第一篇：企業(yè)資信調查的內容包括哪些

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企業(yè)資信調查的內容包括哪些

核心內容：企業(yè)資信調查包括企業(yè)基本工商情況調查及核驗、企業(yè)真實可變現(xiàn)資產(chǎn)情況的調查及核驗、企業(yè)資信自薦報告的核驗、其他資信調查工作。接下來，由法律快車小編為您詳細介紹企業(yè)資信調查的具體內容，希望能給您提供到幫助。

一、企業(yè)基本工商情況調查及核驗

企業(yè)基本工商情況是指在工商局查詢到的目標企業(yè)基本情況，主要包括發(fā)起股東情況、股東結構及其歷史變化、驗資機構名稱、住所及主要依據(jù)、銀行基本賬戶、主管部門、相關政府或上級部門批文、房屋土地索、分支機構、對外投資、住所及經(jīng)營場所、重大登記事項的歷次變更、曾任高管人員、企業(yè)資產(chǎn)構成及經(jīng)營概況、章程、營業(yè)執(zhí)照及其他資質文件、企業(yè)性質、是否有獨立法人資格、歷年主要財務報表及特殊情況告、吊銷營業(yè)執(zhí)照及企業(yè)注銷情況等。

多數(shù)情況下，企業(yè)在工商部門的登記內容由企業(yè)工作人員自己填寫提交，工商登記部門也不加詳實核查，因此對于這些信息要本著具體問題具體分析的態(tài)度，不能輕信，也不能輕易放過任何可能存在的資信線索。

目前，企業(yè)工商登記電腦查詢系統(tǒng)中的企業(yè)資料有限，存在查詢權限的等級限制，掃描成圖像文件時也存在字跡不清、漏頁等問題，無法進一步獲取更加翔實的信息，因此必要時可考慮查詢工商局保存的紙質檔案，便于獲取更多資信線索。

比如，查獲企業(yè)歷年變動的住所或經(jīng)營場所登記情況后，可詢問出租場地方的基層負責人，如負責收取租金的財務部門相關人員。由于基層負責人常年與目標企業(yè)打交道，負責收取租金、處理與目標企業(yè)的糾紛等，目標企業(yè)是否延付、拒付租金，是否經(jīng)營良好，這些基層負責人員均有詳細的第一手資料，極富參考價值。而且，從一些負責追討租金和提供售后服務的人員處還可查獲企業(yè)現(xiàn)在的辦公場所和法定代表人住址。

有的目標單位連續(xù)搬遷辦公場所，這屬于典型的空殼公司逃債行為，目的在于竭力避免被債權人追及。對這種企業(yè)，要考慮同時采取多種渠道探尋，例如通過互聯(lián)網(wǎng)、查號臺、行業(yè)協(xié)會、企業(yè)法定代表人身份證載明住址，以及其他線索延伸搜尋。搜尋時要注意方式方法，保持細心和適當?shù)南胂罅Α?/p>

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如屬于建筑行業(yè)的企業(yè)，就考慮行業(yè)特點通過環(huán)保、建設規(guī)劃等部門搜尋施工現(xiàn)場，并進而找到企業(yè)當前住址。對企業(yè)上級主管部門相關人員、股東或曾任高管人員的延伸調查、談話詢問，只要有適當?shù)姆椒ㄅc手段，也?？色@取有用信息。

二、企業(yè)真實可變現(xiàn)資產(chǎn)情況的調查及核驗

企業(yè)資信調查中的核心部分是企業(yè)真實可變現(xiàn)資產(chǎn)情況的調查及核驗，真實可變現(xiàn)資產(chǎn)的價值及變現(xiàn)速度決定了企業(yè)償債能力的大小。

企業(yè)真實可變現(xiàn)資產(chǎn)情況包括土地、房產(chǎn)的產(chǎn)權人名稱、性質和有無抵押、查封或其他權利限制情況，是否存在產(chǎn)權糾紛或涉訴，以及機器設備情況、車輛情況、持有股權、債券或其他金融憑證、票據(jù)或其他金融證券資產(chǎn)、其他可變現(xiàn)資產(chǎn)或權利等。

