第一篇：用友通T3財務業(yè)務一體化業(yè)務流程

用友通T3財務業(yè)務一體化業(yè)務流程

1、銷售模塊流程圖

1.1銷售訂單：由銷售人員錄入銷售訂單，保存審核后，訂單生效，當即發(fā)貨的情況下，可以在訂單審核后，點成流轉生成發(fā)貨單；

事后發(fā)貨的，可以進入發(fā)貨單界面，點擊選單，選擇訂單參照生成發(fā)貨單；

1.2發(fā)貨單的作用：

1.2.1與倉庫部門之前的連接，相當于發(fā)貨通知，通知倉庫根據發(fā)貨單進行發(fā)貨，并減少庫存數量；

1.2.2以便于流轉生成銷售發(fā)票或被銷售發(fā)票參照使用

發(fā)貨單保存審核后生效，須在當前界面流轉生成發(fā)票，根據發(fā)貨單是否含稅生成普票或專票；或者在發(fā)票界面參照生成；

1.3銷售發(fā)票：銷售發(fā)票生成后，進行復核，這時，該筆業(yè)務產生的應收款才掛接到對應的客戶名下，可在銷售模塊中供銷售部相關人員進行賬款查詢；

1.4銷售發(fā)票的作用： 1.4.1掛接客戶往來明細賬

1.4.2將該筆業(yè)務形成的應收賬款傳遞給財務

銷售人員可以根據銷售訂貨執(zhí)行情況匯總表進行日常跟單動作，出具各種銷售統(tǒng)計報表

由財務人員填制收款單，并進行核銷處理，沖減應收賬款

小結：銷售模塊的物流及錢流傳遞一共有三張單據存在，銷售訂單為源頭單據，發(fā)貨單及發(fā)票均可參照訂單自動生成，另：收款單由財務人員填寫

2、采購模塊流程圖

2.1采購訂單：由采購人員錄入采購訂單，保存審核后生效，當即到貨的，直接在訂單界面流轉生成采購入庫單，隨后到貨的，則在采購入庫單界面，點擊選單，選擇相應的訂單生成采購入庫單

2.2采購入庫單：采購入庫單生成后，保存后即為有效單據，采購人員須在入庫單界面流轉生成采購發(fā)票，根據采購入庫單是否含稅生成普票或專票；采購發(fā)票也可以在發(fā)票界面參照入庫生成；

2.3采購入庫單的作用： 2.3.1與倉庫部門的鏈接，相當于采購部門提交給倉庫的收貨通知，增加庫存數量；

2.3.2以便于流轉生成采購發(fā)票或者被采購發(fā)票參照使用

2.4采購發(fā)票：采購發(fā)票生成后，保存，復核后，該筆業(yè)務形成應付款才會掛接到對應的供應商名下，可直接在采購模塊供采購部相關人員進行賬款查詢

2.5采購發(fā)票的作用：

2.5.1掛接對應供應商的應付賬款；

2.5.2將該筆業(yè)務形成的應付賬款傳遞給財務

2.5.3便于采購人員將采購入庫單與采購發(fā)票進行采購結算，以便于財務人員確認采購入庫成本

2.6采購結算：采購人員做好采購入庫單及對應的采購發(fā)票，點擊采購菜單，選擇采購結算中的自動結算，將采購入庫單與采購發(fā)票進行自動一對一結算，確認采購入庫的單價

采購人員可以根據訂單執(zhí)行統(tǒng)計表進行日常采購跟單工作，出具采購部的各種統(tǒng)計報表

由財務人員填寫付款單，并進行核銷，沖減應付賬款

小結：采購模塊的物流及錢流傳遞一共會有四張單據存在，采購訂單是上游單據，采購入庫單及采購發(fā)票均為參照生成，采購結算單點擊自動結算后自動生成，另：付款單由財務人員填寫

3、庫存模塊流程圖

3.1入庫類單據

采購入庫單由采購模塊生成，倉庫模塊的入庫單只需確認最終入庫的數量，作出審核動作即可

產成品入庫單根據生產部門提供的數據，確認數量無誤后，由倉庫人員錄入

其他入庫單根據具體業(yè)務生成

3.2出庫類單據

銷售出庫單根據銷售部的發(fā)貨單生成，不可改變，直接保存審核 材料出庫單根據生產部門提供的相關領料單，確認數量無誤后，由倉庫人員錄入

其他出庫單根據具體業(yè)務生成

4、核算模塊

核算模塊由進銷存三個業(yè)務模塊與財務模塊之間聯(lián)系的紐帶。所有的業(yè)務單據傳遞到庫存管理，然后由庫存管理將最終出入庫的單據傳遞到核算管理

在核算管理中，所有物流憑證由財務人員將最終出入庫的單據進行正常單據記賬，并通月末處理功能，核算出入庫的成本，通過購銷單據制單自動生成憑證，傳遞到總賬模塊；所有錢流憑證由財務人員通過供應商往來制單及客戶往來制單生成憑證自動傳遞到總賬模塊。

