第一篇：外包業(yè)務(wù)管控制度

13．4．3 外包業(yè)務(wù)管控制度

外包業(yè)務(wù)管控制度對外包業(yè)務(wù)流程、外包過程中的人員及相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了規(guī)范，有利于外包業(yè)務(wù)的順利完成。下面是某企業(yè)制定的外包業(yè)務(wù)管控制度，供讀者參考。

外包業(yè)務(wù)管控制度

第1章 總則

第1條 目的

為使本企業(yè)外包業(yè)務(wù)流程順暢合理,規(guī)范參與業(yè)務(wù)外包人員的行為,確保業(yè)務(wù)外包期間企業(yè)資產(chǎn)安全,維護(hù)企業(yè)利益,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)外包的戰(zhàn)略目標(biāo),特制定本制度。

第2條 適用范圍

本制度適用于本企業(yè)所有業(yè)務(wù)外包活動的管理。第3條 外包業(yè)務(wù)的界定

本制度所稱外包業(yè)務(wù),主要是指為實(shí)現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo),通過合同或協(xié)議等形式約定由外部服務(wù)提供商(以下簡稱“承包方”)提供的某些業(yè)務(wù)的部分或全部。

第2章 外包業(yè)務(wù)流程

第4條 制定外包戰(zhàn)略

1.在決定是否將業(yè)務(wù)項(xiàng)目外包時,應(yīng)考慮以下三個方面的因素。

(1)此項(xiàng)業(yè)務(wù)是否需利用本企業(yè)沒有的設(shè)備、生產(chǎn)系統(tǒng)、專業(yè)人員及專門技術(shù)。(2)此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包是否可以降低成本。

(3)此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包是否能夠產(chǎn)生比自己運(yùn)作更多的利益等。

2.準(zhǔn)確把握企業(yè)核心競爭力與盈利環(huán)節(jié),避免將企業(yè)核心業(yè)務(wù)外包。第5條 編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書

企業(yè)在確定業(yè)務(wù)外包內(nèi)容后,指定與該項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)的職能部門編制計(jì)劃書。計(jì)劃書主要包括以下內(nèi)容。

1.業(yè)務(wù)外包的背景,如企業(yè)外部環(huán)境要求及企業(yè)中長期發(fā)展戰(zhàn)略。2.業(yè)務(wù)外包內(nèi)容,將部分或全部業(yè)務(wù)職能交由承包商提供。3.業(yè)務(wù)外包的具體實(shí)施程序。4.業(yè)務(wù)外包的主要風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益。5.其他相關(guān)內(nèi)容。

第6條 成立外包業(yè)務(wù)歸口管理部門 1.外包項(xiàng)目計(jì)劃書通過審核后, 成立外包業(yè)務(wù)歸口管理部門, 由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、有關(guān)咨詢專家、外包項(xiàng)目協(xié)調(diào)管理人員、合同協(xié)商管理人員等組成,必要時還應(yīng)包括法律及財(cái)會專業(yè)人員。

2.業(yè)務(wù)歸口管理部門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目的具體實(shí)施,確保業(yè)務(wù)外包流程的順利執(zhí)行。第7條 選擇承包方

1.外包業(yè)務(wù)歸口管理部門發(fā)布投標(biāo)公告,并與候選承包商建立聯(lián)系,發(fā)放《外包項(xiàng)目競標(biāo)邀請書》及相關(guān)材料。參與競標(biāo)的候選承包商指定期限之內(nèi)提交《投標(biāo)書》及相關(guān)材料,主要內(nèi)容包括項(xiàng)目解決方案、實(shí)施計(jì)劃、資源配臵、報(bào)價等。

2.歸口管理部門對承包方進(jìn)行資質(zhì)預(yù)審,評估承包方的綜合能力。評估因素主要包括五個方面。

(1)承包方類似項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)、服務(wù)能力、資格認(rèn)證和信譽(yù)。(2)承包方是否與本公司存在直接或潛在的競爭關(guān)系。(3)承包方在知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面的力度和效果。(4)承包方的性能價格比是否合適。(5)其他因素。

3.確定標(biāo)底并進(jìn)行公開招標(biāo)。

4.組織企業(yè)其他職能部門進(jìn)行開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)。歸口管理部門對候選承包方進(jìn)行綜合競爭力排名,會同相關(guān)管理層及其他職能部門負(fù)責(zé)人分析與候選承包方建立外包合同的風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)實(shí)際情況挑選出一家或幾家公司作為業(yè)務(wù)承包方。

5.歸口管理部門和承包方就《外包項(xiàng)目合同》的主要條款進(jìn)行談判,達(dá)成共識,由合同雙方代表簽署《外包項(xiàng)目合同》。

第8條 歸口管理部門負(fù)責(zé)培訓(xùn)涉及外包業(yè)務(wù)流程的員工,確保員工正確理解和掌握業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目相關(guān)政策制度。

第9條 歸口管理部門根據(jù)合同約定,為承包方提供必要的協(xié)作條件,并指定專人定期檢查和評估項(xiàng)目進(jìn)展情況。

第10條 項(xiàng)目結(jié)束或合同到期時,歸口管理部門負(fù)責(zé)對外包業(yè)務(wù)產(chǎn)品(服務(wù))進(jìn)行驗(yàn)收。如承包方最終提供的產(chǎn)品(服務(wù))與合同約定的不一致,應(yīng)及時告知承包方進(jìn)行調(diào)整。

第11條 與承包方就最終產(chǎn)品(服務(wù))達(dá)成一致后,由承包方提交費(fèi)用支付申請,歸口管理部門就申請書的合理性進(jìn)行審核。審核通過后,開具付款證書,按照公司規(guī)定程序?qū)徟?支付承包方費(fèi)用。第12條 對因承包方原因?qū)е碌耐獍贤赐暾男?歸口管理部門負(fù)責(zé)向承包方進(jìn)行索賠。1.指定專人對承包方認(rèn)可的賠償事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤、報(bào)告,及時收回并追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。2.采用法律手段解決長期未決賠款。

3.若終止對承包方的索賠, 由歸口管理部門提出申請, 詳細(xì)說明終止索賠的理由,報(bào)公司總經(jīng)理以上級別管理層審批后執(zhí)行并備案。

第3章 業(yè)務(wù)外包流程中的資產(chǎn)存貨管理

第13條 固定資產(chǎn)管理

1.企業(yè)所有或有優(yōu)先購買權(quán)的固定資產(chǎn),因業(yè)務(wù)需要交由承包方使用的,要求承包方按照本企業(yè)《固定資產(chǎn)管理制度》使用和管理。

2.業(yè)務(wù)外包歸口管理部門指定專人定期檢查承包方使用和管理固定資產(chǎn)的情況。3.交由承包方使用但所有權(quán)歸本企業(yè)的資產(chǎn),只能用于外包業(yè)務(wù)活動。未經(jīng)企業(yè)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員同意,擅自將固定資產(chǎn)挪作他用的承包方,相關(guān)部門應(yīng)對其采取警告直至解除合同的措施。

第14條 流動資產(chǎn)管理

1.對于業(yè)務(wù)外包過程中形成的原材料、產(chǎn)成品等流動資產(chǎn),歸口管理部門要求承包方遵循本企業(yè)制定的相關(guān)管理政策,如防火、防盜、防未經(jīng)授權(quán)接觸和未經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)移等。

