第一篇：鄭州市政府投資工程項目資金管理暫行辦法(鄭政〔2004〕42號)

【發(fā)布單位】河南省鄭州市 【發(fā)布文號】鄭政〔2004〕42號 【發(fā)布日期】2004-05-14 【生效日期】2004-05-14 【失效日期】 【所屬類別】地方法規(guī)

【文件來源】法律圖書館新法規(guī)速遞

鄭州市政府投資工程項目資金管理暫行辦法

(鄭政〔2004〕42號)

各縣（市）、區(qū)人民政府，市人民政府各部門，各有關(guān)單位：

現(xiàn)將《鄭州市政府投資工程項目資金管理暫行辦法》印發(fā)給你們，希遵照執(zhí)行。

二○○四年五月十四日

鄭州市政府投資工程項目資金管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條第一條 為加強對政府投資工程項目資金的全過程監(jiān)控，保障建設(shè)資金安全、及時、足額到位，提高建設(shè)資金使用效益。根據(jù)《 中華人民共和國預算法》、《 城市維護建設(shè)資金管理辦法》（財?shù)刈帧?996〕第239號）、《 關(guān)于加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金管理與監(jiān)督的通知》（財基字〔1999〕50號）、《鄭州市政府投資項目管理條例》和省市有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實際，特制定本辦法。

第二條第二條 全部使用或部分使用財政性資金投資的建設(shè)項目，其建設(shè)資金管理均按本辦法執(zhí)行。具體包括：

（一）市政基礎(chǔ)設(shè)施投資項目；

（二）基本建設(shè)項目；

（三）大型修繕項目；

（四）以政府名義投資的其他固定資產(chǎn)項目。

第三條第三條 財政性資金包括：

（一）財政預算內(nèi)安排的各項建設(shè)資金；

（二）政府性基金安排的建設(shè)資金；

（三）預算外城建專項資金；

（四）政府融資安排的建設(shè)資金；

（五）由財政或市建投資總公司提供擔保的用于固定資產(chǎn)投資的各類借貸資金；

（六）上級財政專項補助基本建設(shè)投資和國債轉(zhuǎn)貸資金；

（七）其他財政性資金安排的建設(shè)資金。

第四條第四條 鄭州市建設(shè)投資總公司作為市政府的投資主體，由其進行投資的項目資金管理，遵照本辦法執(zhí)行。

第二章 項目前期的管理

第四條第四條 建設(shè)項目前期工作是整個建設(shè)過程的重要組成部分，是合理確定工程投資規(guī)模的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。所有政府投資項目，需嚴格按《鄭州市政府投資項目管理條例》第二章第五條至第十四條之規(guī)定，執(zhí)行國家規(guī)定的基本建設(shè)程序，向發(fā)展和改革委報批項目建議書、可行性研究報告和初步設(shè)計。完善各項前期工作之后，方可下達投資計劃。財政部門應參與建設(shè)項目的立項、前期論證和初步設(shè)計概算審查。

第五條第五條 政府投資項目必須列入政府投資項目計劃。政府投資項目計劃下達后，財政部門會同建設(shè)單位，對各建設(shè)項目進行科學的分析預測和細化投資預算。分析、細化的預算投資如大于當年計劃總投資，財政部門與發(fā)展改革委和項目主管部門進行會商后，在當年總投資不變的情況下，對當年計劃項目進行調(diào)整或壓縮，以保證當年開工項目的建設(shè)資金能夠足額到位。

政府投資項目計劃執(zhí)行過程中，確需調(diào)整投資額或增減投資項目的，須報發(fā)改委、財政部門制定調(diào)整方案，報經(jīng)市政府批準。

第六條第六條 為打破行業(yè)壟斷格局，降低工程造價，工程項目的建設(shè)、設(shè)計、監(jiān)理要按照有關(guān)規(guī)定進行社會公開招標或邀請招標。具體招標方式由發(fā)展改革部門核準。所有工程項目的社會公開招標、邀請招標應有發(fā)展改革、財政部門參與具體實施；社會公開招標、邀請招標的標底應由財政部門審查。

第七條第七條 總投資200萬元以內(nèi)的建設(shè)項目,其工程造價采取中標價或固定承包價包干的，工程合同簽訂后，除國家政策性調(diào)整、重大設(shè)計變更及人力不可抗拒等因素外工程造價不予調(diào)整。

第八條第八條 建設(shè)項目在完成各項前期工作后，建設(shè)單位應及時報送項目用款計劃、中標通知書、施工單位中標預算、施工合同、征地拆遷合同及拆遷房屋、構(gòu)筑物平面位置圖等相關(guān)資料。財政部門在審查建設(shè)單位報送資料的基礎(chǔ)上，撥付征地拆遷等前期用款和不高于工程施工合同總價30％的預付款（含備料款）。

第三章 項目建設(shè)期間的資金管理

第九條第九條 建設(shè)單位在下達的政府投資項目計劃范圍內(nèi)，根據(jù)工程進度和實際需要，分次提出用款計劃。用款計劃經(jīng)財政部門審核后，根據(jù)施工合同、工程預算及工程進度撥付工程款。建設(shè)單位按規(guī)定向財政部門報送財務報表和項目投資完成情況表。

第十條第十條 在工程建設(shè)期間，財政部門根據(jù)需要，隨時隨地深入施工現(xiàn)場，了解投資計劃和財務執(zhí)行情況，及時掌握工程進度。建設(shè)單位應嚴格按照批準的設(shè)計概算內(nèi)容，在下達的投資計劃范圍內(nèi)組織實施。違者不予撥款。建設(shè)單位應積極配合財政部門對項目資金的管理并接受監(jiān)督。建設(shè)單位不得扣壓和挪用建設(shè)資金，確保工程順利進行。

第十一條第十一條 用財政性資金和其他資金“拼盤”投資建設(shè)的項目，財政撥款將視項目其他資金的到位情況按比例及工程進度撥付。凡其他資金不能及時落實到位的，財政部門可暫停撥付財政資金。