調查過程中要注意登記部門的登記情況可能并不是最終的準確情況，某些相關部門的管理不善，可能導致資料失真。比如，土地、房屋的抵押、查封狀況，有可能漏登記，或出現(xiàn)產(chǎn)權單位名稱筆誤、漏字。在查詢時要堅

持寬范圍原則：查詢產(chǎn)權單位名稱時盡可能以核心詞匯寬范圍查詢，對同一企業(yè)下的所有土地、房產(chǎn)均作權屬、抵押兩種查詢，對企業(yè)有其他名稱或改制前后、更名前后的不同名稱也要一一查詢，防止企業(yè)實際資產(chǎn)未納入報告范圍，盡量避免遺漏。同時，在出具調查報告時要謹慎用詞。

對土地、房產(chǎn)還要進行現(xiàn)場查勘。切實掌握企業(yè)土地、房產(chǎn)現(xiàn)狀，清晰區(qū)分可變現(xiàn)資產(chǎn)范圍。

如企業(yè)擁有產(chǎn)權的土地已經(jīng)建為家屬樓，則將所占土地變現(xiàn)已不具可行性。多做現(xiàn)場查勘詢問，還有助于提高土地房產(chǎn)變現(xiàn)的處理效率。對機器設備、車輛的調查要特別注重保持及時控制的可能性。

如擔保方將機器設備抵押，或法院將機器設備扣押，但作為權益對價方仍無法消除對方擅自處理機器設備的可能。抵押的機器設備無法切實掌握在權利方手中，也就給了抵押方隨時將機器設備單方處理的機會。所以，調查時要著重考察機器設備及其附屬物的實際可控性。

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對車輛的調查則要重點審查在車管部門的備案情況及車輛已度過的折舊年限。對調查目標單位持有股權、債券、金融憑證、票據(jù)、其他可變現(xiàn)資產(chǎn)或權利的調查工作也要堅持審查其實際可控情況，如不能予以實際有效控制，則應如實寫入調查報告，并進一步提出控制建議。

三、企業(yè)資信自薦報告的核驗

企業(yè)為獲得貸款、融資、合作機會或信用評級，常會出具或聘請第三方出具企業(yè)資信自薦報告。一般情況下，完整的企業(yè)資信自薦報告包括企業(yè)基本情況介紹、發(fā)展歷史、企業(yè)上下屬體系、管理架構、人力資源狀況、商業(yè)渠道、主要合作伙伴、過去三年經(jīng)審計的年度財務

報表及最新季報、未來三年發(fā)展規(guī)劃或綱要、所處產(chǎn)業(yè)介紹、區(qū)域市場情況介紹、企業(yè)在行業(yè)中的地位、經(jīng)營業(yè)績、所獲榮譽、資金需求及理由、資金投入方向及其梯層進度、收入測算、高管簡歷、是否有改制情況或歷史遺留問題等。

在對企業(yè)資信自薦報告的調查中，要重點核驗融資目的、資金投向、預期利潤與行業(yè)或產(chǎn)品平均收益率比較、現(xiàn)金流能力、貸款數(shù)額和結構、有無逾期、抵押情況、擔保情況、涉訴情況、歷年利潤分配等，并通過談話加以核實。

四、其他資信調查工作

在企業(yè)資信調查工作中，除以上幾方面之外，還可通過一些側面調查進行配合，以便于全面反映目標單位的完整資信情況。

比如，考察企業(yè)法人治理結構是否健全、有效，進行上下游企業(yè)或上下游產(chǎn)品鏈調查，進行主要市場競爭對手調查，進行合同履約情況、有否特殊背景、相關政府主管人員調查。

此外，還應調查目標企業(yè)是否拖欠員工四金及四金繳納比例，有無職工集資，有無大股東惡意控制或賬務混亂情況等。考察時要注意甄別信息，避免受假象干擾。

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第二篇：企業(yè)資信調查內容

被擔保機構的資信審查

企業(yè)資信調查是擔保業(yè)務受理后，首先接觸到的工作，非常重要，決定這個項目是否可以繼續(xù)操作，具體的內容清楚后，將如實填入<擔保業(yè)務操作流程相關底稿>留存，待報評審會。

