T3財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化操作手冊

采購管理

（采購是企業(yè)物資供應(yīng)部門按已確定的物資供應(yīng)計(jì)劃，通過市場采購、加工訂制等各種渠道，取得企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動所需要的各種物資的經(jīng)濟(jì)活動。無論是工業(yè)企業(yè)還是商業(yè)企業(yè)，“采購”業(yè)務(wù)的狀況都會影響到企業(yè)的整體運(yùn)營狀況。過多的庫存，會使企業(yè)產(chǎn)生下列不良影響：一、產(chǎn)生額外的庫存管理費(fèi)用，如：倉庫租賃費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

二、造成資本的僵化，使周轉(zhuǎn)資金緊張。

三、過多的庫存，會因陳舊而變成廢料，或削價(jià)出售，導(dǎo)致收益的惡化。

雖然庫存發(fā)生的原因可能來自生產(chǎn)過程，但是管理不善的采購作業(yè)所導(dǎo)致的生產(chǎn)缺料或物料過甚仍會造成企業(yè)無法計(jì)算的損失。

采購管理追求的目標(biāo)是：密切供應(yīng)商關(guān)系，保障供給，降低采購成本。）

1)

如何進(jìn)入采購管理

1.采購訂單

（當(dāng)與供貨單位簽定采購意向協(xié)議時(shí)，可以將采購協(xié)議輸入計(jì)算機(jī)，并打印出來報(bào)采購主管審批。

1.在進(jìn)入采購管理系統(tǒng)主選單后，用鼠標(biāo)單擊【訂單】下的【采購訂單】或按下[Alt+O]鍵，用光標(biāo)移動鍵↓選擇【采購訂單】，即可輸入采購訂單。屏幕顯示采購訂單格式。

2.用鼠標(biāo)單擊工具欄的〖增加〗按鈕或按下[F5]快捷鍵，增加一張采購訂單。

5.按[F12]功能鍵可以從單據(jù)表頭進(jìn)行標(biāo)題，或用鼠標(biāo)單擊表體位置或單擊工具欄的〖增行〗按鈕或按下[Ctrl+I]快捷鍵，增加一行訂單貨物。輸入采購訂單表體各項(xiàng)內(nèi)容。如：貨物編號、數(shù)量、單價(jià)、金額等項(xiàng)。）

2)

采購訂單增加：

輸入采購訂單表頭各項(xiàng)內(nèi)容。

輸入采購訂單編號、訂單日期、供貨單位、賬期管理等項(xiàng)。

如果該訂貨業(yè)務(wù)需要對方單位開具增值稅抵扣發(fā)票，那么應(yīng)該輸入稅率。

3)

采購訂單保存：

4)

采購訂單修改：

審核過的單據(jù)不允許修改，需要修改單據(jù)應(yīng)先棄審，然后才能修改

5)

采購訂單刪除

審核過的單據(jù)不允許刪除，需要?jiǎng)h除單據(jù)應(yīng)先棄審，然后才能刪除

6)

采購訂單審核

2.采購入庫單

（采購入庫單是根據(jù)采購到貨簽收的實(shí)收數(shù)量填制的單據(jù)。該單據(jù)按進(jìn)出倉庫方向劃分為：入庫單、退貨單；按業(yè)務(wù)類型劃分為：普通業(yè)務(wù)入庫單。采購入庫單可以直接錄入，也可以由采購訂單或采購發(fā)票產(chǎn)生。

在實(shí)際工作中，用戶可根據(jù)到貨清單直接在計(jì)算機(jī)上填制采購入庫單（即前臺處理），也可以先由人工制單而后集中輸入（即后臺處理），用戶采用哪種方式應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，一般來說業(yè)務(wù)量不多或基礎(chǔ)較好或使用網(wǎng)絡(luò)版的用戶可采用前臺處理方式，而在第一年使用或人機(jī)并行階段，則比較適合采用后臺處理方式。

【操作流程】

1.填制采購入庫單。

．如果采購入庫貨物是根據(jù)采購訂單產(chǎn)生，那么可以用復(fù)制原采購訂單方法填制入庫單；

．如果采購發(fā)票先收到并且已輸入計(jì)算機(jī)，那么入庫單可以用復(fù)制原采購發(fā)票的方法填制；

．如果本次入庫的貨物以前已有相同的入庫單，那么可以用復(fù)制以前入庫單的方法填制。

2.如果啟用了庫存管理系統(tǒng)，由倉庫管理員審核確認(rèn)入庫單，否則可以由采購人員審核。

3.交給采購結(jié)算會計(jì)進(jìn)行結(jié)算處理?；蛘咴诓少徣霂靻紊砂l(fā)票并直接結(jié)算。

4.查詢各入庫單的實(shí)際入庫成本。）

7)

