第一篇：用友應(yīng)收管理業(yè)務(wù)流程

應(yīng)收款管理業(yè)務(wù)的操作流程如下：

1、對銷售發(fā)票審核

2、錄入收款單進(jìn)行審核，形成應(yīng)收賬款往來

3、預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)付沖應(yīng)收、紅票對沖等轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理

4、核銷處理

5、月末結(jié)帳

一、對銷售發(fā)票審核

1、先過濾

2、選擇要審核的發(fā)票后進(jìn)行審核

二、錄入收款單進(jìn)行審核，形成應(yīng)收賬款往來

?

1、收款單填加：應(yīng)收賬款--收款單據(jù)處理—收款單據(jù)錄入

對單據(jù)進(jìn)行錄入、保存。單據(jù)保存成功后可直接在此對單據(jù)進(jìn)行審核操作，審核后系統(tǒng)會提示是否立即制單，如選擇是系統(tǒng)會按照期初科目的設(shè)置生成憑證。如不在此審核可以進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)審核”進(jìn)行單據(jù)的審核，在“應(yīng)收過濾條件”中選擇要審核單據(jù)的范圍條件，然后對單據(jù)進(jìn)行審核。如對單據(jù)進(jìn)行棄審也在此進(jìn)行。

三、預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)付沖應(yīng)收、紅票對沖等轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理

1、應(yīng)收沖應(yīng)收：指將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶中。通過本功能將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收款業(yè)務(wù)在不同客商間入錯戶或合并戶問題。

2、預(yù)收沖應(yīng)收：處理客戶的預(yù)收款和該客戶應(yīng)收欠款的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)。

3、紅票對沖：用某客戶的紅字發(fā)票與其藍(lán)字發(fā)票進(jìn)行沖抵，分為手工沖銷和自動沖銷：

手工沖銷：

“轉(zhuǎn)賬處理”-“紅票對沖”-“人工紅票對沖” 自動沖銷：

“轉(zhuǎn)賬處理”-“紅票對沖”-“自動對沖”

4、應(yīng)收沖應(yīng)付：用某客戶的應(yīng)收賬款，沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付款項(xiàng)。系統(tǒng)通過應(yīng)收沖應(yīng)付功能 將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客戶和供應(yīng)商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收債權(quán)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵。

四、核銷處理（基本同應(yīng)付款核銷）

1、手工核銷指由用戶手工確定收款單核銷與它們對應(yīng)的應(yīng)收單的工作。通過本功能可以根據(jù)查詢條件選擇需要核銷的單據(jù)，然后手工核銷，加強(qiáng)了往來款項(xiàng)核銷的靈活性。

2、自動核銷指用戶確定收款單核銷與它們對應(yīng)的應(yīng)收單的工作。通過本功能可以根據(jù)查詢條件選擇需要核銷的單據(jù)，然后系統(tǒng)自動核銷，加強(qiáng)了往來款項(xiàng)核銷的效率性。

五、月末結(jié)帳

1、財(cái)務(wù)會計(jì)--應(yīng)收款管理--期末處理--月末結(jié)帳”，進(jìn)入月末結(jié)帳系統(tǒng)（圖參見應(yīng)付款期末結(jié)帳）

2、點(diǎn)擊下圖中的“完成”按鈕，就可以對本月的應(yīng)付款管理進(jìn)行月末結(jié)帳。

第二篇：用友財(cái)務(wù)軟件總賬業(yè)務(wù)流程

努力不一定成功，放棄就一定失?。ONGGE2012-01-2004：05分編制

填制憑證→審核憑證→記賬→月末轉(zhuǎn)帳生成憑證（審核憑證、記賬）→結(jié)賬→ 出報(bào)表

注意事項(xiàng)：

1、在填制憑證時，憑證編號，制單時間 附件等。錄入摘要和會計(jì)科目時可以按 F2 參照，會計(jì)科目一定要末級科目。貸方金額可以直接按“=”有現(xiàn)金流量的需要指定現(xiàn)金流量。

2、審核憑證時，要用不同操作員去審核，制單和審核不能為同一人，如果憑證多可以在審核憑證里的工具欄的審核下成批審核或成批取消審核。

3、記賬時，要看憑證是否審核。

4、月末轉(zhuǎn)帳時：首先要在轉(zhuǎn)帳定義下去定義。看是否有新增損益科目未指定。再到轉(zhuǎn)帳生成里去進(jìn)行月末結(jié)轉(zhuǎn)，生成憑證后，再審核，記賬。

