)程度 C、商業(yè)銀行設(shè)立的可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度是定性指標(biāo)

D、商業(yè)銀行應(yīng)明確劃分相關(guān)部門(mén)或人員在理財(cái)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)管理方面的權(quán)限與責(zé)任

9、商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由（）承擔(dān)。A、商業(yè)銀行

B、客戶(hù)

C、商業(yè)銀行和客戶(hù)

D、理財(cái)計(jì)劃和責(zé)任

10、對(duì)于壓力測(cè)試顯示潛在損失超過(guò)商業(yè)銀行警戒標(biāo)準(zhǔn)的理財(cái)計(jì)劃，商業(yè)銀行（）。A、不應(yīng)銷(xiāo)售

B、應(yīng)限量銷(xiāo)售

C、應(yīng)擴(kuò)大銷(xiāo)售以分散風(fēng)險(xiǎn)

D、應(yīng)按原計(jì)劃銷(xiāo)售并更加小心地經(jīng)營(yíng)管理

11、如確有需要，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售人員可以（），但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權(quán)管理規(guī)則。A、向客戶(hù)提供理財(cái)投資咨詢(xún)顧問(wèn)意見(jiàn) B、向客戶(hù)銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃

C、協(xié)助理財(cái)人員向客戶(hù)提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù) D、替客戶(hù)進(jìn)行投資操作

12、假定目前銀行兩年期定期存款利率為4.26%，則兩年期保證收益理財(cái)計(jì)劃可以承諾的無(wú)附加條件保證收益率是（）。

A、4%

B、5%

C、6%

D、7%

13、對(duì)于本行向客戶(hù)做出超出監(jiān)管規(guī)定以外承諾的行為，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)（）。A、服從本行的決定

B、對(duì)媒體公布這一信息

C、告訴競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手

D、向上級(jí)機(jī)構(gòu)或監(jiān)管部門(mén)反映

14、在銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)道德中，（）是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基石，也是銀行業(yè)從業(yè)人員和銀行的安身立命之本。

A、愛(ài)崗敬業(yè)

B、公平競(jìng)爭(zhēng)

C、誠(chéng)信

D、熟知業(yè)務(wù)

15、銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員可以（）。A、以某些間接方式貶低同業(yè)人員

B、與其他銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員交換各自部門(mén)的具體發(fā)展規(guī)劃 C、與其他銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員交換各自客戶(hù)信息 D、通過(guò)參加學(xué)術(shù)研討會(huì)進(jìn)行業(yè)內(nèi)信息交流與合作

16、禁止商業(yè)賄賂是《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中（）基本準(zhǔn)則的要求。A、勤勉盡職

B、專(zhuān)業(yè)勝任

C、保護(hù)商業(yè)秘密與客戶(hù)隱私

D、公平競(jìng)爭(zhēng)

17、國(guó)家審計(jì)人員按法定程序?qū)δ彻镜馁~戶(hù)進(jìn)行檢查，銀行業(yè)務(wù)人員因和該公司有很好的業(yè)務(wù)關(guān)系，在審計(jì)人員檢查前幫助該公司進(jìn)行了資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。此行為違反了《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中（）的規(guī)定。

A、風(fēng)險(xiǎn)提示

B、協(xié)助執(zhí)行

C、授信盡職

D、信息披露

18、下列銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，不符合“信息保密”準(zhǔn)則要求的是（）。A、將客戶(hù)資料存放在保險(xiǎn)柜

B、在受雇期間，不透露任何客戶(hù)資料和交易信息

C、離職后將原工作單位客戶(hù)資料透露給新工作單位領(lǐng)導(dǎo) D、妥善保管客戶(hù)交易信息檔案

19、某銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門(mén)主管認(rèn)為某部門(mén)一名業(yè)務(wù)人員違反了規(guī)章制度并對(duì)其進(jìn)行了處罰，但是該業(yè)務(wù)人員認(rèn)為自己并沒(méi)有違反規(guī)章制度，則該業(yè)務(wù)人員應(yīng)采取的正確做法是（）。A、向媒體披露證據(jù)證明自己的清白 B、向公安部門(mén)反映情況

C、按照正常渠道向本行有關(guān)部門(mén)反映和申訴 D、向部門(mén)所有同事發(fā)送郵件爭(zhēng)取聲援

20、銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的小艾做法沒(méi)有違反《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“兼職”有關(guān)規(guī)定的是（）。

A、利用在銀行從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的便利為自己與他人合辦的理財(cái)咨詢(xún)公司獲得業(yè)務(wù) B、擔(dān)任銀行業(yè)協(xié)會(huì)的從業(yè)資格認(rèn)證考試的培訓(xùn)老師

C、將從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)獲得的客戶(hù)信息贈(zèng)送給兼職所在公司的同事 D、每天將大部分精力投入到自己的兼職崗位上

21、下列個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的行為沒(méi)有違反《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)”有關(guān)規(guī)定的是（）。

A、免費(fèi)向客戶(hù)提供國(guó)際市場(chǎng)理財(cái)產(chǎn)品的信息 B、向客戶(hù)反復(fù)強(qiáng)調(diào)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手理財(cái)產(chǎn)品的負(fù)面報(bào)道 C、向客戶(hù)推銷(xiāo)理財(cái)產(chǎn)品時(shí)承諾合約外的收益

D、為爭(zhēng)取客戶(hù)而減少流程，繞過(guò)銀行規(guī)定的必要手續(xù)為客戶(hù)辦理產(chǎn)品買(mǎi)賣(mài)

22、銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，不符合“崗位職責(zé)”有關(guān)規(guī)定的是（）。A、不打聽(tīng)與自身工作無(wú)關(guān)的信息