5、總賬模塊

填制非出入庫業(yè)務形成的記賬憑證，譬如費用憑證，工資憑證等 審核直接填制的憑證及由核算管理生成傳遞而來的憑證 進行憑證記賬，將各類賬目直接掛到相應的科目下，形成科目明細賬及總賬

月末結轉，將損益類科目余額結轉到本年利潤科目中 出資產負債表及利潤表

6、賬套每月結賬：

采購模塊月結，銷售模塊月結，庫存模塊才能進行月結工作，再接下來才能進行核算模塊的月結，最后才是總賬模塊的月結 附：相關具體操作見操作手冊

第二篇：用友通財務業(yè)務一體化練習題

前提：這個是用友T3-用友通標準版財務業(yè)務一體化的練習題，也是給客戶的測試題，此份練習題可以作為員工的考試題。

一、總體說明

１、志誠家具公司為一般納稅人的工業(yè)企業(yè)，增值稅率17%，適用新企業(yè)會計制度，其主營業(yè)務為生產加工家具，2007年年１月１日開始啟用標準版10.１，涉及模塊：除老板通、移動商務以我的所有模塊，啟日期為07年1月1日。２、操作員：張三 賬套主管 主要為憑證的審核人員 李四 日常業(yè)務操作人員，全模塊操作權限，除憑證審核以外 ３、存貨有分類，客戶、供應商無分類，無外幣核算業(yè)務。４、會計科目編碼方式：4222，其他為默認。

二、期初設置

（一）、公共檔案

1、部門：１、財務部 ２、辦公室 ３、采購部４、銷售部５、生產車間

2、職員：001 張三 財務部 002 趙浩 辦公室 003 李明 采購部 004 王強 銷售部 005 劉華 生產車間

3、結算方式：１現(xiàn)金 ２現(xiàn)金支票 ３轉賬支票

4、存貨分類：01 原材料 02 庫存商品 03 其他

5、存貨檔案：原材料類（01）編碼 代碼 名稱 計量單位 稅率 屬性 01001 mc 木材 噸 17% 外購、生產耗用 01002 hm 海綿 塊 17% 外購、生產耗用

庫存商品（02）02001 sf 沙發(fā) 個 17% 銷售、自制 02002 yg 衣柜 個 17% 外購、銷售 02003 xzt 寫字臺 個 17% 外購、銷售 02004 xmzcj 西門子廚具 套 17% 外購、銷售 其他（03）03001 yf 運費 公里 7% 勞務費用

（二）、總賬

1、憑證類別：

收（借方必有1001、1002）含義：借方必有現(xiàn)金或銀行存款 付（貸方必有1001、1002）、含義：貸方必有現(xiàn)金或銀行存款 轉（憑證必無1001、1002）含義：借貸都沒有現(xiàn)金或銀行存款 注：如果借貸方都有現(xiàn)金或銀行存款，統(tǒng)一為付款憑證。借：現(xiàn)金 1000 貸：銀行存款 1000 憑證類別：付款憑證

2、會計科目：

現(xiàn)金、銀行存款指定會計科目 應收賬款：客戶往來輔助核算 其他應收款（1133）

個人借款（113301）：個人輔助核算 應付賬款（2121）

應付款（212101）：供應商往來輔助核算 暫估應付款（212102）

管理費用、營業(yè)費用：部門輔助核算

3、客戶：001 城鄉(xiāng)超市 002 集美家具城 供應商：001 海淀木材城 002西門子廚具店 注：在無分類下增加客戶、供應商

（三）、購銷存

倉庫：001 原材料庫――全月平均法 002 成品庫――全月平均法 收發(fā)類別：1 入庫 ２出庫 11 采購入庫 21 原材料領用 12 成品入庫 22 銷售出庫 13 盤盈入庫 23 贈品出庫 24 盤虧出庫

采購類型：01 普通采購 入庫類別：采購入庫 銷售類型：02 普通銷售 出庫類別：銷售出庫 開戶銀行：001 工行城西分行 賬號：888 費用項目：001 代墊運費 002 業(yè)務招待費

