第一篇：2016年人大金融碩士考研商業(yè)銀行經(jīng)營與管理練習(xí) 商業(yè)銀行

考研集訓(xùn)營,為考生服務(wù)，為學(xué)員引路！

2016年人大金融碩士考研商業(yè)銀行經(jīng)營與

管理練習(xí):商業(yè)銀行

1、西方商業(yè)銀行首要的經(jīng)營原則是()

A.效益性 B.流動(dòng)性 C.安全性 D.盈利性

2、貸款五級(jí)分類法的分類依據(jù)是()

A.貸款質(zhì)量 B.貸款期限 C.貸款對(duì)象 D.貸款方式

3、商業(yè)銀行通過回購協(xié)議方式融資的特點(diǎn)是()

A.利率較高 B.期限較長

C.不存在違約風(fēng)險(xiǎn) D.實(shí)質(zhì)是以證券作抵押的貸款

4、當(dāng)利率敏感性缺口為正值，利率處于下降階段時(shí)，()

A.利息收入的增加幅度>利息支出的增加幅度

B.利息收入的增加幅度<利息支出的增加幅度

C.利息收入的減少幅度>利息支出的減少幅度

D.利息收入的減少幅度<利息支出的減少幅度

5、由持卡人先消費(fèi).銀行定期收回所墊款項(xiàng)的信用卡是()

A.借記卡 B.貸記卡 C.轉(zhuǎn)賬卡 D.儲(chǔ)蓄卡

6、商業(yè)銀行的信托業(yè)務(wù)收益來源于()

A.信托業(yè)務(wù)的投資收益 B.信托業(yè)務(wù)的部分收益

C.信托財(cái)產(chǎn) D.信托業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)

7、在商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動(dòng)性最高的部分是()

004km.cn

考研集訓(xùn)營,為考生服務(wù)，為學(xué)員引路！

A.證券投資 B.現(xiàn)金資產(chǎn) C.準(zhǔn)備金 D.貸款

8、商業(yè)銀行最主要的收入來源是()

A.手續(xù)費(fèi)收入 B.信托收入 C.利息收入 D.租賃收入

9、我國銀行主要實(shí)行的組織形式是()

A.單一銀行制 B.連鎖銀行制 C.銀行持股公司制 D.分行制

10、下列關(guān)于表外業(yè)務(wù)描述正確的是()

A.表外業(yè)務(wù)雖不列入資產(chǎn)負(fù)債表，但影響資產(chǎn)負(fù)債總額

B.表外業(yè)務(wù)獲得利息收入

C.表外業(yè)務(wù)提供資金的金融服務(wù)

D.《巴塞爾協(xié)議》將商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理納入到資本充足率的框架中

004km.cn

第二篇：商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

2015年３月福師離線作業(yè): 商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

一、名詞解釋(共10題，每題3分)

1、商業(yè)銀行：是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。

2、同業(yè)拆借：是指金融機(jī)構(gòu)之間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通活動(dòng)的市場。同業(yè)拆借市場交易量大，能敏感地反應(yīng)資金供求關(guān)系和貨幣政策意圖，影響貨幣市場利率的，因此，它是貨幣市場體系的重要組成部分。

3、大額可轉(zhuǎn)讓存單：由商業(yè)銀行發(fā)行的具有固定面額、固定期限、可以流通轉(zhuǎn)讓的大額存款憑證

4、貸款政策：

5、補(bǔ)償余額：是銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定百分比（一般為10%-20%）的最低存款余額。從銀行的角度講，補(bǔ)償性余額可降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)償遭受的貸款損失。對(duì)于借款企業(yè)來講，補(bǔ)償性余額則提高了借款的實(shí)際利率。

6、利率敏感資金：指在一定時(shí)限內(nèi)到期的或需要根據(jù)最新市場利率重新確定利率的資產(chǎn)。

7、票據(jù)發(fā)行便利：是一種融資方法，借款人通過循環(huán)發(fā)行短期票據(jù)，達(dá)到中期融資的效果。它是銀行與借款人之間簽定的在未來的一段時(shí)間內(nèi)由銀行以承購連續(xù)性短期票據(jù)的形式向借款人提供信貸資金的協(xié)議。

8、回購協(xié)議：指的是在出售證券的同時(shí)，與證券的購買商簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按 原定價(jià)格或約定價(jià)格購回所賣證券，從而獲得及時(shí)可用資金的一種交易行為。從本質(zhì)上說，回購協(xié)議是一種抵押貸款，其抵押品是證券。