2.對由承包方責(zé)任造成的流動資產(chǎn)損失,業(yè)務(wù)外包歸口管理部門有義務(wù)責(zé)成承包方進(jìn)行賠償。

3.對于業(yè)務(wù)外包過程中形成的商業(yè)信息材料等,歸口管理部門按照在合同中約定的保密條款對承包方進(jìn)行監(jiān)督。

第15條 存貨管理

1.對于因業(yè)務(wù)外包需要由承包方購進(jìn)的存貨,存貨訂單應(yīng)經(jīng)我方相關(guān)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn),而存貨的數(shù)量、質(zhì)量檢查由承包方負(fù)責(zé)辦理;歸口管理部負(fù)責(zé)按企業(yè)存貨管理規(guī)章制度準(zhǔn)確、及時地在存貨系統(tǒng)中予以記錄和反映。

2.對于因業(yè)務(wù)外包需要由本企業(yè)銷售給承包方的存貨,承包方只能將其用于外包項(xiàng)目,不得另作他用。歸口管理部門負(fù)責(zé)予以監(jiān)督。

3.歸口管理部門負(fù)責(zé)定期組織相關(guān)部門(如資產(chǎn)管理部、財(cái)務(wù)部等)及相關(guān)人員對承包方的存貨進(jìn)行盤點(diǎn)(每月次)。而對于盤盈盤虧的存貨,應(yīng)經(jīng)本企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后,方可交會計(jì)人員進(jìn)行會計(jì)處理。

4.對于所有權(quán)歸本企業(yè)、在承包方處儲存的存貨,歸口管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查承包方是否按本企業(yè)存貨庫存管理制度中的要求進(jìn)行管理;對于檢查中發(fā)現(xiàn)的次品、損壞品或過期存貨,應(yīng)當(dāng)及時予以確認(rèn)、分離和適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)。

5.歸口管理部負(fù)責(zé)指定專人跟蹤、調(diào)查外包業(yè)務(wù)中涉及的所有存貨的一切變動,查明原因,報(bào)財(cái)務(wù)總經(jīng)理審核后處理。若承包方無合理原因過度使用存貨,導(dǎo)致本企業(yè)成本上升,歸口管理部門或相關(guān)人員有權(quán)代表企業(yè)要求承包方進(jìn)行補(bǔ)償。

第4章 外包業(yè)務(wù)流程中斷防范措施

第16條 業(yè)務(wù)外包歸口管理部門采取承包方競爭機(jī)制,選擇多家單位作為業(yè)務(wù)承包方,以降低一方服務(wù)失敗或單方中止合同時可能給本企業(yè)帶來的損失。

第17條 業(yè)務(wù)外包歸口管理部門定期對所有重要承包方的履約能力進(jìn)行評估,形成業(yè)務(wù)可持續(xù)能力評估報(bào)告交由企業(yè)總經(jīng)理及以上級別管理層審閱。

第18條 根據(jù)業(yè)務(wù)可持續(xù)能力評估報(bào)告,業(yè)務(wù)外包歸口管理部門負(fù)責(zé)及時替換不再繼續(xù)具備履約能力的承包方,避免外包業(yè)務(wù)的失敗造成企業(yè)商業(yè)活動的中斷。

第5章 附則

第19條 本制度由企業(yè)總經(jīng)辦負(fù)責(zé)制定和解釋。第20條 本制度自年月日起執(zhí)行。

第二篇：如何管控外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

修改后的《勞動合同法》以及與之配套的《勞務(wù)派遣暫行規(guī)定》（人力資源和社會保障部令第22號）對勞務(wù)派遣作出了嚴(yán)格的規(guī)范，大大壓縮了勞務(wù)派遣的適用空間。作為替代措施，業(yè)務(wù)外包也得到廣泛運(yùn)用。郵政企業(yè)在運(yùn)用業(yè)務(wù)外包過程中，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)法律政策研究，做好頂層設(shè)計(jì)，最大限度地管控法律風(fēng)險(xiǎn)。

業(yè)務(wù)外包的法律性質(zhì)

業(yè)務(wù)外包是指企業(yè)利用專業(yè)化分工優(yōu)勢，將日常經(jīng)營中的部分業(yè)務(wù)委托給本企業(yè)以外的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)或其他經(jīng)濟(jì)組織完成的經(jīng)營行為。從法律上來說，業(yè)務(wù)外包的發(fā)包方與承包方是基于平等合作產(chǎn)生的合同法律關(guān)系。業(yè)務(wù)外包涉及的合同類型比較廣泛，其中承攬合同是典型的提供勞務(wù)的合同，確立了所有提供勞務(wù)合同的一般規(guī)則。討論業(yè)務(wù)外包的法律關(guān)系，可以承攬合同作為基準(zhǔn)。按照《合同法》關(guān)于承攬合同權(quán)利義務(wù)的規(guī)定，業(yè)務(wù)外包是以完成一定的工作為目的，承包方應(yīng)按照與發(fā)包方約定的標(biāo)準(zhǔn)和要求完成工作，并交付工作成果；發(fā)包方的主要目的是取得承包方完成的工作成果，并依據(jù)工作成果給付承包方報(bào)酬。

業(yè)務(wù)外包不可異化為勞務(wù)派遣

2012年修改的《勞動合同法》頒布后，一些用人單位以業(yè)務(wù)外包、勞務(wù)承攬等方式加以應(yīng)對，但與業(yè)務(wù)外包提供商簽訂的合同卻充滿了勞務(wù)派遣的色彩，將業(yè)務(wù)外包異化為勞務(wù)派遣關(guān)系。《勞務(wù)派遣暫行規(guī)定》第27條規(guī)定：“用人單位以承攬、外包等名義，按勞務(wù)派遣用工形式使用勞動者的，按照本規(guī)定處理?！币虼耍仨毨砬鍢I(yè)務(wù)外包與勞務(wù)派遣的關(guān)系，讓業(yè)務(wù)外包名副其實(shí)，避免形成“假外包、真派遣”的困境。

根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，業(yè)務(wù)外包與勞務(wù)派遣存在以下不同點(diǎn)。一是標(biāo)的物不同。業(yè)務(wù)外包不僅要求承包方提供一定的勞務(wù)，更為重要的是提供相應(yīng)的工作成果。勞務(wù)派遣則是勞務(wù)派遣單位向用工單位派遣勞動者，即勞動力是勞務(wù)派遣關(guān)系的標(biāo)的物。這直接導(dǎo)致二者的計(jì)酬方式存在明顯不同，業(yè)務(wù)外包按量計(jì)酬，而勞動派遣則按人頭計(jì)酬。

二是員工人身依附性不同。業(yè)務(wù)外包中發(fā)包方對承包方的員工沒有直接的指揮、管理權(quán)，發(fā)包方僅可以對承包方完成業(yè)務(wù)外包的工作進(jìn)行必要的監(jiān)督檢查。而勞務(wù)派遣中，被派遣的勞動者則要服從用工單位指揮、命令，遵守用工單位的規(guī)章制度。這就意味著，業(yè)務(wù)外包合同中不宜存在對承包方員工進(jìn)行直接管理的條款。

三是對外承擔(dān)法律責(zé)任的主體不同。在業(yè)務(wù)外包中，承包方對第三人造成損害或造成自身損害的，發(fā)包方一般不承擔(dān)賠償責(zé)任。而在勞務(wù)派遣中，被派遣的勞動者因執(zhí)行工作任務(wù)造成他人損害的，由用工單位承擔(dān)賠償責(zé)任；勞務(wù)派遣單位有過錯的，承擔(dān)相應(yīng)的補(bǔ)充責(zé)任。還要明確的是，盡管委代辦可以納入業(yè)務(wù)外包的射程之內(nèi)，但考慮到委代辦與勞動關(guān)系極易混淆，實(shí)踐中也多次出現(xiàn)法院將委代辦確認(rèn)為勞動關(guān)系的案例，因而，委代辦模式應(yīng)審慎使用。