三、期初數據的錄入

（一）總賬

資產 期初余額 負債與所有者權益 期初余額 現(xiàn)金 2188.33 應付－海淀木材城 1170.00 銀行存款 46850.00 應付－暫估應付款 2000.00 應收－城鄉(xiāng)超市 5850.00 應付工資 2000.00 －集美家具城 7605.00 原材料 1700.00 實收資本 100000.00 庫存商品 6500.00 未分配利潤 64598.33 固定資產 110000.00 累計折舊 10925.00 合計 169768.33 合計 169768.33 注：（1）區(qū)分有、無輔助核算會計科目輸入方式的不同；（2）輸完后，要進行試算平衡，只有平衡以后才能進行業(yè)務操作；

（3）如果會計科目期初余額有數，要進行會計科目的刪除、修改等，需要去掉期初余額。

（二）工資模塊：

1、工資類別：單個――代扣個人所得稅――工資不扣零――人員編碼長度：３位 啟用賬套月份：07年1月1日

2、人員類別設置：管理人員、生產人員

3、人員檔案

人員編號 姓名 部門 人員類別 001 張三 1財務部 管理人員 002 趙浩 2辦公室 管理人員 003 李明 3采購部 管理人員 004 王強 4銷售部 管理人員

005 劉華 5生產車間 生產人員（注意）

4、工資項目設定

基本工資 數字 長度８ 小數２ 增項 獎金 數字 長度８ 小數２ 增項 事假扣款 數字 長度８ 小數２ 減項

公式設置：人員類別為“管理人員”的基本工資為2000元，其他為1600元

5、以賬套主管的身份登錄，賦與業(yè)務操作員李四權限設置

6、更換操作員，以李四進行登錄，輸入“工資變動” 獎金各為500元，事假扣款：李明 50元，王強 60元

（三）固定資產模塊

1、初始化按照默認方式進行，對賬科目設定一下，設定賬務系統(tǒng)接口。

2、資產分類：分類編碼 分類名稱 使用年限 凈殘值率 01 房屋建筑物 20年 5% 02 生產用機器設備 10年 5% 03 簡易建筑物 5年 5% 04 辦公用設備 5年 5%

3、部門對應折舊科目

財務部：財務費用、辦公室：管理費用、采購部：管理費用 銷售部：營業(yè)費用 生產車間：生產成本－基本生產成本

4、原始卡片錄入：

聯(lián)想服務器一臺，辦公室使用，2006-01-01購入，原值10000元，已提折舊633.33元； 生產流水線一條，車間用，2005-11-15購入，原值10萬，已提折舊10291.67元。

（四）業(yè)務模塊

1、采購模塊

A、期初采購入庫單：2006年7月1日，從西門子廚具店購入西門子廚具１套，2000元，一直沒來發(fā)票。（以前月份估價入庫單據）B、期初記賬

C、供應商往來期初余額：

海淀木材城 采購部 木材10噸，單價100元，專用發(fā)票號：１，價稅1170元 D、與總賬里的應付賬款總額對賬

注：客戶、供應商往來期初的存貨只是記錄當時應收與應付的明細情況，與存貨沒有任何關系。

2、銷售模塊

A、自動生成銷售出庫單 B、客戶往來期初余額：

城鄉(xiāng)超市 銷售部 衣柜10臺，單價500元，專用發(fā)票號：３，價稅合計5850元 集美家具城銷售部寫字臺10臺，單價650元，專用發(fā)票號：2，價稅7605元 C、與總賬里應收賬款總額對賬

3、核算模塊

A、沖估價方式：單到回沖 B、期初數據：

原料庫：木材15噸，單價100元，入庫日期：06.12.12； 海綿10塊，每塊20 入庫日期：06.10.15 成品庫：衣柜15臺，單位成本300元 入庫日期：06.12.16 西門子廚具1套 2000元 入庫日期：06.5.13 期初記賬

注：庫存與核算模塊只要有權限哪一模塊輸入期初余額、記賬都可以。C、科目設置

存貨科目設置： 倉庫 存貨科目 原材料庫 1211（原材料）成品庫 1243（庫存商品）

存貨對方科目設置：收發(fā)類別 對方科目 暫估科目 采購入庫 212101 212102 成品入庫 410101 盤盈入庫 191101 原材料領用 410101 銷售出庫 5401 贈品出庫 5501 盤虧出庫 191101 客戶往來：應收科目：1131 銷售收入科目：5101 銷售稅金科目：21710105 預收科目：1131 結算科目設置： 現(xiàn)金 1001；轉賬支票、現(xiàn)金支票 1002 供應商往來：應付科目：212101 采購科目：1211 采購稅金：21710101 預付科目：212101 結算科目設置：現(xiàn)金 1001；轉賬支票、現(xiàn)金支票 1002