1、企業(yè)基本工商情況調查及核驗

企業(yè)基本工商情況是指在工商局查詢到的目標企業(yè)基本情況，主要包括發(fā)起股東情況、股東結構及其歷史變化、驗資機構名稱、住所及主要依據(jù)、銀行基本賬戶、主管部門、相關政府或上級部門批文、房屋土地證、分支機構、對外投資、住所及經(jīng)營場所、重大登記事項的歷次變更、曾任高管人員、企業(yè)資產(chǎn)構成及經(jīng)營概況、章程、營業(yè)執(zhí)照及其他資質文件、企業(yè)性質、是否有獨立法人資格、歷年主要財務報表及特殊情況告、吊銷營業(yè)執(zhí)照及企業(yè)注銷情況等。多數(shù)情況下，企業(yè)在工商部門的登記內容由企業(yè)工作人員自己填寫提交，工商登記部門也不加詳實核查，因此對于這些信息要本著具體問題具體分析的態(tài)度，不能輕信，也不能輕易放過任何可能存在的資信線索。目前，企業(yè)工商登記電腦查詢系統(tǒng)中的企業(yè)資料有限，存在查詢權限的等級限制，掃描成圖像文件時也存在字跡不清、漏頁等問題，無法進一步獲取更加 翔實的信息，因此必要時可考慮查詢工商局保存的紙質檔案，便于獲取更多資信線索。比如，查獲企業(yè)歷年變動的住所或經(jīng)營場所登記情況后，可詢問出租場地方的基層負責人，如負責收取租金的財務部門相關人員。由于基層負責人常年與目標企業(yè)打交道，負責收取租金、處理與目標企業(yè)的糾紛等，目標企業(yè)是否延付、拒付租金，是否經(jīng)營良好，這些基層負責人員均有詳細的第一手資料，極富參考價值。而且，從一些負責追討租金和提供售后服務的人員處還可查獲企業(yè)現(xiàn)在的辦公場所和法定代表人住址。

有的目標單位連續(xù)搬遷辦公場所，這屬于典型的空殼公司逃債行為，目的在于竭力避免被債權人追及。對這種企業(yè)，要考慮同時采取多種渠道探尋，例如通過互聯(lián)網(wǎng)、查號臺、行業(yè)協(xié)會、企業(yè)法定代表人身份證載明住址，以及其他線索延伸搜尋。搜尋時要注意方式方法，保持細心和適當?shù)南胂罅?。如屬于建筑行業(yè)的企業(yè)，就考慮行業(yè)特點通過環(huán)保、建設規(guī)劃等部門搜尋施工現(xiàn)場，并進而找到企業(yè)當前住址。對企業(yè)上級主管部門相關人員、股東或曾任高管人員的延伸調查、談話詢問，只要有適當?shù)姆椒ㄅc手段，也?？色@取有用信息。

2、企業(yè)真實可變現(xiàn)資產(chǎn)情況的調查及核驗

企業(yè)資信調查中的核心部分是企業(yè)真實可變現(xiàn)資產(chǎn)情況的調查及核驗，真實可變現(xiàn)資產(chǎn)的價值及變現(xiàn)速度決定了企業(yè)償債能力的大小。企業(yè)真實可變現(xiàn)資產(chǎn)情況包括土地、房產(chǎn)的產(chǎn)權人名稱、性質和有無抵押、查封或其他權利限制情況，是否存在產(chǎn)權糾紛或涉訴，以及機器設備情況、車輛情況、持有股權、債券或其他金融憑證、票據(jù)或其他金融證券資產(chǎn)、其他可變現(xiàn)資產(chǎn)或權利等。調查過程中要注意登記部門的登記情況可能并不是最終的準確情況，某些相關部門的管理不善，可能導致資料失真。比如，土地、房屋的抵押、查封狀況，有可能漏登記，或出現(xiàn)產(chǎn)權單位名稱筆誤、漏字。在查詢時要堅持寬范圍原則：查詢產(chǎn)權單位名稱時盡可能以核心詞匯寬范圍查詢，對同一企業(yè)下的所有土地、房產(chǎn)均作權屬、抵押兩種查詢，對企業(yè)有其他名稱或改制前后、更名前后的不同名稱也要一一查詢，防止企業(yè)實際資產(chǎn)未納入報告范圍，盡量避免遺漏。同時，在出具調查報告時要謹慎用詞。

