第一篇：用友財(cái)務(wù)通教程.doc-建立賬套

用友財(cái)務(wù)通教程-建立賬套

通用課程分為幾個(gè)模塊：總賬、工資、固定資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分析、采購(gòu)、銷(xiāo)售、庫(kù)存、核算，還有一些應(yīng)收款和應(yīng)付款的管理。

一、建立賬套賬套對(duì)本單位的核算體系來(lái)講的概念是：

桌面上有一個(gè)系統(tǒng)管理，通本系統(tǒng)管理把本單位的核算體系（單位名稱(chēng)、地址、聯(lián)系人等相關(guān)信息）輸入到機(jī)器里，然后才能啟動(dòng)相應(yīng)的模塊，比如：總賬來(lái)核算本單位財(cái)務(wù)的一系列業(yè)務(wù)處理流程，如何建立賬套？

第一個(gè)是系統(tǒng)初始化及啟用的設(shè)置，第二個(gè)是各模塊基數(shù)檔案的設(shè)置，第三個(gè)是數(shù)字備份。首先，看第一部分系統(tǒng)初始化（核算體系的建立）

核算體系的概念：

在核算體系建立過(guò)程中涉及到的一些單位名稱(chēng)、地址、聯(lián)系電話等一系列的內(nèi)容，把這一步工作完成一下演示。

核算體系的建立是在系統(tǒng)管理中完成的，首先調(diào)出管理系統(tǒng)的界面來(lái)完成后續(xù)的建立核算體系，也就是建立本單位軟件包的工作。

在桌面上可以看到系統(tǒng)管理，雙擊系統(tǒng)管理，彈出系統(tǒng)管理的主界面，分為四步完成：第一步：注冊(cè)

點(diǎn)擊系統(tǒng)下面的注冊(cè)，第一次啟動(dòng)系統(tǒng)管理的界面可以看到當(dāng)前的設(shè)置的提示，服務(wù)器不用選擇，安裝完軟件后系統(tǒng)自動(dòng)會(huì)找到的，在用戶名選項(xiàng)中有四個(gè)名字，一個(gè)是admin，一個(gè)是demo，system，ufsoft，在進(jìn)入系統(tǒng)注冊(cè)窗口時(shí)必須用“admin”進(jìn)行注冊(cè)，admin是系統(tǒng)管理員，demo，system，ufsoft是999演示賬套中的操作人員，admin是一個(gè)虛擬的操作員，admin的密碼默認(rèn)是空的，但由于安全起見(jiàn)建議您自己設(shè)置密碼。通過(guò)注冊(cè)可以看到在左下角操作員的位置打了admin的標(biāo)識(shí)。

第二步：增設(shè)操作員

此操作員指的是在本單位工作的財(cái)務(wù)人員，包括財(cái)務(wù)人員、出納、庫(kù)房的庫(kù)管人員、銷(xiāo)售人員、采購(gòu)人員，都要通過(guò)增設(shè)操作員的操作，相相應(yīng)的人員的信息輸入到系統(tǒng)中。通過(guò)權(quán)限下的操作員完成此操作，點(diǎn)擊操作員進(jìn)去后，可以看到999演示賬套人員的名字，如果在安裝軟件時(shí)沒(méi)有把999演示賬套引入到系統(tǒng)中去，那么，點(diǎn)擊到操作員的界面是沒(méi)有人的。點(diǎn)擊增加來(lái)添加操作人員，在添加操作員的界面要求必須輸入的是編號(hào)和姓名，編號(hào)就是此處操作員的id代碼，姓名是操作員的全名，輸入時(shí)要求新增加的操作員的編號(hào)不能與已經(jīng)存在的重復(fù)，編號(hào)既可輸入英文也可輸入阿拉伯?dāng)?shù)字，位長(zhǎng)是十位。在這里我們先輸入“001”，姓名是孫會(huì)計(jì)，孫會(huì)計(jì)的口令是“1”，確認(rèn)口令也是“1”，所屬部門(mén)“財(cái)務(wù)部”。雖然現(xiàn)在登陸人的名字是“admin”，大家知道“admin”是一個(gè)虛擬的名字，實(shí)際操作的是孫會(huì)計(jì)，因?yàn)楝F(xiàn)在只能用“admin”的名字登錄才能進(jìn)行這些添加操作員管理的操作步驟?，F(xiàn)在再添加本單位的一位操作員李出納，點(diǎn)擊“增加”輸入“002”，姓名是李出納，這時(shí)，對(duì)于李出納的口令孫會(huì)計(jì)是沒(méi)有權(quán)利給她設(shè)置的，非主管的口令是他們?cè)诘卿涇浖r(shí)自己設(shè)置的，作為建賬人也是沒(méi)有權(quán)利給他們單設(shè)口令。用同樣的辦法把本單位的操作人員都添加到系統(tǒng)中去。

在此界面還有一個(gè)“刪除”和“修改當(dāng)前操作員屬性”，如果李會(huì)計(jì)在2005年7月調(diào)離了本單位，那么這時(shí)就可以通過(guò)“修改操作員屬性”來(lái)更改操作員的狀態(tài)，在更改屬性之前的狀態(tài)是有效的，當(dāng)點(diǎn)擊修改按鈕，在“修改操作員”的窗口把“注銷(xiāo)操作員”的按鈕按下去，在修改操作員信息的界面顯示“啟用當(dāng)前操作員”時(shí)，點(diǎn)擊“修改”，然后刷新，可以看到實(shí)際李會(huì)計(jì)的操作狀態(tài)是注銷(xiāo)的，當(dāng)某一個(gè)操作員是“注銷(xiāo)”時(shí)就不能完成相應(yīng)的操作了。刪除：

點(diǎn)擊“demo”，是999賬套的賬套主管，他已經(jīng)完成了999賬套的一系列的工作，如果這個(gè)人中途調(diào)離本單位了，這時(shí)我們點(diǎn)擊“刪除”，是不能刪除的，只能點(diǎn)擊“修改”來(lái)更改他的操作狀態(tài)，把他的狀態(tài)改成注銷(xiāo)。

當(dāng)我們把李出納執(zhí)行“刪除”時(shí)，此時(shí)提示我們?cè)试S刪除，因?yàn)槔畛黾{只是我們剛剛添加到系統(tǒng)中去的，實(shí)際她并沒(méi)有完成軟件中的任何操作，所以才可以刪除。

第三步：“建立核算賬套

此核算賬套指的是本單位的核算體系，也就是涉及到單位的基本信息，都是要通過(guò)”建立核算賬套“來(lái)完成。

在賬套下面點(diǎn)擊”建立“，提示出建立賬套的信息已存賬套，在賬套號(hào)處系統(tǒng)要求輸入001－999之間任意的三位數(shù)，新輸入的賬套號(hào)不能和已經(jīng)存在的賬套號(hào)重復(fù)，所以現(xiàn)在我們只能輸入001－998之間的任意數(shù)了。

賬套名稱(chēng)”北京陽(yáng)光股份有限公司核算賬套“，賬套路徑是安裝完軟件以后默認(rèn)的，不需要作更改，下面根據(jù)ppt看一下，這家單位決定從2005年1月份開(kāi)始啟用”用友Tong2005軟件"進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理。

所以啟用期設(shè)置為2005年1月份，啟用會(huì)計(jì)期通過(guò)點(diǎn)擊會(huì)計(jì)期間設(shè)置來(lái)完成。

第二篇：用友T3建立賬套的流程

用友T3建立賬套的流程

用友T3建立賬套的流程如下：

雙擊桌面“系統(tǒng)管理圖標(biāo)”，單擊“系統(tǒng)”——“注冊(cè)”，使用admin登錄，在這里建立賬套只能用admin來(lái)登陸，賬套主管不能建立賬套。單擊“賬套”——“建立”，彈出建立賬套界面，其中：已存賬套 是已經(jīng)存在的賬套，999為系統(tǒng)內(nèi)置演示賬套，所以默認(rèn)的從001開(kāi)始計(jì)算。

賬套號(hào)

是您要建立賬套的賬套號(hào)，為三位數(shù)。（001—999）賬套名稱(chēng) 一般為公司名字，簡(jiǎn)稱(chēng)也是輸入公司名字，因?yàn)楹?jiǎn)稱(chēng)后面要出現(xiàn)在單據(jù)憑證上面。賬套路徑 默認(rèn)為軟件的安裝文件夾，用戶無(wú)需修改，最好不要放在系統(tǒng)盤(pán)，因?yàn)槿f(wàn)一重新裝系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)清楚這個(gè)文件，備份的賬套就會(huì)消失了。