9、貸款承諾：貸款人要求借款人對(duì)合同簽訂之后可能發(fā)生的事項(xiàng)，作出要做什么不做什么的保證的條款。

10、遠(yuǎn)期利率協(xié)議：是買賣雙方同意在未來一定時(shí)間(清算日)，以商定的名義本金和期限為基礎(chǔ)，由一方將協(xié)定利率與參照利率之間差額的貼現(xiàn)額度付給另一方的協(xié)議。

二、簡答題(共10題，每題5分)

1、簡述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用。

答：(1)是銀行經(jīng)營的先決條件，是銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。

前提性作用；基礎(chǔ)性作用（支付中介的基礎(chǔ)，信用中介的基礎(chǔ)）；決定性作用（決定著資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)）。據(jù)<<巴塞爾協(xié)議>>國際標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)債提供了銀行92%的資金來源。(2)是保持流動(dòng)性的手段。(3)把閑散資金轉(zhuǎn)化為資本。

(4)構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量(現(xiàn)金+存款)(5)是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。

2、商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則及其影響因素。

答：對(duì)于已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的不良貸款，銀行應(yīng)采取有效措施，盡可能控制風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，并對(duì)已經(jīng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)損失作出妥善處理。1）督促企業(yè)整改，積胡催收到期貸款。銀行一旦發(fā)現(xiàn)貸款出現(xiàn)在產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的信號(hào)，就應(yīng)立即查明原因。

2）簽定貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。（1）貸款展期。（2）借新還舊。（3）追加新貸款。（4）追加貸款擔(dān)保（5）對(duì)借款人的經(jīng)營活動(dòng)作出限制性規(guī)定。（6）銀行參與企業(yè)的經(jīng)營管理。3）落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃、廢銀行債務(wù)。

4）依靠法律武器，收回貸款本息。當(dāng)借款人不能按期償還貸款，或經(jīng)過銀行努力催收后仍不能收回貸款本息的，銀行就應(yīng)當(dāng)依靠法律師武器追償貸款。5）呆賬沖銷。經(jīng)過充分的努力，最終仍然無法收回的貸款，應(yīng)列入呆賬，由以后計(jì)提的貸款呆賬準(zhǔn)備金沖銷

3、簡述商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金需要量的影響因素和調(diào)節(jié)渠道。

答：影響因素：（1）存款波動(dòng)；（2）貸款的發(fā)放與回收；（3）其他因素：向央行借款、同業(yè)往來、法定存款準(zhǔn)備金、信貸資金調(diào)撥、財(cái)政性存款。調(diào)節(jié)途徑：（1）同業(yè)拆借；（2）短期債券回購及商業(yè)票據(jù)交易；（3）通過中央銀行融資；（4）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度；（5）出售其他資產(chǎn)。

4、簡述商業(yè)銀的功能和地位

答：商業(yè)銀行是以吸收公眾存款（特別是活期存款）、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等為基本業(yè)務(wù)的綜合性銀行。商業(yè)銀行不是國家行政機(jī)關(guān)，而是以盈利為目的的金融企業(yè)。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)國家中，商業(yè)銀行是組成銀行業(yè)的主干，占據(jù)著主體的地位

銀行為客戶和客戶之間因商品交易、服務(wù)收費(fèi)、資金借貸等所產(chǎn)生的錢款收付進(jìn)行清算了結(jié)的服務(wù)，就是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。我國銀行在轉(zhuǎn)賬結(jié)算中，主要使用支票、本票、匯票、銀行卡等作為結(jié)算工具。通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算進(jìn)行支付，具有以下優(yōu)點(diǎn)：客戶可以節(jié)省大量現(xiàn)金清點(diǎn)、保管、押運(yùn)等勞動(dòng)，安全性也大為提高；國家可以節(jié)省大量印制貨幣的開支；銀行可以通過提供轉(zhuǎn)賬結(jié)算服務(wù)收取手續(xù)費(fèi)。銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的作用十分重大。銀行為我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)籌集和分配資金，對(duì)國民經(jīng)濟(jì)各部門和企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)提供金融服務(wù)，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)順利進(jìn)行的紐帶。