5、對帳、結(jié)帳。

6、修改憑證和憑證作廢：如果憑證已經(jīng)結(jié)帳、記賬、審核。則須取消結(jié)帳（在期末結(jié)帳里按ctrl+shift+f6 ,取消記賬（在期末對帳里按CTRL+H激活恢復(fù)狀態(tài)）到憑證下恢復(fù)記賬前狀態(tài)去恢復(fù)要恢復(fù)的月份）、取消審核（那個人審核的就是那個取消審核）才可以修改憑證（那個填制的憑證那個改）（不要的憑證可以作廢，做了廢的也可以恢復(fù)）

7、刪除憑證時、先作廢，再整理憑證，后方可刪除憑證

◇蹲下是為了躍起◇

第三篇：XX公司應(yīng)收款項(xiàng)管理內(nèi)部控制業(yè)務(wù)流程

XX公司應(yīng)收款項(xiàng)管理內(nèi)部控制業(yè)務(wù)流程

一、業(yè)務(wù)目標(biāo)

戰(zhàn)略目標(biāo)

1.1 為公司經(jīng)營、發(fā)展提供有力的現(xiàn)金保障，保障公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

經(jīng)營目標(biāo)

2.1 保證公司生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展所需資金。

2.2 加快資金周轉(zhuǎn)速度，提高資金使用效率。

2.3 保證應(yīng)收款項(xiàng)及時回收，減少壞賬損失。

財(cái)務(wù)目標(biāo)

3.1 真實(shí)、準(zhǔn)確、完整核算應(yīng)收款項(xiàng)，滿足信息披露的需要。

合規(guī)目標(biāo)

4.1 應(yīng)收款項(xiàng)管理符合國家有關(guān)法律、法規(guī)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。

二、風(fēng)險(xiǎn)評估

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

1.1 資金不能及時收回，影響企業(yè)經(jīng)營發(fā)展。

經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

2.1 未能按時足額收回資金，導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)慢或者形成壞賬損失。

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

3.1 未能真實(shí)、準(zhǔn)確、完整核算應(yīng)收款項(xiàng)。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

4.1 應(yīng)收款項(xiàng)管理、處置不符合國家有關(guān)法律、法規(guī)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，受到處罰。

三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 應(yīng)收款項(xiàng)的審核與核算

1.1 對賒銷商品和預(yù)付貨款需計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核客戶信用等級，并先經(jīng)公司市場部負(fù)責(zé)人，再經(jīng)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事會等進(jìn)行相應(yīng)級別授權(quán)；接受銀行承兌匯票需經(jīng)市場部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)，非購銷業(yè)務(wù)中形成的其他應(yīng)收款需先經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人同意，再經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

1.2 計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)往來及債權(quán)債務(wù)核算與管理的人員根據(jù)銷售發(fā)票、發(fā)貨通知單（產(chǎn)品銷售通知單）、經(jīng)批準(zhǔn)的借款單、轉(zhuǎn)賬支票等有效憑據(jù)登記入賬。

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1.3 計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照客戶名稱設(shè)置應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)賬，及時登記每一位客戶的應(yīng)收款項(xiàng)的增減變動情況和信用額度的使用情況。

1.4 應(yīng)收帳款總帳和明細(xì)帳應(yīng)分別由不同的人員根據(jù)各帳原始憑證、記帳憑證和匯總憑證分別登記。應(yīng)收款項(xiàng)核對

2.1 計(jì)劃財(cái)務(wù)部每季度編制應(yīng)收賬款余額核對表或?qū)尾⑴c客戶對帳，編制對帳差異調(diào)節(jié)表，經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核。編制應(yīng)收賬款余額核對表或?qū)蔚娜藛T不能同時擔(dān)任記錄和調(diào)整應(yīng)收賬款的工作。

2.2 應(yīng)收票據(jù)要建立備查簿逐筆登記，定期（每月）、不定期盤點(diǎn)清查核對，并由獨(dú)立于保管、記錄應(yīng)收票據(jù)以外的人監(jiān)盤，核查表應(yīng)有計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人或指定的財(cái)務(wù)人員審核。應(yīng)收票據(jù)備查簿登記人員應(yīng)與記錄應(yīng)收票據(jù)總賬和明細(xì)賬人員分離。應(yīng)收款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分析

