第一篇：智慧城市項(xiàng)目和專項(xiàng)資金管理辦法

阜陽市智慧城市重點(diǎn)項(xiàng)目和專項(xiàng)資金管理

辦法

第一章

總

則

第一條

為全面推進(jìn)我市智慧城市建設(shè)，切實(shí)加強(qiáng)智慧城市重點(diǎn)項(xiàng)目和財政專項(xiàng)資金管理，規(guī)范智慧城市重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和資金支付程序，提高財政資金使用效益，根據(jù)《阜陽市智慧城市發(fā)展規(guī)劃綱要》、《阜陽市創(chuàng)建國家智慧城市試點(diǎn)工作方案》（阜政辦秘〔2013〕64號）、《阜陽市政府采購資金管理暫行辦法》（阜政發(fā)〔2005〕47號）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱阜陽市智慧城市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目（以下簡稱“重點(diǎn)項(xiàng)目”），是指《阜陽市國家智慧城市創(chuàng)建任務(wù)書》中確定的項(xiàng)目，以及列入阜陽市智慧城市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目計劃的項(xiàng)目；智慧城市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)資金（以下簡稱“專項(xiàng)資金”），是指由市政府批準(zhǔn)設(shè)立、市級財政預(yù)算安排的專項(xiàng)用于我市智慧城市重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)的資金。

第三條

重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)必須遵循“需求導(dǎo)向、重點(diǎn)突破、統(tǒng)一規(guī)劃、分步實(shí)施、資源共享、厲行節(jié)約、創(chuàng)新合作、務(wù)求實(shí)效”的建設(shè)方針，堅持“安全、適用、集中、共享、節(jié)約”的建設(shè)原則。

第二章 重點(diǎn)項(xiàng)目管理

第四條

重點(diǎn)項(xiàng)目的管理工作，在市創(chuàng)建國家智慧城市試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，由市創(chuàng)建國家智慧城市試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱“市智慧辦”）負(fù)責(zé)。

第五條

重點(diǎn)項(xiàng)目申報

（一）市智慧辦根據(jù)智慧城市規(guī)劃綱要，明確申報重點(diǎn)、申報資格等條件要求，下發(fā)申報通知。

（二）承擔(dān)單位制定重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)可行性方案、推進(jìn)方案和投融資方案。

（三）承擔(dān)單位向主管部門提出申請，經(jīng)主管部門初審后會同同級財政部門上報市智慧辦。市直部門承擔(dān)的重點(diǎn)項(xiàng)目，直接上報市智慧辦。

第六條

重點(diǎn)項(xiàng)目確定

（一）市智慧辦對申報材料進(jìn)行初審后，組織相關(guān)人員或相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜覍Ψ桨高M(jìn)行評審、論證。

（二）通過評審的重點(diǎn)項(xiàng)目，由市智慧辦形成意見，報市創(chuàng)建國家智慧城市試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組立項(xiàng)，經(jīng)市政府批準(zhǔn)后，納入全市建設(shè)計劃，由市智慧辦下達(dá)項(xiàng)目計劃任務(wù)書。第七條

重點(diǎn)項(xiàng)目達(dá)到政府采購限額的，應(yīng)按政府采購相關(guān)規(guī)定履行招投標(biāo)程序。重點(diǎn)項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)填制政府采購計劃匯總表和預(yù)算單位具體采購需求表，經(jīng)市智慧辦審核確認(rèn)后，轉(zhuǎn)市招投標(biāo)監(jiān)管局進(jìn)行政府采購。

重點(diǎn)項(xiàng)目采取政府購買服務(wù)方式建設(shè)的，應(yīng)當(dāng)按照政府采購和招投標(biāo)有關(guān)法律法規(guī)、政策規(guī)定方式實(shí)施，并在合同中明確工程驗(yàn)收和款項(xiàng)支付的相關(guān)條款。

第八條

重點(diǎn)項(xiàng)目在實(shí)施過程中，承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)建立完整的項(xiàng)目實(shí)施資料，按月填報《智慧城市重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)度表》，并在次月初的5個工作日內(nèi)報市智慧辦。

第九條

市智慧辦對重點(diǎn)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督和檢查。重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)完成后，項(xiàng)目承擔(dān)單位向市智慧辦申請驗(yàn)收，提交驗(yàn)收申請報告書，并附項(xiàng)目財務(wù)決算報告、安全測評與評估報告、應(yīng)用軟件測試報告、項(xiàng)目建設(shè)總結(jié)報告等，由市智慧辦組織有關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。

第三章 項(xiàng)目資金管理

第十條

專項(xiàng)資金使用應(yīng)符合財務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，遵循基礎(chǔ)優(yōu)先、服務(wù)民生、應(yīng)用引領(lǐng)、資源共享、講求效益的原則，用于重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和日常運(yùn)行維護(hù)。第十一條

專項(xiàng)資金由市政府統(tǒng)一預(yù)算安排。市智慧辦負(fù)責(zé)提出專項(xiàng)資金的統(tǒng)籌規(guī)劃、列支項(xiàng)目、年度資金安排意見和項(xiàng)目進(jìn)度資金安排意見。市財政局負(fù)責(zé)審核年度項(xiàng)目資金使用計劃以及預(yù)算下達(dá)，并對資金使用情況實(shí)施監(jiān)督檢查。

第十二條

重點(diǎn)項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)展情況，結(jié)合實(shí)際需要，履行申報程序，當(dāng)年將下一年度重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求及進(jìn)度安排報送市智慧辦、市財政局。

市智慧辦會同市財政局對下一年度重點(diǎn)項(xiàng)目資金計劃進(jìn)行評審論證，提出審核意見，報市政府批準(zhǔn)后，下達(dá)《阜陽市智慧城市重點(diǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)資金年度安排計劃》。

第十三條

重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)完成，經(jīng)市智慧辦組織驗(yàn)收簽字確認(rèn)后，由市財政局撥付資金。未通過驗(yàn)收的，不予撥付項(xiàng)目資金。根據(jù)重點(diǎn)項(xiàng)目承擔(dān)單位的申請，市智慧辦可組織有關(guān)部門進(jìn)行階段性驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的，按上述規(guī)定撥付資金。

第十四條

重點(diǎn)項(xiàng)目各承擔(dān)單位按季度向市財政局和市智慧辦報送重點(diǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用情況，年底向市財政局報送重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況。

第四章 資產(chǎn)管理

第十五條

智慧城市財政資金建設(shè)項(xiàng)目形成的所有資產(chǎn)，均屬于國有資產(chǎn)。

第十六條

重點(diǎn)項(xiàng)目的資產(chǎn)分別由各承擔(dān)單位按照國有資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。