業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管控應(yīng)注意

根據(jù)《合同法》等有關(guān)法律規(guī)定，結(jié)合財(cái)政部頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第13號——業(yè)務(wù)外包》，業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管控方面應(yīng)注意以下問題。

選擇好業(yè)務(wù)外包服務(wù)提供商。業(yè)務(wù)外包的承包方應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：一是承包方是依法成立和合法經(jīng)營的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)或其他經(jīng)濟(jì)組織，具有相應(yīng)的經(jīng)營范圍和固定的辦公場所。二是承包方應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)資質(zhì)，其從業(yè)人員符合崗位要求和任職條件，并具有相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)資格。三是承包方的技術(shù)及經(jīng)驗(yàn)水平符合本企業(yè)業(yè)務(wù)外包的要求。郵政業(yè)務(wù)外包的承包方一般應(yīng)具有物流服務(wù)、信息服務(wù)、物業(yè)服務(wù)等經(jīng)營范圍。選擇承包方應(yīng)當(dāng)引入競爭機(jī)制，采用招標(biāo)、競爭性談判等方式，且不宜將勞務(wù)派遣企業(yè)作為外包服務(wù)提供商。

準(zhǔn)確界定業(yè)務(wù)外包的具體范圍。應(yīng)避免將企業(yè)的核心業(yè)務(wù)外包?？紤]到郵政企業(yè)按照國家規(guī)定承擔(dān)著郵政普遍服務(wù)的義務(wù)，郵政營業(yè)窗口服務(wù)外包應(yīng)審慎對待，并要遵守國家以及地方關(guān)于郵政營業(yè)場所自辦轉(zhuǎn)為代辦的監(jiān)督管理規(guī)定。簽訂規(guī)范的業(yè)務(wù)外包合同。業(yè)務(wù)外包合同內(nèi)容主要包括：外包業(yè)務(wù)的內(nèi)容和范圍，雙方的權(quán)利和義務(wù)，服務(wù)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，保密事項(xiàng)，費(fèi)用結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)和違約責(zé)任等事項(xiàng)。外包業(yè)務(wù)需要保密的，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定承包方的保密義務(wù)和責(zé)任，要求承包方向其從業(yè)人員提示保密要求和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。簽訂業(yè)務(wù)外包合同要與勞務(wù)派遣協(xié)議的條款相區(qū)分，其中費(fèi)用結(jié)算、承包方從業(yè)人員管理、民事責(zé)任承擔(dān)等尤其要注意。

強(qiáng)化業(yè)務(wù)外包實(shí)施過程中的管理。嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)外包制度、工作流程和相關(guān)要求，并采取有效措施確保承包方嚴(yán)格履行合同。對承包方的履約能力進(jìn)行持續(xù)評估，特別是對于重大業(yè)務(wù)外包，應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的應(yīng)急機(jī)制，避免業(yè)務(wù)外包失敗造成企業(yè)經(jīng)營活動中斷。

修改后的《勞動合同法》以及與之配套的《勞務(wù)派遣暫行規(guī)定》（人力資源和社會保障部令第22號）對勞務(wù)派遣作出了嚴(yán)格的規(guī)范，大大壓縮了勞務(wù)派遣的適用空間。作為替代措施，業(yè)務(wù)外包也得到廣泛運(yùn)用。郵政企業(yè)在運(yùn)用業(yè)務(wù)外包過程中，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)法律政策研究，做好頂層設(shè)計(jì)，最大限度地管控法律風(fēng)險(xiǎn)。

業(yè)務(wù)外包的法律性質(zhì)

業(yè)務(wù)外包是指企業(yè)利用專業(yè)化分工優(yōu)勢，將日常經(jīng)營中的部分業(yè)務(wù)委托給本企業(yè)以外的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)或其他經(jīng)濟(jì)組織完成的經(jīng)營行為。從法律上來說，業(yè)務(wù)外包的發(fā)包方與承包方是基于平等合作產(chǎn)生的合同法律關(guān)系。業(yè)務(wù)外包涉及的合同類型比較廣泛，其中承攬合同是典型的提供勞務(wù)的合同，確立了所有提供勞務(wù)合同的一般規(guī)則。討論業(yè)務(wù)外包的法律關(guān)系，可以承攬合同作為基準(zhǔn)。按照《合同法》關(guān)于承攬合同權(quán)利義務(wù)的規(guī)定，業(yè)務(wù)外包是以完成一定的工作為目的，承包方應(yīng)按照與發(fā)包方約定的標(biāo)準(zhǔn)和要求完成工作，并交付工作成果；發(fā)包方的主要目的是取得承包方完成的工作成果，并依據(jù)工作成果給付承包方報(bào)酬。

業(yè)務(wù)外包不可異化為勞務(wù)派遣

2012年修改的《勞動合同法》頒布后，一些用人單位以業(yè)務(wù)外包、勞務(wù)承攬等方式加以應(yīng)對，但與業(yè)務(wù)外包提供商簽訂的合同卻充滿了勞務(wù)派遣的色彩，將業(yè)務(wù)外包異化為勞務(wù)派遣關(guān)系。《勞務(wù)派遣暫行規(guī)定》第27條規(guī)定：“用人單位以承攬、外包等名義，按勞務(wù)派遣用工形式使用勞動者的，按照本規(guī)定處理?！币虼?，必須理清業(yè)務(wù)外包與勞務(wù)派遣的關(guān)系，讓業(yè)務(wù)外包名副其實(shí)，避免形成“假外包、真派遣”的困境。

根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，業(yè)務(wù)外包與勞務(wù)派遣存在以下不同點(diǎn)。一是標(biāo)的物不同。業(yè)務(wù)外包不僅要求承包方提供一定的勞務(wù)，更為重要的是提供相應(yīng)的工作成果。勞務(wù)派遣則是勞務(wù)派遣單位向用工單位派遣勞動者，即勞動力是勞務(wù)派遣關(guān)系的標(biāo)的物。這直接導(dǎo)致二者的計(jì)酬方式存在明顯不同，業(yè)務(wù)外包按量計(jì)酬，而勞動派遣則按人頭計(jì)酬。

二是員工人身依附性不同。業(yè)務(wù)外包中發(fā)包方對承包方的員工沒有直接的指揮、管理權(quán)，發(fā)包方僅可以對承包方完成業(yè)務(wù)外包的工作進(jìn)行必要的監(jiān)督檢查。而勞務(wù)派遣中，被派遣的勞動者則要服從用工單位指揮、命令，遵守用工單位的規(guī)章制度。這就意味著，業(yè)務(wù)外包合同中不宜存在對承包方員工進(jìn)行直接管理的條款。

三是對外承擔(dān)法律責(zé)任的主體不同。在業(yè)務(wù)外包中，承包方對第三人造成損害或造成自身損害的，發(fā)包方一般不承擔(dān)賠償責(zé)任。而在勞務(wù)派遣中，被派遣的勞動者因執(zhí)行工作任務(wù)造成他人損害的，由用工單位承擔(dān)賠償責(zé)任；勞務(wù)派遣單位有過錯的，承擔(dān)相應(yīng)的補(bǔ)充責(zé)任。還要明確的是，盡管委代辦可以納入業(yè)務(wù)外包的射程之內(nèi)，但考慮到委代辦與勞動關(guān)系極易混淆，實(shí)踐中也多次出現(xiàn)法院將委代辦確認(rèn)為勞動關(guān)系的案例，因而，委代辦模式應(yīng)審慎使用。

