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      律師承辦有限責(zé)任公司收購業(yè)務(wù)指引（5篇）
      
        
       時(shí)間：2019-05-14 09:35:48下載本文作者：會(huì)員上傳
      
      
      
      
      
簡介：寫寫幫文庫小編為你整理了多篇相關(guān)的《律師承辦有限責(zé)任公司收購業(yè)務(wù)指引》，但愿對(duì)你工作學(xué)習(xí)有幫助，當(dāng)然你在寫寫幫文庫還可以找到更多《律師承辦有限責(zé)任公司收購業(yè)務(wù)指引》。

      
	
      

      第一篇：律師承辦有限責(zé)任公司收購業(yè)務(wù)指引
      

      律師承辦有限責(zé)任公司收購業(yè)務(wù)指引
      (2005年3月11日經(jīng)中華全國律師協(xié)會(huì)第五屆常務(wù)理事會(huì)審議通過)
      第一章
      定義與概述
      第1條
      定義
      本指引所稱之有限責(zé)任公司收購，僅指收購人出于資源整合、財(cái)務(wù)稅收、提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等方面的考慮，通過購買有限責(zé)任公司股東的出資或以其他合法途徑控制該出資進(jìn)而取得該公司的控制權(quán)以及購買該公司的資產(chǎn)并得以自主運(yùn)營該資產(chǎn)的行為。
      本指引所稱目標(biāo)公司指被收購的有限責(zé)任公司。
      第2條
      有限責(zé)任公司收購方式
      按照收購標(biāo)的的不同來劃分，有限責(zé)任公司收購方式有：
      2.1資產(chǎn)收購，以目標(biāo)公司的全部或部分資產(chǎn)為收購標(biāo)的的收購；
      2.2出資收購，以目標(biāo)公司股東的全部或部分出資為收購標(biāo)的的收購。
      第3條
      特別事項(xiàng)
      3.1律師在辦理有限責(zé)任公司收購事務(wù)過程中，應(yīng)注意在進(jìn)行出資轉(zhuǎn)讓時(shí)尊重目標(biāo)公司其他股東的優(yōu)先購買權(quán)，在履行法定程序排除股東的優(yōu)先購買權(quán)之后收購方方可進(jìn)行出資收購。
      3.2辦理國有資產(chǎn)的收購和外資公司的收購時(shí)，應(yīng)注意進(jìn)行國有資產(chǎn)評(píng)估和履行相關(guān)審批手續(xù)。
      第二章
      收購程序概述
      第4條
      一般有限責(zé)任公司收購程序
      4.1收購方與目標(biāo)公司或其股東進(jìn)行洽談，初步了解情況，進(jìn)而達(dá)成收購意向，簽訂收購意向書。
      4.2收購方在目標(biāo)公司的協(xié)助下對(duì)目標(biāo)公司的資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行清理，進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，對(duì)目標(biāo)公司的管理構(gòu)架進(jìn)行詳盡調(diào)查，對(duì)職工情況進(jìn)行造冊(cè)統(tǒng)計(jì)。
      4.3收購雙方及目標(biāo)公司債權(quán)人代表組成小組，草擬并通過收購實(shí)施預(yù)案。
      4.4債權(quán)人與被收購方達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議，約定收購后的債務(wù)償還事宜。
      4.5收購雙方正式談判，協(xié)商簽訂收購合同。
      4.6雙方根據(jù)公司章程或公司法及相關(guān)配套法規(guī)的規(guī)定，提交各自的權(quán)力機(jī)構(gòu)如股東會(huì)就收購事宜進(jìn)行審議表決。
      4.7雙方根據(jù)法律、法規(guī)的要求i將收購合同交有關(guān)部門批準(zhǔn)或備案。
      4.8收購合同生效后，雙方按照合同約定履行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、經(jīng)營管理權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，除法律另有規(guī)定外應(yīng)當(dāng)依法辦理包括股東變更登記在內(nèi)的工商、稅務(wù)登記變更手續(xù)。
      4.8.1將受讓人姓名或者名稱，依據(jù)約定及受讓的出資額記載于目標(biāo)公司的股東名冊(cè)。
      4.8.2自股東發(fā)生變動(dòng)之日起30日內(nèi)向工商行政管理部門申請(qǐng)工商變更登記。
      第5條 涉及國有獨(dú)資公司或者具有以國有資產(chǎn)出資的公司收購時(shí)，還應(yīng)注意：
      5.1根據(jù)國有資產(chǎn)管理法律法規(guī)的要求對(duì)目標(biāo)公司資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。
      5.2收購項(xiàng)目經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門審查和批準(zhǔn)。
      5.3收購?fù)瓿蓵r(shí)根據(jù)國有資產(chǎn)管理法律法規(guī)的要求辦理資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更登記手續(xù)。
      第6條 收購?fù)馍掏顿Y企業(yè)出資的，應(yīng)當(dāng)注意：
      6.1如收購?fù)夥焦蓶|出資，應(yīng)保證合營項(xiàng)目符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的要求，做出新的可行性研究報(bào)告，并遵守法律法規(guī)關(guān)于外商投資比例的規(guī)定。如因收購?fù)夥焦蓶|出資導(dǎo)致外資比例低于法定比例，應(yīng)辦理相關(guān)審批和公司性質(zhì)變更手續(xù)。
      6.2涉及合營企業(yè)投資額、注冊(cè)資本、股東、經(jīng)營項(xiàng)目、股權(quán)比例等方面的變更，均需履行審批手續(xù)。
      第三章
      收購預(yù)備
      第7條
      預(yù)備階段的信息收集
      收購預(yù)備階段為收購方初步確定目標(biāo)公司起至實(shí)施收購前的準(zhǔn)備期間。律師在收購預(yù)備階段的法律事務(wù)有：
      7.1協(xié)助收購方收集目標(biāo)公司的公開資料和企業(yè)資信情況、經(jīng)營能力等信息，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行信息整理和分析，從公司經(jīng)營的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面考查有無重大障礙影響收購活動(dòng)的進(jìn)行。
      7.2綜合研究公司法、證券法、稅法及外商投資等法律法規(guī)，對(duì)收購的可行性進(jìn)行法律論證，尋求立項(xiàng)的法律依據(jù)。
      7.3就收購可能涉及的具體行政程序進(jìn)行調(diào)查，例如收購行為是否違背我國收購政策和法律，可能產(chǎn)生怎樣的法律后果，收購行為是否需要經(jīng)當(dāng)?shù)卣鷾?zhǔn)或進(jìn)行事先報(bào)告，地方政策對(duì)同類收購有無傾向性態(tài)度。
      第四章
      對(duì)目標(biāo)公司的盡職調(diào)查
      第8條 律師應(yīng)就收購方擬收購的目標(biāo)公司進(jìn)行深入調(diào)查，核實(shí)預(yù)備階段獲取的相關(guān)信息，以備收購方在信息充分的情況下作出收購決策。律師可以根據(jù)實(shí)際情況，在符合法律法規(guī)的情況下對(duì)于調(diào)查的具體內(nèi)容作適當(dāng)?shù)脑黾雍蜏p少。
      第9條 對(duì)目標(biāo)公司基本情況的調(diào)查核實(shí)，主要涉及：
      9.1目標(biāo)公司及其子公司的經(jīng)營范圍。
      9.2目標(biāo)公司及其子公司設(shè)立及變更的有關(guān)文件，包括工商登記材料及相關(guān)主管機(jī)關(guān)的批件。
      9.3目標(biāo)公司及其子公司的公司章程。
      9.4目標(biāo)公司及其子公司股東名冊(cè)和持股情況。
      9.5目標(biāo)公司及其子公司歷次董事會(huì)和股東會(huì)決議。
      9.6目標(biāo)公司及其子公司的法定代表人身份證明。
      9.7目標(biāo)公司及其子公司的規(guī)章制度。
      9.8目標(biāo)公司及其子公司與他人簽訂收購合同。
      9.9收購標(biāo)的是否存在諸如設(shè)置擔(dān)保、訴訟保全等在內(nèi)的限制轉(zhuǎn)讓的情況。
      第10條 對(duì)目標(biāo)公司相關(guān)附屬性文件的調(diào)查：
      10.1政府有關(guān)主管部門對(duì)目標(biāo)公司及其子公司的批準(zhǔn)文件。
      10.2目標(biāo)公司及其子公司土地、房屋產(chǎn)權(quán)及租賃文件。
      10.3目標(biāo)公司及其子公司與職工簽訂的勞動(dòng)合同。
      10.4目標(biāo)公司及其子公司簽訂的有關(guān)代理、許可證合同。
      第11條 對(duì)目標(biāo)公司財(cái)產(chǎn)狀況的調(diào)查：
      11.1公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，包括各種財(cái)務(wù)報(bào)表、評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告。
      11.2不動(dòng)產(chǎn)證明文件、動(dòng)產(chǎn)清單及其保險(xiǎn)情況。
      11.3債權(quán)、債務(wù)清單及其證明文件。
      11.4納稅情況證明。
      第12條 對(duì)目標(biāo)公司管理人員和職工情況的調(diào)查：
      12.1管理人員、技術(shù)人員、職工的雇傭條件、福利待遇。
      12.2主要技術(shù)人員對(duì)公司商業(yè)秘密掌握情況及其與公司簽訂的保密協(xié)議、不競(jìng)爭(zhēng)協(xié)議等。
      12.3特別崗位職工的保險(xiǎn)情況。
      第13條 對(duì)目標(biāo)公司經(jīng)營狀況的調(diào)查：
      13.1目標(biāo)公司經(jīng)營項(xiàng)目的立項(xiàng)、批準(zhǔn)情況。
      13.2目標(biāo)公司對(duì)外簽訂的所有合同。
      13.3目標(biāo)公司客戶清單和主要競(jìng)爭(zhēng)者名單。
      13.4目標(biāo)公司產(chǎn)品質(zhì)量保證文件和對(duì)個(gè)別客戶的特別保證情況。
      13.5目標(biāo)公司廣告協(xié)議和廣告品的拷貝。
      13.6目標(biāo)公司的產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)保險(xiǎn)情況。
      13.7目標(biāo)公司產(chǎn)品與環(huán)境保護(hù)問題。
      13.8目標(biāo)公司產(chǎn)品的消費(fèi)者投訴情況。
      13.9目標(biāo)公司的特許經(jīng)營情況。
      第14條 對(duì)目標(biāo)公司及其子公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況的調(diào)查：
      14.1目標(biāo)公司及其子公司擁有的專利、商標(biāo)、著作權(quán)和其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)證明文件。
      14.2目標(biāo)公司及其子公司正在研制的可能獲得知識(shí)產(chǎn)權(quán)的智力成果報(bào)告。
      14.3目標(biāo)公司及其子公司正在申請(qǐng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)清單。
      第15條 對(duì)目標(biāo)公司法律糾紛情況的調(diào)查：
      15.1正在進(jìn)行和可能進(jìn)行的訴訟和仲裁。
      15.2訴訟或仲裁中權(quán)利的主張和放棄情況。
      15.3生效法律文書的執(zhí)行情況。
      第五章
      收購意向達(dá)成
      第16條 律師在收購雙方達(dá)成收購意向階段，應(yīng)在信息收集和調(diào)查的基礎(chǔ)上，向委托人提示收購的法律風(fēng)險(xiǎn)并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施，必要時(shí)出具法律意見書，并為委托人起草或?qū)彶槭召徱庀驎Ｊ召徱庀驎ǔ０ㄒ韵聝?nèi)容：
      16.1收購標(biāo)的。
      16.2收購方式及收購合同主體。是資產(chǎn)收購，出資轉(zhuǎn)讓還是其他，并根據(jù)收購方式的不同確定收購合同簽訂的主體。
      16.3收購項(xiàng)目是否需要收購雙方股東會(huì)決議通過。
      16.4收購價(jià)款及確定價(jià)格的方式。轉(zhuǎn)讓價(jià)格的確定通常有以下幾種方式：
      16.4.1以被收購股權(quán)持有人出資時(shí)的股權(quán)價(jià)值作為轉(zhuǎn)讓價(jià)格。
      16.4.2以被收購股權(quán)對(duì)應(yīng)的公司凈資產(chǎn)值為轉(zhuǎn)讓價(jià)格。
      16.4.3以評(píng)估價(jià)格為轉(zhuǎn)讓價(jià)格。
      16.4.4其他確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格的方式。
      16.5收購款的支付。
      16.6收購項(xiàng)目是否需要政府相關(guān)主管部門的批準(zhǔn)。
      16.7雙方約定的進(jìn)行收購所需滿足的條件。
      第17條 保障條款
      律師應(yīng)向委托人提示意向書與正式收購合同的區(qū)別和聯(lián)系，根據(jù)委托人的實(shí)際需要提示意向書應(yīng)具備何種程度的法律約束力。鑒于收購活動(dòng)中，收購方投入的人力、物力、財(cái)力相對(duì)較大，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也較大。作為收購方的律師，為使收購方獲得具有法律約束力的保障，應(yīng)提請(qǐng)委托人注意在意向書中訂立如下保障條款，以預(yù)防和最大程度降低收購的法律風(fēng)險(xiǎn)。
      17.1排他協(xié)商條款。此條款規(guī)定，未經(jīng)收購方同意，被收購方不得與第三方以任何方式再行協(xié)商出讓或出售目標(biāo)公司股權(quán)或資產(chǎn)，否則視為違約并要求其承擔(dān)違約責(zé)任。
      17.2提供資料及信息條款。該條款要求目標(biāo)公司向收購方提供其所需的企業(yè)信息和資料，尤其是目標(biāo)公司尚未向公眾公開的相關(guān)信息和資料，以利于收購方更全面的了解目標(biāo)公司。
      17.3不公開條款。該條款要求收購的任何一方在共同公開宣告收購事項(xiàng)前，未經(jīng)對(duì)方同意不得向任何特定或不特定的第三人披露有關(guān)收購事項(xiàng)的信息或資料，但有權(quán)機(jī)關(guān)根據(jù)法律強(qiáng)制要求公開的除外。
      17.4鎖定條款。該條款要求，在意向書有效期內(nèi)，收購方可依約定價(jià)格購買目標(biāo)公司的部分或全部資產(chǎn)或股權(quán)，進(jìn)而排除目標(biāo)公司拒絕收購的可能。
      17.5費(fèi)用分?jǐn)倵l款。該條款規(guī)定無論收購是否成功，因收購事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)由收購雙方分?jǐn)偂?/p>
      第18條 附加條款
      在收購過程中，為避免目標(biāo)公司借收購之名套取收購方的商業(yè)秘密，作為收購方律師，應(yīng)在意向書中設(shè)定防范此類風(fēng)險(xiǎn)的附加條款：
      18.1終止條款。該條款明確如收購雙方在某一規(guī)定期限內(nèi)無法簽訂收購協(xié)議，則意向書喪失效力。
      18.2保密條款。出于謹(jǐn)慎的考慮，收購雙方往往在簽訂收購意向書之前即簽訂保密協(xié)議，也可在簽訂意向書的同時(shí)設(shè)定保密條款。保密條款的主要內(nèi)容有：
      18.2.1保密條款適用的對(duì)象。除了收購雙方之外，還包括參與收購事務(wù)的顧問等中介服務(wù)人員。
      18.2.2保密事項(xiàng)。除了會(huì)談、資料保密的要求外，還包括禁止投資條款，即收到目標(biāo)公司保密資料的第三方在一段時(shí)間內(nèi)不得購買目標(biāo)公司的股權(quán)。
      18.2.3收購活動(dòng)中雙方相互披露的各種資料的保密，通常約定所披露的信息和資料僅用于評(píng)估收購項(xiàng)目的可行性和收購對(duì)價(jià)，不得用于其他目的。
      18.2.4資料的返還或銷毀。保密條款應(yīng)約定如收購項(xiàng)目未能完成，收購雙方 5 負(fù)有相互返還或銷毀對(duì)方提供之信息資料的義務(wù)。
      第六章
      收購執(zhí)行
      律師在收購雙方達(dá)成收購意向后，應(yīng)協(xié)助委托人進(jìn)行談判，共同擬定收購合同，準(zhǔn)備相關(guān)法律文件，協(xié)助委托人向政府主管機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。
      第19條 收購合同的起草
      較為完整的收購合同包括主合同和附件兩部分：
      19.1收購合同的主合同，除標(biāo)的、價(jià)款、支付、合同生效及修改等主要條款外，一般還應(yīng)具備如下內(nèi)容：
      19.1.1說明收購項(xiàng)目合法性的法律依據(jù)。
      19.1.2收購的先決條件條款，一般是指：
      1)收購行為已取得相關(guān)的審批手續(xù)，如當(dāng)收購項(xiàng)目涉及金融、建筑、房地產(chǎn)、醫(yī)藥、新聞、電訊、通訊等特殊行業(yè)時(shí)，收購項(xiàng)目需要報(bào)清有關(guān)行業(yè)主管部門批準(zhǔn)。
      2)收購各方當(dāng)事人已取得收購項(xiàng)目所需的第三方必要的同意。
      3)至收購標(biāo)的交接日止，收購各方因收購項(xiàng)目所做的聲明及保證均應(yīng)實(shí)際履行。
      4)在所有先決條件具備后，才能履行股權(quán)轉(zhuǎn)讓和付款義務(wù)。
      19.1.3收購各方的聲明、保證與承諾條款。包括：
      1)目標(biāo)公司向收購方保證沒有隱瞞影響收購事項(xiàng)的重大問題。
      2)收購方向目標(biāo)公司保證具有實(shí)施收購行為的資格和財(cái)務(wù)能力。
      3)目標(biāo)公司如經(jīng)履行收購義務(wù)的承諾以及其董事責(zé)任函。
      19.1.4收購標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估。
      19.1.5確定出資轉(zhuǎn)讓總價(jià)款。
      19.1.6確定轉(zhuǎn)讓條件。
      19.1.7確定出資轉(zhuǎn)讓的數(shù)量(股比)及交割日。
      19.1.8確定擬轉(zhuǎn)讓出資的當(dāng)前價(jià)值。
      19.1.9設(shè)定付款方式與時(shí)間，必要時(shí)可以考慮在金融機(jī)構(gòu)設(shè)立雙方共管或第三方監(jiān)管帳戶，并設(shè)定共管或監(jiān)管程序和條件，以盡可能地降低信用風(fēng)險(xiǎn)，以保障收購合同的順利履行。
      19.1.10確定出資轉(zhuǎn)讓過程中產(chǎn)生的稅費(fèi)及其他費(fèi)用的承擔(dān)。
      19.1.11限制競(jìng)爭(zhēng)條款。
      19.1.12確定違約責(zé)任和損害賠償條款。
      19.1.13設(shè)定或有損害賠償條款。即收購方如因目標(biāo)公司在收購?fù)瓿芍暗慕?jīng)營行為導(dǎo)致的稅務(wù)、環(huán)保等糾紛受到損害，被收購方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。
      19.1.14設(shè)定不可抗力條款。
      19.1.15設(shè)定有關(guān)合同終止、收購標(biāo)的交付、收購行為完成條件、保密、法律適用、爭(zhēng)議解決等等其他條款。
      19.2收購合同的附件。一般包括：
      19.2.1目標(biāo)公司的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；
      19.2.2目標(biāo)公司的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；
      19.2.3目標(biāo)公司土地轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
      19.2.4政府批準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓的文件；
      19.2.5其他有關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
      19.2.6目標(biāo)公司的固定資產(chǎn)與機(jī)器設(shè)備清單；
      19.2.7目標(biāo)公司的流動(dòng)資產(chǎn)清單；
      19.2.8目標(biāo)公司的債權(quán)債務(wù)清單；
      19.2.9目標(biāo)公司對(duì)外提供擔(dān)保的清單；
      19.2.10聯(lián)合會(huì)議紀(jì)要；
      19.2.11談判記錄。
      19.2.12上述附件的內(nèi)容，律師可以根據(jù)實(shí)際情況在符合法律法規(guī)的情況下，選擇增減。
      第20條 收購合同的生效條款。
      律師應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)委托人注意，如收購項(xiàng)目涉及必須由國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的，應(yīng)建議委托人約定收購合同自批準(zhǔn)之日起生效。其他情況下，可根據(jù)委托人實(shí)際情況約定合同生效條件和時(shí)間。
      第七章
      收購合同的履行
      第21條 在收購履約階段，律師工作主要包括：
      21.1為收購各方擬定“履約備忘錄”，載明履約所需各項(xiàng)文件，并于文件齊備時(shí)進(jìn)行驗(yàn)證以確定是否可以開始履行合同。
      21.2協(xié)助委托人舉行驗(yàn)證會(huì)議。
      21.3按相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定辦理報(bào)批手續(xù)。
      21.4協(xié)助辦理收購涉及的各項(xiàng)變更登記、重新登記、注銷登記手續(xù)。
      第22條 律師協(xié)助收購方或目標(biāo)公司起草或調(diào)取的，需要向相關(guān)政府主管部門報(bào)送的文件材料包括：
      22.1股東變更申請(qǐng)書；
      22.2收購前各方的原合同、章程及其修改協(xié)議；
      22.3收購各方的批準(zhǔn)證書和營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
      22.4目標(biāo)公司董事會(huì)、股東會(huì)關(guān)于出資轉(zhuǎn)讓的決議；
      22.5出資變更后的董事會(huì)成員名單；
      22.6收購各方簽訂的并經(jīng)其他股東簽字或以其他書面方式認(rèn)可的出資轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
      22.7審批機(jī)關(guān)要求報(bào)送的其他文件。
      第23條 收購履約階段的事務(wù)
      23.1收購款到賬驗(yàn)收，出具報(bào)告書。在收購方支付全部轉(zhuǎn)讓款并將付款憑證傳真給出讓方后，在約定的工作日內(nèi)，出讓方指定的或雙方約定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)該轉(zhuǎn)讓金額是否到帳予以驗(yàn)證，并將驗(yàn)證報(bào)告?zhèn)髡娼o收購方。