重點(diǎn)項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部財務(wù)管理和會計核算的規(guī)章制度，建立健全資產(chǎn)臺賬，負(fù)責(zé)資產(chǎn)的使用與維護(hù)，定期開展財產(chǎn)清查，及時做好原始記錄，嚴(yán)格資產(chǎn)賬務(wù)處理，做到賬實(shí)相符，確保國有資產(chǎn)安全完整。

第五章 監(jiān)督考核

第十七條

市智慧辦應(yīng)當(dāng)及時掌握各重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展情況，并對重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理和監(jiān)督。

市財政局應(yīng)當(dāng)對重點(diǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)資金的撥付和使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第十八條

專項(xiàng)資金必須按照批準(zhǔn)的重點(diǎn)項(xiàng)目計劃確定的建設(shè)內(nèi)容實(shí)施，不得挪做他用和任意擴(kuò)大開支范圍。執(zhí)行過程中，重點(diǎn)項(xiàng)目如有變更或資金使用發(fā)生變化超出批準(zhǔn)范圍10％的，應(yīng)重新履行批準(zhǔn)手續(xù)。

各縣市區(qū)、市直有關(guān)單位應(yīng)按照有關(guān)智慧城市建設(shè)的要求落實(shí)配套資金。第十九條

對于違反規(guī)定，虛報冒領(lǐng)、截留、挪用專項(xiàng)資金或其他違規(guī)行為，按照國務(wù)院《財政違法行為處罰條例》（國務(wù)院令第427號）規(guī)定進(jìn)行處理，并依法追究有關(guān)人員的行政責(zé)任。

第二十條

專項(xiàng)資金的安排、撥付、使用和管理依法接受審計部門的審計監(jiān)督和紀(jì)檢監(jiān)察部門的監(jiān)督檢查，并主動接受社會監(jiān)督。

第六章

附

則

第二十一條

本辦法由市智慧辦、市財政局負(fù)責(zé)解釋。第二十二條

本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

抄送：市委辦公室，市人大常委會辦公室，市政協(xié)辦公室。

第二篇：智慧城市專項(xiàng)資金管理辦法

寧波市智慧城市專項(xiàng)資金管理辦法（暫行）

為進(jìn)一步貫徹落實(shí)市委、市政府關(guān)于“六個加快”戰(zhàn)略部署，推進(jìn)智慧城市建設(shè)，根據(jù)《中共寧波市委 寧波市人民政府關(guān)于建設(shè)智慧城市的決定》（甬黨[2010]14號）、《寧波市加快創(chuàng)建智慧城市行動綱要（2011-2015）》的文件精神，設(shè)立寧波市智慧城市建設(shè)專項(xiàng)資金（以下簡稱“專項(xiàng)資金”）。為規(guī)范專項(xiàng)資金的使用管理，提高資金使用績效，特修訂本辦法。

第一條 資金來源和用途

“十二五”期間，智慧城市建設(shè)專項(xiàng)資金由市財政預(yù)算每年安排，主要用于智慧城市重大項(xiàng)目引進(jìn)、智慧城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綜合應(yīng)用項(xiàng)目建設(shè)，智慧城市試點(diǎn)、應(yīng)用示范和智慧產(chǎn)業(yè)基地創(chuàng)建、智慧城市創(chuàng)新項(xiàng)目補(bǔ)助及智慧城市推進(jìn)工作等方面的政策支持。

第二條 扶持原則

（一）突出重點(diǎn)。按照市委市政府“加快創(chuàng)建智慧城市”的戰(zhàn)略部署，突出扶持重點(diǎn)，重點(diǎn)支持資源整合共享、公共服務(wù)、產(chǎn)業(yè)帶動力強(qiáng)的智慧城市項(xiàng)目建設(shè)。

（二）帶動產(chǎn)業(yè)。把培育智慧產(chǎn)業(yè)作為立足點(diǎn)，大力推動基于新一代信息技術(shù)的各類新興智慧型產(chǎn)品和服務(wù)的研發(fā)制造和廣泛應(yīng)用，著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。

（三）統(tǒng)籌整合。統(tǒng)籌整合相關(guān)資金，上下聯(lián)動，政策配合，形成合力，圍繞產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級全面推進(jìn)智慧城市建設(shè)。

（四）注重績效，堅持公正、公平、公開。充分發(fā)揮專項(xiàng)資金鼓勵、支持智慧城市建設(shè)的導(dǎo)向作用，以績效目標(biāo)作為資金使用和項(xiàng)目確定的依據(jù)，確保專項(xiàng)資金使用的規(guī)范、安全和高效。

第三條 支持對象和方式

（一）智慧城市重大項(xiàng)目引進(jìn)和建設(shè)

1、智慧項(xiàng)目合作引進(jìn)補(bǔ)助

用于智慧城市建設(shè)合作項(xiàng)目的推進(jìn)，具體實(shí)施辦法另行制定。對于智慧城市建設(shè)重大合作項(xiàng)目引進(jìn)補(bǔ)助，按“一事一議”辦法，由市智慧辦商市財政局確定后另行補(bǔ)助。

2、智慧城市基礎(chǔ)設(shè)施、綜合應(yīng)用項(xiàng)目建設(shè)

用于支持列入市政府重點(diǎn)推進(jìn)范圍的智慧城市基礎(chǔ)設(shè)施、綜合應(yīng)用項(xiàng)目建設(shè)。

（1）對于政府投資項(xiàng)目，經(jīng)市智慧辦前期審核，市發(fā)改委等有關(guān)審批部門立項(xiàng)，由專項(xiàng)資金采用全額投資或者部分補(bǔ)助的形式予以支持。項(xiàng)目必須為列入智慧城市計劃的項(xiàng)目。

（2）對于企業(yè)投資、政府購買服務(wù)的項(xiàng)目，由市智慧辦商市財政局后確定補(bǔ)助方案。

3、智慧城市重點(diǎn)項(xiàng)目運(yùn)營

用于智慧城市重點(diǎn)項(xiàng)目的運(yùn)營費(fèi)支出。

根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)營的需求，由市智慧辦商市財政局確定運(yùn)營費(fèi)，項(xiàng)目必須列入智慧城市計劃。鼓勵智慧城市項(xiàng)目進(jìn)行市場化運(yùn)營，對于市場化運(yùn)營的項(xiàng)目，應(yīng)采用委托或招投標(biāo)的形式確定運(yùn)營主體，給予運(yùn)營單位一定金額的運(yùn)營費(fèi)。