三、本月業(yè)務1、1號，提取現(xiàn)金5000元，現(xiàn)金支票，票號001。（總賬模塊）借：現(xiàn)金 貸：銀行存款2、1號，辦公室購買愛普生打印機一臺，以3000元現(xiàn)金支付。（固定資產模塊）借：固定資產 貸：現(xiàn)金3、1號，以現(xiàn)金支付員工工資2000元。（總賬模塊）借：應付工資 貸：現(xiàn)金 4、2號，采購部李明從海淀木材城采購木材15噸，單價90元(不含稅價)，收到專用發(fā)票，發(fā)票號1001，會計確認該筆應付賬款。同時收到長江運輸公司開來的運費發(fā)票300元（按數量分攤），發(fā)票號1002確認應付賬款。材料已入庫。（采購――庫存――核算）采購入庫――專用發(fā)票――結算處理（運費分攤）――審核采購入庫單――核算中記賬--購銷單據制單生成憑證

借：原材料 15X90+300X93%=1629 應交稅金－應交增值稅（進項稅）15X90X17%+300X7%=250.5 貸：應付賬款—海淀木材城 1579.5--長江運輸公司 300

5、３號，采購部李明從天成市場購入沙發(fā)靠墊20個，單價20元，入庫存商品庫，收到普通發(fā)票一張，現(xiàn)金支付，發(fā)票號1003。與上題不同之處：一張普通發(fā)票、現(xiàn)金支付 借：庫存商品 400元 貸：現(xiàn)金 400元 6、5號，對題４業(yè)務確認的應付海淀木材城的款項，以轉賬支票進行支付，票號003。采購模塊增加一張付款單，結算方式是支票，保存后進核銷處理，核算模塊供應商往來進行核銷制單。

借：應付賬款-海淀木材城 1579.5 貸：銀行存款 1579.5

７、8號，收到從西門子廚具店購入的西門子廚具2457元的專用發(fā)票，發(fā)票號1003，單價為2100元（不含稅），財務以轉賬支票支付部分款項1457元，票號為：004另1000元作為掛賬處理。

這是一個沖估價的憑證，本公司是單到回沖模式，另外，還是一個只進行部分付款的模式。采購部分正常處理――核算部分進行暫估成本處理――根據形成的紅字回沖單，沖估價，根據藍字報銷單生成正常的報銷憑證。借：庫存商品 －2000元

借：應付賬款—暫估應付款-2000元 借：庫存商品 2100 應交稅金－應交增值稅(進項稅)357元 貸：應付賬款――西門子廚具 1000元 銀行存款 1457元

８、10號，采購部李明從海淀木材城采購一批木材入庫，數量6噸，發(fā)票未到。平時只輸入采購數量，月底進行估價，輸入單價。

９、10號，銷售部王強以500元（不含稅價）的價格，銷售給集美家具城11臺衣柜，由于集美資金緊張，只支付了3000元貨款，轉賬支票號004另外，3435元作為欠款。這是一個部分現(xiàn)付，部分掛賬處理的業(yè)務，發(fā)貨單――發(fā)票――現(xiàn)結制單，收入憑證 借：銀行存款 3000 應收賬款――集美家具城 3435 貸：主營業(yè)務收入 5500 應交稅金――應交增值稅（銷項稅）935 發(fā)貨單――銷售出庫單，月底根據銷售出庫單價，做成本憑證 10、11號生產部劉華從生產車間領用木材20噸，生產沙發(fā)之用。

平時只在庫模塊做車間材料領用單，月底計算材料出庫單價，核算材料出庫成本。11、15號，王強收回集美家具城6000元的貨款，轉賬支票形式，票號：004。

這是日常收款業(yè)務的憑證，與付款業(yè)務處理模式類似，收款單――保存――核銷――核銷制單

借：銀行存款 6000 貸：應收賬款 6000 12、20號計提工資費用、福利費。

工資模塊進行工資費用分攤：計提比例為100% 部門名稱 人員類別 借方科目 貸方科目 辦公室 管理人員 管理費用 應付工資 采購部 管理人員 管理費用 應付工資 銷售部 管理人員 營業(yè)費用 應付工資 財務部 管理人員 財務費用 應付工資 生產車間 生產人員 生產成本 應付工資 －基本生產成本

