第一篇：出口退稅軟件具體操作
此為外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)9.0使用方法，與10.0或有差別。外貿(mào)企業(yè)辦理出口退稅操作實務(wù)
一、出口退稅資格的認(rèn)定
外貿(mào)企業(yè)應(yīng)在商務(wù)廳辦理從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)備案登記之日起30日內(nèi)填寫《出口貨物退（免）稅認(rèn)定表》（一式三份），并攜帶以下資料到國稅局進(jìn)出口稅收管理處辦理認(rèn)定登記（原件和復(fù)印件都要帶）
1.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照(副本)2.國稅機(jī)關(guān)核發(fā)的稅務(wù)登記證(副本)3.增值稅一般納稅人資格認(rèn)定申請審批表
4.對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表或者代理出口協(xié)議
5.自理報關(guān)單位報關(guān)注冊登記證書
6.銀行開戶證明（一般為企業(yè)開立的基本賬戶）
7．企業(yè)法定代表人身份證
二、出口退稅申報系統(tǒng)軟件的下載、安裝、啟動、維護(hù)
（一）軟件下載:
中國出口退稅咨詢網(wǎng)：http//:004km.cn/
（二）安裝、啟動
1、系統(tǒng)安裝 執(zhí)行安裝文件，按提示操作即可。在系統(tǒng)安裝完成后，請重新啟動計算機(jī)時。
2、啟動 點擊桌面圖標(biāo)“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)9.0版”或執(zhí)行“開始”----“程序”----“出口退稅電子化管理系統(tǒng)”----“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)V9.0版”，系統(tǒng)開始運行。
3、運行退稅申報系統(tǒng) 系統(tǒng)顯示登陸界面后，輸入系統(tǒng)默認(rèn)的管理員用戶名“sa”，密碼 1 為空，在“當(dāng)前所屬期”中輸入本次申報期后，點擊“確認(rèn)”，即可進(jìn)入系統(tǒng)主菜單。
特別注意一下：“當(dāng)前所屬期”自動生成數(shù)據(jù)采集時的“申報年月”，為了操作方便并保證準(zhǔn)確錄入“申報年月”，建議在每次數(shù)據(jù)采集前，按本次申報資料中報關(guān)單日期最遲的日期，先確定“當(dāng)前所屬期”。
如：2007年6月申報的20份報關(guān)單中，報關(guān)單最大日期為2007年4月19日，則可將“當(dāng)前所屬期”錄為200704或200705和200706均可。
（三）、系統(tǒng)維護(hù)
只在首次使用時需要做且必須做。
1、系統(tǒng)初始化。注意：年度中間無需做初始化。
2、修改系統(tǒng)配置
（1）、部門代碼，執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)代碼維護(hù)海關(guān)商品碼部門代碼”，選擇“修改”或“增加”進(jìn)行部門代碼維護(hù)。
建議業(yè)務(wù)量較大的公司分設(shè)部門代碼，其他公司不設(shè)。
注意：申報系統(tǒng)的部門代碼必須與退稅登記中的部門代碼一致，如有增加，必須報告退稅機(jī)關(guān)。
（2）、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改
執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)配置系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”進(jìn)入編輯畫面，點擊“修改”對系統(tǒng)配置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）：
企業(yè)代碼：即本企業(yè)的10位海關(guān)代碼，如3401910001；
納稅人識別號：即本企業(yè)的稅務(wù)登記號15位號碼；
企業(yè)名稱：本企業(yè)的工商登記全稱；
計稅計算方法：輸入數(shù)字“2”，單票對應(yīng)法；
開戶銀行名稱：這不要說了吧，呵呵
銀行帳號：與上述開戶行對應(yīng)的退稅專用帳號；
換匯成本檢查：選“T”；
進(jìn)貨足額檢查：選“2”，同時檢查增值稅、消費稅；
是否預(yù)申報：選“T”。此處選擇對數(shù)據(jù)加工處理有影響。
是否分部核算：選“F”，不分部門核算；“T”，分部門核算；如果企業(yè)要分部門核算，則選“T”，并且要進(jìn)入“系統(tǒng)維護(hù)”之“代碼維護(hù)”中的“部門代碼”，點擊“增加”或“修改”，進(jìn)行部門代碼維護(hù)；并且要與退稅登記表的部門代碼一致。
是否分部申報：選“F”，不分部申報；
外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)是用系統(tǒng)配置中“分部核算”屬性來解決分部門審核，用“分部申報”屬性解決分部門申報。
是否財務(wù)掛鉤：選“F”；
退稅機(jī)關(guān)代碼：輸入退稅機(jī)關(guān)所在地行政編碼,一般是稅號的前四位就可以了
退稅機(jī)關(guān)名稱：輸入退稅機(jī)關(guān)名稱
以上輸入完畢后，確認(rèn)正確的，點擊“保存”并在提示信息中點擊“是”，完成系統(tǒng)配置設(shè)置，按提示進(jìn)行系統(tǒng)重入。
（3）、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改，換匯成本上下限：上限8.0，下限5.0。超過系統(tǒng)設(shè)置的上下限，會出現(xiàn)錯誤提示，但不影響退稅申報（現(xiàn)在安徽已取消下限）。企業(yè)應(yīng)對有異常的數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查，確認(rèn)后再申報。
（4）、在“系統(tǒng)維護(hù)代碼維護(hù)海關(guān)商品碼”中進(jìn)行自用商品的設(shè)定。點擊“自用商品”，在對話窗口選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”，再點擊“設(shè)為自用商品”。
三、出口退稅申報前準(zhǔn)備事項
（一）、企業(yè)在取得增值稅專用發(fā)票應(yīng)當(dāng)自開票之日起30日內(nèi)辦理認(rèn)證手續(xù)；在貨物報關(guān)出口之日起90日內(nèi)收齊單證并辦結(jié)退（免）稅申報手續(xù)。
（二）、外貿(mào)企業(yè)應(yīng)及時登錄“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)，進(jìn)行交單工作
（三）、外貿(mào)企業(yè)必須將每一份出口貨物報關(guān)單與對應(yīng)的增值稅專用發(fā)票的品名、數(shù)量、計量單位一致，否則不能退稅。
四、出口退稅申報
（一）申報明細(xì)數(shù)據(jù)錄入
“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-----出口/進(jìn)貨數(shù)據(jù)明細(xì)錄入”，進(jìn)入操作窗口，點擊“增加”進(jìn)入編輯窗口進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下：
關(guān)聯(lián)號：必錄內(nèi)容，一個年度內(nèi)不能重復(fù)，一次申報可以有多個關(guān)聯(lián)號。
1、企業(yè)按“2位年+2位月+2位號批次+4位順序號”有規(guī)則編排關(guān)聯(lián)號。必須保證每一個關(guān)聯(lián)號下的進(jìn)貨和出口數(shù)量相等，并且換匯成本正常。
2、對多條進(jìn)貨（出口）對應(yīng)一條出口（進(jìn)貨）或多條進(jìn)貨對應(yīng)多條出口的，可使用一個關(guān)聯(lián)號；
部門代碼：只有分部核算單位錄入。在“部門代碼”維護(hù)完成后，點擊下▼選擇。注意：進(jìn)貨和出口的部門碼必須一一對應(yīng)，同一部門碼項下同一商品的進(jìn)貨和出口數(shù)量必須相等；
部門名稱：系統(tǒng)自動生成；
申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“200704”，以本次申報報關(guān)單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關(guān)單，出關(guān)日期分別為“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申報年月為“200703”。但遇到有退稅率調(diào)整的，要分開申報。此欄按系統(tǒng)進(jìn)入時顯示的“當(dāng)前所屬期”自動生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準(zhǔn)確錄入“申報年月”，建議在每次數(shù)據(jù)采集前，先對“當(dāng)前所屬期”進(jìn)行更改。
申報批次：本月第幾次申報，如第一次輸入“1”。
序號：四位數(shù)字碼，特別注意，序號一個關(guān)聯(lián)號內(nèi)不能重復(fù)。如果一個月內(nèi)有多次申報，可以按順序連續(xù)編排。在數(shù)據(jù)錄入時，可以都輸入“1”，在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進(jìn)行數(shù)據(jù)分解，然后進(jìn)行“序號重排”，建議按批次加順序號進(jìn)行物理排序。
出口進(jìn)貨標(biāo)志：錄“0”，表示既有進(jìn)貨又有出口；“1”表示只有進(jìn)貨；“2”表示只有出口；
稅種：增值稅選“v”；消費稅選“c”；
出口發(fā)票號：即企業(yè)出口商品的定單外運編號；
報關(guān)單號：12位，由報關(guān)單右上角“海關(guān)編號”9位碼＋0＋商品項號組成。注意：
1、當(dāng)報關(guān)單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；
2、當(dāng)報關(guān)單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；
3、假如關(guān)單上有4條記錄，其中第三條不申報退稅，錄入時則不錄入“003”項，錄第4條記錄直接跳到“004”。
出口日期：輸入報關(guān)單中的出口日期。
美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關(guān)不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。
核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關(guān)單內(nèi)的批準(zhǔn)文號，如“069956703”，數(shù)字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應(yīng)錄入，否則審核出錯。
代理證明號：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規(guī)則同報關(guān)單項號；若自營出口的，此項為空
遠(yuǎn)期收匯證明：屬遠(yuǎn)期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明號；非遠(yuǎn)期收匯的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容；
出口備注：可錄可不錄。
商品代碼：見關(guān)單商口明細(xì)中“商品編號”，區(qū)分以下情況錄入：
1，8位商品碼
①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補(bǔ)加“00”補(bǔ)足10位碼；
②同一商品名稱相同，對應(yīng)不同的征稅稅率，如征13在10位商品編碼后加1，征17則加2（注意）。
商品名稱：系統(tǒng)自動生成，和報關(guān)品不一樣，也無需改動
單位：系統(tǒng)自動生成，不能改動
出口數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位的關(guān)單上相應(yīng)數(shù)量
進(jìn)貨憑證號：10位發(fā)票代碼+8位號碼；
退消費稅的，進(jìn)貨憑證號錄消費稅專用稅票號碼，該號碼錄入，系統(tǒng)自動補(bǔ)錄到專用稅票號碼欄。
分批批次： 開具增值稅專用發(fā)票分割證明的必須錄入，若增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)1000，本次出口400，結(jié)余600，則本次錄入分批批次“1”；下次用分割單申報時錄入分批批次“2”。
供貨方納稅號：按進(jìn)貨憑證的對應(yīng)內(nèi)容錄入；
進(jìn)貨數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位的相應(yīng)數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于關(guān)單數(shù)量并且與“出口數(shù)量”一致；進(jìn)貨憑證的計量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位不一致的，要按與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位進(jìn)行轉(zhuǎn)換后，錄入對應(yīng)的數(shù)量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù)量”，加工費或輔料、包裝物等的“進(jìn)貨數(shù)量”為空。如果委托加工后出口的貨物，其原材料是進(jìn)料加工的進(jìn)口料件，則錄入加工費的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù)量”，輔料、包裝物等的“進(jìn)貨數(shù)量”為空。購進(jìn)其他外貿(mào)企業(yè)調(diào)撥的貨物出口的，按分割單的數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù) 6 量”，增值部分的“進(jìn)貨數(shù)量”為空。（特別說明：上述金額錄0時，不要在備注欄加“WT”）。
計稅金額：即專用發(fā)票上的“計稅金額”；
法定征稅稅率：錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數(shù)點方式錄入，如10％，錄入0.1；從量定額的錄入單位稅額。
稅額：自動生成。如果生成的稅額比發(fā)票上的稅額大，要進(jìn)行修改，小的可以不作修改，按回車進(jìn)入下個字段；
退稅率：系統(tǒng)根據(jù)商品碼自動生成；
可退稅額：自動生成；
申報標(biāo)志：空 : 該記錄處于未申報狀態(tài) R : 該記錄已確認(rèn)需要申報。
上述標(biāo)志不需錄入，系統(tǒng)自動生成；
以上完畢后，點擊“保存”，按提示進(jìn)行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。
注意：退消費稅的，在上述增值稅數(shù)據(jù)采集完成后，再進(jìn)行消費稅進(jìn)貨數(shù)據(jù)采集即可，不需要再做出口處理。
在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進(jìn)行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在出口錄入和進(jìn)貨錄入中進(jìn)行“序號重排”、“審核認(rèn)可”。
（二）數(shù)據(jù)加工處理
實退稅數(shù)量以下為空，并不為錯，數(shù)據(jù)加工處理后將出現(xiàn)數(shù)字。
①進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：對同一關(guān)聯(lián)號，同一商品碼下的進(jìn)貨和出口數(shù)量進(jìn)行檢查。
執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”（此步必做，否則申報數(shù)據(jù)容易出錯，并且退稅申報明細(xì)表中的出口進(jìn)貨金額、退稅率、應(yīng)退稅額等欄目數(shù)據(jù)無法生成）。如果檢查結(jié)果出現(xiàn)錯誤標(biāo)志“E”或“W”，則需對錯誤數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。關(guān)聯(lián)檢查后有“E”錯誤，必 7 須檢查。
②換匯成本關(guān)聯(lián)檢查
建議要求所有外貿(mào)企業(yè)均在系統(tǒng)配置中設(shè)置換匯成本的檢查。
③預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查
④生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。
在關(guān)聯(lián)檢查結(jié)果未出現(xiàn)“E”的情況下，進(jìn)行如下處理：
預(yù)申報：點擊“數(shù)據(jù)加工處理” 之“生成預(yù)申報數(shù)據(jù)”，依提示生成一個文件夾，將該文件夾壓縮命名為本單位的海關(guān)代碼，在國稅網(wǎng)站上進(jìn)行預(yù)審。輸入關(guān)聯(lián)號≤“”，在空白處輸滿“9”，生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。
（三）、預(yù)申報及預(yù)審
1稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋預(yù)申報審核結(jié)果。
2業(yè)根據(jù)反饋的預(yù)申報審核結(jié)果調(diào)整申報數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備正式申報。
關(guān)于預(yù)申報的方法，各個地方處理不盡相同，有些是上傳國稅網(wǎng)，有些是上申報大廳申報
（四）、退稅正式申報
正式申報：執(zhí)行“預(yù)審反饋處理---確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)”將數(shù)據(jù)提交到“正式申報環(huán)節(jié)”。
1、生成申報數(shù)據(jù)并打印申報表
①、查詢并打印退稅申報表
確認(rèn)申報數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤后方可打印表格。
打印明細(xì)申報表：在“退稅申報本次申報明細(xì)”和“退稅進(jìn)貨本次申報明細(xì)”中，執(zhí)行“擴(kuò)展功能”申報表打印，預(yù)覽無誤后，點擊打印及可。
②、生成并打印匯總表
匯總表的主要內(nèi)容根據(jù)明細(xì)表數(shù)據(jù)自動生成，但企業(yè)可以進(jìn)行修改。注意以下內(nèi)容是否有誤：
申報年月
申報批次
總進(jìn)項金額
申報退稅額
打印匯總表，同上。
打印主要對“擴(kuò)展功能”。
注意一點：匯總表上的應(yīng)退稅額和進(jìn)貨稅額可能和明細(xì)表上有點小差異，修改的方法是：1應(yīng)退稅額要達(dá)到三表統(tǒng)一2進(jìn)項稅額要求和進(jìn)貨明細(xì)表的數(shù)據(jù)統(tǒng)一，和出貨不統(tǒng)一，不影響退稅申報