啟用會(huì)計(jì)期 是指開(kāi)始用電腦記賬的月份，開(kāi)始記賬的時(shí)間。輸入您公司的信息，其中單位名稱(chēng)為必輸，其他可不輸 選擇核算類(lèi)型

其中：本幣代碼、本幣民名稱(chēng)為記賬使用的幣種，如果為人民幣，默認(rèn)不用修改； 企業(yè)類(lèi)型：工業(yè)或商業(yè)，一般來(lái)說(shuō)是工業(yè)，可以不用修改的，行業(yè)性質(zhì)：主要和會(huì)計(jì)科目有關(guān)，一般來(lái)說(shuō) 現(xiàn)在選擇的是 2007新會(huì)計(jì)制度了。賬套主管：選擇您第一步增加的操作員即可，在這里是賬套主管。。

按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目：默認(rèn)打鉤即可，如果去掉，賬套將不會(huì)預(yù)置任何會(huì)計(jì)科目。此處選擇分類(lèi)信息

存貨是否分類(lèi)：不要理會(huì)這個(gè)設(shè)置，因?yàn)槲覀冎挥玫劫~表，不涉及存貨模塊?？蛻羰欠穹诸?lèi)：如果客戶有很多，可以對(duì)這些客戶先進(jìn)行一下分類(lèi)。

比如您有500多家客戶，這些客戶來(lái)自各個(gè)省份，您可以按照不同的省份來(lái)分類(lèi)，例如：01 北京市，02天津，03上海，04河北 等，客戶如何分類(lèi)，沒(méi)有固化的標(biāo)準(zhǔn)，完全根據(jù)您實(shí)際情況劃分。

客戶分類(lèi)不是必須的，您也可以不分類(lèi)，一旦在此處勾選了分類(lèi)，那么在增加客戶檔案之前必須先增加客戶分類(lèi)。

客戶檔案和客戶分類(lèi)的區(qū)別：

客戶分類(lèi)：是指把您所有的客戶按照某種共性分不同的類(lèi)別，方便管理?？蛻魴n案：和您公司有業(yè)務(wù)往來(lái)的公司名稱(chēng)。有無(wú)外幣核算：如果涉及外幣，請(qǐng)勾選此項(xiàng)。確認(rèn)您的分類(lèi)編碼方案：

科目編碼級(jí)次：會(huì)計(jì)科目的編碼級(jí)次，默認(rèn)為三級(jí)（4-2-2-2）4-2-2-2表示的意思：數(shù)字本身表示會(huì)計(jì)科目編碼的位長(zhǎng)

說(shuō)明：4在第一級(jí)，那么表示一級(jí)會(huì)計(jì)科目的編碼位長(zhǎng)是4位數(shù)，2在第二級(jí)，表示第二級(jí)會(huì)計(jì)科目編碼的位長(zhǎng)是兩位數(shù)

舉例：1002銀行存款

這是一級(jí)科目，1002這個(gè)編碼正好是4位數(shù) 100201 農(nóng)業(yè)銀行 這是銀行存款的下級(jí)科目（二級(jí)科目），他的編碼為01兩位數(shù)，但是是在一級(jí)科目編碼的基礎(chǔ)上增加兩位數(shù)，所以它的編碼為100201 其他編碼級(jí)次請(qǐng)用戶根據(jù)實(shí)際情況自行設(shè)置。定義數(shù)據(jù)精度：

提示是否立即啟用賬套，點(diǎn)【是】

如果不啟用，登錄賬套之后看不到任何模塊，所以使用賬套之前必須啟用，如果您此處點(diǎn)了【否】，那么請(qǐng)用賬套主管登錄系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套”——“啟用”即可。如下圖，在 GL總賬的前面打鉤即可，然后就選擇啟用日期點(diǎn)確定即可

購(gòu)銷(xiāo)合同印花稅是重要的各種

一般根據(jù)企業(yè)銷(xiāo)售收入與采購(gòu)金額合計(jì)計(jì)算，然后按七折（按各地不同會(huì)有變化）繳納（也就是說(shuō)只交自己的，對(duì)國(guó)家來(lái)說(shuō)是雙方都收稅，但對(duì)企業(yè)來(lái)講，只需繳納自己企業(yè)那份）如果不交，問(wèn)題和其他稅款一樣，會(huì)面臨罰款和補(bǔ)交及滯納金

核定征收率由專(zhuān)管員核定，辦稅大廳沒(méi)有這個(gè)職責(zé)

一般根據(jù)企業(yè)銷(xiāo)售收入與采購(gòu)金額合計(jì)計(jì)算，然后按6折（按各地不同會(huì)有變化）由專(zhuān)管員核定，辦稅大廳沒(méi)有這個(gè)職責(zé)

應(yīng)納稅所得額=月工資、薪金收入總額-五險(xiǎn)一金”-3500 應(yīng)納稅額=應(yīng)納稅所得額×適用稅率-速算扣除數(shù)

第三篇：用友T3-財(cái)務(wù)通普及版創(chuàng)建賬套

用友T3-財(cái)務(wù)通普及版創(chuàng)建賬套

案例環(huán)境：用友T3-財(cái)務(wù)通普及版.開(kāi)始-用友T3系列管理軟件-用友T3-系統(tǒng)管理

系統(tǒng)-注冊(cè),用戶名(admin),密碼(空,默認(rèn))確定 賬套-建立

賬套路徑

用來(lái)輸入新建賬套所要被放置的路徑，用戶必須輸入，但可以參照輸入。啟用會(huì)計(jì)期

用來(lái)輸入新建賬套將被啟用的時(shí)間，具體到“月”，用戶必須輸入。

會(huì)計(jì)期間設(shè)置

用戶在輸入“啟用會(huì)計(jì)期”后，用鼠標(biāo)點(diǎn)擊〖會(huì)計(jì)期間設(shè)置〗按鈕，彈出會(huì)計(jì)期間設(shè)置界面。系統(tǒng)根據(jù)前面“啟用會(huì)計(jì)期”的設(shè)置，自動(dòng)將啟用月份以前的日期的背景色設(shè)為藍(lán)色，標(biāo)識(shí)為不可修改的部分;而將啟用月份以后的日期（僅限于各月的截止日期，至于各月的初始日期則隨上月截止日期的變動(dòng)而變動(dòng)）的背景色設(shè)置為白色，標(biāo)識(shí)為可以修改的部分。用戶可以任意設(shè)置。下一步 下一步

本位幣代碼

用來(lái)輸入新建賬套所用的本位幣的代碼，如“人民幣”的代碼為RMB。本位幣名稱(chēng)

用來(lái)輸入新建賬套所用的本位幣的名稱(chēng)。用戶必須輸入。

賬套主管

用來(lái)輸入新建賬套賬套主管的姓名，用戶必須從下拉框中選擇輸入。企業(yè)類(lèi)型

用戶必須從下拉框中選擇輸入。行業(yè)性質(zhì)

用戶必須從下拉框中選擇輸入。

是否按行業(yè)預(yù)置科目

如果用戶希望預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級(jí)科目，則在該選項(xiàng)前打勾；否則可以不進(jìn)行處理。

科目預(yù)覽 點(diǎn)擊“科目預(yù)覽”顯示“行業(yè)性質(zhì)”中所選擇行業(yè)的會(huì)計(jì)科目。下一步

存貨是否分類(lèi)

如果您單位的存貨較多，且類(lèi)別繁多，您可以在存貨是否分類(lèi)選項(xiàng)前打勾，表明您要對(duì)存貨進(jìn)行分類(lèi)管理；如果您單位的存貨較少且類(lèi)別單一，您也可以選擇不進(jìn)行存貨分類(lèi)。注意：

1,如果您選擇了存貨要分類(lèi)，那么在進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置時(shí)，必須先設(shè)置存貨分類(lèi)，然后才能設(shè)置存貨檔案。如果您選擇存貨不分類(lèi)，那么在進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置時(shí)，您可以直接設(shè)置存貨檔案。

2,客戶是否分類(lèi)

如果您單位的客戶較多，且您希望進(jìn)行分類(lèi)管理，您可以在客戶是否分類(lèi)選項(xiàng)前打勾，表明您要對(duì)客戶進(jìn)行分類(lèi)管理；如果您單位的客戶較少，您也可以選擇不進(jìn)行客戶分類(lèi)。注意：