按照“應付工資”計提相關部門福利費：計提比例為14% 部門名稱 人員類別 借方科目 貸方科目 辦公室 管理人員 管理費用 應付工資 采購部 管理人員 管理費用 應付福利費 銷售部 管理人員 營業(yè)費用 應付福利費 財務部 管理人員 財務費用 應付福利費 生產車間 生產人員 生產成本 應付福利費 －基本生產成本 13、21號，計提固定資產折舊費用。借：管理費用

生產成本－基本生產成本 貸：累計折舊 14、22號，車間劉華辦理沙發(fā)完工手續(xù)，８套入成品庫。

車間辦理產成品入庫，只入數量８套，成本計算后，再進行相關單價修改。15、24號，王強銷售沙發(fā)給集美家具城，3套，售價1000元（不含稅價）一套，買一套贈送靠墊2個，開具專用發(fā)票，同時代墊運費500元，發(fā)生業(yè)務招待費200元。

一、贈品的處理，只在發(fā)貨單、發(fā)票中輸入，沒有金額；

二、代墊運費的處理，這個費用是作為一個應收款項的處理；

三、業(yè)務招待費的處理，這個費用只是在輸入窗口作為一個記錄而已，沒有太實質的作用，賬務處理還要在總賬中進行。

四、發(fā)貨單進行審核后，銷售出庫單上會直接體現(xiàn)這部分，贈品要進行成本的處理，可以作為一項營業(yè)費用。這個憑證可以月底一塊處理。在核算中，客戶往來里，根據發(fā)票、應收單合并制單： 借：應收賬款 4010 貸：主營業(yè)務收入 3000 應交稅金－應交增值稅（銷項稅）510 現(xiàn)金 500 在總賬模塊里，做業(yè)務招待憑證： 借：營業(yè)費用 200 貸：現(xiàn)金 20016、25號，采購部李明預借差旅費1000元?？傎~： 借：其他應收款－李明 貸：現(xiàn)金 17、26號，由于倉庫保管員發(fā)生人事變動，需要做一次盤點。盤點結果如下： 原料庫盤點情況：木材盤點數量為：17噸，海綿盤點數量為：8塊 成品庫盤點數量與賬面數量相同。

盤點單審核以后，后自動形成兩張單據，盤盈形成其他入庫單，盤虧形成其他出庫單，在核算模塊這兩張單據進行制單。盤盈憑證：借：原材料 100 貸：待處理財產損益――待處理流動資產損益 100 盤虧憑證：借：待處理財產損益――待處理流動資產損益 40 貸：原材料 40 18、26號，題8中，采購的一批木材，發(fā)票未到，經采購部門核實，本月不能來發(fā)票，需要估價處理，單價 120元。(采購模塊輸入單價――庫存審核――存貨記賬――購銷單據制單)借：原材料 720 貸：應付賬款――暫估應付款 720

19、檢查本月相關工作，有沒有完成，然后，對采購、銷售、庫存模塊結賬，對材料庫進行期末處理，核算材料領用成本。

20、題14，完工入庫８套沙發(fā)，查詢生產成本科目。通過賬簿查詢可得如下： 材料費＝2134.6 人工費＝2100+294 折舊費＝790 總成本＝5318.6 這是總成本，把這個成本錄入產成品成本分配中。根據產成品入庫單制單，借：庫存商品 5318.6 貸：生產成本 5318.6

21、計算成品出庫成本。銷售出庫單記賬――成品庫期末處理－購銷單據制單 借：主營業(yè)務成本 5294.49 營業(yè)費用 120 貸：庫存商品 5414.49 對核算模塊進行結賬，所有的進銷存業(yè)務就完成。

22、計提城建稅、教育費附加.（可以通自動取數，也可手工計算，自動取數，必需之前的所有憑證記賬）

查詢一下，應交稅金是多少來計算，（銷項－進項）X7%為城建稅，3%為教育費附加 借：主營業(yè)務稅金及附加（1445－607.5）X 10% 貸：應交稅金――應交城建稅（1445－607.5）X 7% 其他應交款――教育費附加（1445－607.5）X 3%

23、期間損益結轉。

先設定本年利潤科目，相關的憑證記賬后，方可進行自動生成憑證處理。

24、編制相關報表。（資產負債表、損益表）

行業(yè)報表、新企業(yè)會計制度科目、損益表中，如果不是年初建賬的情況，年中建賬累計數的處理。

財務報表——新建——選擇那個行業(yè)的哪張表——點擊左下腳的“格式”為數據，菜單欄中選擇“數據”——賬套初始，錄入關鍵字，整表重算。確認無誤后，保存到磁盤上。