3.1 計(jì)劃財(cái)務(wù)部每月編制應(yīng)收款項(xiàng)賬齡分析表，按照應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡分類估計(jì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，正確計(jì)算應(yīng)收款項(xiàng)的價(jià)值，并對應(yīng)收款項(xiàng)的可收回性進(jìn)行分析，報(bào)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審閱。應(yīng)收款項(xiàng)催收

4.1 市場部負(fù)責(zé)應(yīng)收款項(xiàng)的催收；

4.2 對于銷售折讓與現(xiàn)金折扣，按照銷售管理業(yè)務(wù)流程相關(guān)規(guī)定審批后由計(jì)劃財(cái)務(wù)部執(zhí)行。

4.2.1 對于銷售折讓必須由公司技術(shù)質(zhì)量部的質(zhì)量檢測報(bào)告且經(jīng)公司總經(jīng)理授權(quán)審批后，計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理。

4.2.2 對于現(xiàn)金折扣必須根據(jù)計(jì)劃財(cái)務(wù)部制定的信用政策核對與客戶簽訂的銷售合同相關(guān)條款，核對無誤并經(jīng)過審批后計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理。

4.3 對未按期收回的貨款，計(jì)劃財(cái)務(wù)部按相關(guān)部門的處罰決定對責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，并下達(dá)清欠指標(biāo)，作為對市場部的考核內(nèi)容。

4.3.1 對于員工因公借款應(yīng)在出差完畢回公司10天內(nèi)到計(jì)劃財(cái)務(wù)部報(bào)賬并結(jié)清借款。如在 10天內(nèi)不辦理報(bào)銷手續(xù)的欠款部分，計(jì)劃財(cái)務(wù)部在其當(dāng)月工資中扣除；如不夠，則在以后月度的工資中扣除。

4.4 對催收無效的逾期應(yīng)收款項(xiàng)，公司應(yīng)及時追加法律保全程序。

/ 4 銷售退回的處理

5.1 公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部對檢驗(yàn)證明/報(bào)告、退貨接收報(bào)告、貸項(xiàng)通知單及紅字發(fā)票以及退貨方出具的退貨憑證進(jìn)行審核后，辦理相應(yīng)的退款事宜或沖減對該客戶的應(yīng)收款項(xiàng)余額。應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提及處置

6.1 計(jì)劃財(cái)務(wù)部定期（每季度）根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡、可回收性和公司制定的壞賬準(zhǔn)備計(jì)提政策計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備須經(jīng)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審核。

6.2 應(yīng)收款項(xiàng)在收回款項(xiàng)或收到貨物后，要及時核銷；應(yīng)收票據(jù)的貼現(xiàn)必須經(jīng)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，并在備查簿上記錄。

6.3 公司對于法院判決往來單位以非現(xiàn)金資產(chǎn)清償欠款的，要取得法院判決書以明確權(quán)屬。

6.4 對于賒銷業(yè)務(wù)中有確切證據(jù)表明某項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)無法收回或收回的可能性不大時（如債務(wù)人破產(chǎn)、死亡等），計(jì)劃財(cái)務(wù)部會同法律顧問積極獲取充足的證據(jù)，根據(jù)合理的理由確定某項(xiàng)貨款無法收回時，應(yīng)按照公司的授權(quán)權(quán)限，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，核銷該筆貨款，并及時進(jìn)行正確的會計(jì)處理。金額在 30 萬元以內(nèi)的必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；金額在30萬元以上的的必須經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)；涉及關(guān)聯(lián)交易的按關(guān)聯(lián)交易流程規(guī)定進(jìn)行授權(quán)審批。

6.5 對于確實(shí)無法收回的款項(xiàng)，按照規(guī)定審批程序批準(zhǔn)后作為壞賬損失處理，沖銷計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備，注銷該項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)。已注銷的壞賬要建立備查簿逐筆登記，以保留追索權(quán)，做到賬銷案存。已注銷的壞賬又收回來時，要及時入賬，并按照實(shí)際收回的金額增加壞賬準(zhǔn)備，嚴(yán)禁形成賬外賬。監(jiān)督與檢查

7.1 對應(yīng)收款項(xiàng)管理情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，也可結(jié)合財(cái)務(wù)檢查、審計(jì)等工作進(jìn)行。

7.2 對應(yīng)收款項(xiàng)管理情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查的內(nèi)容包括但不限于：