如果您選擇了客戶要分類(lèi)，那么在進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置時(shí)，必須先設(shè)置客戶分類(lèi)，然后才能設(shè)置客戶檔案。如果您選擇客戶不分類(lèi)，那么在進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置時(shí)，您可以直接設(shè)置客戶檔案。完成,過(guò)后會(huì)彈出編碼方案的表格，根據(jù)自已的需要設(shè)置自已的編碼方案

編碼方案文檔: 為了便于用戶進(jìn)行分級(jí)核算、統(tǒng)計(jì)和管理，本系統(tǒng)可以對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的編碼進(jìn)行分級(jí)設(shè)置，可分級(jí)設(shè)置的內(nèi)容有：科目編碼、存貨分類(lèi)編碼、地區(qū)分類(lèi)編碼、客戶分類(lèi)編碼、供應(yīng)商分類(lèi)編碼、部門(mén)編碼、收發(fā)類(lèi)別編碼、結(jié)算方式編碼和貨位編碼。

編碼級(jí)次和各級(jí)編碼長(zhǎng)度的設(shè)置將決定用戶單位如何編制基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的編號(hào)，進(jìn)而構(gòu)成用戶分級(jí)核算、統(tǒng)計(jì)和管理的基礎(chǔ)。

【各欄目說(shuō)明】

科目編碼級(jí)次： 系統(tǒng)最大限制為九級(jí)十五位，且任何一級(jí)的最大長(zhǎng)度都不得超過(guò)九位編碼。一般單位用32222即可。用戶在此設(shè)定的科目編碼級(jí)次和長(zhǎng)度將決定用戶單位的科目編號(hào)如何編制。例如某單位將科目編碼設(shè)為32222，則科目編號(hào)時(shí)一級(jí)科目編碼是三位長(zhǎng)，二至五級(jí)科目編碼均為兩位長(zhǎng)；又如某單位將科目編碼長(zhǎng)度設(shè)為3332，則科目編號(hào)時(shí)一級(jí)科目編碼為三位長(zhǎng)，二級(jí)科目編碼為三位長(zhǎng),四級(jí)科目編碼為兩位長(zhǎng)。

存貨分類(lèi)編碼級(jí)次： 系統(tǒng)的最大限制為八級(jí)十二位，且任何一級(jí)的編碼長(zhǎng)度都不得超過(guò)九位編碼。用戶在此設(shè)定的存貨分類(lèi)編碼級(jí)次和長(zhǎng)度將決定用戶單位的存貨編號(hào)如何編制。如某單位將存貨分類(lèi)編碼設(shè)為123，則編號(hào)時(shí)，一級(jí)存貨分類(lèi)編碼為一位長(zhǎng)，二級(jí)編碼為二位長(zhǎng)，三級(jí)編碼為三位長(zhǎng)。

客戶分類(lèi)編碼級(jí)次：系統(tǒng)的最大限制為五級(jí)十二位，且任何一級(jí)的編碼長(zhǎng)度都不得超過(guò)九位編碼。用戶在此設(shè)定的客戶分類(lèi)編碼級(jí)次和長(zhǎng)度將決定用戶單位的客戶編號(hào)如何編制。如某單位將客戶分類(lèi)編碼設(shè)為234，則編號(hào)時(shí)，一級(jí)客戶分類(lèi)編碼為二位長(zhǎng)，二級(jí)編碼為三位長(zhǎng)，三級(jí)編碼為四位長(zhǎng)。

供應(yīng)商分類(lèi)編碼級(jí)次：系統(tǒng)的最大限制為五級(jí)十二位，且任何一級(jí)的編碼長(zhǎng)度都不得超過(guò)九位編碼。用戶在此設(shè)定的供應(yīng)商分類(lèi)編碼級(jí)次和長(zhǎng)度將決定用戶單位的供應(yīng)商編號(hào)如何編制。如某單位將供應(yīng)商分類(lèi)編碼設(shè)為234，則編號(hào)時(shí)，一級(jí)供應(yīng)商分類(lèi)編碼為二位長(zhǎng)，二級(jí)編碼為三位長(zhǎng)，三級(jí)編碼為四位長(zhǎng)。

收發(fā)類(lèi)別編碼級(jí)次：系統(tǒng)將收發(fā)類(lèi)別編碼級(jí)次固定為二級(jí)，總長(zhǎng)度不得超過(guò)五位編碼。用戶在此設(shè)定的收發(fā)類(lèi)別編碼級(jí)次和長(zhǎng)度將決定用戶單位的收發(fā)類(lèi)別編號(hào)如何編制，系統(tǒng)默認(rèn)收發(fā)類(lèi)別編碼為12，即編號(hào)時(shí)，一級(jí)收發(fā)類(lèi)別編碼為一位長(zhǎng)，二級(jí)編碼為二位長(zhǎng)。

部門(mén)編碼級(jí)次：系統(tǒng)的最大限制為五級(jí)十二位，且任何一級(jí)的編碼長(zhǎng)度都不得超過(guò)九位編碼。用戶在此設(shè)定的部門(mén)編碼級(jí)次和長(zhǎng)度將決定用戶單位的部門(mén)編號(hào)如何編制。如某單位將部門(mén)編碼設(shè)為234，則編號(hào)時(shí)，一級(jí)部門(mén)編碼為二位長(zhǎng)，二級(jí)編碼為三位長(zhǎng)，三級(jí)編碼為四位長(zhǎng)。

結(jié)算方式編碼級(jí)次：系統(tǒng)將結(jié)算方式編碼級(jí)次固定為二級(jí)，總長(zhǎng)度不得超過(guò)三位編碼。用戶在此設(shè)定的結(jié)算方式編碼級(jí)次和長(zhǎng)度將決定用戶單位的結(jié)算方式類(lèi)別編號(hào)如何編制，系統(tǒng)默認(rèn)結(jié)算方式類(lèi)別編碼為12，即編號(hào)時(shí)，一級(jí)結(jié)算方式類(lèi)別編碼為一位長(zhǎng)，二級(jí)編碼為二位長(zhǎng)。

地區(qū)分類(lèi)編碼級(jí)次：系統(tǒng)的最大限制為三級(jí)十二位，且任何一級(jí)的編碼長(zhǎng)度都不得超過(guò)九位編碼。用戶在此設(shè)定的地區(qū)編碼級(jí)次和長(zhǎng)度將決定用戶單位的地區(qū)編號(hào)如何編制。如某單位將地區(qū)編碼設(shè)為234，則編號(hào)時(shí)，一級(jí)地區(qū)編碼為二位長(zhǎng)，二級(jí)編碼為三位長(zhǎng)，三級(jí)編碼為四位長(zhǎng)。

貨位編碼級(jí)次：系統(tǒng)的最大限制為八級(jí)二十位，且任何一級(jí)的編碼長(zhǎng)度都不得超過(guò)九位編碼。用戶在此設(shè)定的貨位編碼級(jí)次和長(zhǎng)度將決定用戶單位的貨位檔案如何編制。如某單位將貨位編碼設(shè)為222，則編號(hào)時(shí)，一級(jí)貨位編碼為二位長(zhǎng)，二級(jí)編碼為二位長(zhǎng)，三級(jí)編碼為二位長(zhǎng)。

注意：

當(dāng)您在建立賬套時(shí)設(shè)置存貨（客戶、供應(yīng)商）不需分類(lèi)，則在此不能進(jìn)行存貨分類(lèi)（客戶分類(lèi)、供應(yīng)商分類(lèi)）的編碼方案設(shè)置。

背景色為灰色時(shí)，表示編碼已經(jīng)不能更改

確定

確定

是

因?yàn)槲覀冞@里是購(gòu)買(mǎi)了總賬模塊，故只啟用總賬.供應(yīng)商/客戶檔案

供應(yīng)商檔案

信用頁(yè)

應(yīng)付余額

應(yīng)付余額指供應(yīng)商當(dāng)前的應(yīng)付賬款的余額。期初的應(yīng)付賬款余額可以在此處由用戶手工輸入，采購(gòu)管理系統(tǒng)或應(yīng)付賬款核算系統(tǒng)啟用后，應(yīng)付余額由系統(tǒng)自動(dòng)維護(hù)，用戶不能修改該欄目的內(nèi)容?？勐?/p>

輸入供應(yīng)商在一般情況下給予的購(gòu)貨折扣率，可用于采購(gòu)單據(jù)中折扣的缺省取值。

信用等級(jí)

按照用戶自行設(shè)定的信用等級(jí)分級(jí)方法，依據(jù)在供應(yīng)商應(yīng)付款項(xiàng)方面的表現(xiàn)，輸入在供應(yīng)商處的信用等級(jí)。

