第一篇：資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)表

資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)表

按韶山店要求，餐飲部華盛包廂須安裝空調(diào)一臺(tái)，由于總店客房部四樓大廳閑置空調(diào)一臺(tái)（志高大3P），經(jīng)研究，決定將總店客房部四樓的一臺(tái)閑置空調(diào)調(diào)撥至韶山路店使用。

調(diào)撥人： 物品調(diào)出負(fù)責(zé)人： 物品調(diào)入負(fù)責(zé)人：

時(shí)間：

第二篇：FMIS2.0-資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)操作指引(20101018)

資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)操作指引

一、適用范圍

資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)適用于對(duì)納入財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)（FMIS）核算的資產(chǎn)（包括固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、待攤費(fèi)用）在農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部跨明細(xì)核算中心（含跨基本核算中心）不同使用部門之間的劃轉(zhuǎn)。

二、交易特點(diǎn)

1、資產(chǎn)調(diào)撥需要進(jìn)行賬務(wù)處理和資金清算，最終清算結(jié)果是調(diào)入行劃撥資金給予調(diào)出行，結(jié)平調(diào)出行調(diào)出資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)清理科目（科目號(hào)：4540101）借方金額，最終不產(chǎn)生任何損益。

2、資產(chǎn)調(diào)撥需要扣減調(diào)入行預(yù)算，但并不騰出調(diào)出行預(yù)算（僅適用于2010預(yù)算，以后調(diào)整將具體通知）。

3、如果在第N月進(jìn)行調(diào)出記賬，但卡片上次計(jì)提并非該月，如果卡片折舊標(biāo)志為正常且預(yù)算足夠的情況下，資產(chǎn)減少時(shí)將補(bǔ)提卡片折舊，若想系統(tǒng)不補(bǔ)提折舊則需在卡片管理交易中將卡片折舊標(biāo)志臵為停止（此法同樣適用于其他持有待售資產(chǎn)的減少處臵）。

4、調(diào)撥完成后，調(diào)出行資產(chǎn)卡片注銷，調(diào)入行生成新資產(chǎn)卡片，除保管中心（核算、明細(xì)、基本）和保管人變化外，其他信息繼承原調(diào)出卡片（如果調(diào)出時(shí)未補(bǔ)提折舊，則價(jià)值信息也相同）。

5、資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)時(shí)自動(dòng)取調(diào)入行保管明細(xì)核算中心費(fèi)用存款戶作為收款行，調(diào)用系統(tǒng)中其他結(jié)算戶-網(wǎng)銀直接入賬作為支付方式。

6、資產(chǎn)調(diào)撥因涉及兩個(gè)賬務(wù)主體，絕對(duì)不能進(jìn)行抹沖賬操作（因目前系統(tǒng)支持沖應(yīng)付，但是不能沖資產(chǎn)，導(dǎo)致應(yīng)付款掛賬），如果發(fā)現(xiàn)調(diào)撥有誤，則應(yīng)繼續(xù)完成此調(diào)撥交易，之后將調(diào)撥有誤資產(chǎn)再單獨(dú)調(diào)回。

三、操作流程

資產(chǎn)在不同明細(xì)核算中心進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)（FMIS）中采用“有償調(diào)撥”交易處理，有償調(diào)撥分為單個(gè)調(diào)撥和批量調(diào)撥兩種方式，兩種方式操作原理相同，現(xiàn)以單筆調(diào)撥為例介紹操作流程及賬務(wù)處理如下：

（一）調(diào)出行調(diào)出申請(qǐng)：調(diào)出行申請(qǐng)人依次點(diǎn)擊：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)申請(qǐng)-資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)申請(qǐng)-日常業(yè)務(wù)處理申請(qǐng)-資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)。經(jīng)審批、審查后產(chǎn)生調(diào)出、調(diào)入兩筆記賬流水。

（二）調(diào)出行資產(chǎn)記賬：記賬員依次點(diǎn)擊：記賬業(yè)務(wù)處理-正常業(yè)務(wù)集中記賬（調(diào)出流水），會(huì)計(jì)分錄：