B、未經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或批準(zhǔn)，不為其他崗位人員代為履行職責(zé)

C、當(dāng)有急事需要處理時(shí)，將規(guī)定自己保管的鑰匙交與其他工作人員暫時(shí)代為保管 D、未經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或批準(zhǔn)，不將本人工作委托他人代為履行

23、當(dāng)業(yè)務(wù)開(kāi)拓與客戶(hù)利益保護(hù)之間存在潛在沖突時(shí)，銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為不正確的是（）A、向管理層主動(dòng)說(shuō)明潛在利益沖突的情況

B、為吸引親屬成為長(zhǎng)期客戶(hù)，以低于普通金融消費(fèi)者的價(jià)格為其提供所在機(jī)構(gòu)的服務(wù) C、向管理層提出自己關(guān)于處理利益沖突的建議

D、當(dāng)本人需要購(gòu)買(mǎi)所在機(jī)構(gòu)代理產(chǎn)的品時(shí)以正常的價(jià)格與所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易

24、下列銀行業(yè)從業(yè)人員的做法，符合職業(yè)操守有關(guān)“信息披露”規(guī)定的是（）。A、在產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)中以小字在不顯眼的地方揭示產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn) B、利用銀行的聲譽(yù)對(duì)所代理產(chǎn)品進(jìn)行合約以外的承諾 C、不告知客戶(hù)本行在代理產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程中的責(zé)任和義務(wù)

D、以足以讓客戶(hù)注意的方式向客戶(hù)解釋產(chǎn)品的最終責(zé)任承擔(dān)者

25、銀行業(yè)從業(yè)人員不應(yīng)當(dāng)（）。

A、為其親屬購(gòu)買(mǎi)所在機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售或代理的金融產(chǎn)品 B、妥善保護(hù)和使用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn) C、舉報(bào)銀行違法行為

D、擅自代表所在機(jī)構(gòu)接受新聞媒體采訪(fǎng)

26、下列哪一項(xiàng)違反了“勤勉盡職”的要求（）。

A、某負(fù)責(zé)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的從業(yè)人員不了解金融市場(chǎng)的相關(guān)知識(shí) B、某從業(yè)人員將客戶(hù)的電話(huà)號(hào)碼私自外泄 C、某從業(yè)人員在工作中常打私人電話(huà)

D、某從業(yè)人員為擴(kuò)大理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)份額而進(jìn)行商業(yè)賄賂

27、下列關(guān)于保護(hù)客戶(hù)隱私的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反法律、法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)關(guān)于客戶(hù)隱私保護(hù)的額規(guī)定，透露任何客戶(hù)資料和交易信息

B、處于好奇或其他目的向其他同時(shí)大廳客戶(hù)的個(gè)人信息金額交易信息屬于不當(dāng)行為，可能侵犯客戶(hù)隱私

C、銀行應(yīng)當(dāng)保護(hù)在為客戶(hù)提供開(kāi)戶(hù)服務(wù)時(shí)了解到的客戶(hù)服務(wù)狀況信息

D、銀行業(yè)從業(yè)人員再受雇期間應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶(hù)資料及其交易信息檔案，在離職后，為了繼續(xù)為客

戶(hù)提供連貫服務(wù)，可以將客戶(hù)信息帶至新機(jī)構(gòu)

28、下列行為中不屬于公平競(jìng)爭(zhēng)行為的是（）。

A、某銀行為了提高為客戶(hù)提供服務(wù)的質(zhì)量，定期對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn)，講授金融產(chǎn)品和服務(wù)的額特點(diǎn)和技巧，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間后，該行的服務(wù)質(zhì)量和效率顯著提高，吸引了更多客戶(hù)

B、某銀行雖然在同類(lèi)同質(zhì)產(chǎn)品的定價(jià)上并不是最低的，卻能在提供產(chǎn)品和服務(wù)的過(guò)程中，為客戶(hù)提供增值服務(wù)。

C、某銀行在向客戶(hù)推銷(xiāo)信用卡業(yè)務(wù)時(shí)，明確告知客戶(hù)在信用卡使用過(guò)程中，消費(fèi)達(dá)到一定金額后，可以獲得某些獎(jiǎng)品

D、某銀行客戶(hù)經(jīng)理為了獲得一家上市企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，答應(yīng)其財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人可以給予一定比例的提成

29、銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，沒(méi)有遵循“公平對(duì)待”原則的是（）。A、因產(chǎn)品設(shè)計(jì)的差異而導(dǎo)致費(fèi)率和服務(wù)便捷程度上的差別

B、在為反復(fù)提出小額服務(wù)需求的老年客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)時(shí)，顯露出了不耐煩的神態(tài) C、設(shè)置明顯的標(biāo)志，將為VIP客戶(hù)提供服務(wù)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所與一般營(yíng)業(yè)地點(diǎn)區(qū)分開(kāi)來(lái) D、設(shè)置專(zhuān)門(mén)的理財(cái)產(chǎn)品服務(wù)窗口來(lái)服務(wù)個(gè)人理財(cái)客戶(hù)

30、下列哪種行為沒(méi)有違反《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》有關(guān)信息披露的規(guī)定（）。

A、某銀行代理銷(xiāo)售某基金產(chǎn)品，該行銷(xiāo)售人員為了利用該銀行的知名度實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售目標(biāo)，在介紹產(chǎn)品時(shí)沒(méi)有提到最終責(zé)任承擔(dān)者，使得消費(fèi)者以為該銀行是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者

