第一篇：一般違法行為卷煙包裝機(jī)案件匯報(bào)

通許縣煙草專賣局

關(guān)于查獲卷煙包裝機(jī)組案件情況的報(bào)告

開(kāi)封市煙草專賣局：，通許縣煙草專賣局按照市局的部署，在國(guó)家局、省局有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的現(xiàn)場(chǎng)指揮和公安部門配合下，在我縣馮莊鄉(xiāng)趙莊村預(yù)制廠南鄰一煙花爆竹儲(chǔ)存?zhèn)}庫(kù)院內(nèi)，查獲卷煙包裝機(jī)組一臺(tái)套，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報(bào)如下：

一、案件調(diào)查情況

經(jīng)查，該套卷煙包裝機(jī)經(jīng)分拆包裝，露天存放于查獲地倉(cāng)庫(kù)院門口東側(cè)。經(jīng)初步鑒定，系上海產(chǎn)3000型硬盒卷煙包裝機(jī)。按照程序，我局對(duì)現(xiàn)場(chǎng)證據(jù)進(jìn)行了拍照和錄像，卷煙包裝機(jī)組已先行登記保存，現(xiàn)暫扣于通許縣煙草專賣局院內(nèi)。

我局在公安部門的配合下對(duì)查獲地的三名當(dāng)事人趙愛(ài)軍（男，漢族，43歲，現(xiàn)任通許縣馮莊鄉(xiāng)趙莊村黨支部書(shū)記）、寧樹(shù)祥（男，漢族，56歲，通許縣土產(chǎn)公司趙莊村倉(cāng)庫(kù)保管）、趙振富（男，漢族，56歲，通許縣土產(chǎn)公司趙莊村倉(cāng)庫(kù)看門人）依法進(jìn)行了詢問(wèn)。

經(jīng)查，該倉(cāng)庫(kù)系趙莊村集體所有。1999年秋，該倉(cāng)庫(kù)由通許縣人劉新戰(zhàn)（小名劉三）承租，租期10年，2002年至2003年期間，劉新戰(zhàn)因經(jīng)營(yíng)不善放棄租賃出走，據(jù)了解現(xiàn)長(zhǎng)期在新疆居住，具體地址不詳。此后直至2006年9月倉(cāng)庫(kù)一直閑置。2006年9月 1日至今，由通許縣土產(chǎn)公司租賃作為煙花爆竹倉(cāng)庫(kù)。

三名當(dāng)事人稱，該套卷煙包裝機(jī)在土產(chǎn)公司租賃前就存放于倉(cāng)庫(kù)內(nèi)，但對(duì)于存放人三人均稱不知道。簽于案件的復(fù)雜性，我局已依法將該案件移交公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹臁?/p>

二、案件偵破方向

一是高度重視。雖然該套卷煙包裝機(jī)存放已久，但本著見(jiàn)物就要見(jiàn)人的原則，我們已與公安機(jī)關(guān)共同成立專案組，立即開(kāi)展深入調(diào)查，務(wù)求掌握貨主及當(dāng)年存放的原因和詳細(xì)情況，力爭(zhēng)有所突破。

二是突出重點(diǎn)。把1999年至2006年9月之間做為調(diào)查重點(diǎn)，盡快與劉新戰(zhàn)取得聯(lián)系，弄清楚他租賃期間有關(guān)卷煙包裝機(jī)存放的基本情況。同時(shí)，充分發(fā)動(dòng)群眾，深入挖掘劉新戰(zhàn)放棄租賃后到2006年9月間倉(cāng)庫(kù)使用情況的知情人，從中尋找卷煙包裝機(jī)的存放線索。

三是及時(shí)匯報(bào)。案件偵辦過(guò)程中，出現(xiàn)新的線索和問(wèn)題，我們將及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)，求得指導(dǎo)和幫助。

二〇一〇年六月四日

第二篇：如何控制亂渠道卷煙違法行為[范文]

近年來(lái)，我局在打假打私的工作中日臻成熟，市場(chǎng)呈現(xiàn)穩(wěn)定、有序狀態(tài)，但“未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨”卻是市場(chǎng)管理中揮之不去的陰霾，在今年一季度超越假煙，走私煙成為擾亂卷煙市場(chǎng)，降低市場(chǎng)凈化率的罪魁。

造成“未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨”這種現(xiàn)象的原因是多方面的，但最主要的有以下兩點(diǎn)。第一，由于卷煙是專賣專營(yíng)的產(chǎn)品，諸多原因造成了公司貨源供應(yīng)不足，時(shí)常造成農(nóng)村低檔卷煙脫銷，城區(qū)暢銷煙斷貨、供貨不足，零售客戶為增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力，滿足自己的經(jīng)營(yíng)所需，通過(guò)從其他渠道進(jìn)貨或者客戶間代訂貨，甚至大戶控制小戶訂貨等途徑，獲取當(dāng)?shù)責(zé)煵莨驹诮?jīng)營(yíng)的、暢銷的、尚未有效滿足市場(chǎng)需求的卷煙貨源；第二，由于零售客戶受利潤(rùn)所驅(qū)使，冒著被沒(méi)收違法所得、罰款、甚至取消卷煙經(jīng)營(yíng)資格的風(fēng)險(xiǎn)，到當(dāng)?shù)責(zé)煵菖l(fā)企業(yè)以外的地方進(jìn)貨，進(jìn)貨方向主要為當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)供貨不足的暢銷品牌和未經(jīng)營(yíng)的品牌，從而造成了“未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨”的行為屢禁不止。這種行為既損害了合法經(jīng)營(yíng)者的利益，也對(duì)規(guī)范卷煙流通渠道等帶來(lái)諸多負(fù)面影響，相關(guān)煙草法律法規(guī)是明令禁止的。

一、亂碼卷煙的形成。

1、經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)結(jié)構(gòu)的影響。

安源區(qū)屬全市政治、經(jīng)濟(jì)中心，煙酒店、超市等業(yè)態(tài)在飛速發(fā)展，但作為傳統(tǒng)業(yè)態(tài)的食雜店仍占主要地位，其比例為持證戶的78%。在對(duì)不同業(yè)態(tài)的走訪過(guò)程中，我們是采取現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)的方式進(jìn)行的。據(jù)統(tǒng)計(jì)，90%以的客戶認(rèn)為能滿足消費(fèi)者需求，對(duì)于客戶之間相互調(diào)劑卷煙、從大戶手中購(gòu)進(jìn)一些自己存貨不足的卷煙是沒(méi)有大礙的，他們還認(rèn)為本地亂碼不屬于未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨的范疇，煙草專賣局在管理方面太過(guò)嚴(yán)厲，不符合他們的行情。由于食雜店屬個(gè)體經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有統(tǒng)一的管理和規(guī)范的運(yùn)作模式，經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)不一，在專賣法律法規(guī)接受能力方面比較薄弱，在追求利潤(rùn)的時(shí)候自律能力低，容易無(wú)視法律法規(guī)的存在。在我區(qū)，食雜店所占比例大，亂碼銷售違法行為發(fā)生率也較高，所以是業(yè)態(tài)結(jié)構(gòu)影響亂碼的形成。