5、簡述資產(chǎn)管理思想三種理論的核心觀點(diǎn)。

答：資產(chǎn)管理理論的核心是商業(yè)銀行將經(jīng)營管理的重點(diǎn)放在資產(chǎn)方面，通過對(duì)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理分配來協(xié)調(diào)、維持資產(chǎn)流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營目標(biāo)。資產(chǎn)管理理論先后經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論及預(yù)期收入理論等幾個(gè)階段。

（一）商業(yè)貸款理論

商業(yè)貸款理論對(duì)推動(dòng)商業(yè)銀行尤其是早期商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營有十分重要的意義。該理論強(qiáng)調(diào)銀行貸款與真實(shí)商品交易為基礎(chǔ)，且期限也短，從而極大地降低了商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。但是，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，該理論缺點(diǎn)也很明顯：

（二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論

資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論產(chǎn)生于二十年代末，它是一種關(guān)于如何保持銀行流動(dòng)性的理論。該理論主要觀點(diǎn)是：商業(yè)銀行能否保持流動(dòng)性，關(guān)鍵在于其資產(chǎn)能否在金融市場上不受損失地及時(shí)變現(xiàn)，即銀行的資金應(yīng)當(dāng)用于購買可以立即出售的資產(chǎn)，這類資產(chǎn)一般要具備如下條件：

1、期限短；

2、信譽(yù)好；

3、流通性強(qiáng)。因此，政府發(fā)行的短期國債便是商業(yè)銀行投資的首選對(duì)象。

資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論為商業(yè)銀行應(yīng)如何實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性提供了一種新的而積極的方法。該理論使商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)由單純的現(xiàn)金、短期貸款向證券投資方向發(fā)展。但是，我們看到該理論也有不足之處，即商業(yè)銀行所持有的短期證券能否及時(shí)變現(xiàn)取決于金融市場狀況及中央銀行貨幣政策，如果變現(xiàn)不了，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)便不可避免。

（三）預(yù)期收入理論

該理論主要觀點(diǎn)是：只要借款人有可靠的預(yù)期收入，貸款償還就有保障，即商業(yè)銀行發(fā)放貸款的條件是借款人能否取得預(yù)期收入，如果能，貸款期限長一些也沒有關(guān)系，如果不能，即使短期貸款也不能發(fā)放，銀行可以根據(jù)借款人未來收益實(shí)現(xiàn)來安排貸款期限、方式、金額。根據(jù)這一理論，商業(yè)銀行不僅可以投資短期證券、短期貸款，還可以投資于分期償還中長期設(shè)備貸款及不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款。該理論使商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)范圍發(fā)生了實(shí)質(zhì)性變化，只要貸款項(xiàng)目能獲得預(yù)期收入，商業(yè)銀行都可以涉足，這就大大促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，同時(shí)也提高了商業(yè)銀行在金融業(yè)中的地位。當(dāng)然，該理論也存在不足，即“預(yù)期收入”難以測定，特別是針對(duì)較長期限貸款其預(yù)期收入能否實(shí)現(xiàn)受很多因素影響，商業(yè)銀行自身難以控制，這必將增加銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

6、簡述表外業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因。

答：（1）適應(yīng)利率下調(diào)，尋找新的利潤增長點(diǎn)（2）化解不良貸款，減少金融風(fēng)險(xiǎn)（3）降低運(yùn)營成本，提高資產(chǎn)報(bào)酬率（4）利用表外融資技術(shù)，增加資金來源（5）通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高市場競爭力

7、簡述創(chuàng)立商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮哪些條件？

答：1有符合商業(yè)銀行法和中華人民共和國公司法的規(guī)定的章程 2有符合商業(yè)銀行法的注冊資本最低限額

3有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員 4有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度

5有符合要求的營業(yè)場所，安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)備 還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件

8、簡述商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類的含義、意義及每一類貸款的特征。

答：貸款五級(jí)分類制度是根據(jù)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)程度將商業(yè)貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類。貸款五級(jí)分類制是銀行主要依據(jù)借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，其中后三類稱為不良貸款。此前的貸款四級(jí)分類制度是將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、損失四類。

9、簡述商業(yè)銀行存款創(chuàng)新的原則。

答：

（一）規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范，也就是說要依據(jù)銀行存款所固定的功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，對(duì)不同的利率形式、計(jì)息方式、服務(wù)特點(diǎn)、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進(jìn)行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。