      23.2收購標(biāo)的的交付及股東名冊(cè)的變更。收購雙方及目標(biāo)公司應(yīng)及時(shí)辦理被收購資產(chǎn)的交割手續(xù)和被收購股權(quán)的變更登記手續(xù)，包括所涉資產(chǎn)權(quán)屬變更需要辦理的物的交付和權(quán)屬變更登記手續(xù)，以及股權(quán)收購中目標(biāo)公司股東名冊(cè)變更和簽發(fā)新股東出資證明書等手續(xù)。
      23.3股東權(quán)利義務(wù)的移轉(zhuǎn)。出資轉(zhuǎn)讓協(xié)議可以約定，轉(zhuǎn)讓標(biāo)的交割之后，出讓方將不再作為目標(biāo)公司的股東而享有任何股東權(quán)利，亦不再承擔(dān)目標(biāo)公司的任何義務(wù)、負(fù)債或損失；收購方將成為目標(biāo)公司的股東，并取代出讓方繼續(xù)履行目標(biāo)公司發(fā)起人協(xié)議書及章程中規(guī)定的股東權(quán)利和股東義務(wù)。
      23.4新股東與公司其他股東應(yīng)當(dāng)簽訂新的合營(合作)協(xié)議，修訂原公司章程和議事規(guī)則，更換新董事。簽訂新的合營(合作)協(xié)議與新章程后，公司簽發(fā)新的股東出資證明書，變更公司的股東名冊(cè)，并于變更后30日內(nèi)向工商行政管理機(jī)關(guān)提交目標(biāo)公司股東、出資、章程等變更登記申請(qǐng)或備案申請(qǐng)。
      第24條 特別提示
      律師應(yīng)向委托人提示出資轉(zhuǎn)讓與出資轉(zhuǎn)讓合同生效即收購合同生效的區(qū)別。出資轉(zhuǎn)讓合同除法律法規(guī)明文規(guī)定需經(jīng)主管部門批準(zhǔn)生效的以外，‘或者當(dāng)事人約定了生效條件之外，一般自合同主體簽訂蓋章之日起生效；而出資轉(zhuǎn)讓的生效以合同的生效為前提，但出資轉(zhuǎn)讓合同的生效并不當(dāng)然意味著出資自合同生效時(shí)起轉(zhuǎn)讓，其生效根據(jù)公司性質(zhì)有可能還需滿足法律規(guī)定的條件或當(dāng)事人約定的條件。
      第二篇：中華全國律師協(xié)會(huì)律師辦理有限責(zé)任公司收購業(yè)務(wù)操作指引
      中華全國律師協(xié)會(huì)律師辦理有限責(zé)任公司收購業(yè)務(wù)操作指引
      摘要：本指引所稱之有限責(zé)任公司收購，僅指收購人出于資源整合、財(cái)務(wù)稅收、提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等方面的考慮，通...目錄
      第一章定義與概述 第二章收購程序概述 第三章收購預(yù)備
      第四章對(duì)目標(biāo)公司的盡職調(diào)查 第五章收購意向達(dá)成 第六章收購執(zhí)行 第七章收購合同的履行 第一章定義與概述 第1條 定義
      本指引所稱之有限責(zé)任公司收購，僅指收購人出于資源整合、財(cái)務(wù)稅收、提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等方面的考慮，通過購買有限責(zé)任公司股東的股權(quán)或以其他合法途徑控制該出資進(jìn)而取得該公司的控制權(quán)以及購買該公司的資產(chǎn)并得以自主運(yùn)營該資產(chǎn)的行為。
      本指引所稱目標(biāo)公司指被收購的有限責(zé)任公司。第2條 有限責(zé)任公司收購方式
      按照收購標(biāo)的的不同來劃分，有限責(zé)任公司收購方式有： 2.1資產(chǎn)收購，以目標(biāo)公司的全部或部分資產(chǎn)為收購標(biāo)的的收購； 2.2股權(quán)收購，以目標(biāo)公司股東的全部或部分股權(quán)為收購標(biāo)的的收購。第3條 特別事項(xiàng)
      3.1律師在辦理有限責(zé)任公司收購事務(wù)過程中，應(yīng)注意在進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)尊重目標(biāo)公司其他股東的優(yōu)先購買權(quán)，在履行法定程序排除股東的優(yōu)先購買權(quán)之后收購方方可進(jìn)行股權(quán)收購。
      3.2律師應(yīng)當(dāng)注意到：股東在征求其他股東就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜是否同意時(shí)，應(yīng)采取書面形式；提示委托人法律推定其他股東同意轉(zhuǎn)讓的期限條件；兩個(gè)以上股東均主張優(yōu)先購買權(quán)時(shí)的解決程序和方法。
      3.3辦理國有資產(chǎn)的收購和外資公司的收購時(shí)，應(yīng)注意進(jìn)行國有資產(chǎn)評(píng)估和履行相關(guān)審批手續(xù)。
      3.4應(yīng)特別注意提示收購方避免因收購行為而成為對(duì)目標(biāo)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人。第二章收購程序概述
      第4條 一般有限責(zé)任公司收購程序
      4.1收購方與目標(biāo)公司或其股東進(jìn)行洽談，初步了解情況，進(jìn)而達(dá)成收購意向，簽訂收購意向書。
      4.2收購方在目標(biāo)公司的協(xié)助下對(duì)目標(biāo)公司的資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行清理，進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，對(duì)目標(biāo)公司的管理構(gòu)架進(jìn)行詳盡調(diào)查,對(duì)職工情況進(jìn)行造冊(cè)統(tǒng)計(jì)。4.3由收購雙方及目標(biāo)公司組成工作小組，草擬并通過收購實(shí)施預(yù)案。如屬資產(chǎn)收購或債權(quán)收購的，律師應(yīng)當(dāng)提示委托人，根據(jù)收購項(xiàng)目開展的實(shí)際需要工作小組成員中可以有債權(quán)人代表。
      4.4在資產(chǎn)收購或債權(quán)收購中，可以由債權(quán)人與被收購方達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議，約定收購后的債務(wù)償還事宜。
      4.5收購雙方正式談判，協(xié)商簽訂收購合同。
      4.6雙方根據(jù)公司章程或《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）及相關(guān)配套法規(guī)的規(guī)定，履行各自內(nèi)部關(guān)于收購事宜的審批程序。4.7雙方根據(jù)法律、法規(guī)的要求，將收購合同交有關(guān)部門批準(zhǔn)或備案。4.8收購合同生效后，雙方按照合同約定履行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、經(jīng)營管理權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，涉及債權(quán)收購的，依法履行對(duì)債務(wù)人的通知義務(wù)，并依法辦理包括股東變更登記在內(nèi)的工商、稅務(wù)登記變更手續(xù)。
      4.8.1將受讓人姓名或者名稱，依據(jù)約定及受讓的股權(quán)額記載于目標(biāo)公司的股東名冊(cè)。4.8.2自股東發(fā)生變動(dòng)之日起30日內(nèi)向工商行政管理部門申請(qǐng)工商變更登記。第5條 涉及國有獨(dú)資公司或者具有以國有資產(chǎn)出資的公司收購時(shí)，還應(yīng)注意： 5.1根據(jù)國有資產(chǎn)管理法律法規(guī)的要求對(duì)目標(biāo)公司資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。5.2收購項(xiàng)目經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門審查和批準(zhǔn)。
      5.3收購?fù)瓿蓵r(shí)根據(jù)國有資產(chǎn)管理法律、法規(guī)的要求辦理資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更登記手續(xù)。第6條 收購?fù)馍掏顿Y企業(yè)出資的，應(yīng)當(dāng)注意：
      6.1如收購?fù)夥焦蓶|股權(quán)，應(yīng)保證合營項(xiàng)目符合國務(wù)院《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的要求，作出新的可行性研究報(bào)告，并遵守法律、法規(guī)關(guān)于外商投資比例的規(guī)定。如因收購?fù)夥焦蓶|股權(quán)導(dǎo)致外資比例低于法定比例，應(yīng)辦理相關(guān)審批和公司性質(zhì)變更手續(xù)。
      6.2涉及合營企業(yè)投資額、注冊(cè)資本、股東、經(jīng)營項(xiàng)目、股權(quán)比例等方面的變更，均需履行審批手續(xù)。第三章收購預(yù)備
      第7條 預(yù)備階段的信息收集
      收購預(yù)備階段為收購方初步確定目標(biāo)公司起至實(shí)施收購前的準(zhǔn)備期間。律師在收購預(yù)備階段的法律事務(wù)有：
      7.1協(xié)助收購方收集目標(biāo)公司的公開資料和企業(yè)資信情況、經(jīng)營能力等信息，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行信息整理和分析，從公司經(jīng)營的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面考查有無重大障礙影響收購活動(dòng)的進(jìn)行。
      7.2綜合研究公司法、證券法、稅法及外商投資等法律、法規(guī)，對(duì)收購的可行性進(jìn)行法律論證，尋求收購項(xiàng)目的法律依據(jù)。
      7.3就收購可能涉及的具體行政程序進(jìn)行調(diào)查，例如收購行為是否違背我國收購政策和法律，可能產(chǎn)生怎樣的法律后果，收購行為是否需要經(jīng)當(dāng)?shù)卣鷾?zhǔn)或進(jìn)行事先報(bào)告，地方政策對(duì)同類收購有無傾向性態(tài)度，等等。第四章對(duì)目標(biāo)公司的盡職調(diào)查
      第8條 律師應(yīng)就收購方擬收購的目標(biāo)公司進(jìn)行深入調(diào)查，核實(shí)預(yù)備階段獲取的相關(guān)信息，以備收購方在信息充分的情況下作出收購決策。律師可以根據(jù)實(shí)際情況，在符合法律、法規(guī)的情況下對(duì)于調(diào)查的具體內(nèi)容作適當(dāng)增加和減少。第9條 對(duì)目標(biāo)公司基本情況的調(diào)查核實(shí)，主要涉及： 9.1目標(biāo)公司及其子公司、參股公司的經(jīng)營范圍。
      9.2目標(biāo)公司及其子公司、參股公司設(shè)立及變更的有關(guān)文件，包括工商登記材料及相關(guān)主管機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件，注意了解目標(biāo)公司股東出資繳付情況。
      9.3目標(biāo)公司及其子公司、參股公司的公司章程，了解章程對(duì)收購的相關(guān)規(guī)定，有無設(shè)置包括超級(jí)多數(shù)條款在內(nèi)的限制收購或反收購條款。
      9.4目標(biāo)公司及其子公司股東名冊(cè)和持股情況，結(jié)合目標(biāo)公司章程核實(shí)其股東認(rèn)繳的出資份額和實(shí)際已繳出資額，以及出資期限和出資到位進(jìn)度。9.5目標(biāo)公司及其子公司歷次董事會(huì)和股東會(huì)決議。9.6目標(biāo)公司及其子公司的法定代表人身份證明。9.7目標(biāo)公司及其子公司的規(guī)章制度。
      9.8目標(biāo)公司及其子公司與他人簽訂收購合同。
      9.9收購標(biāo)的是否存在諸如設(shè)置擔(dān)保、訴訟保全等在內(nèi)的限制轉(zhuǎn)讓的情況。9.10目標(biāo)公司股東的出資方式，非貨幣資產(chǎn)的評(píng)估作價(jià)情況。9.11目標(biāo)公司對(duì)外投資情況。
      9.12提示收購方注意目標(biāo)公司是否存在隱名股東或其他實(shí)際控制人，其存在是否影響到對(duì)目標(biāo)公司收購的進(jìn)行。
      9.13對(duì)目標(biāo)公司的收購是否涉及《公司法》禁止的一個(gè)自然人設(shè)立多個(gè)一人公司的規(guī)定。
      第10條 對(duì)目標(biāo)公司相關(guān)附屬性文件的調(diào)查：
      10.1政府有關(guān)主管部門對(duì)目標(biāo)公司及其子公司的批準(zhǔn)文件。10.2目標(biāo)公司及其子公司土地、房屋產(chǎn)權(quán)及租賃文件。10.3目標(biāo)公司及其子公司與職工簽訂的勞動(dòng)合同。10.4目標(biāo)公司及其子公司簽訂的有關(guān)代理、許可合同。10.5目標(biāo)公司股東的出資證明文件。第11條 對(duì)目標(biāo)公司財(cái)產(chǎn)狀況的調(diào)查：
      11.1公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，包括各種財(cái)務(wù)報(bào)表、評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告。11.2不動(dòng)產(chǎn)證明文件、動(dòng)產(chǎn)清單及其保險(xiǎn)情況。11.3債權(quán)、債務(wù)清單及其證明文件。11.4納稅情況證明。
      11.5如目標(biāo)公司為一人公司，應(yīng)注意目標(biāo)公司財(cái)務(wù)是否嚴(yán)格獨(dú)立于股東個(gè)人財(cái)務(wù)，以便準(zhǔn)確確定目標(biāo)公司的資產(chǎn)范圍。
      第12條 對(duì)目標(biāo)公司管理人員和職工情況的調(diào)查： 12.1管理人員、技術(shù)人員、職工的雇傭條件、福利待遇。
      12.2主要技術(shù)人員對(duì)公司商業(yè)秘密掌握情況及其與公司簽訂的保密協(xié)議、不競(jìng)爭(zhēng)協(xié)議等。
      12.3特別崗位職工的保險(xiǎn)情況。第13條 對(duì)目標(biāo)公司經(jīng)營狀況的調(diào)查： 13.1目標(biāo)公司經(jīng)營項(xiàng)目的立項(xiàng)、批準(zhǔn)情況。13.2目標(biāo)公司對(duì)外簽訂的所有合同。13.3目標(biāo)公司客戶清單和主要競(jìng)爭(zhēng)者名單。
      13.4目標(biāo)公司產(chǎn)品質(zhì)量保證文件和對(duì)個(gè)別客戶的特別保證情況。13.5目標(biāo)公司廣告協(xié)議和廣告品的拷貝。13.6目標(biāo)公司的產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)保險(xiǎn)情況。13.7目標(biāo)公司產(chǎn)品與環(huán)境保護(hù)協(xié)調(diào)問題。13.8目標(biāo)公司產(chǎn)品的消費(fèi)者投訴及處理情況。13.9目標(biāo)公司的特許經(jīng)營情況。
      第14條 對(duì)目標(biāo)公司及其子公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況的調(diào)查：
      14.1目標(biāo)公司及其子公司擁有的專利、商標(biāo)、著作權(quán)和其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)證明文件。14.2目標(biāo)公司及其子公司正在研制的可能獲得知識(shí)產(chǎn)權(quán)的智力成果報(bào)告。14.3目標(biāo)公司及其子公司正在申請(qǐng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)清單。第15條 對(duì)目標(biāo)公司法律糾紛情況的調(diào)查： 15.1正在進(jìn)行和可能進(jìn)行的訴訟和仲裁。15.2訴訟或仲裁中權(quán)利的主張和放棄情況。15.3生效法律文書的執(zhí)行情況。第五章收購意向達(dá)成
      第16條 律師在收購雙方達(dá)成收購意向階段，應(yīng)在信息收集和調(diào)查的基礎(chǔ)上，向委托人提示收購的法律風(fēng)險(xiǎn)并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施，必要時(shí)出具法律意見書，并為委托人起草或?qū)彶槭召徱庀驎?。收購意向書通常包括以下?nèi)容： 16.1收購標(biāo)的。
      16.2收購方式及收購合同主體。是資產(chǎn)收購、股權(quán)轉(zhuǎn)讓還是其他，并根據(jù)收購方式的不同確定收購合同簽訂的主體。
      16.3收購項(xiàng)目是否需要收購雙方股東會(huì)決議通過。
      16.4收購價(jià)款及確定價(jià)格的方式。轉(zhuǎn)讓價(jià)格的確定通常有以下幾種方式： 16.4.1以被收購股權(quán)持有人出資時(shí)的股權(quán)價(jià)值作為轉(zhuǎn)讓價(jià)格； 16.4.2以被收購股權(quán)對(duì)應(yīng)的公司凈資產(chǎn)值為轉(zhuǎn)讓價(jià)格； 16.4.3以評(píng)估價(jià)格為轉(zhuǎn)讓價(jià)格。16.4.4其他確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格的方式。16.5收購款的支付。
      16.6收購項(xiàng)目是否需要政府相關(guān)主管部門的批準(zhǔn)。16.7雙方約定的進(jìn)行收購所需滿足的條件。第17條 保障條款
      律師應(yīng)向委托人提示意向書與正式收購合同的區(qū)別和聯(lián)系，根據(jù)委托人的實(shí)際需要提示意向書應(yīng)具備何種程度的法律約束力。鑒于收購活動(dòng)中，收購方投入的人力、物力、財(cái)力相對(duì)較大，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也較大。作為收購方的律師，為使收購方獲得具有法律約束力的保障，應(yīng)提請(qǐng)委托人注意在意向書中訂立如下保障條款，以預(yù)防和最大程度降低收購的法律風(fēng)險(xiǎn)。
      17.1排他協(xié)商條款。此條款規(guī)定，未經(jīng)收購方同意，被收購方不得與第三方以任何方式再行協(xié)商出讓或出售目標(biāo)公司股權(quán)或資產(chǎn)，否則視為違約并要求其承擔(dān)違約責(zé)任。
      17.2提供資料及信息條款。該條款要求目標(biāo)公司向收購方提供其所需的企業(yè)信息和資料，尤其是目標(biāo)公司尚未向公眾公開的相關(guān)信息和資料，以利于收購方更全面地了解目標(biāo)公司。
      17.3不公開條款。該條款要求收購的任何一方在共同公開宣告收購事項(xiàng)前，未經(jīng)對(duì)方同意不得向任何特定或不特定的第三人披露有關(guān)收購事項(xiàng)的信息或資料，但有權(quán)機(jī)關(guān)根據(jù)法律強(qiáng)制要求公開的除外。
      17.4鎖定條款。該條款要求，在意向書有效期內(nèi)，收購方可依約定價(jià)格購買目標(biāo)公司的部分或全部資產(chǎn)或股權(quán)，進(jìn)而排除目標(biāo)公司拒絕收購的可能。17.5費(fèi)用分?jǐn)倵l款。該條款規(guī)定無論收購是否成功，因收購事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)由收購雙方分?jǐn)偂５?8條 附加條款
      在收購過程中，為避免目標(biāo)公司借收購之名套取收購方的商業(yè)秘密，作為收購方律師，應(yīng)在意向書中設(shè)定防范此類風(fēng)險(xiǎn)的附加條款：
      18.1終止條款。該條款明確如收購雙方在某一規(guī)定期限內(nèi)無法簽訂收購協(xié)議，則意向書喪失效力。
      18.2保密條款。出于謹(jǐn)慎的考慮，收購雙方往往在簽訂收購意向書之前即簽訂保密協(xié)議，也可在簽訂意向書的同時(shí)設(shè)定保密條款。保密條款的主要內(nèi)容有： 18.2.1保密條款適用的對(duì)象。除了收購雙方之外，還包括參與收購事務(wù)的顧問等中介服務(wù)人員。
      18.2.2保密事項(xiàng)。除了會(huì)談、資料保密的要求外，還包括禁止投資條款，即收到目標(biāo)公司保密資料的第三方在一段時(shí)間內(nèi)不得購買目標(biāo)公司的股權(quán)。18.2.3收購活動(dòng)中雙方相互披露的各種資料的保密，通常約定所披露的信息和資料僅用于評(píng)估收購項(xiàng)目的可行性和收購對(duì)價(jià)，不得用于其他目的。
      18.2.4資料的返還或銷毀。保密條款應(yīng)約定如收購項(xiàng)目未能完成，收購雙方負(fù)有相互返還或銷毀對(duì)方提供的信息資料的義務(wù)。第六章收購執(zhí)行
      律師在收購雙方達(dá)成收購意向后，應(yīng)協(xié)助委托人進(jìn)行談判，共同擬訂收購合同，準(zhǔn)備相關(guān)法律文件，協(xié)助委托人向政府主管機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。第19條 收購合同的起草
      較為完整的收購合同包括主合同和附件兩部分：
      19.1收購合同的主合同，除標(biāo)的、價(jià)款、支付、合同生效及修改等主要條款外，一般還應(yīng)具備如下內(nèi)容：
      19.1.1說明收購項(xiàng)目合法性的法律依據(jù)。19.1.2收購的先決條件條款，一般是指：
      (1)收購行為已取得相關(guān)的審批手續(xù)，如當(dāng)收購項(xiàng)目涉及金融、建筑、房地產(chǎn)、醫(yī)藥、新聞、電訊、通信等特殊行業(yè)時(shí)，收購項(xiàng)目需要報(bào)請(qǐng)有關(guān)行業(yè)主管部門批準(zhǔn)。
      (2)收購各方當(dāng)事人已取得收購項(xiàng)目所需的第三方必要的同意。
      (3)至收購標(biāo)的交接日止，收購各方因收購項(xiàng)目所作的聲明及保證均應(yīng)實(shí)際履行。(4)在所有先決條件具備后，才進(jìn)而履行股權(quán)轉(zhuǎn)讓和付款義務(wù)。19.1.3收購各方的聲明、保證與承諾條款。包括：
      (1)目標(biāo)公司向收購方保證沒有隱瞞影響收購事項(xiàng)的重大問題。(2)收購方向目標(biāo)公司保證具有實(shí)施收購行為的資格和財(cái)務(wù)能力。(3)目標(biāo)公司履行收購義務(wù)的承諾以及其董事責(zé)任函。19.1.4收購標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估。19.1.5確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓總價(jià)款。19.1.6確定轉(zhuǎn)讓條件。
      19.1.7確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓的數(shù)量（股比）及交割日。19.1.8確定擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)的當(dāng)前價(jià)值。
      19.1.9設(shè)定付款方式與時(shí)間，必要時(shí)可以考慮在金融機(jī)構(gòu)設(shè)立雙方共管或第三方監(jiān)管賬戶，并設(shè)定共管或監(jiān)管程序和條件，以盡可能地降低信用風(fēng)險(xiǎn)，以保障收購合同的順利履行。
      19.1.10確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中產(chǎn)生的稅費(fèi)及其他費(fèi)用的承擔(dān)。19.1.11限制競(jìng)爭(zhēng)條款。
      19.1.12確定違約責(zé)任和損害賠償條款。
      19.1.13設(shè)定或有損害賠償條款。即收購方如因目標(biāo)公司在收購?fù)瓿芍暗慕?jīng)營行為導(dǎo)致的稅務(wù)、環(huán)保等糾紛受到損害，被收購方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。19.1.14設(shè)定不可抗力條款。
      19.1.15設(shè)定有關(guān)合同終止、收購標(biāo)的交付、收購行為完成條件、保密、法律適用、爭(zhēng)議解決等其他條款。19.2收購合同的附件。一般包括： 19.2.1目標(biāo)公司的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告； 19.2.2目標(biāo)公司的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告； 19.2.3目標(biāo)公司土地轉(zhuǎn)讓協(xié)議； 19.2.4政府批準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓的文件； 19.2.5其他有關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