7.2.1 應(yīng)收款項(xiàng)管理業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查有關(guān)應(yīng)收款項(xiàng)管理是否存在不相容職務(wù)混崗的情況。應(yīng)收款項(xiàng)管理業(yè)務(wù)不相容崗位一般包括：應(yīng)收款項(xiàng)記錄與收款；催收貨款與結(jié)算貨款等。

7.2.2 應(yīng)收款項(xiàng)管理授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查應(yīng)收款項(xiàng)管理業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。

7.2.3 應(yīng)收款項(xiàng)管理責(zé)任制的建立及執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查責(zé)任制度是否健全，獎懲措施是否落實(shí)到位。

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7.3 計(jì)劃財(cái)務(wù)部作為應(yīng)收款項(xiàng)歸口管理部門，每年至少檢查一次。

7.4 審計(jì)監(jiān)察室應(yīng)在應(yīng)收款項(xiàng)管理的過程中進(jìn)行不定期或定期的檢查，并將檢查情況和問題的整改情況上報(bào)董事會。

7.5 董事會對審計(jì)監(jiān)察室上報(bào)的檢查情況通報(bào)公司各部門，對存在問題的單位，在公司內(nèi)部通報(bào)批評，下達(dá)整改通知，有關(guān)單位應(yīng)采取有效措施進(jìn)行整改，確屬相關(guān)人員工作不力的應(yīng)及時調(diào)離崗位。

四、相關(guān)制度目錄 財(cái)政部《企業(yè)會計(jì)制度》

企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第8號---資產(chǎn)減值 財(cái)政部《內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范銷售與收款(試行)》(財(cái)會[2002]21號)

XX公司資金管理辦法

XX公司資產(chǎn)管理暫行辦法

五、主要控制點(diǎn)相關(guān)資料

銷售合同

應(yīng)收款項(xiàng)賬齡分析表

銷貨發(fā)票

其他應(yīng)收、暫付款項(xiàng)的憑證

月結(jié)單及對帳差異調(diào)節(jié)表 6 貨款回籠責(zé)任書

應(yīng)收票據(jù)備查簿

壞賬損失備查簿 債權(quán)損失申報(bào)審批表

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第四篇：用友ERP供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程

ERP供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程

江門市新會正華五金制品有限公司

ERP供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程（草案）

1、銷售接單

營銷部在ERP系統(tǒng)外走原有【銷售業(yè)務(wù)流程】簽訂《銷售合同》；并編制《生產(chǎn)單》和《包裝明細(xì)表》發(fā)至分廠、采購部和設(shè)計(jì)部。

2、物料清單維護(hù)（設(shè)計(jì)部做BOM）

在接到《生產(chǎn)單》后3個小時內(nèi)，設(shè)計(jì)部在ERP系統(tǒng)內(nèi)做完BOM，并輸出EXCEL格式存到共享文件夾（路徑：192.168.1.612011bom）。

BOM的EXCEL文件要求：

⑴1個訂單的BOM存放在1個EXCEL工作簿中（文件名為“BOM-訂單號-版本號”）；

⑵訂單內(nèi)1成品BOM輸出兩個工作表：

一個工作表為成品BOM-多階（工作表名為“成品名稱-多階”）；另一個工作表為成品BOM-單階（工作表名為“成品名稱-單階”）。

BOM的EXCEL文件作用：

⑴為提高效率和避免差錯，ERP用戶制單填寫物料編碼和訂單號時，應(yīng)盡量復(fù)制BOM中的物料編碼和訂單號粘貼到相關(guān)單據(jù)中。⑵做物料計(jì)劃時，各種物料的編碼、名稱、規(guī)格型號和單耗以BOM為準(zhǔn)。

在ERP試運(yùn)行期間，若設(shè)計(jì)部對編制BOM是否符合實(shí)際無把握，應(yīng)在輸出EXCEL文件前，請分廠、營銷部審核后修改BOM；其他部門實(shí)際引用BOM時發(fā)現(xiàn)BOM與實(shí)際不符時，應(yīng)立即通知設(shè)計(jì)部審核修改。

設(shè)計(jì)部修改BOM后應(yīng)更換版本號存到共享文件中，同時刪除舊版本BOM。

3、銷售訂貨（營銷部填制《銷售訂單》、《出口訂單》）詢問設(shè)計(jì)部并在共享文件中查到訂單BOM文件后，營銷部（湯鳳珠）在ERP系統(tǒng)內(nèi)編制《銷售訂單》或《出口訂單》?！朵N售訂單》和《出口訂單》由審計(jì)組（劉蘭）在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核；審核后的《銷售訂單》和《出口訂單》由營銷部打印，并經(jīng)董事長簽批分發(fā)有關(guān)部門執(zhí)行。