第十二條第十二條 建設(shè)項目如涉及大宗設(shè)備投資，具備條件的應采取政府集中采購方式；不具備政府集中采購條件的大型設(shè)備（單價在20萬元以上）采購，應采取先考查后訂貨的原則，經(jīng)發(fā)展計劃部門和財政部門批準后實施。

第十三條第十三條 對于重點建設(shè)工程項目，財政部門根據(jù)需要，可向建設(shè)單位派駐財務監(jiān)督員。財務監(jiān)督員負責對項目資金使用的全過程進行管理和監(jiān)督。建設(shè)單位應在財政部門指定的銀行開設(shè)一個基建帳戶。建設(shè)單位的管理費及前期費用，要在批準的概算和建設(shè)投資計劃內(nèi)執(zhí)行，嚴格控制非建設(shè)性支出。

第十四條第十四條 建設(shè)單位應設(shè)立工程簽證管理機構(gòu)。工程簽證管理機構(gòu)應嚴格執(zhí)行《鄭州市政府投資項目工程簽證管理暫行辦法》，負責審查、核定建設(shè)項目施工中發(fā)生的工程簽證。

第四章 項目竣工決算及資金管理

第十五條第十五條 建設(shè)項目竣工后，建設(shè)單位應將工程竣工資料（工程竣工決算、財務決算、簽證資料等）報送財政部門。財政部門組織工程決算及工程財務決算的審查。

第十六條第十六條 財政部門在辦理工程竣工財務決算前按下列投資比例預留工程款作為結(jié)算資金：

總投資在10000萬元以下的項目，預留總投資的10% ；總投資在10000萬元以上的項目，預留總投資的5%。

竣工項目待工程決算及財務決算審查批復，并經(jīng)審計機關(guān)審計和市政府有關(guān)部門依法組織竣工驗收、移交后，結(jié)算資金予以結(jié)清。

項目竣工財務決算審查后的資金節(jié)余應全部上交財政部門。

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準。

第二篇：蘇州市政府投資項目管理暫行辦法

蘇州市政府投資項目管理暫行辦法

蘇府〔2015〕112 號

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范政府投資項目管理，建立健全科學、民主、高效的政府投資項目決策程序和實施程序，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)、提高投資效益、強化事中事后監(jiān)管，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的基本原則，結(jié)合蘇州實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱政府投資項目，是指政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項目。主要包括：

（一）全部使用財政資金的建設(shè)項目；

（二）未全部使用財政資金，財政資金占項目總投資的比例超過50%，或總投資比例在50%以下，但政府擁有項目建設(shè)、運營實際控制權(quán)的建設(shè)項目。

第三條 政府投資項目類別主要包括：

（一）農(nóng)業(yè)、水利、能源、交通、城鄉(xiāng)公用設(shè)施等基礎(chǔ)設(shè)施項目；

（二）教育、文化、衛(wèi)生、體育、社會保障、生態(tài)建設(shè)、環(huán)境保護、資源節(jié)約等涉及民生的公益性項目；

（三）科技進步、高新技術(shù)、信息化工程、現(xiàn)代服務業(yè)等國家和省重點扶持的產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目；

（四）政府公共服務設(shè)施項目；

（五）政府投資建設(shè)的其他項目。

第四條 本辦法適用于蘇州市級政府投資項目的管理，市行政區(qū)域外進行的援助建設(shè)或者合作建設(shè)項目除外。

國務院及其有關(guān)部門對使用中央財政資金的政府投資項目管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第五條 本辦法適用于直接投資、資本金注入方式的政府投資項目。申請國家、省和市投資補助、貸款貼息的項目，應根據(jù)國家、省和市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

采用政府和社會資本合作（PPP）模式的項目，應根據(jù)國家、省和市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第六條 本辦法所稱的政府投資項目管理，是指對政府投資項目規(guī)劃儲備、政府決策、部門審核、資金使用、建設(shè)實施、稽察監(jiān)督、竣工驗收、資產(chǎn)移交、后評價等進行全過程的管理。第七條 市發(fā)改委負責政府投資項目儲備庫建設(shè)、投資建設(shè)計劃編制及執(zhí)行、項目審批、稽察監(jiān)管、項目驗收、后評價等綜合管理工作。

市財政局負責政府投資項目資金計劃編制及執(zhí)行、投資概、預、決算的評審等建設(shè)全過程中資金財務活動的監(jiān)督管理工作。

市審計局負責對納入審計計劃的政府投資項目的預（概）算執(zhí)行情況、工程結(jié)算和竣工決算進行審計監(jiān)督。

市國土、住建、規(guī)劃、水利（水務）、園林和綠化、環(huán)保、國資、安監(jiān)、檔案等有關(guān)部門，按照各自職責對政府投資項目進行管理和監(jiān)督。

市監(jiān)察局對涉及政府投資項目的各部門進行行政監(jiān)察。

行政機關(guān)在政府投資項目管理活動中，應當依法保障其他出資人的合法權(quán)益。

第八條 政府投資項目應當符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，區(qū)域發(fā)展規(guī)劃、專項規(guī)劃和發(fā)展建設(shè)規(guī)劃，有利于履行政府職能，有利于資源優(yōu)化配置和結(jié)構(gòu)調(diào)整升級，有利于城鄉(xiāng)統(tǒng)籌與經(jīng)濟社會的全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。

第九條 政府投資項目的規(guī)劃、選址和設(shè)計，應當符合城市總體規(guī)劃和土地利用總體規(guī)劃，體現(xiàn)保護耕地、節(jié)約集約利用土地資源，符合生態(tài)環(huán)境保護和改善的要求。