信用期限

可作為計(jì)算供應(yīng)商超期應(yīng)付款項(xiàng)的計(jì)算依據(jù)，其度量單位為“天”。

付款條件

可用于采購(gòu)單據(jù)中付款條件的缺省取值，輸入系統(tǒng)中已存在代碼時(shí), 自動(dòng)轉(zhuǎn)換成付款條件表示。也可以用參照輸入法，即在輸入付款條件碼時(shí)用鼠標(biāo)按參照鍵顯示所有付款條件供選擇, 用戶用鼠標(biāo)雙擊選定行或當(dāng)光標(biāo)位于選定行時(shí)用鼠標(biāo)單擊確認(rèn)按鈕即可。我們建議用參照輸入法。

最后交易日期

由系統(tǒng)自動(dòng)顯示供應(yīng)商的最后一筆業(yè)務(wù)的交易日期，例如：該供應(yīng)商的最后一筆業(yè)務(wù)（在各種業(yè)務(wù)中業(yè)務(wù)日期最大）是開(kāi)具一張采購(gòu)發(fā)票，那么最后交易日期即為這張發(fā)票的發(fā)票日期。用戶不能手工修改最后交易日期。

最后交易金額

由系統(tǒng)自動(dòng)顯示供應(yīng)商的最后一筆業(yè)務(wù)的交易金額，例如：該供應(yīng)商的最后一筆業(yè)務(wù)（在各種業(yè)務(wù)中業(yè)務(wù)日期最大）是開(kāi)具一張采購(gòu)發(fā)票，那么最后交易金額即為這張發(fā)票的總價(jià)稅合計(jì)金額。用戶不能手工修改最后交易金額。

最后付款日期

由系統(tǒng)自動(dòng)顯示供應(yīng)商的最后一筆付款業(yè)務(wù)的付款日期，例如：該供應(yīng)商的最后一筆付款業(yè)務(wù)（在各種業(yè)務(wù)中業(yè)務(wù)日期最大）是開(kāi)具一張采購(gòu)發(fā)票，那么最后交易日期即為這張發(fā)票的發(fā)票日期。用戶不能手工修改最后交易日期。

最后付款金額

由系統(tǒng)自動(dòng)顯示供應(yīng)商的最后一筆付款業(yè)務(wù)的付款金額，例如：該供應(yīng)商的最后一筆付款業(yè)務(wù)（在所有付款單中該付款付款日期最大）的付款金額為“RMB￥1000.00”，那么最后付款金額為1000.00。金額單位為發(fā)生實(shí)際付款業(yè)務(wù)的幣種。存貨檔案

存貨屬性：系統(tǒng)為存貨設(shè)置了六種屬性，下面分別一一詳細(xì)說(shuō)明：

銷(xiāo)售：具有該屬性的存貨可用于銷(xiāo)售。發(fā)貨單、發(fā)票、銷(xiāo)售出庫(kù)單等與銷(xiāo)售有關(guān)的單據(jù)參照存貨時(shí)，參照的都是具有銷(xiāo)售屬性的存貨。開(kāi)在發(fā)貨單或發(fā)票上的應(yīng)稅勞務(wù)，也應(yīng)設(shè)置為銷(xiāo)售屬性，否則開(kāi)發(fā)貨單或發(fā)票時(shí)無(wú)法參照。

外購(gòu)：具有該屬性的存貨可用于采購(gòu)。到貨單、采購(gòu)發(fā)票、采購(gòu)入庫(kù)單等與采購(gòu)有關(guān)的單據(jù)參照存貨時(shí)，參照的都是具有外購(gòu)屬性的存貨。開(kāi)在采購(gòu)專(zhuān)用發(fā)票、普通發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票等票據(jù)上的采購(gòu)費(fèi)用，也應(yīng)設(shè)置為外購(gòu)屬性，否則開(kāi)具采購(gòu)發(fā)票時(shí)無(wú)法參照。

生產(chǎn)耗用：具有該屬性的存貨可用于生產(chǎn)耗用。如生產(chǎn)產(chǎn)品耗用的原材料、輔助材料等。具有該屬性的存貨可用于材料的領(lǐng)用，材料出庫(kù)單參照存貨時(shí)，參照的都是具有生產(chǎn)耗用屬性的存貨。

自制：具有該屬性的存貨可由企業(yè)生產(chǎn)自制。如工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)成品、半成品等存貨。具有該屬性的存貨可用于產(chǎn)成品或半成品的入庫(kù)，產(chǎn)成品入庫(kù)單參照存貨時(shí)，參照的都是具有自制屬性的存貨。在制：暫時(shí)不用，待將來(lái)制造模塊開(kāi)發(fā)完成后再啟用。

勞務(wù)費(fèi)用：指開(kāi)具在采購(gòu)發(fā)票上的運(yùn)費(fèi)費(fèi)用、包裝費(fèi)等采購(gòu)費(fèi)用或開(kāi)具在銷(xiāo)售發(fā)票或發(fā)貨單上的應(yīng)稅勞務(wù)、非應(yīng)稅勞務(wù)等。

是否折扣：即折讓屬性，若選擇是，則在采購(gòu)發(fā)票和銷(xiāo)售發(fā)票中錄入折扣額。該屬性的存貨在開(kāi)發(fā)票時(shí)可以沒(méi)有數(shù)量，只有金額；或者在蘭字發(fā)票中開(kāi)成負(fù)數(shù) 注意： 同一存貨可以設(shè)置多個(gè)屬性 會(huì)計(jì)科目

會(huì)計(jì)科目,選擇一個(gè)已有的科目更改，或是新增加一個(gè)科目

期初余額

期初余額,在下表中把各個(gè)會(huì)計(jì)科目的期初數(shù)錄進(jìn)去.權(quán)限

總賬設(shè)置選項(xiàng)

在這里可以對(duì)整個(gè)用友作一些設(shè)置 套打工具

如果只啟用了總賬，則上面的方法就可以做賬了 如果還啟用了核算模塊 基礎(chǔ)設(shè)置-購(gòu)銷(xiāo)存-倉(cāng)庫(kù)檔案

核算-期初數(shù)據(jù)

期初余額-增加

記賬

在這里如果想反記賬，只需要點(diǎn)恢復(fù)就可以了

第四篇：用友通財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化練習(xí)題

前提：這個(gè)是用友T3-用友通標(biāo)準(zhǔn)版財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化的練習(xí)題，也是給客戶的測(cè)試題，此份練習(xí)題可以作為員工的考試題。

一、總體說(shuō)明

１、志誠(chéng)家具公司為一般納稅人的工業(yè)企業(yè)，增值稅率17%，適用新企業(yè)會(huì)計(jì)制度，其主營(yíng)業(yè)務(wù)為生產(chǎn)加工家具，2007年年１月１日開(kāi)始啟用標(biāo)準(zhǔn)版10.１，涉及模塊：除老板通、移動(dòng)商務(wù)以我的所有模塊，啟日期為07年1月1日。２、操作員：張三 賬套主管 主要為憑證的審核人員 李四 日常業(yè)務(wù)操作人員，全模塊操作權(quán)限，除憑證審核以外 ３、存貨有分類(lèi)，客戶、供應(yīng)商無(wú)分類(lèi)，無(wú)外幣核算業(yè)務(wù)。４、會(huì)計(jì)科目編碼方式：4222，其他為默認(rèn)。

二、期初設(shè)置

（一）、公共檔案

1、部門(mén)：１、財(cái)務(wù)部 ２、辦公室 ３、采購(gòu)部４、銷(xiāo)售部５、生產(chǎn)車(chē)間

2、職員：001 張三 財(cái)務(wù)部 002 趙浩 辦公室 003 李明 采購(gòu)部 004 王強(qiáng) 銷(xiāo)售部 005 劉華 生產(chǎn)車(chē)間

3、結(jié)算方式：１現(xiàn)金 ２現(xiàn)金支票 ３轉(zhuǎn)賬支票

4、存貨分類(lèi)：01 原材料 02 庫(kù)存商品 03 其他

5、存貨檔案：原材料類(lèi)（01）編碼 代碼 名稱(chēng) 計(jì)量單位 稅率 屬性 01001 mc 木材 噸 17% 外購(gòu)、生產(chǎn)耗用 01002 hm 海綿 塊 17% 外購(gòu)、生產(chǎn)耗用