2、消費(fèi)群體的影響。

目前，食雜店在本地市場(chǎng)上經(jīng)營(yíng)卷煙以零售的方式進(jìn)行，仍然沒(méi)有脫離傳統(tǒng)式經(jīng)營(yíng)模式，即主營(yíng)食雜業(yè)務(wù)，附帶經(jīng)營(yíng)卷煙。在對(duì)食雜店的走訪過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，零售戶經(jīng)營(yíng)卷煙的主要目的是帶動(dòng)其他食雜類商品的銷售，固定客戶。由于地域的不同，消費(fèi)者在卷煙的檔次和品牌都有所不同，公司為零售戶提供的卷煙并不一定完全適合零售戶經(jīng)營(yíng)地址所處的環(huán)境，出現(xiàn)有的卷煙賣不動(dòng)、有的卷煙不夠賣的情況，如：在對(duì)高檔住宅小區(qū)的走訪發(fā)現(xiàn)，附近食雜店零售戶中偏高檔卷煙銷量好，低檔卷煙銷量不行，容易積壓庫(kù)存；而在老宅區(qū)附近、鄉(xiāng)鎮(zhèn)的零售戶，廬山、紅梅等低檔卷煙銷量比較好，尤其是每逢附近居民做酒席的時(shí)候，會(huì)出現(xiàn)脫銷狀態(tài)，零售戶在庫(kù)存不夠或脫銷的時(shí)候，就會(huì)從其他零售戶手中購(gòu)進(jìn)些此類檔次的卷煙用備用或者應(yīng)急。由此看出，零售戶為了能夠完全滿足消費(fèi)者的需求，所以他們會(huì)選擇相互調(diào)劑，將自己賣不出的卷煙原價(jià)轉(zhuǎn)給其他零售戶，而自己又從本地零售戶中購(gòu)進(jìn)不夠賣的卷煙，導(dǎo)致了亂碼現(xiàn)象的發(fā)生。

3、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的影響。

一是大戶的低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)為亂碼形成提供了便利。通過(guò)對(duì)大部分經(jīng)營(yíng)小戶的暗訪，了解到他們?cè)诖尕洸蛔愕臅r(shí)候會(huì)從銷量大戶店中以高于批發(fā)價(jià)低于零售價(jià)或平于批發(fā)價(jià)的價(jià)格購(gòu)進(jìn)卷煙。由于大戶為穩(wěn)住自己的級(jí)別，每月要維持銷量，且大戶之間也存在惡性競(jìng)爭(zhēng)，縮小利潤(rùn)空間，不按照標(biāo)價(jià)銷售，以薄利多銷的手段贏得市場(chǎng)，就會(huì)出現(xiàn)小批量向小戶及無(wú)證戶供貨的問(wèn)題。這也是明碼標(biāo)價(jià)，條包一價(jià)難實(shí)行的原因之一。二是食雜商品批發(fā)商以提供卷煙作為帶動(dòng)生意的手段導(dǎo)致形成亂碼。在對(duì)某副食品批發(fā)市場(chǎng)的走訪我們發(fā)現(xiàn)，其中的零售戶都是以批發(fā)食雜小商品為主業(yè)的，面向客戶都是小型食雜店，為了穩(wěn)住固定的批發(fā)對(duì)象，除了平時(shí)為小戶供貨外，個(gè)別經(jīng)營(yíng)戶還存在代替小戶訂煙的現(xiàn)象。在詢問(wèn)其是否知道這是違反行為時(shí)，該經(jīng)營(yíng)戶則表示知道此行為是違法的，且該類交易基本無(wú)利潤(rùn)可言，但為了帶動(dòng)其他商品批發(fā)生意，滿足客戶的需要，在小戶有需求時(shí)，他們抹不開(kāi)情面，基本會(huì)接受，如不接受，容易流失客源。除了副食品批發(fā)市場(chǎng)存在此問(wèn)題，鄉(xiāng)鎮(zhèn)小型批發(fā)商店也是此問(wèn)題的多發(fā)點(diǎn)。

4、營(yíng)銷策略的影響。

由于我市是全市統(tǒng)一營(yíng)銷策略的，我區(qū)很多五級(jí)以下客戶實(shí)際訂貨量不足用于銷售，但離升級(jí)又有差距，所以容易出現(xiàn)向大戶訂煙的情況。通過(guò)對(duì)若干經(jīng)營(yíng)小戶的走訪我們發(fā)現(xiàn)，該類經(jīng)營(yíng)戶一般低檔卷煙需求量大，高檔卷煙相對(duì)滯銷，受級(jí)別的限制，低檔卷煙的訂貨數(shù)量上不去，為填補(bǔ)銷售空缺，只能從其他大戶手中購(gòu)進(jìn)一些卷煙。而經(jīng)營(yíng)大戶卻恰好相反，對(duì)于他們而言，高檔卷煙及暢銷品牌的需求量更大，低檔卷煙容易有庫(kù)存，所以當(dāng)小戶向大戶購(gòu)進(jìn)低檔卷煙時(shí)，他們可以提升自己的銷量保住自身級(jí)別，所以很多時(shí)候會(huì)以公司批發(fā)價(jià)格或略高于市場(chǎng)批發(fā)價(jià)格將大批低檔卷煙銷售出去。所以，小戶向大戶訂煙，正好各取所需，亂碼現(xiàn)象由此橫生。

5、家族銷售的影響。

在我區(qū)，一個(gè)家族存在多個(gè)卷煙經(jīng)營(yíng)戶的情況屢見(jiàn)不鮮，他們?cè)谵k理許可證以家族中不同的人員為申請(qǐng)人，在不同的地點(diǎn)經(jīng)營(yíng)卷煙，所申請(qǐng)的地點(diǎn)也都符合合理布局規(guī)劃的要求，從而形成了小型家庭銷售網(wǎng)絡(luò)。據(jù)悉，家族銷售卷煙在訂貨是會(huì)相互溝通，根據(jù)級(jí)別的不同分配訂貨品種和數(shù)量，而后各個(gè)經(jīng)營(yíng)點(diǎn)之間再相互根據(jù)實(shí)際銷售情況進(jìn)行調(diào)整；有的時(shí)候還出現(xiàn)相互交換卷煙、為家人代售卷煙的情況。綜上所述，亂碼銷售在家族式經(jīng)營(yíng)中自然成為了必然行為。

根據(jù)長(zhǎng)期在專賣管理一線的經(jīng)驗(yàn)，談?wù)剳?yīng)對(duì)此類現(xiàn)象的一些做法：

一、持續(xù)提高市場(chǎng)貨源滿足度，加大精準(zhǔn)營(yíng)銷力度，通過(guò)把握市場(chǎng)真實(shí)需求，最大程度提高零售客戶的貨源滿足率。

二、不斷完善合理定量制度，使零售戶的需求得到最大限度的滿足，市場(chǎng)滿足率得到相應(yīng)的提高，促進(jìn)客戶贏利水平的不斷提升。

三、加強(qiáng)對(duì)零售戶政策的宣傳。在日常走訪中要經(jīng)常提醒零售客戶亂渠道銷售卷煙是一種違法行為，如果被專賣查處將受到處罰，情節(jié)嚴(yán)重的會(huì)被取消許可證。銷售亂渠道卷煙在一定程度上損害消費(fèi)者的利益，而最終損害的則是零售戶自己的利益。

四、建議零售戶加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)者的引導(dǎo)。消費(fèi)者是卷煙流向的最終端，有些零售戶受消費(fèi)者消費(fèi)需求的影響，加入亂渠道進(jìn)貨行列，而讓零售戶對(duì)消費(fèi)者進(jìn)行正確的引導(dǎo)，不僅能降低亂渠道進(jìn)貨概率，同時(shí)也可以提高零售戶的誠(chéng)信度。

五、在目前以服務(wù)為主要經(jīng)營(yíng)理念的市場(chǎng)氛圍中，通過(guò)為客戶提供優(yōu)良服務(wù)來(lái)提高零售許可證的含金量，深入推行明碼標(biāo)價(jià)、專賣標(biāo)準(zhǔn)化管理、零售戶客戶經(jīng)營(yíng)守法承諾書(shū)等一系列貼近零售戶的舉措，使零售戶更加珍惜零售許可證，從思想上杜絕亂渠道進(jìn)貨行為。