（二）效益型原則。存款工具創(chuàng)新必須堅(jiān)持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款平均成本為原則。銀行存款創(chuàng)新以獲取一定的利潤為目標(biāo)，若因成本過高而導(dǎo)致銀行收益下降甚至虧本，顯然與銀行的經(jīng)營目標(biāo)相悖。

（三）連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個(gè)不斷開發(fā)的進(jìn)程，因此必須堅(jiān)持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。

（四）社會(huì)性原則。存款工具創(chuàng)新還必須堅(jiān)持社會(huì)性原則。

10、簡述商業(yè)銀行短期借款的特征及經(jīng)營意義。

答：一是對(duì)時(shí)間和金額上的流動(dòng)性需要十分明確。短期借款在時(shí)間和金額上都有明確的契約規(guī)定，借款的償還期約定明確，商業(yè)銀行對(duì)于短期借款的流動(dòng)性需要在時(shí)間和金額上即可事先精確掌握，又可計(jì)劃地加以控制，為負(fù)債管理提供了方便。

二是對(duì)流動(dòng)性的需要相對(duì)集中。短期借款不像存款對(duì)象那樣分散，無論是在時(shí)間上還是在金額上都比存款相對(duì)集中。

三是存在較高的利率風(fēng)險(xiǎn)。在正常情況下，短期借款的利率一般要高于同期存款，尤其是短期借款的利率與市場的資金供求狀況密切相關(guān)，導(dǎo)致短期借款的利率變化因素很多，因而風(fēng)險(xiǎn)較高。四是短期借款主要用于短期頭寸不足的需要。

三、論述題（共2題，每題10分）

1、試從效應(yīng)分析的角度論述國際銀行業(yè)并購的動(dòng)機(jī)，并從宏觀微觀兩個(gè)方面闡述國際銀行業(yè)并購后的影響

答1.同一銀行內(nèi)部的機(jī)構(gòu)合并：通過銀行的內(nèi)部并購來調(diào)整現(xiàn)有的經(jīng)營布局與人員規(guī)模，進(jìn)行內(nèi)部經(jīng)營機(jī)構(gòu)、管理機(jī)構(gòu)的撤并，發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行。推動(dòng)銀行內(nèi)部組織體系的再造，走集約發(fā)展的道路，是銀行提高效率的必然選擇。

通過對(duì)那些已經(jīng)或者即將出現(xiàn)支付風(fēng)險(xiǎn)、虧損甚至資不抵債的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行并購，來尋求銀行退出市場的方式，從而為建立一個(gè)良性的金融體系打下基礎(chǔ)。目前的金融體系由于退出機(jī)制不完善，經(jīng)營再不善、效益再不好的機(jī)構(gòu)也難以被淘汰出局，而過高的準(zhǔn)入條件又使那些可能勝任的機(jī)構(gòu)難以進(jìn)來。這種好的進(jìn)不來、壞的出不去問題如果長期得不到解決，其結(jié)果必然是嚴(yán)重?fù)p害金融體系的健康性，并最終危害到整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)。

2.銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)并購：從金融發(fā)展未來趨勢看，逐步放松分業(yè)經(jīng)營管制，打破銀行、保險(xiǎn)、證券投資分業(yè)經(jīng)營的限制，從分業(yè)經(jīng)營走向混業(yè)經(jīng)營將是必然：在條件成熟時(shí)，商業(yè)銀行并購非銀行金融機(jī)構(gòu)，通過向保險(xiǎn)和證券投資領(lǐng)域滲透，培育全能化的超級(jí)金融集團(tuán)，實(shí)現(xiàn)服務(wù)多樣化、資產(chǎn)多元化、利潤最大化。

3.股份制商業(yè)銀行之間的并購：通過股份制商業(yè)銀行之間的并購，可以變分力為合力，提高它們與國有銀行的競爭能力。雖然股份制銀行的經(jīng)營情況好于國有銀行，但畢竟規(guī)模對(duì)比懸殊，從目前的情況看，無論是哪一家股份制商業(yè)銀行與國有商業(yè)銀行“單打獨(dú)斗”，都無與匹敵，無法撼動(dòng)國有銀行的壟斷地位這也是國有銀行無所顧慮的主要原因。只有通過并購，在壯大股份制商業(yè)銀行自身實(shí)力的同時(shí)，增大國有銀行的外部競爭壓力，才能對(duì)國有銀行改進(jìn)經(jīng)營、提升效率發(fā)揮促進(jìn)作用。