（二）智慧城市推進(jìn)補(bǔ)助

1、智慧城市試點(diǎn)示范補(bǔ)助（1）智慧城市試點(diǎn)項(xiàng)目補(bǔ)助

用于縣（市）區(qū)智慧城市主管部門組織開展智慧城市特色試點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。鼓勵各縣（市）區(qū)結(jié)合自身基礎(chǔ)和特點(diǎn)，圍繞區(qū)域經(jīng)濟(jì)建設(shè)、市民生活、城市運(yùn)行、社會治理、公共服務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域，開展智慧城市特色試點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。

（2）智慧應(yīng)用示范項(xiàng)目補(bǔ)助

鼓勵開展社會各領(lǐng)域的智慧應(yīng)用，重點(diǎn)支持智慧物流、智慧制造、智慧貿(mào)易、智慧能源、智慧公共服務(wù)、智慧社會管理、智慧交通、智慧健康保障、智慧安居、智慧文化等方面具有引領(lǐng)作用和推廣價值的智慧應(yīng)用項(xiàng)目示范推廣。

（3）智慧產(chǎn)業(yè)基地試點(diǎn)補(bǔ)助

鼓勵各地建設(shè)和培育發(fā)展智慧產(chǎn)業(yè)基地，重點(diǎn)支持智慧制造產(chǎn)業(yè)基地、軟件研發(fā)推廣基地、電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)基地、智慧農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)基地、智慧創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)基地等試點(diǎn)?；貞?yīng)符合主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)明確，專業(yè)化服務(wù)配套體系完善，具有一定的產(chǎn)業(yè)規(guī)模和產(chǎn)業(yè)集聚等條件。經(jīng)認(rèn)定后，授予“寧波市智慧產(chǎn)業(yè)基地”稱號，每家基地給予一定金額的資金補(bǔ)助。

2、智慧城市創(chuàng)新項(xiàng)目補(bǔ)助

鼓勵智慧城市建設(shè)過程中技術(shù)應(yīng)用創(chuàng)新、商業(yè)模式創(chuàng)新以及為智慧城市建設(shè)提供咨詢服務(wù)、共性技術(shù)、支撐保障的創(chuàng)新平臺建設(shè)。

3、智慧城市項(xiàng)目前期研究經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助

鼓勵智慧城市項(xiàng)目建設(shè)責(zé)任單位開展前期研究、項(xiàng)目咨詢等工作。

對于智慧城市試點(diǎn)示范項(xiàng)目、智慧產(chǎn)業(yè)基地試點(diǎn)、智慧城市項(xiàng)目前期研究經(jīng)費(fèi)這三類，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的績效情況，確定若干個補(bǔ)助項(xiàng)目，分別給予10萬元至100萬元（含100萬元）的資金補(bǔ)助。補(bǔ)助金額超過100萬的重大項(xiàng)目采取“一事一議”的方式。

4、智慧城市建設(shè)推進(jìn)工作經(jīng)費(fèi)

主要用于保障智慧城市發(fā)展報告和方案的編制、政策和標(biāo)準(zhǔn)的制定、課題研究、項(xiàng)目咨詢和評估論證以及宣傳推廣、合作交流、人才建設(shè)、信息安全、項(xiàng)目評審和績效評價、試點(diǎn)推進(jìn)等工作經(jīng)費(fèi)。

第四條 申報評審

（一）市智慧辦根據(jù)工作重點(diǎn)明確申報重點(diǎn)、申報資格和材料內(nèi)容等要求，會同市財政局聯(lián)合下達(dá)申報通知。

（二）智慧城市基礎(chǔ)設(shè)施、綜合應(yīng)用項(xiàng)目由項(xiàng)目承擔(dān)單位報送市智慧辦。智慧城市推進(jìn)補(bǔ)助項(xiàng)目由符合條件的企業(yè)（單位）在規(guī)定時間內(nèi)向?qū)俚刂鞴懿块T提出申請，經(jīng)屬地主管部門初審后會同級財政部門聯(lián)合推薦上報市智慧辦。

（三）市智慧辦對申報材料進(jìn)行初審后，會同市財政局組織人員或相關(guān)專家開展項(xiàng)目評審。

第五條 項(xiàng)目確定

（一）通過評審的智慧城市基礎(chǔ)設(shè)施、綜合應(yīng)用項(xiàng)目報市政府確定。

（二）通過評審的智慧城市推進(jìn)補(bǔ)助項(xiàng)目由市經(jīng)信委網(wǎng)站向社會公布，接受社會監(jiān)督，公示時間為7天。經(jīng)公示無異議后由市智慧辦會同市財政局聯(lián)合下達(dá)立項(xiàng)或補(bǔ)助資金文件。

第六條 資金下達(dá)

（一）智慧城市引進(jìn)和建設(shè)的重大項(xiàng)目補(bǔ)助資金根據(jù)市政府批準(zhǔn)確定方案下?lián)?，其中智慧城市基礎(chǔ)設(shè)施、綜合應(yīng)用項(xiàng)目應(yīng)經(jīng)市智慧辦同意，并向市財政提出資金申請后下達(dá)資金。

（二）智慧城市推進(jìn)補(bǔ)助項(xiàng)目，根據(jù)立項(xiàng)文件或資助文件下?lián)苜Y金。其中，對需要核查或驗(yàn)收的，由市智慧辦會同市財政局組織人員或委托中介機(jī)構(gòu)核查或驗(yàn)收后下達(dá)補(bǔ)助資金文件。

（三）市級各預(yù)算單位承擔(dān)的項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《寧波市財政局、中國人民銀行寧波市中心支行關(guān)于印發(fā)寧波市市級財政國庫管理制度改革資金支付管理辦法的通知》（甬財政庫[2007]449號）等國庫集中支付管理辦法撥付、使用相關(guān)補(bǔ)助資金?？h（市）區(qū)級項(xiàng)目均通過財政轉(zhuǎn)移支付形式下達(dá)，獲補(bǔ)助的企業(yè)（單位）向?qū)俚刎斦稚険苎a(bǔ)助資金。

第七條 監(jiān)督管理

（一）每年年初由市智慧辦負(fù)責(zé)對上專項(xiàng)資金總體使用情況進(jìn)行績效評價并報送市財政局，其中智慧城市基礎(chǔ)設(shè)施、綜合應(yīng)用項(xiàng)目在項(xiàng)目申報時須提出資金使用績效目標(biāo)，待項(xiàng)目建設(shè)竣工驗(yàn)收后，由市智慧辦牽頭負(fù)責(zé)對項(xiàng)目總體進(jìn)行績效評價并報送市財政局。市財政局和市智慧辦應(yīng)當(dāng)及時整理、歸納、分析績效評價結(jié)果，并將其作為安排以后專項(xiàng)資金預(yù)算的重要依據(jù)。