借：固定資產(chǎn)清理 借：累計(jì)折舊

借：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

貸：固定資產(chǎn) 調(diào)出行記賬完畢后資產(chǎn)狀態(tài)由“正常”變?yōu)椤罢{(diào)出”。

（三）調(diào)入行資產(chǎn)記賬：記賬員依次點(diǎn)擊：記賬業(yè)務(wù)處理-正常業(yè)務(wù)集中記賬（調(diào)入流水），會(huì)計(jì)分錄：

借：固定資產(chǎn) 貸：累計(jì)折舊

貸：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

貸：其他應(yīng)付款（金額為調(diào)出行45401科目該筆業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)金額）。

記賬完畢后即產(chǎn)生應(yīng)付記賬流水，同時(shí)資產(chǎn)卡片由“調(diào)出”變?yōu)椤扒謇怼薄?/p>

（四）調(diào)入行應(yīng)付記賬：記賬員依次點(diǎn)擊：支付業(yè)務(wù)處理-應(yīng)付業(yè)務(wù)集中記賬，會(huì)計(jì)分錄： 借：其他應(yīng)付款

貸：與ABIS資金往來

調(diào)入行應(yīng)付記賬后，將款項(xiàng)支付給調(diào)出行，清算資金額度應(yīng)該系統(tǒng)默認(rèn)等于調(diào)出行調(diào)出資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)清理科目金額。

（五）調(diào)出行發(fā)起收款申請(qǐng)，調(diào)出行申請(qǐng)人依次點(diǎn)擊：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)申請(qǐng)-資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)申請(qǐng)-借收還款業(yè)務(wù)申請(qǐng)-資產(chǎn)收款業(yè)務(wù)申請(qǐng)，選擇處臵收入方式。對(duì)于批量調(diào)出卡片，當(dāng)前系統(tǒng)在申請(qǐng)時(shí)只需關(guān)聯(lián)其中一張卡片收回全部金額即可。

收款申請(qǐng)必須在調(diào)入行記賬完畢后方可進(jìn)行申請(qǐng)。

（六）收款申請(qǐng)不需審批，經(jīng)審查后產(chǎn)生應(yīng)付收款記賬流水，應(yīng)付人員依次點(diǎn)擊：支付業(yè)務(wù)處理-應(yīng)付業(yè)務(wù)集中記賬，會(huì)計(jì)分錄：

借：與ABIS資金往來 貸：其他應(yīng)付款

如果一次收回金額不足可進(jìn)行多次收款直至金額等于該批調(diào)出資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理科目金額。

注：此處與其他資產(chǎn)處臵和投資收回處理方式不同，應(yīng)付記賬后不產(chǎn)生資產(chǎn)記賬流水，不需要進(jìn)行資產(chǎn)記賬而直接進(jìn)行下一步注銷處理，因此收回金額也不登記卡片相應(yīng)字段。

（七）調(diào)出行注銷卡片申請(qǐng)：調(diào)出行申請(qǐng)人依次點(diǎn)擊：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)申請(qǐng)-資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)申請(qǐng)-日常業(yè)務(wù)處理申請(qǐng)-資產(chǎn)卡片注銷申請(qǐng)或資產(chǎn)批量卡片注銷申請(qǐng)，經(jīng)審批、審查后產(chǎn)生注銷記賬流水。

（八）調(diào)出行注銷記賬：記賬員依次點(diǎn)擊：記賬業(yè)務(wù)處理-正常業(yè)務(wù)集中記賬，會(huì)計(jì)分錄：

借：其他應(yīng)付款 貸：固定資產(chǎn)清理

記賬完成后其他應(yīng)付款和固定資產(chǎn)清理科目金額都應(yīng)結(jié)平；如果注銷后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)漏，可以將注銷這步做抹沖賬，待其他處理完畢后再次注銷。

第三篇：材料調(diào)撥管理制度

材料調(diào)撥管理制度

為更好地材料統(tǒng)一調(diào)撥工作，滿足工程施工的需要，做到及時(shí)為工地服務(wù)，特做以下規(guī)定：

一、每個(gè)工程在開工3天內(nèi)，工隊(duì)長(zhǎng)必須根據(jù)工地現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況統(tǒng)計(jì)好后交由工程部，由工程部實(shí)施統(tǒng)一訂購(gòu)工程施工主材，（包括：墻地磚、地板——強(qiáng)化、實(shí)木、實(shí)木門、套裝門、櫥柜、衛(wèi)生潔具、燈具等），主材訂購(gòu)必須寫清材料品種名稱、產(chǎn)品型號(hào)、產(chǎn)品規(guī)格、產(chǎn)品數(shù)量、產(chǎn)品價(jià)格。