4.國有商業(yè)銀行之間的并購：通過并購，將業(yè)務(wù)開展不好的分支機(jī)構(gòu)予以撤消，使金融供給總量在區(qū)域?qū)哟紊吓c當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展需求總量相適應(yīng)，解決銀行組織制度與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不均衡的矛盾，提高銀行的效率和競爭能力，增強(qiáng)其資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

5.國有商業(yè)銀行與其他商業(yè)銀行間的并購：國有銀行現(xiàn)行的組織制度是計(jì)劃體制的產(chǎn)物，在網(wǎng)點(diǎn)分布、市場份額、資產(chǎn)規(guī)模和信譽(yù)等方面占有絕對(duì)優(yōu)勢，但組織成本高昂，而且容易受政府行為干預(yù)。而股份銀行有靈活經(jīng)營策略、以追求最大利益為主要目標(biāo)、不容易為政府行為干擾，兩者的并購相互受益，既可以完善經(jīng)營方式，又可以降低成本、提高效率，實(shí)現(xiàn)金融體制的變革。

6.國內(nèi)外銀行相互并購：隨著金融自由化、金融全球化，本來就是金融自由化和金融全球化之結(jié)果的銀行并購，對(duì)金融自由化和金融全球化的進(jìn)一步發(fā)展起到了巨大的推動(dòng)作用。國際金融和國內(nèi)金融完全混為一體，加入WTO后，隨著金融業(yè)的對(duì)外開放和金融市場的對(duì)外開放，必將引起國外銀行業(yè)對(duì)國內(nèi)銀行業(yè)的并購，以及國內(nèi)銀行也并購國外銀行業(yè)。

2、“存款越多越好嗎？”試從存款規(guī)?？刂频慕嵌日?wù)勀銓?duì)這一觀點(diǎn)的認(rèn)識(shí) 答：不對(duì)。

銀行的存款是靠利差收入的。如果只有存款，代款跟不上，等于銀行只付利息而無收入，相當(dāng)于銀行代人保管財(cái)務(wù)，同時(shí)還要倒付錢，肯定是真心虧本買賣。

銀行存款多, 並非是絕對(duì)的好事,主要有是相對(duì)于哪一面來說:

1、對(duì)于商業(yè)銀行來說，銀行存款一方面是銀行代款指標(biāo)的來源，你不想想銀行利用很多資源來競爭客戶存款，你就知道其目的了與重要性了；

銀行存款另一方面是銀行的負(fù)債類科目，銀行存款利息更是銀行成本的重要組成部份，商業(yè)銀行它自己會(huì)有一套完美的管理機(jī)制，充分使自己存代比例協(xié)調(diào)發(fā)展，産生最大的經(jīng)濟(jì)利益。

2、對(duì)于央行來說，人們的銀行存款，和商業(yè)銀行的存款都一樣，央行主要行駛其中央銀行的管理職能，協(xié)調(diào)全國經(jīng)濟(jì)態(tài)勢，協(xié)助國家穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)，協(xié)調(diào)發(fā)展。

當(dāng)全國經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，央行會(huì)采取積極的政策手段，加以調(diào)控，如采取利率政策，下調(diào)存款利率和代款利率，令更多的貨幣注入市場，繁榮經(jīng)濟(jì)。

當(dāng)全國經(jīng)濟(jì)高漲，有可能産生通貨膨脹時(shí)，央行亦會(huì)采取宏觀調(diào)控手段，采取利率政策等手段，上調(diào)銀行存款及代款利率，緊縮銀根，防止經(jīng)濟(jì)過熱。

3、對(duì)于企業(yè)來說，銀行存款的增加，表示企業(yè)帳上閑散資金增加，一方面說明企業(yè)的償債能力增加，另一方面，卻反映了企業(yè)的大量資金閑置不用，浪費(fèi)企業(yè)的資源，降低企業(yè)的盈利能力

第三篇：2018金融碩士考研強(qiáng)化點(diǎn)撥商業(yè)銀行發(fā)展

2018金融碩士考研強(qiáng)化點(diǎn)撥商業(yè)銀行發(fā)

展

感謝凱程鄭老師對(duì)本文做出的重要貢獻(xiàn)

商業(yè)銀行發(fā)展歷史

商業(yè)銀行是一個(gè)古老的行業(yè)。它起源于古代的銀錢業(yè)和貨幣兌換業(yè)。

1、主要業(yè)務(wù)形式：

1)貨幣的兌換業(yè)務(wù)