上述操作后，若發(fā)現(xiàn)有錯誤或已申報數(shù)據(jù)中無數(shù)據(jù)，點擊“撤銷本次申報”，重新進(jìn)行數(shù)據(jù)加工處理、生成申報。
③、生成退稅軟盤：
執(zhí)行“數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報生成退稅申報軟盤”，選擇路徑后點“確定”。生成申報軟盤共12個文件：
建議：每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復(fù)。
2、整理裝訂單證
按照出口明細(xì)表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發(fā)票、消費稅須報消費稅（出口貨物專用）繳款書、收匯核銷單、出口報關(guān)單、出口發(fā)票。
3、上門申報退稅
攜帶申報表（主要包括：匯總表三份、進(jìn)貨明細(xì)表一份、出口明細(xì)表一份）、申報單證和電子申報數(shù)據(jù)（軟盤或U盤）到申報大廳辦理退（免）稅申報。
第二篇：出口退稅軟件常見問題
出口退稅申報系統(tǒng)常見問題解答（分為生產(chǎn)企業(yè)和外貿(mào)企業(yè)兩部分）
生產(chǎn)企業(yè)
1.本月份有單證收齊，但在匯總表中沒有數(shù)據(jù)？
答：匯總表中的數(shù)據(jù)需要單證齊全并且信息齊全才能體現(xiàn)。
2.進(jìn)口料件有內(nèi)銷，該如何操作？
答：在進(jìn)口料件中錄入一筆負(fù)數(shù)記錄即可。
3.同一報關(guān)單或核銷單的單證收齊標(biāo)志不一致？做數(shù)據(jù)一致性檢查時提示同一報關(guān)單或核銷單的單證收齊標(biāo)志不一致？
答：由于同一報關(guān)單或核銷單下的某條記錄沒收齊，收齊即可。
4.系統(tǒng)提示進(jìn)料手冊已到期，如何處理？
答：海關(guān)進(jìn)料手冊已經(jīng)到期，但還有進(jìn)料和出口發(fā)生時，繼續(xù)輸入相關(guān)數(shù)據(jù)，忽略手冊到期的提示，到手冊要核銷時，手冊會將所有數(shù)據(jù)進(jìn)行核銷。
5.免抵退稅不得低扣稅額的財務(wù)處理？
答：借：生產(chǎn)成本——一般貿(mào)易
貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出）
6.紅沖的具體做法是什么？
1、單證齊全的紅沖方法：這個方法很簡單，在―生成出口貨物沖減明細(xì)‖中選擇要沖減的數(shù)據(jù)，點擊紅字按紐―沖減出口‖，即可進(jìn)行沖減。（部分沖減仍然是先全額沖減在錄入沒沖減部分。）
2、單證不齊紅沖方式：首先要收齊錯誤的不齊的單證（這一步必要），然后在沖減錯誤的單證不齊數(shù)據(jù)。將生成的沖減數(shù)據(jù)中的單證不齊標(biāo)志去掉（必要）（注：最新的 3.3 版本會自動去掉該標(biāo)志。）。然后在錄入新的正確的數(shù)據(jù)。
3、關(guān)于錯誤沖減的補(bǔ)救方法：這種錯誤主要針對第 2 種情況而言。有很多用戶在發(fā)現(xiàn)單證不齊的信息有錯誤后，隨即就修改，而且―收齊錯誤的不齊的單證‖和―將生成的沖減數(shù)據(jù)中的單證不齊標(biāo)志去掉‖均沒有操作，導(dǎo)致在收齊時發(fā)生不能申報的錯誤。補(bǔ)救方法是
將最原始的錯誤的不齊的單證和沖減的不齊的單證全部收齊即可。
4、最后一條，在發(fā)現(xiàn)單證不齊數(shù)據(jù)有錯誤時，只要不是當(dāng)月錄入的不要急于修改，等單證收齊的月份一起進(jìn)行處理。
7.生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅計稅依據(jù)？
答：（1）生產(chǎn)企業(yè)出口貨物―免、抵、退‖稅額應(yīng)根據(jù)出口貨物離岸價為計算退（免）稅依據(jù)。出口貨物離岸價（FOB）以出口發(fā)票上的離岸價為準(zhǔn)；
（2）若以其他價格條件（如 CIF、C＆F）成交的，應(yīng)扣除按會計制度規(guī)定允許沖減出口銷售收入的運費、保費、傭金等。
8.退稅率變化，模擬出具進(jìn)料加工免稅證明沒有變化？
答：系統(tǒng)按照登記時的退稅率出具的，待手冊核銷時會自動計算的。
9.國際通行的計算外銷收入和退稅的依據(jù)是 FOB 價格還是 CIF價格？
答：其實 FOB 和 CIF是按照本公司的實際情況來做的，各個公司不太一樣。大部分公司的都是 FOB 運費都是由外方承擔(dān)，也有個別公司運費先由本公司墊付，外方最后把貨款和運費一起匯過來這樣在報關(guān)時就要用 CIF成交方式。
10.怎么把我 C盤中的所有文件都備份了？
答：申報系統(tǒng)是不允許安裝到盤符的跟目錄下，請您安裝到 C或 D 盤的子目錄下即可。11.讀入最新的商品稅率庫之后，錄入提示無此商品碼？
答： 出現(xiàn)這個問題是由于您在系統(tǒng)維護(hù)→代碼維護(hù)→海關(guān)商品碼中既讀入了 cmcode.dbf又讀入了 stdcm.dbf，請您按照正確的步驟升級，在代碼維護(hù)中讀入 cmcode.dbf 并做自用商 品，在標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼中讀入stdcm.dbf即可。
12.進(jìn)口料件內(nèi)銷補(bǔ)稅如何在申報系統(tǒng)中操作？
答：因為進(jìn)口料件沒有沖減的目錄，所以需要在進(jìn)口料件中錄入一筆負(fù)數(shù)就可以了。13.匯總表中的前期信息齊全與審核系統(tǒng)中的匯總表不符？
答：這個問題是因為您沒有做預(yù)申報，導(dǎo)致您申報的數(shù)據(jù)和審核系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息對不上，請您在做正式申報前到稅務(wù)局做一下預(yù)申
報，確保您的信息和稅務(wù)局的信息一致，這樣就不會出現(xiàn)總表不符的問題。
14.在匯總表中出現(xiàn)當(dāng)月出口銷售額與納稅申報表有差額該怎么做？
答：企業(yè)財務(wù)人員可以在下個月調(diào)整增值稅納稅申報表的銷售收入。
15.復(fù)出口商品有很多種，如何錄入商品代碼？
答：對于有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的出口企業(yè)在做―進(jìn)料加工手冊登記錄入‖時，只能填寫一個復(fù)出口商品代碼，一般情況可選擇占該手冊權(quán)重最大的商品代碼錄入。
16.匯總表中前期出口貨物當(dāng)期收齊單證銷售額沒有數(shù)據(jù)？當(dāng)期有單證收齊，但是在匯總表中的前期出口貨物當(dāng)期收齊單證銷售額沒有數(shù)據(jù)？
答：匯總表中前期出口貨物當(dāng)期收齊單證銷售額是單證齊全并且信息齊全的數(shù)據(jù)，沒有數(shù)據(jù)是因為電子信息不齊。
17.正式審核反饋后，貨物出口明細(xì)表中匯率都被修改，為什么？
正式審核時審核系統(tǒng)對匯率進(jìn)行反算，即根據(jù)美元數(shù)和人民幣數(shù)算出匯率，對于較小的銷售額可能因為四舍五入的原因使得誤差較大，但都屬于正?，F(xiàn)象。
18.預(yù)審反饋信息出口無此報關(guān)單，為什么？
答：這種情況有兩種可能：
1.由于企業(yè)沒有在退稅子系統(tǒng)上進(jìn)行出口報關(guān)單退稅的確認(rèn)，致使審核時無報關(guān)單信息。
2.由于海關(guān)的電子信息沒有及時更新。
稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息中，出錯信息：美元離岸價超過海關(guān) 2%？查看數(shù)據(jù)中美元離岸價的金額是否因為錄入錯誤或者錄入的金額為非FOB 價。
19.生成明細(xì)數(shù)據(jù)時，提示上月明細(xì)數(shù)據(jù)尚未申報？
答：由于誤把上月明細(xì)數(shù)據(jù)撤消，從而導(dǎo)致這個問題，請把上月的明細(xì)和匯總重新生成下即可。
20.增值稅納稅申報表的不得抵扣稅額可為負(fù)數(shù)嗎？
答：免抵退不得免征和抵扣稅額最小為 0。當(dāng)出口銷售額乘征退稅率之差小于免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額，系統(tǒng)會自動結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額。當(dāng)期免抵退不得免征和抵扣稅額填 0 即可。
21.在申報系統(tǒng)中生成明細(xì)和撤消明細(xì)時，時間過長？
答：請您做一下數(shù)據(jù)優(yōu)化，這樣可以把您的殘余數(shù)據(jù)清除，這樣就可以提高您申報的速度。
22.上年匯總表中不免抵扣稅額與增值稅差額在下年不顯示？06 年匯總表中不免抵扣稅額與增值稅有差額，但是在 07 年不顯示差額？
答：06年的數(shù)據(jù)不節(jié)轉(zhuǎn)到07 年中，因此就沒有差額。
23.出口貨物單證不齊超過 6個月或沒有進(jìn)行申報會視同內(nèi)銷處理，它是以哪個日期為計算依據(jù)？
答：它是指報關(guān)單上的出口日期（一般指離境日期），所以企業(yè)財務(wù)人員在申報過程中要仔細(xì)不要漏報或錯報。
24.我公司在 3 月份有一筆出口當(dāng)時是單證不齊，在5 月份發(fā)生了部分退運在申報系統(tǒng)中我該怎樣操作？
答：一般方法是主要是進(jìn)行以下3步：
第一步：在 5 月份―收齊單證記錄‖中將原來 3月份的單證不齊記錄進(jìn)行收齊。
第二步：在 5 月份―生成貨物沖減明細(xì)‖表中找到原來那條記錄用紅字進(jìn)行沖減（全額沖減），沖減的所屬期為5 月(必須注意在 3.1 版中用紅字沖減的記錄有單證不齊標(biāo)志，請在當(dāng)月出口貨物明細(xì)中將單證不齊標(biāo)志取消掉)。
第三步：在 5 月當(dāng)月―出口貨物明細(xì)表‖中錄入一筆單證齊全的正確的記錄。
25.在做數(shù)據(jù)一致性檢查中不會出現(xiàn)任何錯誤提示。在讀入反饋信息時，出現(xiàn)“分類管理代碼錯誤，無法讀入”的現(xiàn)象？
答：在用戶對系統(tǒng)的參數(shù)和配置做修改時，如果企業(yè)的分類管理代碼與稅務(wù)機(jī)關(guān)的代碼不符，就會出現(xiàn)這種現(xiàn)象。出現(xiàn)這種問題需要用戶檢查自己的分類管理代碼與審核端是否一致，如果不清楚，可向稅務(wù)機(jī)關(guān)查詢。
26.做數(shù)據(jù)一致性檢查出現(xiàn)“****同一報關(guān)單單證收齊標(biāo)志不一致”是什么原因？
答：出現(xiàn)上述疑點是指一個報關(guān)單可能有多條記錄，但單證收齊標(biāo)志是不一致的。對于上述情況可以在出口貨物明細(xì)表中通過篩選按鈕將同一報關(guān)單號篩選出來看是什么原因造成單證收齊標(biāo)志不一致，然后將其改為都是單證齊全或都是不齊。
27.《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工貿(mào)易免稅核銷證明》中的具體內(nèi)容是什么？
答： 《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工貿(mào)易免稅核銷證明》的具體內(nèi)容有：進(jìn)料加工手冊號、進(jìn)口總值、剩余邊角余料金額、出口總值、間接出口總值、剩余殘次成品金額、實際分配率、審核通過的出口額、準(zhǔn)予出具的免稅料件總值、已出具的免稅料件總值、本次出具的免稅料件總
值、補(bǔ)開免抵退稅額抵減額、補(bǔ)開不得抵扣稅額抵減額。
28.收齊出口單證明細(xì)表一致性檢查未通過，該怎么操作？
答：這種情況有兩種情況：
1.某一單證在某條記錄已收齊，但在其他記錄未收齊。例如： 報關(guān)單號為：123456789012在第一條記錄中單證收齊標(biāo)志包含‖B‖，第二條記錄報關(guān)單號相同但單證收齊標(biāo)志中不包含‖B‖。進(jìn)行一致性檢查時報錯，需要在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—》收齊出口單證中進(jìn)行調(diào)整。
2.原所屬期+原序號在出口明細(xì)表中沒有，可能是收齊出口單證后將出口明細(xì)表中相應(yīng)記錄刪除所致。解決方法：在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—》出口貨物明細(xì)表中加上相應(yīng)記錄?；蛟诨A(chǔ)數(shù)據(jù)采集—》收齊出口單證中刪除相應(yīng)記錄。
注：必須進(jìn)行數(shù)據(jù)一致性檢查，才會檢查出有關(guān)錯誤。
29.上單證不齊，本單證收齊如何處理？
答：原則上應(yīng)補(bǔ)報，但由于各地年終清算的方法不盡相同，因此應(yīng)詢問當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門，根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門關(guān)于年終清算的具體辦法處理。
30.增值稅納稅申報表的不得抵扣稅額可以為負(fù)數(shù)嗎？
答：免抵退不得免征和抵扣稅額最小為 0，當(dāng)出口銷售額乘征退稅率之差小于免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額，系統(tǒng)會自動結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額。當(dāng)期免抵退不得免征和抵扣稅額填 0 即可。
31.我在打開生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)時系統(tǒng)提示程序錯誤：不能存取文件？
答：這可能是用戶同時打開了兩個生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)窗口，只要關(guān)閉一個即可解決問題。
32.我公司在 5 月出口的貨物在 8 月份為什么還沒有電子信息呢？
答： 從 ＜?xml:namespace prefix = st1 ns = urn:schemas-microsoft-com:office:smarttags />2003 年 1月 1 日起出口的貨物，企業(yè)在海關(guān)拿到出口貨物退稅聯(lián)以后都要到 ―口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)‖進(jìn)行確認(rèn)和提交，否則在稅局會沒有當(dāng)筆報關(guān)單的海關(guān)電子信息。
33.我是小規(guī)模納稅人，在申報時都錄入哪些項目？
一、免稅出口貨物明細(xì)表；
二、增值稅納稅申報表（注意只錄入所屬期即可）；
三、免抵退稅匯總表。小規(guī)模納稅人只免稅不退稅。
34.公司委托報關(guān)行出口，申報時并不知道報關(guān)單號，出口日期怎么錄？
答：企業(yè)應(yīng)該盡量通過報關(guān)員或報關(guān)行盡早取得報關(guān)單，出口日期一般指貨物的離境日期。如果企業(yè)確實不知道離境日期可以估計一下，只要申報日期與報關(guān)單的出口日期在同一月份即可，否則在審核時會出現(xiàn)―申報離境日期與海關(guān)信息 xxx不符‖。
35.到稅務(wù)局申報時，匯總表中的前期信息齊全與審核系統(tǒng)中的匯總表不符？
答： 這個問題是因為您沒有做預(yù)申報，導(dǎo)致您申報的數(shù)據(jù)和審核系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息對不上，請您在做正式申報前到稅務(wù)局做一下預(yù)申報，確保您的信息和稅務(wù)局的信息一致，這樣就不會出現(xiàn)總表不符的問題。
36.在實耗法計算時，當(dāng)月出口單證不齊的單證不能出具免稅證明，怎么辦？
答：系統(tǒng)會自動按單證齊全及信息齊全的出口開具進(jìn)料加工免稅證明。對出口單正不齊的待核銷時一次性出具免稅證明。所以，按系統(tǒng)規(guī)定處理就行了。
37.本月沒有出口業(yè)務(wù)是否還需要做預(yù)申報和反饋處理？
答：如果當(dāng)月沒有出口業(yè)務(wù)也需要做預(yù)申報，并做預(yù)審反饋信息處理。這主要是為查看當(dāng)月的信息收齊情況，及用稅務(wù)機(jī)關(guān)的反饋信息來更新系統(tǒng)中的不齊信息。
38.當(dāng)月拿不到報關(guān)單（復(fù)印件）的情況怎么處理？
答：當(dāng)月可先按發(fā)票數(shù)輸入，拿到報關(guān)單后再做沖減。
39.進(jìn)行系統(tǒng)備份時，備份文件存放在哪里？
系統(tǒng)默認(rèn)的備份路徑是―c：退稅申報系統(tǒng)備份‖下，每次備份操作都會按照生成日期時間生成一個新的文件夾，如 2003年 1 月 6日13： 20做的備份，文件夾是 20030106_1320。在自己修改默認(rèn)備份路徑時，不能將備份路徑指定到退稅軟件的安裝目錄下，否則會造成無法備份的嚴(yán)重后果。
40.進(jìn)料加工手冊登記時復(fù)出口商品的退稅率是 13，手冊有效期很長，但是現(xiàn)在的退稅率降低到11，而模擬出具進(jìn)料加工免稅證明還是以 13計算？
答：由于進(jìn)料加工手冊已經(jīng)在稅務(wù)局登記，不能修改，因此只能在核銷此手冊時來調(diào)整您的數(shù)據(jù)。―收齊出口單證‖如何操作。企業(yè)在填寫―出口貨物明細(xì)申報錄入‖的時候，如果沒有報關(guān)單、核銷單或代理證明時，需要在單證不齊的項目上輸入相應(yīng)的標(biāo)志（報關(guān)單為B，核銷單為 H代理證明為D），將當(dāng)前記錄作為單證不齊的數(shù)據(jù)進(jìn)行申報，當(dāng)單證齊全后，需要在 ―收齊出口單證明細(xì)錄入‖ 界面下進(jìn)行單證收齊的操作。選擇要收齊的記錄，點擊―修改‖按鈕，輸入所屬期和序號，系統(tǒng)會根據(jù)以往記錄自動在收齊標(biāo)志上做相應(yīng)的操作。如果以前沒有將不齊單證的編號錄入，需要在這里將單證的編號錄入，按―保存‖按鈕即可。
41.本月沒有出口業(yè)務(wù)，《明細(xì)表》各項目沒有數(shù)據(jù)，怎么辦？
答：如果本月未發(fā)生出口業(yè)務(wù)，不需要打印《明細(xì)表》，只打印《匯總表》即可。
42.企業(yè)報關(guān)單出口退稅聯(lián)已經(jīng)收到，但電子口岸仍沒有該筆業(yè)務(wù)的電子信息，該如何處理？
答：出現(xiàn)該種情況需要企業(yè)與海關(guān)聯(lián)系，由海關(guān)重新在電子口岸中輸入該條出口報關(guān)單的信息.否則如超過六個月時間則視同單證不齊做內(nèi)銷處理。
43.請問申報系統(tǒng)中的所屬期是指什么呢？
答：一般指當(dāng)月貨物出口并且在財務(wù)上做了銷售收入的月份。
44.當(dāng)月無法得到報關(guān)單號應(yīng)如何處理？
答：此問題各地的業(yè)務(wù)處理方法可能不同，我們在此提供一個解決方案，但實際解決方法還要征求當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門的意見。
在輸入報關(guān)單號碼時輸入一個不能與其他報關(guān)單重號的虛擬報關(guān)單號碼，以后當(dāng)單證收齊后再做沖減修改，將原記錄沖減掉，再輸入含有正確的報關(guān)單信息的出口明細(xì)數(shù)據(jù)。
45.既有內(nèi)銷，又有外銷，如何保持其計算口徑的一致？
有內(nèi)銷業(yè)務(wù)，計算增值稅的稅負(fù)率公式是：實繳增值稅額/業(yè)務(wù)收入額；現(xiàn)在既有內(nèi)銷，又有外銷，為保證和以前計算口徑一致，增值稅負(fù)率的計算公式有兩種：
1.當(dāng)期有應(yīng)納稅額的：
增值稅負(fù)率=（實繳增值稅額-免抵退稅不得免征和抵扣稅額+外銷應(yīng)分擔(dān)的進(jìn)項稅額）/內(nèi)銷銷售收入