（二）申報企業(yè)（單位）上報材料弄虛作假、項(xiàng)目有侵犯知識產(chǎn)權(quán)行為的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，收回補(bǔ)助資金，并取消該企業(yè)（單位）三年內(nèi)申報專項(xiàng)資金補(bǔ)助資格。

（三）專項(xiàng)資金必須?？顚Ｓ?，嚴(yán)禁截留或挪用。對于違反規(guī)定，有虛報冒領(lǐng)、截留、挪用專項(xiàng)資金或其他違規(guī)行為的，追究有關(guān)企業(yè)（單位）和人員的責(zé)任。

第八條 附則

（一）本辦法由市智慧辦、市財政局負(fù)責(zé)解釋。

（二）本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第三篇：專項(xiàng)資金管理辦法及項(xiàng)目管理辦法

專項(xiàng)資金管理辦法及項(xiàng)目管理辦法

一、專項(xiàng)資金管理辦法

第一條 為加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進(jìn)公司的發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度的有關(guān)管理規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，特制定本制度。

第二條 公司會計核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，財務(wù)管理委托單位公司財務(wù)部執(zhí)行。

第三條 財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：

（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。

（二）做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加強(qiáng)財務(wù)核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準(zhǔn)確性。

（四）監(jiān)督財產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財產(chǎn)清查。

（五）按期編制各類會計報表和財務(wù)說明書，做好分析、考核工作。

第四條 財務(wù)管理是經(jīng)營管理的一個重要方面，公司對財務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財會人員要認(rèn)真執(zhí)行《會計法》，堅決按財務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守秘密。

第五條 加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是 1 發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據(jù)。

第六條根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。

第七條 健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)的需要設(shè)臵會計帳簿。會計核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進(jìn)行，保證會計指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致。

第八條 做好會計審核工作，經(jīng)辦財會人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。

第九條 會計人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對會計帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫存實(shí)物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進(jìn)行相互核對，保證帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符。

第十條 現(xiàn)金的管理：嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，根據(jù)本公司實(shí)際需要，合理核實(shí)現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。

第十一條 嚴(yán)禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時查明原因。財務(wù)管理中心經(jīng)理對庫存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。中心的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑 證。

第十二條 銀行存款的管理：加強(qiáng)對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印簽實(shí)行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴(yán)禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。

第十三條 出納人員要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對帳工作，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對未達(dá)帳項(xiàng)進(jìn)行分析，查找原因，并報財務(wù)部門負(fù)責(zé)人。

第十四條 其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁記帳，要嚴(yán)格個人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人→部門負(fù)責(zé)人→財務(wù)負(fù)責(zé)人→總經(jīng)理。借用現(xiàn)金，必須用余現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費(fèi)用專案的支付。

第十五條 對固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要進(jìn)行定期盤點(diǎn)，每年末由綜合管理部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)一次，盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)短缺或盈余，應(yīng)及時查明原因，并編制盤盈盤虧表，報財務(wù)部審核后，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行帳務(wù)處理。

第十六條 營業(yè)收入包括成果轉(zhuǎn)化收入、其他營業(yè)收入等。營業(yè)收入要嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，并認(rèn)真核實(shí)、正確反映，以保證中心損益的真實(shí)性。

第十七條 營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理，由其是財政專項(xiàng)資金做到?？顚Ｓ谩?/p>

第十八條 中心在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計入成本費(fèi)用。成本費(fèi)用是管理中心經(jīng)濟(jì)效益的重要內(nèi)容。控制 好成本費(fèi)用，對堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟(jì)效益具有重要作用。

二、項(xiàng)目管理辦法

成立專門的項(xiàng)目部，已編制了項(xiàng)目管理實(shí)施細(xì)則，明確各部門的職責(zé)，項(xiàng)目質(zhì)量控制嚴(yán)格按2000版GB/T19000族標(biāo)準(zhǔn)和本廠質(zhì)量管理體系的要求進(jìn)行。堅持“質(zhì)量第一，預(yù)防為主”的方針和“計劃、執(zhí)行、檢查、處理”循環(huán)工作方法，不斷改進(jìn)過程控制。生產(chǎn)過程均按要求進(jìn)行檢驗(yàn)。產(chǎn)品未經(jīng)檢驗(yàn)或已檢不合格的嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入下道工序。項(xiàng)目經(jīng)理部建立了項(xiàng)目質(zhì)量責(zé)任制，由每一道工序和崗位的責(zé)任人負(fù)責(zé)。

日常檢查監(jiān)督管理：總經(jīng)理負(fù)責(zé)檢查周報、月報的審閱和批示；人力資源部負(fù)責(zé)檢查工作計劃的編制、推動、監(jiān)督和檢查月報的總結(jié)；各部門主管負(fù)責(zé)每周檢查工作及檢查周報的總結(jié)；

檢查方式

1、人力資源部編制輪值檢查計劃，各部門按計劃負(fù)責(zé)定期、不定期對公司全體 員工、各部門、各辦公場所、區(qū)域進(jìn)行檢查；

2、采用觀察法、測試法進(jìn)行檢查并記錄檢查結(jié)果；

3、輪值檢查；

4、各部門根據(jù)人力資源部安排的檢查時間進(jìn)行檢查；

5、如因工作關(guān)系無法按人力資源部安排的檢查時間進(jìn)行檢查的，需在每周的周 三前向人力資源部說明原因，由人力資源部統(tǒng)一進(jìn)行調(diào)整； 6 輪值檢查是每一位部門主管的工作職責(zé)，要求積極、嚴(yán)肅、認(rèn)真、公平、公正。檢查時間

1、集中檢查：每周至少一次

2、抽查：不定期進(jìn)行。檢查內(nèi)容

1、勞動紀(jì)律；

2、辦公秩序；

3、辦公區(qū)、園區(qū)、設(shè)備間等場所的環(huán)境衛(wèi)生、安全隱患等；

4、工作流程；

5、檢查周報、月報

6、各部門主管對檢查出來的問題提出處理意見，督促責(zé)任部門進(jìn)行落實(shí)，并跟 蹤結(jié)果；

7、各部門主管結(jié)合每周的檢查情況，向總經(jīng)理提交檢查周報，并繼續(xù)跟蹤責(zé)任 部門的問題處理情況，在月末前將落實(shí)情況報人力資源部；