對土地、房產(chǎn)還要進行現(xiàn)場查勘。切實掌握企業(yè)土地、房產(chǎn)現(xiàn)狀，清晰區(qū)分可變現(xiàn)資產(chǎn)范圍。如企業(yè)擁有產(chǎn)權的土地已經(jīng)建為家屬樓，則將所占土地變現(xiàn)已不具可行性。多做現(xiàn)場查勘詢問，還有助于提高土地房產(chǎn)變現(xiàn)的處理效率。對機器設備、車輛的調查要特別注重保持及時控制的可能性。如擔保方將機器設備抵押，或法院將機器設備扣押，但作為權益對價方仍無法消除對方擅自處理機器設備的可能。抵押的機器設備無法切實掌握在權利方手中，也就給了抵押方隨時將機器設備單方處理的機會。所以，調查時要著重考察機器設備及其附屬物的實際可控性。對車輛的調查則要重點審查在車管部門的備案情況及車輛已度過的折舊年限。對調查目標單位持有股權、債券、金融憑證、票據(jù)、其他可變現(xiàn)資產(chǎn)或權利的調查工作也要堅持審查其實際可控情況，如不能予以實際有效控制，則應如實寫入調查報告，并進一步提出控制建議。

3、企業(yè)資信自薦報告的核驗

企業(yè)為獲得貸款、融資、合作機會或信用評級，常會出具或聘請第三方出具企業(yè)資信自薦報告。一般情況下，完整的企業(yè)資信自薦報告包括企業(yè)基本情況介紹、發(fā)展歷史、企業(yè)上下屬體系、管理架構、人力資源狀況、商業(yè)渠道、主要合作伙伴、過去三年經(jīng)審計的財務

報表及最新季報、未來三年發(fā)展規(guī)劃或綱要、所處產(chǎn)業(yè)介紹、區(qū)域市場情況介紹、企業(yè)在行業(yè)中的地位、經(jīng)營業(yè)績、所獲榮譽、資金需求及理由、資金投入方向及其梯層進度、收入測算、高管簡歷、是否有改制情況或歷史遺留問題等。在對企業(yè)資的調查中，要重點核驗融資目的、資金投向、預期利潤與行業(yè)或產(chǎn)品平均收益率比較、現(xiàn)金流能力、貸款數(shù)額和結構、有無逾期、抵押情況、擔保情況、涉訴情況、歷年利潤分配等，并通過談話加以核實。

4、其他資信調查工作

在企業(yè)資信調查工作中，除以上幾方面之外，還可通過一些側面調查進行配合，以便于全面反映目標單位的完整資信情況。比如，考察企業(yè)法人治理結構是否健全、有效，進行上下游企業(yè)或上下游產(chǎn)品鏈調查，進行主要市場競爭對手調查，進行合同履約情況、有否特殊背景、相關政府主管人員調查。此外，還應調查目標企業(yè)是否拖欠員工五險一金及繳納比例，有無職工集資，有無大股東惡意控制或賬務混亂情況等。考察時要注意甄別信息，避免受假象干擾。