2)貨幣保管業(yè)務(wù)

3)異地支付業(yè)務(wù)(匯兌業(yè)務(wù))

后來銀錢業(yè)主發(fā)現(xiàn)，通過從事上述業(yè)務(wù)，他們手中總有大量的貨幣閑置，所以他們將這些貨幣貸給需要用錢的人并收取利息。而且發(fā)現(xiàn)這項(xiàng)業(yè)務(wù)的收入比前三項(xiàng)的收入都要高，因此銀錢業(yè)主便開始積極從事這項(xiàng)業(yè)務(wù)，這樣就需要大量的資金，為了聚集大量的資金銀錢業(yè)主們開始不再向存錢戶收取利息，反而向他們支付利息，這就是現(xiàn)代意義上的銀行。

現(xiàn)代意義上的銀行起源于文藝復(fù)興時(shí)期的意大利。1397年世界上第一家銀行——梅迪西銀行成立，并且此后的一個(gè)多世紀(jì)里控制了整個(gè)意大利的銀行業(yè)。

英國的銀行則起源于為顧客保管金銀的金匠。由于金匠為顧客開出的收據(jù)可以流通，所以它就是我們今天銀行券的前身。因此1694年，在政府的支持下，英國出現(xiàn)了第一家股份制商業(yè)銀行——英格蘭銀行。

中國的銀行業(yè)是從明清時(shí)代開始的。北方是山西的“票號(hào)”;南方是浙江、紹興、湛江等地的“錢莊”。由于規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)大、經(jīng)營成本比較高，所以貸款的利息比較高，這樣就不能滿足工商企業(yè)的發(fā)展需要。

商業(yè)銀行發(fā)展前景

1、集中化

二戰(zhàn)后，銀行業(yè)發(fā)展的重要趨勢就是集中化，許多國家的銀行業(yè)主要為少數(shù)幾家大銀行所控制。進(jìn)入90年代后，銀行業(yè)集中化的進(jìn)程更是加速發(fā)展，銀行合并的浪潮風(fēng)起云涌，首先在日本出現(xiàn)了比較有影響的銀行合并。美國銀行在90年代同樣也掀起了一波接一波的銀行合并浪潮。花旗公司和旅行者集團(tuán)的合并標(biāo)志著商業(yè)銀行、投資銀行、保險(xiǎn)業(yè)開始合并，在一定程度上推動(dòng)了美國銀行業(yè)全能化的進(jìn)程。歐洲同樣也有大規(guī)模的銀行合并。例如、香港匯豐銀行收購了米蘭銀行。

總而言之，銀行合并的浪潮還會(huì)繼續(xù)下去，因?yàn)椋S著競爭的日益激烈，單家銀行無法與其它的大銀行相抗衡，此外，由于信息技術(shù)的發(fā)展使得銀行內(nèi)部的成本變得低廉所以銀行規(guī)模開始擴(kuò)大。

2、全能化

商業(yè)銀行有全能型和職能分工型兩種模式，80年代以后，職能分工型開始逐漸向全能型銀行轉(zhuǎn)化。

范圍經(jīng)濟(jì)：當(dāng)一個(gè)機(jī)構(gòu)同時(shí)從事多項(xiàng)業(yè)務(wù)且這些業(yè)務(wù)相互互補(bǔ)，這是我們就說是范圍經(jīng)濟(jì)。

1999年美國總統(tǒng)克林頓簽署的《金融服務(wù)現(xiàn)代化方案》是銀行全能化格局的標(biāo)志性法 案，同時(shí)也標(biāo)志著《1933年格拉斯—斯蒂格爾法案》所規(guī)定的分業(yè)管理、分業(yè)經(jīng)營體制的終結(jié)。

銀行業(yè)的全能化趨勢對(duì)中國來說也是一種挑戰(zhàn)，因?yàn)?995年的《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不能介入證券、保險(xiǎn)等領(lǐng)域。

3、電子化

例如：自動(dòng)取款機(jī)、信用卡、24小時(shí)無人銀行、網(wǎng)上銀行等等。此外還有銀行內(nèi)部的電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)。

4、國際化

銀行業(yè)務(wù)越來越多地超越了國界。

第四篇：商業(yè)銀行經(jīng)營與管理 第三章練習(xí)