      19.2.6目標(biāo)公司的固定資產(chǎn)與機(jī)器設(shè)備清單； 19.2.7目標(biāo)公司的流動(dòng)資產(chǎn)清單； 19.2.8目標(biāo)公司的債權(quán)債務(wù)清單； 19.2.9目標(biāo)公司對(duì)外提供擔(dān)保的清單； 19.2.10聯(lián)合會(huì)議紀(jì)要； 19.2.11談判記錄。
      19.2.12上述附件的內(nèi)容，律師可以根據(jù)實(shí)際情況在符合法律、法規(guī)的情況下，選擇增減。
      第20條 收購合同的生效條款
      律師應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)委托人注意，如收購項(xiàng)目涉及必須由國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的，應(yīng)建議委托人約定收購合同自批準(zhǔn)之日起生效。其他情況下，可根據(jù)委托人實(shí)際情況約定合同生效條件和時(shí)間。第七章收購合同的履行
      第21條 在收購履約階段，律師工作主要包括：
      21.1為收購各方擬訂“履約備忘錄”，載明履約所需各項(xiàng)文件，并于文件齊備時(shí)進(jìn)行驗(yàn)證以確定是否可以開始履行合同。21.2協(xié)助委托人舉行驗(yàn)證會(huì)議。
      21.3按相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定辦理報(bào)批手續(xù)。
      21.4協(xié)助辦理收購涉及的各項(xiàng)變更登記、重新登記、注銷登記手續(xù)。第22條 律師協(xié)助收購方或目標(biāo)公司起草或調(diào)取的，需要向相關(guān)政府主管部門報(bào)送的文件材料包括： 22.1股東變更申請(qǐng)書；
      22.2收購前各方的原合同、章程及其修改協(xié)議； 22.3收購各方的批準(zhǔn)證書和營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件； 22.4目標(biāo)公司董事會(huì)、股東會(huì)關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的決議； 22.5股權(quán)變更后的董事會(huì)成員名單；
      22.6收購各方簽訂的并經(jīng)其他股東簽字或以其他書面方式認(rèn)可的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議； 22.7審批機(jī)關(guān)要求報(bào)送的其他文件。第23條 收購履約階段的事務(wù)
      23.1收購款到賬驗(yàn)收，出具報(bào)告書。在收購方支付全部轉(zhuǎn)讓款并將付款憑證傳真給出讓方后，在約定的工作日內(nèi)，出讓方指定的或雙方約定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)該轉(zhuǎn)讓金額是否到賬予以驗(yàn)證，并將驗(yàn)證報(bào)告?zhèn)髡娼o收購方。
      23.2收購標(biāo)的的交付及股東名冊(cè)的變更。收購雙方及目標(biāo)公司應(yīng)及時(shí)辦理被收購資產(chǎn)的交割手續(xù)和被收購股權(quán)的變更登記手續(xù)，包括所涉資產(chǎn)權(quán)屬變更需要辦理的物的交付和權(quán)屬變更登記手續(xù)，以及股權(quán)收購中目標(biāo)公司股東名冊(cè)變更和簽發(fā)新股東出資證明書等手續(xù)。
      23.3股東權(quán)利義務(wù)的移轉(zhuǎn)。股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議可以約定，轉(zhuǎn)讓標(biāo)的交割之后，出讓方將不再作為目標(biāo)公司的股東而享有任何股東權(quán)利，亦不再承擔(dān)目標(biāo)公司的任何義務(wù)、負(fù)債或損失；收購方將成為目標(biāo)公司的股東，并取代出讓方繼續(xù)履行目標(biāo)公司發(fā)起人協(xié)議書及章程中規(guī)定的股東權(quán)利和股東義務(wù)。
      23.4新股東與公司其他股東應(yīng)當(dāng)簽訂新的合營（合作）協(xié)議，修訂原公司章程和議事規(guī)則，更換新董事。簽訂新的合營（合作）協(xié)議與新章程后，公司簽發(fā)新的股東出資證明書，變更公司的股東名冊(cè)，并于變更后30日內(nèi)向工商行政管理機(jī)關(guān)提交目標(biāo)公司股東、出資、章程等變更登記申請(qǐng)或備案申請(qǐng)。第24條 特別提示
      律師應(yīng)向委托人提示股權(quán)轉(zhuǎn)讓與股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效即收購合同生效的區(qū)別。股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同除法律、法規(guī)明文規(guī)定需經(jīng)主管部門批準(zhǔn)生效的以外，或者當(dāng)事人約定了生效條件之外，一般自合同主體簽字蓋章之日起生效；而股權(quán)轉(zhuǎn)讓的生效以合同的生效為前提，但股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的生效并不當(dāng)然意味著股權(quán)自合同生效時(shí)起轉(zhuǎn)讓，其生效根據(jù)公司性質(zhì)有可能還需滿足法律規(guī)定的條件或當(dāng)事人約定的條件。
      第三篇：律師承辦有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)操作指引
      律師承辦有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)操作指引
      （2013年3月15日經(jīng)山東省律師協(xié)會(huì)七屆常務(wù)理事會(huì)第八次會(huì)議審議通過）
      目 錄 第一章 總則
      第二章 一般股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù) 第一節(jié) 一般股權(quán)轉(zhuǎn)讓的程序
      第二節(jié) 盡職調(diào)查與編制《盡職調(diào)查報(bào)告》 第三節(jié) 股權(quán)的內(nèi)部轉(zhuǎn)讓 第四節(jié) 股權(quán)的外部轉(zhuǎn)讓 第三章 國有股權(quán)的轉(zhuǎn)讓 第四章 外商投資公司股權(quán)的轉(zhuǎn)讓
      第五章 其他部分需要審批的有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓 第六章 股權(quán)轉(zhuǎn)讓存續(xù)的公司類型變更 第七章 股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的主要條款 第八章 股權(quán)交接及變更登記 第九章 法律意見書 第十章 附則
      第一章 總則
      第1條 宗旨 為指導(dǎo)律師承辦股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，規(guī)范律師執(zhí)業(yè)行為，依據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》”)、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》（以下簡稱“《國有資產(chǎn)法》”）、《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》、《中華人民共和國外資企業(yè)法》及其他相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性政策文件的規(guī)定，制定本指引。
      中華全國律師協(xié)會(huì)制定的《律師承辦有限責(zé)任公司收購業(yè)務(wù)指引》、《律師承辦國有企業(yè)改制與相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)操作指引》等業(yè)務(wù)指引中對(duì)于有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓操作有規(guī)定的，本指引不再重復(fù)。
      第2條 適用范圍
      2.1本指引僅適用于有限責(zé)任公司股東向公司其他股東或者公司股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)以及受讓人受讓有限責(zé)任公司的股權(quán)。
      2.2有限責(zé)任公司，指依照《公司法》、《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》、《中華人民共和國外資企業(yè)法》及《中華人民共和國公司登記管理?xiàng)l例》成立并注冊(cè)登記的、股東以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。
      如無特別說明，本指引中所稱公司，均指有限責(zé)任公司。第3條 定義與業(yè)務(wù)范圍
      3.1本指引所稱律師承辦股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，是指律師事務(wù)所接受委托，指派律師為委托人就有限責(zé)任公司股東向公司其他股東或者公司股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者委托人受讓有限責(zé)任公司的股權(quán)提供法律服務(wù)，并協(xié)助委托人辦理相關(guān)股權(quán)變更審批、登記等事宜。
      3.2 律師承辦股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)包括但不限于下列范圍：（1）開展盡職調(diào)查，編制《盡職調(diào)查報(bào)告》；
      （2）審核交易各方提供的材料或法律文件，編制各類規(guī)范性法律文書，參與談判；（3）依法就股權(quán)轉(zhuǎn)讓出具《法律意見書》；（4）協(xié)助委托人辦理股權(quán)變更批準(zhǔn)、登記手續(xù)；（5）其它委托人交辦的與股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)有關(guān)的事項(xiàng)。第4條 特別事項(xiàng)
      4.1 本指引旨在向律師提供辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)方面的經(jīng)驗(yàn)，而非強(qiáng)制性規(guī)定，不作為律師出具法律意見或報(bào)告的法律依據(jù)，僅供律師在實(shí)踐中參考。4.2 律師從事股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，依據(jù)相關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件，在委托人的授權(quán)范圍內(nèi)，獨(dú)立進(jìn)行工作。
      4.3 律師以律師事務(wù)所名義與委托人訂立書面的《法律服務(wù)合同》，明確約定委托事項(xiàng)、承辦人員、提供服務(wù)的方式和范圍、雙方的權(quán)利和義務(wù)以及收費(fèi)金額等事項(xiàng)。
      第二章 一般股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù) 第一節(jié) 一般股權(quán)轉(zhuǎn)讓的程序
      第5條 本章所指“一般股權(quán)轉(zhuǎn)讓”，系指本指引除第三章、第四章、第五章之外的有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓，即不需履行任何審批手續(xù)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓。
      第6條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓的一般程序
      6.1轉(zhuǎn)讓人和受讓人接觸，就股權(quán)轉(zhuǎn)讓達(dá)成初步意向；
      6.2聘請(qǐng)律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司進(jìn)行法律、財(cái)務(wù)盡職調(diào)查；；
      6.3轉(zhuǎn)讓人和受讓人進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的協(xié)商和談判；
      6.4轉(zhuǎn)讓和受讓人按其內(nèi)部審批程序和法律法規(guī)規(guī)定的程序做出同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓或同意收購股權(quán)的決策；
      6.5股東向股東以外的第三人轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)，需要按照公司法的規(guī)定，獲得股東過半數(shù)同意，或按公司章程的規(guī)定，辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)程序；
      6.6國家法律、法規(guī)、規(guī)章等要求對(duì)轉(zhuǎn)讓股權(quán)、受讓股權(quán)價(jià)格進(jìn)行評(píng)估的，經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評(píng)估結(jié)果是確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格的參考依據(jù)；
      6.7轉(zhuǎn)讓人和受讓人就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜進(jìn)行談判、起草股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同； 6.8轉(zhuǎn)讓人和受讓人簽定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同； 6.9轉(zhuǎn)讓人和受讓人辦理股權(quán)交割手續(xù)； 6.10到各有關(guān)部門辦理變更登記等手續(xù)。
      第二節(jié) 盡職調(diào)查與編制《盡職調(diào)查報(bào)告》 第7條 本指引所稱盡職調(diào)查，專指法律盡職調(diào)查，即在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中，律師依據(jù)委托人的安排，通過對(duì)相關(guān)資料、文件、信息以及其他事實(shí)情況的收集，從法律或規(guī)范性政策文件的角度進(jìn)行調(diào)查、研究、分析和判斷。律師進(jìn)行盡職調(diào)查應(yīng)編制調(diào)查清單。第8條 律師開展盡職調(diào)查的基本原則、操作規(guī)范、注意問題，《盡職調(diào)查報(bào)告》的格式和內(nèi)容等，參照中華全國律師協(xié)會(huì)發(fā)布的《律師承辦國有企業(yè)改制與相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)操作指引》和《律師承辦有限責(zé)任公司收購業(yè)務(wù)指引》中關(guān)于盡職調(diào)查的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
      第三節(jié) 股權(quán)的內(nèi)部轉(zhuǎn)讓
      第9條 股權(quán)的內(nèi)部轉(zhuǎn)讓，是指公司的股東之間相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。第10條 股東之間可以自由地相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)，無需征得其他股東同意。公司章程有其他規(guī)定的，從其規(guī)定。
      第四節(jié) 股權(quán)的外部轉(zhuǎn)讓
      第11條 股權(quán)的外部轉(zhuǎn)讓，是指股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。第12條 股權(quán)的外部轉(zhuǎn)讓，應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》規(guī)定的程序及公司章程的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
      13.1承辦律師應(yīng)特別注意：
      （1）股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意，過半數(shù)是指股東人數(shù)而非股東持股比例。
      （2）股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿30日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。
      股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)書面通知公司其他股東，書面通知的內(nèi)容包括：受讓人的有關(guān)情況、擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)量、價(jià)格及履行方式等。
      13.2公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，按照其規(guī)定執(zhí)行。如該規(guī)定違反法律強(qiáng)制性規(guī)定，則不產(chǎn)生約束力。
      第14條 律師在承辦股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)中，特別是在法院強(qiáng)制執(zhí)行轉(zhuǎn)讓股權(quán)、股東資格繼承、股權(quán)贈(zèng)與、離婚中股權(quán)分割、股權(quán)捐贈(zèng)、股權(quán)出資等特殊的股權(quán)轉(zhuǎn)讓情形下，應(yīng)注意其他股東的優(yōu)先購買權(quán)問題。
      14.1兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，應(yīng)協(xié)商確定各自的購買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。公司章程有特別規(guī)定的從其規(guī)定。14.2同等條件的認(rèn)定
      14.2.1同等條件，一般來說是指股權(quán)轉(zhuǎn)讓數(shù)量的等同、轉(zhuǎn)讓價(jià)款的等同、支付方式的等同、違約責(zé)任的等同等。
      14.2.2在特殊的股權(quán)轉(zhuǎn)讓情形下，還應(yīng)對(duì)同等條件進(jìn)行具體的分析，以符合相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定。
      第15條 人民法院強(qiáng)制執(zhí)行轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)
      15.1人民法院強(qiáng)制執(zhí)行轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)，是指人民法院依照民事訴訟法等法律規(guī)定的執(zhí)行程序，依據(jù)債權(quán)人的申請(qǐng)，在強(qiáng)制執(zhí)行生效的法律文書時(shí)，以拍賣、變賣或其他方式，轉(zhuǎn)讓有限責(zé)任公司股東的股權(quán)的一種強(qiáng)制性轉(zhuǎn)讓措施。
      15.2其他股東優(yōu)先購買權(quán)的行使
      15.2.1其他股東自法院通知之日起滿20日不行使優(yōu)先購買權(quán)的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。15.2.2法院公開拍賣股權(quán)的，其他股東如行使優(yōu)先購買權(quán)，應(yīng)在拍賣日到場(chǎng)。股東經(jīng)通知未到場(chǎng)的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。
      15.2.3拍賣過程中，有最高應(yīng)價(jià)時(shí)，優(yōu)先購買權(quán)股東可以表示以該最高價(jià)買受，如無更高應(yīng)價(jià)，則拍歸優(yōu)先購買權(quán)股東；如有更高價(jià)，而優(yōu)先購買權(quán)股東不作表示的，則拍歸應(yīng)價(jià)最高的競(jìng)買人。
      第16條 異議股東行使回購請(qǐng)求權(quán)引起的股權(quán)轉(zhuǎn)讓
      16.1異議股東行使回購請(qǐng)求權(quán)，是指當(dāng)股東會(huì)議決議事項(xiàng)與股東有重大利害關(guān)系時(shí)，對(duì)股東會(huì)決議投反對(duì)票的股東有權(quán)請(qǐng)求公司收購其股權(quán)，也即退股，它是對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的特殊救濟(jì)途徑。
      16.2異議股東行使回購請(qǐng)求權(quán)應(yīng)符合公司法第75條規(guī)定的情形之一。
      16.3自股東會(huì)會(huì)議決議通過之日起60日內(nèi)，股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會(huì)會(huì)議決議通過之日起90日內(nèi)向人民法院提起訴訟。
      16.4承辦律師應(yīng)提醒公司，公司回購股權(quán)后，應(yīng)對(duì)回購后的股權(quán)作減資注銷或者轉(zhuǎn)讓等方式安排股權(quán)。
      第17條 股東資格的繼承取得引起的股權(quán)法定轉(zhuǎn)讓
      17.1自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格。但如公司章程中對(duì)股東死亡是否能夠繼承股東資格有規(guī)定的，按章程的規(guī)定辦理。17.2股東繼承中涉及的具體問題
      （1）死亡股東存在出資瑕疵的，如出資不到位、抽逃出資、以非貨幣出資未經(jīng)評(píng)估等，應(yīng)由繼承人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；
      （2）股東分期出資的，應(yīng)由繼承人出資；
      （3）繼承人為法律限制不得擔(dān)任股東的，依法不能取得股東資格，如公務(wù)員、國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人等；
      （4）如因死亡股東的繼承人過多，導(dǎo)致公司股東人數(shù)超過50人的，鑒于《公司法》未對(duì)此類情形作出規(guī)定，建議可以通過委托持股或其他方式等方式解決。
      第18條 股權(quán)贈(zèng)與引起的股權(quán)轉(zhuǎn)讓
      18.1股權(quán)贈(zèng)與，是指股東將持有的全部或部分股權(quán)無償贈(zèng)與他人。18.2股權(quán)贈(zèng)與分為兩種情況：（1）股東生前將股權(quán)贈(zèng)與他人；（2）股東遺贈(zèng)股權(quán)。
      18.2股東向股東之外的第三人贈(zèng)與股權(quán)，應(yīng)按照公司法關(guān)于股東對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)的規(guī)定以及公司章程的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。公司章程沒有規(guī)定的，股權(quán)贈(zèng)與應(yīng)征得半數(shù)以上股東的同意；如半數(shù)以上的股東不同意，則股權(quán)不得贈(zèng)與。
      第19條 離婚中的股權(quán)轉(zhuǎn)讓
      19.1離婚中的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，是指夫妻離婚時(shí)因分割夫妻共有財(cái)產(chǎn)中的對(duì)外投資而發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓。
      19.2夫妻以共有財(cái)產(chǎn)對(duì)外投資形成的股權(quán)一般分為三種情況：（1）以夫或妻一方的名義與第三人一起設(shè)立有限公司形成的股權(quán)，（2）以夫或妻一方的名義設(shè)立的一人有限公司形成的股權(quán)；（3）以夫和妻二人的名義共同設(shè)立有限公司形成的股權(quán)。