B、再想普通群眾介紹產(chǎn)品合約的時(shí)候，銀行職員大量使用專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)和銀行內(nèi)部用語(yǔ)，似的客戶(hù)對(duì)產(chǎn)品特性很難理解 C、銀行工作人員向消費(fèi)者介紹該行代理的某理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，未詳細(xì)介紹其他同類(lèi)型的理財(cái)產(chǎn)品的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)，從而不便于客戶(hù)進(jìn)行比較和選擇

D、銀行職員在介紹銀行所代理產(chǎn)品的時(shí)候，利用銀行的聲譽(yù)對(duì)所代理產(chǎn)品進(jìn)行合約以外的承諾

31、已知銀行的一個(gè)團(tuán)隊(duì)中的某個(gè)成員將要辭職到競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手處工作，則團(tuán)隊(duì)的研究成果是否應(yīng)當(dāng)與其共享（）。

A、不應(yīng)當(dāng)與其共享

B、該成員有權(quán)分享團(tuán)隊(duì)的研究成果，并可以將該成果帶到新的工作崗位 C、應(yīng)當(dāng)與該成員分享成果，因?yàn)樵摮蓡T目前仍是團(tuán)隊(duì)的一員

D、可以預(yù)期分享部分成果，但工作中應(yīng)當(dāng)處處提防該成員，不能再使其利用本團(tuán)隊(duì)資源增長(zhǎng)工作經(jīng)驗(yàn)

32、某銀行的工作人員在與另一銀行的工作人員接觸時(shí)遵守職業(yè)操守規(guī)定的正確做法是（）。A、打聽(tīng)對(duì)方所在機(jī)構(gòu)正在醞釀但尚未公開(kāi)的重大戰(zhàn)略決策

B、在對(duì)方臨時(shí)離開(kāi)辦公室時(shí)，翻看對(duì)方書(shū)架上的圖書(shū)和文件資料

C、在下班時(shí)間約見(jiàn)對(duì)方，簡(jiǎn)單詢(xún)問(wèn)對(duì)方銀行近期將要推出的新產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路 D、與對(duì)方深入探討行業(yè)及市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)

33、銀行業(yè)從業(yè)人員面對(duì)客戶(hù)的時(shí)候，哪一項(xiàng)是不應(yīng)該做的（）。A、對(duì)客戶(hù)提出的合理要求盡量滿(mǎn)足，無(wú)法滿(mǎn)足的應(yīng)當(dāng)耐心說(shuō)明情況 B、不歧視客戶(hù)，公平對(duì)待不同民族、性別、年齡的客戶(hù)

C、熱情地為客戶(hù)服務(wù)提供咨詢(xún)方案，規(guī)避監(jiān)管的建議 D、為客戶(hù)信息保密

34、銀行業(yè)從業(yè)人員在銷(xiāo)售所在機(jī)構(gòu)代理的產(chǎn)品時(shí)，不宜（）進(jìn)行披露。A、采用明確的、足以讓客戶(hù)注意的方式對(duì)風(fēng)險(xiǎn) B、對(duì)購(gòu)買(mǎi)此產(chǎn)品的其他客戶(hù)名單

C、對(duì)本機(jī)構(gòu)在本產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程中的責(zé)任 D、對(duì)被代理機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的最終責(zé)任

35、某上市銀行從業(yè)人員可以對(duì)外提供的信息是（）。A、所在銀行下一具體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃 B、沒(méi)有聯(lián)絡(luò)信息的客戶(hù)名單 C、所在銀行高管及中層經(jīng)理名單

D、所在銀行所公布的兩年前的財(cái)務(wù)報(bào)表

36、某銀行員工勤奮好學(xué)，經(jīng)常向另一部門(mén)其他崗位的同事學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，在同事偶爾外出時(shí)還主動(dòng)提出代為履行職責(zé)，這種行為（）。

A、體現(xiàn)了同事之間的團(tuán)結(jié)合作精神，應(yīng)當(dāng)?shù)玫焦膭?lì) B、體現(xiàn)了該員工的勤勉盡職精神，應(yīng)該得到表?yè)P(yáng)

C、在該員工的技能和知識(shí)達(dá)到其同事崗位要求的情況下是可以的 D、是不可以的，除非經(jīng)過(guò)適當(dāng)批準(zhǔn)

37、某銀行從業(yè)人員在向客戶(hù)銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，故意混淆預(yù)期收益率與保證收益率的概念，每年客戶(hù)問(wèn)到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)便岔開(kāi)話(huà)題，并口頭保證該產(chǎn)品肯定能夠達(dá)到預(yù)期收益率。該從業(yè)人員在下列哪一方面未違反職業(yè)操守的有關(guān)規(guī)定（）。

A、誠(chéng)實(shí)守信

B、風(fēng)險(xiǎn)提示

C、守法合規(guī)

D、熟知業(yè)務(wù)

38、銀行業(yè)從業(yè)人員處理客戶(hù)投訴時(shí)，（）。A、不應(yīng)當(dāng)理會(huì)客戶(hù)錯(cuò)誤的投訴和建議

B、應(yīng)當(dāng)耐心聽(tīng)取客戶(hù)投訴，事后若經(jīng)過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶(hù)投訴不當(dāng)，則不必再答復(fù)客戶(hù) C、若在機(jī)構(gòu)規(guī)定的投訴反饋期限內(nèi)無(wú)法拿出意見(jiàn)，只能擱置 D、應(yīng)當(dāng)將處理的進(jìn)展和結(jié)果適時(shí)地告訴客戶(hù)

39、按照《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的規(guī)定，保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，應(yīng)在（）萬(wàn)元人民幣以上。