業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管控應(yīng)注意

根據(jù)《合同法》等有關(guān)法律規(guī)定，結(jié)合財(cái)政部頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第13號——業(yè)務(wù)外包》，業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管控方面應(yīng)注意以下問題。

選擇好業(yè)務(wù)外包服務(wù)提供商。業(yè)務(wù)外包的承包方應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：一是承包方是依法成立和合法經(jīng)營的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)或其他經(jīng)濟(jì)組織，具有相應(yīng)的經(jīng)營范圍和固定的辦公場所。二是承包方應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)資質(zhì)，其從業(yè)人員符合崗位要求和任職條件，并具有相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)資格。三是承包方的技術(shù)及經(jīng)驗(yàn)水平符合本企業(yè)業(yè)務(wù)外包的要求。郵政業(yè)務(wù)外包的承包方一般應(yīng)具有物流服務(wù)、信息服務(wù)、物業(yè)服務(wù)等經(jīng)營范圍。選擇承包方應(yīng)當(dāng)引入競爭機(jī)制，采用招標(biāo)、競爭性談判等方式，且不宜將勞務(wù)派遣企業(yè)作為外包服務(wù)提供商。

準(zhǔn)確界定業(yè)務(wù)外包的具體范圍。應(yīng)避免將企業(yè)的核心業(yè)務(wù)外包?？紤]到郵政企業(yè)按照國家規(guī)定承擔(dān)著郵政普遍服務(wù)的義務(wù)，郵政營業(yè)窗口服務(wù)外包應(yīng)審慎對待，并要遵守國家以及地方關(guān)于郵政營業(yè)場所自辦轉(zhuǎn)為代辦的監(jiān)督管理規(guī)定。

簽訂規(guī)范的業(yè)務(wù)外包合同。業(yè)務(wù)外包合同內(nèi)容主要包括：外包業(yè)務(wù)的內(nèi)容和范圍，雙方的權(quán)利和義務(wù)，服務(wù)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，保密事項(xiàng)，費(fèi)用結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)和違約責(zé)任等事項(xiàng)。外包業(yè)務(wù)需要保密的，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定承包方的保密義務(wù)和責(zé)任，要求承包方向其從業(yè)人員提示保密要求和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。簽訂業(yè)務(wù)外包合同要與勞務(wù)派遣協(xié)議的條款相區(qū)分，其中費(fèi)用結(jié)算、承包方從業(yè)人員管理、民事責(zé)任承擔(dān)等尤其要注意。

強(qiáng)化業(yè)務(wù)外包實(shí)施過程中的管理。嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)外包制度、工作流程和相關(guān)要求，并采取有效措施確保承包方嚴(yán)格履行合同。對承包方的履約能力進(jìn)行持續(xù)評估，特別是對于重大業(yè)務(wù)外包，應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的應(yīng)急機(jī)制，避免業(yè)務(wù)外包失敗造成企業(yè)經(jīng)營活動中斷。

第三篇：業(yè)務(wù)外包制度

業(yè)務(wù)外包授權(quán)審批制度 第一章 總則

第一條 為了使公司業(yè)務(wù)外包活動更加規(guī)范、有序，明確各部門和相關(guān)崗位在業(yè)務(wù)外包管理工作中的授權(quán)范圍及審批權(quán)限，根據(jù)國家法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制定本制度。

第二條 本制度適用于公司在對采購、設(shè)計(jì)、加工、銷售、營銷、物流、資產(chǎn)管理、人力資源、客戶服務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行外包時涉及的授權(quán)審批事項(xiàng)。

第二章 業(yè)務(wù)外包的授權(quán)審批范圍及內(nèi)容

第三條 業(yè)務(wù)外包申請的授權(quán)審批

1．公司相關(guān)部門編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書，具體闡述業(yè)務(wù)外包背景、外包內(nèi)容、實(shí)施程序、主要風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益等信息。

2．相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核計(jì)劃書。

3．董事長、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)對計(jì)劃書進(jìn)行審議。

4．采購、設(shè)計(jì)、物流、人力資源管理、客戶服務(wù)等非核心業(yè)務(wù)，或涉及金額小于200萬元的外包項(xiàng)目，由董事長、總經(jīng)理辦公室審議批準(zhǔn)。

5．加工、銷售、營銷、資產(chǎn)管理等核心業(yè)務(wù)，或涉及金額達(dá)200萬元（含）以上的外包項(xiàng)目，由董事長、總經(jīng)理審核后，提交董事會審議批準(zhǔn)。第四條 外包合同簽訂的授權(quán)審批

1．外包業(yè)務(wù)歸口管理部門對承包方進(jìn)行資質(zhì)審核及遴選后，引入合格的外包合作伙伴。根據(jù)外包業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，擬定不同形式的合同文本。

2．歸口管理部門負(fù)責(zé)人會同法律顧問對合同進(jìn)行初審。初審?fù)ㄟ^后，根據(jù)合同金額交由不同級別管理層審批。

3．合同金額在200萬元以內(nèi)的外包協(xié)議，由總經(jīng)理審批。4．合同金額在200～500萬元的外包協(xié)議，由董事長審批。

5．合同金額在5 000萬元以上的外包協(xié)議，提交董事會或股東會審批。第五條 外包業(yè)務(wù)費(fèi)用支付的授權(quán)審批

1．歸口管理部門接到承包方付款請求后，在評價外包業(yè)務(wù)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上對其提交的付款申請進(jìn)行全面確認(rèn)，修改或刪除不合理部分，計(jì)算付款凈金額。

2．由部門負(fù)責(zé)人會同行政部（法務(wù)）對付款申請進(jìn)行審核，并簽發(fā)支付單據(jù)。

3．財(cái)會人員對支付單據(jù)進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人復(fù)審合格后，根據(jù)支付金額交由不同級別管理層審批。4．單次涉及金額在200萬元以內(nèi)的申請，由總經(jīng)理審批；200～500萬元的申請，由董事長審批；500萬元以上的申請，由董事會或股東會審批。

5．財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)審批程序無誤后，由財(cái)會人員給予支付。

第三章 授權(quán)期間與授權(quán)調(diào)整

第六條 總監(jiān)及以上級別的被授權(quán)人，其授權(quán)有效期根據(jù)公司章程中規(guī)定執(zhí)行

第七條 外包業(yè)務(wù)歸口管理部門的被授權(quán)人，其授權(quán)有效期自外包項(xiàng)目啟動時始至外包項(xiàng)目結(jié)束時終。第八條 發(fā)生下列情況時，授權(quán)機(jī)構(gòu)可調(diào)整或撤銷原授權(quán)。

1．受權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為。

2．受權(quán)人的行為失當(dāng)造成重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或法律責(zé)任。3．經(jīng)營環(huán)境、內(nèi)部機(jī)構(gòu)和管理體制發(fā)生重大變化。4．業(yè)務(wù)外包計(jì)劃發(fā)生重大變化。5．其他情況。

第四章 附則

第九條 業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目所涉及的授權(quán)審批應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，不得超越審批權(quán)限。

第十條 違反規(guī)定不履行或不完全履行授權(quán)審批的行為，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和行政處罰。第十一條 本制度由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)制定和解釋；