      19.3第（1）種和第（2）種情況，可以根據(jù)最高人民法院《關(guān)于適用中華人民共和國婚姻法若干問題的解釋二》中第16條、第18條的規(guī)定執(zhí)行。19.4第（3）種情況，如夫妻協(xié)商同意維持現(xiàn)有的股權(quán)結(jié)構(gòu)，則按其意見執(zhí)行；如變更股權(quán)結(jié)構(gòu)，則由雙方按照第（2）種情況處理。
      第20條 股權(quán)捐贈(zèng)
      20.1由自然人、非國有的法人及其他經(jīng)濟(jì)組織投資控股的企業(yè)，依法履行內(nèi)部決策程序，由投資者審議決定后，其持有的股權(quán)可以用于公益性捐贈(zèng)。
      20.2企業(yè)以持有的股權(quán)進(jìn)行公益性捐贈(zèng)，應(yīng)當(dāng)以不影響企業(yè)債務(wù)清償能力為前提，且受贈(zèng)對(duì)象應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立的公益性社會(huì)團(tuán)體和公益性非營利的事業(yè)單位。企業(yè)捐贈(zèng)后，必須辦理股權(quán)變更手續(xù)，不再對(duì)已捐贈(zèng)股權(quán)行使股東權(quán)利，并不得要求受贈(zèng)單位予以經(jīng)濟(jì)回報(bào)。
      第21條“人走股退”式的股權(quán)轉(zhuǎn)讓
      21.1公司章程規(guī)定，股東因調(diào)離、辭職、解聘、退休等原因離開公司時(shí)應(yīng)將其持有的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他股東的，只要不違反法律及行政法規(guī)，則該規(guī)定有效。
      21.2公司章程未規(guī)定受讓人，且無法協(xié)商一致的，由股東會(huì)確定受讓人。
      21.3公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格未作規(guī)定，且不能協(xié)商一致的，以評(píng)估方式確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格。
      第22條 股權(quán)出資實(shí)現(xiàn)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓
      22.1股東可以其持有的公司股權(quán)對(duì)外出資設(shè)立公司。22.2股東以股權(quán)出資，應(yīng)當(dāng)依照國家工商局《股權(quán)出資登記管理辦法》的規(guī)定，履行相關(guān)程序。
      22.3股東以股權(quán)出資，必須滿足下列條件： 22.3.1股權(quán)公司的注冊(cè)資本不存在尚未繳足； 22.3.2不存在已被設(shè)立質(zhì)權(quán)或已被依法凍結(jié)情形； 22.3.3股權(quán)公司章程不存在約定不得轉(zhuǎn)讓；
      22.3.4不存在股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)而未經(jīng)批準(zhǔn)； 22.3.5用作出資的股權(quán)應(yīng)當(dāng)經(jīng)依法設(shè)立的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估； 第23條 股權(quán)出質(zhì)實(shí)現(xiàn)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓
      23.1公司章程禁止股東以股權(quán)出質(zhì)的，不得出質(zhì)。23.2協(xié)議折價(jià)、拍賣或變賣質(zhì)物，應(yīng)當(dāng)按照《公司法》及公司章程的規(guī)定，確保股東優(yōu)先購買權(quán)。
      第三章 國有股權(quán)的轉(zhuǎn)讓
      第24條 國有股權(quán)，是指國家、代表國家的國家相關(guān)部門、國有及國有控股企業(yè)以各種出資方式，包括貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等國家法律法規(guī)允許出資的其他財(cái)產(chǎn)形式投資公司所形成的在該公司的股權(quán)。
      第25條 國有股權(quán)的轉(zhuǎn)讓，除適用公司法外，還應(yīng)嚴(yán)格按照《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》、《關(guān)于企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項(xiàng)的通知》及《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定》等規(guī)定，進(jìn)行報(bào)批、審計(jì)、評(píng)估、審批、核準(zhǔn)、備案、掛牌交易等。
      第26條 轉(zhuǎn)讓方在遞交股權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布申請(qǐng)之前，應(yīng)就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)等按《公司法》和公司章程的規(guī)定召開股東會(huì)或以書面形式通知其他股東征求同意。
      第27條 召開股東會(huì)的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)提交載明包括但不限于以下事項(xiàng)的公司股東會(huì)決議：
      （一）轉(zhuǎn)讓的股權(quán)將在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)發(fā)布股權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，公開掛牌競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓，并按照產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的交易規(guī)則操作；
      （二）其他股東是否行權(quán)的意思表示；
      （三）其他股東主張行權(quán)的，應(yīng)在股權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告期間，向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)提出股權(quán)受讓申請(qǐng)，否則視為放棄受讓；
      （四）其他股東放棄行權(quán)的，仍可作為普通意向受讓人向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)提出股權(quán)受讓申請(qǐng)，但不再享有優(yōu)先權(quán)；
      （五）載明如該項(xiàng)目形成競(jìng)價(jià)，將采用的競(jìng)價(jià)方式；
      （六）載明如該項(xiàng)目形成競(jìng)價(jià)，其他股東將采用的行權(quán)方式等。
      上述第（五）、（六）項(xiàng)內(nèi)容，既可在公司股東會(huì)決議中載明，也可由轉(zhuǎn)讓方與不放棄行權(quán)的其他股東協(xié)商后書面確定。
      其他股東未參加股東會(huì)的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)以書面形式通知該其他股東，并按照第九條第一款的要求執(zhí)行。
      第28條 轉(zhuǎn)讓方以書面形式通知其他股東的，應(yīng)提交載明包括但不限于以下事項(xiàng)的書面通知：
      （一）上述第八條第（一）、（三）、（四）項(xiàng)內(nèi)容；
      （二）征詢其他股東是否行權(quán)；
      （三）載明其他股東書面答復(fù)的截止期限等。
      其他股東不放棄行權(quán)的，轉(zhuǎn)讓方還應(yīng)與其協(xié)商后書面確定第八條第一款第（五）、（六）項(xiàng)內(nèi)容。
      第29條 其他股東同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓，但未表示放棄優(yōu)先權(quán)的，視為不放棄優(yōu)先權(quán)。第30條 國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓，除了一般股權(quán)轉(zhuǎn)讓的程序外，轉(zhuǎn)讓人還應(yīng)做如下工作：（1）在產(chǎn)權(quán)交易所掛牌公告，征集受讓人；（2）明確受讓人需要滿足的條件；
      （3）根據(jù)征集的受讓人的人數(shù)確定交易形式；（4）掛牌后形成的價(jià)格為股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格。
      第31條 轉(zhuǎn)讓人轉(zhuǎn)讓國有股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓前辦理清產(chǎn)核資、審計(jì)與資產(chǎn)評(píng)估。第32條 評(píng)估報(bào)告的結(jié)果只有經(jīng)核準(zhǔn)或備案后，才能作為確定國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格的參考依據(jù)。
      第33條 評(píng)估報(bào)告一般是有有效期限的，大多數(shù)情況下，評(píng)估報(bào)告的有效期為1年。承辦律師應(yīng)提醒轉(zhuǎn)讓人注意如下事項(xiàng)：
      （1）充分注意評(píng)估報(bào)告的有效期限，并在該評(píng)估報(bào)告的有效期限內(nèi)完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓的整體交易（至完成工商變更登記為止）；
      （2）若不能完成整個(gè)交易，在該評(píng)估報(bào)告的有效期限內(nèi)，應(yīng)當(dāng)至少完成對(duì)評(píng)估報(bào)告的核準(zhǔn)或備案、掛牌公告程序、簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同并使之生效；
      （3）若股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同還需要經(jīng)過相關(guān)政府機(jī)關(guān)批準(zhǔn)才生效，則在評(píng)估報(bào)告的有效期限內(nèi)，還應(yīng)當(dāng)獲得相關(guān)政府機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)。
      第34條 國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行。
      第35條 特別要注意，即使股東之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，轉(zhuǎn)讓人也必須通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開征集受讓人。其他股東作為受讓人，只有在其條件處于市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)地位時(shí)，或與第三人處于同等條件時(shí)，才有可能成為確定的受讓人。第36條 律師承辦國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照中華全國律師協(xié)會(huì)《律師承辦國有企業(yè)改制與相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)操作指引》中規(guī)定的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的適用原則、操作規(guī)范以及注意事項(xiàng)等執(zhí)行。
      第37條 向管理層轉(zhuǎn)讓國有股權(quán)的特殊規(guī)定
      37.1管理層是指轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)及標(biāo)的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)直接或間接持有單位負(fù)責(zé)人以及領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員。
      37.2企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓，是指向管理層轉(zhuǎn)讓，或者向管理層直接或間接出資設(shè)立的企業(yè)轉(zhuǎn)讓的行為。
      37.3中小型國有及國有控股企業(yè)國有股權(quán)可以向管理層轉(zhuǎn)讓（法律、法規(guī)和部門規(guī)章另有規(guī)定的除外），但大型國有及國有控股企業(yè)及所屬從事該大型企業(yè)主營業(yè)務(wù)的重要全資或控股企業(yè)的國有股權(quán)和上市公司的國有股權(quán)不得向管理層轉(zhuǎn)讓。
      37.4國有股權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)符合《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定》、《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作的意見》、《關(guān)于國有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制分流安置富余人員的實(shí)施辦法》和《國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、勞動(dòng)和社會(huì)保障部、國土資源部關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范國有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制的通知》規(guī)定的條件和要求。
      第四章 外商投資公司股權(quán)的轉(zhuǎn)讓
      第38條 外商投資公司股權(quán)的轉(zhuǎn)讓，必須符合中國法律、法規(guī)對(duì)投資者資格的規(guī)定和產(chǎn)業(yè)政策要求。
      第39條 依照《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》，不允許外商獨(dú)資經(jīng)營的產(chǎn)業(yè)，股權(quán)變更不得導(dǎo)致外國投資者持有企業(yè)的全部股權(quán)。
      第40條 中外合資企業(yè)合營一方向第三者轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)的，須經(jīng)合營他方同意，并報(bào)審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。合營一方轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)時(shí)，合營他方有優(yōu)先購買權(quán)。合營一方向第三者轉(zhuǎn)讓股權(quán)的條件，不得比向合營他方轉(zhuǎn)讓的條件優(yōu)惠。違反上述規(guī)定的，其轉(zhuǎn)讓無效。
      中外合作企業(yè)合作各方之間相互轉(zhuǎn)讓或者合作一方向合作他方以外的他人轉(zhuǎn)讓屬于其在合作企業(yè)合同中全部或者部分權(quán)利的，須經(jīng)合作他方書面同意，并報(bào)審查批準(zhǔn)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。
      外商投資公司股權(quán)的轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)報(bào)審批機(jī)關(guān)審批。
      第41條 因股權(quán)變更而使企業(yè)變成外資企業(yè)的，必須符合《中華人民共和國外資企業(yè)法》及其《實(shí)施細(xì)則》所規(guī)定的設(shè)立外資企業(yè)的條件。第42條 需由國有資產(chǎn)占控股或主導(dǎo)地位的產(chǎn)業(yè)，股權(quán)變更不得導(dǎo)致外國投資者或非中國國有企業(yè)占控股或主導(dǎo)地位。
      第43條 如涉及國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓，則要進(jìn)行股權(quán)價(jià)值評(píng)估，并經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門確認(rèn)，按照國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓操作的程序處理。
      第44條 外方投資者持股最低比例限制
      除非外方投資者向中國投資者轉(zhuǎn)讓其全部股權(quán)，企業(yè)投資者股權(quán)變更不得導(dǎo)致外方投資者的投資比例低于企業(yè)注冊(cè)資本的25％。
      因外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，其出資比例可以低于25%。
      第45條 外商投資者將其股權(quán)質(zhì)押后，未經(jīng)出質(zhì)投資者和企業(yè)其他投資者的同意，質(zhì)權(quán)人不得轉(zhuǎn)讓出質(zhì)股權(quán)；未經(jīng)質(zhì)權(quán)人的同意，出質(zhì)投資者也不得將已經(jīng)出質(zhì)的股權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。
      第46條 禁止已設(shè)外資企業(yè)外資股權(quán)部分轉(zhuǎn)讓給境內(nèi)中國自然人。第47條 外商投資公司股權(quán)的轉(zhuǎn)讓，審批程序如下： 47.1企業(yè)應(yīng)向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)報(bào)送下列文件：（1）投資者股權(quán)變更申請(qǐng)書；（2）企業(yè)原合同、章程及其修改協(xié)議；（3）企業(yè)批準(zhǔn)證書和營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（4）企業(yè)董事會(huì)關(guān)于投資者股權(quán)變更的決議；（5）企業(yè)投資者股權(quán)變更后的董事會(huì)成員名單；
      （6）轉(zhuǎn)讓方與受讓人簽訂的并經(jīng)其他投資者簽字或以其他書面方式認(rèn)可的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
      （7）審批機(jī)關(guān)要求報(bào)送的其他文件。
      47.2審批機(jī)關(guān)應(yīng)自接到規(guī)定報(bào)送的全部文件之日起30日內(nèi)決定批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)。47.3企業(yè)應(yīng)自審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)企業(yè)投資者股權(quán)變更之日起30日內(nèi)到審批機(jī)關(guān)辦理外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書變更手續(xù)。47.4中方投資者獲得企業(yè)全部股權(quán)的，自審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)企業(yè)投資者股權(quán)變更之日起30日內(nèi)，須向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)繳銷外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書。審批機(jī)關(guān)自撤銷外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書之日起15日內(nèi)，向企業(yè)原登記機(jī)關(guān)發(fā)出撤銷外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書的通知。
      第48條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的生效要件
      股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同和修改企業(yè)原合同、章程自核發(fā)變更外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書之日起生效。
      第五章 其他部分需要審批的有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓
      第49條 金融類企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓
      49.1商業(yè)銀行持有資本總額或股權(quán)總額5%以上的股東變更的，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。49.2證券公司變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人，必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。
      49.3證券投資基金管理公司變更股東，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。
      49.4信托公司變更股東或調(diào)整股權(quán),結(jié)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。49.5保險(xiǎn)公司變更出資人或持有公司股權(quán)10%（含10%）的股東的，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。
      49.6保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司變更股東、變更股權(quán)結(jié)構(gòu)或出資比例的，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。49.7期貨公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)：單個(gè)股東的持股比例增加到5%以上；有關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東合計(jì)持股比例增加到5%以上；持有5%以上股權(quán)的股東受讓股權(quán)；有關(guān)聯(lián)關(guān)系且合計(jì)持有5%以上股權(quán)的股東受讓股權(quán)。
      49.8期貨經(jīng)紀(jì)公司變更公司股東或者結(jié)構(gòu)，擬持有公司百分之十以上股權(quán)或者擁有實(shí)際控制權(quán)的股東，其股東資格應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)。
      49.9金融租賃公司的股權(quán)發(fā)生變更的，須報(bào)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。49.10財(cái)務(wù)公司變更股東或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。49.11，貨幣經(jīng)紀(jì)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整的，須經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn).49.12汽車金融公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整的，須經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。49.13外資金融機(jī)構(gòu)變更股東，由銀監(jiān)會(huì)審查和決定。49.14小額貸款公司原有股東之間股權(quán)轉(zhuǎn)讓，主發(fā)起人發(fā)生變化、股權(quán)轉(zhuǎn)讓比例超過5%的，經(jīng)當(dāng)?shù)卣夂髨?bào)山東省金融辦審定。
      49.15融資性擔(dān)保公司變更持有5%以上股權(quán)的股東，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)。49.16典當(dāng)行變更股本結(jié)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)報(bào)原審批機(jī)關(guān)審批。第50條 其他產(chǎn)業(yè)類企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓
      50.1公路經(jīng)營企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓造成公路經(jīng)營企業(yè)控股方（包括相對(duì)控股方）變更的，首先，應(yīng)按照企業(yè)章程和國家有關(guān)企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定履行相關(guān)審核審批程序；其次，按照國家有關(guān)收費(fèi)公路權(quán)益轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，辦理收費(fèi)公路權(quán)益轉(zhuǎn)讓審核審批手續(xù)；然后再申請(qǐng)辦理商務(wù)部門對(duì)合同章程審核審批（涉及外資的）以及工商部門的工商注冊(cè)登記等政府部門審核審批手續(xù)。
      公路經(jīng)營企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓不影響公路經(jīng)營企業(yè)控股方（包括相對(duì)控股方）地位的，公路經(jīng)營企業(yè)在按照企業(yè)章程和國家有關(guān)企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)后，應(yīng)當(dāng)將轉(zhuǎn)讓公路經(jīng)營企業(yè)股權(quán)的數(shù)量和轉(zhuǎn)讓方、受讓人名稱等相關(guān)內(nèi)容，向公路經(jīng)營企業(yè)工商登記所在地的同級(jí)交通運(yùn)輸主管部門報(bào)備。
      50.2取得電信業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證的公司或者其獲準(zhǔn)授權(quán)經(jīng)營電信業(yè)務(wù)的子公司，其股東變化的，應(yīng)當(dāng)由原發(fā)證機(jī)關(guān)經(jīng)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。
      50.3公共航空運(yùn)輸企業(yè)、民用運(yùn)輸機(jī)場(chǎng)和其他需要許可的民航企業(yè)股權(quán)變更的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和民用航空規(guī)章，向民航總局或者地區(qū)管理局申請(qǐng)取得相應(yīng)的許可，并辦理相關(guān)變更手續(xù)。
      50.4發(fā)電企業(yè)股權(quán)變動(dòng)的，電力監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施監(jiān)管。
      50.5從事重要礦產(chǎn)資源行業(yè)的國有企業(yè)，其出資人或股東通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行變更時(shí)，若該國有企業(yè)需要保持國有絕對(duì)控股或相對(duì)控股地位的，相關(guān)主管部門需要對(duì)其股權(quán)轉(zhuǎn)讓的比例和受讓人的資格進(jìn)行審批。
      50.6石油企業(yè)的出資人或股東變更的，相關(guān)主管部門對(duì)其股權(quán)轉(zhuǎn)讓的比例及受讓人的資格進(jìn)行審批。
      50.7水力企業(yè)的出資人或股東變更的，相關(guān)主管部門對(duì)其股權(quán)轉(zhuǎn)讓的比例及受讓人的資格進(jìn)行審批。
      50.8出版物進(jìn)口經(jīng)營單位變更資本結(jié)構(gòu)，須提供擬新增投資者的營業(yè)執(zhí)照或注冊(cè)登記證明、資信證明文件，報(bào)新聞出版總署批準(zhǔn)。
      第六章 股權(quán)轉(zhuǎn)讓存續(xù)的公司類型變更
      第51條 因股權(quán)轉(zhuǎn)讓而產(chǎn)生的一人公司
      51.1因股權(quán)轉(zhuǎn)讓存續(xù)形成的一人公司是指兩個(gè)以上股東設(shè)立的合資公司在存續(xù)期間因股權(quán)轉(zhuǎn)讓使公司的全部資本歸于一人的情況。
      51.2承辦律師應(yīng)當(dāng)注意，因股權(quán)轉(zhuǎn)讓存續(xù)形成的一人公司，其股東如果此前已經(jīng)投資設(shè)立了一個(gè)一人有限公司，那么該股東不得因受讓股權(quán)存續(xù)形成新公司一人公司。51.3承辦律師應(yīng)當(dāng)注意，因股權(quán)轉(zhuǎn)讓存續(xù)形成的一人公司，如果不符合《公司法》一人有限公司的設(shè)立條件，應(yīng)要求其在公司變更登記時(shí)達(dá)到。
      第52條 一人公司因股權(quán)轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)為普通的有限公司
      52.1一人公司的股東將其部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人而形成2人以上股東的有限公司。52.2承辦律師應(yīng)當(dāng)注意，由于《公司法》對(duì)一人有限公司有特別的規(guī)制，并且對(duì)此等股權(quán)轉(zhuǎn)讓存在不同觀點(diǎn)，建議對(duì)一人有限公司部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓審慎對(duì)待。
      第七章 股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的主要條款
      第53條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)具備如下主要條款 53.1合同標(biāo)的條款。需明確規(guī)定以下幾點(diǎn)：
      （1）公司的基本情況，明確寫明目標(biāo)公司的全稱、注冊(cè)資本、其是否合法成立及公司性質(zhì)；
      （2）股權(quán)比例，寫明轉(zhuǎn)讓人所持有的目標(biāo)公司的全部股權(quán)比例是多少，其擬轉(zhuǎn)讓的股權(quán)比例是多少；
      （3）協(xié)議雙方是否同意轉(zhuǎn)讓和受讓。53.2股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格與支付條款 53.2.1股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格
      股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格是指轉(zhuǎn)讓人轉(zhuǎn)讓其股權(quán)、受讓人受讓該股權(quán)應(yīng)向轉(zhuǎn)讓人支付的對(duì)價(jià)。53.2.2支付條款 支付條款是指股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中需要明確的與支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格有關(guān)的內(nèi)容，如支付時(shí)間、支付方式和支付條件等。
      需要提示的是，國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓支付方式有具體的規(guī)定：轉(zhuǎn)讓價(jià)款原則上應(yīng)當(dāng)一次付清；只有在金額較大、一次付清有困難的，才可以采取分期付款方式；分期付款的，首付款不得低于總價(jià)款的30%，并在股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效之日起5個(gè)工作日內(nèi)支付；分期付款的，除首付款外，其余款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)提供合法擔(dān)保，并應(yīng)當(dāng)按同期銀行貸款利率向轉(zhuǎn)讓人支付延期付款期間的利息；分期付款的，付款期限自股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效之日起不得超過1年。
      53.2.3外商收購境內(nèi)企業(yè)股權(quán)的特殊法定支付要求：
      （1）外國投資者應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)向轉(zhuǎn)讓人支付全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓款；
      （2）對(duì)特殊情況需要延長的，需要經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，才能分期付款；
      （3）分期付款的，外國投資者應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)支付全部價(jià)款的60%以上，且付款期限不得超過1年；
      （4）分期付款的，外國投資者按其實(shí)際繳付的出資比例分配收益，即按其實(shí)際支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款所對(duì)應(yīng)的出資比例分配收益。
      53.2.4外商投資企業(yè)，控股投資者在付清全部購買金之前，不得取得企業(yè)決策權(quán)，不得將其在企業(yè)中的權(quán)益、資產(chǎn)以合并報(bào)表的方式納入該投資者的財(cái)務(wù)報(bào)表。
      53.2.5轉(zhuǎn)讓某些行業(yè)股權(quán)，需要按相關(guān)特殊規(guī)定支付轉(zhuǎn)股款。如，境外投資者通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓及其他方式并購境內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)的，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)以自有資金一次性支付全部轉(zhuǎn)讓金 ；境外投資者收購?fù)馍掏顿Y房地產(chǎn)企業(yè)中方股權(quán)的，在股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效之起3個(gè)月內(nèi)以自有資金一次性支付全部轉(zhuǎn)讓金 ；未能以自有資金一次性支付全部轉(zhuǎn)讓款的，外匯局不予辦理轉(zhuǎn)股收匯外資外匯登記。
      53.3陳述與保證條款
      53.3.1轉(zhuǎn)讓人與受讓人的共同陳述與保證
      轉(zhuǎn)讓人與受讓人的共同陳述與保證是轉(zhuǎn)讓人和受讓人都應(yīng)當(dāng)做出的陳述與保證，主要包括主體資格、有權(quán)簽約、有能力履約和合法履約、協(xié)助履約方面的陳述與保證的要求幾個(gè)方面。
      53.3.2轉(zhuǎn)讓人的特殊陳述與保證
      轉(zhuǎn)讓人特殊的陳述與保證主要有法律方面、財(cái)務(wù)方面、稅務(wù)方面、保險(xiǎn)方面、人事方面等幾個(gè)方面。53.3.3受讓人的特殊陳述與保證
      受讓人的特殊陳述與保證主要是受讓人應(yīng)保證按照股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的規(guī)定，支付預(yù)付款或定金、按約定分期付款或一次性支付全部價(jià)款。
      53.4過渡期條款
      53.4.1過渡期是指自股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂之日起至約定的交割日止。
      53.4.2為了監(jiān)督和控制過渡期公司的經(jīng)營管理，雙方可以約定公司在過渡期間內(nèi)發(fā)生以下重大事項(xiàng)時(shí)，轉(zhuǎn)讓人需通知受讓人，在需要轉(zhuǎn)讓人在董事會(huì)或股東會(huì)上行使表決權(quán)時(shí)，需征得受讓人的同意：
      （1）經(jīng)營決策的重大變更方面（2）處置資產(chǎn)方面（3）設(shè)定債務(wù)方面（4）債權(quán)方面
      （5）進(jìn)行重大交易方面（6）人事方面
      53.5職工安置條款（如有）。需明確約定以下幾個(gè)主要內(nèi)容：
      （1）公司有多少名雇員，有多少與公司有正式的勞動(dòng)合同，有多少與公司未簽訂正式的勞動(dòng)合同；
      （2）若股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后需要減少雇員，減少的方案是什么；（3）對(duì)公司雇員薪酬和福利待遇的承諾或保證；（4）審批機(jī)關(guān)要求明確規(guī)定的其他內(nèi)容（如有）。53.6資料交接條款 53.6.1可以實(shí)際交接的資料
      可以實(shí)際交接的資料，是指在交割日前，轉(zhuǎn)讓人可以將其保管或掌握的與股權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的資料實(shí)際交付給受讓人的資料。這些資料主要是指：
      （1）轉(zhuǎn)讓人出資證明書；（2）轉(zhuǎn)讓人保管或掌握的其他與股權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的資料；
      （3）受讓人要求的且為轉(zhuǎn)讓人保管或掌握的其他與股權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的資料。53.6.2無法實(shí)際交接但應(yīng)書面告知保管方式的資料
      無法實(shí)際交接但應(yīng)當(dāng)書面告知保管方式的資料，是指在交割日前，轉(zhuǎn)讓人無法將不由其保管或掌握的但與股權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的資料實(shí)際交付給受讓人的資料，從而使轉(zhuǎn)讓人不得不通過書面告知保管該資料的機(jī)構(gòu)、負(fù)責(zé)人以及查閱這些資料的程序的方式進(jìn)行交接的資料。這些資料主要是指：
      （1）公司內(nèi)部的規(guī)章制度；（2）董事會(huì)決議和股東會(huì)決議；
      （3）公司管理層人員的人員名單及其簽名字樣；
      （4）公司及其下屬公司營業(yè)執(zhí)照及許可證或批準(zhǔn)其經(jīng)營范圍的文件；（5）公司股東名冊(cè)（6）公司的公章；（7）公司對(duì)雇員的授權(quán)書；
      （8）電子版及紙質(zhì)版工程、技術(shù)等方面的資料；（9）受讓人要求的其他資料。
      53.7知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款（如有）。應(yīng)明確以下幾個(gè)方面：
      （1）轉(zhuǎn)讓人所擁有的并許可給公司使用的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的具體情況，包括但不限于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的名稱、知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法定登記號(hào)；
      （2）該知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可使用協(xié)議的情況，包括但不限于轉(zhuǎn)讓人何時(shí)與公司簽訂的許可使用協(xié)議、許可使用協(xié)議的名稱；
      （3）在不違反國家相關(guān)法律法規(guī)和已簽訂的知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可使用協(xié)議的約定的前提下，處理該許可使用協(xié)議的方案；
      （4）許可使用協(xié)議終止后，相關(guān)資料的交接或銷毀。53.8債權(quán)債務(wù)處理?xiàng)l款 股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中債權(quán)債務(wù)的處理一般分兩種情況，一種是公司與其他人的債權(quán)債務(wù)，另一種是公司與轉(zhuǎn)讓人之間的債權(quán)債務(wù)，應(yīng)在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中明確債權(quán)債務(wù)的處理方案。
      53.9股權(quán)轉(zhuǎn)讓的生效條款
      股權(quán)轉(zhuǎn)讓的生效條款是股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中的必備條款，轉(zhuǎn)讓人和受讓人需要在協(xié)議中明確股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議何時(shí)生效。
      53.9.1約定生效，即無需相關(guān)政府部門審批，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議經(jīng)轉(zhuǎn)讓方與受讓人簽字蓋章即可生效。
      53.9.2審批生效
      審批生效是指股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議必須自獲得相關(guān)政府部門的批準(zhǔn)之后生效。例如，外商投資企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、國有股權(quán)的轉(zhuǎn)讓、國家一些特殊行業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓（如金融企業(yè)、航空企業(yè)）等，均需要經(jīng)相關(guān)政府部門的批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓無效。
      53.10交割日條款
      明確轉(zhuǎn)讓股權(quán)的所有權(quán)自何時(shí)轉(zhuǎn)移，即轉(zhuǎn)讓人何時(shí)不再享有股東權(quán)利、承擔(dān)股東義務(wù)，受讓人何時(shí)成為公司的股東。
      53.11其他條款
      （1）轉(zhuǎn)讓人與受讓人的名稱與住所；（2）轉(zhuǎn)讓涉及的有關(guān)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)；（3）合同爭(zhēng)議的解決方式；（4）合同各方的違約責(zé)任； 53.11.5合同變更和解除的條件；
      53.11.6轉(zhuǎn)讓人和受讓人認(rèn)為必要的其他條款，如保密條款、限制競(jìng)爭(zhēng)條款、不可抗力條款等。
      53.12附件條款。股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的附件一般包括：（1）公司的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；（2）公司的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；（3）公司土地轉(zhuǎn)讓協(xié)議；（4）政府批準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓的文件；（5）其他有關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓協(xié)議；（6）公司的固定資產(chǎn)與機(jī)器設(shè)備清單；（7）公司的流動(dòng)資產(chǎn)清單;
      （8）公司的債權(quán)債務(wù)清單,包括公司對(duì)外提供擔(dān)保的清單；（9）有關(guān)遺留問題處理備忘錄或相關(guān)協(xié)議；（10）相關(guān)會(huì)議紀(jì)要和談判記錄。
      第八章 股權(quán)交接及變更登記
      第54條 股權(quán)交割
      交割，即指股權(quán)移交的標(biāo)志，即轉(zhuǎn)讓的股權(quán)經(jīng)交割后，轉(zhuǎn)讓人不再是公司股權(quán)的股東，而受讓人成為目標(biāo)公司股權(quán)的股東。交割的實(shí)點(diǎn)一般通過交割日來確定，即自交割日起，轉(zhuǎn)讓人不再是持有公司股權(quán)的股東，而受讓人自交割日起成為持有公司股權(quán)的股東。交割階段應(yīng)當(dāng)注意的主要問題：
      （1）判斷交割的先決條件是否滿足
      （2）公司公章的交接，一般包括合同章、部門章和財(cái)務(wù)章等（3）公司營業(yè)執(zhí)照的交接（4）公司財(cái)務(wù)賬簿的交接（5）公司股東名冊(cè)的交接
      （6）公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員的交接（7）公司授權(quán)書的交接（8）公司章程的變更與交接（9）公司其他資料的交接（10）債權(quán)債務(wù)的交接與處理 第55條 股權(quán)交割后的工作
      在股權(quán)交割后，還需要辦理相關(guān)的一些手續(xù)，主要包括辦理企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、注銷、占有登記手續(xù)和辦理股權(quán)變動(dòng)的工商變更登記手續(xù)。
      第九章 法律意見書及工作底稿
      第56條 法律意見書，是指律師應(yīng)當(dāng)事人的委托或要求，針對(duì)某一特定的法律事實(shí)、法律行為或法律文書，根據(jù)自己所掌握的事實(shí)和材料，正確運(yùn)用法律作出分析、判斷，據(jù)此向當(dāng)事人出具的載有正式律師意見的書面法律文件。
      第57條 法律意見書一般以律師事務(wù)所的名義出具，由一至二名承辦律師簽字，加蓋律師事務(wù)所公章。
      第58條 律師在承辦公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)中，可以應(yīng)當(dāng)事人的委托或要求，出具法律意見書。
      第59條 律師出具法律意見書要謹(jǐn)防業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，在出具法律意見書之前，可以根據(jù)項(xiàng)目情況要求委托人出具《委托方承諾》，一般可以包括如下內(nèi)容：承諾所依據(jù)的法律服務(wù)委托關(guān)系；向律師提供材料的截止時(shí)間，材料原件與復(fù)印件是一致的；提供給律師的材料是真實(shí)、準(zhǔn)確且完整的；有關(guān)人員就相關(guān)事項(xiàng)的說明屬實(shí)；不干預(yù)法律意見書的出具等。第60條 律師出具法律意見書、制作工作底稿的要求、操作規(guī)范、注意事項(xiàng)以及法律意見書的格式、內(nèi)容，參照中華全國律師協(xié)會(huì)《律師承辦國有企業(yè)改制與相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)操作指引》的相關(guān)規(guī)定辦理。
      第十章 附則
      第61條 本指引由山東律師協(xié)會(huì)公司專業(yè)委員會(huì)組織起草并由山東律師協(xié)會(huì)常務(wù)理事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
      第62 條 本指引經(jīng)山東省律師協(xié)會(huì)七屆常務(wù)理事會(huì) 第八次會(huì)議審議通過，自發(fā)布之日起施行。
      第四篇：律師承辦企業(yè)法律顧問業(yè)務(wù)操作指引
      《律師承辦企業(yè)法律顧問業(yè)務(wù)操作指引（基本稿）》
      目錄
      第1條 適用及定義
      第2條 業(yè)務(wù)中的律師職業(yè)操守
      第3條 客戶的開拓
      第4條 企業(yè)法律顧問服務(wù)的實(shí)現(xiàn)
      第5條 特殊法律問題的處理
      第6條 工作成果的提交及后續(xù)工作 第7條 其他事項(xiàng)
      第1條 適用及定義
      1.1 本指引的制訂目標(biāo)
      為對(duì)律師從事企業(yè)法律顧問業(yè)務(wù)提供基本參考，提高工作的深度和廣度、確保工作質(zhì)量和工作效率的平衡，并在服務(wù)社會(huì)、為客戶防范法律風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)防范自身的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，特制訂本指引作為工作理念、工作內(nèi)容及工作要點(diǎn)等方面的提示。
      1.2 本指引的性質(zhì)
      本指引系對(duì)律師從事企業(yè)法律顧問業(yè)務(wù)時(shí)的操作指導(dǎo)性文件，供律師從事相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)參考使用，相關(guān)服務(wù)內(nèi)容可參見《律師業(yè)務(wù)目錄》。本指引無強(qiáng)制性效力，尤其不作為判斷律師執(zhí)業(yè)過錯(cuò)的依據(jù)。