二、如工程隊(duì)長(zhǎng)未及時(shí)申請(qǐng)訂購(gòu)相關(guān)主材的，出現(xiàn)后期缺貨、斷貨所造成丟份兒損失由工隊(duì)長(zhǎng)自行承擔(dān)；如申報(bào)及時(shí)，但未訂購(gòu)到相關(guān)主材的，如工程部出現(xiàn)失誤，則由工程部承擔(dān)相關(guān)經(jīng)濟(jì)損失。

三、工程所用輔料（除山沙、水泥紅磚、小五金、塑鋼門）工程隊(duì)長(zhǎng)必須到工程部開具材料調(diào)撥清單，清單上必須注明材料品種名稱、產(chǎn)品型號(hào)、產(chǎn)品規(guī)格、產(chǎn)品數(shù)量、產(chǎn)品價(jià)格，工程隊(duì)長(zhǎng)并簽字認(rèn)可，否則不予發(fā)貨。

四、工程隊(duì)長(zhǎng)在接到工程交底后，工地所需材料必須提前三天到工程部開具主材、輔材調(diào)撥清單，工程部拒絕電話采購(gòu)，工程隊(duì)長(zhǎng)給予積極配合。

五、工程材料運(yùn)送到施工現(xiàn)場(chǎng)后的驗(yàn)收工作

1、工程隊(duì)長(zhǎng)必須提前通知并組織客戶（業(yè)主）進(jìn)行材料驗(yàn)收，驗(yàn)收后若無其他問題，工程隊(duì)長(zhǎng)必須協(xié)同客戶（業(yè)主）共同簽字認(rèn)可。

2、如果工程隊(duì)長(zhǎng)不驗(yàn)收的，材料視為合格，后期材料在數(shù)量、質(zhì)量等方面上出現(xiàn)問題，則由工程隊(duì)長(zhǎng)自己負(fù)責(zé)（承擔(dān)材料的經(jīng)濟(jì)損失）。

3、在材料驗(yàn)收時(shí)、若出現(xiàn)材料數(shù)量、質(zhì)量等相關(guān)問題，工程隊(duì)長(zhǎng)應(yīng)立即停止驗(yàn)收，并迅速通知工程部與材料供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)調(diào)處理，待處理后接到材料部的通知時(shí)，方可進(jìn)行第二次驗(yàn)收。

4、在材料驗(yàn)收時(shí)、若出現(xiàn)材料數(shù)量、質(zhì)量等相關(guān)問題，工程隊(duì)長(zhǎng)不上報(bào)工程部，不通知工程部與材料供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)調(diào)處理，而私自驗(yàn)收材料，造成后期客戶（業(yè)主）不認(rèn)可材料的，由工程隊(duì)長(zhǎng)自己負(fù)責(zé)（承擔(dān)材料的經(jīng)濟(jì)損失）。

倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定

(一)、總則

第一條:為了使本公司的倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)范化，保證財(cái)產(chǎn)物資的完好無損，根據(jù)企業(yè)管理和財(cái)務(wù)管理的一般要求，結(jié)合本公司的一些具體情況，特定本規(guī)定。

第二條：倉(cāng)庫(kù)管理工作的任務(wù)：

（1）根據(jù)本規(guī)定做好物資出庫(kù)和入庫(kù)工作。

（2）做好物資的保管工作，如實(shí)登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬，經(jīng)常清查、盤點(diǎn)庫(kù)存物資，做到賬、卡、物相符。（3）積極開展廢舊物資、生產(chǎn)余料的回收、整理。做好倉(cāng)庫(kù)安全保衛(wèi)工作，確保倉(cāng)庫(kù)和物資的安全。

（二）、材料計(jì)劃與采購(gòu)

第三條: 根據(jù)工程需要,由工程部編制材料計(jì)劃表, 經(jīng)總經(jīng)理審核簽字后, 工程部根據(jù)工程進(jìn)度采購(gòu)。