第十條 政府投資項目應當嚴格執(zhí)行國家基本建設(shè)程序和投資管理的規(guī)定，禁止邊報批、邊勘察設(shè)計、邊施工。

政府投資項目嚴格遵循估算控制概算、概算控制預算、預算控制決算的原則。

第二章 項目計劃管理

第十一條 政府投資項目實行項目儲備庫和投資建設(shè)計劃管理。第十二條 市政府各主管部門、市屬各企事業(yè)單位根據(jù)全市發(fā)展規(guī)劃和項目情況，于每年9月底前向市發(fā)改委和市財政局提出所屬的政府投資項目建設(shè)計劃申請。

市發(fā)改委牽頭組織市財政局、國土局、規(guī)劃局、環(huán)保局聯(lián)合審查，經(jīng)審查后列入儲備庫的政府投資項目，市政府投資決策時應優(yōu)先考慮。

儲備庫實行滾動管理，于每年11月底前完成更新入庫。市發(fā)改委和市財政局對政府投資項目儲備庫實行共管共享。

第十三條 政府投資項目建設(shè)計劃申請應包括下列內(nèi)容：

（一）項目名稱；

（二）項目法人名稱；

（三）建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、建設(shè)周期；

（四）項目總投資、投資總額；

（五）資金來源；

（六）使用單位名稱；

（七）項目進展情況和其他應當說明的情況。

第十四條 政府投資項目投資建設(shè)計劃分為續(xù)建項目、新建項目、預備項目三種計劃類別。續(xù)建項目是指已開工建設(shè)，延續(xù)到本計劃的項目。新建項目是指前期工作基本完成，建設(shè)條件具備，能在本計劃內(nèi)開工的項目。

預備項目是指正在開展前期工作，尚不具備在計劃內(nèi)開工建設(shè)條件的項目。預備項目在計劃內(nèi)完成前期工作，具備開工條件的，經(jīng)市政府批準后可轉(zhuǎn)為新建項目。

第十五條 市發(fā)改委、財政局在編制政府投資項目投資建設(shè)計劃和資金計劃時，原則上應從政府投資項目儲備庫中選取，遵循量入為出、綜合平衡的原則。

第十六條

市發(fā)改委和市財政局在銜接政府預算及政府性債務收支計劃的基礎(chǔ)上，通常于每年2月底前完成政府投資項目投資建設(shè)計劃和資金計劃的編制工作，提交市政府常務會議審議。

第十七條 政府投資項目投資建設(shè)計劃經(jīng)市政府批準后，市發(fā)改委應當及時下達計劃。

第十八條 政府投資項目投資建設(shè)計劃一經(jīng)批準，必須嚴格執(zhí)行，任何單位和個人不得擅自變更。

政府投資項目投資建設(shè)計劃執(zhí)行過程中，確需調(diào)整項目投資總額或增減政府投資項目的，由市財政局和市發(fā)改委共同制定調(diào)整方案，報市政府批準。

當政府投資總額在執(zhí)行中有追加時，應優(yōu)先安排列入投資建設(shè)計劃的預備項目。

第十九條 市發(fā)改委在編制下政府投資項目投資建設(shè)計劃時，應先會同市財政、審計、住建、國土、規(guī)劃、環(huán)保等有關(guān)部門對本計劃執(zhí)行情況進行分析總結(jié)，報市政府審議。

第三章 項目審批管理

第二十條

政府投資項目實行審批制，一般依次批準項目建議書、可行性研究報告、初步設(shè)計和概算。

第二十一條

應急工程、搶險救災工程可以直接報批實施方案；總投資在三千萬元以下的政府投資項目，在前期手續(xù)齊全的前提下，可以直接報批初步設(shè)計和概算，初步設(shè)計文件中應包含可行性研究和必要性論證的內(nèi)容。

第二十二條 項目建設(shè)單位報批的項目建議書、可行性研究報告應當委托符合資質(zhì)的工程咨詢機構(gòu)編制，初步設(shè)計和概算應當委托符合資質(zhì)的設(shè)計單位編制，編制內(nèi)容均應符合國家規(guī)定的深度和要求。

市權(quán)限內(nèi)審批的項目建議書、可行性研究報告應由具備丙級及以上工程咨詢資格的機構(gòu)編制。

第二十三條 市發(fā)改委在批復可行性研究報告前應組織專家進行論證評估，并出具論證意見；也可根據(jù)項目類別委托符合資質(zhì)要求的咨詢中介機構(gòu)進行評估，并出具評估報告。

第二十四條 對經(jīng)濟、社會和環(huán)境有重大影響，資源消耗大以及涉及重大公共利益和社會公眾普遍關(guān)注的政府投資項目，在報批可行性研究報告前，應向社會公示，廣泛征求社會各界和公眾的意見，必要時可以采取聽證會、征詢會等形式，專業(yè)性較強的項目應當組織相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜疫M行論證咨詢。

凡涉及人民群眾切身利益、牽涉面廣、影響深遠，易引發(fā)矛盾糾紛或有可能 影響社會穩(wěn)定的政府投資項目，在報批可行性研究報告前，必須開展社會穩(wěn)定風險評估。

第二十五條 市發(fā)改委在批復初步設(shè)計和概算前應組織專家對初步設(shè)計文件進行審查，并出具審查意見；也可根據(jù)項目類別委托符合資質(zhì)要求的中介機構(gòu)進行評審，并出具評審意見。

第二十六條 總投資概算未經(jīng)市財政投資評審的項目初步設(shè)計文件，市發(fā)改委不予受理。

政府投資項目初步設(shè)計和概算經(jīng)市發(fā)改委批準后，市有關(guān)部門方可辦理施工招投標、供地等手續(xù)。

政府與其他出資人共同投資的項目，各方資金應當按照協(xié)議規(guī)定及時到位。第二十七條 政府投資項目總投資概算超過批準的總投資估算10%以上的，市發(fā)改委和市財政局共同制定調(diào)整方案，報市政府批準后，按規(guī)定重新審批項目可行性研究報告。