六、加強(qiáng)專銷結(jié)合。業(yè)務(wù)一線人員在切實(shí)服務(wù)好零售客戶的同時(shí)，加大與專賣一線人員的合作，資源共享，共同管理和凈化市場(chǎng)，對(duì)守法經(jīng)營(yíng)的要加以保護(hù)、對(duì)違法經(jīng)營(yíng)的堅(jiān)決予以打擊，合力營(yíng)造一個(gè)良好的銷售環(huán)境。通過(guò)上述幾方面的努力，應(yīng)該可以取得一定的效果，使市場(chǎng)環(huán)境得到一定程度的凈化。

七、加強(qiáng)能力培訓(xùn)。培養(yǎng)專賣執(zhí)法人員的分析判斷能力和案件經(jīng)營(yíng)能力，讓他們學(xué)會(huì)通過(guò)細(xì)致的觀察來(lái)發(fā)現(xiàn)有關(guān)的疑點(diǎn)和問(wèn)題，研究分析違法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特點(diǎn)和規(guī)律。二是要培養(yǎng)專賣執(zhí)法人員培養(yǎng)線人的能力。要求專賣執(zhí)法人員在平常工作中要注意利用各種途徑，廣交朋友，廣收線人，放眼四海，為經(jīng)營(yíng)案件獲取更多、更準(zhǔn)的線索。三是要培養(yǎng)專賣執(zhí)法人員的組織協(xié)調(diào)能力。經(jīng)營(yíng)案件說(shuō)到底就是案件偵破，需要參與人員之間的團(tuán)結(jié)協(xié)作。為此，要對(duì)專賣執(zhí)法人員的組織協(xié)調(diào)能力加強(qiáng)培訓(xùn)，使他們?cè)诮?jīng)營(yíng)案件的任何時(shí)刻都能做到心靈相通，協(xié)作有力，確保行動(dòng)方案落實(shí)到位。

八、加強(qiáng)對(duì)無(wú)證運(yùn)輸行為的查處力度，利用掌握的線索對(duì)周邊地區(qū)，特別是湖南邊境一帶進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，在有效管好自己的同時(shí)，堅(jiān)決堵住別人。

第三篇：一個(gè)案件兩種違法行為

一個(gè)案件，兩種違法行為如何操作

案例：2006年1月6日，廣州市質(zhì)量技監(jiān)局稽查分局根據(jù)投訴，組織執(zhí)法人員對(duì)廣州市某電線電纜有限公司進(jìn)行檢查。檢查現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)，該公司涉嫌在沒(méi)有獲得生產(chǎn)許可證的情況下違法生產(chǎn)VV 0.6/1KV型電力電纜。執(zhí)法人員在該公司隨機(jī)抽取了聚氯乙烯絕緣電線ZR-BV 1/1.78 2.5 mm2和聚氯乙烯絕緣電線BVV 1/1.78 2.5 mm2兩種規(guī)格型號(hào)的產(chǎn)品送檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)做定量包裝商品計(jì)量情況檢查。2006年1月18日，被抽檢的這兩種規(guī)格型號(hào)的定量包裝商品的凈含量均不合格。

該公司雖然提供了BV 450/750V 1.5-300、BVV 300/500V 1.0-10（芯）等獲得強(qiáng)制產(chǎn)品認(rèn)證的證書(shū)，但提供不出生產(chǎn)VV 0.6/1KV型號(hào)電線電纜的生產(chǎn)許可證書(shū)。只是提供了2005年11月20日向廣東省局生產(chǎn)許可證管理辦公室申請(qǐng)生產(chǎn)許可證的申請(qǐng)書(shū)，提供不出生產(chǎn)許可證管理辦公室受理決定書(shū)。在沒(méi)有取得（1-4芯）產(chǎn)品生產(chǎn)許可證的情況下該公司擅自生產(chǎn)的行為屬無(wú)證生產(chǎn)行為，應(yīng)當(dāng)依法查處。

現(xiàn)場(chǎng)查明，該公司違法生產(chǎn)產(chǎn)品的貨值為72495.296元。被查獲的這批產(chǎn)品是2005年12月份生產(chǎn)的，沒(méi)有銷售，故沒(méi)有違法所得。執(zhí)法人員依據(jù)《中華人民共和國(guó)工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證管理?xiàng)l例》第三十七條第一款第三項(xiàng)之規(guī)定，將相關(guān)涉案物品予以現(xiàn)場(chǎng)封存。

【處理意見(jiàn)】

廣州市某電線電纜有限公司存在兩種違法行為：

第一，違反了《定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督管理辦法》第九條“批量定量包裝商品的平均實(shí)際含量應(yīng)當(dāng)大于或者等于其標(biāo)注凈含量”之規(guī)定；

第二，違反了《中華人民共和國(guó)工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證管理?xiàng)l例》第五條“任何企業(yè)未取得生產(chǎn)許可證不得生產(chǎn)列入目錄的產(chǎn)品?！敝?guī)定。

根據(jù)《定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督管理辦法》第十八條和《中華人民共和國(guó)工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證管理?xiàng)l例》第四十五條，案審委員會(huì)討論認(rèn)為對(duì)該企業(yè)的兩種違法行為應(yīng)當(dāng)依法給予處罰。

決定給予該企業(yè)下列處罰：1.責(zé)令改正（責(zé)令更換計(jì)量不合格產(chǎn)品的外包裝，按照產(chǎn)品實(shí)際的凈含量標(biāo)注；責(zé)令企業(yè)在沒(méi)有取得生產(chǎn)許可證前停止生產(chǎn)VV 0.6/1KV型號(hào)（1-4芯）電力電纜）；2.沒(méi)收違法生產(chǎn)的VV 0.6/1KV型號(hào)（1-4芯）電力電纜；3.無(wú)證生產(chǎn)行為罰款72500元。

【分析意見(jiàn)】

該案事實(shí)清楚，證據(jù)確鑿充分，處罰程序合法，處罰得當(dāng)。符合法律之要求，體現(xiàn)服務(wù)之本質(zhì)。本案關(guān)鍵的法律問(wèn)題主要有違法行為的認(rèn)定和自由裁量的行使。

（一）本案當(dāng)事人存在兩種違法行為，一是計(jì)量違法行為，二是無(wú)證生產(chǎn)行為。這兩種違法行為都是獨(dú)立的法律行為，不存在法律意義上的競(jìng)合和牽連。應(yīng)根據(jù)不同的法律規(guī)定對(duì)其進(jìn)行處罰。理由有：

1.“競(jìng)合”一詞，有爭(zhēng)執(zhí)與合并或并存之意?！胺ㄒ?guī)競(jìng)合”通常指一個(gè)違法行為，同時(shí)觸犯數(shù)個(gè)法律條文，但在司法裁判或者行政處理時(shí)，只選擇適用該行為觸犯的某一個(gè)法律條文，同時(shí)排除其他法律條文的適用。法規(guī)競(jìng)合的實(shí)質(zhì)在于同一違法行為同時(shí)觸犯多個(gè)法律條文?？梢?jiàn)其兩個(gè)要件分別為“同一行為”與“多個(gè)法律條文”。本案當(dāng)事人的違法行為雖然是觸犯了多個(gè)法律條文，但是當(dāng)事人實(shí)施的違 法行為是兩種，因此，不符合法規(guī)競(jìng)合之要件。