5、資信調查及評估報告的價值

1）、通過注冊資料、相關公司、歷史背景、經(jīng)營狀況等信息的調查，可以了解企業(yè)的合法性、公司規(guī)模和貿(mào)易方式；

2）、通過經(jīng)營狀況、財務及銀行資料、以及支付記錄等信息的調查，可以了解企業(yè)的支付款功能力和信用習慣；

3）、通過對被調查對象的訴訟、抵押及破產(chǎn)等公共信息的調查，可以了解企業(yè)的安全性。

企業(yè)資信調查是一項繁復、細致的工作，需要投入大量精力，需要有探索精神。調查涉及的方面較多，內容復雜，具體情況多種多樣，時常會出現(xiàn)意料之外的變化。在這種情況下，既要做到細致詳實、資產(chǎn)線索確鑿可信，又要注意不迷信表面數(shù)據(jù)，而善于通過表面線索敏銳察覺并進而摸索、發(fā)掘出調查對象的真實資產(chǎn)狀況，透徹分析企業(yè)資信水平。

在對目標單位進行資信調查時，往往時間極為有限，而且要對調查工作及出具的調查報告承擔法律責任，這使企業(yè)資信調查工作成為一項極富挑戰(zhàn)性的工作。

第三篇：資信調查的內容主要包括以下幾個方面

資信調查的內容主要包括以下幾個方面：

1．對方當事人的基本情況，即被調查對象的民事主體資格、法律地位和行為能力。如果是經(jīng)濟組織，應當包括是否具備法人資格，企業(yè)的性質是有限責任公司還是無限責任公司，是否具有權利能力和行為能力；如果是自然人則應當查明：(1)出生日期；(2)身份證件、簽發(fā)日期；(3)戶籍所在地；(4)居住地；(5)家庭基本情況；(6)畢業(yè)處所；(7)工作處所；(8)有無犯罪記錄；(9)個人信譽情況；(10)有關職能部門評價。

2．對方當事人的資本狀況。包括對方當事人的注冊資本總額、實有資本總額及其對外債權債務、經(jīng)濟效益情況、生產(chǎn)能力和技術設備力量等內容。

注冊資本總額，是企業(yè)在注冊機構登記的資本總額，它僅僅是表示企業(yè)依法成立必須具有的最低資本數(shù)額，一般并不完全顯示企業(yè)的實際資產(chǎn)狀況。

實有資產(chǎn)總額，是指企業(yè)實際擁有的資產(chǎn)總額。對無限公司而言，還包括股東所擁有的全 部財產(chǎn)；對股份公司來說，實有資產(chǎn)是公司的現(xiàn)有資產(chǎn)，其數(shù)額

依法律規(guī)定，一般應高于注冊資本，股份有限公司在對外發(fā)生債務時，是以公司的現(xiàn)有財產(chǎn)進行清償?shù)?。因此，企業(yè)的實有資本的數(shù)額是非常重要的，律師應在資信調查時予以查清。

對外債權債務，是表明企業(yè)資本狀況的一個重要因素。了解對方當事人資信狀況，不僅看 其注冊資本、實有資本，同時還要看其債權債務情況。債權債務情況，財務實際狀況、企業(yè)對外債權情況；企業(yè)對外債務情況；企業(yè)對外投資情況；其他財務數(shù)據(jù)有時還表現(xiàn)為訴訟形式，律師在進行資信調查時，查清對方當事人有無訴訟在身，是查清其債權債務的一個有效方法。

3．對方當事人的經(jīng)營情況。包括其經(jīng)營范圍和方法以及生產(chǎn)經(jīng)營狀況等內容。調查對方 當事人的合法經(jīng)營項目、經(jīng)營活動的方式，以確定其商業(yè)性質。企業(yè)經(jīng)營實際現(xiàn)狀，企業(yè)實際辦公狀況，企業(yè)機構設備情況，企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)。資產(chǎn)實地追蹤，固定資產(chǎn)現(xiàn)狀的全方位追蹤調查，提供所在地點，資產(chǎn)具體數(shù)額，產(chǎn)權所有并輔圖片資料。深度背景分析，主營范圍，主要貨源，主要市場，供銷渠道。

生產(chǎn)經(jīng)營狀況的調查，包括調查對方當事人的開工狀況、經(jīng)濟效益狀況以及產(chǎn)品市場狀況。特別要注意，是否有開工不足、經(jīng)濟效益逐步下降、產(chǎn)品不適銷對路、沒有市場等情況。