A、1

B、2

C、5

D、10

40下列理財(cái)業(yè)務(wù)從業(yè)人員的行為不符合從業(yè)人員限制性條款的是（）。A、客戶(hù)咨詢(xún)與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品時(shí)，從業(yè)人員向其詳細(xì)介紹 B、向客戶(hù)說(shuō)明有關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，從業(yè)人員應(yīng)說(shuō)明最不利的投資情形和投資結(jié)果 C、從業(yè)人員將理財(cái)產(chǎn)品當(dāng)作一般儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，進(jìn)行大眾化推銷(xiāo) D、從業(yè)人員對(duì)突破限額的交易進(jìn)行事先申請(qǐng)

41、商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行產(chǎn)品適合度評(píng)估，可以采用的方式是（）。

A、通過(guò)專(zhuān)門(mén)的產(chǎn)品適合度評(píng)估書(shū)，當(dāng)面對(duì)客戶(hù)的產(chǎn)品適合度進(jìn)行評(píng)估 B、通過(guò)網(wǎng)絡(luò)問(wèn)卷，對(duì)客戶(hù)的產(chǎn)品適合度進(jìn)行評(píng)估 C、通過(guò)電話(huà)詢(xún)問(wèn)，對(duì)客戶(hù)的產(chǎn)品適合度進(jìn)行評(píng)估 D、通過(guò)電子郵件，對(duì)客戶(hù)的產(chǎn)品適合度進(jìn)行評(píng)估

42、《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從業(yè)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間應(yīng)不少于（）小時(shí)。

A、10

B、20

C、30

D、50

二、多選題

1、個(gè)人理財(cái)從業(yè)人員在從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)制定的（）。A、《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》 B、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》 C、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》 D、《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》 E、《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》

2、為了建立嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)要求建立（）。A、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的分析、審核和報(bào)告制度 B、內(nèi)部監(jiān)督和獨(dú)立審核制度 C、銀行與客戶(hù)資產(chǎn)合并管理制度 D、業(yè)務(wù)記錄制度 E、充分授權(quán)制度

3、商業(yè)銀行向客戶(hù)承諾保證收益的附加條件可以是（）。A、對(duì)理財(cái)計(jì)劃期限調(diào)整的權(quán)利 B、對(duì)理財(cái)計(jì)劃幣種轉(zhuǎn)換的權(quán)利 C、對(duì)最終支付貨幣的選擇權(quán)利 D、對(duì)最終支付工具的選擇權(quán)利 E、對(duì)最終保證收益率的選擇權(quán)利

4、商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，在進(jìn)行相關(guān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)對(duì)利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整（）。

A、進(jìn)行充分的壓力測(cè)試

B、評(píng)估可能對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的影響 C、制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案 D、制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案

E、制訂商業(yè)銀行整體業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃

5、商業(yè)銀行申請(qǐng)需要批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)（）。A、試行有關(guān)業(yè)務(wù)方案

B、就有關(guān)業(yè)務(wù)方案與銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行會(huì)談 C、向銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)分析說(shuō)明相關(guān)業(yè)務(wù)資源配置的情況 D、向銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)分析說(shuō)明對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)

E、向銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)分析說(shuō)明相應(yīng)的管理措施

6、商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)限額的管理，應(yīng)當(dāng)包括（）。

A、期限錯(cuò)配限額

B、止損限額

C、結(jié)算前信用風(fēng)險(xiǎn)限額 D、結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)限額

E、期權(quán)限額

7、各銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員適宜的“交流合作”有（）。A、一起復(fù)習(xí)討論CCBP的個(gè)人理財(cái)考試的知識(shí)要點(diǎn) B、共同參加國(guó)際會(huì)議

C、相互交流客戶(hù)信息

D、一起參加同業(yè)聯(lián)席會(huì)議

E、互送本行正在研發(fā)的理財(cái)產(chǎn)品信息

8、根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定，銀行從業(yè)人員在與客戶(hù)的接觸中做法不當(dāng)?shù)挠校ǎ、邀請(qǐng)客戶(hù)在員工餐廳吃工作餐

B、客戶(hù)是上帝，應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足客戶(hù)的一切要求 C、每天都有與客戶(hù)的娛樂(lè)活動(dòng)

D、在過(guò)年時(shí)間向客戶(hù)寄送賀年卡并打電話(huà)問(wèn)候 E、贈(zèng)送客戶(hù)當(dāng)?shù)厣虉?chǎng)消費(fèi)卡

9、某商業(yè)銀行下手個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品，預(yù)期收益率8%。銀行派出甲、乙、丙、丁、戊五位工作人員向客戶(hù)推銷(xiāo)該產(chǎn)品。以下為他們?cè)谕其N(xiāo)過(guò)程中的言論： 甲：“本產(chǎn)品的保證收益率為8%” 乙：“本產(chǎn)品的收益可能達(dá)不到8%” 丙：“我以個(gè)人信用擔(dān)保，本產(chǎn)品肯定可以為你帶來(lái)8%的收益” 丁：“這是我們銀行的產(chǎn)品，預(yù)期收益率還可能達(dá)不到嗎？” 戊：“如果您還懷疑我的介紹，可以按這個(gè)聯(lián)系方式向xx客戶(hù)詢(xún)問(wèn)，他之前以xx元購(gòu)買(mǎi)了這一理財(cái)產(chǎn)品。”

若上述言論并不是處于任何口誤或推銷(xiāo)人員知識(shí)性錯(cuò)誤，則甲乙丙丁戊五位工作人員中，（）違反了《銀行從業(yè)人員職業(yè)操守》。

A、甲

B、乙

C、丙

D、丁

E、戊

10、銀行業(yè)從業(yè)人員離職時(shí)，（）。A、應(yīng)當(dāng)歸還相關(guān)辦公用品 B、應(yīng)當(dāng)妥善交接工作