2.牽連指行政相對(duì)人實(shí)施一個(gè)行政違法行為時(shí)其違法的方法、手段或結(jié)果又違反了其他行政法律規(guī)范，即符合數(shù)個(gè)違法構(gòu)成事實(shí)，互相之間有手段結(jié)果的關(guān)系。牽連的實(shí)質(zhì)在于構(gòu)成數(shù)個(gè)違法事實(shí)(即存在幾種違法行為)，但違法行為相互之間有手段與結(jié)果的關(guān)系。本案中，當(dāng)事人確有兩種違法行為，但是計(jì)量違法行為和無(wú)證生產(chǎn)行為之間不是手段與結(jié)果的關(guān)系，而是兩個(gè)互相獨(dú)立的法律行為。因此，根據(jù)兩種不同的違法行為并依據(jù)不同的法規(guī)做出處罰符合法律規(guī)定。

（二）辦案機(jī)關(guān)合法正當(dāng)?shù)匦惺棺杂刹昧繖?quán)，符合法律要求。

自由裁量權(quán)是指在法律規(guī)定的條件下，行政主體根據(jù)原則或在法定幅度內(nèi)，根據(jù)具體需要和實(shí)際情況，決定作為或不作為，以及如何作為的權(quán)力。但是，自由裁量權(quán)并非是完全的“自由”裁量，而是行政主體在其權(quán)限范圍內(nèi)享有的自由裁量。自由裁量權(quán)不是憑空產(chǎn)生的，說(shuō)到底是法律授予的，是法定的，是受到法律約束的權(quán)力。行政自由裁量權(quán)行使要遵守兩大原則即合法原則和正當(dāng)合理原則。本案辦案機(jī)關(guān)行使自由裁量權(quán)符合上述原則，是合法正當(dāng)?shù)匦惺狗少x予的權(quán)力。

本案對(duì)當(dāng)事人的計(jì)量違法行為的處罰是依據(jù)《定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督管理辦法》第十八條，該條規(guī)定“生產(chǎn)、銷售的定量包裝商品，經(jīng)檢驗(yàn)違反本辦法第九條規(guī)定的，責(zé)令改正，可處檢驗(yàn)批貨值金額3倍以下，最高不超過(guò)30000元的罰款?！卑笇徫瘑T會(huì)在審理時(shí)決定只責(zé)令該企業(yè)改正，沒(méi)有并處罰款主要是基于以下幾點(diǎn)：第一，當(dāng)事人生產(chǎn)的這批產(chǎn)品數(shù)量不多，又沒(méi)有銷售，還沒(méi)有給消費(fèi)者造成損害，社會(huì)危害性較??；第二，當(dāng)事人及時(shí)主動(dòng)地采取了整改措施，將產(chǎn)品的外包裝標(biāo)志撤換，更換了新的合格標(biāo)貼，重新按照實(shí)際的凈含量標(biāo)注。本著幫扶企業(yè)角度出發(fā)，沒(méi)有對(duì)這種違法行為并處罰款，體現(xiàn)了罰當(dāng)其過(guò)、罰當(dāng)其責(zé)的原則。

從本案的辦理中深刻體會(huì)到，案件能否成功辦理，關(guān)鍵要看在案件辦理中是否認(rèn)真細(xì)致地調(diào)查取證。（《中國(guó)質(zhì)量報(bào)》）

如果有因果關(guān)系才存在吸收，這在刑法中比較常見(jiàn)，如非法拘禁罪就可以被綁架罪吸收。吸收行為在行政處罰中也比較常見(jiàn),如果把握不好,在實(shí)施行政處罰時(shí)也容易誤入歧途.所謂吸收行為就是當(dāng)事人實(shí)施了數(shù)個(gè)違法行為,一個(gè)行為當(dāng)然地為另一個(gè)行為所吸收,只成立一個(gè)違法行為,它有以下特征:一是事實(shí)上當(dāng)事人實(shí)施數(shù)個(gè)不同的行為,并且在實(shí)體法中對(duì)數(shù)個(gè)違法行為都有處罰罰則,二是數(shù)個(gè)違法行為存在著吸收關(guān)系,一個(gè)違法行為是另一個(gè)違法行為的實(shí)施方法或者實(shí)行結(jié)果,或前行為是后行為的當(dāng)然發(fā)展階段,或后行為是前行為的必然發(fā)展結(jié)果.比如一日用百貨店經(jīng)營(yíng)行貨或水貨手機(jī),咋一看,日用百貨店沒(méi)有手機(jī)的經(jīng)營(yíng)范圍,構(gòu)成了超經(jīng)營(yíng)范圍的違法行為,但更重要的是經(jīng)營(yíng)者倒賣走私手機(jī)是為了爭(zhēng)取可觀的利潤(rùn),經(jīng)營(yíng)手機(jī)是方法或手段,倒賣走私手機(jī)是目的或必然發(fā)展結(jié)果,因而倒賣走私手機(jī)的行為吸收了超范圍經(jīng)營(yíng)行為,在實(shí)施行政處罰時(shí),按照重行為吸收輕行為的原則,擇其重行為進(jìn)行處罰,而不能實(shí)施數(shù)責(zé)并罰。判明吸收的主要依據(jù)重點(diǎn)在主觀方面，2種行為的主觀方面是否一致，就本案所言，行為人存在主觀故意無(wú)證生產(chǎn)與主觀缺斤短兩的2種意識(shí)！其次，2種行為是否有必然因果關(guān)系，被吸收行為應(yīng)當(dāng)是吸收行為前提，沒(méi)有前種行為不可能造成后一種行為。如：前面所提，非法拘禁是綁架的必然手段，只有通過(guò)非法拘禁才能達(dá)到綁架罪的特征之一。所以就本案應(yīng)當(dāng)分開(kāi)予以處罰！在執(zhí)行時(shí)，可以采取合并執(zhí)行方式，避免案件執(zhí)行的重復(fù)。

第四篇：卷煙結(jié)構(gòu)提升匯報(bào)

卷煙結(jié)構(gòu)提升匯報(bào)

為順利完成卷煙結(jié)構(gòu)提升目標(biāo)，我部深入市場(chǎng)，加強(qiáng)調(diào)研，科學(xué)決策，落實(shí)措施，準(zhǔn)確把握市場(chǎng)發(fā)展規(guī)律，使我縣卷煙銷售取得了新突破，現(xiàn)將主要做法匯報(bào)如下：

一、卷煙銷售情況：

一季度共銷售卷煙？？ 萬(wàn)支，同比增長(zhǎng)？？％，完成年進(jìn)度？？%，單箱銷售收入？？元，同比增長(zhǎng)？？%，其中３月份共銷售卷煙？？萬(wàn)支，同比增長(zhǎng)？？％，單箱銷售收入？？元，同比增長(zhǎng)？？％。

二、主要做法：

（一）、理清工作思路，明確工作目標(biāo)。

我部提出了“13151”工作思路，即：通過(guò)“陽(yáng)光〃沁石”客戶俱樂(lè)部這一交流平臺(tái)，以“婚慶用煙、政務(wù)用煙、高端消費(fèi)”三方面為突破口，在打造精品零售終端平臺(tái)上，按照“婚慶用煙增銷量，政務(wù)用煙提結(jié)構(gòu)，高端消費(fèi)為引領(lǐng)”全員參與，促進(jìn)“卷煙上水平”的總體思路，通過(guò)“調(diào)查、動(dòng)員、推廣、考核、提高”等五種方法，強(qiáng)化深度工商協(xié)同營(yíng)銷，在較短時(shí)間內(nèi)使我縣卷煙市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)量的突破和質(zhì)的提升，達(dá)到“天天見(jiàn)成效，月月提結(jié)構(gòu)，年底保增長(zhǎng)”的培育效果，確保年底實(shí)現(xiàn)“銷量同比增長(zhǎng)？？%，單箱銷售收入同比增長(zhǎng)？？%”的工作目標(biāo)。