4．對方當事人的商業(yè)信譽情況。主要包括其生產(chǎn)的產(chǎn)品質量，履行合同的能力，以往的履約率，服務質量情況，產(chǎn)品的聲譽情況、產(chǎn)品的銷售服務情況，實際信用狀況，合作伙伴評價，業(yè)內人士評價，主管部門評價，重大不良記錄等。

5．對方當事人財產(chǎn)擔保情況。主要應調查該企業(yè)是否對其不動產(chǎn)和固定資產(chǎn)已經(jīng)設定了抵押擔保；是否為其他企業(yè)設立了保證人擔保

第四篇：資信調查的內容

資信調查的內容:

一、企業(yè)基本工商情況調查及核驗

企業(yè)基本工商情況是指在工商局查詢到的目標企業(yè)基本情況，主要包括發(fā)起股東情況、股東結構及其歷史變化、驗資機構名稱、住所及主要依據(jù)、銀行基本賬戶、主管部門、相關政府或上級部門批文、房屋土地索、分支機構、對外投資、住所及經(jīng)營場所、重大登記事項的歷次變更、曾任高管人員、企業(yè)資產(chǎn)構成及經(jīng)營概況、章程、營業(yè)執(zhí)照及其他資質文件、企業(yè)性質、是否有獨立法人資格、歷年主要財務報表及特殊情況告、吊銷營業(yè)執(zhí)照及企業(yè)注銷情況等。多數(shù)情況下，企業(yè)在工商部門的登記內容由企業(yè)工作人員自己填寫提交，工商登記部門也不加詳實核查，因此對于這些信息要本著具體問題具體分析的態(tài)度，不能輕信，也不能輕易放過任何可能存在的資信線索。目前，企業(yè)工商登記電腦查詢系統(tǒng)中的企業(yè)資料有限，存在查詢權限的等級限制，掃描成圖像文件時也存在字跡不清、漏頁等問題，無法進一步獲取更加翔實的信息，因此必要時可考慮查詢工商局保存的紙質檔案，便于獲取更多資信線索。比如，查獲企業(yè)歷年變動的住所或經(jīng)營場所登記情況后，可詢問出租場地方的基層負責人，如負責收取租金的財務部門相關人員。由于基層負責人常年與目標企業(yè)打交道，負責收取租金、處理與目標企業(yè)的糾紛等，目標企業(yè)是否延付、拒付租金，是否經(jīng)營良好，這些基層負責人員均有詳細的第一手資料，極富參考價值。而且，從一些負責追討租金和提供售后服務的人員處還可查獲企業(yè)現(xiàn)在的辦公場所和法定代表人住址。

有的目標單位連續(xù)搬遷辦公場所，這屬于典型的空殼公司逃債行為，目的在于竭力避免被債權人追及。對這種企業(yè)，要考慮同時采取多種渠道探尋，例如通過互聯(lián)網(wǎng)、查號臺、行業(yè)協(xié)會、企業(yè)法定代表人身份證載明住址，以及其他線索延伸搜尋。搜尋時要注意方式方法，保持細心和適當?shù)南胂罅ΑＨ鐚儆诮ㄖ袠I(yè)的企業(yè)，就考慮行業(yè)特點通過環(huán)保、建設規(guī)劃等部門搜尋施工現(xiàn)場，并進而找到企業(yè)當前住址。對企業(yè)上級主管部門相關人員、股東或曾任高管人員的延伸調查、談話詢問，只要有適當?shù)姆椒ㄅc手段，也?？色@取有用信息。

二、企業(yè)真實可變現(xiàn)資產(chǎn)情況的調查及核驗

企業(yè)資信調查中的核心部分是企業(yè)真實可變現(xiàn)資產(chǎn)情況的調查及核驗，真實可變現(xiàn)資產(chǎn)的價值及變現(xiàn)速度決定了企業(yè)償債能力的大小。企業(yè)真實可變現(xiàn)資產(chǎn)情況包括土地、房產(chǎn)的產(chǎn)權人名稱、性質和有無抵押、查封或其他權利限制情況，是否存在產(chǎn)權糾紛或涉訴，以及機器設備情況、車輛情況、持有股權、債券或其他金融憑證、票據(jù)或其他金融證券資產(chǎn)、其他可變現(xiàn)資產(chǎn)或權利等。