采購入庫單增加

單擊上圖紅色部分進(jìn)入采購入庫單，單擊下圖增加按鈕增加采購入庫單

點(diǎn)擊增加按鈕后，右側(cè)選單下拉框可以選擇參照采購訂單生成，錄入倉庫以及收發(fā)類別

8)

采購入庫單修改

9)

采購入庫單保存

10)

采購入庫單刪除

11)

采購入庫單審核

對于商業(yè)企業(yè)，一般指商品進(jìn)貨入庫時(shí)，填制的入庫單，采購入庫單是企業(yè)入庫單據(jù)的主要部分，因此在本系統(tǒng)中，采購入庫單也是日常業(yè)務(wù)的主要原始單據(jù)之一。

采購入庫單是采購人員在采購系統(tǒng)錄入的，庫管員只需在庫存管理系統(tǒng)中對采購入庫單進(jìn)行審核即可，不需再錄入采購入庫單。

1,單擊進(jìn)入庫存模塊—2,單擊采購入庫單審核進(jìn)入采購入庫單審核界面—3,審核采購入庫單

采購入庫單審核

12)

采購入庫單棄審

3.采購發(fā)票

13)

采購發(fā)票增加

如何進(jìn)入采購發(fā)票

單擊進(jìn)入采購發(fā)票

1.發(fā)票的增加

點(diǎn)擊增加按鈕后，右側(cè)選單下拉框可以選擇參照采購入庫單生成，檢查各個(gè)欄目是否無誤

14)

發(fā)票的修改

15)

發(fā)票的保存

16)

發(fā)票的刪除

17)

發(fā)票的結(jié)算

參照入庫單生成發(fā)票可以點(diǎn)擊上圖結(jié)算按鈕直接結(jié)算，也可以手工結(jié)算

手工結(jié)算

自動結(jié)算

4.付款單

18)

付款單增加

如何進(jìn)入付款單

單擊進(jìn)入付款單

（您可以通過增加功能，增加一張收款單或者付款單）

先選擇供應(yīng)商后再點(diǎn)擊增加按鈕，錄入必要信息保存

19)

付款單的修改

（根據(jù)不同的狀態(tài)，修改收款單/付款單也有兩種不同的方法，核銷過的付款單需要取消核銷才能修改）

20)

付款的保存

21)

付款單的核銷

22)

采購管理月末結(jié)賬

銷售管理

（銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實(shí)現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動的中心。由于銷售管理與庫存、核算的緊密聯(lián)系，銷售管理系統(tǒng)主要以與庫存管理、核算等單元并用的形態(tài)出現(xiàn)，一起組成完整的企業(yè)管理系統(tǒng)。）

1.銷售訂單

（銷售訂單是反映由購銷雙方確認(rèn)的客戶要貨需求的單據(jù)。訂單作為合同或協(xié)議的載體而存在，成為銷售發(fā)貨的日期、貨物明細(xì)、價(jià)格、數(shù)量等事項(xiàng)的依據(jù)。企業(yè)根據(jù)銷售訂單組織貨源，并對訂單的執(zhí)行進(jìn)行管理、控制和追蹤。在先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單可以根據(jù)銷售訂單開據(jù)；在開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式下，銷售發(fā)票可以根據(jù)銷售訂單開據(jù)。

1)

如何進(jìn)入銷售訂單

單擊即可進(jìn)入

2)

銷售訂單的增加

3)

銷售訂單的修改

4)

銷售訂單的保存

5)

銷售訂單的刪除

6)

銷售訂單的審核

7)

銷售訂單的棄審

2.銷售發(fā)貨單

（發(fā)貨單是普通銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)的執(zhí)行載體。在先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單由銷售部門根據(jù)銷售訂單產(chǎn)生，客戶通過發(fā)貨單取得貨物的實(shí)物所有權(quán)。在開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單由銷售部門根據(jù)銷售發(fā)票產(chǎn)生，作為貨物發(fā)出的依據(jù)。在此情況下，發(fā)貨單只作瀏覽，不能進(jìn)行增刪改和審核等操作。本系統(tǒng)允許先發(fā)貨后開票和開票直接發(fā)貨這兩種模式同時(shí)存在。根據(jù)不同的參數(shù)設(shè)置，銷售出庫單的生成，可以在銷售系統(tǒng)發(fā)貨單審核時(shí)自動生成，或由庫存系統(tǒng)調(diào)閱已審核的發(fā)貨單生成。）

8)

發(fā)貨單的增加

9)

發(fā)貨單的修改

10)

發(fā)貨單的保存

11)

發(fā)貨單的刪除

12)

發(fā)貨單的審核

13)