第二十八條 市發(fā)改委委托中介機構(gòu)評估、評審所需經(jīng)費，納入財政預算安排。受委托中介機構(gòu)不得向項目建設(shè)單位收取任何費用。

第四章 項目建設(shè)管理

第二十九條 市發(fā)改委應當在項目建議書批復中明確項目建設(shè)單位。本辦法所稱建設(shè)單位，是指包括政府投資項目統(tǒng)一建設(shè)管理單位、項目自建單位、代建單位、項目法人單位。

第三十條 非經(jīng)營性和多個項目在同一地塊的政府投資項目應推行代建制。對擬實施代建制的項目，市發(fā)改委應當在確定代建單位前，牽頭市財政局、市住建局及相關(guān)管理部門對代建單位資格進行審查。

本辦法所稱代建制，是指政府通過招標等方式選擇專業(yè)化的代建單位，負責項目的投資管理和實施工程建設(shè)管理，項目建成后交付使用單位的制度。

第三十一條 對申報擬采用全過程代建或建設(shè)階段代建方式的政府投資項目，市發(fā)改委應當在項目建議書批復中明確代建方式和代建單位。政府投資項目代建費應當納入項目總投資概算。

第三十二條 政府投資項目（含實行代建制的項目）的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理及重要設(shè)備、材料等采購活動，依法實行招投標并按規(guī)定備案登記。

市發(fā)改委在批復政府投資項目可行性研究報告時，應當依法出具招標核準通知書，明確招標范圍、招標方式和招標組織形式。

第三十三條 政府投資項目應當按照市發(fā)改委批準的初步設(shè)計和概算進行施工圖設(shè)計和編制施工圖預算。

政府投資項目應當按照國家標準確定招標標底，不設(shè)標底的，應當確定招標控制造價。招標標底和招標控制造價應當控制在施工圖預算限額內(nèi)。

第三十四條 政府投資項目應當按照經(jīng)審查合格后的施工圖設(shè)計文件施工建設(shè)。在施工建設(shè)過程中確需變更的，由市住建局、財政局等相關(guān)管理部門按照市有關(guān)規(guī)定分別進行備案管理和資金調(diào)整管理。對于邊實施邊辦理變更手續(xù)或者先實施后補辦變更手續(xù)的政府投資項目，市住建局、財政局等相關(guān)管理部門可不予受理。

第三十五條

項目建設(shè)單位應當在完成資金調(diào)整手續(xù)10日內(nèi)，向市發(fā)改委申報辦理初步設(shè)計和概算變更手續(xù)。

市發(fā)改委依據(jù)市財政局批準的資金調(diào)整方案，出具項目初步設(shè)計和概算變更通知書。對于未辦理初步設(shè)計和概算變更通知書的政府投資項目，市財政局、審計局仍以原批準的初步設(shè)計和概算作為竣工決算審核（計）的依據(jù)。

第三十六條 項目建設(shè)單位應當在工程驗收合格后三個月內(nèi)編制工程結(jié)算和竣工決算，報市財政局審核后辦理竣工決算手續(xù)。確有困難的，經(jīng)批準后可延長期限，延長期一般不超過半年，有特殊情況無法在規(guī)定期限內(nèi)完成的，報經(jīng)市政府批準后，延長期限可另行確定。未經(jīng)批準無故延期的，市財政局可停止撥付后續(xù)資金。

對列入審計項目計劃的政府投資項目，建設(shè)單位應及時向市審計局報送完整的竣工決算資料，經(jīng)審計后方可辦理竣工決算手續(xù)。

第五章 項目稽察管理

第三十七條 政府投資項目具備驗收條件的，應當及時組織工程驗收和項目驗收。

建設(shè)單位應當在項目完工后三個月內(nèi)辦理工程驗收手續(xù)，相關(guān)部門予以配合。

竣工決算經(jīng)市財政局審核和市審計局按規(guī)定審計后，方可辦理項目驗收手續(xù)。

未經(jīng)項目驗收或者項目驗收不合格的政府投資項目,建設(shè)單位不得交付使用，使用單位不得接收。

第三十八條 本辦法所稱工程驗收，是指政府投資項目建成后，按照規(guī)定程序和要求，建設(shè)單位辦理涉及水土保持、環(huán)境保護、消防、人民防空、安全生產(chǎn)、建設(shè)檔案等專項驗收的活動。

第三十九條 本辦法所稱項目驗收，是指市發(fā)改委組織對政府投資項目初步設(shè)計和概算執(zhí)行、招投標文件及其合同、工程驗收和整改、竣工決算以及項目試運營等多方面情況進行全面稽察考核，并辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)的活動。

第四十條 政府投資項目全部完工并基本符合項目驗收條件后，建設(shè)單位應當在一年內(nèi)主動向市發(fā)改委申報辦理項目驗收手續(xù)（行業(yè)有特殊規(guī)定者除外）。確有困難的，經(jīng)市發(fā)改委批準后可延長期限，延長期一般不超過一年。

代建項目由代建單位根據(jù)合同向市發(fā)改委申報項目驗收。市發(fā)改委牽頭有關(guān)職能部門對政府投資項目進行項目驗收，并出具項目驗收鑒定書。

第四十一條 建設(shè)單位應當于項目驗收后一個月內(nèi)及時申報辦理產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。

建設(shè)單位非產(chǎn)權(quán)單位，應當根據(jù)市政府明確的入賬單位，辦理產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。第四十二條 總投資在3000萬元以上的政府投資項目，建設(shè)單位在項目驗收后兩年內(nèi)向市發(fā)改委提交項目總結(jié)報告。

總結(jié)報告主要內(nèi)容為項目概況、實施過程概述、效果和效益、環(huán)境和社會效益、目標和可持續(xù)性及主要經(jīng)驗教訓、結(jié)論和相關(guān)建議等。