調查過程中要注意登記部門的登記情況可能并不是最終的準確情況，某些相關部門的管理不善，可能導致資料失真。比如，土地、房屋的抵押、查封狀況，有可能漏登記，或出現(xiàn)產(chǎn)權單位名稱筆誤、漏字。在查詢時要堅

持寬范圍原則：查詢產(chǎn)權單位名稱時盡可能以核心詞匯寬范圍查詢，對同一企業(yè)下的所有土地、房產(chǎn)均作權屬、抵押兩種查詢，對企業(yè)有其他名稱或改制前后、更名前

后的不同名稱也要一一查詢，防止企業(yè)實際資產(chǎn)未納入報告范圍，盡量避免遺漏。同時，在出具調查報告時要謹慎用詞。

對土地、房產(chǎn)還要進行現(xiàn)場查勘。切實掌握企業(yè)土地、房產(chǎn)現(xiàn)狀，清晰區(qū)分可變現(xiàn)資產(chǎn)范圍。如企業(yè)擁有產(chǎn)權的土地已經(jīng)建為家屬樓，則將所占土地變現(xiàn)已不具可行性。多做現(xiàn)場查勘詢問，還有助于提高土地房產(chǎn)變現(xiàn)的處理效率。對機器設備、車輛的調查要特別注重保持及時控制的可能性。如擔保方將機器設備抵押，或法院將機器設備扣押，但作為權益對價方仍無法消除對方擅自處理機器設備的可能。抵押的機器設備無法切實掌握在權利方手中，也就給了抵押方隨時將機器設備單方處理的機會。所以，調查時要著重考察機器設備及其附屬物的實際可控性。對車輛的調查則要重點審查在車管部門的備案情況及車輛已度過的折舊年限。對調查目標單位持有股權、債券、金融憑證、票據(jù)、其他可變現(xiàn)資產(chǎn)或權利的調查工作也要堅持審查其實際可控情況，如不能予以實際有效控制，則應如實寫入調查報告，并進一步提出控制建議。

三、企業(yè)資信自薦報告的核驗

企業(yè)為獲得貸款、融資、合作機會或信用評級，常會出具或聘請第三方出具企業(yè)資信自薦報告。一般情況下，完整的企業(yè)資信自薦報告包括企業(yè)基本情況介紹、發(fā)展歷史、企業(yè)上下屬體系、管理架構、人力資源狀況、商業(yè)渠道、主要合作伙伴、過去三年經(jīng)審計的財務

報表及最新季報、未來三年發(fā)展規(guī)劃或綱要、所處產(chǎn)業(yè)介紹、區(qū)域市場情況介紹、企業(yè)在行業(yè)中的地位、經(jīng)營業(yè)績、所獲榮譽、資金需求及理由、資金投入方向及其梯層進度、收入測算、高管簡歷、是否有改制情況或歷史遺留問題等。

在對企業(yè)資信自薦報告的調查中，要重點核驗融資目的、資金投向、預期利潤與行業(yè)或產(chǎn)品平均收益率比較、現(xiàn)金流能力、貸款數(shù)額和結構、有無逾期、抵押情況、擔保情況、涉訴情況、歷年利潤分配等，并通過談話加以核實。

四、其他資信調查工作

在企業(yè)資信調查工作中，除以上幾方面之外，還可通過一些側面調查進行配合，以便于全面反映目標單位的完整資信情況。比如，考察企業(yè)法人治理結構是否健全、有效，進行上下游企業(yè)或上下游產(chǎn)品鏈調查，進行主要市場競爭對手調查，進行合同履約情況、有否特殊背景、相關政府主

管人員調查。此外，還應調查目標企業(yè)是否拖欠員工四金及四金繳納比例，有無職工集資，有無大股東惡意控制或賬務混亂情況等?？疾鞎r要注意甄別信息，避免受假象干擾。