C、只能帶走自己在工作中積累的額客戶(hù)資料 D、應(yīng)當(dāng)歸還所欠公司費(fèi)用

E、可以帶走所在機(jī)構(gòu)的工作資料

11、下列關(guān)于商業(yè)銀行管理和使用理財(cái)資金的說(shuō)法，正確的有（）。

A、商業(yè)銀行除對(duì)理財(cái)疾患所匯集的資金進(jìn)行正常的會(huì)計(jì)核算外，還應(yīng)為每一個(gè)理財(cái)計(jì)劃制作明細(xì)記錄

B、在理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)客戶(hù)提供其所持有的俄所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單上應(yīng)列明資產(chǎn)變動(dòng)、收入和費(fèi)用、期末資產(chǎn)估值等情況

C、商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)客戶(hù)無(wú)權(quán)查詢(xún)或要求商業(yè)銀行向其提供銀行理財(cái)計(jì)劃各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)表現(xiàn)情況及相關(guān)材料

D、商業(yè)銀行應(yīng)在理財(cái)計(jì)劃終止時(shí)，或理財(cái)計(jì)劃投資收益分配時(shí)，向客戶(hù)提供理財(cái)計(jì)劃投資、收益的詳細(xì)情況報(bào)告

E、對(duì)于現(xiàn)行法律法規(guī)沒(méi)有明確規(guī)定的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算和稅務(wù)處理方法，商業(yè)銀行應(yīng)和客戶(hù)協(xié)商并按照雙方簽署的合同進(jìn)行

12、銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）進(jìn)行監(jiān)督管理的辦法采用（）。

A、審批制

B、談話(huà)制

C、披露制

D、報(bào)告制

E、指導(dǎo)制

13、根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“了解客戶(hù)”的要求，銀行從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)了解客戶(hù)的（）。A、財(cái)務(wù)狀況

B、風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C、資金用途

D、帳戶(hù)是否會(huì)被第三方控制使用

E、業(yè)務(wù)單據(jù)

14、下列商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中的情形，可能使銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)其直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員進(jìn)行處理的有（）。

A、違規(guī)開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)造成銀行或客戶(hù)重大經(jīng)濟(jì)損失 B、未建立相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和管理體系造成銀行重大損失 C、泄露客戶(hù)個(gè)人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果 D、利用個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從事洗錢(qián)、逃稅等違法犯罪活動(dòng) E、挪用單獨(dú)管理的客戶(hù)資料

15、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從業(yè)人員向客戶(hù)提供投資顧問(wèn)服務(wù)時(shí)，應(yīng)先了解客戶(hù)的（）。A、財(cái)務(wù)狀況

B、投資經(jīng)驗(yàn)

C、投資目的 D、風(fēng)險(xiǎn)偏好

E、風(fēng)險(xiǎn)承受能力

三、判斷題

1、商業(yè)銀行銷(xiāo)售的理財(cái)計(jì)劃中包括機(jī)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離。（）

2、商業(yè)銀行為開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)而設(shè)計(jì)的具有保證收益性性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品，應(yīng)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)批準(zhǔn)。（）

3、商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不能開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)。（）

4、某銀行的客戶(hù)評(píng)估報(bào)告認(rèn)為小張不適宜購(gòu)買(mǎi)外匯理財(cái)產(chǎn)品，但小張仍然強(qiáng)烈要求購(gòu)買(mǎi)，此時(shí)該銀行應(yīng)當(dāng)拒絕小張的要求。（）

5、綜合理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）的內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)應(yīng)當(dāng)在理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）的運(yùn)營(yíng)部門(mén)內(nèi)。（）

6、銀行客戶(hù)經(jīng)理小張?jiān)谂c其客戶(hù)小李在一次交談中得知小李想變更其資金投資方向，次日小張直接按照小李希望的投資方向變更。這種做法是正確的。（）

7、商業(yè)銀行不得銷(xiāo)售無(wú)產(chǎn)品（計(jì)劃）期限的理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）。（）

**

8、如果銀行業(yè)務(wù)繁忙，銀行可以實(shí)行自由代崗、串崗，以解決人手緊張的燃眉之急。（）

9、某上市銀行的員工在家中無(wú)意間向親屬透露了所在銀行可能面臨重大訴訟的信息。該親屬第二天就賣(mài)掉了該銀行的股票，由于是無(wú)意中的行為，不屬違規(guī)。（）

10、根據(jù)“了解客戶(hù)”原則，客戶(hù)由他人代理辦理業(yè)務(wù)時(shí)，銀行只需對(duì)代理人的身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記。（）

11、銀行為VIP客戶(hù)提供比一般客戶(hù)更加優(yōu)惠、便捷的服務(wù)，這違反了“公平對(duì)待”原則。（）

12、銀行業(yè)從業(yè)人員本人購(gòu)買(mǎi)其所在機(jī)構(gòu)代理的金融產(chǎn)品時(shí)，不得以明顯優(yōu)于或低于普通金融消費(fèi)者的條件與其所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。（）

13、銀行業(yè)同業(yè)人員之間應(yīng)當(dāng)相互尊重，在面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)候不能互相誹謗；可以進(jìn)行正常的學(xué)術(shù)交流，但不能互相交換商業(yè)秘密或知識(shí)產(chǎn)權(quán)。（對(duì)）

14、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從業(yè)人員在宣傳和介紹非保證收益理財(cái)計(jì)劃時(shí)，不得宣傳介紹該理財(cái)產(chǎn)品的額預(yù)期收益率。（）

15、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從業(yè)人員可以將理財(cái)產(chǎn)品當(dāng)作一般儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，進(jìn)行大眾化推銷(xiāo)。（）