      1.3 企業(yè)法律顧問業(yè)務(wù)相關(guān)定義
      本指引所使用之下述術(shù)語，非經(jīng)特別說明，其定義如下： ⑴企業(yè)法律顧問業(yè)務(wù)
      系指律師事務(wù)所依法接受聘請(qǐng)，指定律師以其專業(yè)知識(shí)和技能為法人企業(yè)、其他組織企業(yè)、個(gè)體企業(yè)等企業(yè)，在約定的工作范圍和工作期間提供多方面的法律服務(wù)的專業(yè)性活動(dòng)。（見中華全國律師協(xié)會(huì)《律師法律顧問工作規(guī)則》）⑵企業(yè)法律顧問
      系指合法開辦及依法存續(xù)，接受本指引所提及的民事主體聘請(qǐng)為其提供企業(yè)法律顧問服務(wù)的律師事務(wù)所。⑶顧問律師
      系接受聘請(qǐng)后的律師事務(wù)所所指派的，為聘請(qǐng)方提供具體法律顧問服務(wù)的執(zhí)業(yè)律師，但不包括不具律師執(zhí)業(yè)資格證的助理。⑷聘請(qǐng)方
      系指與律師事務(wù)所簽訂企業(yè)法律顧問服務(wù)合同，聘請(qǐng)律師事務(wù)所指派律師為其提供法律服務(wù)的法人、其他組織等本指引述及的企業(yè)法律顧問服務(wù)對(duì)象。1.4 企業(yè)法律顧問業(yè)務(wù)的服務(wù)對(duì)象
      本指引的適用范圍，系在《中華人民共和國律師法》以及相關(guān)法律規(guī)范的授權(quán)范圍之內(nèi)以及未禁止范圍之內(nèi)，以企業(yè)法律顧問形式向企業(yè)提供的各類法律服務(wù)。其中：
      1.4.1 為組織形式屬于法人或其他組織的企業(yè)提供的企業(yè)法律顧問服務(wù)，服務(wù)范圍包括其從設(shè)立、經(jīng)營管理期間到終止時(shí)止的所有活動(dòng)，包括但不限于設(shè)立、經(jīng)營、變更、上市、清算、解散等過程中的所有法律事務(wù)。
      1.4.2為自然人或個(gè)體企業(yè)、合伙企業(yè)、家庭生產(chǎn)承包戶等經(jīng)營性活動(dòng)及管理行為提供的法律顧問服務(wù)，以及為其他非企業(yè)民事主體，如機(jī)關(guān)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、基金會(huì)、民辦非企業(yè)單位等提供的法律顧問服務(wù)，可參照本指引執(zhí)行。
      1.5 企業(yè)法律顧問的工作目標(biāo)
      律師為客戶提供的企業(yè)法律顧問服務(wù)，應(yīng)在法律允許的范圍內(nèi)，以律師的專業(yè)法律知識(shí)和業(yè)務(wù)素養(yǎng)、工作技能為基礎(chǔ)，通過各種方式的執(zhí)業(yè)行為為客戶提供專業(yè)服務(wù)解決法律問題、防范法律風(fēng)險(xiǎn)，以維護(hù)其合法權(quán)益。
      同時(shí)，應(yīng)努力傳播法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，幫助客戶提高法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)見、控制和解決的能力，以最大限度實(shí)現(xiàn)客戶合法權(quán)益的最大化和風(fēng)險(xiǎn)損失或風(fēng)險(xiǎn)控制成本的最小化，并促進(jìn)客戶法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、法律風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。
      1.6 企業(yè)法律顧問的服務(wù)范圍
      律師在法律顧問服務(wù)中的具體工作，除法律另有規(guī)定外，包括從服務(wù)關(guān)系建立起至服務(wù)關(guān)系終止的服務(wù)期間內(nèi)，所有以法律顧問形式提供的法律服務(wù)，包括但不限于：
      ⑴為委托人就有關(guān)法律問題提供咨詢意見及建議； ⑵審查、修改、起草合同等法律文書、文件； ⑶代理參加訴訟、調(diào)解或仲裁活動(dòng)； ⑷審查、修改、起草企業(yè)的規(guī)章制度； ⑸參與重大決策并就其中法律問題提供建議； ⑹為客戶提供法律知識(shí)或法律事務(wù)處理技能培訓(xùn)； ⑺應(yīng)客戶要求關(guān)注特定領(lǐng)域法律法規(guī)的發(fā)布和修改； ⑻辦理客戶委托的其他法律事務(wù)。
      1.7 法律顧問的服務(wù)模式
      法律顧問的服務(wù)形式，可分為在約定期間和工作范圍內(nèi)對(duì)客戶各類法律事務(wù)提供不再另計(jì)時(shí)間及工作量的綜合性服務(wù)的常年法律顧問，以及為完成某項(xiàng)具體法律事務(wù)或在約定期間內(nèi)只負(fù)責(zé)某類事項(xiàng)的臨時(shí)法律顧問，以及就某一類專門法律問題提供顧問服務(wù)的專項(xiàng)法律顧問。
      具體的法律顧問服務(wù)實(shí)現(xiàn)過程中，可分為提供上門服務(wù)的顧問模式以及由客戶上門提交工作指示的顧問模式，以及遠(yuǎn)程服務(wù)和定期到場(chǎng)服務(wù)等模式，具體以當(dāng)事人的需求以及事務(wù)所的律師及助理資源情況而定。
      1.8 法律顧問的計(jì)費(fèi)類型 法律顧問的計(jì)酬標(biāo)準(zhǔn)基于工作質(zhì)量要求、總工作時(shí)間、工作時(shí)間成本、工作其他費(fèi)用成本等進(jìn)行核算，法律顧問服務(wù)的收費(fèi)形式有以下幾種可供選擇：
      1.8.1 常年法律顧問，可按固定服務(wù)期間在合同約定的工作范圍內(nèi)收取固定費(fèi)用，對(duì)于范圍以外的其他服務(wù)在合同中約定為另行收費(fèi)；
      1.8.2 常年專項(xiàng)顧問，即在固定服務(wù)期間僅對(duì)客戶某一領(lǐng)域的法律事務(wù)提供顧問服務(wù)并收取固定費(fèi)用，對(duì)于其他服務(wù)或另行收費(fèi)事項(xiàng)按合同約定執(zhí)行；
      1.8.3 專項(xiàng)法律顧問，在固定的服務(wù)領(lǐng)域按約定的內(nèi)容和方式完成具體項(xiàng)目服務(wù)，并收取固定費(fèi)用。
      除此之外，律師可在收取固定費(fèi)用的同時(shí)約定工作時(shí)間上限，超過部分按不同費(fèi)率收費(fèi)。
      2條 業(yè)務(wù)中的律師職業(yè)操守
      2.1 法律顧問工作的基本原則
      企業(yè)法律顧問工作以維護(hù)客戶合法權(quán)益為中心，按客戶的工作指示及時(shí)介入，通過提供法律意見或建議、參與決策、設(shè)計(jì)解決方案、參與事務(wù)處理過程等方式，盡可能通過預(yù)先采取防范措施的方式避免客戶損失及不利影響的擴(kuò)大，或以合法手段盡量擴(kuò)大其收益。
      企業(yè)法律顧問律師在履行職責(zé)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格遵守法律規(guī)定，以維護(hù)客戶合法權(quán)益及遵守律師職業(yè)操守為底線，拒絕為企業(yè)違法行為或取得違法利益的行為提供服務(wù)。
      2.2 對(duì)法律環(huán)境及行業(yè)狀況的關(guān)注
      由于法律規(guī)范體系始終處于不斷變化中，因此律師應(yīng)當(dāng)充分注意到客戶所涉行業(yè)相關(guān)法律環(huán)境的變化，以及公司治理、市場(chǎng)交易、稅收等法律規(guī)范的變化，以確保工作成果的合法性、有效性和及時(shí)性甚至前瞻性。
      同時(shí)，還應(yīng)關(guān)注社會(huì)、經(jīng)濟(jì)等形勢(shì)所發(fā)生和可能發(fā)生的變化，以便為客戶提供更為實(shí)際有效的服務(wù)、提醒客戶預(yù)防相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)。
      2.3 對(duì)客戶行業(yè)的關(guān)注
      律師應(yīng)充分關(guān)注或研究律師職業(yè)之外的企業(yè)法律顧問職業(yè)，關(guān)注法律規(guī)范對(duì)該行業(yè)的知識(shí)結(jié)構(gòu)、工作方法等要求，以便于更好地理解客戶需求、完善知識(shí)結(jié)構(gòu)和服務(wù)方式、擴(kuò)大服務(wù)范圍和深度，促進(jìn)客戶法律事務(wù)處理水平的提升和自身工作技能的提升及工作經(jīng)驗(yàn)的累積。
      2.4 保密義務(wù)
      律師在為客戶提供法律顧問服務(wù)過程中，對(duì)于接觸、了解到的各級(jí)國家秘密、客戶商業(yè)秘密，以及不宜公開的信息、個(gè)人隱私等，均負(fù)有保密的義務(wù)。該等義務(wù)既屬于法律規(guī)范、行業(yè)行為準(zhǔn)則所要求的義務(wù)，也屬于服務(wù)合同中的附隨義務(wù)。
      具體義務(wù)范圍及承擔(dān)方式除依前述規(guī)范規(guī)定外，還應(yīng)嚴(yán)格按照法律顧問合同相關(guān)條款履行。
      2.5 律師服務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)控制 律師在關(guān)注客戶的法律風(fēng)險(xiǎn)及法律安全的同時(shí)，應(yīng)充分關(guān)注自身服務(wù)環(huán)節(jié)中可能出現(xiàn)的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)可能存在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)及時(shí)采取措施加以控制。
      律師應(yīng)嚴(yán)格按照律顧問合同的規(guī)定及授權(quán)權(quán)限提供法律服務(wù)，不得超越委托權(quán)限，且在提供服務(wù)時(shí)不得從事與職責(zé)無關(guān)的事務(wù)，不得以顧問律師身份從事任何盈利性活動(dòng)謀取私利。
      律師以書面方式提交工作成果，其文字內(nèi)容應(yīng)措詞嚴(yán)謹(jǐn)、考慮周全，避免因文字表述不當(dāng)而引起歧義或成為工作過失甚至追究執(zhí)業(yè)過錯(cuò)的依據(jù)。
      2.6 避免涉及客戶內(nèi)部沖突
      律師在為客戶提供法律顧問服務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)關(guān)注客戶內(nèi)部的部門之間、個(gè)人之間是否存在利益沖突，并在實(shí)際工作中盡最大可能避免因卷入相關(guān)沖突而影響判斷的獨(dú)立性和解決方案的客觀性。
      當(dāng)面臨客戶內(nèi)部不同意見時(shí)，應(yīng)當(dāng)理解并向沖突各方解釋，顧問律師為企業(yè)服務(wù)，只能對(duì)依法代表企業(yè)或依授權(quán)代表企業(yè)的一方的意見為準(zhǔn)。
      2.7 服務(wù)團(tuán)隊(duì)的協(xié)作
      受指派的顧問律師必須已依法取得律師執(zhí)業(yè)證并在律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)的執(zhí)業(yè)律師，未經(jīng)指派的律師個(gè)人不得以任何形式或名義擔(dān)任法律顧問，律師助理人員除協(xié)助律師完成法律顧問工作外不得獨(dú)立擔(dān)任法律顧問。
      以團(tuán)隊(duì)方式為客戶提供服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)明確團(tuán)隊(duì)各成員之間的分工，以及共同的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工作接口，并及時(shí)確定具體的責(zé)任人和及時(shí)通報(bào)制度，避免因工作質(zhì)量控制和溝通上的缺陷而影響客戶利益。
      2.8 尊重同行
      顧問律師在為客戶提供法律顧問服務(wù)過程中，對(duì)于在工作中涉及的其他律師，均應(yīng)保持應(yīng)有的尊重和禮儀，相互配合、充分溝通和協(xié)商以順利完成各自應(yīng)對(duì)客戶完成的工作，不應(yīng)以任何方式貶低同行的工作方案及業(yè)務(wù)能力。對(duì)于工作方案的優(yōu)化及工作失誤的處理，應(yīng)盡量建議客戶保持諒解和通融。
      2.9 行業(yè)形象的維護(hù)
      如因服務(wù)所必須，在遇到其他律師為同一客戶提供的服務(wù)存在工作缺陷時(shí)，應(yīng)當(dāng)盡最大可能避免直接指責(zé)其他律師的過失、過錯(cuò)，更不應(yīng)因借機(jī)質(zhì)疑其執(zhí)業(yè)能力等行為損害律師行業(yè)整體形象，如需解釋則以客觀描述加法律背景或解決方案后果分析等方式實(shí)現(xiàn)，或以提出優(yōu)化解決建議的方式供客戶選擇。
      2.10 疑難問題的處理
      在為法律顧問客戶提供服務(wù)過程中如涉及自己并不熟悉的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，或遇到疑難問題，應(yīng)以客戶利益最大化為導(dǎo)向，通過虛心向本所同事或律師同行請(qǐng)教，或業(yè)務(wù)交流、問題論證等方式，為客戶尋求最佳解決方案，避免因業(yè)務(wù)技能或?qū)I(yè)法律知識(shí)的缺失而導(dǎo)致執(zhí)業(yè)過錯(cuò)。
      2.11律師與律師事務(wù)所關(guān)系的處理 顧問律師應(yīng)當(dāng)明確，法律顧問服務(wù)系律師事務(wù)所與客戶之間的服務(wù)合同關(guān)系，承辦律師系事務(wù)所指派完成具體的服務(wù)工作。因此，當(dāng)為客戶服務(wù)過程中涉及客戶與事務(wù)所利益的沖突時(shí)，或可能給事務(wù)所帶來非正常風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通報(bào)律師事務(wù)所以便于協(xié)調(diào)和防范風(fēng)險(xiǎn)。
      顧問律師在為客戶提供企業(yè)法律顧問服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守事務(wù)所的相關(guān)規(guī)定。
      3條 客戶的開拓
      3.1 對(duì)目標(biāo)客戶的關(guān)注
      律師對(duì)于潛在客戶，可通過關(guān)注其企業(yè)行業(yè)特征、商業(yè)模式、產(chǎn)業(yè)鏈前后端、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展目標(biāo)、成長歷史、經(jīng)營業(yè)績、產(chǎn)品或服務(wù)品牌、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、業(yè)務(wù)范圍等，以便了解目標(biāo)客戶可能涉及的法律問題，并制訂適宜的營銷策略。
      3.2 法律服務(wù)需求的發(fā)現(xiàn)
      在分析潛在客戶的需求時(shí)，除分析相關(guān)行業(yè)的法律規(guī)范體系及企業(yè)涉及的公司法、合同法、勞動(dòng)法、稅法等共同涉及的法律規(guī)范體系外，還應(yīng)關(guān)注企業(yè)曾經(jīng)出現(xiàn)過的問題、同行業(yè)其他企業(yè)曾經(jīng)出現(xiàn)的問題等、處理法律事務(wù)的偏好，便于了解其具體的法律服務(wù)需求、可能需要的法律事務(wù)類型，以便于服務(wù)合同洽談的順利進(jìn)行。
      3.3 法律服務(wù)的創(chuàng)新
      由于法律體系在不斷完善過程中，而社會(huì)的法律服務(wù)需求也在不斷向更高的管理和戰(zhàn)略層面發(fā)展、向更深的操作層面延伸、向更寬的行業(yè)及領(lǐng)域跨度交叉，因此鼓勵(lì)律師結(jié)合市場(chǎng)需求和自身的知識(shí)結(jié)構(gòu)并參考《律師業(yè)務(wù)目錄》中列舉的內(nèi)容，不斷創(chuàng)新開發(fā)新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。
      同時(shí)，還可結(jié)合信息化的發(fā)展趨勢(shì)和其他領(lǐng)域的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，不斷探索新的法律服務(wù)模式，以更為豐富的方式提供法律服務(wù)。
      3.4 法律服務(wù)的專業(yè)化
      為提高工作的質(zhì)量和效率，鼓勵(lì)律師法律服務(wù)向?qū)I(yè)化發(fā)展，即在特定的專業(yè)領(lǐng)域和細(xì)分市場(chǎng)向客戶提供專業(yè)、細(xì)致的服務(wù)并減少同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的同質(zhì)化。
      3.5 避免不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)
      律師在開拓潛在客戶和營銷企業(yè)法律顧問業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)遵守相關(guān)法律及律師行為規(guī)范的相關(guān)規(guī)定以保證開拓方式的正當(dāng)性，避免以不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)或虛假宣傳等方式爭(zhēng)取客戶。
      3.6 客戶業(yè)務(wù)的取舍
      律師應(yīng)根據(jù)客戶的需求和自身的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、工作經(jīng)驗(yàn)、工作時(shí)間等，綜合考慮是否有充分的能力和資源為客戶提供良好的服務(wù)，必要時(shí)考慮以整所團(tuán)隊(duì)對(duì)外的合作等方式，或在征得客戶后與其他所律師共同提供服務(wù)的方式，避免因能力或其他方面的限制而影響服務(wù)質(zhì)量并導(dǎo)致律師執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。
      3.7 法律顧問服務(wù)的投標(biāo) 對(duì)于以招投標(biāo)方式確立法律顧問服務(wù)關(guān)系的客戶，律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)認(rèn)真了解相關(guān)招標(biāo)文件的要求并結(jié)合自己的資源水平、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)等實(shí)際情況決定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及是否參與，避免因惡性競(jìng)爭(zhēng)而導(dǎo)致成本過高或因工作經(jīng)驗(yàn)等原因無法勝任相關(guān)工作而導(dǎo)致執(zhí)業(yè)過錯(cuò)。
      3.8 利益沖突審查
      律師在與客戶簽署法律顧問合同前，應(yīng)根據(jù)《律師執(zhí)業(yè)避免利益沖突規(guī)則》的規(guī)定由律師事務(wù)所按利益沖突審查的要求，審查是否與律師事務(wù)所的現(xiàn)有客戶存在利益沖突，尤其是核對(duì)現(xiàn)有客戶的代理合同或法律顧問合同中有無利益沖突方面的特別約定條款，避免因利益沖突而產(chǎn)生執(zhí)業(yè)過錯(cuò)。
      對(duì)于可能產(chǎn)生利益沖突的潛在客戶，應(yīng)遵照法律規(guī)范、律師行業(yè)規(guī)則以及與客戶間服務(wù)合同的規(guī)定執(zhí)行，對(duì)于依據(jù)前述內(nèi)容仍舊無法界定的，可采取披露、簽署諒解備忘錄等方式處理。
      3.9 服務(wù)內(nèi)容的梳理及確定
      顧問律師應(yīng)與客戶充分溝通，展示法律服務(wù)的價(jià)值、啟發(fā)其對(duì)法律服務(wù)的認(rèn)識(shí)、發(fā)現(xiàn)其法律服務(wù)需求，并引導(dǎo)客戶明確具體的法律服務(wù)需求以及法律顧問服務(wù)的方式、范圍、要求等可在服務(wù)合同中明確。
      法律顧問服務(wù)的實(shí)現(xiàn)方式，可分為常規(guī)服務(wù)、上門服務(wù)、派出服務(wù)、巡回服務(wù)、遠(yuǎn)程服務(wù)等方式，因不同服務(wù)方式的成本不同，應(yīng)在確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)加以考慮。
      3.10 法律顧問服務(wù)事項(xiàng)的確定
      法律顧問合同是律師事務(wù)所與客戶建立法律服務(wù)關(guān)系并指派顧問律師完成工作所達(dá)成的一致，也是客戶與律師事務(wù)所建立的權(quán)利義務(wù)體系。常規(guī)法律顧問服務(wù)事項(xiàng)可參見各地律師協(xié)會(huì)的推薦文本。
      法律顧問的報(bào)酬由律師事務(wù)所統(tǒng)一收取，顧問律師不得直接從聘請(qǐng)人處收取任何報(bào)酬。但可在合同中約定，顧問律師在為聘請(qǐng)方提供法律服務(wù)時(shí)，必要的交通費(fèi)、差旅費(fèi)等由聘請(qǐng)方承擔(dān)。其他如基本費(fèi)外的減免或增加條件等，也應(yīng)在法律顧問合同中明確約定。
      法律顧問合同應(yīng)當(dāng)由聘請(qǐng)方與律師事務(wù)所之間簽訂，并通過正規(guī)渠道支付款項(xiàng)、提供發(fā)票。
      3.11 對(duì)聘請(qǐng)方單位的了解
      律師事務(wù)所在與聘請(qǐng)方簽訂企業(yè)法律顧問合同前，應(yīng)對(duì)聘請(qǐng)方資信進(jìn)行調(diào)查或核實(shí)，調(diào)查核實(shí)的內(nèi)容包括但不限于：
      ⑴是否依法成立、合法存續(xù)； ⑵目前的基本狀況；
      ⑶證照上所核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍； ⑷實(shí)際上的主營業(yè)務(wù)范圍；
      ⑸聘請(qǐng)法律顧問的基本目的及要求； ⑹具體的聯(lián)系人、通信地址等。如果涉及自然人，還應(yīng)了解其國籍及居住地（以證、照為準(zhǔn)）、職業(yè)及其他自然狀況、聘請(qǐng)法律顧問的基本目的及要求。
      3.12 法律顧問服務(wù)合同
      法律顧問合同應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下條款：
      ⑴事務(wù)所的名稱、當(dāng)事人的名稱或姓名，以及雙方的住所地、通訊方式等身份事項(xiàng)條款； ⑵法律顧問服務(wù)的工作范圍、工作方式、工作地點(diǎn)、顧問律師、授權(quán)范圍等，必須時(shí)還可增加工作量、服務(wù)質(zhì)量等要求；
      ⑶法律顧問合同履行期限及起止時(shí)間，法律顧問費(fèi)用的種類、金額及支付方式，以及法律顧問合同的續(xù)簽等；
      ⑷各方的違約責(zé)任，以及因任何一方違約而發(fā)生合同變更或解除時(shí)的處理以及損失承擔(dān)方式； ⑸雙方為履行法律顧問合同而必須具備的硬件條件、工作接口、指定聯(lián)系人，以及需要常駐現(xiàn)場(chǎng)辦工時(shí)的辦公條件要求等條款；
      ⑹解決爭(zhēng)議的處理原則及解決方式，合同中止及終止的條件、最終處理時(shí)的法院管轄、合同的生效等條款，尤其要明確無固定期限的法律顧問合同的解除條件。
      除上述常規(guī)工作內(nèi)容外，其他非常規(guī)類型的法律顧問服務(wù)，如各類專項(xiàng)法律顧問服務(wù)，應(yīng)與聘請(qǐng)方明確工作范圍、工作方式、收費(fèi)方式等問題，以便于合同的履行。
      3.13 對(duì)于法律服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)提示
      律師應(yīng)當(dāng)在簽訂企業(yè)法律顧問合同時(shí)提醒聘請(qǐng)方雙方的工作交接事項(xiàng)，以提高工作效率、確何工作質(zhì)量，包括但不限于以風(fēng)險(xiǎn)提示書等形式提醒聘請(qǐng)方關(guān)注包括但不限于以下領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)：
      ⑴律師事務(wù)所及其指派的顧問律師，僅在授權(quán)委托范圍內(nèi)依法獨(dú)立提供法律服務(wù)，有權(quán)拒絕為實(shí)施違法行為及違背事實(shí)、違背律師職業(yè)道德等行為提供服務(wù)；
      ⑵聘請(qǐng)方應(yīng)就其民事行為、所提供的法律依據(jù)、證據(jù)、文件的真實(shí)性等自行承擔(dān)法律責(zé)任及不利后果，受聘方一般不做真實(shí)性方面的實(shí)質(zhì)性審查；
      ⑶聘請(qǐng)方提交處理的法律事務(wù)，應(yīng)當(dāng)提供明確的工作目標(biāo)、質(zhì)量要求、完成時(shí)間等工作需求指示，并預(yù)留足夠的工作時(shí)間。