25、備份賬套（如何設定自動備份計劃）。

26、幾個實用的賬查詢，銷售模塊（銷售明細賬）、采購模塊（貨到票未到）、庫存模塊、核算模塊（存貨明細賬）、總賬（余額表、輔助賬）

27、現(xiàn)金管理中銀行對賬，往來管理中賬齡分析，兩清處理。

銀行對賬含義：出納人員每個月末都會從銀行拿回一張銀行對賬單，這張銀行對賬單上記錄了本公司賬戶的收入和支出過程，把銀行對賬單和自己單位的銀行日記賬進行對照，對上的就是已達賬項，對不上的就是未達賬項。銀行對賬的步驟：

現(xiàn)金——設置——銀行期初錄入，分別錄入銀行日記賬和銀行對賬的期初余額和未達賬項，這個啟用日期在賬套啟用日期之后。現(xiàn)金——現(xiàn)金管理——銀行賬——銀行對賬單

現(xiàn)金——現(xiàn)金管理——銀行賬——銀行對賬，可以手工核對和可以自動勾對，并且可以取消。現(xiàn)金——現(xiàn)金管理——銀行賬——余額調節(jié)表查詢(如果余額調節(jié)表顯示不平衡，則說明在勾對過程中出現(xiàn)了錯誤)。

往來兩清處理的含義：通過應收和收款的核銷，及時了解每一筆業(yè)務的收款結算情況和未收款情況。

往來兩清的步驟：往來——賬簿——往來管理——客戶往來兩清——選擇科目和客戶——可以自動勾對，也可以手工勾隊，并且可以取消。

28、普及版的核算與標準版的進銷存+核算有什么區(qū)別？

最直接的區(qū)別：普及版只能夠實現(xiàn)成本計算，不能對銷售價格進行管理，對于收入憑證要在總賬中進行處理。

第三篇：用友通財務業(yè)務一體化實施過程中常遇到的問題

用友通財務業(yè)務一體化軟件操作實施中遇到的問題

一、采購環(huán)節(jié)

1、采購有訂貨單，可有的東西是圖形和文字共同描述，大多圖形都是手畫的草圖。用友通里沒辦法做。

2、有的材料是兩種計量單位，實際工作中入庫和出庫分別側重使用不同的單位。采購訂單這塊，我們踉踉蹌蹌做了兩個月，感覺實在是難以用好，取消不用了。

二、銷售環(huán)節(jié)

1、目前使用表格統(tǒng)計應收款，應收款和收入，財務是根據訂單做賬，是與訂單同步，不管發(fā)未發(fā)貨?！坝糜淹ā崩锩娓鶕唵紊砂l(fā)貨單，以是否開發(fā)票決定是否形成產品銷售收入與應收款，是與開票同。也不管發(fā)未發(fā)貨。

2、訂單有經銷和直銷兩種方式。經銷方式，以經銷價算賬，實際開發(fā)票卻要以直銷價開票，中間涉及補稅、返利的情況，收款是直銷

進來，中間差價要么返給經銷商，要么留抵以后訂單的貨款；直銷方工，是先發(fā)貨，在開發(fā)票時，財務確認收入和應收款。

3、有不開票的訂單。開票的訂單也不是一發(fā)貨就開票。

4、訂單中部分產品含稅，這些費用是單獨計價和產品在一個訂單中的，現(xiàn)在是以產品的形式列入合同中的。在存貨檔案中作為

存貨有編號。

5、客戶付款，并不是一對一的的正規(guī)對應訂單付款，有時多給些，有時少給些，不對應。

6、訂單發(fā)貨后，如果三個月不開票，在第三個月末會折算不含稅價，應收款會減少幾個點。綜合說，我們銷售這塊較復雜，涉及經銷、直銷、多開票、不開票、延遲三個月才開票甚至跨年開票、價、補稅、折稅、返款等好多情況。

7、用友通銷售訂單中備注項字數不夠用，只能錄入 的情況都有。

外地差費補貼等向客戶收取的費用，30個字，而我們對產品的備注字數較多，80-90而

步

價收部分產品不含稅。有的訂單中涉及運費、一個

差

字描述

8、目前用表格做訂單，可以直接把表格復制再生成生產單。下到生產部門，用用友通做銷售訂單，不能

根據訂單生成生產單，需要從用友中倒出成表格形式，再做生產單下到生產部門，比較麻煩。

9、產品編碼通用性不強，因為根據訂單生產產品，產品是定制的，所以差異化普遍。有時客戶訂的東西

跟我們以往已做的產品是一樣的，可客戶下訂單時，他不知道我們以往叫什么名字，另外起一個名子，我

們的接單人員也就按客戶叫的名子下單的

名字，因為發(fā)貨時，發(fā)貨單要根據訂單生成，發(fā)貨單有一份要送到客戶手中。

10、管理上要求月末訂單統(tǒng)計按材質分成11、錄單人員和接單人員和開發(fā)貨單的人都不同，是三個人。發(fā)生過幾次，訂單在電腦里已生發(fā)完貨了，客戶又在原訂單上加一些小東西，接單人員在表格生成的訂單上自己就加上了，要