（二）、成立組織機(jī)構(gòu)，實(shí)施全員營(yíng)銷。

要完成全年卷煙結(jié)構(gòu)提升工作目標(biāo)，僅依靠營(yíng)銷服務(wù)科的幾名營(yíng)

銷人員遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，我部結(jié)合實(shí)際，確定了全員營(yíng)銷戰(zhàn)略，成立了結(jié)構(gòu)提升領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)四個(gè)銷售小組與一個(gè)破網(wǎng)小組，小組組長(zhǎng)分別由五名中層擔(dān)任，銷售小組成員由客戶經(jīng)理、稽查員、送貨員與各科室內(nèi)勤合理搭配組成，受本小組與所屬科室雙重領(lǐng)導(dǎo)。同時(shí)制定了分組下鄉(xiāng)制度，分組下鄉(xiāng)用車管理規(guī)定等各項(xiàng)規(guī)章制度，并由每名班子成員負(fù)責(zé)一個(gè)銷售小組，重點(diǎn)做好協(xié)調(diào)工作。

（三）、精心測(cè)算數(shù)據(jù)，優(yōu)化拜訪線路。

對(duì)＃＃年每名客戶的銷售數(shù)據(jù)、所處位置，目前經(jīng)營(yíng)狀態(tài)等進(jìn)行了精心測(cè)算，將拜訪線路重新進(jìn)行了劃分，共劃出了20條拜訪線路，每個(gè)小組負(fù)責(zé)5條。在劃分過(guò)程中，力求各小組負(fù)責(zé)的線路在總銷量、條均價(jià)、總戶數(shù)、各類別戶數(shù)、縣城與農(nóng)村戶數(shù)等方面相對(duì)均衡，為下一步的分組考核提供了保障。

（四）、制定考核辦法，細(xì)分銷售指標(biāo)。

為充分調(diào)動(dòng)職工工作積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，成立了考核小組，制定了《＃＃年卷煙結(jié)構(gòu)提升考核辦法》與《工作進(jìn)度跟蹤表》，明確了考核內(nèi)容、考核標(biāo)準(zhǔn)與考核要求，將全年銷售目標(biāo)細(xì)分到月，精確到天，落實(shí)到組，實(shí)行分組考核。同時(shí)，結(jié)合銷售情況適時(shí)制定階段性工作任務(wù)，每日公布各小組銷售進(jìn)度，做好工作調(diào)度，做到了人人肩上有擔(dān)子，個(gè)個(gè)向上有壓力。

（五）、采取有效措施，做好結(jié)構(gòu)提升。

1、以婚慶用煙為抓手，擴(kuò)大卷煙銷量。

為確?；閼c用煙順利開(kāi)展，確定了婚慶用煙重點(diǎn)品牌，建立了《紅白理事會(huì)成員檔案》、《定點(diǎn)聯(lián)系戶檔案》、《婚慶飯店檔案》、《定點(diǎn)聯(lián)

系戶信息跟蹤表》與《婚慶用煙信息跟蹤表》，加強(qiáng)與民政部門、紅白理事會(huì)、賓館飯店、重點(diǎn)聯(lián)系戶的交流合作，重點(diǎn)將零售戶推向前臺(tái)，利用零售戶的人脈關(guān)系，及時(shí)掌握婚慶市場(chǎng)信息，與紅白理事會(huì)以及零售戶共同引導(dǎo)農(nóng)村婚慶市場(chǎng)由5元提高到10元，縣城由10元提高到15元?；閼c用煙的推廣，既遏制了大戶倒煙行為，又維護(hù)了中小客戶利益，得到了零售戶廣泛支持。

3月份共銷售鉆石（綠石2代）？？萬(wàn)支，同比增長(zhǎng)？？%，共銷售鉆石（金石）？？萬(wàn)支，同比增長(zhǎng)？？%。

2、以政務(wù)用煙為引領(lǐng)，提升卷煙結(jié)構(gòu)。

我部結(jié)合實(shí)際，將政務(wù)用煙主推品牌確定為軟印象云煙與硬印象云煙，一是利用“兩會(huì)”期間，做好印象云煙宣傳工作，為下一步政務(wù)用煙全面開(kāi)展奠定基礎(chǔ)；二是建立《高端消費(fèi)者檔案》與《政務(wù)用煙信息跟蹤表》，掌握各單位政務(wù)用煙狀況，同時(shí)，發(fā)動(dòng)全員力量，動(dòng)用各自人脈關(guān)系，聯(lián)系各單位負(fù)責(zé)人，促使其主動(dòng)提升卷煙消費(fèi)結(jié)構(gòu)；三是結(jié)合不同單位用煙狀況，提升相應(yīng)用煙檔次，如：由“軟中華”提高“軟印象云”或置換為“蓋印象云”，由“蓋中華”提高到“軟紫石”與“軟蘇煙”，由“軟珍品云煙”提高到“黃鶴樓（蓋大彩）”與“蓋紫石”等，這樣既緩解了中華煙供貨不足的市場(chǎng)壓力，又提升了卷煙消費(fèi)結(jié)構(gòu)。

3月份，軟、硬印象云煙銷量由去年同期的？？萬(wàn)支增加到？？萬(wàn)支，取得了預(yù)期效果。

3、以工商協(xié)同為依托，做好品牌培育。

為增強(qiáng)品牌培育的針對(duì)性和實(shí)效性，我部本著“不培育本地不適

合品牌、不強(qiáng)迫零售戶積壓庫(kù)存，不給零售戶增加負(fù)擔(dān)”的原則，精選鉆石（硬中國(guó)紅）、黃鶴樓（硬大彩）以及七匹狼等適路對(duì)銷的重點(diǎn)品牌，協(xié)同相關(guān)工業(yè)公司，發(fā)揮零售終端培育品牌、引領(lǐng)市場(chǎng)發(fā)展的作用，提升工商協(xié)同效率，促進(jìn)重點(diǎn)品牌快速成長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)了工商零三方共贏，確保了品牌培育效果。

4、以零售客戶為依靠，深挖市場(chǎng)潛力。

一是由各小組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)，將各組所轄客戶合理分配到每名小組成員身上，每名小組成員在完成好本職工作的同時(shí)，做好分管客戶的拜訪，提高客戶拜訪率；二是建立了《零售戶基本情況檔案》，對(duì)客戶的類別、歷史銷量、條均價(jià)等客戶基礎(chǔ)信息進(jìn)一步細(xì)化，進(jìn)行分類管理；三是制作了《客戶訂貨分析表》，通過(guò)對(duì)客戶卷煙經(jīng)營(yíng)情況、銷售趨勢(shì)進(jìn)行縱向和橫向分析，找出存在問(wèn)題和下一步努力方向。

三、下一步工作打算：

卷煙結(jié)構(gòu)提升任重道遠(yuǎn)，非一朝一夕之功。在市局（公司）的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們順利實(shí)現(xiàn)了首季開(kāi)門紅。良好的開(kāi)端，是成功的一半，更為今年的后續(xù)工作奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。我們將以更加堅(jiān)定的信心、更加振奮的精神、更加飽滿的斗志、更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，團(tuán)結(jié)拼搏，奮力創(chuàng)新，為我縣煙草經(jīng)濟(jì)發(fā)展上水平而不懈奮斗！