市發(fā)改委組織對政府投資項目的總結(jié)報告進行匯總分析，按適當比例選擇不同類別的后評價項目，制定后評價計劃并執(zhí)行。

市發(fā)改委對后評價過程中發(fā)現(xiàn)的重大問題，應當及時提出處理意見或采取相應措施，必要時向市政府報告。

第四十三條 本辦法所稱項目后評價，是指政府投資項目在項目驗收之后所進行的評價。即采用科學的經(jīng)濟技術(shù)分析方法對項目前期準備、實施過程、運營情況及其影響效果等進行全面分析評價，提出項目后評價報告的過程。市發(fā)改委委托中介機構(gòu)編制政府投資項目后評價報告所需經(jīng)費，納入財政預算安排。

第六章 附 則

第四十四條 各縣級市（區(qū)、管委會）可參照本辦法執(zhí)行。

第四十五條 市發(fā)改委將根據(jù)國家、省有關(guān)要求和政府投資項目管理情況，適時對本辦法進行調(diào)整。

第四十六條 本辦法自發(fā)布之日起實行。

第三篇：鄭州市土地儲備資金財務管理暫行辦法(鄭政〔2004〕63號)

【發(fā)布單位】河南省鄭州市 【發(fā)布文號】鄭政〔2004〕63號 【發(fā)布日期】2004-08-27 【生效日期】2004-08-27 【失效日期】 【所屬類別】地方法規(guī)

【文件來源】法律圖書館新法規(guī)速遞

鄭州市土地儲備資金財務管理暫行辦法

(鄭政〔2004〕63號)

市內(nèi)五區(qū)人民政府，市人民政府有關(guān)部門，各有關(guān)單位：

《鄭州市土地儲備資金財務管理暫行辦法》已經(jīng)市政府常務會議研究同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

二○○四年八月二十七日

第一條第一條 為規(guī)范我市土地收購、儲備行為，有效控制土地儲備開發(fā)成本，提高土地儲備資金的使用效益，切實防止土地資產(chǎn)流失，根據(jù)國務院《 關(guān)于加強國有土地資產(chǎn)管理的通知》（國發(fā)〔2001〕15號）、河南省《土地收購儲備資金管理辦法》（豫財字〔2002〕36號）及國家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合我市實際，制定本辦法。

第二條第二條 本辦法所稱土地儲備資金是指市政府為實施土地收購儲備制度，用于土地征用、收購、儲備、前期開發(fā)整理等方面的資金。

第三條第三條 土地儲備資金來源包括：1．市財政撥入市土地儲備中心和市地產(chǎn)集團的資本金及事業(yè)發(fā)展基金；2．市財政部門或市土地儲備中心及市地產(chǎn)集團向各類金融機構(gòu)取得的信貸資金；3．符合政策規(guī)定可用于土地儲備開發(fā)的其他資金等。

第四條第四條 市土地儲備中心應根據(jù)土地儲備計劃編制儲備資金收支計劃，報市土地儲備委員會批準后執(zhí)行。土地儲備資金實行專戶存儲、專款專用、專項核算、專項管理。土地儲備資金專戶只能用于接收市財政撥付的土地儲備資金、從金融部門取得的信貸資金、從其他渠道籌集的符合政策規(guī)定的土地儲備資金及土地儲備資金專戶的銀行存款利息等。土地儲備資金只能用于土地儲備開發(fā)成本規(guī)定范圍的開支，不得發(fā)生經(jīng)費開支，確保?？顚Ｓ?。

第五條第五條 土地儲備開發(fā)成本包括：1．土地征購費：即征用、收購土地而發(fā)生的各項費用，包括土地補償費、青苗補償費、勞動力安置費、耕地開墾費、地上附著物、建筑物拆遷補償費、安置房建設(shè)工程費、征地服務費或征地工作經(jīng)費等。2．土地前期開發(fā)費：包括用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、場地平整等的費用。3．土地儲備管理費：土地儲備期間發(fā)生的場地看管、維護等費用。4．向政府或相關(guān)部門繳納的基金、規(guī)劃設(shè)計費、預決算編制及審核費、工程竣工驗收費、評估費、拆遷管理及服務費、土地測繪費、公告宣傳費等。5．貸款利息及經(jīng)市政府批準的融資費用。6．其他相關(guān)費用。前款中征地工作經(jīng)費是指為保證征地工作的順利開展，降低征地費用，對實施土地征用工作的市內(nèi)各區(qū)國土資源局，按土地出讓后凈收益額不突破2％支付的征地工作經(jīng)費。

第六條第六條 土地儲備開發(fā)成本由市土地儲備中心和市地產(chǎn)集團按宗地及規(guī)定的成本項目進行核算，各土地儲備開發(fā)項目的貸款利息應按各宗地資金占用量合理分攤，土地儲備開發(fā)項目完工后市地產(chǎn)集團應及時將開發(fā)成本報市土地儲備中心，由市土地儲備中心進行成本核算并報市財政局。市財政局負責對宗地成本進行審核認定。

第七條第七條 土地儲備開發(fā)整理的地塊完成后，按宗地進入市政府土地儲備庫，儲備的地塊出讓后，土地出讓金全額上繳市財政專戶，市財政局應在收到出讓金之日起五個工作日內(nèi)將土地儲備成本返還市土地儲備中心。

第八條第八條 除市財政初期投入資金外，市財政每年從儲備土地出讓凈收益中分別按15％的比例撥付市土地儲備中心和市地產(chǎn)集團，以充實其資本金，用于市土地儲備中心和市地產(chǎn)集團的土地儲備和開發(fā)經(jīng)營。市土地儲備中心人員經(jīng)費由市財政按規(guī)定全額核撥，公用經(jīng)費和專項業(yè)務費由市財政按儲備土地出讓凈收益的1％撥付；市地產(chǎn)集團的人員經(jīng)費和業(yè)務經(jīng)費由市財政按儲備土地出讓凈收益的2％撥付。