把程序統(tǒng)統(tǒng)倒回去一遍才行。有時是隔月發(fā)生的事，比較麻煩。

12、關于折稅、返利、補稅等等這些情況，錄單與接單人員是不知道怎么算的，只有財務人員知道，而且

80%以上的客戶都會涉及這種情況，所以業(yè)務那邊處理的單據形成的應收款和收入，根本不是財務最終算

賬的應收款和收入。

三、存貨環(huán)節(jié)

1、目前是手工打入庫單，然后錄入電腦。出庫也是根據手工打的單據錄入電腦出庫。基本是后臺處理的

方式，手工與電腦并存。在效率上并未有提高。

2、上次盤點，發(fā)現(xiàn)80%的材料，電腦賬與實物庫存有差異。電腦賬不能真實反映實際狀況。數據記錄的真

實性、準確性不強。

3、成本計算，目前是手工用表格計算分配好，然后錄產成品入庫單。電腦成本分配只能按數量，而對我

(***產品)。于是錄單人員就又叫了一個新

”等幾類列示。而電腦訂單要改的話，生產單上標記做法同“實木、板式、屏風、有機玻璃、其他 們來說，按數量分配沒有意義。并沒有實現(xiàn)電腦分配成本。我們準備按訂單耗料金額分配綜合成本。成本

是按訂單歸集的。如何能實現(xiàn)更簡單、更方便的處理？

4、倉庫不是完全封閉的，有的材料庫直接在車間，材料隨拿隨用。

5、有備貨的情況，如何將備貨的產品成本分離到發(fā)備貨的訂單中。(以往基本無備貨，是根據訂單生產的

。生產單號和訂單號相同，有備貨是，生產單號與訂單號就是兩碼事了

6、目前材料出庫憑據比較多，有根據領料單出庫，有根據備料單出庫，有根據入單直接出庫，油漆根據

出庫日報表出庫，還有根據白條出庫使用用友通軟件一年了，以上就是我們公司的現(xiàn)狀和用友通的使用狀況

退回配件又換走)。)

第四篇：用友通一體化練習題(30份)

用友通10.2財務業(yè)務處理上機練習

——總賬、報表

將帳套備份后進行評分

一、系統(tǒng)建賬（1分）

帳套號：606

帳套名稱：財務考核帳套 本位幣：人民幣

行業(yè)性質：新會計制度科目 客戶分類編碼級次233 地區(qū)分類編碼級次：2 收發(fā)類別編碼級次12 供應商分類編碼級次：22

3啟用日期：2007年1月 企業(yè)類型：工業(yè)

會計科目編碼級次4222

2部門編碼級次：122存貨分類編碼級次：1223結算方式編碼級次：12

在經濟處理時，需要對存貨、客戶、供應商進行分類。

存貨數量、存貨單價、開票單價、件數及換算率的小數位均為2。

二、設置人員及權限（1分）

電算主管—自己的姓名：負責會計軟件運行環(huán)境的建立，以及各項初始化設置工作；負責會計軟件的日常運行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行；審核業(yè)務兼負責總賬及報表管理。

會計員—王晶：負責所有憑證的輸入、記賬工作。

出納員—陳光：負責現(xiàn)金、銀行帳管理工作，具有出納簽字權、現(xiàn)金和銀行存款日記賬的查詢及打印權、資金日報查詢權、支票登記權以及銀行對帳有關的操作權限；同時負責資金管理工作。

三、基礎檔案設置（總6分）

1）部門檔案：（0.5分）

2）職員檔案：（0.5分）

3）客戶分類：（0.5分）

4）客戶檔案：（0.5分）

5）供應商分類：（0.5分）

6）供應商檔案：（0.5分）

7）存貨分類（0.5分）

8）存貨檔案（0.5分）

9）外幣設置：美元

10）倉庫檔案：（0.5分）

11）憑證類別：（0.5分）

選擇 ⊙記賬憑證

12)結算方式：（0.5分）

四、科目及期初余額（總5分）

（一）總賬系統(tǒng)初始設置

1、業(yè)務控制參數（1分）

憑證制單時，采用序時控制；進行支票管理與資金及往來赤字控制；可使用其他系統(tǒng)受控科目；制單權限不控制到科目；不可修改他人填制的憑證；打印憑證頁腳姓名；憑證審核時控制到操作員；由出納填制的憑證必須經出納簽字。