(三)、材料（工具）入庫(kù)

第四條：外購(gòu)材料（工具）到達(dá)后，采購(gòu)經(jīng)辦人在供貨方填制的“商品送貨單” 上簽字, “商品送貨單”一式三聯(lián)（經(jīng)倉(cāng)管員簽字后的“商品送貨單”，一聯(lián)交供貨方留底，一聯(lián)交給財(cái)務(wù)部，一聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)作為開具“收料單”依據(jù)），倉(cāng)管員會(huì)同施工負(fù)責(zé)人根據(jù)“商品送貨單”填寫的品名、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)，將實(shí)物點(diǎn)驗(yàn)入庫(kù)后，分別在“商品送貨單”上簽名，并根據(jù)點(diǎn)驗(yàn)結(jié)果如實(shí)填制“收料單”一式三份，送貨人須就貨物與入庫(kù)單的相應(yīng)項(xiàng)目與倉(cāng)庫(kù)員核對(duì)，確認(rèn)無誤后在“收料單”上簽名，做到貨、單相符，倉(cāng)管員憑手續(xù)齊全的“商品送貨單（倉(cāng)庫(kù)聯(lián)）”和“入庫(kù)單”的存根登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬，其余一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，一聯(lián)交供貨方。

第五條：工程余料退庫(kù)應(yīng)填制紅字“出庫(kù)單”一式三份,并在備注欄內(nèi)詳細(xì)說明原因。

第六條：對(duì)于材料驗(yàn)收入庫(kù)過程中所發(fā)現(xiàn)的有關(guān)數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、品種等不相符的現(xiàn)象，倉(cāng)管員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)并視其程度報(bào)告公司經(jīng)理處理。

（四）材料（工具）出庫(kù)

第七條：施工部門領(lǐng)用材料、工具等物資時(shí)，倉(cāng)管員開具“出庫(kù)單”。倉(cāng)管員、施工員和領(lǐng)料人均須在“出庫(kù)單”上簽名, 并經(jīng)工程部經(jīng)理審核簽名?！俺鰩?kù)單”一式三份，一聯(lián)交施工員，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部作成本核算依據(jù)，一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作為登記實(shí)物帳的依據(jù)。第八條：對(duì)于一切手續(xù)不全的提貨、領(lǐng)料事項(xiàng)，倉(cāng)管員有權(quán)拒絕發(fā)貨，并報(bào)告公司總經(jīng)理處理。

（五）倉(cāng)庫(kù)物資的保管

第九條：倉(cāng)庫(kù)設(shè)材料（工具）實(shí)物保管帳，倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳按物資類別、品名、規(guī)格分類進(jìn)行銷存核算，只記數(shù)量。同時(shí)，在每一材料（工具）存放點(diǎn)設(shè)置商品材料實(shí)物登記卡，根根入庫(kù)單、出庫(kù)單等及時(shí)登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳及實(shí)行卡，保證帳、卡、物相符。

第十條：每月必須對(duì)庫(kù)存的材料（工具）進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)一次，財(cái)務(wù)人員予以抽查或監(jiān)盤，并由倉(cāng)管員 填制盤點(diǎn)一式三份，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部，一聯(lián)交公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，并將實(shí)物盤點(diǎn)數(shù)與倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳核對(duì)，如有損耗或升溢應(yīng)在盤點(diǎn)表中相關(guān)欄目?jī)?nèi)填列，經(jīng)財(cái)務(wù)部門核實(shí)，并報(bào)有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可作調(diào)帳處理，以保證財(cái)務(wù)帳、倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳、實(shí)物登記卡和實(shí)物相符合。

第十一條：材料應(yīng)分類、有序堆放。

第十二條：做好倉(cāng)庫(kù)與采購(gòu)、施工員的銜接工作，保證正常施工。

第十三條：入庫(kù)人員均須經(jīng)過倉(cāng)管員的同意，方可在倉(cāng)管員的陪同下進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在庫(kù)房?jī)?nèi)吸煙。