2.當(dāng)期有應(yīng)退稅額的：
增值稅負(fù)率=（應(yīng)退稅額-免抵退稅不得免征和抵扣稅額+外銷應(yīng)分擔(dān)的進(jìn)項稅額）/內(nèi)銷銷售收入
46.為什么做到出口貨物明細(xì)申報錄入時，幾個方框都出現(xiàn)灰色不能錄入數(shù)據(jù)呢？
答：灰色區(qū)域是不可錄入?yún)^(qū)域。由―信息不齊標(biāo)志‖直至―審核標(biāo)志‖這幾個方框都是不可錄入的?；疑珔^(qū)域內(nèi)的數(shù)據(jù)是當(dāng)預(yù)審、正式審核后系統(tǒng)自動生成的，你無需要做任何更改。
47.多份出口發(fā)票對應(yīng)一張報關(guān)單和一張核銷單時，無法輸入多個發(fā)票號碼？
答：遇到這種情況，企業(yè)只需要輸入一張主要出口發(fā)票的號碼，金額要輸入所有相關(guān)發(fā)票的合計數(shù)。
48.進(jìn)料加工手冊在出口退稅申報系統(tǒng)中的核銷方法？
答：進(jìn)入出口退稅申報系統(tǒng)后，在―進(jìn)料加工手冊核銷錄入‖明細(xì)表中錄入核銷所屬期、核銷序號和要核銷的進(jìn)料加工手冊號，點擊回車鍵，系統(tǒng)會自動生成實際進(jìn)口總值、實際出口總值、實際分配率等項目。如果還有結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品或剩余料件等，則需要用戶單獨手工錄入到核銷明細(xì)表中。因此在核銷進(jìn)料加工手冊時，只要確認(rèn)錄入正確的手冊號碼，系統(tǒng)即可自動生成進(jìn)料加工手冊核銷明細(xì)。
49.我在備份時系統(tǒng)顯示備份的操作，但等了十分鐘都停不下來，這是為什么？
答：如果用戶把備份的路徑指向本軟件的安裝目錄，導(dǎo)致了死循環(huán)，是不能自動停下來的，只能按 Ctrl＋Alt＋Delete 鍵強(qiáng)行退出。用戶在系統(tǒng)配置與修改時絕對禁止把備份路徑指向安裝目錄。
50.向?qū)е械牡?5 步是不是必須做？
答：若預(yù)審?fù)ㄟ^則跳過第5 步繼續(xù)向下做。
51.申報數(shù)據(jù)的電子信息是否齊全應(yīng)該如何檢查？
答： 主要是通過稅務(wù)機(jī)關(guān)的反饋信息來查看信息收齊的情況。首先撤銷申報的明細(xì)數(shù)據(jù)，再將反饋信息讀入到申報系統(tǒng)中，用反饋信息來更新系統(tǒng)中的信息不齊標(biāo)志，通過反饋信息處理菜單下的稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢→出口信息不齊情況查詢功能來查看電子信息不齊的數(shù)據(jù)。因為該查詢項目下所顯示的數(shù)據(jù)都是信息不齊的數(shù)據(jù)，所以沒有在出口信息不齊情況查詢中顯示的申報數(shù)據(jù)則說明其電子信息已經(jīng)收齊。
52.新辦企業(yè)如何使用本系統(tǒng)？
答：根據(jù)國家稅務(wù)總局的文件規(guī)定，對于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)的企業(yè)，自發(fā)生出口業(yè)務(wù)之日起一年內(nèi)不計算應(yīng)退稅額，實行免抵不退的政策，從第 13 個月開始在按照免抵退稅政策計算應(yīng)退稅額。對于這類企業(yè)，用戶通過―系統(tǒng)維護(hù)‖-―系統(tǒng)配置‖-―系統(tǒng)配置設(shè)置與修改‖
功能將―計稅計算方法‖改為4—免抵不退，待一年后再將―計稅計算方法改為 1-免抵退。
53.本月有一本進(jìn)料加工手冊要核銷，但有幾張報關(guān)單到現(xiàn)在單證還沒有收齊，在申報系統(tǒng)中進(jìn)行手冊核銷是否會影響退稅額？
答：手冊核銷一般指本手冊發(fā)生最后一筆出口業(yè)務(wù)以后，在向海關(guān)正式核銷以前在申報系統(tǒng)中錄入手冊核銷記錄，剛才你說的情況可以進(jìn)行核銷不影響退稅額。
54.如果生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)中已更改用戶名或密碼更換或遺忘，而進(jìn)入不了系統(tǒng)？
答：用戶可以復(fù)制 pass.cdx 和pass.dbf兩個文件替換原文件即可。
55.進(jìn)行沖減后，免抵退數(shù)據(jù)的所屬期怎么處理？匯率怎么算？
答：作為沖減所屬期數(shù)據(jù)。匯率以被沖減所屬期匯率為準(zhǔn)。出口貨物發(fā)生退貨，該怎么錄入？在―出口貨物明細(xì)表里‖錄入負(fù)數(shù)進(jìn)行沖減。同理，進(jìn)口貨物發(fā)生退港，在―進(jìn)口貨物明細(xì)表‖里錄入負(fù)數(shù)進(jìn)行沖減。打開申報系統(tǒng)中的相關(guān)明細(xì)錄入界面時提示找不到變量
ht_no 等？答：出現(xiàn)這個問題是由于您把 8.2 版本中的 IN-PORT 直接復(fù)制到了 8.3 版本中，請您不要在不同的版本中復(fù)制 IN-PORT，按照系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份導(dǎo)入就可以了。
56.在進(jìn)行來料加工免稅證明單證申報時，反饋疑點為“手冊料件進(jìn)貨數(shù)量大于出口數(shù)量”為什么？
答：一般情況為企業(yè)在錄入來料加工手冊進(jìn)口數(shù)據(jù)時將商品數(shù)量或商品代碼錄入錯誤造成的，請仔細(xì)核對原始記錄；還有一種情況是稅局工作人員在登記時錄入錯誤。當(dāng)月單證信息不齊時，信息不齊銷售額是否計算免抵退稅不得免征抵扣額？答：單證不齊不參與免抵退 計算。
57.直接把安裝文件夾刪除，再次安裝時總提示系統(tǒng)已存在該軟件？
答：這是由于直接刪除軟件后，注冊表的信息沒有被正確刪除造成的。解決方法如下： 點擊 開 始 → 運行 → 注 冊表 文 件 Regedit.exe，找 到如下鍵 值 ：
HKEY_LOCAL_MACHIMESoftwareMicrosoftWindowsCurrentVersionUninstall 搜索DisplayName為*企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)*版等相近字樣的鍵值把它刪除，再重新安裝即可。
58.12 月份以前的數(shù)據(jù)要不要一一錄入，以使全年累計相符？
答：2002 年11 月份的數(shù)據(jù)要不要錄入，請與當(dāng)?shù)囟悇?wù)局聯(lián)系。該免抵退稅必須逐月申報，不能同時錄入幾個月的申報數(shù)據(jù)。
59.增值稅申報表錄入中有一項當(dāng)月免抵退銷售額，對于企業(yè)是否有簡捷的算法？
答：你可以在出口貨物明細(xì)表中用篩選功能按鈕把當(dāng)月出口記錄篩選出來，然后點擊擴(kuò)展功能的―計算小計‖，系統(tǒng)會自動計算人民幣離岸價總和既當(dāng)月免抵退銷售額。
60.生產(chǎn)企業(yè)申報數(shù)據(jù)后，如果要返回修改，如何操作？
生產(chǎn)企業(yè)申報數(shù)據(jù)后，撤消當(dāng)月申報數(shù)據(jù)之后即可進(jìn)行修改。
―本月單證不齊出口銷售額與申報明細(xì)表數(shù)據(jù)不符‖的現(xiàn)象？
答：這是由于用戶在生成匯總申報表后發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)有錯誤，改動基礎(chǔ)數(shù)據(jù)后，對增值稅和匯總表沒有更新造成的，解決的辦法是更新增值稅申報表和匯總表數(shù)據(jù)，推薦的方法是將兩個表的數(shù)據(jù)全部刪除，重新錄入。61.增值稅申報表中的期末留抵稅額是手動錄入還是電腦自動計算的？ 答：是手動錄入，期末留抵稅額等于應(yīng)抵扣稅額減去實際抵扣稅額。
62.關(guān)于“出口貨物明細(xì)申報錄入”中“人民幣離岸價”應(yīng)怎樣計算錄入？
答：系統(tǒng)中的人民幣離岸價是系統(tǒng)自動生成的，你只要把原幣離岸價和原幣匯率填入正確，人民幣離岸價是不會計算錯誤的。
63.如果是上海的企業(yè)，那么原幣離岸價這一項目的錄入是需要你自己根據(jù)實際情況計算原幣離岸價即 FOB價。3.1 版升級到 3.3 版后，在做一致性檢查時，系統(tǒng)提示錯誤。
答：因為在 3.3 版中一部分商品代碼已經(jīng)更新，例如原先有一海關(guān)編碼為 39269090 為非基本碼，需在后加 1 改成 392690901才是基本碼，現(xiàn)升級代碼庫后 392690901 代碼已無，而39269090 是基本碼但在現(xiàn)在做一致性檢查時就提示原先多個月的 392690901 代碼在代碼庫中不存在，或原來有商品代碼并且已經(jīng)錄入現(xiàn)在更新后提示―無此商品代碼‖―此商品代碼為非基本商品代碼‖等提示，企業(yè)可以忽略不記，并不影響免抵退申報數(shù)據(jù)。
64.能否將幾個月數(shù)據(jù)同時生成出來，一起拿到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行審核？
答：不可以，由于新的―免、抵、退‖稅的政策規(guī)定對于―免、抵、退‖稅申報的流程十分嚴(yán)格，用戶若不按照規(guī)定的流程進(jìn)行申報會導(dǎo)致計算的結(jié)果發(fā)生錯誤。
65.系統(tǒng)出現(xiàn)錯誤，無法正常使用？
答：首先，做系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，然后卸載掉原系統(tǒng)重新安裝后再做數(shù)據(jù)導(dǎo)入，外貿(mào)企業(yè)退稅申新報系統(tǒng)中，找到―系統(tǒng)維護(hù)‖菜單下的―系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)‖選項做導(dǎo)入操作，做導(dǎo)入操作后自動彈出對話框―提示導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫‖和―不清空數(shù)據(jù)庫‖兩個選項，如果是第一
次使用新系統(tǒng)的情況下，可以選擇―提示導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫‖選項，然后―選擇舊系統(tǒng)路徑‖選擇―退稅申報系統(tǒng)備份文件夾‖后做數(shù)據(jù)導(dǎo)入操作。后在生產(chǎn)企業(yè)退稅申報新系統(tǒng)中，找到―系統(tǒng)維護(hù)‖菜單下的―系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)‖選項做導(dǎo)入操作，做導(dǎo)入操作后自動彈出對話框―提示導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫‖和―不清空數(shù)據(jù)庫‖兩個選項，如
果是第一次使用新系統(tǒng)的情況下，可以選擇―提示導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫‖選項，然后―選擇舊系統(tǒng)路徑‖選擇―退稅申報系統(tǒng)備份文件夾‖后做數(shù)據(jù)導(dǎo)入操作。若不能把退稅系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)備份操作，那么只能拷貝出口電子化管理系統(tǒng)文件夾下的退稅申報系統(tǒng)下的IN_PORT 文件夾，然后卸載申報系統(tǒng)重新安裝，再把 IN_PORT 文件夾，拷貝回到出口電子化管理系統(tǒng)文件夾下的退稅申報系統(tǒng)下，即可。
66.單證收齊匯率變化，應(yīng)按照哪個匯率計算？
答：按照單證收齊前匯率計算。
67.如果一個月預(yù)審核后沒有任何錯誤信息也必須要做反饋信息處理嗎？
答：是的，必須做稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理。因為有可能前幾個月電子信息不齊，68.本月信息到了只有做稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理才能把以前做的信息不齊標(biāo)志給取消掉。本月發(fā)生退運在錄入負(fù)數(shù)進(jìn)行沖減時，出口貨物報關(guān)單號該怎么錄入？
答：你可以錄入一個虛擬的出口貨物報關(guān)單號進(jìn)行申報即可。69.匯總表中提到的出口銷售額是全部的銷售額還是單證不齊的銷售額？
答：12 項―出口銷售額乘征退稅率之差‖中的出口銷售額指當(dāng)期全部出口銷售額；17項―出口銷售額乘退稅率‖中的出口銷售額指當(dāng)期單證齊全以及前期出口當(dāng)期單證收齊出口銷售額。
70.如何查看以前月份的數(shù)據(jù)及表單？
答：如果做了預(yù)審報，或已經(jīng)生成預(yù)審軟盤，也就是你做了向?qū)е械牡谌?，那么還想修改數(shù)據(jù)的話，那么你必須撤銷已申報數(shù)據(jù)，才能對其數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，如果就是想查看，那么在綜合數(shù)據(jù)查詢下可以查到所錄入的所有數(shù)據(jù)。
71.如何自行設(shè)置備份路徑？
答：系統(tǒng)默認(rèn)的備份路徑為―c：退稅申報系統(tǒng)備份‖，若用戶想更改默認(rèn)的備份路徑，操作方法如下：在系統(tǒng)其他盤符中如：（D：）中新建一個文件夾，進(jìn)入系統(tǒng)中選擇―系統(tǒng)配置‖→―系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改‖中在―備份路徑‖一項選擇―更改‖按鈕，選擇剛才新建的文件夾即可。
72.數(shù)據(jù)一致性檢查時提示： “報關(guān)單號不足 12位，第十位不為 0”？
答：對于申報數(shù)據(jù)量較大的企業(yè)，如果報關(guān)單沒有能夠及時得到，或得到的不是報關(guān)單退稅專用聯(lián)，因而造成不能確定正確的出口報關(guān)單號時，企業(yè)可虛擬錄入一個報關(guān)單號，待報關(guān)單收齊后在進(jìn)行沖減、重新錄入正確的。如果用戶在申報錄入時跳過報關(guān)單號一項不錄，使報關(guān)單號一項為空的話，則在以后的數(shù)據(jù)一致性檢查中，系統(tǒng)總會提示前期申報數(shù)據(jù)―報關(guān)單號不足 12 位，第十位不為 0‖的錯誤信息。增值稅納稅申報表的不得抵扣稅額可為負(fù)數(shù)嗎？免抵退不得免征和抵扣稅額最小為 0，當(dāng)出口銷售額乘征退稅率之差小于免抵退稅不
得免征和抵扣稅額抵減額，系統(tǒng)會自動結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額。當(dāng)期免抵退不得免征和抵扣稅額填0 即可。
73.同一張報關(guān)單多筆（進(jìn)）出口應(yīng)怎樣處理？
在（進(jìn)）出口貨物明細(xì)申報錄入界面中，對于報關(guān)單的錄入規(guī)則是這樣的：前 9位為報關(guān)單號，第十位為零，后兩位為報關(guān)單的項號。對于一張報關(guān)單多筆（進(jìn)）出口業(yè)務(wù)在錄入時，需要按照項號依次添加到系統(tǒng)中。
74.在系統(tǒng)中怎樣將錯誤的沖減數(shù)據(jù)刪除？
答：若在進(jìn)行數(shù)據(jù)沖減操作時錯誤的沖減了不應(yīng)該進(jìn)行紅沖的數(shù)據(jù)，則用戶可在―基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→當(dāng)期出口貨物明細(xì)申報錄入‖中將沖減生成的負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)直接刪除即可。
75.制作申報數(shù)據(jù)盤時，為什么只能看到匯總數(shù)據(jù)而不能看到明細(xì)數(shù)據(jù)？
答：因為你在生成匯總數(shù)據(jù)時，把前面生成的明細(xì)數(shù)據(jù)覆蓋，所以應(yīng)該分別建立兩個文件夾。
76.在出口貨物明細(xì)表錄入中，錄入原幣匯率該怎么錄入？
答：原幣匯率是指 100 外幣兌換人民幣金額，如原幣是美元則原幣匯率填 827.***等。
77.企業(yè)在申報時不能錄入部分商品代碼，無法正常申報，怎么辦？
答：這種情況有兩種可能：
1.在系統(tǒng)中輸入商品代碼后系統(tǒng)提示該商品代碼為非基本商品。該種情況為商品代碼可能有多種不同的征退稅率，國家稅務(wù)總局在該代碼增加一位附加碼以區(qū)分不同的征退稅率。企業(yè)可以選擇不同的附加碼進(jìn)行錄入，相關(guān)問題可以詢問當(dāng)?shù)貒悺?/p>
2.在錄入商品時提示―無此商品碼‖。這種情況時由于今年海關(guān)使用了部分新的海關(guān)代碼，而稅務(wù)部門的商品代碼更新跟不上造成的。出現(xiàn)這種情況選用代碼相近的海關(guān)商品碼替代，所選商品碼與報關(guān)單上的商品碼必須名稱和證退稅率相同。企業(yè)在進(jìn)行這樣的處理之前要先向稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。
78.錄入增值稅，關(guān)鍵字唯一性檢測已有相同的關(guān)鍵字存在？
答：系統(tǒng)中已經(jīng)存在相同的記錄，刪除以前的記錄即可。
79.海關(guān)進(jìn)料手冊已到期，系統(tǒng)出現(xiàn)提示，該如何處理？
答：海關(guān)進(jìn)料手冊已經(jīng)到期，但還有進(jìn)料和出口發(fā)生時，繼續(xù)輸入相關(guān)數(shù)據(jù)，忽略手冊到期的提示，到手冊要核銷時，手冊會將所有數(shù)據(jù)進(jìn)行核銷。
80.進(jìn)料加工的進(jìn)口料件轉(zhuǎn)為內(nèi)銷后，已經(jīng)有海關(guān)補(bǔ)稅，那么應(yīng)該在系統(tǒng)中如何處理？
答：海關(guān)補(bǔ)稅單可以作為增值稅進(jìn)項抵扣，相應(yīng)的進(jìn)口料件值也要在當(dāng)期扣減扣減額為海關(guān)代征增殖稅繳款書上的海關(guān)完稅價格。
81.正式審核反饋后，貨物出口明細(xì)表中匯率都被修改，為什么？
答：正式審核時審核系統(tǒng)對匯率進(jìn)行反算即根據(jù)美元數(shù)和人民幣數(shù)算出匯率，對于較小的銷售額可能因為四舍五入的原因使得誤差較大，但都屬于正?，F(xiàn)象。
82.黃聯(lián)報關(guān)單已經(jīng)齊全，而預(yù)審反饋信息中為什么會出現(xiàn)“無此報關(guān)單”的錯誤信息？
答：由于新的免抵退稅過程中規(guī)定，企業(yè)申報的進(jìn)出口數(shù)據(jù)需要同海關(guān)的電子數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，而海關(guān)電子數(shù)據(jù)從海關(guān)總署經(jīng)國家稅務(wù)局到地方稅務(wù)局需要一定的時間，這樣就會出現(xiàn)企業(yè)的黃聯(lián)報關(guān)單已經(jīng)取得，而海關(guān)的電子信息還沒有轉(zhuǎn)到市國稅局的情況，這是企業(yè)申
報的數(shù)據(jù)在稅務(wù)機(jī)關(guān)掌握的海關(guān)信息中就無法找到，進(jìn)而出現(xiàn)―無此報關(guān)單信息‖的疑點。對于此疑點用戶不需要手工修改任何信息，只要按照規(guī)定步驟讀入預(yù)審反饋信息，并執(zhí)行稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理即可。
83.進(jìn)行系統(tǒng)備份時，備份文件存放在哪里？
答：系統(tǒng)默認(rèn)的備份路徑是―c：退稅申報系統(tǒng)備份‖下，每次備份操作都會生成一個新的文件夾，在自己修改默認(rèn)備份路徑時，不能將備份路徑指定到退稅軟件的安裝目錄下，否則會造成系統(tǒng)運行的不正常。