庫(kù)存商品（02）02001 sf 沙發(fā) 個(gè) 17% 銷(xiāo)售、自制 02002 yg 衣柜 個(gè) 17% 外購(gòu)、銷(xiāo)售 02003 xzt 寫(xiě)字臺(tái) 個(gè) 17% 外購(gòu)、銷(xiāo)售 02004 xmzcj 西門(mén)子廚具 套 17% 外購(gòu)、銷(xiāo)售 其他（03）03001 yf 運(yùn)費(fèi) 公里 7% 勞務(wù)費(fèi)用

（二）、總賬

1、憑證類(lèi)別：

收（借方必有1001、1002）含義：借方必有現(xiàn)金或銀行存款 付（貸方必有1001、1002）、含義：貸方必有現(xiàn)金或銀行存款 轉(zhuǎn)（憑證必?zé)o1001、1002）含義：借貸都沒(méi)有現(xiàn)金或銀行存款 注：如果借貸方都有現(xiàn)金或銀行存款，統(tǒng)一為付款憑證。借：現(xiàn)金 1000 貸：銀行存款 1000 憑證類(lèi)別：付款憑證

2、會(huì)計(jì)科目：

現(xiàn)金、銀行存款指定會(huì)計(jì)科目 應(yīng)收賬款：客戶往來(lái)輔助核算 其他應(yīng)收款（1133）

個(gè)人借款（113301）：個(gè)人輔助核算 應(yīng)付賬款（2121）

應(yīng)付款（212101）：供應(yīng)商往來(lái)輔助核算 暫估應(yīng)付款（212102）

管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用：部門(mén)輔助核算

3、客戶：001 城鄉(xiāng)超市 002 集美家具城 供應(yīng)商：001 海淀木材城 002西門(mén)子廚具店 注：在無(wú)分類(lèi)下增加客戶、供應(yīng)商

（三）、購(gòu)銷(xiāo)存

倉(cāng)庫(kù)：001 原材料庫(kù)――全月平均法 002 成品庫(kù)――全月平均法 收發(fā)類(lèi)別：1 入庫(kù) ２出庫(kù) 11 采購(gòu)入庫(kù) 21 原材料領(lǐng)用 12 成品入庫(kù) 22 銷(xiāo)售出庫(kù) 13 盤(pán)盈入庫(kù) 23 贈(zèng)品出庫(kù) 24 盤(pán)虧出庫(kù)

采購(gòu)類(lèi)型：01 普通采購(gòu) 入庫(kù)類(lèi)別：采購(gòu)入庫(kù) 銷(xiāo)售類(lèi)型：02 普通銷(xiāo)售 出庫(kù)類(lèi)別：銷(xiāo)售出庫(kù) 開(kāi)戶銀行：001 工行城西分行 賬號(hào)：888 費(fèi)用項(xiàng)目：001 代墊運(yùn)費(fèi) 002 業(yè)務(wù)招待費(fèi)

三、期初數(shù)據(jù)的錄入

（一）總賬

資產(chǎn) 期初余額 負(fù)債與所有者權(quán)益 期初余額 現(xiàn)金 2188.33 應(yīng)付－海淀木材城 1170.00 銀行存款 46850.00 應(yīng)付－暫估應(yīng)付款 2000.00 應(yīng)收－城鄉(xiāng)超市 5850.00 應(yīng)付工資 2000.00 －集美家具城 7605.00 原材料 1700.00 實(shí)收資本 100000.00 庫(kù)存商品 6500.00 未分配利潤(rùn) 64598.33 固定資產(chǎn) 110000.00 累計(jì)折舊 10925.00 合計(jì) 169768.33 合計(jì) 169768.33 注：（1）區(qū)分有、無(wú)輔助核算會(huì)計(jì)科目輸入方式的不同；（2）輸完后，要進(jìn)行試算平衡，只有平衡以后才能進(jìn)行業(yè)務(wù)操作；

（3）如果會(huì)計(jì)科目期初余額有數(shù)，要進(jìn)行會(huì)計(jì)科目的刪除、修改等，需要去掉期初余額。

（二）工資模塊：

1、工資類(lèi)別：?jiǎn)蝹€(gè)――代扣個(gè)人所得稅――工資不扣零――人員編碼長(zhǎng)度：３位 啟用賬套月份：07年1月1日

2、人員類(lèi)別設(shè)置：管理人員、生產(chǎn)人員

3、人員檔案

人員編號(hào) 姓名 部門(mén) 人員類(lèi)別 001 張三 1財(cái)務(wù)部 管理人員 002 趙浩 2辦公室 管理人員 003 李明 3采購(gòu)部 管理人員 004 王強(qiáng) 4銷(xiāo)售部 管理人員

005 劉華 5生產(chǎn)車(chē)間 生產(chǎn)人員（注意）

4、工資項(xiàng)目設(shè)定

基本工資 數(shù)字 長(zhǎng)度８ 小數(shù)２ 增項(xiàng) 獎(jiǎng)金 數(shù)字 長(zhǎng)度８ 小數(shù)２ 增項(xiàng) 事假扣款 數(shù)字 長(zhǎng)度８ 小數(shù)２ 減項(xiàng)

公式設(shè)置：人員類(lèi)別為“管理人員”的基本工資為2000元，其他為1600元

5、以賬套主管的身份登錄，賦與業(yè)務(wù)操作員李四權(quán)限設(shè)置

6、更換操作員，以李四進(jìn)行登錄，輸入“工資變動(dòng)” 獎(jiǎng)金各為500元，事假扣款：李明 50元，王強(qiáng) 60元

（三）固定資產(chǎn)模塊

1、初始化按照默認(rèn)方式進(jìn)行，對(duì)賬科目設(shè)定一下，設(shè)定賬務(wù)系統(tǒng)接口。

2、資產(chǎn)分類(lèi)：分類(lèi)編碼 分類(lèi)名稱(chēng) 使用年限 凈殘值率 01 房屋建筑物 20年 5% 02 生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備 10年 5% 03 簡(jiǎn)易建筑物 5年 5% 04 辦公用設(shè)備 5年 5%

3、部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目

財(cái)務(wù)部：財(cái)務(wù)費(fèi)用、辦公室：管理費(fèi)用、采購(gòu)部：管理費(fèi)用 銷(xiāo)售部：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 生產(chǎn)車(chē)間：生產(chǎn)成本－基本生產(chǎn)成本

4、原始卡片錄入：

聯(lián)想服務(wù)器一臺(tái)，辦公室使用，2006-01-01購(gòu)入，原值10000元，已提折舊633.33元； 生產(chǎn)流水線一條，車(chē)間用，2005-11-15購(gòu)入，原值10萬(wàn)，已提折舊10291.67元。

（四）業(yè)務(wù)模塊

1、采購(gòu)模塊

A、期初采購(gòu)入庫(kù)單：2006年7月1日，從西門(mén)子廚具店購(gòu)入西門(mén)子廚具１套，2000元，一直沒(méi)來(lái)發(fā)票。（以前月份估價(jià)入庫(kù)單據(jù)）B、期初記賬

C、供應(yīng)商往來(lái)期初余額：

海淀木材城 采購(gòu)部 木材10噸，單價(jià)100元，專(zhuān)用發(fā)票號(hào)：１，價(jià)稅1170元 D、與總賬里的應(yīng)付賬款總額對(duì)賬

注：客戶、供應(yīng)商往來(lái)期初的存貨只是記錄當(dāng)時(shí)應(yīng)收與應(yīng)付的明細(xì)情況，與存貨沒(méi)有任何關(guān)系。

2、銷(xiāo)售模塊

A、自動(dòng)生成銷(xiāo)售出庫(kù)單 B、客戶往來(lái)期初余額：

城鄉(xiāng)超市 銷(xiāo)售部 衣柜10臺(tái)，單價(jià)500元，專(zhuān)用發(fā)票號(hào)：３，價(jià)稅合計(jì)5850元 集美家具城銷(xiāo)售部寫(xiě)字臺(tái)10臺(tái)，單價(jià)650元，專(zhuān)用發(fā)票號(hào)：2，價(jià)稅7605元 C、與總賬里應(yīng)收賬款總額對(duì)賬

3、核算模塊

A、沖估價(jià)方式：?jiǎn)蔚交貨_ B、期初數(shù)據(jù)：

原料庫(kù)：木材15噸，單價(jià)100元，入庫(kù)日期：06.12.12； 海綿10塊，每塊20 入庫(kù)日期：06.10.15 成品庫(kù)：衣柜15臺(tái)，單位成本300元 入庫(kù)日期：06.12.16 西門(mén)子廚具1套 2000元 入庫(kù)日期：06.5.13 期初記賬