第三章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)

一、名詞解釋

1、活期儲(chǔ)蓄

2、定期儲(chǔ)蓄

3、儲(chǔ)蓄存款

4、同業(yè)拆借

5、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)

6、回購協(xié)議

7、交易賬戶

8、可轉(zhuǎn)讓支付命令（NOWs）

9、貨幣市場存款帳戶（MMDA）

10、自動(dòng)轉(zhuǎn)帳制度

二、單項(xiàng)選擇題

1、商業(yè)銀行的主要負(fù)債是（）

A.發(fā)行債券 B.吸收存款 C.同業(yè)拆借 D.再貸款

2、客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)事先通知銀行，約定支取存款日期和金額的個(gè)人存款種類是（）

A． 零存整取 B.定活兩便 C.存本取息 D.通知存款

3、我國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場是在（）年建立。A、1984 B、1996 C、2000 D、2007

4、單位存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過（）帳戶辦理。A、基本存款賬戶 B、專用存款賬戶 C、臨時(shí)存款賬戶 D、一般存款賬戶

5、我國同業(yè)拆借資金可用于（）A.彌補(bǔ)信貸缺口 B.長期貸款 C.投資 D.臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)

三、多項(xiàng)選擇題

1、商業(yè)銀行借款負(fù)債中，屬于短期借款負(fù)債的有（）A、同業(yè)拆借 B、發(fā)行金融債券

C、向中央銀行借款 D、回購協(xié)議 E、存款

2、我國同業(yè)拆借市場成員有（）

A、商業(yè)銀行及其授權(quán)分行 B、外資銀行 C、農(nóng)村信用社 D、證券公司 E、保險(xiǎn)公司

3、單位存款須在銀行開立（）賬戶 A、基本存款賬戶 B、專用存款賬戶 C、臨時(shí)存款賬戶 D、通知存款賬戶

4、下列身份證件為實(shí)名證件：（）

A、居民身份證

B、戶口簿

C、軍人身份證件

D、往來內(nèi)地通行證、來往大陸通行證

E、護(hù)照

5、下列存款利息計(jì)算規(guī)定，正確的是（）

A、存款天數(shù)算頭不算尾

B、活期儲(chǔ)蓄每年6月30日結(jié)息1次

C、定期存款提前支取部分按活期存款利率計(jì)息 D、存期全年按360天，每月按30天計(jì)算 E、定期存款到期日以對(duì)年對(duì)月對(duì)日為準(zhǔn)

四、判斷改錯(cuò)題

1、商業(yè)銀行辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的原則是“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密”。()

2、定期存款中，只有整存整取可辦理一次部分提前支取，其余儲(chǔ)種只能辦理全部提前支取。（）

3、目前我國同業(yè)拆借市場各個(gè)交易品種的加權(quán)平均利率是CHIBOR。()

4、商業(yè)銀行向中央銀行借款可以用于投資。()

5、再貼現(xiàn)使用中，中央銀行處于被動(dòng)地位，因此不是理想的貨幣政策工具。()

五、計(jì)算題

1．計(jì)算資金的邊際成本：

假設(shè)若對(duì)存款人提供7%的利率，則銀行可吸收2500萬美元新存款，如果提供7.5%的利率，則可籌集5000萬美元資金，計(jì)算其邊際成本率。

2．假設(shè)某銀行準(zhǔn)備以大額可轉(zhuǎn)讓定期存單形式新增籌資1000萬元，預(yù)計(jì)新增利息支出為50 萬元，新增其他開支為5萬元；(1)求這筆新增資金的邊際成本率；