84.打印申報報表到Excel 報表時，出現(xiàn)打印“＃”號，應(yīng)該如何解決？
答：在打印預(yù)覽中，選擇―頁邊距按鈕‖，對出現(xiàn)―＃‖號的表格的寬度進(jìn)行調(diào)整，―?！柾耆兂蓴?shù)據(jù)時，即可解決上述的問題，進(jìn)行打印操作。
85.海關(guān)手冊發(fā)生變更如何錄入系統(tǒng)？
答：海關(guān)手冊變更可以不錄入系統(tǒng)，待手冊核銷時系統(tǒng)會進(jìn)行重新計算。
86.小規(guī)模納稅人怎樣在退稅申報系統(tǒng)中進(jìn)行申報？
答：小規(guī)模納稅人可以直接在退稅申報查詢模塊中的出口貨物明細(xì)申報表中錄入出口業(yè)務(wù)；匯總申報表則需要用戶手工統(tǒng)計相關(guān)數(shù)據(jù)項目進(jìn)行錄入，最后生成申報軟盤并打印出相關(guān)的報表報送稅務(wù)機(jī)關(guān)。
87.進(jìn)料加工免稅證明中相關(guān)出具項目的計算公式？
答：進(jìn)口料件組成計稅價格=人民幣到岸價+海關(guān)實征稅額
免抵退稅額抵減額=進(jìn)口料件組成計稅價格*征稅稅率
不予免征和抵扣稅額抵減額=進(jìn)口料件組成計稅價格*（征稅稅率-退稅稅率）
88.反饋出錯，計算方法不符合，怎么回事？
答：進(jìn)料計算方法或者計稅計算方法選擇錯誤，請與稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系核實。在手冊核銷的時候，如果出現(xiàn)分配率大于 100%應(yīng)怎樣操作？對于這個問題需要詢問當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)，由于各地對于這種問題的處理辦法不太一致，所以在處理的時候需要有當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)的相應(yīng)解
釋，如：能不能在結(jié)轉(zhuǎn)料件等項目進(jìn)行沖減，使分配率平衡等。
89.打印模塊中的“當(dāng)期出口明細(xì)/前期單證收齊”項有什么特點？
答：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)4.2 版中較以前版本中增加了―出口貨物免、抵、退申報明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)/前期單證收齊）‖這一打印功能項。它的作用是，如果企業(yè)當(dāng)期同時有出口明細(xì)和前期單證收齊，則可通過該項功能同時打印出這兩份報表，而不必再分別打 印。
90.系統(tǒng)中商品的征退稅率與企業(yè)以前所使用的征退稅率不一致，如何處理？
答：以系統(tǒng)中商品的征退稅率為準(zhǔn).稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)嚴(yán)格按照系統(tǒng)中的商品碼中提供的征退稅率辦理免抵退稅.以前錯用退稅率的必須予以糾正。
91.在間接出口單據(jù)錄入中，可以先錄入一個虛擬的報關(guān)單嗎？ 答：關(guān)于間接出口明細(xì)表中的報關(guān)單號如果不知道報關(guān)單號可以不錄。92.為什么系統(tǒng)總提示我“該手冊已登記”而無法保存記錄？
答：在本套系統(tǒng)中，進(jìn)料加工手冊只能錄入一次，不能錄入第二次，若碰到這種現(xiàn)象，請在―綜合數(shù)據(jù)查詢‖下面的―免抵退基礎(chǔ)數(shù)據(jù)查詢（全部）‖中查詢是否有這條手冊號。
93.在“購進(jìn)法”下如何進(jìn)行手冊登記？
在―購進(jìn)法‖下進(jìn)料手冊登記應(yīng)注意以下幾點：
1―復(fù)出口商品碼‖按照手冊合同中規(guī)定的復(fù)出口商品錄入，若一個手冊有多個復(fù)出口商品，選擇一個出口金額最大的商品錄入。
2―征稅稅率‖ ―退稅率‖指選定的復(fù)出口商品的征稅稅率與退稅率。
94.我在錄入出口貨物明細(xì)表時，為什么下面的字段看不見呢？
答：系統(tǒng)建議的顯示器最低分辨率是800*600，如果采用 640*480 的分辨率顯示會不正常。由于出口貨物明細(xì)表字段較多，建議使用橫排方式查看，方法是點擊―增加‖按鈕左邊的―橫排/縱排‖按鈕進(jìn)行―橫排‖、―縱排‖的切換，如果您已處于―橫排‖狀態(tài)，編輯窗
口的字段會分兩列顯示。如果您已處于―橫排‖狀態(tài)，編輯窗口的字段會以單列顯示。
95.我的進(jìn)料加工手冊中有多個復(fù)出口商品碼，在錄入時怎么辦？
答：在本套系統(tǒng)中，我們只允許用戶錄入一條復(fù)出口商品碼，所以對于多條商品碼的情況，需要用戶詢問當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，應(yīng)錄入哪條復(fù)出口商品碼作為標(biāo)準(zhǔn)征退稅率。
96.進(jìn)料加工出口進(jìn)料分?jǐn)偸窍瓤弁肆显俜謹(jǐn)傔€是先分?jǐn)傇倏弁肆希?/p>
答：先扣退料再分?jǐn)偂?/p>
97.能否將幾個月數(shù)據(jù)同時生成出來，一塊拿到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行審核？
答：不可以，由于新的免低退稅的政策規(guī)定對于免低退稅申報的流程十分嚴(yán)格，98.是否可以在海關(guān)商品碼中進(jìn)行增加或修改？
答：不可以，海關(guān)商品碼是一個標(biāo)準(zhǔn)碼庫。
99.讀稅務(wù)機(jī)關(guān)信息反饋時，系統(tǒng)提示“計稅方法與本系統(tǒng)中的不一致”，為什么？
答：請確認(rèn)企業(yè)在出口退稅中填寫的計稅方法與在國稅登記的計稅方法是否一致。
100.我是進(jìn)料加工企業(yè)，為什么進(jìn)料模塊是不可錄入狀態(tài)？
答：請查看一下―系統(tǒng)維護(hù)‖→―系統(tǒng)配置‖→―系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改‖中的―進(jìn)料加工‖項目，確認(rèn)該項目中已勾選了―有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)‖這一選項。
101.在“購進(jìn)法”下如何進(jìn)行手冊登記？
答：在―購進(jìn)法‖下進(jìn)料手冊登記應(yīng)注意以下幾點：
1.―復(fù)出口商品碼‖按照手冊合同中規(guī)定的復(fù)出口商品錄入，若一個手冊有多個復(fù)出口商品，選擇一個出口金額最大的商品錄入。
2.―征稅稅率‖ ―退稅率‖指選定的復(fù)出口商品的征稅稅率與退稅率。
102.怎樣處理“數(shù)據(jù)庫索引被破壞”的問題？
答：當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)上述的提示信息時，主要原因是由于系索引結(jié)構(gòu)被破壞所引起的。用戶可在―系統(tǒng)維護(hù)‖→―數(shù)據(jù)優(yōu)化‖中對數(shù)據(jù)庫進(jìn)行優(yōu)化處理，重新建立數(shù)據(jù)庫索引即可。
103.前期收齊的單證為什么沒有參與當(dāng)期退（免）稅？
答：在申報系統(tǒng)中只有紙質(zhì)單證和電子信息兩項都齊全才能參與當(dāng)期退（免）稅，其中有一項不齊全都不能參與退（免）稅。
104.“數(shù)據(jù)一致性檢查”都檢查什么？
答：主要是對數(shù)據(jù)的邏輯關(guān)系進(jìn)行檢查，比如報關(guān)單號碼，單證不齊標(biāo)志等。對于數(shù)量、金額方面的錯誤則檢查不出來。
105.有自營進(jìn)出口權(quán)的生產(chǎn)型企業(yè)自營出口金額與內(nèi)銷比例有規(guī)定嗎？需要超過50%嗎？
答：有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的生產(chǎn)企業(yè)自營出口享受出口退稅政策，沒有內(nèi)外銷比例的限制。106.在哪里進(jìn)行分類管理代碼的修改？
答：在―系統(tǒng)維護(hù)‖中的―系統(tǒng)配置‖，―系統(tǒng)配置設(shè)置與修改‖，可以把分類管理代碼進(jìn)行修改。
107.為什么我的退稅系統(tǒng)“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”為灰色？
答：您必須用管理員的身份進(jìn)入才可以，退稅系統(tǒng)默認(rèn)的管理員用戶名是―sa‖。
外貿(mào)企業(yè)
1.外貿(mào)企業(yè)退稅申報系統(tǒng)如何做系統(tǒng)備份？
將安裝文件夾復(fù)制一份即可。
2.外貿(mào)企業(yè)出口貨物發(fā)生退運的，應(yīng)如何操作？
答：出口貨物因故退運時，出口貨物發(fā)貨人應(yīng)先到外匯管理局辦理出口貨物出口收匯核銷單注銷手續(xù)。
外匯管理局應(yīng)給出口貨物發(fā)貨人出具證明，出口貨物發(fā)貨人持證明和原海關(guān)出具的專為出口收匯核銷用的報關(guān)單向海關(guān)辦理退運貨物的報關(guān)手續(xù)。退運貨物如屬出口退稅貨物，出口貨物發(fā)貨人還應(yīng)向海關(guān)交驗主管出口退稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)出具《出口商品退運已補(bǔ)稅證明》，憑以辦理退運手續(xù)。
3.生成申報軟盤后數(shù)據(jù)錯誤如何來撤消修改？
答：在―審核反饋處理‖―→‖已申報出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢―→‖認(rèn)可申報―→‖當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報―。
4.已經(jīng)做了本月的正式申報，但后來發(fā)現(xiàn)有錯誤需要進(jìn)行修改該怎樣操作？
答：你可以在反饋信息處理菜單下查詢退稅申報已申報數(shù)據(jù)中選擇―認(rèn)可申報‖紅色按鈕然后將關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報即可。
5.在貨物出口的時候錄入的價格必須是 FOB價嗎？
答：是的，如果是 CIF價格必須折算成FOB 價。
6.外貿(mào)企業(yè)，在錄入出口貨物明細(xì)時，系統(tǒng)不顯示退稅率？
答：錄入出口貨物明細(xì)時，系統(tǒng)的退稅率為灰色，在進(jìn)行―進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查‖后，系統(tǒng)會自動生成退稅率。
7.生成預(yù)申報數(shù)據(jù)時關(guān)聯(lián)號如何來填寫？
答：輸入本次最大的關(guān)聯(lián)號就可以了，一般情況下輸入十個9 即可。
8.在申報系統(tǒng)中打印到excel，數(shù)據(jù)顯示的不完全？
答：點擊頁邊距，調(diào)節(jié)下此字段的寬度即可。
9.增值稅發(fā)票數(shù)量大于報關(guān)單上的數(shù)量如何錄入？本月的增值稅發(fā)票的數(shù)量大于報關(guān)單上的數(shù)量如何錄入，有加工費如何錄入？
答：增值稅發(fā)票的數(shù)量大于出口數(shù)量時需要把增值稅發(fā)票做下分批即可，如果有加工費的話，在錄入進(jìn)貨明細(xì)時數(shù)量不用錄入，在備注上輸入WT 即可。
10.外貿(mào)企業(yè)取得增值稅發(fā)票且已通過認(rèn)證，但忘了在認(rèn)證當(dāng)月進(jìn)行納稅申報，此筆貨物出口后能否退稅？
答：對內(nèi)外銷分開核算的外貿(mào)出口企業(yè)，其購進(jìn)貨物的增值稅專用發(fā)票，要及時到征稅機(jī)關(guān)認(rèn)證，目前要求 30 天以內(nèi)，在該貨物出口后可用于辦理出口退稅。
11.下載最新稅率庫并導(dǎo)入后，發(fā)現(xiàn)商品代碼無法輸入？
答：首先下載的時候不要把文件保存到桌面，應(yīng)直接保存到本地磁盤的根目錄下。保存完畢后對文件進(jìn)行解壓縮，最后讀入代碼庫文件。讀入完畢后要設(shè)置自用商品碼，否則就會出現(xiàn)上述問題。
12.申報系統(tǒng)安裝完后需要設(shè)置什么？
答：需要在―系統(tǒng)維護(hù)‖→―系統(tǒng)配置‖→―系統(tǒng)配置設(shè)置與修改‖中更改企業(yè)的基本信息。進(jìn)料加工結(jié)轉(zhuǎn)料件在系統(tǒng)中怎樣操作？進(jìn)料加工手冊核銷時，如果該手冊中存在結(jié)轉(zhuǎn)料件，則需在手冊核銷時用戶將結(jié)轉(zhuǎn)部分手工錄入到核銷明細(xì)表中的―結(jié)轉(zhuǎn)料件‖項目中。
13.我查看預(yù)申反饋信息是提示發(fā)票金額超過總局?jǐn)?shù)額，該如何處理？
答：首先應(yīng)檢查錄入系統(tǒng)的發(fā)票金額是否有誤，如果確認(rèn)無誤可以檢查是否將發(fā)票號錄錯。
14.所屬期的重要性？
答：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)6.0 版中，―所屬期‖扮演相當(dāng)重要的角色，主要影響：申報數(shù)據(jù)打印。預(yù)申報后打印時很多企業(yè)能看見數(shù)據(jù)但是總是提示―沒有打印數(shù)據(jù)‖！此問題就是申報數(shù)據(jù)的―申報年月‖與進(jìn)入系統(tǒng)時的―所屬期‖不符。
15.正式申報數(shù)據(jù)提示本次申報庫已有申報數(shù)據(jù)，無法確認(rèn)？
答：由于之前已經(jīng)確認(rèn)過，需要把確認(rèn)過的數(shù)據(jù)生成正式申報數(shù)據(jù)或者刪除即可。
16.外貿(mào)企業(yè)怎么打印報表？
答：對于外貿(mào)企業(yè)，要在預(yù)申報后才能打印報表，在向?qū)У?3步中―退稅出口本次申報明細(xì)‖和―退稅進(jìn)貨本次申報明細(xì)‖中有紅字按鈕―擴(kuò)展功能‖中的―打印申報報表‖中進(jìn)行相關(guān)打印。
17.怎樣撤消正審？
答：在―反饋信息處理‖中的―查詢退稅申報已申報數(shù)據(jù)‖中選擇要撤消的數(shù)據(jù)，點擊―認(rèn)可申報‖選擇―當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報‖即可。
18.打印出口或進(jìn)貨明細(xì)提示無可打印的數(shù)據(jù)？
答：無可打印數(shù)據(jù)是因為申報年月和當(dāng)前所屬期不一致，修改一致即可；打印匯總表時需要在報表設(shè)置的界面打印，不要在預(yù)覽的界面就可以了。
19.外貿(mào)匯總表是自動生成的還是手動填寫的？
答：匯總表中在―向?qū)А谌建D退稅匯總申報‖里添寫的，然后在―打印報表‖里進(jìn) 行打印。
20.在打印退稅進(jìn)貨明細(xì)表或匯總表是否可以用A4紙？
答：不可以，你可以選擇 B4或 A3 或Usstandardfanfold147/8 三種紙張類型中任何一種。21.我錄入進(jìn)貨發(fā)票號為什么錄入不了？
答：如果用戶沒有讀入認(rèn)證發(fā)票信息，則無法錄入發(fā)票號碼，如果稅務(wù)機(jī)關(guān)無特別要求，可以直接在系統(tǒng)中錄入進(jìn)貨憑證號即可解決上述問題。
22.安裝申報系統(tǒng)時提示可提取文件被破壞？
答：一種可能是電腦本身的防火墻和殺毒軟件引起的，需要關(guān)閉防火墻和殺毒軟件；另一種可能是下載的申報系統(tǒng)不完全，請重新下載（必須使用下載軟件）。
23.進(jìn)行“換匯成本檢查”后提示：沒找到換匯成本檢查數(shù)據(jù)？ 答：
一、沒有錄入任何數(shù)據(jù)。
二、錄入的數(shù)據(jù)沒有進(jìn)行―審核認(rèn)可‖。
24.商品關(guān)于合同備案，進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查一直通不過？
答：由于備案和未備案的數(shù)據(jù)都錄入到了同一個關(guān)聯(lián)號下了，請把他們錄入到 2個關(guān)聯(lián)號下。
25.出口明細(xì)中“出口進(jìn)貨金額”與進(jìn)貨明細(xì)中“進(jìn)貨金額”不符？
答：這種問題主要是由于多張出口報關(guān)單對應(yīng)存在多張進(jìn)貨發(fā)票，因而造成系統(tǒng)在計算出口單價與進(jìn)貨單價不一致，但總金額是保持一致的。用戶在日常申報中只要確保總的―進(jìn)貨金額‖與總的―出口進(jìn)貨金額‖一致即可。
26.稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審后怎樣查看反饋信息查詢呢？
答：稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審后的反饋信息是一個文本文件（文件類型是 TXT）你可以雙擊該文件查看或者把該文件導(dǎo)入到 EXCEL文件也可。外貿(mào)來料加工手冊核銷為什么不能操作？需要下載新5.3版的軟件，在核銷處多了手冊號，可以進(jìn)行手冊核銷。我是一家外商投資企業(yè)，在國內(nèi)采購設(shè)備。
27.錄入出口貨物明細(xì)申報數(shù)據(jù)，保存提示非本年申報數(shù)據(jù)？
答：出現(xiàn)這個錯誤是由于您的出口日期是 2006年，而您的申報年月是200701，因此需要把申報年月改成2006 年來進(jìn)行申報。
28.到稅務(wù)局申報時，提示數(shù)據(jù)已存在，無法讀入？
答：出現(xiàn)這個問題是因為您本月多次申報，而您錄入的關(guān)聯(lián)號和上次申報的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)號一樣，所以需要把關(guān)聯(lián)號修改下。
29.在申報系統(tǒng)中查看發(fā)票、報關(guān)單和核銷單信息是否齊全？
答：讀入完稅務(wù)機(jī)關(guān)的反饋信息后，在退稅預(yù)審信息處理中查看信息即可。
30.外貿(mào)企業(yè)，錄入完出口明細(xì)數(shù)據(jù)后，其中的“實退稅數(shù)量”、“出口進(jìn)貨金額”、“退增值稅額”、“平均單價”等項目為什么沒有自動的生成？
答：在錄完出口明細(xì)后，要進(jìn)行―數(shù)據(jù)加工處理‖中的―進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查‖、―換匯成本檢查‖、―預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查‖等操作，之后出口明細(xì)會自動生成上述數(shù)據(jù)。
31.想撤消外貿(mào)正審后的數(shù)據(jù)怎么做？
答：在―向?qū)А诹建D已申報數(shù)據(jù)查詢‖里的―查詢退稅已申報數(shù)據(jù)‖里有一個―認(rèn)可申報‖按鈕，單擊進(jìn)入后選擇轉(zhuǎn)為待申報點擊―確定‖按鈕。
32.錄入數(shù)據(jù)時突然死機(jī)，再次進(jìn)入后發(fā)現(xiàn)已錄入的數(shù)據(jù)都消失了，應(yīng)該如何處理？
答：用戶進(jìn)入系統(tǒng)后可以做一下―數(shù)據(jù)優(yōu)化‖。
33.在錄入進(jìn)貨發(fā)票時已經(jīng)錄入商品代碼，為何不顯示退稅率？
答：首先用戶應(yīng)先確認(rèn)該出口商品是否退稅，如果不退稅，那么就不會顯示退稅率，如果征退稅率都不顯示，可以重新錄入該商品的商品代碼。
34.確認(rèn)正式申報時系統(tǒng)提示“無預(yù)申報數(shù)據(jù)，無法確認(rèn)正式申報”？