注：庫(kù)存與核算模塊只要有權(quán)限哪一模塊輸入期初余額、記賬都可以。C、科目設(shè)置

存貨科目設(shè)置： 倉(cāng)庫(kù) 存貨科目 原材料庫(kù) 1211（原材料）成品庫(kù) 1243（庫(kù)存商品）

存貨對(duì)方科目設(shè)置：收發(fā)類(lèi)別 對(duì)方科目 暫估科目 采購(gòu)入庫(kù) 212101 212102 成品入庫(kù) 410101 盤(pán)盈入庫(kù) 191101 原材料領(lǐng)用 410101 銷(xiāo)售出庫(kù) 5401 贈(zèng)品出庫(kù) 5501 盤(pán)虧出庫(kù) 191101 客戶往來(lái)：應(yīng)收科目：1131 銷(xiāo)售收入科目：5101 銷(xiāo)售稅金科目：21710105 預(yù)收科目：1131 結(jié)算科目設(shè)置： 現(xiàn)金 1001；轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票 1002 供應(yīng)商往來(lái)：應(yīng)付科目：212101 采購(gòu)科目：1211 采購(gòu)稅金：21710101 預(yù)付科目：212101 結(jié)算科目設(shè)置：現(xiàn)金 1001；轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票 1002

三、本月業(yè)務(wù)1、1號(hào)，提取現(xiàn)金5000元，現(xiàn)金支票，票號(hào)001。（總賬模塊）借：現(xiàn)金 貸：銀行存款2、1號(hào)，辦公室購(gòu)買(mǎi)愛(ài)普生打印機(jī)一臺(tái)，以3000元現(xiàn)金支付。（固定資產(chǎn)模塊）借：固定資產(chǎn) 貸：現(xiàn)金3、1號(hào)，以現(xiàn)金支付員工工資2000元。（總賬模塊）借：應(yīng)付工資 貸：現(xiàn)金 4、2號(hào)，采購(gòu)部李明從海淀木材城采購(gòu)木材15噸，單價(jià)90元(不含稅價(jià))，收到專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票號(hào)1001，會(huì)計(jì)確認(rèn)該筆應(yīng)付賬款。同時(shí)收到長(zhǎng)江運(yùn)輸公司開(kāi)來(lái)的運(yùn)費(fèi)發(fā)票300元（按數(shù)量分?jǐn)偅?，發(fā)票號(hào)1002確認(rèn)應(yīng)付賬款。材料已入庫(kù)。（采購(gòu)――庫(kù)存――核算）采購(gòu)入庫(kù)――專(zhuān)用發(fā)票――結(jié)算處理（運(yùn)費(fèi)分?jǐn)偅┄D―審核采購(gòu)入庫(kù)單――核算中記賬--購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單生成憑證

借：原材料 15X90+300X93%=1629 應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）15X90X17%+300X7%=250.5 貸：應(yīng)付賬款—海淀木材城 1579.5--長(zhǎng)江運(yùn)輸公司 300

5、３號(hào)，采購(gòu)部李明從天成市場(chǎng)購(gòu)入沙發(fā)靠墊20個(gè)，單價(jià)20元，入庫(kù)存商品庫(kù)，收到普通發(fā)票一張，現(xiàn)金支付，發(fā)票號(hào)1003。與上題不同之處：一張普通發(fā)票、現(xiàn)金支付 借：庫(kù)存商品 400元 貸：現(xiàn)金 400元 6、5號(hào)，對(duì)題４業(yè)務(wù)確認(rèn)的應(yīng)付海淀木材城的款項(xiàng)，以轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)行支付，票號(hào)003。采購(gòu)模塊增加一張付款單，結(jié)算方式是支票，保存后進(jìn)核銷(xiāo)處理，核算模塊供應(yīng)商往來(lái)進(jìn)行核銷(xiāo)制單。

借：應(yīng)付賬款-海淀木材城 1579.5 貸：銀行存款 1579.5

７、8號(hào)，收到從西門(mén)子廚具店購(gòu)入的西門(mén)子廚具2457元的專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票號(hào)1003，單價(jià)為2100元（不含稅），財(cái)務(wù)以轉(zhuǎn)賬支票支付部分款項(xiàng)1457元，票號(hào)為：004另1000元作為掛賬處理。

這是一個(gè)沖估價(jià)的憑證，本公司是單到回沖模式，另外，還是一個(gè)只進(jìn)行部分付款的模式。采購(gòu)部分正常處理――核算部分進(jìn)行暫估成本處理――根據(jù)形成的紅字回沖單，沖估價(jià)，根據(jù)藍(lán)字報(bào)銷(xiāo)單生成正常的報(bào)銷(xiāo)憑證。借：庫(kù)存商品 －2000元

借：應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付款-2000元 借：庫(kù)存商品 2100 應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)357元 貸：應(yīng)付賬款――西門(mén)子廚具 1000元 銀行存款 1457元

８、10號(hào)，采購(gòu)部李明從海淀木材城采購(gòu)一批木材入庫(kù)，數(shù)量6噸，發(fā)票未到。平時(shí)只輸入采購(gòu)數(shù)量，月底進(jìn)行估價(jià)，輸入單價(jià)。

９、10號(hào)，銷(xiāo)售部王強(qiáng)以500元（不含稅價(jià)）的價(jià)格，銷(xiāo)售給集美家具城11臺(tái)衣柜，由于集美資金緊張，只支付了3000元貨款，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)004另外，3435元作為欠款。這是一個(gè)部分現(xiàn)付，部分掛賬處理的業(yè)務(wù)，發(fā)貨單――發(fā)票――現(xiàn)結(jié)制單，收入憑證 借：銀行存款 3000 應(yīng)收賬款――集美家具城 3435 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 5500 應(yīng)交稅金――應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅）935 發(fā)貨單――銷(xiāo)售出庫(kù)單，月底根據(jù)銷(xiāo)售出庫(kù)單價(jià)，做成本憑證 10、11號(hào)生產(chǎn)部劉華從生產(chǎn)車(chē)間領(lǐng)用木材20噸，生產(chǎn)沙發(fā)之用。

平時(shí)只在庫(kù)模塊做車(chē)間材料領(lǐng)用單，月底計(jì)算材料出庫(kù)單價(jià)，核算材料出庫(kù)成本。11、15號(hào)，王強(qiáng)收回集美家具城6000元的貨款，轉(zhuǎn)賬支票形式，票號(hào)：004。

這是日常收款業(yè)務(wù)的憑證，與付款業(yè)務(wù)處理模式類(lèi)似，收款單――保存――核銷(xiāo)――核銷(xiāo)制單

借：銀行存款 6000 貸：應(yīng)收賬款 6000 12、20號(hào)計(jì)提工資費(fèi)用、福利費(fèi)。

工資模塊進(jìn)行工資費(fèi)用分?jǐn)偅河?jì)提比例為100% 部門(mén)名稱(chēng) 人員類(lèi)別 借方科目 貸方科目 辦公室 管理人員 管理費(fèi)用 應(yīng)付工資 采購(gòu)部 管理人員 管理費(fèi)用 應(yīng)付工資 銷(xiāo)售部 管理人員 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 應(yīng)付工資 財(cái)務(wù)部 管理人員 財(cái)務(wù)費(fèi)用 應(yīng)付工資 生產(chǎn)車(chē)間 生產(chǎn)人員 生產(chǎn)成本 應(yīng)付工資 －基本生產(chǎn)成本

按照“應(yīng)付工資”計(jì)提相關(guān)部門(mén)福利費(fèi)：計(jì)提比例為14% 部門(mén)名稱(chēng) 人員類(lèi)別 借方科目 貸方科目 辦公室 管理人員 管理費(fèi)用 應(yīng)付工資 采購(gòu)部 管理人員 管理費(fèi)用 應(yīng)付福利費(fèi) 銷(xiāo)售部 管理人員 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 應(yīng)付福利費(fèi) 財(cái)務(wù)部 管理人員 財(cái)務(wù)費(fèi)用 應(yīng)付福利費(fèi) 生產(chǎn)車(chē)間 生產(chǎn)人員 生產(chǎn)成本 應(yīng)付福利費(fèi) －基本生產(chǎn)成本 13、21號(hào)，計(jì)提固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用。借：管理費(fèi)用

生產(chǎn)成本－基本生產(chǎn)成本 貸：累計(jì)折舊 14、22號(hào)，車(chē)間劉華辦理沙發(fā)完工手續(xù)，８套入成品庫(kù)。