第十二條 本制度經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后自公布之日起執(zhí)行。

外包業(yè)務(wù)管理制度 第一章 總則

第一條 為使本公司外包業(yè)務(wù)流程順暢合理，規(guī)范參與業(yè)務(wù)外包人員的行為，確保業(yè)務(wù)外包期間公司資產(chǎn)安全，維護(hù)公司利益，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)外包的戰(zhàn)略目標(biāo)，特制定本制度。

第二條 本制度適用于本公司所有業(yè)務(wù)外包活動的管理。

第三條 本制度所指的外包業(yè)務(wù)，主要是指為實(shí)現(xiàn)公司的戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo)，通過合同或協(xié)議等形式約定由外部服務(wù)提供商（以下簡稱為“承包方”）提供的某些部分或全部業(yè)務(wù)。

第二章 外包業(yè)務(wù)流程

第四條 制定外包戰(zhàn)略

1．在決定是否將業(yè)務(wù)項(xiàng)目外包時，應(yīng)考慮以下三個方面的因素。

（1）此項(xiàng)業(yè)務(wù)是否是利用本公司沒有的設(shè)備、生產(chǎn)系統(tǒng)、專業(yè)人員及專門技術(shù)。（2）此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包可以降低成本。

（3）此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包能夠產(chǎn)生比自己運(yùn)作更多的利益等。2．準(zhǔn)確把握公司核心競爭力與盈利環(huán)節(jié)，避免將公司核心業(yè)務(wù)外包。第五條 編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書

公司在確定業(yè)務(wù)外包內(nèi)容后，指定與該項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)的職能部門編制計(jì)劃書。計(jì)劃書主要包括以下內(nèi)容。1．業(yè)務(wù)外包的背景，如公司外部環(huán)境要求及公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略。2．業(yè)務(wù)外包內(nèi)容，將部分還是全部業(yè)務(wù)職能交由承包商提供。3．業(yè)務(wù)外包的具體實(shí)施程序。4．業(yè)務(wù)外包的主要風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益。5．其他相關(guān)內(nèi)容。第六條 成立外包業(yè)務(wù)歸口管理部門

1．外包項(xiàng)目計(jì)劃書通過審核后，成立外包業(yè)務(wù)歸口管理部門，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、有關(guān)咨詢專家、外包項(xiàng)目協(xié)調(diào)管理人員、合同協(xié)商管理人員等組成，必要時還應(yīng)包括法律及財(cái)會專業(yè)人員。

2．業(yè)務(wù)歸口管理部門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目的具體實(shí)施，確保業(yè)務(wù)外包流程的順利執(zhí)行。第七條 選擇承包方

1．外包業(yè)務(wù)歸口管理部門發(fā)布投標(biāo)公告，并與候選承包商建立聯(lián)系，發(fā)放《外包項(xiàng)目競標(biāo)邀請書》及相關(guān)材料。參與競標(biāo)的候選承包商應(yīng)在指定期限之內(nèi)提交《投標(biāo)書》及相關(guān)材料，主要內(nèi)容包括項(xiàng)目解決方案、實(shí)施計(jì)劃、資源配置、報(bào)價等。

2．歸口管理部門對承包方進(jìn)行資質(zhì)預(yù)審，評估承包方的綜合能力。評估因素主要包括5個方面。（1）承包方類似項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)、服務(wù)能力、資格認(rèn)證和信譽(yù)。（2）承包方是否與本公司存在直接或潛在的競爭關(guān)系。（3）承包方在知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面的力度和效果。（4）承包方的性價比是否合適；（5）其他因素。

3．確定標(biāo)底并進(jìn)行公開招標(biāo)。

4．組織公司其他職能部門進(jìn)行開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)。歸口管理部門給出候選承包方的綜合競爭力排名，會同相關(guān)管理層及其他職能部門負(fù)責(zé)人分析與候選承包方建立外包合同的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)實(shí)際情況挑選出一家或幾家公司作為業(yè)務(wù)承包方。

5．歸口管理部門和承包方就《外包項(xiàng)目合同》的主要條款進(jìn)行談判，達(dá)成共識，由合同雙方代表簽署《外包項(xiàng)目合同》。

第八條 歸口管理部門負(fù)責(zé)培訓(xùn)涉及外包業(yè)務(wù)流程的員工，確保員工正確理解和掌握業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目相關(guān)政策制度。第九條 歸口管理部門根據(jù)合同約定，為承包方提供必要協(xié)作條件，并指定專人定期檢查和評估項(xiàng)目進(jìn)展情況。第十條 項(xiàng)目結(jié)束或合同到期時，歸口管理部門負(fù)責(zé)對外包業(yè)務(wù)產(chǎn)品（服務(wù)）進(jìn)行驗(yàn)收。如承包方最終提供的產(chǎn)品（服務(wù)）與合同約定不一致，及時告知承包方進(jìn)行調(diào)整。

第十一條 與承包方就最終產(chǎn)品（服務(wù)）達(dá)成一致后，由承包方提交費(fèi)用支付申請，歸口管理部門對申請書進(jìn)行審核。審核通過后，開具付款證書，按照公司規(guī)定程序?qū)徟?，支付承包方費(fèi)用。

第十二條 對于因承包方原因?qū)е峦獍贤赐暾男械模瑲w口管理部門負(fù)責(zé)向承包方索賠。

1．指定專人對承包方認(rèn)可的賠償事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤、報(bào)告，及時收回相關(guān)款項(xiàng)并追究責(zé)任人責(zé)任。2．采用法律手段解決長期未決賠款。

3．若終止對承包方的索賠，由歸口管理部門提出申請，詳細(xì)說明終止索賠理由，報(bào)公司總經(jīng)理以上級別管理層審批后執(zhí)行并備案。

第三章 業(yè)務(wù)外包流程中的資產(chǎn)存貨管理

第十三條 固定資產(chǎn)管理

1．對于公司所有或有優(yōu)先購買權(quán)的固定資產(chǎn)，如因業(yè)務(wù)需要交由承包方使用的，要求承包方按照本公司《固定資產(chǎn)管理制度》使用和管理。

2．業(yè)務(wù)外包歸口管理部門指定專人定期檢查承包方使用和管理固定資產(chǎn)的情況。

3．交由承包方使用但所有權(quán)歸本公司的資產(chǎn)，只能用于外包業(yè)務(wù)活動。未經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員同意，擅自將固定資產(chǎn)挪作他用的承包方，相關(guān)部門應(yīng)對其采取警告直至解除合同的措施。第十四條 流動資產(chǎn)管理

1．業(yè)務(wù)外包過程中形成的原材料、產(chǎn)成品等流動資產(chǎn)，歸口管理部門要求承包方遵循本公司制定的相關(guān)管理政策，如防火、防盜、防未經(jīng)授權(quán)接觸和未經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)移等。

2．對承包方責(zé)任造成的流動資產(chǎn)損失，業(yè)務(wù)外包歸口管理部門有義務(wù)責(zé)成承包方賠償。

3．業(yè)務(wù)外包過程中形成的商業(yè)信息材料等，歸口管理部門按照合同中約定的保密條款對承包方的保密工作進(jìn)行監(jiān)督。第十五條 存貨管理

1．對于因業(yè)務(wù)外包需要由承包方購進(jìn)的存貨，存貨訂單應(yīng)經(jīng)我方相關(guān)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)，而存貨的數(shù)量、質(zhì)量檢查由承包方負(fù)責(zé)辦理；歸口管理部負(fù)責(zé)按公司存貨管理規(guī)章制度準(zhǔn)確、及時地在存貨系統(tǒng)中予以記錄和反映。