(2)若新增資金中有20％用于非盈利資產(chǎn)，求這筆新增可用資金的邊際成本率。

六、簡答題

存款定價(jià)與銀行經(jīng)營目標(biāo)是什么關(guān)系？實(shí)踐中主要使用哪些定價(jià)方法？

第五篇：商業(yè)銀行經(jīng)營與管理-負(fù)債管理練習(xí)答案

第二篇負(fù)債管理練習(xí)——答案

一、單選題

1.商業(yè)銀行的主要負(fù)債和經(jīng)常性的資金來源是（C）

A、活期存款B、定期存款C、存款D、儲(chǔ)蓄存款

2.商業(yè)銀行抗衡非銀行金融機(jī)構(gòu)推出的貨幣市場基金的結(jié)果是出現(xiàn)了（A）。

A、貨幣市場存款賬戶B、協(xié)定賬戶C、信用證D、股金匯票賬戶

3.在銀行存儲(chǔ)時(shí)間長、支付頻率小、銀行最穩(wěn)定的外界資金來源的存款是（B）

A、儲(chǔ)蓄存款B、定期存款C、支票D、活期存款

4.銀行為維持日常性資金周轉(zhuǎn)、解決短期資金余缺、調(diào)劑法定準(zhǔn)備頭寸而相互融通資金的重要方式是（A）

A、同業(yè)拆借B、再貼現(xiàn)C、再貸款D、回購協(xié)議

5.中央銀行以外的投資人在二級(jí)市場上貼進(jìn)票據(jù)的行為是（B）

A、再貼現(xiàn)B、回購協(xié)議C、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D、再貸款

6.商業(yè)銀行的被動(dòng)負(fù)債是指（C）

A.同業(yè)拆借B.向中央銀行借款C.存款類負(fù)債D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

7.關(guān)于同業(yè)拆借，敘述正確的是（C）

A.拆借雙方僅限于商業(yè)銀行

B.拆入資金只能用于發(fā)放流動(dòng)資金貸款

C.隔夜拆借一般不需要抵押

D.拆借利率由中央銀行預(yù)先規(guī)定

8.以支付命令書取代支票，并可以自由轉(zhuǎn)讓流通的活期存款賬戶是（D）

A.ATSB.MMDAC.CDsD.NOWS

9.核心存款是指商業(yè)銀行的（B）

A.易變性存款B.穩(wěn)定性存款C.季節(jié)性存款D.脆弱性存款

10.目標(biāo)利潤定價(jià)法的核心在于（B）

A、嚴(yán)格測算各種存款的營業(yè)成本B、計(jì)算存款的歷史加權(quán)成本

C、確定存款的邊際成本D、確定存款的風(fēng)險(xiǎn)成本

二、多選題

1.具體的負(fù)債成本率測度分析主要包括的計(jì)算指標(biāo)有（BCD）

A．利息率B．歷史加權(quán)平均成本率

C．加權(quán)平均預(yù)期成本率D．資金邊際成本率

2.負(fù)債是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)，其作用具體表現(xiàn)為（ABCD）

A．是銀行經(jīng)營的先決條件B．保持銀行流動(dòng)性的手段

C．構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量D．同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道

三、判斷題

1．銀行的負(fù)債由存款負(fù)債和非存款負(fù)債兩大部分組成。其中存款負(fù)債占了很大的比重，是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的重點(diǎn)。（√）

2.存款是銀行的被動(dòng)負(fù)債，存款市場屬于銀行經(jīng)營的賣方市場。而借入負(fù)債則是銀行的主動(dòng)負(fù)債，它屬于銀行經(jīng)營的買方市場。（×）

3．如果銀行活期存款、短期借款等流動(dòng)性強(qiáng)、不確定性較高的負(fù)債比重較大，就需要有較多的資本以保障資金來源的穩(wěn)定性。（√）

4．由于活期存款多表現(xiàn)為支票存款，故銀行可以周轉(zhuǎn)使用活期存款，從而創(chuàng)造出派生存款。（√）

5．傳統(tǒng)的定期存款使用存款單，而且可以轉(zhuǎn)讓，能在金融市場上流通。（×）

6．商業(yè)銀行對(duì)儲(chǔ)蓄存款有接到取款通知后延期支付的責(zé)任。（√）

7．NOW帳戶只對(duì)居民和營利性機(jī)構(gòu)開放，在該帳戶下存戶轉(zhuǎn)帳或支付不使用支票而代之以支付

命令書。（×）

8．以歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本評(píng)價(jià)銀行的歷史運(yùn)行情況較準(zhǔn)確；單一資金來源的邊際成本在決定

哪一種資金來源更有效方面較恰當(dāng)。（√）

9．貨幣市場存款帳戶不僅對(duì)居民和非營利機(jī)構(gòu)開放，而且也對(duì)營利機(jī)構(gòu)開放，企業(yè)獲準(zhǔn)進(jìn)入極

大地拓展了該帳戶的存戶基礎(chǔ)。（√）

10．負(fù)債成本率越低，資產(chǎn)活動(dòng)的必要收益率也就越低，銀行從事資產(chǎn)活動(dòng)的盈利能力就越強(qiáng)。

（√）