車(chē)間辦理產(chǎn)成品入庫(kù)，只入數(shù)量８套，成本計(jì)算后，再進(jìn)行相關(guān)單價(jià)修改。15、24號(hào)，王強(qiáng)銷(xiāo)售沙發(fā)給集美家具城，3套，售價(jià)1000元（不含稅價(jià)）一套，買(mǎi)一套贈(zèng)送靠墊2個(gè)，開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票，同時(shí)代墊運(yùn)費(fèi)500元，發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)200元。

一、贈(zèng)品的處理，只在發(fā)貨單、發(fā)票中輸入，沒(méi)有金額；

二、代墊運(yùn)費(fèi)的處理，這個(gè)費(fèi)用是作為一個(gè)應(yīng)收款項(xiàng)的處理；

三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的處理，這個(gè)費(fèi)用只是在輸入窗口作為一個(gè)記錄而已，沒(méi)有太實(shí)質(zhì)的作用，賬務(wù)處理還要在總賬中進(jìn)行。

四、發(fā)貨單進(jìn)行審核后，銷(xiāo)售出庫(kù)單上會(huì)直接體現(xiàn)這部分，贈(zèng)品要進(jìn)行成本的處理，可以作為一項(xiàng)營(yíng)業(yè)費(fèi)用。這個(gè)憑證可以月底一塊處理。在核算中，客戶往來(lái)里，根據(jù)發(fā)票、應(yīng)收單合并制單： 借：應(yīng)收賬款 4010 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 3000 應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅）510 現(xiàn)金 500 在總賬模塊里，做業(yè)務(wù)招待憑證： 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 200 貸：現(xiàn)金 20016、25號(hào)，采購(gòu)部李明預(yù)借差旅費(fèi)1000元?？傎~： 借：其他應(yīng)收款－李明 貸：現(xiàn)金 17、26號(hào)，由于倉(cāng)庫(kù)保管員發(fā)生人事變動(dòng)，需要做一次盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果如下： 原料庫(kù)盤(pán)點(diǎn)情況：木材盤(pán)點(diǎn)數(shù)量為：17噸，海綿盤(pán)點(diǎn)數(shù)量為：8塊 成品庫(kù)盤(pán)點(diǎn)數(shù)量與賬面數(shù)量相同。

盤(pán)點(diǎn)單審核以后，后自動(dòng)形成兩張單據(jù)，盤(pán)盈形成其他入庫(kù)單，盤(pán)虧形成其他出庫(kù)單，在核算模塊這兩張單據(jù)進(jìn)行制單。盤(pán)盈憑證：借：原材料 100 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益――待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 100 盤(pán)虧憑證：借：待處理財(cái)產(chǎn)損益――待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 40 貸：原材料 40 18、26號(hào)，題8中，采購(gòu)的一批木材，發(fā)票未到，經(jīng)采購(gòu)部門(mén)核實(shí)，本月不能來(lái)發(fā)票，需要估價(jià)處理，單價(jià) 120元。(采購(gòu)模塊輸入單價(jià)――庫(kù)存審核――存貨記賬――購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單)借：原材料 720 貸：應(yīng)付賬款――暫估應(yīng)付款 720

19、檢查本月相關(guān)工作，有沒(méi)有完成，然后，對(duì)采購(gòu)、銷(xiāo)售、庫(kù)存模塊結(jié)賬，對(duì)材料庫(kù)進(jìn)行期末處理，核算材料領(lǐng)用成本。

20、題14，完工入庫(kù)８套沙發(fā)，查詢(xún)生產(chǎn)成本科目。通過(guò)賬簿查詢(xún)可得如下： 材料費(fèi)＝2134.6 人工費(fèi)＝2100+294 折舊費(fèi)＝790 總成本＝5318.6 這是總成本，把這個(gè)成本錄入產(chǎn)成品成本分配中。根據(jù)產(chǎn)成品入庫(kù)單制單，借：庫(kù)存商品 5318.6 貸：生產(chǎn)成本 5318.6

21、計(jì)算成品出庫(kù)成本。銷(xiāo)售出庫(kù)單記賬――成品庫(kù)期末處理－購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 5294.49 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 120 貸：庫(kù)存商品 5414.49 對(duì)核算模塊進(jìn)行結(jié)賬，所有的進(jìn)銷(xiāo)存業(yè)務(wù)就完成。

22、計(jì)提城建稅、教育費(fèi)附加.（可以通自動(dòng)取數(shù)，也可手工計(jì)算，自動(dòng)取數(shù)，必需之前的所有憑證記賬）

查詢(xún)一下，應(yīng)交稅金是多少來(lái)計(jì)算，（銷(xiāo)項(xiàng)－進(jìn)項(xiàng)）X7%為城建稅，3%為教育費(fèi)附加 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加（1445－607.5）X 10% 貸：應(yīng)交稅金――應(yīng)交城建稅（1445－607.5）X 7% 其他應(yīng)交款――教育費(fèi)附加（1445－607.5）X 3%

23、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。

先設(shè)定本年利潤(rùn)科目，相關(guān)的憑證記賬后，方可進(jìn)行自動(dòng)生成憑證處理。

24、編制相關(guān)報(bào)表。（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表）

行業(yè)報(bào)表、新企業(yè)會(huì)計(jì)制度科目、損益表中，如果不是年初建賬的情況，年中建賬累計(jì)數(shù)的處理。

財(cái)務(wù)報(bào)表——新建——選擇那個(gè)行業(yè)的哪張表——點(diǎn)擊左下腳的“格式”為數(shù)據(jù)，菜單欄中選擇“數(shù)據(jù)”——賬套初始，錄入關(guān)鍵字，整表重算。確認(rèn)無(wú)誤后，保存到磁盤(pán)上。

25、備份賬套（如何設(shè)定自動(dòng)備份計(jì)劃）。

26、幾個(gè)實(shí)用的賬查詢(xún)，銷(xiāo)售模塊（銷(xiāo)售明細(xì)賬）、采購(gòu)模塊（貨到票未到）、庫(kù)存模塊、核算模塊（存貨明細(xì)賬）、總賬（余額表、輔助賬）

27、現(xiàn)金管理中銀行對(duì)賬，往來(lái)管理中賬齡分析，兩清處理。

銀行對(duì)賬含義：出納人員每個(gè)月末都會(huì)從銀行拿回一張銀行對(duì)賬單，這張銀行對(duì)賬單上記錄了本公司賬戶的收入和支出過(guò)程，把銀行對(duì)賬單和自己?jiǎn)挝坏你y行日記賬進(jìn)行對(duì)照，對(duì)上的就是已達(dá)賬項(xiàng)，對(duì)不上的就是未達(dá)賬項(xiàng)。銀行對(duì)賬的步驟：

現(xiàn)金——設(shè)置——銀行期初錄入，分別錄入銀行日記賬和銀行對(duì)賬的期初余額和未達(dá)賬項(xiàng)，這個(gè)啟用日期在賬套啟用日期之后?，F(xiàn)金——現(xiàn)金管理——銀行賬——銀行對(duì)賬單

現(xiàn)金——現(xiàn)金管理——銀行賬——銀行對(duì)賬，可以手工核對(duì)和可以自動(dòng)勾對(duì)，并且可以取消。現(xiàn)金——現(xiàn)金管理——銀行賬——余額調(diào)節(jié)表查詢(xún)(如果余額調(diào)節(jié)表顯示不平衡，則說(shuō)明在勾對(duì)過(guò)程中出現(xiàn)了錯(cuò)誤)。

往來(lái)兩清處理的含義：通過(guò)應(yīng)收和收款的核銷(xiāo)，及時(shí)了解每一筆業(yè)務(wù)的收款結(jié)算情況和未收款情況。

往來(lái)兩清的步驟：往來(lái)——賬簿——往來(lái)管理——客戶往來(lái)兩清——選擇科目和客戶——可以自動(dòng)勾對(duì)，也可以手工勾隊(duì)，并且可以取消。

28、普及版的核算與標(biāo)準(zhǔn)版的進(jìn)銷(xiāo)存+核算有什么區(qū)別？

最直接的區(qū)別：普及版只能夠?qū)崿F(xiàn)成本計(jì)算，不能對(duì)銷(xiāo)售價(jià)格進(jìn)行管理，對(duì)于收入憑證要在總賬中進(jìn)行處理。