第五篇：企業(yè)資信調查的內容（共）

企業(yè)資信調查的內容

(一)、基本情況

1、成立時間

2、經(jīng)營范圍和業(yè)務變遷

3、注冊資本與變遷

4、企業(yè)性質、企業(yè)名稱及商標

5、股東構成(二)、經(jīng)營者情況

一個企業(yè)興衰成敗，經(jīng)營者往往起到?jīng)Q定作用。具有卓越才能的經(jīng)營者可以從零起步，逐步發(fā)展，成為地區(qū)甚至國際知名企業(yè)，也可以臨危不亂，隨機應變，再造生機，使虧損企業(yè)重新崛起。反之，平庸無能的經(jīng)營者，即使接手優(yōu)良企業(yè)，也會漸喪優(yōu)勢，業(yè)務萎縮，甚至破產(chǎn)倒閉，經(jīng)營者對于企業(yè)的重要性由此可見。考察企業(yè)管理者，可通過直接面談、間接調查、同業(yè)評價、社會評價等多方面綜合評估而定。

(三)、勞務狀況

勞務狀況是指企業(yè)人員的結構、薪金水平、出勤狀況和工作態(tài)度等方面狀況。勞資之間協(xié)調與否，也會對企業(yè)發(fā)展造成很大影響。

(四)、經(jīng)營條件

經(jīng)營條件包括自然條件、社會條件、廠房條件、設備條件、技術條件等。

(五)、關系企業(yè)

嚴格來講，關系企業(yè)是指與被調查企業(yè)有“血緣”關系的企業(yè)，即該企業(yè)投資的企業(yè)和向該企業(yè)投資的企業(yè)都是該企業(yè)的關系企業(yè)。我們這里分析的“關系企業(yè)”更為廣義，不僅僅局限于資本關系，凡在人員、物質、資金上有密切關系的企業(yè)，我們這里統(tǒng)稱為關系企業(yè)。

(六)、經(jīng)營管理

經(jīng)營管理的調查，是一項范圍極廣、涉及經(jīng)營活動方方面面的調查，這個調查與所有調查項目相關，因此，調查和分析必須與其它調查項目共同進行，以期獲得準確結論。經(jīng)營管理的調查，主要涉及經(jīng)營組織、計劃安排、內部統(tǒng)計三項內容。

(七)、銀行往來

稍具規(guī)模的企業(yè)，其經(jīng)營活動必然與銀行等金融機構密切相關。銀行與企業(yè)交往的疏密

程度，很大程度上反映了該企業(yè)的經(jīng)營狀況。一個業(yè)績出色的企業(yè)，銀行會爭相為其貸款，趨之若鶩;而虧損嚴重、償債不力的企業(yè)，無論如何爭取也不會得到銀行的貸款。

(八)、行業(yè)情況

自古有行業(yè)三百六，行行各不同，如今行業(yè)卻遠非此數(shù)目。每個行業(yè)的發(fā)展前景也不相同，有朝陽行業(yè)、新興行業(yè)、高科技行業(yè)、也有傳統(tǒng)行業(yè)、夕陽行業(yè)。本項目的調查，應探究企業(yè)所屬行業(yè)的過去、現(xiàn)狀，以推測行業(yè)的整體前景;探究企業(yè)在同業(yè)中的地位、特色和動向，以推測其成長狀態(tài)和發(fā)展趨勢。

行業(yè)情況調查是企業(yè)或金融機構在投資和長期授信時必須要做的工作，是市場調查的重要組成部分。如果高估了行業(yè)的成長速度，過多投資或授信予該行業(yè)，必導致投資失策，血本無歸;而如果低估了行業(yè)的成長速度，不能迅速占領市場，也會錯失良機，將利潤拱手讓人，行業(yè)調查重要性可見一般。

(九)、營業(yè)狀況

營業(yè)狀況包括生產(chǎn)狀況和銷售狀況，是企業(yè)擴大再生產(chǎn)，獲取利潤的最重要環(huán)節(jié)，企業(yè)其它一切行為，最終都是為營銷服務。因此，營業(yè)狀況的分析，是資信調查中關鍵一環(huán)。