16、保證收益理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售起點(diǎn)金額應(yīng)在10萬(wàn)元人民幣或1萬(wàn)美元（或等值外幣）以上。（）

17、一般風(fēng)險(xiǎn)程度越高的理財(cái)產(chǎn)品其客戶(hù)門(mén)檻越低。（）

18、按照客戶(hù)獲取收益方式的不同，理財(cái)計(jì)劃可以分為保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃和非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃。（）

各章練習(xí)題參考答案

第一章

一、單選題

1、A

2、D

3、C

4、C

5、B

6、C

7、C

8、B

9、D

10、A

11、B

12、A

13、C

二、多選題

1、ACD

2、CD

3、ABCDE

4、ABD

5、ACDE

三、判斷題

1、錯(cuò)

2、錯(cuò)

3、錯(cuò)

4、錯(cuò)

5、錯(cuò)

第二章

一、1、A

2、B

3、C

4、B

5、B

6、C

7、C

8、B

9、A

10、C

11、C

12、C

13、B

14、C

15、A

16、C

17、D

18、B

19、A

20、C

21、D

22、A

23、C

24、B

25、B

26、B

27、D

28、C

29、B

30、D

31、D

32、C

33、C

34、D

35、D

36、A

二、1、ABC

2、ABCDE

3、AD

4、ABCDE

5、ACDE

6、ABCD

7、ACD

8、ABCDE

9、ABCD

三、1、錯(cuò)

2、錯(cuò)

3、對(duì)

4、錯(cuò)

5、對(duì)

6、錯(cuò)

7、錯(cuò)

8、對(duì)

9、錯(cuò)

10、對(duì)

11、錯(cuò)

12、對(duì)

13、對(duì)

14、對(duì)

15錯(cuò)

16、錯(cuò)

17、對(duì)

18、錯(cuò)

19對(duì)

第三章

一、1A

2A

3C

4C

5C

6B

7A

8B

9D

10C 11A

12B

13B

14D

15B

16B

17C

18C

19C

20A 21C

D

23D

24D

25B

26C

27C

28D

29C

30A 31D

32A

33C

34A

35B

36A

37D

38C

39A

40C 41B

42C

43C

44D

45B

46A

47D

48C

49D

50C 51B

52C

53D

54B

55D

56C

57C

58C

59C

60C 61A

62D

63C

64A

65B

二、1ABCDE 6ABC

11ACDE 16BCD

三、1、錯(cuò)

6、錯(cuò)

11、錯(cuò)

第四章

一、1A

6C

二、1ABCDE 6AB

三、1、錯(cuò)

6、對(duì)

第五章

一、1D

7D

二、1ABCDE 6ABCD 11/ABDE

三、1、錯(cuò)

8、對(duì)

2ABD

3ABD

4ABDE

7ABE

8AB

9CDE

12ABCD

13AD

14ABC

17ABCDE

18BDE

19ABCDE

2、錯(cuò)

3、對(duì)

4、錯(cuò)

7、錯(cuò)

8、對(duì)

9、對(duì)

12、錯(cuò)

13、錯(cuò)

14、對(duì)

2B

3C

4D

5A

7B

8B

9D

10C

2ABC

3AD

4ABCDE

7BCD

2、錯(cuò)

3、對(duì)

4、錯(cuò)

7、對(duì)

8、對(duì)

9、錯(cuò)

2B

3C

4A

5A

8C

9D

10B

11B

2ABCDE

3ACDE

4ABCDE

7ACDE

8ACD

9ABCDE

2、錯(cuò)

3、錯(cuò)

4、錯(cuò)

5、對(duì)

9、錯(cuò)

10、錯(cuò)

11、對(duì)

12、錯(cuò)

5BCD

10CDE

15ABCDE

20ABCDE

5、錯(cuò)

10、對(duì)

5ABCDE

5、錯(cuò)

10、對(duì) 6A 12B

5ACD

10CD

6、錯(cuò)

7、對(duì)

13、對(duì)

14、對(duì)

第六章

一、1C

2C

3C

4A

5D

6C

7C

8C

9B

10B 11B

12B

13A

14C

15C

16B

17B

18A

19D

20B 21D

22C

二、1BC

2BCE

3AC

4CDE

5BCD 6ABDE

7BCDE

8ABDE

9ABCDE

10BCDE

三、1、錯(cuò)

2、錯(cuò)

3、錯(cuò)

4、錯(cuò)

第七章

一、1D

2B

3A

4C

5C

6C

7C

8C

9C

10D 11B

12C

13D

14C

15C

16B

17A

18D

19D

20B 21C

22B

23B

24A

25B

26D

27D

28C

29A

30B 31D

32B

33A

34A

35C

36A

37A

38A

39B 40D

二、1ADE

2AE

3ABCDE

4ABCD

5ABCD 6ABCD

7ABCE

8ABC

9ABDE

10ABCD 11/AB

三、1、對(duì)

2、錯(cuò)

3、錯(cuò)

4、對(duì)

5、錯(cuò)

6、錯(cuò)

7、對(duì)

8、對(duì)

9、對(duì)

10、對(duì)

11、錯(cuò)

12、對(duì)

13、錯(cuò)

14、對(duì)

15、對(duì)

16、對(duì)

第八章

一、1B

2B

3D

4A

5D

6C

7B

8C

9B

10A 11C

12A

13D

14C

15D

16D

17B

18C

19C

20B 21A

22C

23B

24D

25D

26C

27D

28D

29B

30C 31C

32D

33C

34B

35D

36D

37D

38D

39C

40C 41A

42B

二、1AD

2ABDE

3ABCD

4ABCD

5BCDE 6CD

7ABD

8BCE

9ACDE

10ABD 11ABD

12AD

13ABCDE

14ABCDE

15ABCDE

三、1、對(duì)