對于市政府指令性土地開發(fā)項目和舊城拆遷改造項目由市財政單獨審核結(jié)算，并按開發(fā)成本的2％為市地產(chǎn)集團撥付業(yè)務費，計入開發(fā)成本。

第九條第九條 市土地儲備中心應于每季終了10日內(nèi)、終了20日內(nèi)向市財政局報送財務報表。第十條第十條 市財政局應于每終了30日內(nèi)將用于補充土地儲備資金的儲備土地出讓凈收益返還部分撥付市土地儲備中心和市地產(chǎn)集團。土地儲備資金會計核算辦法由市財政局另行制定。

第十一條第十一條 土地儲備資金嚴禁擠占、挪用，對違反法律、法規(guī)規(guī)定的，按有關(guān)規(guī)定嚴肅處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任；財政、審計部門應加強對土地儲備資金的管理、指導與監(jiān)督。

第十二條第十二條 本辦法自二○○四會計開始執(zhí)行。

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準。

第四篇：上海市農(nóng)村生活污水處理工程項目和資金管理暫行辦法

上海市農(nóng)村生活污水處理工程項目和資金管理暫行辦法

（上海市水務局）

第一章 總 則

第一條 為改善農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，提高農(nóng)民生活質(zhì)量，有效改變農(nóng)村生活污水無序排放的現(xiàn)狀，加強農(nóng)村生活污水處理工程的建設(shè)管理，規(guī)范農(nóng)村生活污水處理工程建設(shè)資金的使用，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本市實際，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱農(nóng)村生活污水處理工程指列入市水務專項工程計劃的農(nóng)村生活污水處理工程項目。本市農(nóng)村生活污水處理工程，其建設(shè)內(nèi)容包括生活污水的收集、處理、排放等設(shè)施。

第三條 農(nóng)村生活污水處理工程按照分級負責、以塊為主的原則進行。

市水務局、市財政局按照各自職責，負責制訂技術(shù)規(guī)范、資金補貼政策、落實補助資金、組織行業(yè)審查，下達計劃，以及項目的建設(shè)管理等工作。

區(qū)（縣）水務局、財政局負責制定本行政區(qū)域內(nèi)農(nóng)村生活污水處理工程的總體規(guī)劃和實施計劃、落實建設(shè)配套資金、組織項目實施。

第四條 農(nóng)村生活污水處理工程應尊重農(nóng)民意愿，提倡采用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，促進科技進步。處理工藝選擇要按照“因地制宜，投入節(jié)約、維護簡便、運行可靠”的原則，適應本市農(nóng)村的特點。

第二章 項目儲備

第五條 農(nóng)村生活污水處理工程項目儲備應遵循可行性、操作性和前瞻性相結(jié)合的原則，突出重點、統(tǒng)籌兼顧。各區(qū)（縣）應根據(jù)村鎮(zhèn)規(guī)劃，選擇規(guī)劃上保留的村落確定農(nóng)村生活污水處理工程的項目儲備。

第六條 對列入項目儲備的農(nóng)村生活污水處理工程應及時開展項目前期工作，委托具有市政公用行業(yè)（排水）乙級及以上資質(zhì)的勘測設(shè)計單位編制可行性研究報告，可行性研究報告原則上以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為單元進行編制，經(jīng)過區(qū)（縣）水務局預審后，進入?yún)^(qū)（縣）級項目儲備庫，市級項目儲備庫原則上選擇區(qū)（縣）級項目儲備庫內(nèi)并通過市水務局行業(yè)審查的項目組成。

第三章 項目申報和審批

第七條 農(nóng)村生活污水處理工程的可行性研究報告、初步設(shè)計報告按要求上報后，市水務局應及時組織專家或委托具有相應資質(zhì)的咨詢機構(gòu)進行行業(yè)審查，并下達行業(yè)審查意見。項目的可行性研究報告、初步設(shè)計報告由相關(guān)區(qū)（縣）主管部門負責審批。

第八條 農(nóng)村生活污水處理設(shè)施處理后的排放水質(zhì)參照《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》（GB18918-2002），水質(zhì)主要指標基本達到一級B標準，具體標準另行制定。國家或者本市另有規(guī)定的按照其規(guī)定執(zhí)行。

第九條 每列入農(nóng)村生活污水處理工程計劃的項目應按照“輕重緩急，先易后難”的原則從市級項目儲備庫中產(chǎn)生。

第十條 各區(qū)（縣）水務局和財政局應按照部門預算編制要求，聯(lián)合上報下農(nóng)村生活污水處理工程計劃。市水務局審核平衡后，及時將下一的農(nóng)村生活污水處理工程計劃、資金預算報市財政局，經(jīng)市財政局審核后納入市財政預算。

第十一條 市水務局和市財政局應在每年年初將農(nóng)村生活污水處理工程計劃聯(lián)合下達至各區(qū)（縣）水務局、財政局。

第四章 項目實施

第十二條 農(nóng)村生活污水處理工程由區(qū)（縣）水務局負責組織實施。市水務局應加強指導、協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查，各區(qū)（縣）水務局應加強項目管理，明確項目法人單位，并定期將工程進展情況上報市水務局。

第十三條 項目建設(shè)應嚴格按照招投標法等規(guī)定，遵循公開、公平、公正的原則，對工程的勘測、設(shè)計、監(jiān)理、施工等實行公開招投標，擇優(yōu)選擇承包商。承攬農(nóng)村生活污水處理工程的施工、監(jiān)理等單位應具備水利或市政行業(yè)資質(zhì)。

第十四條 項目法人應按照經(jīng)批準的設(shè)計文件組織工程實施，不得擅自變更建設(shè)地點、規(guī)模、標準和建設(shè)內(nèi)容。若有重大調(diào)整、重大設(shè)計變更或需動用工程預備費，應上報原審批單位審核同意后，方可組織實施。

第十五條 項目法人應加強項目全過程的組織管理，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，確保工程建設(shè)安全，實行“質(zhì)量、進度和投資”的三控制。