答：首先檢查進(jìn)貨與出口明細(xì)表中的數(shù)據(jù)是否設(shè)置了審核認(rèn)可標(biāo)識，且標(biāo)識都為―R‖ ；再進(jìn)行進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查、換匯成本檢查、數(shù)據(jù)一致性檢查，若檢查中沒有提示錯誤則可生成預(yù)申報數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)審。預(yù)審后讀入反饋信息查看反饋疑點無誤后便可確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)。
35.本月的增值稅發(fā)票的數(shù)量大于報關(guān)單上的數(shù)量如何錄入，有加工費如何錄入？
答：增值稅發(fā)票的數(shù)量大于出口數(shù)量時需要把增值稅發(fā)票做下分批即可，如果有加工費的話，在錄入進(jìn)貨明細(xì)時數(shù)量不用錄入，在備注上輸入WT 即可。
36.讀入增值稅發(fā)票信息之后，錄入進(jìn)貨明細(xì)時，出現(xiàn)的計稅金額是這張發(fā)票的總金額，如何來處理？
答：把金額修改成發(fā)票中相對應(yīng)的項即可。
37.做完進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查后，出口貨物明細(xì)中的退稅率為什么會出現(xiàn)小數(shù)？
答： 出口貨物明細(xì)中的退稅率是根據(jù)進(jìn)貨而生成的，一種情況是您的數(shù)據(jù)錄入的有問題，請您仔細(xì)的檢查您的數(shù)據(jù)；另一種情況是您的合同備案的數(shù)據(jù)和沒備案的數(shù)據(jù)錄入在同一關(guān)聯(lián)號下了，請您把備案的數(shù)據(jù)和沒備案的數(shù)據(jù)錄入到不同的關(guān)聯(lián)號下。
38.錄入完出口貨物明細(xì)申報數(shù)據(jù)后，點擊保存提示非本年申報數(shù)據(jù)？
答：出現(xiàn)這個錯誤是由于您的出口日期是 2006年，而您的申報年月是200701，因此需要把申報年月改成 2006 年來進(jìn)行申報。在進(jìn)貨中有輔料或加工費，該如何錄入？答：進(jìn)貨數(shù)量無需錄入，商品代碼按照出口的代碼來錄入，備注上輸入 WT。
39.一張有多筆出口貨物的報關(guān)單號怎樣錄入？
答：按照報關(guān)單的實際九位編號+0+每筆貨物在報關(guān)單上所對應(yīng)兩位項號（01、02、03……）錄入即可。
40.我當(dāng)月只有一筆進(jìn)出口業(yè)務(wù)，那進(jìn)貨明細(xì)表和出口明細(xì)表中的“申報批次”是否一定要填寫？
答：申報批次也需要錄入―01‖，并且應(yīng)與匯總表中的申報批次一致。
41.外貿(mào)企業(yè)出口貨物發(fā)生退運時應(yīng)如何操作？
答：出口企業(yè)因各種原因貨物報關(guān)實際離境出口后，發(fā)生退關(guān)退運情況，出口貨物因故退運時，出口貨物發(fā)貨人應(yīng)先到外匯管理局辦理出口貨物出口收匯核銷單注銷手續(xù)。外匯管理局應(yīng)給出口貨物發(fā)貨人出具證明，出口貨物發(fā)貨人持證明和原海關(guān)出具的專為出口收匯核銷用的報關(guān)單向海關(guān)辦理退運貨物的報關(guān)手續(xù)。退運貨物如屬出口退稅貨物，出口貨物發(fā)貨人還應(yīng)向海關(guān)交驗主管出口退稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)出具《出口商品退運已補(bǔ)稅證明》，憑以辦理退運手續(xù)。
42.打印出口和進(jìn)貨明細(xì)報關(guān)單號最后一位和日期不顯示？
答：打印機(jī)的驅(qū)動錯誤，需要重新安裝下打印機(jī)驅(qū)動。
43.外貿(mào)企業(yè)進(jìn)行設(shè)置“審核認(rèn)可”標(biāo)志時，“標(biāo)識”欄經(jīng)常出現(xiàn)哪些提示？
答：共有四種提示，分別為：
1、空：該記錄處于錄入狀態(tài)；
2、R：該記錄需要申報；
3、Z：該記錄暫時不需申報；
4、P：該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報。
44.預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查沒做會出現(xiàn)什么錯誤？
答：不會出現(xiàn)錯誤，但最好做檢查，它能檢查數(shù)量關(guān)聯(lián)是否有錯誤。
45.在打印外貿(mào)企業(yè)匯總表時，如何避免將多個月份的報表同時打印出來的現(xiàn)象？
答：可以單獨選擇要打印的月份的匯總表，將其他月份的刪除，之后再進(jìn)行打印；或者在打印時，直接打印，不要選擇預(yù)覽功能中的打印圖標(biāo)進(jìn)行打印。
46.我根據(jù)預(yù)審疑點反饋更改了錯誤記錄，并重新進(jìn)行預(yù)審，為何總是提示預(yù)審出錯？
答：預(yù)審出錯的主要原因是用同一申報數(shù)據(jù)了做了兩次預(yù)審，這時系統(tǒng)就會提示出錯。用戶只要把預(yù)申報數(shù)據(jù)直接轉(zhuǎn)為正式申報數(shù)據(jù)即可。
47.請問在進(jìn)貨分批單錄入時剛才增加了一條記錄后為什么不能進(jìn)行修改和刪除？
答：因為你是以系統(tǒng)管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)，在進(jìn)貨分批單錄入中一定要以一般操作人的身份進(jìn)行操作。
48.外貿(mào)匯總表的生成需要哪些手工操作步驟？
答：出口退稅申報系統(tǒng)中匯總表是根據(jù)用戶所錄入的進(jìn)貨和出口明細(xì)數(shù)據(jù)自動生成的，但其中也有部分手工操作步驟：進(jìn)入―退稅匯總表錄入‖界面后，要首先點擊―增加‖按鈕，在―申報年月‖中錄入相應(yīng)的申報年月，點擊回車鍵，之后匯總表中的數(shù)據(jù)才會自動生成。
49.小規(guī)模出口企業(yè)在申報系統(tǒng)中怎樣錄入申報數(shù)據(jù)？
答：小規(guī)模企業(yè)可根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)的實際要求來進(jìn)行操作。如需要在系統(tǒng)中錄入申報數(shù)據(jù)，則可在―退稅正式申報→查詢本次申報→進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢‖中根據(jù)進(jìn)貨發(fā)票直接錄入進(jìn)貨數(shù)據(jù)，匯總表需根據(jù)具體情況手工填寫，之后打印出相關(guān)的申報數(shù)據(jù)即可。
50.某商品取消退稅，但是已經(jīng)合同備案，增值稅發(fā)票是稅務(wù)局代開的（征 6 退6 的）？
答：錄入進(jìn)貨時，提示是否用原有退稅率替換現(xiàn)有退稅率，點擊確定后，把退稅率修改成 6即可。51.享受退（免）稅的出口貨物一般應(yīng)具備那些條件？ 答：享受退（免）稅的出口貨物一般應(yīng)具備以下四個條件：
（１）必須是屬于增值稅、消費稅征稅范圍的貨物；
（２）必須是報關(guān)離境的貨物；
（３）必須是在財務(wù)上作銷售處理的貨物；
（４）必須是出口收匯并已核銷的貨物。
52.我在做系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份時“出現(xiàn)無法創(chuàng)建文件”的提示，請問該如何解決？
答：當(dāng)出現(xiàn)上述提示時，用戶應(yīng)逐一檢查：是否有足夠的磁盤空間；是否將備份路徑指定為申報系統(tǒng)的安裝路徑。是否將系統(tǒng)的安裝路徑指定在磁盤的根目錄。
53.錄入出口貨物明細(xì)表后，退稅率沒有體現(xiàn)出來？
答：外貿(mào)企業(yè)在錄入完進(jìn)貨與出口明細(xì)后，需在數(shù)據(jù)加工處理中進(jìn)行―進(jìn)貨出口數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)檢查‖，完畢后即可在出口明細(xì)中體現(xiàn)出退稅率。
54.進(jìn)貨明細(xì)表有數(shù)據(jù)，但是無法打印，顯示“當(dāng)前沒有可打印數(shù)據(jù)”。
答：進(jìn)貨明細(xì)表有數(shù)據(jù)，但是無法打印，顯示―當(dāng)前沒有可打印數(shù)據(jù)‖。
55.“生成預(yù)申報數(shù)據(jù)時，提示“無需要申報的數(shù)據(jù)，請確認(rèn)申報”如何解決？
答：在錄完進(jìn)貨或都出口明細(xì)的時候沒有做―審核認(rèn)可‖處理。生成正式申報軟盤，申報數(shù)據(jù)無法撤消申報企業(yè)生成正式申報軟盤后，到―審核反饋處理‖中的―已申報出口明細(xì)查詢‖。點擊―認(rèn)可申報‖按鈕，把要撤消的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為待申報即可。
56.關(guān)聯(lián)號錄入有何要求？
答：關(guān)聯(lián)號在一個退稅不能重復(fù)。按我省目前情況，外貿(mào)企業(yè)可以一張出口發(fā)票（可 能對應(yīng)多張發(fā)票或多張關(guān)單）為一個關(guān)聯(lián)號。
57.為什么在進(jìn)貨明細(xì)錄入里的發(fā)票代碼，發(fā)票號碼錄入不上？
在6.0 中發(fā)票代碼和發(fā)票號碼不用錄入，直接錄入進(jìn)貨憑證號即可。
58.進(jìn)行系統(tǒng)配置后，點擊保存，出現(xiàn)OLE 錯誤，如何解決。
您可以到我們網(wǎng)站的―下載中心‖里下載―外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng) 6.0 版補(bǔ)丁‖安裝即可。其他內(nèi)容
1.初次使用申報系統(tǒng)，申報系統(tǒng)默認(rèn)的用戶名和密碼是什么？
答：申報系統(tǒng)的默認(rèn)用戶名是小寫的?sa‘密碼為空。
2.進(jìn)入出口退稅申報系統(tǒng)時提示找不到 DLL文件。
答：用戶在安裝完成進(jìn)入申報系統(tǒng)時，申報系統(tǒng)有時會提示找不到 DLL文件。產(chǎn)生的原因是由于申報系統(tǒng)用到的文件沒有成功的注冊到您的操作系統(tǒng)或申報系統(tǒng)中的文件被破壞引起的。申報系統(tǒng)文件沒有注冊成功，可能是您在安裝申報系統(tǒng)的時候，殺毒軟件出現(xiàn)誤
報，提示檢測到病毒；或者您操作系統(tǒng)上的一些其它軟件不允許申報系統(tǒng)注冊文件。申報系統(tǒng)中的文件被破壞引起的原因可能是您計算機(jī)操作系統(tǒng)有病毒，并且病毒將申報系統(tǒng)中的文件破壞；或者您的操作系統(tǒng)中毒后，您用殺毒軟件殺毒的同時殺毒軟件破壞申報系統(tǒng)所用的到文件。
當(dāng)您遇到這類問題，建議您將殺毒軟件升級到最新，然后對操作系統(tǒng)進(jìn)行殺毒。再到中國出口退稅咨詢網(wǎng)（
4.錄入完申報數(shù)據(jù)進(jìn)行申報表打印預(yù)覽時，字體出現(xiàn)星號如何解決？
答：當(dāng)您進(jìn)行申報表打印時候，打印出來的報表出現(xiàn)星號，是由于您的操作系統(tǒng)中缺少申報系統(tǒng)默認(rèn)使用的打印字體。請您到中國出口退稅咨詢網(wǎng)（
5.在進(jìn)行申報系統(tǒng)安裝時出現(xiàn)“資源版本不匹配”的提示應(yīng)如何解決？
答：造成這個提示的原因有以下幾點：
（1）申報系統(tǒng)的是用中文版 VisualFoxPro6.0 開發(fā)的，您的計算機(jī)中裝有低版本的VisualFoxPro。
（2）您的計算機(jī)中裝有英文版的 VisualFoxPro。
您應(yīng)該先將低版本的VisualFoxPro，或者是英文版的 VisualFoxPro卸載，然后重新安裝申報系統(tǒng)。
6.安裝申報系統(tǒng)時提示ikernel 等錯誤如何解決？
答：出現(xiàn)這種錯誤提示的原因是多方面的，可能出現(xiàn)的安裝錯誤包括：不支持此接口，RPC占位不兼容，Ikernel 錯誤等等常見錯誤。
（1）在 NT平臺下（包括 WinNT,Win2000,WinXP），請使用管理員身份登錄后運行安裝程序，請確認(rèn)身份，否則不能進(jìn)行安裝；
（2）如果您剛運行完一個安裝程序，請稍等幾秒再啟動下一個安裝程序，因為安裝程序表面上已經(jīng)完畢，實際上程序還在進(jìn)行后期清理，內(nèi)存中還有 Ikernel.exe（安裝程序引擎）駐留，所以如果您此時啟動另一個安裝程序，將出現(xiàn)錯誤。
（3）如果您安裝的過程中出現(xiàn)錯誤，請使用任務(wù)管理器察看是否有 Ikernel.exe 這個進(jìn)程存在，如果存在而且此時您確認(rèn)沒有安裝程序在運行，您可以結(jié)束這個進(jìn)程后再進(jìn)行安裝。
（4）清理干凈系統(tǒng)和您系統(tǒng)賬戶下的Temp 目錄。例如：您系統(tǒng)安裝在 C 盤，windows目錄是 winnt，那么您的系統(tǒng) Temp 目錄是：c:winnttemp，如果您是以―administrator‖的賬 戶 登 錄的，您 的 個 人 Temp 目錄 是 ：C:DocumentsandSettingsadministratorLocalSettingsTemp 請您清理完以上2 個目錄（刪除所有目錄內(nèi)文件）再進(jìn)安裝。
（5）刪除目錄：ProgramFilesCommonFilesInstallShield以后再進(jìn)行安裝。
（6）刪除目錄：ProgramFilesCommonFilesInstallShieldEngine 以后再進(jìn)行安裝。
（7）請重新安裝IE5.X 或者6.0，如果您是NT平臺，請重新安裝微軟的 ServicePack。
（8）跟 COM接口有關(guān)系，此種情況出現(xiàn)概率較小，如感興趣，可以參照InstallShield 解決方案：http://support.installshield.com/kb/view.asp?articleid=Q104986
（9）可能潛在引起問題的文件：Stdole32.tlb,stdole2.tlb,或 Stdole.tlb，這 3 個文件的丟失可能導(dǎo)致安裝失敗，這 3 個文件是系統(tǒng)核心文件，如果缺失，請從其它相同操作系統(tǒng)的機(jī)器上拷貝到本機(jī)的相應(yīng)目錄下。
（10）如果您使用的是 Win98，強(qiáng)烈建議您安裝微軟的 DCom 補(bǔ)丁，該補(bǔ)丁的下載地
址為：
http://004km.cnFG，然后確定；
d、如果有任何警告提示，請選擇否；
e、―分布式 COM 配置屬性‖對話框出現(xiàn)；
f、選擇―默認(rèn)屬性‖頁；
g、將―默認(rèn)級別‖下拉框選擇稱―標(biāo)識‖ ；
h、點擊應(yīng)用后確定。
（13）引起安裝程序錯誤的還有下列注冊表項無法讀取（賬戶等級低）：
HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREClassesCLSID HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREClassesInterface HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREClassesTypeLib 請使用regedt32.exe來改變賬戶等級，請改變成以下等級：
Administrator(onthelocalmachine)
System CreatedOwner（14）請 使 用 regedit.exe 檢 查
HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREMicrosoftWindowsCurre ntVersion 下的 CommonFilesDir 鍵值后面是否有空格或者有 Tab。如果有 Tab 或空格請 刪除。
7.打印預(yù)覽時，提示頁標(biāo)頭帶區(qū)太大不能放入頁中？
答：在報表設(shè)置中調(diào)橫向、縱向，若不行，需要安裝下打印機(jī)驅(qū)動。
8.正式申報數(shù)據(jù)已生成，如何撤消來修改錯誤數(shù)據(jù)？
答：在―已申報出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢‖中點擊―認(rèn)可申報‖選擇―當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報‖ 即可。
9.在網(wǎng)上做申報，一直顯示未審核？
答：不要在正式申報中上傳，請在預(yù)申報中上傳即可。
10.稅務(wù)局審核時，匯總表中的前期信息齊全與審核系統(tǒng)中的匯總表不符？
答：這個問題是因為沒有做預(yù)申報，導(dǎo)致申報的數(shù)據(jù)和審核系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息對不上，請在做正式申報前到稅務(wù)局做一下預(yù)申報，確保申報系統(tǒng)的信息和稅務(wù)局的信息一致，這樣就不會出現(xiàn)總表不符的問題。
11.當(dāng)期有單證收齊，但是在匯總表中的前期出口貨物當(dāng)期收齊單證銷售額沒有數(shù)據(jù)？
答：匯總表中前期出口貨物當(dāng)期收齊單證銷售額是單證齊全并且信息齊全的數(shù)據(jù)，沒有數(shù)據(jù)是因為電子信息不齊。
12.對于做審核認(rèn)可標(biāo)識出現(xiàn)E 的情況？
答：這種商品禁止出口或不退稅；同一關(guān)聯(lián)號下同一商品進(jìn)貨數(shù)量和出口數(shù)量不等。
13.系統(tǒng)提示“找不到變量 SS_YEAR”是什么原因？
答：當(dāng)將2004 的數(shù)據(jù)文件直接復(fù)制粘貼到 2005 年申報系統(tǒng)文件中后，會因為文件缺少―所屬期標(biāo)識‖字段而造成無法使用和相應(yīng)的―找不到變量 SS_YEAR‖錯誤提示。所以當(dāng)企業(yè)需要將數(shù)據(jù)跨版本、跨讀入的時候，一定要通過申報系統(tǒng)中提供的備份與導(dǎo)入 功能進(jìn)行操作，不要直接復(fù)制粘貼數(shù)據(jù)文件。
14.發(fā)票代碼、號碼無法錄入？
答： 需要在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→外部數(shù)據(jù)采集→認(rèn)證發(fā)票信息讀入把發(fā)票信息讀入到申報系統(tǒng)后才可以錄入；也可以無需錄入發(fā)票代碼、號碼，直接錄入進(jìn)貨憑證號（發(fā)票代碼+號碼）。15.在錄入增值稅時，提示關(guān)鍵字唯一性檢測出錯？
答：系統(tǒng)中已經(jīng)存在相同的記錄，刪除以前的記錄即可。
16.錄入明細(xì)數(shù)據(jù)時提示非本年申報數(shù)據(jù)？
答：出口日期與申報年月需在同一。生
17.打印報表提示當(dāng)前所屬期沒有可打印的數(shù)據(jù)？
答：申報日期和當(dāng)前所屬期不一致，進(jìn)入系統(tǒng)的所屬期輸入申報日期即可。
18.外貿(mào)企業(yè)申請辦理《出口商品退運已補(bǔ)稅證明》時需提供哪些資料？
退運貨物申請辦理補(bǔ)稅證明時，需提供以下資料：
（1）出口貨物報關(guān)單（退稅專用聯(lián)）原件及復(fù)印件；
（2）出口收匯核銷單（退稅專用聯(lián)）原件及復(fù)印件；
（3）由申報系統(tǒng)生成的《關(guān)于申請出具〈出口商品退運已補(bǔ)稅證明〉的報告》及其電子數(shù)據(jù)；
（4）主管退稅機(jī)關(guān)要求提供的其他資料。
19.發(fā)現(xiàn)以前申報的數(shù)據(jù)錄入錯誤（金額、數(shù)量或報關(guān)單核銷單號）？
答：如果金額或數(shù)量錄入錯誤，需要紅字沖減，在錄入一筆正確的；如果是報關(guān)單核銷單號錄入錯誤，可以在收齊中直接修改。