      4條 法律顧問服務(wù)的實(shí)現(xiàn)
      4.1 對(duì)聘請(qǐng)方情況的了解
      律師從事法律顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)通過聘請(qǐng)方網(wǎng)站、宣傳冊(cè)等關(guān)注聘請(qǐng)方的基本情況，并同時(shí)關(guān)注其所在行業(yè)的普遍情況，以及與該企業(yè)、該行業(yè)相關(guān)的法律環(huán)境狀況，以便于更深入地提供適合聘請(qǐng)方或其行業(yè)實(shí)際情況的解決方案。
      在確定法律顧問服務(wù)關(guān)系后，顧問律師應(yīng)盡快熟悉聘請(qǐng)方的內(nèi)部情況，包括但不限于企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營范圍、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及負(fù)責(zé)人、隸屬關(guān)系、主要關(guān)聯(lián)方等，以便于了解其法律服務(wù)需求及管理習(xí)慣。
      4.2 法律事務(wù)與企業(yè)管理 律師應(yīng)當(dāng)理解，許多客戶所存在的問題系系統(tǒng)問題而非個(gè)案問題，因此應(yīng)當(dāng)具備一定的企業(yè)管理知識(shí)，以便在直接處理法律事務(wù)的同時(shí)能從企業(yè)管理的角度 理解企業(yè)的需求或工作成果質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，并盡可靠使解決方案便于企業(yè)操作和實(shí)現(xiàn)其發(fā)展目標(biāo)，從而為律師業(yè)務(wù)開拓更為廣闊的空間。
      4.3 對(duì)工作任務(wù)的明確
      在接受聘請(qǐng)方的工作指示時(shí)，除具體的工作內(nèi)容外，還應(yīng)與聘請(qǐng)方明確工作目標(biāo)、完成時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)容要素，以及相關(guān)事務(wù)的背景情況、處理中的主要風(fēng)險(xiǎn)、主要防控目標(biāo)等，以便于充分滿足當(dāng)事人的服務(wù)要求。
      4.4 工作質(zhì)量的確定及控制
      顧問律師應(yīng)按聘請(qǐng)方的工作指示和需求確定完成工作的質(zhì)量。通常情況下，應(yīng)以實(shí)現(xiàn)聘請(qǐng)方工作目標(biāo)為導(dǎo)向而完成相關(guān)法律事務(wù)并確定相關(guān)的工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，視當(dāng)事人的接受程度以合適的方式表述及提交工作成果。
      律師事務(wù)所應(yīng)定期聽取顧問律師的工作匯報(bào)、定期走訪聘請(qǐng)方征求意見，不斷提高服務(wù)質(zhì)量。
      顧問律師因故不能履行法律顧問職責(zé)時(shí)，律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)與聘方協(xié)商另行指派顧問律師以保證工作的連續(xù)性和工作質(zhì)量。
      4.5 法律問題的調(diào)研
      顧問律師在為聘請(qǐng)方提供法律意見前，應(yīng)當(dāng)充分了解所交辦事項(xiàng)的預(yù)期目標(biāo)及背景資料，并通過充分的法律調(diào)研以及必要時(shí)的盡職調(diào)查，以便在充分認(rèn)識(shí)、理解法律環(huán)境的前提之下，為維護(hù)聘請(qǐng)方的合法權(quán)益找出解決之道。
      顧問律師的法律調(diào)研應(yīng)充分注意從國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、地方法規(guī)、地方政府規(guī)章、強(qiáng)制性質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等不同層面的合法性要求，以確保結(jié)論的準(zhǔn)確性。（微信公號(hào)falvcankao）
      4.6 必要的盡職調(diào)查
      在為聘請(qǐng)方提供法律顧問服務(wù)過程中，一般對(duì)聘請(qǐng)方所提供的資料本身的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性不做實(shí)質(zhì)審查，但聘請(qǐng)方所提供的其他方的文件除聘請(qǐng)方申明外，應(yīng)當(dāng)視需要進(jìn)行相關(guān)審查。
      如有必要，對(duì)涉及其他方身份事項(xiàng)、資產(chǎn)狀況、法定資格資質(zhì)等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)通過盡職調(diào)查核實(shí)其合法性、真實(shí)性、完整性，但具體視聘請(qǐng)方需求而定。
      4.7 專業(yè)人員及專業(yè)知識(shí)
      顧問律師對(duì)于法律顧問工作中涉及的專業(yè)知識(shí)，應(yīng)建議聘請(qǐng)方交由聘請(qǐng)方相關(guān)部門解決、律師的意見僅供參考且相關(guān)意見并非律師職責(zé)，以免引發(fā)執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。
      對(duì)于法律顧問工作中涉及的與技術(shù)人員的合作，應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)技術(shù)問題技術(shù)人員的解釋為準(zhǔn)，律師不進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審查。
      4.8 法律顧問服務(wù)的配套工作 事務(wù)所為聘請(qǐng)方提供法律顧問服務(wù)，應(yīng)注意建立健全規(guī)范化的服務(wù)體系，從商務(wù)禮儀、工作技能、文檔管理、聘請(qǐng)方接待維護(hù)等制度建設(shè)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，以及工作流程、文書格式等方面的標(biāo)準(zhǔn)化等質(zhì)量控制，以確保服務(wù)質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)化以及自身整體實(shí)力的提升。
      4.9工作記錄及檔案管理
      顧問律師在提供法律顧問服務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)記錄為聘請(qǐng)方提供服務(wù)的交辦事項(xiàng)、工作要求、工作內(nèi)容、工作時(shí)間、工作成果等相關(guān)事項(xiàng)，原則上做到一次一記、一事一記，便于不斷積累工作經(jīng)驗(yàn)及以及總結(jié)后提高工作質(zhì)量及工作效率。
      4.10法律顧問工作的報(bào)告
      顧問律師可定期或在法律顧問服務(wù)終了時(shí)，或單項(xiàng)法律顧問服務(wù)終了時(shí)，以工作成果報(bào)告的形式將工作記錄整理成工作報(bào)告等方式提交給聘請(qǐng)方，便于說明工作情況、工作量情況等，供下一階段合作時(shí)的調(diào)整收費(fèi)參考或工作改進(jìn)依據(jù)。
      4.11 執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的防范
      顧問律師在履行法律顧問合同期間，應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)合同規(guī)定提供法律服務(wù)，避免服務(wù)與合同要求不符或因工作過失、過錯(cuò)而造成顧問單位的經(jīng)濟(jì)損失或其他損失。
      同時(shí)，律師應(yīng)不斷改進(jìn)工作程序和工作方法，以確保工作的效率和質(zhì)量。同時(shí)對(duì)于顧問單位的系統(tǒng)性問題，應(yīng)建議其通過完善相關(guān)制度、流程、文本體系等管理手段加以解決。
      4.12 非法要求的拒絕
      律師事務(wù)所及顧問律師應(yīng)就其所提供的法律意見的合法性承擔(dān)法律責(zé)任，但對(duì)聘請(qǐng)方提出的違法要求應(yīng)當(dāng)予以拒絕，以避免聘請(qǐng)方及律師陷入更大的風(fēng)險(xiǎn)，并維護(hù)職業(yè)的尊嚴(yán)。
      同時(shí)應(yīng)解釋相關(guān)違法行為的后果，并建議顧問單位遵守法律規(guī)定以避免相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)。
      5條 特殊法律問題的處理
      5.1 對(duì)突發(fā)事件的處理
      對(duì)于聘請(qǐng)方所遇到的突發(fā)性的法律事務(wù)，如群體性事件、突發(fā)性事故、影響巨大的媒體報(bào)道、情緒激動(dòng)的投訴、肢體沖突等，顧問律師應(yīng)當(dāng)協(xié)助聘請(qǐng)方冷靜處理，首先確保沖突緩和以盡最大可能避免直接的消極后果的產(chǎn)生，再盡最大可能平息事態(tài)以免受到更大不利影響，尤其應(yīng)避免因處理措施不當(dāng)而導(dǎo)致不利影響的擴(kuò)大甚至導(dǎo)致更大的不利影響。
      5.2 對(duì)法律培訓(xùn)的處理
      對(duì)于聘請(qǐng)方要求的法律知識(shí)培訓(xùn)，應(yīng)盡可能按照聽眾的層次、需求，從生動(dòng)性、實(shí)用性角度解釋相關(guān)的法律規(guī)范，并解釋相關(guān)案例的關(guān)鍵所在以及法規(guī)規(guī)定的影響、實(shí)際工作中的注意事項(xiàng)等，必要時(shí)以精致的圖表等形象生動(dòng)地展示所要宣讀的內(nèi)容，避免只講述枯燥的法學(xué)理論。
      5.3 對(duì)訴訟事務(wù)的處理 顧問律師針對(duì)聘請(qǐng)方已經(jīng)發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)當(dāng)盡可能從企業(yè)利益角度考慮更為穩(wěn)妥的解決方案，如果對(duì)聘請(qǐng)方有早，則應(yīng)盡可能通過協(xié)商、調(diào)解、出具律師函等方式解決爭(zhēng)議、維護(hù)權(quán)益，避免簡單地采用訴訟手段解決問題而損害聘請(qǐng)方利益。
      5.4 對(duì)合同事務(wù)的處理
      顧問律師參與聘請(qǐng)方的合同事務(wù)，在合同審查、修改、起草中均應(yīng)以交易目的為導(dǎo)向，優(yōu)化安排合同中的法律關(guān)系和商務(wù)內(nèi)容，以實(shí)現(xiàn)質(zhì)量與安全的平衡，確保當(dāng)事人合法權(quán)益的最大化和法律風(fēng)險(xiǎn)的最小化。
      顧問律師在處理合同事務(wù)，包括參與合同談判過程中，應(yīng)以其中的法律條款為主，并對(duì)可能產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)的商務(wù)條款、技術(shù)條款加以關(guān)注，但相關(guān)內(nèi)容應(yīng)以相關(guān)專業(yè)人員的意見、是否交易及具體條款的確定以聘請(qǐng)方意見為準(zhǔn)，律師僅提供參考意見或建議。
      5.5 對(duì)咨詢事務(wù)的處理
      對(duì)于聘請(qǐng)方的其他咨詢事項(xiàng)，顧問律師應(yīng)在向其解釋相關(guān)法律規(guī)定、提供參考解決方案排憂解難以維護(hù)其合法權(quán)益的同時(shí)，應(yīng)盡可能用穩(wěn)妥的方式將各類矛盾化解在萌芽狀態(tài)，防止不穩(wěn)定因素激化引起更大的利益沖突。
      5.6 對(duì)于國有企業(yè)的服務(wù)
      顧問律師在擔(dān)任企業(yè)法律顧問的工作中，應(yīng)當(dāng)參照國家相關(guān)部門對(duì)于中央企業(yè)的法務(wù)工作要求，除常規(guī)的合同審查外，逐漸介入企業(yè)的決策審查、制度審查，并向聘請(qǐng)方企業(yè)規(guī)章制度對(duì)于企業(yè)發(fā)展的促進(jìn)作用，以及規(guī)章制度與法律法規(guī)的相互作用、功能搭配，幫助企業(yè)完善其管理架構(gòu)、規(guī)章制度體系、流程體系，同時(shí)確保其相關(guān)規(guī)章制度的合法化。
      5.7 幫助企業(yè)完善規(guī)章制度
      顧問律師在幫助聘請(qǐng)方完善規(guī)章制度時(shí)，應(yīng)注意到制度、流程、文本的標(biāo)準(zhǔn)化和體系化才能最發(fā)揮最大的效能，并充分考慮管理手段與績效考核、激勵(lì)機(jī)制的關(guān)系，既提升企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的能力又提升企業(yè)的管理水平，幫助企業(yè)建立合理、規(guī)范的完整體系，包括但不限于：
      5.7.1 基本管理制度，即以公司治理結(jié)構(gòu)相關(guān)的職能設(shè)置、各類會(huì)議議程、表決方式等，以規(guī)范公司決策、治理中的秩序并促進(jìn)其合法化、規(guī)范化。
      5.7.2業(yè)務(wù)規(guī)范體系，即將企業(yè)在計(jì)劃、采購、生產(chǎn)、銷售以及廣告、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、技術(shù)開發(fā)、人力資源、財(cái)務(wù)與資產(chǎn)、公共關(guān)系、企業(yè)文化等方面的工作內(nèi)容加以規(guī)范化和合法化、體系化。
      5.7.3行為規(guī)范體系，即協(xié)助企業(yè)按整個(gè)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)明確各部門、各職位的工作范圍、責(zé)任范圍等并形成書面規(guī)范，尤其是負(fù)責(zé)其中對(duì)合法性的審查以及整個(gè)體系中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)的防控。
      5.8 企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理
      顧問律師應(yīng)推動(dòng)企業(yè)從法律風(fēng)險(xiǎn)管理的視角，面對(duì)雖未發(fā)生但極有可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)后果，采取系統(tǒng)梳理、制訂預(yù)防措施并植入現(xiàn)有管理制度、管理流程、各類文本的方式，以管理手段系統(tǒng)、全面地解決法律風(fēng)險(xiǎn)問題，并提升企業(yè)的管理水平和管理效率。（微信公號(hào)falvcankao）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)可分為公司治理、合同管理、采購、生產(chǎn)、儲(chǔ)運(yùn)、銷售、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、人力資源、廣告宣傳、售后服務(wù)等模塊，企業(yè)可根據(jù)自己的實(shí)際情況選擇相應(yīng)的模式采取防范措施，從制度、流程、文本體系上杜絕常見的法律風(fēng)險(xiǎn)。
      5.9 協(xié)助企業(yè)提升合同管理水平
      合同是企業(yè)經(jīng)營不可或缺的途徑，防范合同法律風(fēng)險(xiǎn)即可防范絕大多數(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。在該領(lǐng)域，顧問律師可向企業(yè)提供以下服務(wù)：
      5.9.1 建立標(biāo)準(zhǔn)化的合同文本體系，在廣泛收集企業(yè)常用合同文本的基礎(chǔ)上梳理出企業(yè)的完整常用文本體系并加以分類以形成體系；
      5.9.2根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和相關(guān)法律環(huán)境的要求以及企業(yè)的主觀意愿，對(duì)常用合同文本進(jìn)行格式的規(guī)范化、內(nèi)容的精細(xì)化修改，在不影響企業(yè)的使用習(xí)慣和生產(chǎn)運(yùn)營的前提下提高合同文本的安全系數(shù)。
      5.9.3 在前兩者的基礎(chǔ)之上，幫助企業(yè)建立合同管理制度、合同管理流程，明確各部門、各職位的工作界面和職責(zé)，以制度化、程序化、標(biāo)準(zhǔn)化的方法進(jìn)一步防范合同法律風(fēng)險(xiǎn)，形成事前預(yù)防、事中控制、事后補(bǔ)救相結(jié)合的法律風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。
      5.9.4 合同管理體系應(yīng)覆蓋供應(yīng)商管理、合同談判、合同文本使用、合同審批、授權(quán)委托、圖章使用、合同簽訂、合同履行、爭(zhēng)議處理、售后服務(wù)，以及合同登記、合同管理制度執(zhí)行情況檢查、合同管理統(tǒng)計(jì)分析等全方位的防范體系。
      5.10 重大事項(xiàng)的匯報(bào)
      顧問律師在受指派提供法律顧問服務(wù)過程中如遇重大法律問題，或因參與重大項(xiàng)目法律服務(wù)、參與商務(wù)合同談判而需要事務(wù)所配合時(shí)，應(yīng)及時(shí)向律師事務(wù)所匯報(bào)以調(diào)配資源確保工作質(zhì)量及效率。
      律師事務(wù)所及顧問律師在提供法律服務(wù)過程中如遇重大社會(huì)影響事件、突發(fā)事件，在提供法律意見前應(yīng)按相關(guān)規(guī)定向當(dāng)?shù)厮痉ㄐ姓C(jī)關(guān)或律師協(xié)會(huì)報(bào)告。
      條 工作成果的提交及后續(xù)工作
      6.1 以書面方式提交工作成果
      除現(xiàn)場(chǎng)答復(fù)外，顧問律師提交工作成果應(yīng)當(dāng)以郵件等可以保留內(nèi)容及發(fā)送記錄并便于管理的方式，避免因工作成果內(nèi)容及提交環(huán)節(jié)中產(chǎn)生執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。
      對(duì)于涉及重大企業(yè)商業(yè)機(jī)密或聘請(qǐng)方提出保密要求的工作事項(xiàng)，其工作成果應(yīng)直接交給法定代表人或其指定聯(lián)系人，以免泄密相關(guān)信息。
      6.2 對(duì)于工作成果的提醒
      以郵件方式提交工作成果，應(yīng)對(duì)工作成果的工作內(nèi)容范圍、應(yīng)由其他部門處理的事項(xiàng)、提醒聘請(qǐng)方注意的事項(xiàng)進(jìn)行簡要說明，既履行應(yīng)盡的告知義務(wù)也避免聘請(qǐng)方發(fā)生誤讀。
      6.3 律師的責(zé)任聲明
      在正式的法律意見書以及以書面方式提交的工作成果中，顧問律師應(yīng)以適當(dāng)?shù)姆绞绞孪壬昝髀蓭熞庖姼鶕?jù)聘請(qǐng)方所提供的背景信息而做出，且僅對(duì)相關(guān)問題涉及法律意見的部分負(fù)責(zé)，對(duì)法律以外的相關(guān)專業(yè)領(lǐng)域所提供的評(píng)價(jià)應(yīng)由聘請(qǐng)方的技術(shù)部門、財(cái)務(wù)部門自行判斷，律師意見僅供參考。
      6.4 資料的保存
      顧問律師在實(shí)際工作中應(yīng)當(dāng)充分注意資料的保存及文檔管理，避免因文檔管理不善而導(dǎo)致的重復(fù)勞動(dòng)及效率低下。相關(guān)檔案管理應(yīng)確保一戶一卷、一事一檔。
      同時(shí)，顧問律師應(yīng)當(dāng)及時(shí)總結(jié)項(xiàng)目工作中的經(jīng)驗(yàn)及教訓(xùn)、不斷探索更優(yōu)的工作方法并如實(shí)加以記錄，作為不斷自我提升、持續(xù)改進(jìn)的基礎(chǔ)。
      6.5 律師意見的統(tǒng)一
      顧問律師所提交的工作成果或所答復(fù)，如在合作團(tuán)隊(duì)中存有不同意見，應(yīng)通過探討論證加以統(tǒng)一，如果無法統(tǒng)一則應(yīng)以不同可能性的方式加以表述，以避免聘請(qǐng)方對(duì)工作能力產(chǎn)生誤解，或被律師的不同觀點(diǎn)而誤導(dǎo)。
      6.6 持續(xù)關(guān)注與循環(huán)改進(jìn)
      顧問律師應(yīng)始終關(guān)注所提交的工作成果、解決方案在正式提交后的結(jié)果，如解決方案的運(yùn)用效果、是否切合實(shí)際、是否解決了實(shí)際問題，等作為經(jīng)驗(yàn)的積累和后續(xù)改進(jìn)的基礎(chǔ)，通過不斷的經(jīng)驗(yàn)積累和反思，循環(huán)改進(jìn)工作方法及質(zhì)量。
      7條 其他事項(xiàng)
      7.1 聘任期內(nèi)工作情況的述職
      顧問律師應(yīng)按合同要求或視需要，向聘請(qǐng)方定期或在聘任期滿前提出書面述職報(bào)告，以描述聘任期內(nèi)的工作事項(xiàng)、工作內(nèi)容、工作時(shí)間、工作結(jié)果等內(nèi)容，以體現(xiàn)律師工作的價(jià)值，并增強(qiáng)聘請(qǐng)方的信任。
      7.2 法律顧問合同的續(xù)簽
      在法律顧問合同行將屆滿前，顧問律師應(yīng)主動(dòng)向聘請(qǐng)方述職并就工作質(zhì)量、工作方法是否需要改進(jìn)，以及法律顧問是否續(xù)聘征詢聘請(qǐng)方意見。若聘請(qǐng)方同意續(xù)聘則應(yīng)及時(shí)確定后續(xù)的工作內(nèi)容范圍、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等合同條款并及時(shí)簽約，否則應(yīng)提醒法律顧問服務(wù)的截止時(shí)間。
      法律顧問合同因期滿或法律服務(wù)事項(xiàng)完成而終止后，顧問律師要及時(shí)寫出總結(jié)報(bào)告，律師事務(wù)所應(yīng)及時(shí)歸卷備查。
      7.3 法律顧問合同的提前終止
      如法律顧問合同因某種原因提前終止，推薦以書面方式就責(zé)任的截止時(shí)間、后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)、費(fèi)用的結(jié)算、相互維護(hù)名譽(yù)的要求等善后處理事項(xiàng)簽署協(xié)議，以免因未盡事宜產(chǎn)生矛盾。如遇企業(yè)法律顧問服務(wù)合同提前終止，律師事務(wù)所與顧問律師應(yīng)及時(shí)進(jìn)行總結(jié)、制訂預(yù)案，必要時(shí)向司法行政部門、律師協(xié)會(huì)進(jìn)行匯報(bào)。
      7.4 案卷材料的歸檔
      每一終結(jié)，或法律顧問服務(wù)合同關(guān)系終結(jié)，顧問律師應(yīng)及時(shí)整理服務(wù)中所接收的各類資料以及完成的工作成果并制作工作總結(jié)報(bào)告一并歸檔，以便于妥善保管和今后查詢。
      第五篇：律師承辦著作權(quán)(版權(quán))案件業(yè)務(wù)操作指引
      附件4：
      廣東省律師承辦著作權(quán)（版權(quán)）案件業(yè)務(wù)操作指引
      目錄
      第一章 總則
      第二章 非訴訟業(yè)務(wù)
      第一節(jié) 作品自愿登記的操作
      第二節(jié) 計(jì)算機(jī)軟件著作登記的操作
      第三節(jié) 代理與著作權(quán)許可使用合同有關(guān)的事宜 第四節(jié) 代理與著作權(quán)轉(zhuǎn)讓合同有關(guān)的事宜
      第五節(jié) 代理與著作權(quán)集體管理組織簽訂合同的有關(guān)的事宜 第六節(jié) 其他版權(quán)法律服務(wù) 第三章 民事訴訟業(yè)務(wù)
      第一節(jié) 律師作為原告方代理人的注意事項(xiàng) 第二節(jié) 律師作為被告方代理人的注意事項(xiàng) 第四章 行政法律業(yè)務(wù) 第五章 刑事法律業(yè)務(wù) 第六章 附則
      第一章 總則
      第一條 為了指導(dǎo)律師從事著作權(quán)（版權(quán)）法律服務(wù)業(yè)務(wù)，特制定本指引。
      第二條 本指引所稱的著作權(quán)（版權(quán)）法律服務(wù)業(yè)務(wù)（以下簡稱“著作權(quán)業(yè)務(wù)”），主要包括：涉及著作權(quán)的取得、轉(zhuǎn)讓、許可使用、保護(hù)等方面的非訴訟及訴訟業(yè)務(wù)。
      第三條
      與著作權(quán)業(yè)務(wù)有關(guān)的法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)定主要有：
      1、《民法通則》