第十六條 項目法人單位應委托具有水質(zhì)監(jiān)測資質(zhì)的單位定期對經(jīng)處理后排放的尾水進行監(jiān)測。

第五章投資政策和資金管理

第十七條 按照“兩級政府，兩級管理”的原則，并根據(jù)區(qū)（縣）財政狀況及建設(shè)任務等因素綜合考慮，農(nóng)村生活污水工程項目投資實行分級承擔。投資政策原則上分為兩類：崇明縣、金山區(qū)、奉賢區(qū)，項目的工程費用由市、區(qū)（縣）財政按70%：30%的比例承擔；其余區(qū)項目的工程費用由市、區(qū)財政按50%：50%的比例承擔。征地、動拆遷等前期費用由區(qū)（縣）自籌。

第十八條 項目法人應嚴格按照批準的工程建設(shè)內(nèi)容使用建設(shè)資金，并按照財政專項資金管理辦法，實行?？顚Ｓ茫粚Σ话匆?guī)定使用工程建設(shè)資金的，各級水務主管部門及財政部門有權(quán)終止項目執(zhí)行并由財政部門將資金收繳國庫。對違反財經(jīng)紀律的項目單位和負責人，將按照國務院《財政違法行為處罰處分條例》的規(guī)定進行處理，涉及犯罪的移送司法機關(guān)處理。

第十九條 項目法人應當根據(jù)投資計劃，編制財務用款計劃并據(jù)此提出用款申請，并嚴格按照資金計劃安排工程建設(shè)進度，確?！爱斈暧媱?，當年完成”。

第二十條 市財政局會市水務局根據(jù)下達的建設(shè)項目計劃，按照農(nóng)村生活污水處理工程項目的建設(shè)進度、程序和要求下?lián)苁醒a資金至各區(qū)（縣）財政局，各區(qū)（縣）財政局按照國庫資金集中支付規(guī)定，支付項目建設(shè)資金。

第二十一條 農(nóng)村生活污水工程的投資監(jiān)理、審計審價及工程決算等工作按規(guī)定的要求，由區(qū)（縣）水務局會同區(qū)（縣）財政局組織實施。

第六章 工程驗收及檔案管理

第二十二條 農(nóng)村生活污水處理工程完成后，應經(jīng)過3個月的試運行及水質(zhì)同步監(jiān)測，出水水質(zhì)穩(wěn)定、主要水質(zhì)指標達標的，參照水務建設(shè)工程驗收規(guī)定，各區(qū)（縣）應及時組織驗收。

第二十三條 項目法人應參照水務工程檔案管理規(guī)定，做好工程項目檔案的管理工作，并辦理工程項目檔案資料的歸檔手續(xù)。

第二十四條 農(nóng)村生活污水處理工程建設(shè)驗收合格后，應及時辦理工程及檔案資料移交工作，制定管護措施，落實管護經(jīng)費，保證工程充分發(fā)揮效益。

第二十五條 市水務局、市財政局應對每農(nóng)村生活污水處理工程建設(shè)工作情況開展績效考評。

第七章 附 則

第二十六條 本辦法由上海市水務局、上海市財政局負責解釋。

第二十七條 本辦法自頒布之日起施行。

第五篇：上海市小型農(nóng)田水利工程項目和資金管理暫行辦法

上海市小型農(nóng)田水利工程項目和資金管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強本市小型農(nóng)田水利工程的建設(shè)管理，規(guī)范建設(shè)資金使用，根據(jù)國家和本市有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小型農(nóng)田水利工程是指列入市水利專項工程計劃的農(nóng)業(yè)灌溉排水和圩區(qū)防洪除澇等農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)項目。

第三條 小型農(nóng)田水利工程按照分級負責、以區(qū)（縣）為主的原則進行建設(shè)管理。

市水務局、財政局按照各自職責，負責制訂技術(shù)規(guī)范、資金補貼政策，落實補助資金，組織行業(yè)審查，下達計劃以及項目的建設(shè)監(jiān)管等工作。

區(qū)（縣）水務局、財政局負責編制本行政區(qū)域內(nèi)小型農(nóng)田水利工程項目的總體規(guī)劃和實施計劃，落實配套資金，組織項目實施。

第二章 項目儲備

第四條 小型農(nóng)田水利工程的項目儲備應遵循以下原則：

（一）統(tǒng)一規(guī)劃，分步實施。要按照本區(qū)（縣）農(nóng)田水利規(guī)劃，遠近結(jié)合，有計劃、有步驟地開展工程建設(shè)。

（二）統(tǒng)籌兼顧，因地制宜。要根據(jù)當?shù)厮Y源條件和特點，統(tǒng)籌考慮農(nóng)業(yè)生產(chǎn)實際需要和投資計劃，合理安排項目布局、標準、內(nèi)容和規(guī)模。

（三）集中聯(lián)片，突出重點。要集中聯(lián)片、整體推進，注重發(fā)揮規(guī)模效益；同時要突出建設(shè)重點，發(fā)揮引領(lǐng)示范作用。

（四）關(guān)注民生，尊重民意。要關(guān)注民生，充分尊重農(nóng)民意愿，項目建設(shè)方案和管理運行方式應充分聽取受益區(qū)農(nóng)民的意見。

第五條 各區(qū)（縣）根據(jù)區(qū)域總體規(guī)劃、水利專項規(guī)劃，結(jié)合本市農(nóng)村發(fā)展規(guī)劃，根據(jù)“輕重緩急”的原則確定小型農(nóng)田水利工程的儲備項目。

第六條 小型農(nóng)田水利工程建設(shè)項目的主要目標是：要圍繞解決影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的灌溉、排澇和降漬等問題，按照“擋得住、灌得上、排得出、降得下”的總體要求，到“十二五”末，全市力爭節(jié)水灌溉工程覆蓋率達到78%，農(nóng)業(yè)灌溉水利利用系數(shù)達到0.75，灌排設(shè)施平均裝置效率達到50%以上，2 除澇標準二十年一隅的圩區(qū)達到50%以上。