第五篇：互聯(lián)網(wǎng)銷售卷煙(煙草)案件的分析

摘要: 互聯(lián)網(wǎng)在給公眾生活帶來(lái)便利的同時(shí)，也滋生了不法分子利用網(wǎng)絡(luò)違規(guī)銷售煙草專賣品的問(wèn)題。與傳統(tǒng)涉煙違法犯罪行為相比，利用互聯(lián)網(wǎng)從事涉煙違法犯罪活動(dòng)具有隱蔽性強(qiáng)、覆蓋面廣、違法成本低、社會(huì)危害性大等新特點(diǎn)，是當(dāng)前煙草專賣打假打私工作急需解決的難題。本文從互聯(lián)網(wǎng)涉煙案件的“變”與“不變”入手，研究其發(fā)展規(guī)律，為偵辦互聯(lián)網(wǎng)涉煙案件提供一些思路和建議。

關(guān)鍵詞:

互聯(lián)網(wǎng)

涉煙案件 變 不變

互聯(lián)網(wǎng)涉煙案件的“變”與“不變”

思想家斯賓塞·約翰遜曾說(shuō)“這個(gè)世界上，唯一不變的是改變?！睂?duì)于變化，《荀子·儒效》進(jìn)一步指出：“千舉萬(wàn)變，其道一也”，即世界萬(wàn)物無(wú)論如何變化，都有不變的規(guī)律。如何應(yīng)對(duì)這紛繁的變化呢，《孫子兵法.虛實(shí)篇》有精彩論述：“兵無(wú)常勢(shì),水無(wú)常形；能因敵而取勝者,謂之神?！苯鼛啄甑拇蚣傩蝿?shì)變化就是例子：售假不斷從線下走到線上；物流寄遞逐步取代道路運(yùn)輸，成為假冒卷煙的主要流通渠道......伴隨著新技術(shù)和新產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，涉煙犯罪必然還會(huì)不斷出現(xiàn)更多新變化，如何有效應(yīng)對(duì)這些變化呢，下面結(jié)合我局近幾年辦理的涉煙案件，談?wù)劵ヂ?lián)網(wǎng)涉煙案件的“變”與“不變”。

一、認(rèn)清四個(gè)“變化”

（一）交易方式變化

變化一：波及范圍廣、跨度大。犯罪嫌疑人只要通過(guò)一臺(tái)聯(lián)接互聯(lián)網(wǎng)的終端便可以實(shí)施犯罪行為，而且覆蓋全網(wǎng)絡(luò)，可以將犯罪觸角延申到全國(guó)各地、甚至境外，比如我局辦理的3.28案，涉及全國(guó)25個(gè)省151個(gè)地市，波及范圍之廣，前所未有。

變化二：交易速度快，成本低。犯罪分子只需要計(jì)算機(jī)終端或智能手機(jī)，通過(guò)網(wǎng)上轉(zhuǎn)帳、微信支付、特流寄遞等方式，短時(shí)間就能完成交易，整個(gè)過(guò)程不需要投入很大的資金、人力和物力。

變化三：銷售層級(jí)多、結(jié)構(gòu)復(fù)雜?；ヂ?lián)網(wǎng)涉煙案件經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)存在橫向、縱向交叉聯(lián)系，不僅上線為消費(fèi)者供貨，有的下線會(huì)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)向其他地域供貨；同時(shí)交易方式又呈現(xiàn)分級(jí)態(tài)勢(shì)，既包括使用互聯(lián)網(wǎng)的網(wǎng)上交易，也包括通過(guò)業(yè)務(wù)聯(lián)系、銀行轉(zhuǎn)帳、物流配送等方式進(jìn)行的網(wǎng)下直銷交易。

變化四：網(wǎng)購(gòu)者呈年青化、多樣性。部分消費(fèi)者不知道網(wǎng)絡(luò)銷售卷煙是違法行為，導(dǎo)致受騙上當(dāng)；部分年青人在追求時(shí)尚、嘗鮮等心理作用下，嘗試網(wǎng)購(gòu)卷煙，成為一部分受眾群體；同時(shí)在網(wǎng)購(gòu)卷煙者發(fā)現(xiàn)有“知假買假”現(xiàn)象，我們?cè)谖锪骷倪f領(lǐng)域查處的案件中，有購(gòu)買者直接表示：網(wǎng)購(gòu)的卷煙既便宜又有面子，真假無(wú)所謂，成為一個(gè)新出現(xiàn)的、比較棘手的問(wèn)題。

（二）犯罪手段變化

變化一：犯罪分子難追蹤。虛擬性是互聯(lián)網(wǎng)涉煙案件的重要特點(diǎn)，不法分子通過(guò)在互聯(lián)網(wǎng)上注冊(cè)虛擬銷售主體來(lái)從事違法交易活動(dòng)，把自己隱蔽在幕后，而 且犯罪行為和危害后果在時(shí)間、地點(diǎn)上完全分離，不借助技偵手段，很難進(jìn)行追查。有的犯罪分子購(gòu)買別人的身份證來(lái)辦理手機(jī)號(hào)、銀行卡，使案件調(diào)查異常困難。

變化二：交易手段更隱蔽。隨著互聯(lián)網(wǎng)、物流以及網(wǎng)絡(luò)支付等新興產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，犯罪分子普遍采用點(diǎn)對(duì)點(diǎn)非接觸交易，售假分子直接對(duì)接購(gòu)買者，人與人不見(jiàn)面，貨與錢相分離，這給線索追查和證據(jù)固定帶來(lái)很大難度；犯罪分子大多采取小批量、快頻次、匿名交易等方式，導(dǎo)致案件查找源頭、深挖追刑都非常困難，經(jīng)營(yíng)案件的難度加大。

變化三：跨地域調(diào)查難度大。網(wǎng)絡(luò)交易行為具有非實(shí)體性、虛擬性等特點(diǎn)，買賣雙方一般以網(wǎng)上訂單、網(wǎng)下快遞、貨到付款的方式進(jìn)行交易，交易場(chǎng)所從實(shí)體店變成了虛擬店，從當(dāng)面交易變成了間接交易，具有極強(qiáng)的跨地域性。由于平臺(tái)服務(wù)商、買家、賣家往往分布全國(guó)各地，辦案人員需頻繁往返各地開(kāi)展監(jiān)控、調(diào)查、抓捕，不僅執(zhí)法難度大，而且成本極高。比如我局在集中抓捕犯罪分子過(guò)程中，出動(dòng)40余名執(zhí)法人員，趕赴3個(gè)省7個(gè)地市，一次性花費(fèi)35余萬(wàn)元。

（三）犯罪證據(jù)變化

變化一：電子證據(jù)成為主角。在互聯(lián)網(wǎng)涉煙案件中，嫌疑人的網(wǎng)購(gòu)記錄、聊天記錄、支付寶轉(zhuǎn)賬、快遞單號(hào)、銀行資金流水均在互網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)、電子終端中留存，這些電子證據(jù)成為關(guān)鍵定罪證據(jù)。我局的3.28案件，采集的聊天記錄、轉(zhuǎn)賬記錄等網(wǎng)絡(luò)電子證據(jù)超過(guò)100G,嫌疑人在網(wǎng)上銷售卷煙、支付錢款的證據(jù)，需要辦案人員逐條收集歸類，僅證據(jù)卷宗就打印出30本，6000多頁(yè)。

變化三：證據(jù)認(rèn)證難度較大。當(dāng)事人采用微信昵稱，通過(guò)地方言、涉案物品采用代碼、銀行卡與支付寶頻繁轉(zhuǎn)賬等形式進(jìn)行違法交易，證據(jù)認(rèn)定與案值確認(rèn)難度大。辦理3.28案件過(guò)程中，公安人員調(diào)取了主要嫌疑人間的通話記錄，但他們說(shuō)的是福建客家話，辦案人員完全聽(tīng)不懂，使案件調(diào)查陷入困境。犯罪分子采用取代號(hào)、中文昵稱等方式來(lái)銷售假煙。比如“中華”品牌卷煙，采用“小中”、“ZH”等多種名稱，取證難度較大。