發(fā)貨單的棄審

3.銷售發(fā)票

（銷售發(fā)票是指您給客戶開具的增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票及其所附清單等原始銷售票據(jù)。銷售發(fā)票可以由銷售部門參照發(fā)貨單生成，即先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式，也可以參照銷售訂單生成或直接填制，即開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式。本系統(tǒng)中先發(fā)貨后開票和開票直接發(fā)貨這兩種模式可以同時(shí)存在。參照訂單生成或直接填制的銷售發(fā)票經(jīng)復(fù)核后自動生成發(fā)貨單，并根據(jù)參數(shù)設(shè)置生成銷售出庫單，或由庫存系統(tǒng)參照已復(fù)核的銷售發(fā)票生成銷售出庫單。一張訂單/發(fā)貨單可以拆單或拆記錄生成多張銷售發(fā)票，也可以用多張訂單/發(fā)貨單匯總生成一張銷售發(fā)票。銷售發(fā)票經(jīng)復(fù)核后通知財(cái)務(wù)部門應(yīng)收賬款。客戶通過發(fā)票取得貨物的實(shí)物所有權(quán)。）

14)

銷售發(fā)票的增加

15)

銷售發(fā)票的修改

16)

銷售發(fā)票的保存

17)

銷售發(fā)票的刪除

18)

銷售發(fā)票的復(fù)核

4.收款單

19)

收款單的增加

20)

收款單的修改

21)

收款單的保存

22)

收款單的核銷

23)

銷售系統(tǒng)月末結(jié)賬

庫存管理

（庫存管理是用友通管理軟件的組成部分之一，該系統(tǒng)為企業(yè)管理者提供一個(gè)在新的市場競爭環(huán)境下，使資源合理應(yīng)用，提高經(jīng)濟(jì)效益的庫存管理方案，滿足當(dāng)前企業(yè)利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行庫存管理的需求。本系統(tǒng)著重實(shí)現(xiàn)工商企業(yè)庫存管理方面的需求，覆蓋目前工業(yè)、商業(yè)的大部分庫存管理工作。本系統(tǒng)適用于各種類型的中小型工商業(yè)企業(yè)，如制造業(yè)、醫(yī)藥、食品、批發(fā)、零售、批零兼營等。）

1)

采購入庫單審核

見采購模塊采購入庫單審核

5.銷售出庫單

（對于商業(yè)企業(yè)，一般指商品銷售出庫時(shí)，填制的出庫單。無論是工業(yè)企業(yè)還是商業(yè)企業(yè)，銷售出庫單都是企業(yè)出庫單據(jù)的主要部分，因此在本系統(tǒng)中，銷售出庫單也是進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理和記賬的主要原始單據(jù)之一。

庫存管理系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)集成使用，銷售出庫單是銷售系統(tǒng)根據(jù)銷售發(fā)貨單或發(fā)票生成的。）

發(fā)貨單審核后自動生成，不能在庫存管理里面增加，修改，保存，刪除（要修改的話只能修改發(fā)貨單）

2)

銷售出庫單的審核

3)

銷售出庫單的棄審

6.盤點(diǎn)單

4)

增加盤點(diǎn)單

盤點(diǎn)日期可以選擇當(dāng)前日期，也可以選擇之前日期，錄入完以上數(shù)據(jù)點(diǎn)擊盤庫，系統(tǒng)列出盤點(diǎn)時(shí)間點(diǎn)的系統(tǒng)庫存。入下圖

5)

盤點(diǎn)單保存審核

實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量錄入完畢后保存并審核，審核后根據(jù)盤虧數(shù)量生成其他出入庫單調(diào)整系統(tǒng)賬面數(shù)量

7.調(diào)撥單

6)

增加調(diào)撥單

錄入需要調(diào)撥的存貨以及數(shù)量，金額在單據(jù)記賬的時(shí)候根據(jù)系統(tǒng)結(jié)存自動反寫

7)

保存調(diào)撥單

調(diào)撥單保存后生成一張其他出庫單和一張其他入庫單調(diào)整存貨對應(yīng)的倉庫

8)

庫存管理月末結(jié)賬

核算管理

（核算的功能主要是進(jìn)行存貨出、入庫成本的核算。并可以實(shí)現(xiàn)將購銷存業(yè)務(wù)產(chǎn)生的各種單據(jù)生成憑證，傳入總賬系統(tǒng)

存貨是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為銷售或耗用而儲存的各種資產(chǎn)，包括商品、產(chǎn)成品、半成品、在產(chǎn)品以及各種材料、燃料、包裝物、低值易耗品等。

存貨是保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程順利進(jìn)行的必要條件。為了保障生產(chǎn)經(jīng)營過程連續(xù)不斷的進(jìn)行，企業(yè)要不斷地購入、耗用或銷售存貨。存貨是企業(yè)的一項(xiàng)重要的流動資產(chǎn)，其價(jià)值在企業(yè)流動資產(chǎn)中占有很大的比重。