20.怎樣錄入報關(guān)單號碼？
答：出口退稅申報系統(tǒng)中的報關(guān)單號需要錄入 12 位號碼，錄入規(guī)則是：9 位海關(guān)編號+―0‖+出口商品―項號‖。如果海關(guān)編碼是 18 位的則取后 9 位錄入。海關(guān)編碼和項號均在報關(guān)單上可以找到。
21.為什么導(dǎo)入備份數(shù)據(jù)后所有的申報數(shù)據(jù)都重復(fù)？
答：您應(yīng)該是重復(fù)導(dǎo)入備份數(shù)據(jù)，請重新做備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入，導(dǎo)入時選擇清空系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫即可。
22.怎樣查看申報數(shù)據(jù)電子信息不齊情況？
企業(yè)通過預(yù)審后，會從稅務(wù)機(jī)關(guān)得到預(yù)審反饋信息，將該反饋信息讀入到申報系統(tǒng)中后，通過―出口信息不齊情況查詢‖菜單便可查看到出口信息不齊情況。該表中體現(xiàn)出來的均為企業(yè)申報數(shù)據(jù)中電子信息還未收齊的數(shù)據(jù)。
23.錄入美元匯率時，系統(tǒng)提示超出匯率 820-840 的范圍？
答： 由于人民幣對美元匯率的調(diào)整，使得用戶在申報系統(tǒng)中錄入低于 820 以下的匯率時，系統(tǒng)就會提示匯率超出允許范圍。對于該問題用戶可通過系統(tǒng)維護(hù)→代碼維護(hù)中，通過索引列表找到美元幣別，之后通過修改功能，將美元匯率最小值適當(dāng)調(diào)整即可。
24.外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入的方式？
答： 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入的方式有兩種：進(jìn)貨數(shù)據(jù)和出口數(shù)據(jù)分開錄入，在―基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集‖菜單中的―進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入‖和―出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入‖兩項。進(jìn)貨數(shù)據(jù)和出口數(shù)據(jù)整合錄入，在―基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集‖菜單中的―進(jìn)貨出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入‖ 一項。一般此項多用于一票進(jìn)貨對應(yīng)一票出口的業(yè)務(wù)。兩種錄入方式只要錄入一種即可。
25.匯總表中的不免抵扣稅額累計與納稅表差額出現(xiàn)數(shù)據(jù)？
答：因為增值稅納稅申報表中的不免抵扣稅額填報的數(shù)據(jù)比實際的數(shù)據(jù)大或小，另一種可能是因為本月的抵減額過大，不免抵扣稅額應(yīng)該為零，但增值稅已經(jīng)填報數(shù)值，需要修改增值稅。
26.數(shù)據(jù)一致性檢查操作注意問題？
答：外貿(mào)企業(yè)在做數(shù)據(jù)一致性檢查時，系統(tǒng)會提示―認(rèn)證發(fā)票信息為空，無須檢查‖，這主要是由于企業(yè)沒有在系統(tǒng)中讀入認(rèn)證發(fā)票信息所造成的。企業(yè)日常申報中可跳過―數(shù)據(jù)一致性檢查‖這一步驟，在直接生成申報數(shù)據(jù)時系統(tǒng)會自動進(jìn)行一次數(shù)據(jù)一致性檢查。
27.出口的商品需要征消費稅，消費稅應(yīng)如何錄入？
答：消費稅在錄入的時候應(yīng)首先把稅種改為 C，另外要注意稅率，并在備注欄中輸入標(biāo)志W(wǎng)T。做數(shù)據(jù)一致性檢查時提示同一報關(guān)單或核銷單的單證收齊標(biāo)志不一致？答：同一報關(guān)單或核銷單下的某條記錄沒收齊，收齊即可。
28.系統(tǒng)在進(jìn)入時出現(xiàn)找不到文件“l(fā)og.fpt”？
答：這可能是用戶誤刪除了日志文件，造成系統(tǒng)無法啟動，重新復(fù)制相應(yīng)文件即可，或與龍圖信息的技術(shù)支持工程師咨詢。
29.如何將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換工具中的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到申報系統(tǒng)中？
答：生產(chǎn)企業(yè)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換工具：在―數(shù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)出菜單‖，數(shù)據(jù)導(dǎo)出到申報系統(tǒng)選項。再彈出窗口中點擊―選擇申報系統(tǒng)路徑‖按鈕，選擇安裝好的申報系統(tǒng)路徑。（如：c：出口退稅電子化管理系統(tǒng)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)4.0版）接著選擇要導(dǎo)入的數(shù)據(jù)項，最后點擊―導(dǎo)出到申報系統(tǒng)‖按鈕。
30.如何進(jìn)行“審核認(rèn)可”？
答：明細(xì)數(shù)據(jù)錄入完后，需要進(jìn)行審核認(rèn)可，具體做法如下：選擇需要申報的數(shù)據(jù)，點擊―審核認(rèn)可‖按鈕，選擇相應(yīng)的范圍和審核，點擊―確定‖按鈕即可。
31.為什么用新建用戶名進(jìn)入系統(tǒng)時提示密碼錯誤？
答：新建用戶后，需在―系統(tǒng)維護(hù)‖－―系統(tǒng)配置‖－―系統(tǒng)口令設(shè)置與修改‖中選中新建的用戶名，點擊―修改口令‖按鈕進(jìn)行口令設(shè)置，再次進(jìn)入系統(tǒng)時錄入新建用戶名并錄入修改后的口令才能順利進(jìn)入系統(tǒng)。
32.生產(chǎn)企業(yè)“進(jìn)料加工手冊”上的復(fù)出口商品有很多種，在出口退稅申報系統(tǒng)的“進(jìn)料加工手冊登記錄入”里如何錄入商品代碼項？
答：對于有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的出口企業(yè)在做―進(jìn)料加工手冊登記錄入‖時，只能填寫一個復(fù)出口商品代碼，一般情況可選擇占該手冊權(quán)重最大的商品代碼錄入。
33.《進(jìn)料加工免稅證明》的兩種出具方式？
答：申報系統(tǒng)中―進(jìn)料加工免稅證明‖出具分為―日常出具‖和―核銷出具‖兩種。分別指企業(yè)在發(fā)生錄入實際進(jìn)口料件業(yè)務(wù)時出具的免稅證明，和發(fā)生進(jìn)料加工手冊核銷時出具的免稅證明。
34.為什么我的申報系統(tǒng)沒有屏幕提示？
答：需在―系統(tǒng)維護(hù)‖－―系統(tǒng)配置‖－―系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改‖中選中有屏幕提示，再次進(jìn)入系統(tǒng)就可以了。
35.發(fā)現(xiàn)以前申報的數(shù)據(jù)錄入錯誤？
答：如果金額或數(shù)量錄入錯誤，需要紅字沖減，在錄入一筆正確的；如果是報關(guān)單核銷單號錄入錯誤，可以在收齊中直接修改成正確的就可以了。
36.對外貿(mào)易中常見的價格有哪幾種？
答：FOB 價格（FreeonBoard，裝運港船上交貨價格）
C&F價格（Cost&Freight，成本加運費價格）
FOB=C&F–運費
CIF價格（Cost，InsuranceandFreight，成本加保險費、運費價格）
FOB=CIF–保險費–運費
37.新版 5.0的遠(yuǎn)程申報地址為何無法更改？
答：首先看在系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改中的遠(yuǎn)程申報是否已設(shè)置成有遠(yuǎn)程申報。再在遠(yuǎn)程申報參數(shù)設(shè)置與修改中更改遠(yuǎn)程申報參數(shù)。
38.匯總表中的不免抵扣稅額累計與納稅表差額出現(xiàn)數(shù)據(jù)？
答：因為增值稅納稅申報表中的不免抵扣稅額填報的數(shù)據(jù)比實際的數(shù)據(jù)大或小，另一種可能是因為本月的抵減額過大，不免抵扣稅額應(yīng)該為零，但增值稅已經(jīng)填報數(shù)值，需要修改增值稅即可。
39.“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”菜單中的“是否預(yù)申報”功能選項的作用？
答：在申報系統(tǒng)中如果―是否預(yù)申報‖選項選擇―T‖，則用戶在業(yè)務(wù)操作中需要先進(jìn)行明細(xì)數(shù)據(jù)預(yù)申報，之后才可以―確認(rèn)正式申報‖，進(jìn)入到下一步的操作；如果選擇―F‖，則用戶在操作中無需進(jìn)行明細(xì)數(shù)據(jù)的預(yù)申報，便可直接―確認(rèn)正式申報‖，將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入到下一步的操作中。
40.我在打印進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明的時候為什么打印不出來？
答： 首先要保證打印所屬期和進(jìn)入系統(tǒng)的所屬期是一致的，然后開具進(jìn)料加工免稅證明，最后就可以打印了。
41.為什么在開進(jìn)料加工免稅證明里的數(shù)據(jù)是空的？
答：請看系統(tǒng)中的進(jìn)料計算方法是時耗法還是購進(jìn)法，并在系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改中選擇進(jìn)料免稅證明開具的方式。
42.當(dāng)期有單證收齊，但是在匯總表中的前期出口貨物當(dāng)期收齊單證銷售額沒有數(shù)據(jù)？
答：匯總表中前期出口貨物當(dāng)期收齊單證銷售額是單證齊全并且信息齊全的數(shù)據(jù)，沒有數(shù)據(jù)是因為電子信息不齊。
43.進(jìn)行數(shù)據(jù)備份導(dǎo)入時，“導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫”和“不清空數(shù)據(jù)庫”，這兩個選項有什么區(qū)別？
答： ―導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫‖是指用戶在進(jìn)行備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入時，系統(tǒng)會自動將原有的數(shù)據(jù)清空，之后才進(jìn)行備份數(shù)據(jù)的導(dǎo)入。
―不清空數(shù)據(jù)庫‖是指系統(tǒng)直接導(dǎo)入備份數(shù)據(jù)，不刪除系統(tǒng)中原有的數(shù)據(jù)。44.做數(shù)據(jù)一致性檢查時提示同一報關(guān)單或核銷單的單證收齊標(biāo)志不一致？
答：由于同一報關(guān)單或核銷單下的某條記錄沒收齊，收齊即可。
45.保稅區(qū)或不做預(yù)申報的生產(chǎn)企業(yè)數(shù)據(jù)丟失后用稅務(wù)局的全年反饋信息來恢復(fù)數(shù)據(jù)，這樣數(shù)據(jù)就會和以前報的不相符？
答：由于企業(yè)是保稅區(qū)的，不需要做預(yù)申報，所以恢復(fù)數(shù)據(jù)之后在申報數(shù)據(jù)處理→設(shè)置出口信息不齊標(biāo)志中把信息不齊標(biāo)志設(shè)為空。
46.生成正式申報數(shù)據(jù)后怎么打印不了明細(xì)數(shù)據(jù)？
答：外貿(mào)企業(yè)需要打印完數(shù)據(jù)在生成正式申報數(shù)據(jù)，如果未打印已生成正式申報數(shù)據(jù)，需要在審核反饋處理→已聲報出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢中點擊認(rèn)可申報把生成的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為待申報，在打印即可。
47.出口明細(xì)中的退稅率和平均單價沒有數(shù)據(jù)？
答：錄入完出口和進(jìn)貨明細(xì)，需要做審核認(rèn)可，在做進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查，這樣出口明細(xì)中的退稅率和平均單價就會出現(xiàn)數(shù)據(jù)。
48.打印出口或進(jìn)貨明細(xì)提示無可打印的數(shù)據(jù)，打印匯總數(shù)據(jù)時以前的數(shù)據(jù)也打印出來？
答：無可打印數(shù)據(jù)是因為申報年月和當(dāng)前所屬期不一致，修改一致即可；打印匯總表時需要在報表設(shè)置的界面打印，不要在預(yù)覽的界面就可以了。
49.確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)時提示本次申報庫已有申報數(shù)據(jù)，無法確認(rèn)？
答：由于之前已經(jīng)確認(rèn)過，需要把確認(rèn)過的數(shù)據(jù)生成正式申報數(shù)據(jù)或者刪除即可。
50.進(jìn)貨明細(xì)中的發(fā)票代碼和號碼怎么錄入不了？
答：要錄入發(fā)票代碼和號碼，需要在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→外部數(shù)據(jù)采集→認(rèn)證發(fā)票信息讀入中讀入發(fā)票的信息，就可以錄入發(fā)票代碼和號碼，也可以無需錄入發(fā)票代碼和號碼，直接錄入進(jìn)貨憑證號（發(fā)票代碼+號碼）即可。
51.讀完國稅的預(yù)審反饋信息后，為何要撤銷申報再做反饋信息處理并重新生成明細(xì)申報？
答：預(yù)審申報后應(yīng)用稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息來更新企業(yè)系統(tǒng)的信息不齊情況，之后再重新生成明細(xì)數(shù)據(jù)。
52.按數(shù)值字段建立臨時索引進(jìn)行搜索，為什么找不到實際存在的符合條件的記錄？
答： 系統(tǒng)目前的設(shè)計是在建立數(shù)值字段為關(guān)鍵字的臨時索引時保留數(shù)值字段轉(zhuǎn)換為字符型后的前放空格，因此在搜索時要在前方加上準(zhǔn)確數(shù)目的空格，小數(shù)點及小數(shù)位也要準(zhǔn)確輸入。一個簡單的解決方法是修改建立臨時索引時的索引表達(dá)式，例如原索引表達(dá)式是
―STR(qut，15，4)‖，改為―all+rim(STR(qut，15，4))‖，通用的更改公式是―all+rim(原表達(dá)式)‖。
53.貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查后，出口貨物明細(xì)中的退稅率為什么會出現(xiàn)小數(shù)？
答： 出口貨物明細(xì)中的退稅率是根據(jù)進(jìn)貨而生成的，一種情況是您的數(shù)據(jù)錄入的有問題，請您仔細(xì)的檢查您的數(shù)據(jù)；另一種情況是您的合同備案的數(shù)據(jù)和沒備案的數(shù)據(jù)錄入在同一關(guān)聯(lián)號下了，請您把備案的數(shù)據(jù)和沒備案的數(shù)據(jù)錄入到不同的關(guān)聯(lián)號下。
54.式申報數(shù)據(jù)時提示本次申報庫已有申報數(shù)據(jù)，無法確認(rèn)？
答：由于之前已經(jīng)確認(rèn)過，需要把確認(rèn)過的數(shù)據(jù)生成正式申報數(shù)據(jù)或者刪除即可。保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)從區(qū)外購進(jìn)貨物后再將這部分貨物出口或加工后再出口的，在政策上有何規(guī)定？保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)從區(qū)外購進(jìn)貨物時必須向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報備案增值稅專用發(fā)票的有關(guān)內(nèi)容，將這部分貨物出口或加工后再出口的，可辦理出口退（免）稅。
55.外貿(mào)企業(yè)若分部門核算，如何查詢當(dāng)月部門應(yīng)退稅額？
答：分部門核算的外貿(mào)企業(yè)可以在申報系統(tǒng)的―退稅正式申報→查詢本次申報數(shù)據(jù)→試算本次申報退稅額‖選項下查詢當(dāng)月的應(yīng)退稅額。
56.如何解決：預(yù)審反饋提示反饋信息錯誤“企業(yè)代碼”校驗錯誤？
答：此項錯誤是由于反饋數(shù)據(jù)的企業(yè)代碼和系統(tǒng)中現(xiàn)有的企業(yè)代碼不一致造成的！解決方法：可以根據(jù)提示中的企業(yè)代碼修改本系統(tǒng)的企業(yè)代碼，如果反饋中的企業(yè)代碼不是本企業(yè)的則更換反饋信息。
第三篇：出口退稅軟件填報流程
四、出口退稅申報
（一）申報明細(xì)數(shù)據(jù)錄入（申報中最主要的工作，不僅量大而且易出錯，務(wù)必詳細(xì)閱讀）
執(zhí)行“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-----出口/進(jìn)貨數(shù)據(jù)明細(xì)錄入”，進(jìn)入操作窗口，點擊“增加”進(jìn)入編輯窗口進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下：
關(guān)聯(lián)號：必錄內(nèi)容，一個內(nèi)不能重復(fù)，一次申報可以有多個關(guān)聯(lián)號。
建議：
1、企業(yè)按“2位年+2位月+2位號批次+4位順序號”有規(guī)則編排關(guān)聯(lián)號。必須保證每一個關(guān)聯(lián)號下的進(jìn)貨和出口數(shù)量相等，并且換匯成本正常。
2、對多條進(jìn)貨（出口）對應(yīng)一條出口（進(jìn)貨）或多條進(jìn)貨對應(yīng)多條出口的，只使用一個關(guān)聯(lián)號，即原則上一張報關(guān)單對應(yīng)一個關(guān)聯(lián)號；
部門代碼：只有分部門核算單位錄入。在“部門代碼”維護(hù)完成后，點擊下▼選擇。注意：進(jìn)貨和出口的部門碼必須一一對應(yīng)，同一部門碼項下同一商品的進(jìn)貨和出口數(shù)量必須相等； 部門名稱：系統(tǒng)自動生成；
申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“200811”，以本次申報報關(guān)單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關(guān)單，出口日期分別為“20080915”、“20081003”、“20081119”，那么本次的申報年月為“200811”。此欄按系統(tǒng)進(jìn)入時顯示的“當(dāng)前所屬期”自動生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準(zhǔn)確錄入“申報年月”，建議在每次進(jìn)入系統(tǒng)前，應(yīng)先對“當(dāng)前所屬期”進(jìn)行更改，以并與“申報年月”保持一致。
申報批次：即本月第幾次申報。如第一次輸入“01”，以此類推，當(dāng)月不能重復(fù)。