2、對(duì)

3、錯(cuò)

4、錯(cuò)

5、錯(cuò)

6、錯(cuò)

7、對(duì)

8、錯(cuò)

9、錯(cuò)

10、錯(cuò)

11、錯(cuò)

12、對(duì)

13、對(duì)

14、錯(cuò)

15、錯(cuò)

16、錯(cuò)

17、錯(cuò)

18、錯(cuò)

第四篇：公司理財(cái)計(jì)算題公式總結(jié)及復(fù)習(xí)題答案

第二章：財(cái)務(wù)比率的計(jì)算

（一）反映償債能力的指標(biāo)

1、資產(chǎn)負(fù)債率=

流動(dòng)負(fù)債?長(zhǎng)期負(fù)債負(fù)債總額×100% =×100%（資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益）

負(fù)債?所有者權(quán)益資產(chǎn)總額

2、流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)×100% 流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)-預(yù)付賬款-存貨-待攤費(fèi)用速動(dòng)資產(chǎn)×100% =×100%

流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債現(xiàn)金(貨幣資金)?短期有價(jià)證券(短期投資)×100%

流動(dòng)負(fù)債

3、速動(dòng)比率=

4、現(xiàn)金比率=(二)反映資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況的指標(biāo)

1、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷(xiāo)收入凈額銷(xiāo)售收入-現(xiàn)銷(xiāo)收入-銷(xiāo)售退回、折讓、折扣=

平均應(yīng)收賬款余額（期初應(yīng)收賬款?期末應(yīng)收賬款）?

22、存貨周轉(zhuǎn)率=

銷(xiāo)貨成本銷(xiāo)貨成本=

?2平均存貨（期初存貨?期末存貨）第三章：貨幣時(shí)間價(jià)值

1、單利：終值Fn = P〃(1+i〃n)【公式中i為利率，n為計(jì)息期數(shù)】現(xiàn)值P = Fn /(1+i〃n)

n n

2、復(fù)利：終值Fn = P〃CFi,n = P〃(1+i)【公式中(1+i)稱(chēng)為復(fù)利終值系數(shù)，簡(jiǎn)寫(xiě)作CFi,n】

nn

稱(chēng)為復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)，簡(jiǎn)寫(xiě)作DFi,n】

現(xiàn)值P= Fn〃DFi,n = Fn /(1+i)【公式中1/(1+i)

3、年金：終值Fn = R〃ACFi,n【公式中ACFi,n 是年金終值系數(shù)的簡(jiǎn)寫(xiě)，R為年金，n為年金個(gè)數(shù)】

現(xiàn)值P = R〃ADFi,n【公式中ADFi,n 是年金現(xiàn)值系數(shù)的簡(jiǎn)寫(xiě)】

1、債券發(fā)行價(jià)格

發(fā)行價(jià)格= 年利息×ADFi,n+面值×DFi,n=(面值×債券票面利率)×ADFi,n+面值×DFi,n 【該公式為分期付息、到期一次還本的公式，公式中的i為債券發(fā)行時(shí)的市場(chǎng)利率】

2、融資租賃的租金（等額年金法）

年租金(R)=設(shè)備價(jià)值(P)/ ADFi,n 【公式中的i為出租費(fèi)率，i=年利率+手續(xù)費(fèi)率】

（一）資本成本的計(jì)算

1、單項(xiàng)資本成本（個(gè)別資本成本）的計(jì)算

資本成本= 資本占用費(fèi)利息?（1-T）或股利利息?（1-T）或股利= =

籌資凈額籌資總額-籌資費(fèi)用籌資總額?（1-籌資費(fèi)率）【該公式為資本成本的定義公式，可用于計(jì)算單項(xiàng)資本成本，公式中的T為所得稅稅率?！?/p>

普通股資本成本=預(yù)期年股利額+股利增長(zhǎng)率

籌資額?（1-籌資費(fèi)率）籌資額?預(yù)期年股利率每股股利+股利增長(zhǎng)率 【股利率=】

籌資額?（1-籌資費(fèi)率）每股市價(jià) =

2、加權(quán)平均資本成本（綜合資本成本、最低回報(bào)率）的計(jì)算

加權(quán)平均資本成本=∑(單項(xiàng)資本成本×每種籌資方式的籌資額占籌資總額的比重)

第五篇：西安交大論文格式

畢業(yè)論文格式

為保證畢業(yè)論文質(zhì)量，根據(jù)本科生畢業(yè)論文撰寫(xiě)規(guī)范，具體規(guī)范如下：

一、畢業(yè)論文撰寫(xiě)結(jié)構(gòu)要求

1、題目：應(yīng)簡(jiǎn)潔、明確、有概括性，字?jǐn)?shù)不宜超過(guò)20個(gè)字。

2、摘要：要有高度的概括力，語(yǔ)言精練、明確，中文摘要約100—200字；

3、關(guān)鍵詞：從論文標(biāo)題或正文中挑選3～5個(gè)最能表達(dá)主要內(nèi)容的詞作為關(guān)鍵詞。

4、目錄：寫(xiě)出目錄，標(biāo)明頁(yè)碼。

5、正文：

畢業(yè)論文正文字?jǐn)?shù)一般應(yīng)在5000字以上。

畢業(yè)論文正文：包括前言、本論、結(jié)論三個(gè)部分。

前言（引言）是論文的開(kāi)頭部分，主要說(shuō)明論文寫(xiě)作的目的、現(xiàn)實(shí)意義、對(duì)所研究問(wèn)題的認(rèn)識(shí)，并提出論文的中心論點(diǎn)等。前言要寫(xiě)得簡(jiǎn)明扼要，篇幅不要太長(zhǎng)。