第十四條：倉(cāng)管員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行安全工作規(guī)定，切實(shí)做好防火、防盜等工作，保障公司財(cái)產(chǎn)的安全。第十五條：倉(cāng)管員工作調(diào)動(dòng)時(shí)，必須辦理移交手續(xù)，由財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行監(jiān)交，表上簽名，只有當(dāng)結(jié)交手續(xù)辦妥之后，才能離開工作單位。

第十六條：未按本規(guī)定辦理人、出庫(kù)手續(xù)而造成物資短缺、規(guī)格或質(zhì)量不合要求的和帳實(shí)不符，倉(cāng)管員應(yīng)承擔(dān)由此引起的經(jīng)濟(jì)損失。

倉(cāng)庫(kù)管理員職責(zé)

（一）加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)管理，做好物資的收發(fā)和保管工作。做到保質(zhì)、保量、及時(shí)、成套地完成物資的收發(fā)任務(wù)。保質(zhì)就是要把質(zhì)量好的物資入庫(kù)；保量就是按采購(gòu)計(jì)劃規(guī)定的數(shù)量，滿足施工需要。

（二）倉(cāng)庫(kù)管理人員必須根據(jù)儲(chǔ)存物資的特點(diǎn)，做好“三無”——無霉變、無損壞和丟失、無隱患；做好“五防”——防潮、防壓、防腐、防火、防盜。

（三）保證物資管理的安全，嚴(yán)防一切事故發(fā)生，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，不準(zhǔn)在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙、燒電爐。

（四）物資進(jìn)倉(cāng)須有嚴(yán)格驗(yàn)收手續(xù)，對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、名稱等做到準(zhǔn)確無誤，同時(shí)做好進(jìn)倉(cāng)的登記手續(xù)(開具入庫(kù)單、建立物質(zhì)庫(kù)存帳)。

（五）物資出庫(kù)必須開具出庫(kù)單，并且手續(xù)完備、齊全，否則有權(quán)拒發(fā)材料。

（六）材料應(yīng)分類、有序堆放。

第四篇：調(diào)撥協(xié)議

調(diào)撥協(xié)議

甲方：橫山縣特殊教育學(xué)校

乙方：雷龍灣學(xué)區(qū)

根據(jù)甲乙雙方友好協(xié)商，經(jīng)雷龍灣學(xué)區(qū)申請(qǐng)，教育局、國(guó)資辦批準(zhǔn)，特教學(xué)校決定將價(jià)值人民幣17960元的幼兒設(shè)備轉(zhuǎn)贈(zèng)給雷龍灣學(xué)區(qū)。從此之后，此設(shè)備使用權(quán)歸雷龍灣學(xué)區(qū)所有。特簽訂此協(xié)議，此協(xié)議一式兩份，簽訂之日起即刻生效。

設(shè)備明細(xì)后附清單。

甲方負(fù)責(zé)人簽字：

時(shí)間：

乙方負(fù)責(zé)人簽字：

時(shí)間：

第五篇：調(diào)撥單

開發(fā)申請(qǐng)

一、ZMMR0001創(chuàng)建并打印調(diào)撥計(jì)劃表 要求：

1、抬送改為東莞抬頭、電話、傳真；

2、收貨地址取數(shù)不對(duì)；

3、客戶取數(shù)不對(duì)；

4、調(diào)撥日期取數(shù)不對(duì)；

5、FORMNO不要。

6、最上面第1/1頁(yè)放的位置不對(duì)。

有批次號(hào) 及倉(cāng)位

這一點(diǎn)做的非常好，可以方便倉(cāng)管找貨發(fā)貨。

二、ZSDF0001N 交貨計(jì)劃表（交貨單）要求：

1、合同號(hào)

改為：批次號(hào)

。（同上面的調(diào)撥單一樣取值，以方便倉(cāng)管裝貨）

2、倉(cāng)庫(kù)

改為：倉(cāng)位。（同上面的調(diào)撥單一樣取值，以方便倉(cāng)管裝貨）

3、三、ZMMF0004N打印調(diào)撥單

要求：

1、要有東莞公司的抬頭、電話、傳真；

2、調(diào)撥單上要顯示 銷單號(hào)碼及行項(xiàng)目，否則HUB倉(cāng)人員不知道怎樣接收。（因目前MTO物料 兩步調(diào)撥，需加E，而且要有銷單號(hào)及行項(xiàng)目）