第五篇：用友通T3財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化業(yè)務(wù)流程

用友通T3財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化業(yè)務(wù)流程

1、銷(xiāo)售模塊流程圖

1.1銷(xiāo)售訂單：由銷(xiāo)售人員錄入銷(xiāo)售訂單，保存審核后，訂單生效，當(dāng)即發(fā)貨的情況下，可以在訂單審核后，點(diǎn)成流轉(zhuǎn)生成發(fā)貨單；

事后發(fā)貨的，可以進(jìn)入發(fā)貨單界面，點(diǎn)擊選單，選擇訂單參照生成發(fā)貨單；

1.2發(fā)貨單的作用：

1.2.1與倉(cāng)庫(kù)部門(mén)之前的連接，相當(dāng)于發(fā)貨通知，通知倉(cāng)庫(kù)根據(jù)發(fā)貨單進(jìn)行發(fā)貨，并減少庫(kù)存數(shù)量；

1.2.2以便于流轉(zhuǎn)生成銷(xiāo)售發(fā)票或被銷(xiāo)售發(fā)票參照使用

發(fā)貨單保存審核后生效，須在當(dāng)前界面流轉(zhuǎn)生成發(fā)票，根據(jù)發(fā)貨單是否含稅生成普票或?qū)Ｆ?；或者在發(fā)票界面參照生成；

1.3銷(xiāo)售發(fā)票：銷(xiāo)售發(fā)票生成后，進(jìn)行復(fù)核，這時(shí)，該筆業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收款才掛接到對(duì)應(yīng)的客戶名下，可在銷(xiāo)售模塊中供銷(xiāo)售部相關(guān)人員進(jìn)行賬款查詢(xún)；

1.4銷(xiāo)售發(fā)票的作用： 1.4.1掛接客戶往來(lái)明細(xì)賬

1.4.2將該筆業(yè)務(wù)形成的應(yīng)收賬款傳遞給財(cái)務(wù)

銷(xiāo)售人員可以根據(jù)銷(xiāo)售訂貨執(zhí)行情況匯總表進(jìn)行日常跟單動(dòng)作，出具各種銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)報(bào)表

由財(cái)務(wù)人員填制收款單，并進(jìn)行核銷(xiāo)處理，沖減應(yīng)收賬款

小結(jié)：銷(xiāo)售模塊的物流及錢(qián)流傳遞一共有三張單據(jù)存在，銷(xiāo)售訂單為源頭單據(jù)，發(fā)貨單及發(fā)票均可參照訂單自動(dòng)生成，另：收款單由財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)

2、采購(gòu)模塊流程圖

2.1采購(gòu)訂單：由采購(gòu)人員錄入采購(gòu)訂單，保存審核后生效，當(dāng)即到貨的，直接在訂單界面流轉(zhuǎn)生成采購(gòu)入庫(kù)單，隨后到貨的，則在采購(gòu)入庫(kù)單界面，點(diǎn)擊選單，選擇相應(yīng)的訂單生成采購(gòu)入庫(kù)單

2.2采購(gòu)入庫(kù)單：采購(gòu)入庫(kù)單生成后，保存后即為有效單據(jù)，采購(gòu)人員須在入庫(kù)單界面流轉(zhuǎn)生成采購(gòu)發(fā)票，根據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單是否含稅生成普票或?qū)Ｆ保徊少?gòu)發(fā)票也可以在發(fā)票界面參照入庫(kù)生成；

2.3采購(gòu)入庫(kù)單的作用： 2.3.1與倉(cāng)庫(kù)部門(mén)的鏈接，相當(dāng)于采購(gòu)部門(mén)提交給倉(cāng)庫(kù)的收貨通知，增加庫(kù)存數(shù)量；

2.3.2以便于流轉(zhuǎn)生成采購(gòu)發(fā)票或者被采購(gòu)發(fā)票參照使用

2.4采購(gòu)發(fā)票：采購(gòu)發(fā)票生成后，保存，復(fù)核后，該筆業(yè)務(wù)形成應(yīng)付款才會(huì)掛接到對(duì)應(yīng)的供應(yīng)商名下，可直接在采購(gòu)模塊供采購(gòu)部相關(guān)人員進(jìn)行賬款查詢(xún)

2.5采購(gòu)發(fā)票的作用：

2.5.1掛接對(duì)應(yīng)供應(yīng)商的應(yīng)付賬款；

2.5.2將該筆業(yè)務(wù)形成的應(yīng)付賬款傳遞給財(cái)務(wù)

2.5.3便于采購(gòu)人員將采購(gòu)入庫(kù)單與采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算，以便于財(cái)務(wù)人員確認(rèn)采購(gòu)入庫(kù)成本

2.6采購(gòu)結(jié)算：采購(gòu)人員做好采購(gòu)入庫(kù)單及對(duì)應(yīng)的采購(gòu)發(fā)票，點(diǎn)擊采購(gòu)菜單，選擇采購(gòu)結(jié)算中的自動(dòng)結(jié)算，將采購(gòu)入庫(kù)單與采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行自動(dòng)一對(duì)一結(jié)算，確認(rèn)采購(gòu)入庫(kù)的單價(jià)

采購(gòu)人員可以根據(jù)訂單執(zhí)行統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行日常采購(gòu)跟單工作，出具采購(gòu)部的各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表

由財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)付款單，并進(jìn)行核銷(xiāo)，沖減應(yīng)付賬款

小結(jié)：采購(gòu)模塊的物流及錢(qián)流傳遞一共會(huì)有四張單據(jù)存在，采購(gòu)訂單是上游單據(jù)，采購(gòu)入庫(kù)單及采購(gòu)發(fā)票均為參照生成，采購(gòu)結(jié)算單點(diǎn)擊自動(dòng)結(jié)算后自動(dòng)生成，另：付款單由財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)

3、庫(kù)存模塊流程圖

3.1入庫(kù)類(lèi)單據(jù)

采購(gòu)入庫(kù)單由采購(gòu)模塊生成，倉(cāng)庫(kù)模塊的入庫(kù)單只需確認(rèn)最終入庫(kù)的數(shù)量，作出審核動(dòng)作即可

產(chǎn)成品入庫(kù)單根據(jù)生產(chǎn)部門(mén)提供的數(shù)據(jù)，確認(rèn)數(shù)量無(wú)誤后，由倉(cāng)庫(kù)人員錄入

其他入庫(kù)單根據(jù)具體業(yè)務(wù)生成

3.2出庫(kù)類(lèi)單據(jù)

銷(xiāo)售出庫(kù)單根據(jù)銷(xiāo)售部的發(fā)貨單生成，不可改變，直接保存審核 材料出庫(kù)單根據(jù)生產(chǎn)部門(mén)提供的相關(guān)領(lǐng)料單，確認(rèn)數(shù)量無(wú)誤后，由倉(cāng)庫(kù)人員錄入

其他出庫(kù)單根據(jù)具體業(yè)務(wù)生成

4、核算模塊

核算模塊由進(jìn)銷(xiāo)存三個(gè)業(yè)務(wù)模塊與財(cái)務(wù)模塊之間聯(lián)系的紐帶。所有的業(yè)務(wù)單據(jù)傳遞到庫(kù)存管理，然后由庫(kù)存管理將最終出入庫(kù)的單據(jù)傳遞到核算管理

在核算管理中，所有物流憑證由財(cái)務(wù)人員將最終出入庫(kù)的單據(jù)進(jìn)行正常單據(jù)記賬，并通月末處理功能，核算出入庫(kù)的成本，通過(guò)購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單自動(dòng)生成憑證，傳遞到總賬模塊；所有錢(qián)流憑證由財(cái)務(wù)人員通過(guò)供應(yīng)商往來(lái)制單及客戶往來(lái)制單生成憑證自動(dòng)傳遞到總賬模塊。

5、總賬模塊

填制非出入庫(kù)業(yè)務(wù)形成的記賬憑證，譬如費(fèi)用憑證，工資憑證等 審核直接填制的憑證及由核算管理生成傳遞而來(lái)的憑證 進(jìn)行憑證記賬，將各類(lèi)賬目直接掛到相應(yīng)的科目下，形成科目明細(xì)賬及總賬

月末結(jié)轉(zhuǎn)，將損益類(lèi)科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目中 出資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表

6、賬套每月結(jié)賬：

采購(gòu)模塊月結(jié)，銷(xiāo)售模塊月結(jié)，庫(kù)存模塊才能進(jìn)行月結(jié)工作，再接下來(lái)才能進(jìn)行核算模塊的月結(jié)，最后才是總賬模塊的月結(jié) 附：相關(guān)具體操作見(jiàn)操作手冊(cè)