4、請購（采購部填制《采購請購單》、《調(diào)撥申請單》）采購部物料計(jì)劃員依據(jù)《生產(chǎn)單》和《包材單》、參照BOM、并

ERP供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程

結(jié)合庫存在ERP系統(tǒng)外走原有【物料計(jì)劃流程】編制審批《物料需求計(jì)劃表》。之后分以下三種處理情況： ⑴需外購的物料，由采購員在ERP系統(tǒng)“采購管理”中填制《采購請購單》； ⑵需委外加工的物料，由采購員在ERP系統(tǒng)“委外管理”中填制《采購請購單》； ⑶需壓延廠加工的物料，由采購員在ERP系統(tǒng)“庫存管理”中填制《調(diào)撥申請單》（調(diào)出倉庫為“壓延廠板料倉”、或“壓延廠卷料倉”；調(diào)入倉庫為分廠原材料倉）《采購請購單》和《調(diào)撥申請單》由物料計(jì)劃員在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核；《采購請購單》和《調(diào)撥申請單》不打印。

5、采購訂貨（采購部填制《采購訂單》）

須簽訂合同后才能采購的物料，采購部在ERP系統(tǒng)外走原有【采購業(yè)務(wù)流程】簽訂《采購合同》。之后分以下二種處理情況： ⑴直接外購的物料，采購部在ERP系統(tǒng)“采購管理”中填制《采購訂單》； ⑵需壓延廠加工的物料，由壓延廠物料計(jì)劃員根據(jù)《調(diào)撥申請單》在系統(tǒng)外編制《（不銹鋼毛坯）物料需求計(jì)劃》?！叮ú讳P鋼毛坯）匯總物料需求計(jì)劃表》經(jīng)壓延廠負(fù)責(zé)人審批后，采購部（劉海航）在ERP系統(tǒng)內(nèi)“采購管理”中填制《采購訂單》?！恫少徲唵巍酚蓪徲?jì)組（劉蘭）在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核；審核后的《采購訂單》由采購部打印，并經(jīng)采購部負(fù)責(zé)人簽批后分發(fā)有關(guān)部門執(zhí)行。

6、委外訂貨（采購部填制《委外訂單》）

須簽訂合同后才能委外的物料，采購部在ERP系統(tǒng)外走原有【采購業(yè)務(wù)流程】簽訂《委外加工合同》。之后采購部ERP系統(tǒng)“委外管理”中填制《委外訂單》?！段庥唵巍酚蓪徲?jì)組（劉蘭）在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核；審核后的《委外訂單》由采購部打印，并經(jīng)采購部負(fù)責(zé)人簽批后分發(fā)有關(guān)部門執(zhí)行。

7、委外出庫（倉庫填制《材料出庫單》）

倉庫根據(jù)《委外訂單》在ERP系統(tǒng)內(nèi)填制《材料出庫單》?！恫牧铣鰩靻巍酚蓚}庫負(fù)責(zé)人在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核；審核后的《材料出庫單》由倉庫打印后分發(fā)有關(guān)部門。

8、采購入庫和委外入庫（采購部填制《采購入庫單》）采購物料或委外物料到貨并經(jīng)質(zhì)檢驗(yàn)貨后，倉庫在ERP系統(tǒng)內(nèi)填制《采購入庫單》（入庫類別為：采購入庫或委外入庫）。

ERP供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程

《采購入庫單》由倉庫負(fù)責(zé)人在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核，審核后的《采購入庫單》由倉庫打印，并經(jīng)質(zhì)檢簽字后分發(fā)有關(guān)部門。

9、采購發(fā)票（采購部填制《專用采購發(fā)票》或《普通采購發(fā)票》）收到供應(yīng)商發(fā)票后。采購部在ERP系統(tǒng)“采購管理”中填制《專用采購發(fā)票》或《普通采購發(fā)票》。收到采購部交來的發(fā)票后，財(cái)務(wù)部（應(yīng)付會計(jì)）在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核《專用采購發(fā)票》或《普通采購發(fā)票》并打印分發(fā)有關(guān)部門。