本論是畢業(yè)論文的主體，包括研究?jī)?nèi)容與方法、實(shí)驗(yàn)材料、實(shí)驗(yàn)結(jié)果與分析（討論）等。在本部分要運(yùn)用各方面的研究方法和實(shí)驗(yàn)結(jié)果，分析問(wèn)題，論證觀點(diǎn)，盡量反映出自己的科研能力和學(xué)術(shù)水平。

結(jié)論是畢業(yè)論文的收尾部分，是圍繞本論所作的結(jié)束語(yǔ)。其基本的要點(diǎn)就是總結(jié)全文，加深題意。

6、謝辭：簡(jiǎn)述自己通過(guò)做畢業(yè)論文的體會(huì)，并應(yīng)對(duì)指導(dǎo)教師和協(xié)助完成論文的有關(guān)人員表示謝意。

7、參考文獻(xiàn)：在畢業(yè)論文末尾要列出在論文中參考過(guò)的專(zhuān)著、論文及其他資料，所列參考文獻(xiàn)應(yīng)按文中參考或引證的先后順序排列。

8、注釋?zhuān)涸谡撐膶?xiě)作過(guò)程中，有些問(wèn)題需要在正文之外加以闡述和說(shuō)明。

9、附錄：對(duì)于一些不宜放在正文中，但有參考價(jià)值的內(nèi)容，可編入附錄中。

二、畢業(yè)論文撰寫(xiě)格式要求

1、畢業(yè)論文一律打印，采取A4紙張，頁(yè)邊距一律采?。荷?、下2.5cm，左3cm,右1.5cm，行間距取多倍行距（設(shè)置值為1.25）；字符間距為默認(rèn)值（縮放100%，間距：標(biāo)準(zhǔn)），封面采用教務(wù)處統(tǒng)一規(guī)定的封面。

2、字體要求

論文所用字體要求為宋體。

3、字號(hào)

第一層次題序和標(biāo)題用小三號(hào)黑體字；第二層次題序和標(biāo)題用四號(hào)黑體字；第三層次及以下題序和標(biāo)題與第二層次同；正文用小四號(hào)宋體。

4、頁(yè)眉及頁(yè)碼

畢業(yè)論文各頁(yè)均加頁(yè)眉，采用宋體五號(hào)宋體居中，打印“西安交通大學(xué)繼續(xù)教育學(xué)院畢業(yè)論文字樣標(biāo)示。

5、摘要及關(guān)鍵詞

中文摘要及關(guān)鍵詞：“摘要”二字采用三號(hào)字黑體、居中書(shū)寫(xiě)，“摘”與“要”之間空兩格，內(nèi)容采用小四號(hào)宋體?！瓣P(guān)鍵詞”三字采用小四號(hào)字黑體，頂格書(shū)寫(xiě)，一般為3—5個(gè)。

英文摘要應(yīng)與中文摘要相對(duì)應(yīng)，字體為小四號(hào)Times New Roman。

6、目錄

“目錄”二字采用三號(hào)字黑體、居中書(shū)寫(xiě)，“目”與“錄”之間空兩格，第一級(jí)層次采用小三號(hào)宋體字，其他級(jí)層次題目采用四號(hào)宋體字。

7、正文

正文的全部標(biāo)題層次應(yīng)整齊清晰，相同的層次應(yīng)采用統(tǒng)一的字體表示。第一級(jí)為“一”、“二”、“三”、等，第二級(jí)為“1.1”、“1.2”、“1.3”等，第三級(jí)為“1.1.1”、“1.1.2”等，正文以小四號(hào)宋體打印。

8、參考文獻(xiàn)

參考文獻(xiàn)要另起一頁(yè)，一律放在正文后，在文中要有引用標(biāo)注，如××× [1]，9、外文資料及譯文

外文資料可用Ａ4紙復(fù)印，如果打印，采用小四號(hào)Times New Roman字體，譯文采用小四號(hào)宋體打印，格式參照畢業(yè)論文文本格式要求。

10、圖、表、公式

圖：a.要精選、簡(jiǎn)明，切忌與表及文字表述重復(fù)。

b.圖中術(shù)語(yǔ)、符號(hào)、單位等應(yīng)同文字表述一致。

c.圖序及圖名居中置于圖的下方，用五號(hào)字宋體。

表：a.表中參數(shù)應(yīng)標(biāo)明量和單位的符號(hào)。

b.表序及表名置于表的上方。

c.表序、表名和表內(nèi)內(nèi)容采用五號(hào)宋體字。

公式：a.編號(hào)用括號(hào)括起寫(xiě)在右邊行末，其間不加虛線(xiàn)。

b.公式中的英文字母和數(shù)字可以采用默認(rèn)的字體和字號(hào)。

圖、表與正文之間要有一行的間距，公式與正文之間不需空行；文中的圖、表、附注、公式一律采用阿拉伯?dāng)?shù)字分章編號(hào)。如：圖2-5，表3-2，公式（5-1）（“公式”兩個(gè)字不要寫(xiě)上）等。若圖或表中有附注，采用英文小寫(xiě)字母順序編號(hào)。

11、標(biāo)點(diǎn)符號(hào)

注意中英文標(biāo)點(diǎn)符號(hào)的區(qū)別，不能混用。

三、畢業(yè)論文裝訂存檔要求

畢業(yè)論文按以下順序側(cè)面用鐵質(zhì)裝訂夾裝訂歸檔：

封面→中文摘要→關(guān)鍵詞→目錄→正文→謝辭→參考文獻(xiàn)→注釋→附錄→外文資料及譯文→畢業(yè)論文成績(jī)?cè)u(píng)定表。