8、人力資源部結(jié)合各部門的檢查周報，向總經(jīng)理提交檢查月報，并分析未完成 問題原因，供總經(jīng)理參考；

第四篇：項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法2014

關(guān)于下發(fā)《項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法》的通

知

公司有關(guān)單位：

為加強(qiáng)公司項(xiàng)目專項(xiàng)資金的管理，合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金，根據(jù)國家有關(guān)專項(xiàng)資金使用管理辦法的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況制定的《項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法》已經(jīng)公司批準(zhǔn)，現(xiàn)予下發(fā)，請遵照執(zhí)行。

特此通知。

二○一三年九月三十日

項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法

1總則

1.1為加強(qiáng)公司項(xiàng)目專項(xiàng)資金的管理，合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金，根據(jù)國家有關(guān)專項(xiàng)資金使用管理辦法的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。1.2項(xiàng)目專項(xiàng)資金是指公司在科技研發(fā)、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面符合國家和省市地產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要納入重點(diǎn)支持類產(chǎn)品和項(xiàng)目而獲得國家和省市地有關(guān)主管部門指定特定用途撥付的資金。

1.3專項(xiàng)資金管理和使用堅持科學(xué)安排、合理配置、?？顚Ｓ谩Ｙ~核算、嚴(yán)格監(jiān)管原則。2工作職責(zé)

2.1項(xiàng)目專項(xiàng)資金歸口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門，分口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門、財務(wù)部門、科技管理部門、產(chǎn)品營銷管理部門等單位。2.1.1歸口管理單位負(fù)責(zé)公司專項(xiàng)資金工作的分工安排、組織協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌管理。2.1.2分口管理單位負(fù)責(zé)密切關(guān)注、研究符合國家和省市地各主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定或政策，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的可行性分析和可研報告的編制，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的備案、申報、答辯及審批落實(shí)工作，負(fù)責(zé)向財務(wù)部門、歸口管理單位及時移交項(xiàng)目專項(xiàng)資金申報方案及批準(zhǔn)的資金撥付文件，負(fù)責(zé)對項(xiàng)目實(shí)施單位專項(xiàng)資金的使用范圍進(jìn)行指導(dǎo)，負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資金主管部門上報項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、專項(xiàng)資金使用情況等資料和報告，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的檢查、驗(yàn)收和評價工作。

2.2項(xiàng)目實(shí)施部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目的組織實(shí)施，負(fù)責(zé)按照項(xiàng)目專項(xiàng)資金預(yù)算范圍按計劃合理使用專項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)按照分口管理單位要求提供項(xiàng)目實(shí)施各階段

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料和項(xiàng)目總結(jié)，負(fù)責(zé)提請審計部門組織對項(xiàng)目各工程進(jìn)行結(jié)算審核，負(fù)責(zé)提請分口管理單位組織對項(xiàng)目各工程進(jìn)行內(nèi)部竣工驗(yàn)收和評價，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗(yàn)收和評價工作。

2.3財務(wù)部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金指定收款賬戶的提供，負(fù)責(zé)根據(jù)專項(xiàng)資金撥付文件跟蹤落實(shí)專項(xiàng)資金到位，負(fù)責(zé)審查項(xiàng)目實(shí)施單位按照專項(xiàng)資金預(yù)算范圍申報的專項(xiàng)資金使用計劃，負(fù)責(zé)按照公司《資金使用審批辦法》規(guī)定權(quán)限報批后支付專項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)設(shè)立專項(xiàng)資金的專用科目進(jìn)行專賬單獨(dú)核算，負(fù)責(zé)建立專項(xiàng)資金使用臺賬，負(fù)責(zé)編制專項(xiàng)資金項(xiàng)目的資金預(yù)算、財務(wù)決算，負(fù)責(zé)配合審計機(jī)構(gòu)對專項(xiàng)資金項(xiàng)目的竣工決算審計工作，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗(yàn)收和評價工作。

2.4審計部門負(fù)責(zé)在專項(xiàng)資金項(xiàng)目各工程交付驗(yàn)收前聘請中介機(jī)構(gòu)對各工程進(jìn)行結(jié)算審核、出具結(jié)算審核報告，負(fù)責(zé)根據(jù)專項(xiàng)資金主管部門要求在專項(xiàng)資金項(xiàng)目交付驗(yàn)收前聘請中介機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目財務(wù)決算進(jìn)行審計、出具財務(wù)決算審計報告。

2.5紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目專項(xiàng)資金的效能監(jiān)察工作。3項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用

3.1項(xiàng)目資金來源包括專項(xiàng)資金和企業(yè)自有資金，其中專項(xiàng)資金包括專項(xiàng)借款、貸款貼息、資本金注入、專項(xiàng)補(bǔ)助。

3.2公司收到的項(xiàng)目專項(xiàng)資金要納入公司資金預(yù)算統(tǒng)一管控，以提高專項(xiàng)資金使用的整體效益。

3.3項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用審批按照公司《資金使用審批辦法》規(guī)定執(zhí)行。3.4項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照申報方案中項(xiàng)目專項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行，各項(xiàng)支出原則上不得超出申報方案專項(xiàng)資金預(yù)算的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。

3.5項(xiàng)目實(shí)施過程中，專項(xiàng)資金和企業(yè)自有資金要匹配使用，不得優(yōu)先全額使用專項(xiàng)資金。

3.6為確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，項(xiàng)目專項(xiàng)資金未撥付到賬前，可先由企業(yè)自有資金墊付，待專項(xiàng)資金到賬后再將墊付的企業(yè)自有資金調(diào)整為專項(xiàng)資金支付。企業(yè)自有資金墊付可以用銀行存款墊付，也可以用票據(jù)墊付。墊付的票據(jù)包括支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、信用證。4項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理

4.1根據(jù)集團(tuán)公司資金集中管理要求，公司不為專項(xiàng)資金單獨(dú)開立存款賬戶，公司基本存款賬戶作為公司專項(xiàng)資金的指定收款賬戶。

4.2公司收到專項(xiàng)資金撥付文件及后期收到撥付的專項(xiàng)資金時通過“其他應(yīng)收款——**專項(xiàng)資金”科目單獨(dú)核算。

4.3鑒于公司銀行存款納入了集團(tuán)公司資金集中管理，項(xiàng)目專項(xiàng)資金中的材料款、設(shè)備款、工程款等采購類款項(xiàng)支付通過公司在財務(wù)公司開立的一般存款賬戶支付或票據(jù)支付，費(fèi)用類款項(xiàng)支付通過現(xiàn)金支付或POS機(jī)刷卡支付。項(xiàng)目專項(xiàng)資金支付時通過“其他應(yīng)付款——**專項(xiàng)資金”科目單獨(dú)核算。