存貨的核算是企業(yè)會計(jì)核算的一項(xiàng)重要內(nèi)容，進(jìn)行存貨核算，應(yīng)正確計(jì)算存貨購入成本，促使企業(yè)努力降低存貨成本；反映和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況；反映和監(jiān)督存貨資金的占用情況，促進(jìn)企業(yè)提高金額的使用效果。）

1)

正常單據(jù)記賬

（單據(jù)記賬用于將用戶所輸入的單據(jù)登記存貨明細(xì)賬、差異明細(xì)賬/差價(jià)明細(xì)賬、受托代銷商品明細(xì)賬、受托代銷商品差價(jià)賬；恢復(fù)記賬用于將用戶已登記明細(xì)賬的單據(jù)恢復(fù)到未記賬狀態(tài)。

2)

倉庫月末處理

（當(dāng)日常業(yè)務(wù)全部完成后，計(jì)算按全月平均方式核算的存貨的全月平均單價(jià)及其本會計(jì)月出庫成本；計(jì)算按計(jì)劃價(jià)/售價(jià)方式核算的存貨的差異率/差價(jià)率及其本會計(jì)月的分?jǐn)偛町?差價(jià)；并對已完成日常業(yè)務(wù)的倉庫/部門做處理標(biāo)志。如果使用采購和銷售系統(tǒng)，應(yīng)在采購和銷售系統(tǒng)作結(jié)賬處理后才能進(jìn)行。系統(tǒng)提供恢復(fù)期末處理功能，但是在總賬結(jié)賬后將不可恢復(fù)。）

3)

購銷單據(jù)制單

（生成憑證用于對本會計(jì)月已記賬單據(jù)生成憑證，并可對已生成的所有憑證進(jìn)行查詢顯示；所生成的憑證可在賬務(wù)系統(tǒng)中顯示及生成科目總賬。）

（生成憑證，保存。）

4)

供應(yīng)商往來制單

（為了快速地、成批地生成憑證，您可以使用制單功能進(jìn)行批處理制單。）

到核算管理里面做

單擊出現(xiàn)該頁面

填制憑證保存，自動生成到總賬憑證。

5)

客戶往來制單

（為了快速地、成批地生成憑證，您可以使用制單功能進(jìn)行批處理制單。）

生成一張憑證，憑證保存，自動生成到總賬憑證。

6)

存貨核算月末結(jié)賬

總賬

（總賬是用友通產(chǎn)品財(cái)務(wù)系統(tǒng)的核心，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)在生成憑證以后，全部歸集到總賬系統(tǒng)進(jìn)行處理，總賬系統(tǒng)也可以進(jìn)行日常的收、付款、報(bào)銷等業(yè)務(wù)的憑證制單工作；從建賬、日常業(yè)務(wù)、賬簿查詢到月末結(jié)賬等全部的財(cái)務(wù)處理工作均在總賬系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)。）

1)

填制憑證

（記賬憑證是登記賬簿的依據(jù)，在實(shí)行計(jì)算機(jī)處理賬務(wù)后，電子賬簿的準(zhǔn)確與完整完全依賴于記賬憑證，因而使用者要確保記賬憑證輸入的準(zhǔn)確完整，在實(shí)際工作中，用戶可直接在計(jì)算機(jī)上根據(jù)審核無誤準(zhǔn)予報(bào)銷的原始憑證填制記賬憑證(即前臺處理)，也可以先由人工制單而后集中輸入（即后臺處理），用戶采用哪種方式應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，一般來說業(yè)務(wù)量不多或基礎(chǔ)較好或使用網(wǎng)絡(luò)版的用戶可采用前臺處理方式，而在第一年使用或人機(jī)并行階段，則比較適合采用后臺處理方式。）

2)

憑證的增加

3)

憑證的修改

在填制憑證那里直接修改，不需要額外點(diǎn)擊修改按鈕，審核后的憑證不能直接修改，需要先棄審

4)

憑證的保存

5)

審核憑證

6)

憑證記賬

7)

月末轉(zhuǎn)賬

（在您定義完轉(zhuǎn)賬憑證后，每月月末只需執(zhí)行本功能即可快速生成轉(zhuǎn)賬憑證，在此生成的轉(zhuǎn)賬憑證將自動追加到未記賬憑證中去了。）

生成憑證保存，自動生成到總賬憑證。

8)

月末結(jié)賬

（在手工會計(jì)處理中，都有結(jié)賬的過程，在計(jì)算機(jī)會計(jì)處理中也應(yīng)有這一過程，以符合會計(jì)制度的要求，因此本系統(tǒng)特別提供了【結(jié)賬】功能。結(jié)賬只能每月進(jìn)行一次。）

到此軟件整個(gè)操作流程結(jié)束