變化三：電子證據(jù)極易滅失。犯罪嫌疑人在互聯(lián)網(wǎng)上的違法信息、證據(jù)過(guò)期滅失或被銷毀的風(fēng)險(xiǎn)非常大，比如部分型號(hào)手機(jī)可以遠(yuǎn)程刪除信息，因此在抓捕過(guò)程中，控制人的同時(shí)，必須第迅速固定和收集證據(jù)，有效防止犯罪嫌疑人銷毀網(wǎng)絡(luò)證據(jù)。

（四）疑難重點(diǎn)變化

難點(diǎn)一：如何識(shí)別和挖掘有價(jià)值的線索?；ヂ?lián)網(wǎng)的出現(xiàn)，推動(dòng)我們進(jìn)入一個(gè)信息爆炸的時(shí)代，每位個(gè)體都成為一個(gè)獨(dú)立的數(shù)據(jù)源，信息互相復(fù)制，廣為傳播，不斷呈幾何級(jí)數(shù)增加，再加上很多信息來(lái)源不明、真假不分、虛實(shí)難辨，導(dǎo)致從中找出有用的違法取證如同“大海撈針”。熟話說(shuō)：方向錯(cuò)了，越努力，離目標(biāo)越遠(yuǎn)。在信息社會(huì)，發(fā)現(xiàn)線索相對(duì)容易，但如何從大量信息線索中篩選出有價(jià)值的線索，就變成首要的難題。

難點(diǎn)二：如何揭開(kāi)犯罪分子的虛擬外衣。網(wǎng)絡(luò)具有虛擬性，要想案件取得進(jìn)展，第一步要搞清楚犯罪人員的真實(shí)身份，這需要執(zhí)法人員從網(wǎng)絡(luò)聊天、快遞單號(hào)的蛛絲馬跡中收集線索，把犯罪分子從一個(gè)虛擬代號(hào)成功定位到現(xiàn)實(shí)中的真實(shí)的個(gè)人。

難點(diǎn)三：如何達(dá)到刑事立案標(biāo)準(zhǔn)?；ヂ?lián)網(wǎng)交易呈點(diǎn)對(duì)點(diǎn)、碎片化交易模式，快遞運(yùn)輸方便快捷，且當(dāng)?shù)氐姆咒N人員大都根據(jù)需求進(jìn)貨，平時(shí)只備少量庫(kù)存，因此，如何通過(guò)扎實(shí)的證據(jù)收集工作，把涉案案值累計(jì)至5萬(wàn)元，達(dá)到刑事案立 案標(biāo)準(zhǔn)，就成為關(guān)鍵中的關(guān)鍵，難點(diǎn)中的難點(diǎn)。

難點(diǎn)四：如何處理大量電子證據(jù)。電子證據(jù)量大，形式多樣，如何從大量數(shù)據(jù)中篩選出有價(jià)值線索，并將其轉(zhuǎn)化為可以定罪的證據(jù)，整個(gè)過(guò)程，需要工作人員具體較高專業(yè)素質(zhì)，并能夠熟練操作各種信息軟件。

二、把握三個(gè)“不變”

認(rèn)清“變化”，是為了做到“知己知彼”，于萬(wàn)千變化中準(zhǔn)確把握“不變”，因勢(shì)利導(dǎo)做出“改變”，才能做到“百戰(zhàn)不殆”。

（一）核心要素沒(méi)有變

“天下熙熙，皆為利來(lái)； 天下攘攘，皆為利往”，不管犯罪手段怎么變化，犯罪分子逐利的本質(zhì)永遠(yuǎn)不會(huì)變，因此錢永遠(yuǎn)是犯罪分子的目的所在，也是其軟肋所在；“物流”是犯罪分子逐利變現(xiàn)的必要環(huán)節(jié)，也成為定罪的關(guān)鍵證據(jù)。緊抓“錢流”、“物流”這兩個(gè)核心要素，就是牽到了“牛鼻子”，打到了“蛇七寸”。

（二）攻堅(jiān)重點(diǎn)沒(méi)有變

偵辦涉煙案件，只有嚴(yán)懲首犯，打掉卷煙銷售網(wǎng)絡(luò)，才能達(dá)到治標(biāo)又治本的效果，因此，我們的攻堅(jiān)重點(diǎn)還要放在抓獲并嚴(yán)懲犯罪分子上，其中，突破口和關(guān)鍵點(diǎn)是對(duì)本地嫌疑人的調(diào)查和定罪工作。

（三）定力恒心謹(jǐn)慎不能變

偵辦互聯(lián)網(wǎng)案件，一定會(huì)遇到各種困難，但是，作為主辦人員，我們必須始終保持定力、堅(jiān)定恒心、保持謹(jǐn)慎。定力是前提，偵查方向確定后，既要有咬定青山不松口的決心，又要穩(wěn)坐釣魚(yú)臺(tái)的氣度，比如，我局僅收集本地嫌疑人的犯罪證據(jù)，就用了足足5個(gè)月時(shí)間，終于使案件達(dá)到了刑事立案標(biāo)準(zhǔn)。恒心是基礎(chǔ)，我們的辦案人員曾說(shuō)“辦理互聯(lián)網(wǎng)案件，要有花費(fèi)30萬(wàn)了還沒(méi)見(jiàn)到半條煙的決心和恒心”，方案確定后，不管遇到多大的困難，辦案人員必須有信心、有恒心，更要有毅力、有努力。謹(jǐn)慎是保障。偵辦互聯(lián)網(wǎng)案件必須非常謹(jǐn)慎，不管是前期的偵查工作，還是后期犯罪嫌疑人的抓捕、審訊等工作，都需要做好保密工作，因網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)擴(kuò)散消息非?？?，一旦泄密，相關(guān)的嫌疑人會(huì)馬上銷聲匿跡，所有電子證據(jù)都可能滅失，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)案件的失敗。

三、做到三個(gè)“改變”

主動(dòng)改變能讓我們撥開(kāi)繁雜變化的迷霧，認(rèn)清事物本質(zhì)，把握關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，迅速牽住“牛鼻子”，因勢(shì)利導(dǎo)開(kāi)展工作，進(jìn)而取得事半功倍的成果。

（一）調(diào)整調(diào)查方向

一是深入發(fā)掘電子證據(jù)?；ヂ?lián)網(wǎng)帶我們諸多挑戰(zhàn)的同時(shí)，也有其便利的一面，尤其是在證據(jù)收集方面。所有發(fā)生在互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域的犯罪都會(huì)留下不可磨滅的電子痕跡，包括微信聊天、網(wǎng)站銷售、支付寶轉(zhuǎn)賬、快遞單號(hào)、銀行轉(zhuǎn)賬等大量電子記錄，全面提取并分類匯總這些電子記錄，能夠準(zhǔn)確還原互聯(lián)網(wǎng)犯罪的每個(gè)細(xì)節(jié)，有助理清“錢流”、“煙流”走向，進(jìn)而梳理出整個(gè)假煙銷售網(wǎng)絡(luò)。

二是準(zhǔn)確固定電子證據(jù)。電子記錄只是原始資料，要轉(zhuǎn)化為有效的司法證據(jù)，需要做大量基礎(chǔ)工作，其中很關(guān)鍵的一環(huán)就是把錢、物、口供等證據(jù)相互印證，形成扎實(shí)的證據(jù)鏈。我局在辦理3.28案過(guò)程中，抽調(diào)多名專業(yè)人員分類匯總電子證據(jù)，從聊天記錄中提取出嫌疑人每次交易的卷煙圖片、卷煙品種、數(shù)量、價(jià)格、轉(zhuǎn)賬信息、快遞信息等相關(guān)信息，使各證據(jù)間有效印證，累計(jì)確定涉案金額達(dá)1800萬(wàn)元，為案件突破打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