4.4項(xiàng)目專項(xiàng)資金的賬務(wù)處理按照2006年2月財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則》規(guī)定執(zhí)行。

4.5公司從縣級以上各級人民政府主管部門取得的應(yīng)計入收入總額的財政性專項(xiàng)資金，財務(wù)部門應(yīng)在專項(xiàng)資金同時符合以下條件時作為不征稅收入從納稅所得額中減除。

4.5.1能夠提供規(guī)定資金專項(xiàng)用途的資金撥付文件。

4.5.2政府主管部門對該專項(xiàng)資金有專門的資金管理辦法或具體管理要求。4.5.3專項(xiàng)資金的支出進(jìn)行了單獨(dú)核算。

4.6專項(xiàng)資金項(xiàng)目因不可抗力或無法預(yù)測的情況導(dǎo)致出現(xiàn)重大調(diào)整或無法實(shí)施，分口管理單位應(yīng)上報專項(xiàng)資金主管部門，按主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定退回未使用專項(xiàng)資金或按主管部門意見執(zhí)行。

4.7專項(xiàng)資金項(xiàng)目驗(yàn)收工作完成后，專項(xiàng)資金如有結(jié)余，或項(xiàng)目驗(yàn)收不合格，或項(xiàng)目績效評價結(jié)果差的，分口管理單位按主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定退回結(jié)余專項(xiàng)資金或按主管部門意見執(zhí)行。

4.8專項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施過程中，紀(jì)檢監(jiān)察部門等單位或個人發(fā)現(xiàn)有未按規(guī)定管理和使用專項(xiàng)資金，存在弄虛作假、截留、挪用、擠占專項(xiàng)資金等違反財經(jīng)紀(jì)律行為的，一經(jīng)查實(shí)，按公司有關(guān)規(guī)定對涉嫌人員進(jìn)行處理，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)處理。5附則

5.1本辦法由資產(chǎn)財務(wù)部起草并解釋。

5.2本辦法經(jīng)公司批準(zhǔn)后發(fā)布，自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第五篇：專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理辦法

平禹煤電公司專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理辦法

第一章總則

第一條本辦法所指專項(xiàng)資金包括：折舊、維簡基金、稅后留利、集體企業(yè)（或私人承包、租賃）占用資產(chǎn)的折舊、上級補(bǔ)助、安全費(fèi)用、長期借款、計入成本費(fèi)用的專項(xiàng)支出以及有特定來源的其他基本建設(shè)、技術(shù)改造項(xiàng)目投資資金等，具體包括：

（一）維簡資金由固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、井巷工程基金及按噸煤提取的維簡費(fèi)三部分組成，是維持企業(yè)在現(xiàn)有規(guī)?；A(chǔ)上正常持續(xù)生產(chǎn)的專項(xiàng)資金。

（二）稅后留利資金為企業(yè)按規(guī)定交納企業(yè)所得稅后提取的盈余公積金、公益金及向少數(shù)股東分紅后的留利資金。

（三）集體企業(yè)等占用國有資產(chǎn)的折舊費(fèi)是公司所屬各單位創(chuàng)辦集體企業(yè)等單位占用公司資產(chǎn)所提取的折舊費(fèi)。

（四）上級補(bǔ)助資金是指集團(tuán)公司或上級主管部門給予撥付的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。

（五）長期借款資金是指企業(yè)根據(jù)發(fā)展需要，向銀行舉債的專項(xiàng)資金，該資金需根據(jù)投資項(xiàng)目經(jīng)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)項(xiàng)目可研，且長期借款資金到位后方可使用。

（六）安全費(fèi)用是指按照集團(tuán)公司及上級有關(guān)規(guī)定按噸煤提取的煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用。

（七）計入成本費(fèi)用的專項(xiàng)支出是指根據(jù)集團(tuán)公司的安全生產(chǎn)需要，經(jīng)總經(jīng)理辦公會議批準(zhǔn)計入成本費(fèi)用的專項(xiàng)支出，主要用于井上下質(zhì)量達(dá)標(biāo)工程項(xiàng)目。

（八）其他資金，主要是指上級有關(guān)部門批準(zhǔn)有特定的來源的資金及個人集資款，創(chuàng)收收入中可用于資本性支出的資金等。

第二條專項(xiàng)資金項(xiàng)目的統(tǒng)一計劃管理

（一）專項(xiàng)資金統(tǒng)一計劃管理按照：“先提后用，量入為出；統(tǒng)一計劃，專項(xiàng)實(shí)施;統(tǒng)籌使用，分級把關(guān);集中管理，確保重點(diǎn)”的原則，以充分發(fā)揮資金的最大使用效益。

（二）本著“集中財力辦大事，統(tǒng)籌發(fā)展保重點(diǎn)”的思路，全公司全額集中管理專項(xiàng)資金，主要用于維持各單位簡單再生產(chǎn)，確保企業(yè)的正常安全生產(chǎn)、經(jīng)營和穩(wěn)定，并對有發(fā)展前景的規(guī)劃項(xiàng)目進(jìn)行投資擴(kuò)大再生產(chǎn)。煤電公司的基建長期借款及國債專項(xiàng)資金的計劃管理按國家有關(guān)部門頒發(fā)的基建、技改建設(shè)程序和國債專項(xiàng)資金使用程序進(jìn)行管理。

（三）煤電公司所屬各單位凡符合固定資產(chǎn)條件的工程、設(shè)備的更新、購建一律納入嚴(yán)格的預(yù)算計劃管理，嚴(yán)禁計劃外工程和設(shè)備。各單位必須按規(guī)定認(rèn)真、及時地向公司報審專項(xiàng)工程資金建議計劃，經(jīng)煤電公司會審和綜合平衡資金后，由規(guī)劃發(fā)展部批復(fù)和下達(dá)正式專項(xiàng)工程資金計劃，作為各單位和建設(shè)部門購建、驗(yàn)收、拔款和年終資金決算的依據(jù)。

（四）屬已改制的部分非煤產(chǎn)業(yè)或集體經(jīng)濟(jì)單位占用煤電公司的固定資產(chǎn)，必須按規(guī)定上交資產(chǎn)占用費(fèi)，煤電公司管理固定資產(chǎn)的權(quán)屬單位按規(guī)定提取