10、委外發(fā)票（采購部填制《專用委外發(fā)票》或《普通委外發(fā)票》）收到委外商發(fā)票后。采購部在ERP系統(tǒng)“委外管理”中填制《專用委外發(fā)票》或《普通委外發(fā)票》。收到采購部交來的發(fā)票后，財(cái)務(wù)部（應(yīng)付會計(jì)）在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核《專用委外發(fā)票》或《普通委外發(fā)票》并打印分發(fā)有關(guān)部門。

11、調(diào)撥業(yè)務(wù)（倉庫填制《調(diào)撥單》、審核《其他出庫單》和《其他出庫單》）由調(diào)出倉庫在ERP系統(tǒng)內(nèi)填制《調(diào)撥單》，《調(diào)撥單》經(jīng)倉庫負(fù)責(zé)人審核后自動生成《其他出庫單》和《其他入庫單》；之后，調(diào)出倉庫審核《其他出庫單》、調(diào)入倉庫審核《其他入庫單》。審核后的《調(diào)撥單》、《其他出庫單》和《其他入庫單》由倉庫打印并分發(fā)有關(guān)部門。

如前述(見“

3、請購”)，板材是以采購部填制《調(diào)撥申請單》的形式請購的。在所申請的板材入庫壓延廠板料倉后，壓延廠板材倉（調(diào)出倉庫）根據(jù)《調(diào)撥申請單》填制《調(diào)撥單》；《調(diào)撥單》經(jīng)倉庫負(fù)責(zé)人審核后自動生成《其他出庫單》和《其他入庫單》；之后壓延廠板材倉（調(diào)出倉庫）審核《其他出庫單》、長科廠原材料倉（調(diào)入倉庫）審核《其他入庫單》。

12、正常生產(chǎn)領(lǐng)料（倉庫填制《限額領(lǐng)料單》、《材料出庫單》）長科廠正常生產(chǎn)領(lǐng)料時，倉庫在ERP系統(tǒng)內(nèi)按訂單填制《限額領(lǐng)料單》。車間具體領(lǐng)料時，由車間領(lǐng)料員按實(shí)際領(lǐng)料數(shù)量簽收。壓延廠正常生產(chǎn)領(lǐng)料時，倉庫在ERP系統(tǒng)內(nèi)按訂單填制《材料出庫單》。《限額領(lǐng)料單》和《材料出庫單》由倉庫負(fù)責(zé)人在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核。審核后的《限額領(lǐng)料單》和《材料出庫單》由倉庫打印，并經(jīng)車間領(lǐng)料員簽字后分發(fā)有關(guān)部門。

13、異常生產(chǎn)領(lǐng)料（倉庫填制《材料出庫單》）

生產(chǎn)異常領(lǐng)料需生產(chǎn)車間向分廠書面生產(chǎn)異常領(lǐng)料報(bào)告，經(jīng)分廠

ERP供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程

負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理審批后，倉庫在ERP系統(tǒng)內(nèi)填制《材料出庫單》?！恫牧铣鰩靻巍酚蓚}庫負(fù)責(zé)人在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核。審核后的《材料出庫單》由倉庫打印，并經(jīng)車間領(lǐng)料員簽字后分發(fā)有關(guān)部門。ERP試運(yùn)行期間，生產(chǎn)異常領(lǐng)料無需書面生產(chǎn)異常領(lǐng)料報(bào)告，由倉庫直接填制《材料出庫單》。

14、自制品入庫（倉庫填制《產(chǎn)成品入庫單》）

自制品入庫時，倉庫在ERP系統(tǒng)內(nèi)填制《產(chǎn)成品入庫單》（入庫類別有：自制成品入庫、自制半成品入庫、自制零部件入庫）?！懂a(chǎn)成品入庫單》由倉庫負(fù)責(zé)人在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核，審核后的《產(chǎn)成品入庫單》由倉庫打印，并經(jīng)由質(zhì)檢簽字后分發(fā)有關(guān)部門。

15、客供品出入庫（倉庫填制《其他出庫單》和《其他入庫單》 客供品到貨并經(jīng)質(zhì)檢驗(yàn)貨后，倉庫在ERP系統(tǒng)內(nèi)填制《其他入庫單》；客供品出庫時，由倉庫在ERP系統(tǒng)內(nèi)填制《其他出庫單》。《其他入庫單》和《其他入庫單》由倉庫負(fù)責(zé)人在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核，審核后的《其他入庫單》和《其他入庫單》由倉庫打印，并經(jīng)由質(zhì)檢簽字后分發(fā)有關(guān)部門。