序號：四位數(shù)字碼，特別注意，序號在一個關(guān)聯(lián)號內(nèi)不能重復(fù)。如果一個月內(nèi)有多次申報，可以按順序連續(xù)編排。在數(shù)據(jù)錄入時，可以都輸入“1”，在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進(jìn)行數(shù)據(jù)分解，然后進(jìn)行“序號重排”，建議按批次加順序號進(jìn)行物理排序。
出口進(jìn)貨標(biāo)志：錄“0”，表示既有進(jìn)貨又有出口；“1”表示只有進(jìn)貨；“2”表示只有出口； 稅種：增值稅選“v”；消費稅選“c”； 出口發(fā)票號：即企業(yè)出口商品的外運編號；
報關(guān)單號：12位碼，由報關(guān)單右上角“海關(guān)編號”后9位碼＋0＋商品項號組成。注意：
1、當(dāng)報關(guān)單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；
2、當(dāng)報關(guān)單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；
3、假如關(guān)單上有4條記錄，第三條不申報退稅，錄入時則不錄入“003”項，第4條記錄仍應(yīng)錄“004”，其他不變。出口日期：輸入報關(guān)單中的出口日期。
美元離岸價：錄入實際離岸價（FOB），計算換匯成本的依據(jù)。(若是其他幣種的需換算成美元，可通過“安徽國稅網(wǎng)→出口退稅”查詢)核銷單號：9位碼，見核銷單右上角或報關(guān)單內(nèi)的批準(zhǔn)文號，如“069956703”，數(shù)字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應(yīng)錄入，否則審核出錯。代理證明號：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角10位碼+2位項號（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規(guī)則同報關(guān)單項號；若自營出口的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容；
遠(yuǎn)期收匯證明：屬遠(yuǎn)期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明號；非遠(yuǎn)期收匯的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容； 出口備注：可錄可不錄。
商品代碼：見關(guān)單中間左邊“商品編號”，區(qū)分以下情況錄入：①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補(bǔ)加“00”補(bǔ)成10位碼；②同一商品名稱相同，對應(yīng)不同的征稅稅率，如征13在10位商品編碼后加1，征17則加2。
10位商品碼（征稅率不同），如：07129050901按13%征稅的其他大蒜，征13%退5%；071290450902按17%征稅的其他大蒜，征17%退13%。
消費稅貨物如：22座以下汽油型大馬力其他小客車消費稅從價定率征5%，代碼為8703249011，既征增值稅又征消費稅加1，錄入為87032490111；只征增值稅加2，錄入為87032490112。商品名稱：系統(tǒng)自動生成，不須錄入； 單位：系統(tǒng)自動生成，不須錄入；
出口數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位的報關(guān)單上相應(yīng)數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于報關(guān)單數(shù)量，如報關(guān)單數(shù)量為1000件，實際申報退稅950件，則錄入950件。進(jìn)貨憑證號：10位發(fā)票代碼+8位號碼；
退消費稅的，進(jìn)貨憑證號錄消費稅專用稅票號碼，該號碼錄入，系統(tǒng)自動補(bǔ)錄到專用稅票號碼欄。規(guī)則是去稅收（出口貨物專用）繳款書字號的2、3位后的11位+2位項號。如：繳款書號碼為（020021）3194630，則錄入為0021319463001。
分批批次：開具增值稅專用發(fā)票分割證明的必須錄入，若增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)1000，本次出口400，結(jié)余600，則本次錄入分批批次“1”；下次用分割單申報時錄入分批批次“2”。供貨方納稅號：按進(jìn)貨憑證的對應(yīng)內(nèi)容錄入；
進(jìn)貨數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位的相應(yīng)數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于關(guān)單數(shù)量并且與“出口數(shù)量”一致；進(jìn)貨憑證的計量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位不一致的，要按與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位進(jìn)行轉(zhuǎn)換后，錄入對應(yīng)的數(shù)量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù)量”，加工費或輔料、包裝物等的“進(jìn)貨數(shù)量”為空。如果委托加工后出口的貨物，其原材料是進(jìn)料加工的進(jìn)口料件，則錄入加工費的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù)量”，輔料、包裝物等的“進(jìn)貨數(shù)量”為空。（特別說明：要在備注欄加“WT”）。計稅金額：即專用發(fā)票上的“計稅金額”；
法定征稅稅率：錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數(shù)點方式錄入，如10％，錄入0.1；從量定額的錄入單位稅額。稅額：自動生成。如果生成的稅額比發(fā)票上的稅額大，要進(jìn)行修改，小的可以不作修改，按回車進(jìn)入下個字段；
退稅率：系統(tǒng)根據(jù)商品碼自動生成； 可退稅額：自動生成；
申報標(biāo)志：為空，則該記錄處于未申報狀態(tài)；為“R”，則該記錄已確認(rèn)需要申報。上述標(biāo)志不需錄入，系統(tǒng)自動生成；
以上完畢后，點擊“保存”，按提示進(jìn)行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。
注意：退消費稅的，在上述增值稅數(shù)據(jù)采集完成后，再進(jìn)行消費稅進(jìn)貨數(shù)據(jù)采集即可，不需要再做出口處理。在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進(jìn)行“數(shù)據(jù)分解”，數(shù)據(jù)分解后分別在出口錄入和進(jìn)貨錄入中進(jìn)行“序號重排”、“審核認(rèn)可”。
（二）數(shù)據(jù)加工處理
實退稅數(shù)量以下為空，并不為錯，數(shù)據(jù)加工處理后將出現(xiàn)數(shù)字。
①進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：對同一關(guān)聯(lián)號，同一商品碼下的進(jìn)貨和出口數(shù)量進(jìn)行檢查。
執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”（此步必做，否則申報數(shù)據(jù)容易出錯，并且退稅申報明細(xì)表中的出口進(jìn)貨金額、退稅率、應(yīng)退稅額等欄目數(shù)據(jù)無法生成）。如果檢查結(jié)果出現(xiàn)錯誤標(biāo)志“E”或“W”，則需對錯誤數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。關(guān)聯(lián)檢查后有“E”錯誤，必須檢查。
②換匯成本關(guān)聯(lián)檢查
建議要求所有外貿(mào)企業(yè)均在系統(tǒng)配置中設(shè)置換匯成本的檢查。③預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查
一致性檢查，主要檢查一是進(jìn)貨號是否在發(fā)票庫里，二是主要的發(fā)票的總量控制，預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查，提示“發(fā)票信息庫里不存在”！在目前未使用認(rèn)證信息讀入申報系統(tǒng)前，此提示存在，可不用管。預(yù)申報數(shù)據(jù)列表：
退稅進(jìn)貨明細(xì)表 sb_tsjh.dbf
2條記錄 退稅申報明細(xì)表 sb_tssb.dbf 2
條記錄
預(yù)申報與正式申報的區(qū)別，前者將數(shù)據(jù)留在數(shù)據(jù)采集環(huán)節(jié)，后者無。④生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。
在關(guān)聯(lián)檢查結(jié)果未出現(xiàn)“E”的情況下，進(jìn)行如下處理：
預(yù)申報：點擊“數(shù)據(jù)加工處理”之“生成預(yù)申報數(shù)據(jù)”，依提示生成一個文件夾，將該文件夾壓縮命名為本單位的海關(guān)代碼，在國稅網(wǎng)站上進(jìn)行預(yù)審。輸入關(guān)聯(lián)號≤“”，在空白處輸滿“9”，生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。
（三）、預(yù)申報及預(yù)審
1.企業(yè)生成預(yù)申報數(shù)據(jù)文件，上傳至安徽國稅網(wǎng)站（http//:004km.cn/），向主管退稅機(jī)關(guān)申請預(yù)審（網(wǎng)上預(yù)審示意圖見附件）。2.企業(yè)主管退稅機(jī)關(guān)在24小時內(nèi)下載并進(jìn)行預(yù)審。3.稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋預(yù)申報審核結(jié)果。
4.企業(yè)根據(jù)反饋的預(yù)申報審核結(jié)果調(diào)整申報數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備正式申報。
（四）、退稅正式申報
正式申報：執(zhí)行“預(yù)審反饋處理---確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)”將數(shù)據(jù)提交到“正式申報環(huán)節(jié)”。
1、生成申報數(shù)據(jù)并打印申報表 ①、查詢并打印退稅申報表。
執(zhí)行“退稅正式申報查詢本次申報數(shù)據(jù)”中，將光標(biāo)移至“出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢”和“進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢”中，點擊打開，對申報數(shù)據(jù)作申報前最后一次檢查（特別要保證“序號”不要重復(fù)，如果序號重復(fù)，則點擊“擴(kuò)展功能”之重新生成申報序號，在“起始序號”中錄入與本月的申報序號不重復(fù)的第一個4位開始號碼，確認(rèn)后系統(tǒng)自動重新生成）。確認(rèn)申報數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤后方可打印表格。
序號重排：建議錄入時按左側(cè)索引窗口依次編排，建議使用序號重排，該功能先按關(guān)聯(lián)號排序，再將本次申報序號重新編排。
建議：按“出口/進(jìn)貨明細(xì)錄入”的，打印申報表前進(jìn)行序號重排。
打印明細(xì)申報表：在“出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢”和“進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢”中，執(zhí)行“擴(kuò)展功能”申報表打印，預(yù)覽無誤后，點擊打印及可。②、生成并打印匯總表
執(zhí)行“退稅正式申報查詢本次申報數(shù)據(jù)”中，將光標(biāo)移至“退稅匯總申報表錄入”中，打開經(jīng)核對無誤后保存。
匯總表的主要內(nèi)容根據(jù)明細(xì)表數(shù)據(jù)自動生成，但企業(yè)可以進(jìn)行修改。注意以下內(nèi)容是否有誤： 申報年月 申報批次 總進(jìn)項金額 申報退稅額
打印匯總表，同上。打印主要對“擴(kuò)展功能”。
在“擴(kuò)展功能” —“申報表打印”時，“紙張類型” 紙張類型首選US打頭的，應(yīng)選US standard fanfold 14 7/8×11 英寸，“縱向、橫向”中選擇“縱向”（寬行打印紙與A3幅面紙的縱向概念不同，恰好相反）。上述操作后，若發(fā)現(xiàn)有錯誤或已申報數(shù)據(jù)中無數(shù)據(jù)，點擊“撤銷本次申報”，重新進(jìn)行數(shù)據(jù)加工處理、生成申報。
③、生成退稅U盤：
執(zhí)行“退稅正式申報生成退稅申報軟盤”，選擇路徑后點“確定”。生成申報U盤共12個文件： 建議：每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，以防U盤損壞，避免批次及序號重復(fù)。U盤須進(jìn)行殺毒。
以上是完成一次申報最基本的操作，針對某項操作可能有多種方法，在未熟悉使用前，請按上述方法及步驟操作。
2、整理裝訂單證
按照出口明細(xì)表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發(fā)票（有消費稅的需提供“稅收（出口貨物專用）繳款書”）、收匯核銷單、出口報關(guān)單、出口發(fā)票。裝訂封皮可到退稅機(jī)關(guān)領(lǐng)取，并按稅務(wù)機(jī)關(guān)的統(tǒng)一要求裝訂。
3、上門申報退稅
攜帶申報表（主要包括：匯總表三份、進(jìn)貨明細(xì)表一份、出口明細(xì)表一份）、申報單證和電子申報數(shù)據(jù)（U盤）到申報大廳辦理退（免）稅申報。
4、審核反饋處理
如果已生成退稅U盤的申報數(shù)據(jù)需要修改或重新生成退稅申報U盤，執(zhí)行“審核反饋處理已申報出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢”，在“索引窗口”點擊要進(jìn)行處理的申報數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)號，再點擊“認(rèn)可申報”，選擇“當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”，則該關(guān)聯(lián)號項下所有進(jìn)貨和出口數(shù)據(jù)均返回到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集。撤銷已申報，先篩選，再撤回，撤銷出口明細(xì)數(shù)據(jù)，則進(jìn)貨和出口明細(xì)全部退回基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集環(huán)節(jié)。
（五）、退稅資料的返回
外貿(mào)企業(yè)應(yīng)主動及時關(guān)注退稅進(jìn)度，隨時在申報大廳取回已審批的退稅資料，并跟綜和查詢已退稅款是否退稅。
五、單證申報操作步驟
路徑為：“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→單證申報錄入” 具體錄入規(guī)則與申報數(shù)據(jù)基本相同（略）
注意：
1、證明的編號、項號問題。一個編號出具一份證明。如果有多條（≤5條）記錄要在一份證明中出具，可使用一個編號，并按條數(shù)加注項號。
以《代理出口貨物證明》為例：所附的報關(guān)單上有幾行就填幾行，報關(guān)單號應(yīng)帶項號，不允許同一商品合并填寫。在錄入數(shù)據(jù)時，“序號”是按《代理出口貨物證明》進(jìn)行編號的。如當(dāng)前所屬期第一張證明的序號為0001，第二張證明的序號為0002，依此類推?！熬幪枴庇善髽I(yè)自由編排?！拔衅髽I(yè)代碼”可以錄委托企業(yè)的海關(guān)代碼，不得隨意編號?！绊椞枴敝浮洞沓隹谪浳镒C明》的行號，第一行為01，第二行為02，依此類推。
2、進(jìn)料、來料、補(bǔ)報關(guān)單等證明都可按上述規(guī)則分多項申報。
3、退運已補(bǔ)稅證明，一條記錄打印一張證明；
4、補(bǔ)核銷單一張打一條，對應(yīng)報關(guān)單多條，將報關(guān)單金額加總；
5、撤銷單證已申報數(shù)據(jù)----審核反饋處理--撤銷單證已申報數(shù)據(jù)，則數(shù)據(jù)退回到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集環(huán)節(jié)。
六、其他特定事項
（一）、外貿(mào)企業(yè)自營或委托出口屬于退（免）增值稅或消費稅的貨物，最遲應(yīng)在申報出口貨物退（免）稅后15天內(nèi)，將有關(guān)出口貨物單證（外貿(mào)企業(yè)購貨合同、出口貨物明細(xì)單、出口貨物裝貨單、出口貨物運輸單據(jù)）進(jìn)行備案，以備稅務(wù)機(jī)關(guān)核查。 自2009年4月1日起，出口企業(yè)申報出口貨物退（免）稅后，一律按照《國家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物退（免）稅實行有關(guān)單證備案管理制度（暫行）的通知》（國稅發(fā)〔2005〕199號）第二條規(guī)定的第二種方式進(jìn)行單證備案，即在《出口貨物備案單證目錄》的“備案單證存放處”欄內(nèi)注明備案單證存放地點即可，不再按照第二條規(guī)定的第一種方式進(jìn)行單證備案，不必將備案單證統(tǒng)一編號裝訂成冊
第二種方式： 由出口企業(yè)按出口貨物退（免）稅申報順序填寫《出口貨物備案單證目錄》，不必將備案單證對應(yīng)裝訂成冊，但必須在《出口貨物備案單證目錄》“備案單證存放處”欄內(nèi)注明備案單證存放地點，如企業(yè)內(nèi)部單證管理部門、財務(wù)部門等。不得將備案單證交給企業(yè)業(yè)務(wù)員（或其他人員）個人保存，必須存放在企業(yè)。
（二）、出口企業(yè)自登記之日起兩年內(nèi)，申報出口貨物退（免）稅時，必須附送出口收匯核銷單。貨物報關(guān)出口之日起90天后第一個增值稅納稅申報截止之日未收齊出口收匯核銷單的，應(yīng)先憑其他單證在有效申報期內(nèi)辦理退（免）稅申報，但暫不予辦理退（免）稅。210日內(nèi)未收齊出口收匯核銷單的，不再辦理退（免）稅。登記滿兩年的，企業(yè)提出申請，經(jīng)主管退稅機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，申報時可不附送出口收匯核銷單，但須按申報順序裝訂成冊備查。
（三）、對于新辦的外貿(mào)企業(yè)進(jìn)行出口退（免）稅申報時，盡量不要將不同所屬月份的資料集中在一個申報批次內(nèi)申報，以免因增值稅專用發(fā)票交叉稽核相符信息未到而影響整個批次的退稅進(jìn)度。
（四）、對紙質(zhì)退稅單證丟失或內(nèi)容填寫有誤以及不可抗力因素影響，致使出口企業(yè)不能在規(guī)定期限內(nèi)辦結(jié)退（免）稅申報手續(xù)的，出口企業(yè)可在限期內(nèi)向主管出口退稅審批機(jī)關(guān)提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，可延期3個月申報。