2．對于因業(yè)務(wù)外包需要由我本公司銷售給承包方的存貨，承包方只能將其用于外包項(xiàng)目，不得另作他用。歸口管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督。

3．歸口管理部門負(fù)責(zé)定期組織相關(guān)部門（如資產(chǎn)管理部、財(cái)務(wù)部等）及相關(guān)人員對承包方的存貨進(jìn)行盤點(diǎn)（每月×次）。而對于盤盈盤虧的存貨，應(yīng)經(jīng)本公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，方可交會計(jì)人員進(jìn)行會計(jì)處理。

4．對于所有權(quán)歸我公司的、在承包方儲存的存貨，歸口管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查承包方是否按本公司存貨庫存管理制度中的要求進(jìn)行管理；對于檢查中發(fā)現(xiàn)的次品、損壞品或過期存貨，應(yīng)當(dāng)及時予以確認(rèn)、分離。

5．歸口管理部負(fù)責(zé)指定專人跟蹤、調(diào)查外包業(yè)務(wù)中涉及的所有存貨的一切變動，查明原因，報(bào)財(cái)務(wù)總經(jīng)理審核后處理。對于承包方無合理原因過度使用存貨，造成公司成本上升，歸口管理部或相關(guān)人員有權(quán)代表公司要求承包方補(bǔ)償。

第四章 外包業(yè)務(wù)流程中斷防范措施

第十六條 業(yè)務(wù)外包歸口管理部門采取承包方競爭機(jī)制，選擇多家單位作為業(yè)務(wù)承包方，以降低一方服務(wù)失敗或單方中止合同可能給本公司帶來的損失。

第十七條 業(yè)務(wù)外包歸口管理部門定期對所有重要承包方的履約能力進(jìn)行評估，形成業(yè)務(wù)可持續(xù)能力評估報(bào)告，交由公司總經(jīng)理及以上級別管理層審閱。

第十八條 根據(jù)業(yè)務(wù)可持續(xù)能力評估報(bào)告，業(yè)務(wù)外包歸口管理部門負(fù)責(zé)及時替換不再繼續(xù)具備履約能力的承包方，避免外包業(yè)務(wù)的失敗造成公司商業(yè)活動的中斷。

第五章 附則

第十九條 本制度由公司總經(jīng)理辦負(fù)責(zé)制定和解釋。第二十條 本制度經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后自公布之日起執(zhí)行。

第四篇：內(nèi)部控制制度-業(yè)務(wù)外包

內(nèi)部控制制度 ——業(yè)務(wù)外包

第一章 總 則

第一條 為了加強(qiáng)某某公司（以下簡稱“公司”）對外包業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，規(guī)范業(yè)務(wù)外包行為，防范業(yè)務(wù)外包過程中的差錯和舞弊，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。

第二條 本制度所稱業(yè)務(wù)外包，主要是指公司（以下又稱發(fā)包方）為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo)，通過合同或協(xié)議等形式將業(yè)務(wù)職能的部分或全部交由外部服務(wù)提供商（以下簡稱承包方）提供的一種管理行為。

第三條 公司在規(guī)范業(yè)務(wù)外包行為過程中，至少應(yīng)關(guān)注下列涉及業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)：

（一）業(yè)務(wù)外包違反國家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失。

（二）業(yè)務(wù)外包未經(jīng)適當(dāng)審核或超越授權(quán)審批，可能因重大差錯、舞弊、欺詐而導(dǎo)致?lián)p失。

（三）業(yè)務(wù)外包策略不科學(xué)、承包方選擇不合理，可能導(dǎo)致公司核心資產(chǎn)遭受損失。

（四）業(yè)務(wù)外包流程未恰當(dāng)履行或監(jiān)控不當(dāng)，可能導(dǎo)致公司外包戰(zhàn)略失敗或經(jīng)營效率低下。

（五）業(yè)務(wù)外包信息保護(hù)措施不當(dāng)，可能導(dǎo)致公司商業(yè)秘密泄露。

（六）業(yè)務(wù)外包會計(jì)處理不當(dāng)，可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)告信息失真。

第四條 公司在建立與實(shí)施業(yè)務(wù)外包內(nèi)部控制中，至少應(yīng)強(qiáng)化對下列關(guān)鍵方面或者關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制：

（一）職責(zé)分工應(yīng)合理明確，授權(quán)審核制度和外包業(yè)務(wù)歸口管理制度應(yīng)規(guī)范。

（二）外包策略應(yīng)科學(xué)合理，承包方的選擇依據(jù)應(yīng)充分，外包合同協(xié)議應(yīng)規(guī)范。

（三）外包業(yè)務(wù)流程應(yīng)有明確規(guī)定，固定資產(chǎn)使用應(yīng)有授權(quán)，外部存貨管理應(yīng)規(guī)范，外包業(yè)務(wù)會計(jì)處理應(yīng)符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定。

第二章 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

第五條 公司應(yīng)建立業(yè)務(wù)外包的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理業(yè)務(wù)外包的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。業(yè)務(wù)外包的不相容崗位（或職責(zé)）至少包括：

（一）業(yè)務(wù)外包的申請與審批。

（二）業(yè)務(wù)外包的審批與執(zhí)行。

（三）外包合同協(xié)議的訂立與審核。

（四）業(yè)務(wù)外包的執(zhí)行與相關(guān)會計(jì)記錄。

（五）付款的申請、審批與執(zhí)行。

第六條 公司應(yīng)建立業(yè)務(wù)外包的授權(quán)制度和審核批準(zhǔn)制度，明確公司內(nèi)部各單位、各部門授權(quán)范圍、授權(quán)內(nèi)容、授權(quán)期間和被授權(quán)人條件等。

公司重大或核心業(yè)務(wù)外包，提交公司總經(jīng)理室審議，報(bào)董事長批準(zhǔn)。非核心業(yè)務(wù)或涉及金額較小的業(yè)務(wù)外包，應(yīng)由相關(guān)部門在授權(quán)范圍內(nèi)提出申請，報(bào)總經(jīng)理、董事長審核通過后實(shí)施。

第七條 公司應(yīng)實(shí)行業(yè)務(wù)外包歸口管理制度。公司應(yīng)根據(jù)外包業(yè)務(wù)職能的不同，指定外包業(yè)務(wù)歸口管理部門，負(fù)責(zé)對外包業(yè)務(wù)的管理工作進(jìn)行規(guī)范。

第三章 外包策略及承包方選擇

第八條 公司應(yīng)制定科學(xué)合理的業(yè)務(wù)外包策略，根據(jù)外部環(huán)境要求和中長期發(fā)展戰(zhàn)略需要，合理確定業(yè)務(wù)外包內(nèi)容，避免將核心業(yè)務(wù)外包。常見的外包業(yè)務(wù)包括：采購、設(shè)計(jì)、加工、銷售、營銷、物流、資產(chǎn)管理、人力資源、客戶服務(wù)等。

第九條 公司應(yīng)指定相關(guān)職能部門編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書，具體闡述業(yè)務(wù)外包背景、外包內(nèi)容、實(shí)施程序、主要風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益等信息，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核后，提交公司總經(jīng)理室審議，報(bào)董事長批準(zhǔn)。必要時，還應(yīng)提交董事會及其審計(jì)委員會討論審議。