16、銷售發(fā)貨（營銷部填制《發(fā)貨單》、倉庫填制《銷售出庫單》）確定銷售發(fā)貨后，營銷部（湯鳳珠）在ERP系統(tǒng)內(nèi)填制《發(fā)貨單》。《發(fā)貨單》由審計(jì)組（劉蘭）在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核，審核的《發(fā)貨單》由營銷部打印，并經(jīng)營銷部負(fù)責(zé)人簽批后分發(fā)執(zhí)行。

接單營銷部負(fù)責(zé)人簽發(fā)的《發(fā)貨單》后，倉庫在ERP系統(tǒng)內(nèi)填制《銷售出庫單》?！朵N售出庫單》由財(cái)務(wù)部（應(yīng)收會計(jì)）在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核，審核的《銷售出庫單》由財(cái)務(wù)打印，并經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽批后分發(fā)執(zhí)行。

17、銷售開票（營銷部填制《銷售專用發(fā)票》或《銷售普通發(fā)票》）收到財(cái)務(wù)部開具的發(fā)票后，營銷部（湯鳳珠）在ERP系統(tǒng)內(nèi)填制《銷售專用發(fā)票》或《銷售普通發(fā)票》?！朵N售專用發(fā)票》和《銷售普通發(fā)票》由財(cái)務(wù)部（應(yīng)收會計(jì)）在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核。審核后的《銷售專用發(fā)票》和《銷售普通發(fā)票》由財(cái)務(wù)部打印分發(fā)。

18、罰則

第五篇：用友通T3財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化業(yè)務(wù)流程

用友通T3財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化業(yè)務(wù)流程

1、銷售模塊流程圖

1.1銷售訂單：由銷售人員錄入銷售訂單，保存審核后，訂單生效，當(dāng)即發(fā)貨的情況下，可以在訂單審核后，點(diǎn)成流轉(zhuǎn)生成發(fā)貨單；

事后發(fā)貨的，可以進(jìn)入發(fā)貨單界面，點(diǎn)擊選單，選擇訂單參照生成發(fā)貨單；

1.2發(fā)貨單的作用：

1.2.1與倉庫部門之前的連接，相當(dāng)于發(fā)貨通知，通知倉庫根據(jù)發(fā)貨單進(jìn)行發(fā)貨，并減少庫存數(shù)量；

1.2.2以便于流轉(zhuǎn)生成銷售發(fā)票或被銷售發(fā)票參照使用

發(fā)貨單保存審核后生效，須在當(dāng)前界面流轉(zhuǎn)生成發(fā)票，根據(jù)發(fā)貨單是否含稅生成普票或?qū)Ｆ保换蛘咴诎l(fā)票界面參照生成；

1.3銷售發(fā)票：銷售發(fā)票生成后，進(jìn)行復(fù)核，這時，該筆業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收款才掛接到對應(yīng)的客戶名下，可在銷售模塊中供銷售部相關(guān)人員進(jìn)行賬款查詢；

1.4銷售發(fā)票的作用： 1.4.1掛接客戶往來明細(xì)賬

1.4.2將該筆業(yè)務(wù)形成的應(yīng)收賬款傳遞給財(cái)務(wù)

銷售人員可以根據(jù)銷售訂貨執(zhí)行情況匯總表進(jìn)行日常跟單動作，出具各種銷售統(tǒng)計(jì)報(bào)表

由財(cái)務(wù)人員填制收款單，并進(jìn)行核銷處理，沖減應(yīng)收賬款

小結(jié)：銷售模塊的物流及錢流傳遞一共有三張單據(jù)存在，銷售訂單為源頭單據(jù)，發(fā)貨單及發(fā)票均可參照訂單自動生成，另：收款單由財(cái)務(wù)人員填寫

2、采購模塊流程圖

2.1采購訂單：由采購人員錄入采購訂單，保存審核后生效，當(dāng)即到貨的，直接在訂單界面流轉(zhuǎn)生成采購入庫單，隨后到貨的，則在采購入庫單界面，點(diǎn)擊選單，選擇相應(yīng)的訂單生成采購入庫單

2.2采購入庫單：采購入庫單生成后，保存后即為有效單據(jù)，采購人員須在入庫單界面流轉(zhuǎn)生成采購發(fā)票，根據(jù)采購入庫單是否含稅生成普票或?qū)Ｆ?；采購發(fā)票也可以在發(fā)票界面參照入庫生成；