折舊，并相應(yīng)安排其設(shè)備更新等事宜，列入煤電公司專項(xiàng)資金計劃；該單位產(chǎn)權(quán)明晰的自有固定資產(chǎn)所提折舊“自提自用”，煤電公司不予集中管理，但必須報列專項(xiàng)資金計劃，并納入煤電公司統(tǒng)一計劃管理。

（五）煤電公司專項(xiàng)資金計劃必須報集團(tuán)公司計劃部門審核備案，納入集團(tuán)公司的整體統(tǒng)一計劃管理。

（六）計劃內(nèi)項(xiàng)目（工程、設(shè)備）的概念

計劃內(nèi)項(xiàng)目包括以下兩種形式：

（1）以平禹煤電公司正式文件下達(dá)的“基建、技改”、“安全費(fèi)用”、“專項(xiàng)資金（維簡、折舊）”、“井上、下質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化”項(xiàng)目。

（2）以規(guī)劃發(fā)展部正式下達(dá)的“業(yè)務(wù)聯(lián)系單”中的資金項(xiàng)目。

除此之外的任何工程項(xiàng)目均為計劃外項(xiàng)目。

（七）各業(yè)主單位每月24日前必須報工程進(jìn)度表，月度終了按規(guī)定編報“在建工程”財務(wù)進(jìn)度報表，報規(guī)劃發(fā)展部和財務(wù)部。規(guī)劃發(fā)展部每季度組織一次驗(yàn)收，中間月份進(jìn)行抽查驗(yàn)收；財務(wù)部按月依專項(xiàng)資金計劃和驗(yàn)收的財務(wù)結(jié)算進(jìn)度劃撥工程進(jìn)度款。

第二章項(xiàng)目立項(xiàng)

第三條屬基本建設(shè)投資（擬利用國債補(bǔ)助資金、銀行貸款等）重大技改項(xiàng)目，在符合國家政策的前提下，由規(guī)劃發(fā)展部、財務(wù)部等有關(guān)業(yè)務(wù)處室會同項(xiàng)目業(yè)主單位等共同進(jìn)行項(xiàng)目前期方案論證工作，報主管領(lǐng)導(dǎo)組織論證后向集團(tuán)公司、上級主管部門申請立項(xiàng)，同時委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介設(shè)計單位進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究、初設(shè)、施工圖設(shè)計及項(xiàng)目投資估算及技術(shù)經(jīng)濟(jì)評價工作；由環(huán)保中心負(fù)責(zé)項(xiàng)目的環(huán)評委托及報審工作；由財務(wù)部門負(fù)責(zé)融資、籌資。項(xiàng)目的立項(xiàng)報批由規(guī)劃發(fā)展部門負(fù)責(zé)會同項(xiàng)目業(yè)主單位、相關(guān)處室向集團(tuán)公司及上級主管部門逐級報批。

第四條其他小型安全、生產(chǎn)、發(fā)展及集體福利費(fèi)項(xiàng)目由各業(yè)主單位根據(jù)本單位實(shí)際需求，按照專項(xiàng)資金統(tǒng)一計劃管理原則來申請專項(xiàng)資金項(xiàng)目，并上報規(guī)劃發(fā)展部，由規(guī)劃發(fā)展部會同財務(wù)部等相關(guān)業(yè)務(wù)處室初審并由主管領(lǐng)導(dǎo)確定規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)（其中較大項(xiàng)目要通過項(xiàng)目的立項(xiàng)論證程序，進(jìn)入集團(tuán)公司項(xiàng)目庫備案），再經(jīng)總經(jīng)理及其辦公會審定后立項(xiàng)。

第五條取得立項(xiàng)的計劃項(xiàng)目由規(guī)劃發(fā)展部下達(dá)專項(xiàng)資金計劃予以執(zhí)行，并報集團(tuán)公司備案或批準(zhǔn)。

第六條規(guī)劃發(fā)展部會同紀(jì)委、監(jiān)察處、審計處等部門對全公司范圍內(nèi)的項(xiàng)目立項(xiàng)管理實(shí)行動態(tài)檢查，未經(jīng)正規(guī)程序立項(xiàng)發(fā)生的資金項(xiàng)目均按計劃外項(xiàng)目論處，將根據(jù)《平煤集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任追究辦法》及《平煤集團(tuán)公司對違反財經(jīng)紀(jì)律處罰的暫行規(guī)定》（平煤[2006]386號）進(jìn)行責(zé)任追究和處罰。

第三章工程項(xiàng)目管理

第七條根據(jù)國家建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主負(fù)責(zé)制和建設(shè)工程市場準(zhǔn)入制要求，項(xiàng)目建設(shè)單位對下達(dá)計劃的工程項(xiàng)目建設(shè)負(fù)責(zé)，要設(shè)專職或兼職項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。根據(jù)《平煤集團(tuán)公司工程項(xiàng)目招投標(biāo)管理辦法》；30萬元以上的建筑工程、10萬元以上的安裝工程、5萬元以上的裝飾工程，必須進(jìn)行工程招標(biāo)來選擇施工、設(shè)計、監(jiān)理

單位，在同等條件下，要優(yōu)先選擇煤電公司、集團(tuán)公司內(nèi)部施工、設(shè)計、監(jiān)理單位。項(xiàng)目業(yè)主通過招投標(biāo)選擇的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理單位必須具備相應(yīng)的資質(zhì)和承擔(dān)工程建設(shè)的能力。

第八條工程項(xiàng)目的施工、設(shè)計、監(jiān)理招投標(biāo)工作由規(guī)劃發(fā)展部統(tǒng)一組織紀(jì)委、財務(wù)部、審計處等有關(guān)處室和項(xiàng)目業(yè)主單位，并邀請集團(tuán)公司相關(guān)部門參加主持進(jìn)行。

第九條工程項(xiàng)目實(shí)行開工、竣工報告制度，項(xiàng)目業(yè)主單位提前一周將開工報告報規(guī)劃發(fā)展部及相關(guān)部門審核，同時向集團(tuán)公司、市政有關(guān)部門辦理開工批復(fù)；3000萬元限額以上的重大基建、技改類項(xiàng)目由基建部負(fù)責(zé)向集團(tuán)公司、上級主管部門行文辦理開工報告批復(fù)。項(xiàng)目完成依照管理權(quán)限經(jīng)上級主管部門、集團(tuán)公司、公司有關(guān)部門組織驗(yàn)收后，辦理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開工或未經(jīng)驗(yàn)收竣工投入使用的工程項(xiàng)目一律按計劃外工程論處。