帳薄打印位數每頁打印行數按軟件的標準設定，明細賬查詢控制到科目，明細賬打印按年排頁。數量小數位和單價小數位2位，部門、個人、項目按編碼方式排序，會計日歷1月1日-12月31日。

2、會計科目及期初數據（4分）

期初數據-應收賬款余額

期初數據-其他應收賬款-應收個人款余額

期初數據-應付賬款余額

五、總賬業(yè)務處理（12分，每題1分，不含第13、14題，下面內容練習總帳模塊，通過憑證直接錄入以下發(fā)生）

2007年1月份總賬系統(tǒng)經濟業(yè)務

（1）3日，財務部王晶從工行提取現(xiàn)金10000元（附單據1張，現(xiàn)金支票號XJ001）。

（2）5日，總經理辦公室陳鵬出差歸來，報銷差旅費3600元，交回現(xiàn)金200元（附單據1張）。（3）5日，收到杏云物資還全部貨款105000元的轉帳支票一張（票號：678326）。（4）8日，總經理辦公室支付業(yè)務招待費1200元。

（5）10日，收到泛美集團投資資金10000美元，匯率1：8.275，轉帳支票號ZZW001。

（6）9日，開發(fā)部白雪采購憑證套打紙130箱，含稅單價120元，商品直接入庫，貨款以支票支付，轉帳支票號ZZR001。（7）10日，市場部宋佳出售華南水泥憑證套打紙-8X 100箱，單價210元；開出增值稅發(fā)票號碼（NO:F005）。貨已發(fā)出，市場部同時代墊運費1000元。

（8）10日，以電匯方式（市場部宋佳采購）歸還海淀百貨全部貨款175000元。票號：DH0001。（9）15日，以轉帳支票（市場部趙斌采購）歸還萬科全部貨款101760元。支票號：ZZR101。

（10）20日，市場部宋佳從海淀百貨購入原紙5噸，不含稅貨款25000元，開出轉帳支票付訖，支票號（NO。ZZR102）。（11）20日，領用原紙5噸，單價5000元，用于生產普通打印紙-A4。

（12）30日，確認本月8日市場部宋佳為華南水泥代墊運費1000元，作為壞帳處理。（13）31日對所有憑證進行記帳；（14）31日進行成本結轉；（15）31日進行期間損益結轉；（16）31日記賬并結賬。

六、財務報表（總11分，前2題每題2分，第3題4分，第4題3分）

1、制作1月份資產負債表

2、制作1月份利潤表

3、自定義管理費用明細表

4、現(xiàn)金流量表主表

第五篇：用友T6酒店財務業(yè)務一體化預期效益

用友系列酒店財務業(yè)務一體化預期帶來的效益有三個:

1.提高經濟效率

1、完善的預訂功能，可防止有房不能出售或中遠期滿房重訂的情況出現(xiàn)（有房不能賣指空余時間段可出售房間、重復賣房，）可隨時提供準確和最新的房間使用和預訂情況，使客人的入住有充分的保證。從而可提高客房出租率。

2、多角度的統(tǒng)計分析報表：（按客源、房類、樓層等分析）便于決策層更好的掌握房價，從而提高客房收入。

3、營銷管理的增強，回頭客自動識別，VIP客人標簽，黑名單自動報警，有利于酒店的形象。

2.提高工作效率

1、電子早餐劵的使用，降低重復勞動力又預防了內部人員投機取巧；

2、電腦的自動夜審，自動換班功能，結束了手工夜審歷史；

3、稀有穿透型報表，避免重復查詢；獨創(chuàng)的審計報表，讓收入無處可逃；（夜審報表、賬務調整表、超時加收未加收情況表）

4、客房餐飲前臺銷售商品、后臺倉庫自動變化庫存和結轉成本，避免了人為統(tǒng)計和計算錯誤。

3.完善內部管理

1、應收賬款的信用額度控制，降低酒店壞賬和資金成本的占用。

2、菜品標準成本卡管理，更合理的控制菜品成本。

3、財務業(yè)務一體化，真正前后臺無縫連接。（收入、費用、成本、收付款，國內其他軟件只能做到收入對接）加強了財務的監(jiān)控，減輕財務工作量。