2.3采購入庫單的作用： 2.3.1與倉庫部門的鏈接，相當(dāng)于采購部門提交給倉庫的收貨通知，增加庫存數(shù)量；

2.3.2以便于流轉(zhuǎn)生成采購發(fā)票或者被采購發(fā)票參照使用

2.4采購發(fā)票：采購發(fā)票生成后，保存，復(fù)核后，該筆業(yè)務(wù)形成應(yīng)付款才會掛接到對應(yīng)的供應(yīng)商名下，可直接在采購模塊供采購部相關(guān)人員進(jìn)行賬款查詢

2.5采購發(fā)票的作用：

2.5.1掛接對應(yīng)供應(yīng)商的應(yīng)付賬款；

2.5.2將該筆業(yè)務(wù)形成的應(yīng)付賬款傳遞給財(cái)務(wù)

2.5.3便于采購人員將采購入庫單與采購發(fā)票進(jìn)行采購結(jié)算，以便于財(cái)務(wù)人員確認(rèn)采購入庫成本

2.6采購結(jié)算：采購人員做好采購入庫單及對應(yīng)的采購發(fā)票，點(diǎn)擊采購菜單，選擇采購結(jié)算中的自動結(jié)算，將采購入庫單與采購發(fā)票進(jìn)行自動一對一結(jié)算，確認(rèn)采購入庫的單價(jià)

采購人員可以根據(jù)訂單執(zhí)行統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行日常采購跟單工作，出具采購部的各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表

由財(cái)務(wù)人員填寫付款單，并進(jìn)行核銷，沖減應(yīng)付賬款

小結(jié)：采購模塊的物流及錢流傳遞一共會有四張單據(jù)存在，采購訂單是上游單據(jù)，采購入庫單及采購發(fā)票均為參照生成，采購結(jié)算單點(diǎn)擊自動結(jié)算后自動生成，另：付款單由財(cái)務(wù)人員填寫

3、庫存模塊流程圖

3.1入庫類單據(jù)

采購入庫單由采購模塊生成，倉庫模塊的入庫單只需確認(rèn)最終入庫的數(shù)量，作出審核動作即可

產(chǎn)成品入庫單根據(jù)生產(chǎn)部門提供的數(shù)據(jù)，確認(rèn)數(shù)量無誤后，由倉庫人員錄入

其他入庫單根據(jù)具體業(yè)務(wù)生成

3.2出庫類單據(jù)

銷售出庫單根據(jù)銷售部的發(fā)貨單生成，不可改變，直接保存審核 材料出庫單根據(jù)生產(chǎn)部門提供的相關(guān)領(lǐng)料單，確認(rèn)數(shù)量無誤后，由倉庫人員錄入

其他出庫單根據(jù)具體業(yè)務(wù)生成

4、核算模塊

核算模塊由進(jìn)銷存三個業(yè)務(wù)模塊與財(cái)務(wù)模塊之間聯(lián)系的紐帶。所有的業(yè)務(wù)單據(jù)傳遞到庫存管理，然后由庫存管理將最終出入庫的單據(jù)傳遞到核算管理

在核算管理中，所有物流憑證由財(cái)務(wù)人員將最終出入庫的單據(jù)進(jìn)行正常單據(jù)記賬，并通月末處理功能，核算出入庫的成本，通過購銷單據(jù)制單自動生成憑證，傳遞到總賬模塊；所有錢流憑證由財(cái)務(wù)人員通過供應(yīng)商往來制單及客戶往來制單生成憑證自動傳遞到總賬模塊。

5、總賬模塊

填制非出入庫業(yè)務(wù)形成的記賬憑證，譬如費(fèi)用憑證，工資憑證等 審核直接填制的憑證及由核算管理生成傳遞而來的憑證 進(jìn)行憑證記賬，將各類賬目直接掛到相應(yīng)的科目下，形成科目明細(xì)賬及總賬

月末結(jié)轉(zhuǎn)，將損益類科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目中 出資產(chǎn)負(fù)債表及利潤表

6、賬套每月結(jié)賬：

采購模塊月結(jié)，銷售模塊月結(jié)，庫存模塊才能進(jìn)行月結(jié)工作，再接下來才能進(jìn)行核算模塊的月結(jié)，最后才是總賬模塊的月結(jié) 附：相關(guān)具體操作見操作手冊