第十條 公司應(yīng)建立承包方資質(zhì)審核和遴選制度，確保引入合格的外包合作伙伴。承包方的遴選一般應(yīng)考慮下列因素：

（一）承包方的服務(wù)能力、資格認(rèn)證和信譽(yù)。

（二）承包方與本公司是否存在直接競爭或潛在競爭關(guān)系。

（三）承包方就知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面的力度和效果。

第十一條 公司應(yīng)引入承包方競爭機(jī)制。發(fā)包方可以選擇多家公司作為業(yè)務(wù)承包方，以促進(jìn)承包方不斷改進(jìn)服務(wù)能力，并降低一方服務(wù)失敗可能給公司帶來的損失。

第十二條 公司應(yīng)建立規(guī)范的外包合同協(xié)議管理制度。公司應(yīng)根據(jù)外包業(yè)務(wù)性質(zhì)的不同，及時與承包方簽訂不同形式的合同協(xié)議文本，包括：技術(shù)協(xié)議書、外包加工協(xié)議、規(guī)劃試驗(yàn)大綱、咨詢合同協(xié)議等。外包合同協(xié)議的訂立、履行流程及其控制應(yīng)符合《內(nèi)部控制制度――合同協(xié)議》的有關(guān)規(guī)定。

第十三條公司應(yīng)在外包合同協(xié)議中具體約定下列事項(xiàng)：

（一）對于涉及本公司機(jī)密的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，承包方有責(zé)任履行保密義務(wù)。

（二）公司有權(quán)獲得和評估業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目的實(shí)施情況和效果，獲得具體的數(shù)據(jù)和信息，督促承包方改進(jìn)服務(wù)流程和方法。

（三）承包方有責(zé)任按照合同協(xié)議規(guī)定的方式和頻度，將外包實(shí)施的進(jìn)度和現(xiàn)狀告知公司，并對存在問題進(jìn)行有效溝通。

第十四條 除合同協(xié)議約定的保密事項(xiàng)外，公司應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目實(shí)施情況和外界環(huán)境的變化，不斷更新、修正保密條款，必要時可與承包方補(bǔ)簽保密協(xié)議。

第四章 外包業(yè)務(wù)流程控制

第十五條 公司應(yīng)建立外包業(yè)務(wù)流程管理制度，明確外包業(yè)務(wù)流程、外包業(yè)務(wù)參與人員主要職責(zé)、資產(chǎn)管理政策、流程中斷應(yīng)急措施等內(nèi)容，報(bào)業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)人、公司總經(jīng)理審批通過后執(zhí)行。

第十六條 公司應(yīng)對所有涉及外包業(yè)務(wù)流程的員工進(jìn)行培訓(xùn)，確保員工正確理解和掌握外包業(yè)務(wù)管理制度。外包業(yè)務(wù)歸口管理部門應(yīng)指定專人跟蹤監(jiān)督外包業(yè)務(wù)流程管理制度的執(zhí)行情況。

第十七條 公司應(yīng)將本單位與承包方在外包業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中有關(guān)利益沖突、商務(wù)往來等方面的政策及時以明確方式告知承包方。外包業(yè)務(wù)歸口管理部門應(yīng)指定專人定期檢查和評價與承包方的關(guān)系，確保外包業(yè)務(wù)流程順利執(zhí)行。

第十八條 公司應(yīng)建立外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)管理制度。對于公司所有或有優(yōu)先購買權(quán)的固定資產(chǎn)，如因業(yè)務(wù)需要交由承包方使用，公司有權(quán)要求承包方按照發(fā)包方固定資產(chǎn)管理制度要求使用和管理固定資產(chǎn)。公司應(yīng)定期審查承包方使用和管理固定資產(chǎn)的情況。交由承包方使用但所有權(quán)在本公司的資產(chǎn)，只能用于外包業(yè)務(wù)活動。未經(jīng)發(fā)包方書面同意，承包方不得將固定資產(chǎn)用作其他用途。

第十九條 公司應(yīng)建立外包業(yè)務(wù)流動資產(chǎn)管理制度。業(yè)務(wù)外包過程中形成的原材料、產(chǎn)成品等流動資產(chǎn)，公司應(yīng)建立明確的防火、防盜、防未經(jīng)授權(quán)接觸和未經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)移等政策，并有權(quán)要求承包方遵循。對承包方責(zé)任造成的流動資產(chǎn)損失，公司有權(quán)要求承包方賠償。業(yè)務(wù)外包過程中形成的商業(yè)信息資料（如有關(guān)咨詢材料）等，承包方有責(zé)任保密，并防止公司競爭對手獲取同樣信息。

第二十條 公司應(yīng)建立外購存貨授權(quán)管理制度。對于因業(yè)務(wù)外包需要由承包方購進(jìn)的存貨，承包方只能接受經(jīng)發(fā)包方授權(quán)批準(zhǔn)的存貨訂單，并代表發(fā)包方檢驗(yàn)存貨的數(shù)量和質(zhì)量。外購存貨信息應(yīng)準(zhǔn)確、及時地在公司存貨系統(tǒng)中加以記錄和反映。

第二十一條 公司應(yīng)建立自銷存貨管理制度。因業(yè)務(wù)外包需要由發(fā)包方銷售給承包方的存貨，承包方只能將其用于外包活動，不得另作他用。存貨銷售收入應(yīng)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定加以確認(rèn)和計(jì)量。

第二十二條 公司應(yīng)加強(qiáng)對公司所有、交由承包方使用的存貨的管理。公司應(yīng)定期對承包方處的存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)頻率由公司根據(jù)實(shí)際情況確定。對于盤盈盤虧的存貨，應(yīng)經(jīng)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后方可進(jìn)行會計(jì)處理。

第二十三條 公司應(yīng)建立外部存貨庫存管理制度。對于公司所有的、在承包方（或分包方）儲存的存貨，承包方（或分包方）應(yīng)按照發(fā)包方存貨庫存管理制度要求對庫存存貨進(jìn)行管理。公司應(yīng)指定專人定期對庫存存貨進(jìn)行檢查。檢查中發(fā)現(xiàn)的次品、損壞品或過期存貨，應(yīng)及時予以確認(rèn)、分離和保護(hù)。

第二十四條 公司應(yīng)建立存貨補(bǔ)償制度。公司應(yīng)指定專人追蹤、調(diào)查外部存貨的一切變動，查明原因，報(bào)存貨歸口管理部門審核后處理。對于承包方無正當(dāng)原因過度使用存貨，造成公司生產(chǎn)成本的上升，公司有權(quán)要求承包方進(jìn)行補(bǔ)償。

第二十五條 公司應(yīng)建立外包業(yè)務(wù)產(chǎn)品驗(yàn)收制度。承包方最終提供的產(chǎn)品（或服務(wù)）應(yīng)與外包合同協(xié)議約定一致。業(yè)務(wù)外包歸口管理部門應(yīng)對所有產(chǎn)品差異予以確認(rèn)，并及時告知承包方進(jìn)行調(diào)整。無法達(dá)成一致，應(yīng)按照《內(nèi)部控制制度——合同協(xié)議》有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行處理。因承包方提供附加產(chǎn)品等原因需要額外交費(fèi)的，應(yīng)在公司授權(quán)范圍內(nèi)提交審議。公司財(cái)會人員應(yīng)準(zhǔn)確計(jì)算業(yè)務(wù)外包中的退款和折扣金額，報(bào)財(cái)會部門負(fù)責(zé)人審核后予以確認(rèn)和計(jì)量。