第十條工程質(zhì)量監(jiān)督。工程建設(shè)項(xiàng)目在開工前，業(yè)主單位辦理工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督手續(xù)，質(zhì)量監(jiān)督部門對工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，工程施工單位對工程質(zhì)量在保修期內(nèi)承擔(dān)保修責(zé)任，造成重大安全事故的，采取終身追究制。

第十一條工程驗(yàn)收。一般工程達(dá)到竣工驗(yàn)收條件，施工單位首先自檢自評，自檢工作完成后，填寫報驗(yàn)單報項(xiàng)目業(yè)主單位；若委托監(jiān)理的由監(jiān)理機(jī)構(gòu)組織預(yù)驗(yàn)收，預(yù)驗(yàn)收合格填寫報驗(yàn)單報業(yè)主單位，建設(shè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織規(guī)劃發(fā)展部、設(shè)計、施工、質(zhì)監(jiān)、環(huán)保、安全及有關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收應(yīng)具備下列條件：完成工程設(shè)計和合同約定的各項(xiàng)內(nèi)容；有業(yè)主單位預(yù)驗(yàn)收報告，有完整的技術(shù)檔案資料；有工程使用的主要建筑材料、建筑構(gòu)配件和施工設(shè)備的進(jìn)場實(shí)驗(yàn)報告；有施工單位簽署的工程保修書。驗(yàn)收合格后方可投入使用，對質(zhì)量達(dá)不到要求的不予驗(yàn)收，沒有通過驗(yàn)收的工程不準(zhǔn)投入使用，重大項(xiàng)目或特殊工程、基建、技改等按國家規(guī)定程序由集團(tuán)公司或上級主管部門組織進(jìn)行驗(yàn)收。

第十二條工程項(xiàng)目（中小項(xiàng)目除外）的中間進(jìn)度驗(yàn)收及進(jìn)度款的撥付；原則上按月進(jìn)行進(jìn)度驗(yàn)收并結(jié)算工程進(jìn)度款，每月28日前由煤電公司主管部門或業(yè)主組織規(guī)劃發(fā)展部、質(zhì)量監(jiān)督站、監(jiān)理、設(shè)計、施工單位，對工程質(zhì)量、工程進(jìn)度進(jìn)行驗(yàn)收，由業(yè)主或建設(shè)單位填報工程進(jìn)度，相關(guān)的驗(yàn)收單位和驗(yàn)收人員簽字，上報規(guī)劃發(fā)展部審核蓋章，報財務(wù)部門支付進(jìn)度工程款，未經(jīng)規(guī)劃發(fā)展部審核簽章，財務(wù)部門不得撥付任何款項(xiàng)，年終不予決算。

第十三條工程現(xiàn)場管理。項(xiàng)目業(yè)主單位對工程直接負(fù)責(zé)現(xiàn)場管理，公司有關(guān)業(yè)務(wù)處室對項(xiàng)目進(jìn)行動態(tài)管理；業(yè)主單位工地代表與監(jiān)理人員做好每一單位工程及隱蔽工程的記錄與簽證工作。由于地質(zhì)原因或其它原因，工程內(nèi)容有較大變更的，由監(jiān)理機(jī)構(gòu)報業(yè)主單位及煤電公司主管領(lǐng)導(dǎo)、主管處室同意，并委托設(shè)計單位修改設(shè)計或重新設(shè)計。規(guī)劃發(fā)展部會同業(yè)務(wù)處室定期不定期對工程項(xiàng)目計劃完成情況進(jìn)行檢查管理。

第十四條工程文件和檔案資料管理，工程文件檔案資料包括工程文件和檔案。歸檔管理要求：

（一）建設(shè)、勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位對工程建設(shè)過程中形成的文件向本單位檔案管理機(jī)構(gòu)移交。

（二）勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位將本單位在工程建設(shè)中形成的文件向建設(shè)單位檔案管理機(jī)構(gòu)移交。

（三）建設(shè)單位按照現(xiàn)行《建設(shè)文件歸檔整理規(guī)范》要求匯總歸檔，對列

入市城建檔案管理部門接收范圍的工作，要接受城建檔案管理部門的指導(dǎo)、監(jiān)督和預(yù)驗(yàn)收，工程竣工驗(yàn)收三個月內(nèi)，向城建檔案管理部門移交一套符合規(guī)定的工程文件檔案資料。

（四）工程檔案應(yīng)隨進(jìn)度及時收集整理并按專業(yè)歸類，要求項(xiàng)目齊全、準(zhǔn)確、真實(shí)。

（五）各參建單位有專人負(fù)責(zé)檔案整理，技術(shù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本單位的工程檔案資料的全過程組織工作，并負(fù)責(zé)審核簽字。

（六）對文檔資料進(jìn)行涂改、偽造、隨意抽撤或損毀丟失等，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定予以處罰，情節(jié)嚴(yán)重的應(yīng)依法追究法律責(zé)任。

第十五條工程概預(yù)算管理

（一）實(shí)行招投標(biāo)的工程，其標(biāo)底由業(yè)主單位直接編制或委托有資質(zhì)單位（或人員）編制，報規(guī)劃發(fā)展部審核，以中標(biāo)價作為合同價并做為工程付款依據(jù)。其它工程原則上由施工單位編制施工預(yù)算，經(jīng)業(yè)主單位初審、規(guī)劃發(fā)展部審批后作為付款依據(jù)。審定后的預(yù)算原則上不得突破下達(dá)的資金計劃，若突破計劃，必須經(jīng)規(guī)劃發(fā)展部、主管領(lǐng)導(dǎo)同意，報總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)并調(diào)整計劃下達(dá)后方可實(shí)施。

（二）在開工前必須有相應(yīng)資質(zhì)的預(yù)算編制人員編制工程施工預(yù)算，加蓋施工單位的公章及預(yù)算員資質(zhì)章報業(yè)主單位進(jìn)行初審、再報公司審批。

（三）煤電公司主管部門審核后的預(yù)算報規(guī)劃發(fā)展部審批。

（四）工程造價的增減，由規(guī)劃發(fā)展部會同項(xiàng)目業(yè)主根據(jù)現(xiàn)場情況報主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批后確定。

（五）預(yù)算編制人員及審核人員必須嚴(yán)格履行職業(yè)道德準(zhǔn)則，實(shí)事求是，廉潔自律，嚴(yán)格控制工程造價。

第十六條工程材料價格嚴(yán)格執(zhí)行《許昌市價格材料信息》及公司發(fā)布的材料價格，缺項(xiàng)的材料價格各單位必須及時報規(guī)劃發(fā)展部及主管領(lǐng)導(dǎo)審查同意，報集團(tuán)公司計劃處備案。