第七條 對列入儲備項目的，應及時開展項目前期工作，委托具有相應資質(zhì)的設(shè)計單位編制小型農(nóng)田水利工程項目的可行性研究報告。

第八條 小型農(nóng)田水利工程項目可行性研究報告經(jīng)過各區(qū)（縣）水務局項目預審后，進入?yún)^(qū)（縣）級項目儲備庫。

第九條 區(qū)（縣）級小型農(nóng)田水利工程項目儲備庫內(nèi)的項目通過市水務局行業(yè)審查后，方可進入市級項目儲備庫。

第三章 項目申報和審批

第十條 小型農(nóng)田水利工程項目原則上實行一階段設(shè)計，即工程可行性研究報告編制到初步設(shè)計報告深度，可統(tǒng)稱為可行性研究報告（含初步設(shè)計）。

第十一條 小型農(nóng)田水利工程項目可行性研究報告（含初步設(shè)計）上報后，市水務局應及時組織專家或委托具有相應資質(zhì)的咨詢機構(gòu)進行項目技術(shù)和經(jīng)濟評估，并下達行業(yè)審查意見。

第十二條 每小型農(nóng)田水利工程項目計劃原則上從市級項目儲備庫中產(chǎn)生。

第十三條 各區(qū)（縣）水務局和財政局按照部門預算編報的要求聯(lián)合上報下小型農(nóng)田水利工程項目的計 3 劃；經(jīng)市水務局審核平衡后，及時將下的小型農(nóng)田水利工程項目計劃、資金預算報市財政局，經(jīng)市財政局審核后納入財政預算。

第十四條 市水務局和市財政局應及時將小型農(nóng)田水利工程的計劃聯(lián)合下達至各區(qū)（縣）水務局、財政局。

第四章 項目實施

第十五條 小型農(nóng)田水利工程項目由各區(qū)（縣）水務局負責組織實施。各區(qū)（縣）水務局要按照項目法人制、招標投標制和建設(shè)監(jiān)理制等要求加強項目管理。

第十六條 承攬小型農(nóng)田水利工程項目的勘測、設(shè)計、施工、監(jiān)理和審價等單位應具備相應的行業(yè)資質(zhì)。

第十七條 項目法人應加強項目全過程的組織管理，實行“質(zhì)量、進度和投資”的三控制，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，確保工程建設(shè)安全。

第十八條 項目法人應按照批準的設(shè)計文件組織工程實施，不得擅自變更建設(shè)地點、規(guī)模、標準和建設(shè)內(nèi)容。若有重大調(diào)整、重大設(shè)計變更時，項目法人應根據(jù)相關(guān)要求履行報批手續(xù)。

第五章 投入政策和資金管理

第十九條 按照“兩級政府，兩級管理”的原則，并根據(jù)區(qū)（縣）財政狀況及建設(shè)任務等因素綜合考慮，小型農(nóng)田水利工程項目投入實行分級承擔和差別化政策。投入政策原則上分為兩類：

崇明縣、金山區(qū)、奉賢區(qū)項目的工程費用由市、區(qū)（縣）財政按70%:30%的比例承擔；其余區(qū)項目的工程費用由市、區(qū)財政按50%:50%的比例承擔；市勞教局、市監(jiān)獄局、光明集團及上實集團所屬農(nóng)場項目的工程費用市財政按50%比例承擔。

項目涉及的征地、動拆遷等前期費用由所在區(qū)（縣）及市勞教局、市監(jiān)獄局、光明集團及上實集團承擔。

第二十條 項目法人應當根據(jù)投入計劃，編制財務用款計劃并據(jù)此提出用款申請，應嚴格按照資金計劃安排工程建設(shè)進度，確?！爱斈暧媱?，當年完成”。

第二十一條 市財政局會同市水務局按照建設(shè)進度按照國庫集中支付原則撥付項目補助資金，撥付至區(qū)縣的補助資金，區(qū)（縣）財政局亦按照國庫集中支付的原則，實行項目報賬制，支付項目建設(shè)資金。

第二十二條 小型農(nóng)田水利工程項目實施審價制度，由區(qū)（縣）財政局會同區(qū)（縣）水務局委托具有相應資質(zhì)的社會中介機構(gòu)組織實施；項目驗收結(jié)束后，區(qū)（縣）財政局、5 水務局應將審價決算情況上報市財政局和水務局備案。

第二十三條 項目法人應嚴格按照批準的工程建設(shè)內(nèi)容使用建設(shè)資金，并按照財政專項資金管理辦法，實行?？顚Ｓ茫粚Σ话匆?guī)定使用工程建設(shè)資金的，各級水務主管部門及財政部門有權(quán)終止項目執(zhí)行并由財政部門將資金收繳國庫。對違反財經(jīng)紀律的項目單位和負責人，將按照《財政違法行為處罰處分條例》的規(guī)定進行處理，涉嫌犯罪的移送司法機關(guān)處理。

第六章 工程驗收

第二十四條 各區(qū)（縣）水務局應會同財政局根據(jù)《上海市水利工程建設(shè)項目驗收管理實施細則》的要求及時組織驗收。

第二十五條 小型農(nóng)田水利工程經(jīng)政府驗收合格后，應及時辦理工程及檔案資料移交工作，明確管養(yǎng)主體，落實管養(yǎng)措施和管養(yǎng)經(jīng)費，保證小型農(nóng)田水利工程充分發(fā)揮效益。

第七章 附 則

第二十六條 市勞教局、市監(jiān)獄局、光明集團及上實集團所屬農(nóng)場的小型農(nóng)田水利工程項目和資金管理參照本辦法執(zhí)行。

第二十七條 本辦法由市水務局、市財政局負責解釋。第二十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行。