第二十六條 公司應(yīng)加強(qiáng)對外包業(yè)務(wù)的索賠管理。對于因承包方原因?qū)е碌耐獍贤瑓f(xié)議未完整履行，公司有權(quán)向承包方索賠。對于承包方認(rèn)可的賠款事項(xiàng)，公司應(yīng)指定專人進(jìn)行跟蹤、報(bào)告，及時收回賠款，并追究責(zé)任人責(zé)任。對于長期未決賠款，公司可以通過法律手段予以解決。終止對承包方的索賠，應(yīng)由業(yè)務(wù)外包歸口管理部門提出申請，詳細(xì)說明終止索賠理由，報(bào)公司總經(jīng)理審批后執(zhí)行并備案。

第二十七條 業(yè)務(wù)外包過程中所有涉及公司資產(chǎn)存量和增量的變動，應(yīng)保有其書面憑證，財(cái)會部門據(jù)此作適當(dāng)?shù)臅?jì)處理。相關(guān)會計(jì)處理應(yīng)及時報(bào)財(cái)會部門負(fù)責(zé)人審核。

第二十八條 公司應(yīng)設(shè)置承包方使用本公司數(shù)據(jù)的訪問權(quán)限。數(shù)據(jù)的授權(quán)和訪問流程及其控制應(yīng)符合《內(nèi)部控制制度——信息系統(tǒng)一般控制》有關(guān)規(guī)定。

第二十九條 公司應(yīng)制定合理的業(yè)務(wù)可持續(xù)計(jì)劃，避免外包業(yè)務(wù)失敗造成公司商業(yè)活動的中斷。公司應(yīng)定期對所有重要承包方的履約能力進(jìn)行評估，據(jù)此確定業(yè)務(wù)可持續(xù)能力等級，并制定相應(yīng)的應(yīng)急方案。業(yè)務(wù)可持續(xù)計(jì)劃評估報(bào)告應(yīng)及時提交公司總經(jīng)理審閱。

第五章 附 則

第三十條 本制度適用于公司及所屬公司，包括公司總部、各分公司及全資子公司、控股子公司。

第三十一條 公司及所屬公司可以參照本制度制定相關(guān)實(shí)施細(xì)則或具體執(zhí)行辦法，實(shí)施細(xì)則或執(zhí)行辦法不得違反本制度相關(guān)規(guī)定。實(shí)施細(xì)則或執(zhí)行辦法經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后執(zhí)行，并上報(bào)公司備案。

第三十二條 本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第三十三條 本制度自公司董事會審議批準(zhǔn)之日起執(zhí)行，修改時亦同。

第五篇：外來人員管控制度

關(guān)于加強(qiáng)對外來人員進(jìn)行管控的通知

各部門、各車間：

隨著公司業(yè)務(wù)的增加，外來人員（包括外來客戶及外協(xié)外包人員）越來越多。為加強(qiáng)外來人員的管理和協(xié)調(diào)，防止各類不安全事故的發(fā)生。根據(jù)公司的管理規(guī)定，特就外來人員管控問題作如下規(guī)定：

1、所有外來人員進(jìn)入公司前必須在門衛(wèi)進(jìn)行登記，登記時須提供相關(guān)身份證明（身份證、駕駛證均可）。不能提供身份證明的，必須由到訪部門人員電話告知并簽出入證方可進(jìn)入。

2、門衛(wèi)對所有外來人員應(yīng)登記并發(fā)放《貴賓證》或《出入證》，必須佩戴此證方可進(jìn)出。《出入證》須交證件押金10元或?qū)⑵溆嘘P(guān)身份資料暫時留置（貴賓客戶及政府部門人員到訪的除外），離廠時予以交換?！冻鋈胱C》丟失的須到財(cái)務(wù)上交證件工本費(fèi)20元，收據(jù)交由門衛(wèi)處方可離開。

3、政府機(jī)關(guān)或重要單位來訪貴賓人員，無需登記簽字。門衛(wèi)應(yīng)主動詢問來訪人員的單位、職務(wù)及姓名。并及時通知被訪人員，必要時，相關(guān)人員到大門處迎接。對于不清楚來歷的，要求出示相關(guān)執(zhí)法證明或證件后聯(lián)系行政辦公室接待方可進(jìn)入。

4、所有外來人員進(jìn)入公司時，對交通工具應(yīng)同時進(jìn)行登記，并由門衛(wèi)值班人員安排車輛停放地點(diǎn)。未經(jīng)允許不得進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)域或生活區(qū)域。對外出車輛由門衛(wèi)人員按規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。

5、對常駐外貿(mào)客戶，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)管控并將人員名單報(bào)行政辦公室存檔，進(jìn)出公司時無需辦理登記簽字手續(xù)。

6、外來人員攜帶物品出入的，需進(jìn)行查驗(yàn)、登記。

7、外包人員管控如下（加工、維修、施工等人員）：

7.1、主管部門應(yīng)根據(jù)外包業(yè)務(wù)性質(zhì)，允許外包業(yè)務(wù)單位或人員到公司從事加工、制作、安裝業(yè)務(wù)。必須到門衛(wèi)處備案，由門衛(wèi)給予發(fā)放證件時，講解注意事項(xiàng)及安全要求。

7.2門衛(wèi)人員對外包人員進(jìn)行管控。沒有有效證件的一律不得允許其進(jìn)入工作區(qū)域。

7.3相關(guān)合同經(jīng)批準(zhǔn)簽訂后，主管部門通知行政辦公室予以備案，并注明施工單位、施工地點(diǎn)、施工范圍、施工期限、需動用的設(shè)備、電力等。對需動火或電源的，必須事先申報(bào)，并經(jīng)行政辦公室同意后方可開工。

8、主管部門的其他責(zé)任：

8.1、凡是有組織的外包人員進(jìn)入公司時（如施工隊(duì)），不得出現(xiàn)穿奇裝異服、赤腳、光膀、穿拖鞋、穿超短褲等現(xiàn)象。否則，門衛(wèi)人員應(yīng)禁止其進(jìn)入公司。

8.2、應(yīng)教育外來人員自覺愛護(hù)公司財(cái)物，如有損壞，應(yīng)照價賠償；如發(fā)現(xiàn)有偷盜現(xiàn)象，應(yīng)立即上報(bào)處理。

8.3、應(yīng)教育外來人員嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，在公司規(guī)定范圍內(nèi)不得喝酒、吸煙。

8.4、應(yīng)要求外來人員在指定的區(qū)域施工或辦理業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁到其他區(qū)域隨意走動。

8.5、應(yīng)教育外來人員自覺接收守衛(wèi)人員的監(jiān)督和檢查。對于態(tài)度惡劣的應(yīng)提出警告，對拒不配合檢查或?qū)μ岢龅膯栴}拒不整改的，應(yīng)暫停其施工或相關(guān)業(yè)務(wù)的辦理。

9、凡不按要求執(zhí)行的，每發(fā)現(xiàn)一人次，則給予相關(guān)部門負(fù)責(zé)人100元以上處罰；造成損失，其一切損失均由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)。

10、外來人員出入佩戴證件注意事項(xiàng)：

10.1、出入證件不得轉(zhuǎn)借他人，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)給予沒收，并不退押金；若有丟失，請到門衛(wèi)補(bǔ)辦，并到財(cái)務(wù)補(bǔ)交證件費(fèi)20元。10.2、工作結(jié)束后，將出入證退回，并退還押金或證件。10.3、自覺遵守施工安全要求。發(fā)現(xiàn)任何異常情況，及時撥打電話0880。

10.4、所有施工人員離開時請主動接受門衛(wèi)安防檢查。

本通知解釋權(quán)歸行政辦公室，自二0一八年八月一日起執(zhí)行。