（五）、出口企業(yè)辦理進(jìn)料加工免稅證明、來料加工免稅證明、來料加工免稅已核銷證明、出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明、代理出口證明、退運補(bǔ)稅證明、補(bǔ)辦報關(guān)單證明、補(bǔ)辦核銷單證明，須通過申報系統(tǒng)提出申請（具體見單證申報）并附相關(guān)資料，退稅機(jī)關(guān)經(jīng)審核后予以出具。
（六）、已辦理出口貨物退（免）稅認(rèn)定的外貿(mào)企業(yè)，其認(rèn)定內(nèi)容發(fā)生變化的，須自有關(guān)管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)變更之日起30日內(nèi)，持相關(guān)證件到市國稅局進(jìn)出口稅處申請辦理出口貨物退（免）稅認(rèn)定變更手續(xù)。
（七）、外貿(mào)企業(yè)發(fā)生解散、破產(chǎn)、撤銷以及其他依法應(yīng)終止出口貨物退（免）稅事項的，應(yīng)持相關(guān)證件、資料向市國稅局進(jìn)出口稅處辦理出口貨物退（免）稅注銷認(rèn)定。
（八）、請各外貿(mào)企業(yè)關(guān)注合肥國稅網(wǎng)，及時了解出口退稅政策的變動情況和稅務(wù)機(jī)關(guān)管理的要求。
第四篇：出口退稅（推薦）
核銷單的申領(lǐng)資料：1.介紹信。2.申請書。3.外銷合同。4.操作員卡。（第一次申領(lǐng)需要，第二次僅需寫一份申請書即可）（去外匯管理局申領(lǐng)核銷單的前提是在中國電子口岸先網(wǎng)上申請,申領(lǐng)成功后，去外管局領(lǐng)取紙質(zhì)核銷單。領(lǐng)完核銷單進(jìn)入出口收匯/口岸備案中進(jìn)行口岸備案，備案成功后去海關(guān)報關(guān)，貨物出口海關(guān)打印出報關(guān)單后進(jìn)入出口收匯/企業(yè)交單中輸入核銷單號碼查找出該核銷單及對應(yīng)的報關(guān)單，然后進(jìn)行交單，交單成功后5天左右去外管局核銷，交單同時也可以進(jìn)入出口退稅/數(shù)據(jù)報送中做報送，報送成功后5天左右可以去國稅辦退稅。）
核銷單網(wǎng)上備案：在貨物報關(guān)前，需在網(wǎng)上進(jìn)行電子備案，即出口口岸的備案。這是一般出口在電子口岸基本的操作流程。
外匯管理局核銷
去外管局核銷之前需做的事情：首先要進(jìn)入電子口岸的出口收匯欄，將核銷單號進(jìn)行企業(yè)交單。（電子口岸---出口收匯----企業(yè)交單----交單）
需要向外管局提供的資料1）核銷登記表（從外管局領(lǐng)取，需加蓋我公司公章）。2）核銷單.3）報關(guān)單（核銷聯(lián)）4）銀行水單（核銷聯(lián)）。（銀行水單領(lǐng)取步驟：A.銀行通知我公司水單已到。B.領(lǐng)取水單。C.水單申報，一般情況下，在水單拿來后，3天內(nèi)進(jìn)行申報，即進(jìn)入“國際收支系統(tǒng)”，制作、傳輸、向中行申報。
出口退稅（90天內(nèi)必須申報，逾期不予申報退稅）
去辦理出口退稅之前需做的事情：首先要進(jìn)入電子口岸的出口退稅欄，將報關(guān)單預(yù)錄入單號進(jìn)行報送。（電子口岸---出口退稅----數(shù)據(jù)報送----查詢報送---報送）進(jìn)入出口退稅申報系統(tǒng)。需要提供的資料如下：先到國稅局領(lǐng)裝訂封面，然后將需要的下列資料按順序裝訂好： A.出口貨物報關(guān)單出口退稅聯(lián)。B.已蓋有核銷單，辦完核銷手續(xù)的出口收匯核銷單。C.已認(rèn)證的增值稅發(fā)票。D.出口發(fā)票 供國稅局查詢的資料如下：A.內(nèi)購合同。B.明細(xì)單。C.出口貨物裝貨單。D.運輸單據(jù)
第五篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅軟件操作培訓(xùn)資料
生產(chǎn)企業(yè)出口退稅軟件操作培訓(xùn)資料（8.0）
一、準(zhǔn)備工作
1、下載并安裝生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報軟件
① 下載軟件地址：以增值稅納稅申報方式登錄網(wǎng)上申報系統(tǒng)，點擊出口貨物退（免）申報模塊登錄到出口退稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)中下載。
② 安裝：雙擊下載軟件，可按“下一步”直到完成安裝。
2、系統(tǒng)配置
① 雙擊桌面上“進(jìn)出口生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng).exe”快捷鍵 ② 初始用戶代碼sa、密碼沒有，點接“登錄” ③ 按提示輸入企業(yè)基本信息
④ 點擊菜單欄下“生產(chǎn)企業(yè)退稅申報系統(tǒng)6.3版” ⑤ 輸入用戶名sa 密碼沒有 ⑥
改
模塊中錄入企業(yè)基本信息，注：企業(yè)代碼為海關(guān)10位數(shù)代碼；分類管理代碼為c類。
3、代碼庫升級
①從省局出口退稅網(wǎng)上申報下載新的商品代碼庫，并進(jìn)行解壓縮
②功能模塊：系統(tǒng)維護(hù) 代碼維護(hù) 海關(guān)商品碼
點擊：“代碼讀入” 選擇解壓出來數(shù)據(jù)庫cmcode.dbf
待代碼讀入后，點擊“自用商品”選擇“當(dāng)前條件下所有記錄” 功能模塊：系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)配置 系統(tǒng)配置設(shè)置與修③功能模塊：系統(tǒng)維護(hù) 代碼維護(hù) 標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼
點擊：“代碼讀入” 選擇解壓出來數(shù)據(jù)庫stdcm.dbf
4、系統(tǒng)升級
如有更高版本號軟件時每戶企業(yè)需及時進(jìn)行升級。① 將老版本數(shù)據(jù)進(jìn)行備份
功能模塊：系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份（注意：數(shù)據(jù)備份好的路徑）
② 卸載老版本
功能模塊：控制面板 添加/刪除程序
③ 下載新版本軟件：下載地址同上 ④ 安裝新版本軟件
⑤ 新版本軟件進(jìn)行系統(tǒng)配置
功能模塊：系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)配置 系統(tǒng)配置設(shè)置與修改
⑥ 將老系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入到新系統(tǒng)
功能模塊：系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入
二、企業(yè)退稅預(yù)申報、正式申報、納稅申報流程
退稅預(yù)申報 增值稅納稅申報
退稅正式申報
三、操作流程
步驟一：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集
1、當(dāng)月出口數(shù)據(jù)錄入：
功能模塊：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集 出口貨物明細(xì)錄入 注意事項：
（1）序號：為流水號，每輸入
2、收齊前期單證數(shù)據(jù)錄入：
功能模塊：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集 收齊出口單證明細(xì)錄入
步驟二：數(shù)據(jù)一致性檢查
功能模塊：申報數(shù)據(jù)處理 數(shù)據(jù)一致性檢查
對檢查發(fā)現(xiàn)錯誤數(shù)據(jù)在數(shù)據(jù)采集中進(jìn)行修改。步驟三：生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)
功能模塊：免抵退稅申報 生成明細(xì)數(shù)據(jù)
步驟四：壓縮生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)
功能模塊：壓縮 預(yù)審文件壓縮
注：選擇壓縮目錄要正確路徑，并注意且記下壓縮好文件存放目錄 步驟五：上傳壓縮文件預(yù)審 功能模塊：文件上傳
注：正確選擇壓縮好文件上傳
步驟六：下載反饋預(yù)審文件并讀入申報系統(tǒng)
下載反饋文件并進(jìn)行解壓縮并存放在某個指定目錄下。再在申報系統(tǒng)中
功能模塊：反饋信息處理 稅務(wù)機(jī)關(guān)數(shù)據(jù)讀入
步驟七：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢
功能模塊：反饋信息處理 稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢 注：查詢預(yù)審疑點和出口信息不齊情況，并根據(jù)查詢情況核實有無要修改和改正數(shù)據(jù)。
步驟八：撤消已申報數(shù)據(jù)
功能模塊：申報數(shù)據(jù)處理 撤消已申報數(shù)據(jù)
步驟九：修改數(shù)據(jù)
對反饋信息查詢中需要改正數(shù)據(jù)在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”菜單欄相關(guān)模塊中進(jìn)行修改。
步驟十：對有數(shù)據(jù)修改并需要重新預(yù)審的要進(jìn)行此步驟操作，重新生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)，再上傳預(yù)審，直到數(shù)據(jù)正確為止。無需數(shù)據(jù)修改的則不需進(jìn)行此步驟操作可直接到步驟十一進(jìn)行操作。步驟十一：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理
功能模塊：反饋信息處理 稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理
步驟十二：數(shù)據(jù)一致性檢查 步驟十三：生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)
功能模塊：免抵退申報數(shù)據(jù) 生成明細(xì)數(shù)據(jù)
步驟十四：打印“出口貨物免抵退申報明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）”,并按表上的出口額*征退稅率之差”做免抵退稅不予免征和抵扣稅額會計處理。
步驟十四：增值稅納稅申報
按會計帳戶填制增值稅納稅申報表并進(jìn)行納稅申報。步驟十五：增值稅申報表項目錄入 功能模塊：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集 增值稅申報表項目錄入
步驟十六：免抵退申報匯總表錄入
功能模塊：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集 免抵退申報匯總表錄入
注：點擊增加，并在表中空白處點擊，報表自動生成。步驟十七：數(shù)據(jù)一致性檢查
對發(fā)現(xiàn)錯誤數(shù)據(jù)需在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集中進(jìn)行修改。步驟十八：生成匯總申報數(shù)據(jù)
功能模塊：免抵退申報數(shù)據(jù) 生成匯總申報數(shù)據(jù)
步驟十九：打印申報表
功能模塊：免抵退申報數(shù)據(jù) 打印申報表
需打印報表有（一式三份）：
①、出口貨物免抵退申報匯總表
②、出口貨物免抵退申報明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）
③、出口貨物當(dāng)期單證齊全信息齊全明細(xì)表
④、出口貨物前期單證收齊并且齊全信息收齊明細(xì)表
步驟二十：壓縮并上傳明細(xì)表與總表數(shù)據(jù) 步驟二十一：正式申報
功能模塊：文件上傳 登錄浙江省進(jìn)出口網(wǎng)上申報 點擊正式申報上傳明細(xì)和總表壓縮數(shù)據(jù)。
代碼庫升級辦法:
安裝說明：
第一步：點擊“下載”。
第二步：彈出“文件下載對話框”，點擊“保存”按鈕，選擇另存為的文件的路徑并“保存”。
第三步：成功保存后，進(jìn)行解壓。
注*解壓路徑一定要存放在磁盤的根目錄下。（一定不要解壓到桌面上，否則無法成功導(dǎo)入）。
第四步：打開申報系統(tǒng)，在“系統(tǒng)維護(hù)”菜單→“代碼維護(hù)”→“海關(guān)商品碼”→“代碼讀入”→選擇解壓后文件：CMCODE.DBF，在“系統(tǒng)維護(hù)”菜單→“代碼維護(hù)”→“標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼”→“代碼讀入”→選擇解壓后文件：STDCM.DBF文件。
第五步：系統(tǒng)提示：確實要更新版本？選擇“是”。
第六步：系統(tǒng)提示：是否要清空代碼庫？選擇“是”。
第七步：系統(tǒng)提示：確認(rèn)讀入？選擇“是”。
第八步：點擊“自用商品”→“設(shè)置自用代碼”→“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”→“設(shè)為自用代碼”
第九步：選擇“退出”即可。
稅率庫版本：CMCODE20070301A
請企業(yè)自行下載，導(dǎo)入到申報系統(tǒng)即可。
出口貨物退免稅申報、審核系統(tǒng)操作需要注意的事項
1、出口退稅申報軟件（包括外貿(mào)、生產(chǎn)企業(yè)）技術(shù)支持電話：0411-85865678-810，803
2、出口換匯匯率（中間價）：以每月出口退稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)（10月份后有可能在出口退稅管理輔助軟件上公布）中公布的匯率為準(zhǔn)。
3、報關(guān)單、核銷單電子信息到稅務(wù)機(jī)關(guān)時間。
（1）、報關(guān)單電子信息到稅務(wù)機(jī)關(guān)時間：為報關(guān)單電子數(shù)據(jù)提交后第二天。
（2）、核銷單電子信息到稅務(wù)機(jī)關(guān)時間：為核銷單核銷后次月6日左右到稅務(wù)機(jī)關(guān)。請每企業(yè)自行根據(jù)各電子信息到達(dá)時間，設(shè)置“收齊出口單證明細(xì)錄入”模塊中單證收齊數(shù)據(jù)。
4、申報系統(tǒng)數(shù)據(jù)不能恢復(fù)處理辦法：
（1）審核系統(tǒng)—管理服務(wù)—企業(yè)退稅情況查詢模塊中導(dǎo)出審核反饋信息
（2）申報系統(tǒng)—稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入—稅務(wù)反饋信息處理
5、修改報關(guān)單、核銷單號碼方法：在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—收齊出口單證明細(xì)錄入中修改
6、對提示收齊單證標(biāo)志不一致修改：先對原數(shù)據(jù)進(jìn)行沖減（沖減時原收齊單證按收齊進(jìn)行沖減，未收齊的按未收齊沖減），再錄入正確數(shù)據(jù)。
7、加快退稅單證收齊和電子信息傳遞速度方法
（1）、報關(guān)單電子信息：請各出口企業(yè)收到紙質(zhì)報關(guān)單立即到中國電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)進(jìn)行提交，提交后兩天時間會傳遞國稅部門。（2）、核銷單電子信息：請各出口企業(yè)收到紙質(zhì)核銷單立即到中國電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)進(jìn)行提交，等外匯匯到專業(yè)銀行后及時提交到外管局，估計1個星期時間左右及時到外管局核銷。
（3）、增值稅專用發(fā)票電子信息：到市國稅時間為認(rèn)證隔一個月（如：6月份認(rèn)證，交叉稽核相符信息為8月份到市局）。增值稅專用發(fā)票要早開具早認(rèn)證。
8、嚴(yán)格按照流程進(jìn)行操作，認(rèn)真輸入數(shù)據(jù)并核對數(shù)據(jù)，確保每數(shù)據(jù)輸入準(zhǔn)確無誤。
9、從9月份起在申報、審核系統(tǒng)中原退稅計算方法為免抵的改為免抵退方法。
10、商品代碼庫中無此商品碼：預(yù)反饋中出現(xiàn)這種問題到申報系統(tǒng)系統(tǒng)維護(hù)—海關(guān)商品碼中進(jìn)行查詢。（產(chǎn)生原因是海關(guān)使用商品代碼庫與我們申報系統(tǒng)不同版本造成）
11、講解電子傳輸系統(tǒng)運用（只適用于審核人員）
生產(chǎn)企業(yè)出口貨物退（免）稅會計核算
按照現(xiàn)行會計制度的規(guī)定，生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅的會計核算主要涉及到“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”和“應(yīng)收補(bǔ)貼款——出口退稅”等科目。其會計處理如下：
（1）貨物出口并確認(rèn)收入實現(xiàn)時的會計處理 借：應(yīng)收賬款（或銀行存款等）
貸：主營業(yè)務(wù)收入（或其他業(yè)務(wù)收入等）
（2）計算出“免抵退稅不予免征和抵扣稅額”時的會計處理
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）（3）計算出“應(yīng)退稅額”時的會計處理
借：應(yīng)收出口退稅
貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（出口退稅）（4）計算出“免抵稅額”時的會計處理 借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（出口抵減內(nèi)銷應(yīng)納稅額）貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（出口退稅）（5）收到退稅款時的會計處理
借：銀行存款
貸：應(yīng)收出口退稅
注：（1）第一、第二筆會計分錄入帳日間為：當(dāng)月出口當(dāng)月入賬（月底出口的不能準(zhǔn)確確定是本月出口還是下月出口的，可延到下月入賬）。同時將本月入賬的出口數(shù)據(jù)輸入到申報系統(tǒng)。
（2）第二筆會計分錄記賬金額：以申報系統(tǒng)中《出口貨物免抵退申報明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）》上的出口銷售額*征退稅率之差的合計數(shù)額為準(zhǔn)。
（3）第三、第四筆會計分錄入賬時間、金額為：以月底收到《出口貨物退免稅審批表》上的退稅額、免抵額入賬。
（4）第五筆會計分錄入賬時間：以收到退稅款時入賬。
外貿(mào)企業(yè)出口貨物退稅會計核算
1、出口銷售收入實現(xiàn)時
借：應(yīng)收外匯賬款－美元
－人民幣
貸：自營出口銷售收入－人民幣
2、收到進(jìn)項增值稅發(fā)票時 借：庫存商品
應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項稅金
貸：應(yīng)付賬款等
3、將進(jìn)項金額按*征退稅率之差轉(zhuǎn)入成本
借：自營出口銷售成本（按進(jìn)項金額*征退稅率之差入賬）
貸：應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅－出口退稅
4、申報出口退稅
借：應(yīng)收出口退稅
貸：應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅－出口退稅
5、收到退稅款時
借：銀行存款
貨：應(yīng)收出口退稅
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