三是順著“錢流”鎖定犯罪分子。理清“錢流”、“物流”是為了準(zhǔn)確鎖 定并成功抓獲犯罪嫌疑人，這是偵破互聯(lián)網(wǎng)涉煙案件的最終目的。目前，支付寶、微信、手機(jī)號(hào)、銀行卡、快遞已經(jīng)實(shí)施實(shí)名驗(yàn)證，現(xiàn)實(shí)中犯罪分子會(huì)使用各種手段隱藏自己，以逃避打擊。在實(shí)踐中我們發(fā)現(xiàn)：支付寶、微信、銀行卡賬戶因?yàn)榕c錢密切相關(guān)，大部分犯罪分子都是實(shí)名使用，這為我們鎖定嫌疑人提供了關(guān)鍵突破口。快遞單上的發(fā)貨、收貨地址是很重要的信息，我們依此順藤摸瓜，可以大致定位嫌疑人的活動(dòng)區(qū)域，進(jìn)而對(duì)其展開(kāi)追蹤和抓捕。

（二）調(diào)整攻堅(jiān)重點(diǎn)

一是攻克刑事立案關(guān)。辦理互聯(lián)網(wǎng)涉煙案件過(guò)程中，最重要、最關(guān)鍵、難度最大的一環(huán)是刑事立案環(huán)節(jié)，因?yàn)橹挥行淌铝负螅膊块T才能使用各種技偵手段，才能調(diào)取相關(guān)電子證據(jù)。如前面分析，互聯(lián)網(wǎng)涉煙案件，人與人不見(jiàn)面，錢與物相分離，犯罪分子多是采用化整為零的方式進(jìn)行銷售，調(diào)查取證極其困難，如何使涉案案值達(dá)到刑事立案標(biāo)準(zhǔn)（5萬(wàn)元），就成為決定成敗的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。我局在辦3.28案前期，用了足足5個(gè)多月時(shí)間，不間斷收集本地嫌疑人的快遞單，拍攝其快遞取貨、拆封快遞、交易假煙的現(xiàn)場(chǎng)視頻，掌握了充分證據(jù)材料，成功使案件達(dá)到刑事立案標(biāo)準(zhǔn)，之后，在公安部門各種刑偵手段的有力支持下，案件調(diào)查突飛猛進(jìn)，迅速鎖定了其他6名主要嫌疑人。因此，偵辦互聯(lián)網(wǎng)涉煙案件，攻堅(jiān)難點(diǎn)要放在有效收集本地嫌疑人的犯罪證據(jù)上，要使案值累計(jì)達(dá)到5萬(wàn)元的刑事立案標(biāo)準(zhǔn)。

二是攻克技術(shù)應(yīng)用關(guān)。進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，信息技術(shù)正日益成為各行業(yè)發(fā)展的點(diǎn)金石和助推器，對(duì)于卷煙打假來(lái)說(shuō)，必須努力跟上信息社會(huì)的發(fā)展步伐，才能在與犯罪分子的較量中不落下風(fēng)。信息技術(shù)門檻高、發(fā)展迅速，專賣部門必須提前應(yīng)對(duì)，緊跟信息技術(shù)發(fā)展潮流，加強(qiáng)自身研究、業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時(shí)，積極向公安部門請(qǐng)教學(xué)習(xí)，為案件辦理儲(chǔ)備一批專業(yè)技術(shù)和專業(yè)人才。

三是攻克協(xié)作配合關(guān)。辦理互聯(lián)網(wǎng)案件，必須加強(qiáng)與公安、檢察院、法院、郵政等職能部門以及騰訊、阿里巴巴等相關(guān)企業(yè)的工作配合，建立密切的協(xié)作網(wǎng)。辦理3.28案件，我局與當(dāng)?shù)氐木W(wǎng)安、技偵等警種密切配合，通過(guò)微信號(hào)追查至手機(jī)號(hào)碼，迅速查明了犯罪嫌疑人的真實(shí)身份，為后期偵查打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。在審理環(huán)節(jié)，辦案人員及時(shí)與檢察院溝通，及時(shí)完善補(bǔ)充相關(guān)證據(jù)，穩(wěn)步推動(dòng)了案件審理。在案件調(diào)查中，辦案人員需頻繁前往深圳騰訊總部、杭州阿里巴巴調(diào)取互聯(lián)網(wǎng)證據(jù)資料，他們的工作人員熟悉工作流程，精通網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，在關(guān)鍵環(huán)節(jié)給予我們幫助和支持，對(duì)整個(gè)案件的偵破起到至關(guān)重要的作用。

（三）轉(zhuǎn)換思維模式

一是換位思考，了解對(duì)方怕什么。在辦案實(shí)踐中，主動(dòng)換位思考有助于我們了解變化，適應(yīng)變化。比如，我們可以轉(zhuǎn)換角色，站在犯罪分子角度考慮，想清楚他怕什么，從中找出遏制、懲處他們的辦法。筆者認(rèn)為，犯罪分子最怕的有3點(diǎn)：一怕實(shí)名現(xiàn)身，二怕違法暴露，三怕舉報(bào)投訴。針對(duì)以上三點(diǎn)，我們?nèi)鐣?huì)正全面加強(qiáng)實(shí)名管理，使犯罪分子很難隱身網(wǎng)絡(luò)；通過(guò)法律宣傳和打擊互聯(lián)網(wǎng)非法銷售卷煙，減少主動(dòng)購(gòu)買群體，不給犯罪分子可乘之機(jī)；積極宣傳12313舉報(bào)電話和宣傳有獎(jiǎng)舉報(bào)制度，努力營(yíng)造全民打假的良好氛圍。專賣部門正通過(guò)各種方式，充分調(diào)動(dòng)社會(huì)各部門、各階層群眾的主動(dòng)性和積極性，努力構(gòu)筑嚴(yán)密監(jiān)管的防護(hù)網(wǎng)，從而達(dá)到標(biāo)本兼治、綜合治理的效果。

二是主動(dòng)求變，以不變應(yīng)萬(wàn)變。俗話說(shuō)“凡事預(yù)則立,不預(yù)則廢”。面對(duì)新形勢(shì)、新變化，辦案人員必須緊跟時(shí)代潮流，在信息技術(shù)日新月異、物流網(wǎng)購(gòu)行業(yè)飛速發(fā)展的時(shí)代背景下，對(duì)涉煙犯罪的新特點(diǎn)、新變化深入研究，提前布局規(guī) 劃，努力提高現(xiàn)代化信息技術(shù)，主動(dòng)調(diào)整思路，積極探索新的監(jiān)管方法，牢牢把握打擊涉煙犯罪的主動(dòng)權(quán)，才能打贏對(duì)違法分子的攻堅(jiān)作戰(zhàn)。

社會(huì)運(yùn)行模式在變化，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在變化，犯罪手法在變化，案件偵辦手段在變化，就如本文總結(jié)出的經(jīng)驗(yàn)，也許明天就會(huì)失效，但在如此多的變化中，只要我們堅(jiān)定信心，保持定力，持續(xù)加強(qiáng)自身建設(shè)，主動(dòng)研究，主動(dòng)適應(yīng)，主動(dòng)求變，讓專賣管理緊緊跟上時(shí)代發(fā)展潮流，始終保持對(duì)涉煙犯罪的強(qiáng)大威懾力，為卷煙市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展提供強(qiáng)有力的支持和保障。