      2、《最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行〈民法通則〉若干問題的意見》
      3、《刑法》
      4、《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》
      5、《著作權(quán)法》
      6、《著作權(quán)法實(shí)施條例》
      7、《最高人民法院關(guān)于審理著作權(quán)民事糾紛案件適用法律若干問題的解釋》
      8、《計(jì)算機(jī)軟件保護(hù)條例》
      9、《最高人民法院關(guān)于審理涉及計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)著作權(quán)糾紛案件適用法律若干問題的解釋》
      10、《著作權(quán)集體管理?xiàng)l例》
      11、《著作權(quán)行政處罰實(shí)施辦法》
      12、《互聯(lián)網(wǎng)著作權(quán)行政保護(hù)辦法》
      13、《作品自愿登記試行辦法》
      14、《計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)登記辦法》
      第四條 本指引旨在為律師從事著作權(quán)（版權(quán)）法律服務(wù)業(yè)務(wù)提供最基本的指引，律師還應(yīng)結(jié)合自己的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn).豐富及完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作。
      第二章 非訴訟業(yè)務(wù)
      第五條 著作權(quán)非訴訟法律業(yè)務(wù)主要包括但不限于：
      1、代辦作品自愿登記；
      2、代為計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)登記；
      3、協(xié)助客戶簽訂著作權(quán)許可使用合同及代辦備案；
      4、協(xié)助客戶簽訂著作權(quán)轉(zhuǎn)讓合同及代辦備案；
      5、協(xié)助擁有著作權(quán)的客戶與著作權(quán)集體管理組織（這里限指《著作權(quán)集體管理?xiàng)l例》中定義的“著作權(quán)集體管理組織”）簽訂授權(quán)委托合同，及協(xié)助使用客戶通過著作權(quán)集體管理組織取得作品使用權(quán)；
      6、其他版權(quán)法律服務(wù)。
      第一節(jié) 作品自愿登記的操作
      第六條 作品自愿登記的受理機(jī)關(guān)。
      1、國家版權(quán)局，負(fù)責(zé)全國、外國以及臺(tái)灣、香港特別行政區(qū)和澳門特別行政區(qū)的作者或其他著作權(quán)人的作品登記工作。
      2、各省、自治區(qū)、直轄市的版權(quán)局，一些計(jì)劃單列市和部分地、市的版權(quán)局，負(fù)責(zé)本轄區(qū)的作者或其他著作權(quán)人的作品登記工作。第七條 作品自愿登記時(shí)需要提交的文件。
      1、填寫作品登記申請(qǐng)書、作品登記表、權(quán)利保證書；
      2、提交作品、作品說明書（說明創(chuàng)作構(gòu)思、作品主要特點(diǎn)及內(nèi)容等）；
      3、個(gè)人作者申請(qǐng)登記的，提交個(gè)人身份證明；
      4、委托創(chuàng)作作品申請(qǐng)登記的，提交著作權(quán)人及創(chuàng)作者的身份證明、委托創(chuàng)作合同或協(xié)議；
      5、合作作品申請(qǐng)登記的，提交合作作者的身份證明合作創(chuàng)作合同或協(xié)議；
      6、職務(wù)作品申請(qǐng)登記的，提交作者、著作權(quán)人或?qū)Ｓ惺褂脵?quán)人身份證明、聘用合同及著作權(quán)歸屬證明；
      7、美術(shù)作品或攝影作品申請(qǐng)登記的，還需提交作品照片；
      8、其他需要提交的文件材料。
      第八條 作品自愿登記時(shí)不予登記的作品：
      1、不受著作權(quán)法保護(hù)的作品；
      2、超過著作權(quán)保護(hù)期的作品；
      3、依法禁止出版和傳播的作品。
      第九條 作品自愿登記時(shí)，要按相關(guān)規(guī)定，為作品登記和查閱交納一定的費(fèi)用。
      第十條 作品自愿登記時(shí)，是否準(zhǔn)予登記常為自登記部門受理作品登記申請(qǐng)之日起30日內(nèi)決定。
      第十一條 錄音、錄像制品也適用上述第六條至第十條的指引。
      第二節(jié) 計(jì)算機(jī)軟件著作登記的操作
      第十二條 計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)登記的受理機(jī)關(guān)。
      1、國家版權(quán)局認(rèn)定的中國版權(quán)保護(hù)中心為軟件登記機(jī)構(gòu)。
      2、中國版權(quán)保護(hù)中心在各地設(shè)立有計(jì)算機(jī)軟件登記代辦處，負(fù)責(zé)本地區(qū)計(jì)算機(jī)軟件登記的咨詢、受理、初審和發(fā)證某項(xiàng)具體業(yè)務(wù)工作。
      第十三條 計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)登記時(shí)需要提交的文件。
      1、按要求填寫的軟件著作權(quán)登記申請(qǐng)表。
      2、軟件的鑒別材料（包括程序和文檔的鑒別材料）。
      3、相關(guān)的證明文件（主要有：①自然人、法人或者其他組織的身份證明；②有著作權(quán)歸屬書面合同或者項(xiàng)目任務(wù)書的，應(yīng)當(dāng)提交合同或者項(xiàng)目任務(wù)書；③經(jīng)原軟件著作權(quán)人許可，在原有軟件上開發(fā)的軟件，應(yīng)當(dāng)提交原著作權(quán)人的許可證明；④權(quán)利繼承人、受讓人或者承受人，提交權(quán)利繼承、受讓或者承受的證明。）
      第十四條 計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)予以登記的范圍。
      1、原創(chuàng)軟件；
      2、軟件的修改本；
      3、翻譯軟件。
      第十五條 計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)時(shí)，按相關(guān)規(guī)定，要為計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)登記和查閱交納一定的費(fèi)用。
      第十六條 計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)時(shí)，是否準(zhǔn)予登記常為自登記部門受理作品登記申請(qǐng)之日起60日內(nèi)決定。
      第三節(jié) 代理與著作權(quán)許可使用合同有關(guān)的事宜
      第十七條 著作權(quán)許可使用合同具體包括：出版合同、表演合同、錄制合同、播放合同、改編合同等。
      第十八條 訂立著作權(quán)許可使用合同應(yīng)當(dāng)具備以下條款：
      1、許可使用作品的權(quán)利種類。使用的種類可以是一種，也可以多種。
      2、許可使用的權(quán)利是專有使用權(quán)還是非專有使用權(quán)。如果未作約定，或約定不明，一旦發(fā)生糾紛，法律通常只能認(rèn)為被許可人取得的是非專有使用權(quán)。另外，專有使用合同應(yīng)當(dāng)采取書面形式，但是報(bào)社、期刊社登作品除外。
      3、許可使用的地域范圍、期間。許可合同中著作權(quán)人未明確許可的權(quán)利，未經(jīng)著作權(quán)人同意，另一方當(dāng)事人不得行使。
      4、付酬標(biāo)準(zhǔn)和辦法。付酬標(biāo)準(zhǔn)可以由雙方約定，也可以參照有關(guān)部門制定的付酬標(biāo)準(zhǔn)。雙方無約定或約定不明的，通常參照有關(guān)部門制定的付酬標(biāo)準(zhǔn)。
      5、違約責(zé)任。
      6、雙方認(rèn)為需要約定的內(nèi)容。
      第十九條 與著作權(quán)人訂立專有許可使用合同的，可以向著作權(quán)行政管理部門備案。
      第四節(jié) 代理與著作權(quán)轉(zhuǎn)讓合同有關(guān)的事宜
      第二十條 轉(zhuǎn)讓著作權(quán)的，應(yīng)當(dāng)依法訂立書面合同。
      第二十一條 著作權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
      1、作品的名稱。
      2、轉(zhuǎn)讓的權(quán)利種類、地域范圍。許可合同中著作權(quán)人未明確轉(zhuǎn)讓的權(quán)利，未經(jīng)著作權(quán)人同意，另一方當(dāng)事人不得行使。
      3、轉(zhuǎn)讓價(jià)金。
      4、交付轉(zhuǎn)讓價(jià)金的日期和方式。
      5、違約責(zé)任。
      6、雙方認(rèn)為需要約定的其他內(nèi)容。
      第二十二條 與著作權(quán)人訂立轉(zhuǎn)讓合同的，可以向著作權(quán)行政管理部門備案。
      第五節(jié) 代理與著作權(quán)集體管理組織簽訂合同的有關(guān)的事宜
      第二十三條 協(xié)助擁有著作權(quán)客戶與著作權(quán)集體管理組織簽訂授權(quán)委托合同，及協(xié)助使用客戶通過著作權(quán)集體管理組織取得作品使用權(quán)，現(xiàn)今主要的著作權(quán)集體管理組織有中國音樂著作權(quán)協(xié)會(huì)。
      第二十四條 協(xié)助著作權(quán)客戶與著作權(quán)集體簽訂授權(quán)委托合同的注意事項(xiàng)：
      1、通常著作權(quán)人或其他合法權(quán)利人自己難以有效行使的權(quán)利，如表演權(quán)、放映權(quán)、廣播權(quán)、出租權(quán)、信息網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)、復(fù)制權(quán)等，會(huì)委托由著作權(quán)集體管理組織進(jìn)行集體管理。
      2、著作權(quán)人或其他合法權(quán)利人若符合著作權(quán)集體管理組織的章程規(guī)定加入條件的，著作權(quán)集體管理組織不得拒絕與其訂立著作權(quán)集體管理合同。
      3、著作權(quán)人或其他合法權(quán)利人與著作權(quán)集體管理組織訂立著作權(quán)集體管理合同后，不得在合同約定期限內(nèi)自已行使用或者許可他人行使合同約定由著作權(quán)集體管理組織行使的權(quán)利。
      4、著作權(quán)人或其他合法權(quán)利人有權(quán)依授權(quán)委托合同收取相應(yīng)的作品使用費(fèi)。
      第二十五條 協(xié)助使用客戶通過著作權(quán)集體管理組織取得作品使用權(quán)的注意事項(xiàng)：
      1、使用客戶要使用著作權(quán)集體管理組織管理的作品、錄音錄像制品的，應(yīng)與其訂立書面的許可使用合同。
      2、使用客戶以合理的條例要求與著作權(quán)集體管理組織訂立許可使用合同的，著作權(quán)集體管理組織不得拒絕。
      3、雙方訂立的許可使用合同的期限不得超過2年，但合同期限屆滿可以續(xù)訂。
      4、按合同的約定，交納相應(yīng)的許可使用費(fèi)。
      第六節(jié) 其他版權(quán)法律服務(wù)
      第二十六條 其他版權(quán)法律服務(wù)，主要包括有：
      1、代理著作權(quán)人進(jìn)行國內(nèi)外的版權(quán)貿(mào)易洽談；
      2、代理商談合作出版業(yè)務(wù)；
      3、對(duì)著作權(quán)及相關(guān)法律、法規(guī)的咨詢服務(wù)，出具相關(guān)的法律意見書；
      4、對(duì)專項(xiàng)著作權(quán)進(jìn)行相關(guān)的法律服務(wù)；代為對(duì)著作權(quán)侵權(quán)行為進(jìn)行調(diào)查、取證；
      5、代理著作權(quán)及其相關(guān)糾紛的調(diào)處；
      6、為各類出版、新聞單位及網(wǎng)絡(luò)服務(wù)商和個(gè)人提供法律顧問服務(wù)。
      第三章 民事訴訟業(yè)務(wù)
      第二十七條 著作權(quán)民事訴訟業(yè)務(wù)主要包括但不限于：
      1、著作權(quán)權(quán)屬糾紛；
      2、著作權(quán)侵權(quán)糾紛；
      3、僅因收取報(bào)酬而產(chǎn)生的糾紛；
      4、著作權(quán)轉(zhuǎn)讓合同糾紛；
      5、著作權(quán)許可合同糾紛；
      6、其他著作權(quán)糾紛。
      第一節(jié) 律師作為原告方代理人的注意事項(xiàng)
      第二十八條 在訴前就要分析案件是否屬于人民法院受理范圍。
      人民法院受理的著作權(quán)民事糾紛案件主要包括：①著作權(quán)及與著作權(quán)有關(guān)權(quán)益權(quán)屬、侵權(quán)、合同糾紛案件；②申請(qǐng)?jiān)V前停止侵犯著作權(quán)、與著作權(quán)有關(guān)權(quán)益行為，申請(qǐng)?jiān)V前財(cái)產(chǎn)保全、訴前證據(jù)保全案件；③其他著作權(quán)、與著作權(quán)有關(guān)權(quán)益糾紛案件。
      需要注意：受著作權(quán)法保護(hù)的作品，包括著作權(quán)法第三條規(guī)定的各類作品的數(shù)字化形式。且在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下無法歸于著作權(quán)法第三條列舉的作品范圍，但在文學(xué)、藝術(shù)和科學(xué)領(lǐng)域內(nèi)具有獨(dú)創(chuàng)性并能以某種有形形式復(fù)制的其他智力創(chuàng)作成果，人民法院亦給予以保護(hù)。
      第二十九條 在訴前就要分析案件應(yīng)由何地法院管轄。
      1、級(jí)別管轄。
      著作權(quán)民事糾紛案件，由中級(jí)以上人民法院管轄。各高級(jí)人民法院根據(jù)本轄區(qū)的實(shí)際情況，可以確定若干基層人民法院管轄第一審著作權(quán)民事糾紛案件。
      廣東省內(nèi)能管轄第一審著作權(quán)民事糾紛案件的基層人民法院有：廣州市東山區(qū)人民法院、深圳市南山區(qū)人民法院、佛山市南海區(qū)人民法院。
      2、地域管轄。
      因侵犯著作權(quán)行為提起的民事訴訟，由侵權(quán)行為的實(shí)施地、侵權(quán)復(fù)制品儲(chǔ)藏地（是指大量或者經(jīng)常性儲(chǔ)存、隱匿侵權(quán)復(fù)制品所在地）或者查封扣押地（是指海關(guān)、版權(quán)、工商等行政機(jī)關(guān)依法查封、扣押侵權(quán)復(fù)制品所在地）、被告住所地人民法院管轄。
      對(duì)涉及不同侵權(quán)行為實(shí)施地的多個(gè)被告提起的共同訴訟，原告可以選擇其中一個(gè)被告的侵權(quán)行為實(shí)施地人民法院管轄；僅對(duì)其中某一被告提起的訴訟，該被告侵權(quán)行為實(shí)施地的人民法院有管轄權(quán)。
      網(wǎng)絡(luò)著作權(quán)侵權(quán)糾紛案件由侵權(quán)行為地或者被告住所地人民法院管轄。侵權(quán)行為地包括實(shí)施被訴侵權(quán)行為的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器、計(jì)算機(jī)終端等設(shè)備所在地。對(duì)難以確定侵權(quán)行為地和被告住所地的，原告發(fā)現(xiàn)侵權(quán)內(nèi)容的計(jì)算機(jī)終端等設(shè)備所在地可以視為侵權(quán)行為地。第三十條 在訴前就要分析審查當(dāng)事人是否適格。
      1、審查原告是否適格。確定著作權(quán)糾紛的原告是件非常重要又復(fù)雜的事項(xiàng)，必須審慎考慮。可通常下述方面進(jìn)行審查。
      ①除了首次創(chuàng)造作品的作者具有原作品的著作權(quán)外，改編人、匯編人、翻譯人、注釋人、整理人、表演者、錄音錄像制作者等對(duì)其新創(chuàng)作部分亦享有相應(yīng)的著作權(quán)，因此，必須審查原告享有的是哪方面的著作權(quán)。
      ②審查是個(gè)人作品還是職務(wù)作品，確定到底是個(gè)人，還是法人或其他組織享有訴權(quán)。
      ③審查是否合作創(chuàng)作作品、委托作品，確定能否單個(gè)起訴，還是需要共同作為原告。
      ④審查著作權(quán)人或其他合法權(quán)利人是否將相應(yīng)的權(quán)利委托著作權(quán)集體管理組織統(tǒng)一行使，若已委托，著作權(quán)人或其他合法權(quán)利人本身就已授權(quán)的權(quán)利在合同期內(nèi)，不再享有訴權(quán)，只能由著作權(quán)集體管理組織以其自己的名義起訴。
      ⑤審查是否屬于《最高人民法院關(guān)于審理著作權(quán)民事糾紛案件適用法律若干問題的解釋》第13、14條所規(guī)定的情況。
      2、審查被告是否適格。
      第三十一條 在訴前就要分析是否具有仲裁條款、書面仲裁協(xié)議及其效力。
      第三十二條 在訴前就要分析是否超過訴訟時(shí)效期間，有無訴訟時(shí)效中斷、中止或延長的事由。侵犯著作權(quán)的訴訟時(shí)效為二年，自著作權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道侵權(quán)行為之日起計(jì)算。權(quán)利人超過二年起訴的，如果侵權(quán)行為在起訴時(shí)仍在持續(xù)，在該著作權(quán)保護(hù)期內(nèi)，人民法院應(yīng)當(dāng)判決被告停止侵權(quán)行為；侵權(quán)損害賠償數(shù)額應(yīng)當(dāng)自權(quán)利人向人民法院起訴之日起向前推算二年計(jì)算。
      第三十三條 對(duì)于著作權(quán)侵權(quán)糾紛，要注意不要把法定許可使用權(quán)的行為，也當(dāng)成侵犯著作權(quán)的行為來認(rèn)定。
      第三十四條 對(duì)于著作權(quán)侵權(quán)糾紛，還需要充分了解侵權(quán)人的資產(chǎn)、信譽(yù)等狀況，并據(jù)此分析侵權(quán)人支付賠償款的可能性。
      第三十五條 對(duì)于著作權(quán)許可合同糾紛案件。律師應(yīng)注意審查：被許 可人行使權(quán)利時(shí)是否擅自超出約定的權(quán)利；是否是在約定的方式、約定的地域和約定的期限內(nèi)行使著作權(quán)；被許可人不得擅自將自己享有的權(quán)利許可其他人使用；著作權(quán)人可以將同樣權(quán)利以完全相同的方式，在相同的地域和期限內(nèi)許可他人使用，除非被許可人享有專有許可權(quán)；除專有許可外，被許可人對(duì)第三人侵犯自己權(quán)益的行為一般不能以自己的名義向侵權(quán)人提起訴訟，只能以著作權(quán)人的名義提起訴訟。
      第三十六條 明確訴訟請(qǐng)求。
      1、確定著作權(quán)歸屬。（適用于著作權(quán)權(quán)屬糾紛的案件）
      2、停止侵害。行為人正在實(shí)施侵害他人著作權(quán)的行為時(shí)，權(quán)利人有權(quán)要求其停止侵權(quán)行為，其目的是防止損害結(jié)果擴(kuò)大。（適用于起訴時(shí)侵權(quán)行為仍在持續(xù)的案件）
      3、賠禮道歉、消除影響。作品著作權(quán)被侵害后，權(quán)利人有權(quán)請(qǐng)求行為人或者訴請(qǐng)法院責(zé)令行為人在一定范圍內(nèi)賠禮道道歉、澄清事實(shí)，以消除人們對(duì)權(quán)利人或者其作品的不良印象，使社會(huì)對(duì)其評(píng)價(jià)恢復(fù)到未受侵害前的狀態(tài)。（適用于侵權(quán)并致權(quán)利人信譽(yù)受損的案件）
      4、賠償損失。（主要適用于對(duì)著作財(cái)產(chǎn)權(quán)的侵害；對(duì)著作人身權(quán)的侵害，只有給權(quán)利人造成一定的經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，才能適用賠償損失的方法。）
      5、請(qǐng)求確定合同無效、申請(qǐng)撤銷合同、請(qǐng)求判令解除合同等。（適用于著作權(quán)合同糾紛案）
      6、其他訴訟請(qǐng)求。視具體案件情況而定。
      第三十七條 準(zhǔn)備證據(jù)
      1、證明原告存在著作權(quán)。證據(jù)可以是：當(dāng)事人提供的涉及著作權(quán)的底稿、原件、合法出版物、著作權(quán)登記證書、認(rèn)證機(jī)構(gòu)出具的證明、取得權(quán)利的合同等。在作品或者制品上署名的自然人、法人或者其他組織視為著作權(quán)、與著作權(quán)有關(guān)權(quán)益的權(quán)利人，但有相反證明的除外。
      2、證明被告侵權(quán)行為的存在。證據(jù)可以是：當(dāng)事人自行或者委托他人以定購、現(xiàn)場(chǎng)交易等方式購買侵權(quán)復(fù)制品而取得的實(shí)物、發(fā)票等。為保證法律效力，有必須要采用公證的形式。
      3、證明原告所花費(fèi)用及損失的存在與數(shù)額。賠償損失，通常為權(quán)利人的實(shí)際損失或者侵權(quán)人的違法所得，上述兩者均不能確定時(shí)，由法院在50萬的范圍內(nèi)自由裁量。賠償數(shù)額還應(yīng)當(dāng)包括權(quán)利人為制止侵權(quán)行為所支付的合理開支。
      第三十八條 向法院提出訴前停止侵犯著作權(quán)行為申請(qǐng)、訴訟證據(jù)保全申請(qǐng)、訴訟財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)
      1、訴前措施
      從保護(hù)原告利益以及為防止被告毀滅證據(jù)角度來看，訴前申請(qǐng)采取責(zé)令停止侵權(quán)行為、證據(jù)保全措施是較好的方式。具體參照《最高人民法院關(guān)于訴前停止侵犯注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)行為和保全證據(jù)適用法律問題的解釋》。
      2、訴中措施
      相關(guān)措施通常在立案時(shí)，同時(shí)提起。
      3、申請(qǐng)保全的證據(jù)、財(cái)產(chǎn)包括：①關(guān)于被告侵權(quán)行為的證據(jù)；②關(guān)于被告獲利情況的證據(jù)；③查封、扣押、凍結(jié)相關(guān)財(cái)產(chǎn)。（在著作權(quán)案件中，該措施較少使用，但面對(duì)容易轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的被告，該措施仍是必要的）
      第二節(jié) 律師作為被告方代理人的注意事項(xiàng)
      第三十九條 客戶預(yù)計(jì)對(duì)方會(huì)起訴時(shí)、客戶已接到起訴狀副本作出分析
      1、案件是否屬于人民法院的受理范圍。
      2、受訴法院是否有管轄權(quán)。
      3、雙方當(dāng)事人是否均適格。
      4、有無仲裁條款、書面仲裁協(xié)議及其效力。
      5、是否超過訴訟時(shí)效期間。
      6、對(duì)被告實(shí)際是否存在侵權(quán)及可能要承擔(dān)的法律責(zé)任作出初步的判斷。
      7、被告侵權(quán)的證據(jù)的情況及數(shù)量。
      8、被告行為的法律性質(zhì)及后果。
      自我分析已構(gòu)成侵權(quán)的情況下，考慮與對(duì)方和解。
      第四十條 分析認(rèn)為不構(gòu)成侵權(quán)時(shí)，可從下面幾面進(jìn)行抗辯。
      1、原告不具有著作權(quán)，或不能單獨(dú)行使著作權(quán)。
      2、侵權(quán)行為不存在。
      ①是自主創(chuàng)作，行使的是自己的著作權(quán)； ②是依法行使法定許可使用權(quán)；
      ③出版者、制作者能舉證證明其出版、制作有合法授權(quán)；  ④如果是出版者的話，證明自己已盡到合理注意義務(wù)； ⑤計(jì)算機(jī)軟件開發(fā)者能舉證，其開發(fā)的軟件是由于可供選用的表達(dá)方式有限才與已經(jīng)存在的軟件相似的。
      3、損害不存在或數(shù)額計(jì)算沒有依據(jù)。包括：沒有存在損害后果；原告的損失計(jì)算不正確；被告的獲利計(jì)算不正確；損失計(jì)算的方式不正確；法定賠償不合理。
      第四章 行政法律業(yè)務(wù)
      第四十一條 律師著作權(quán)行政法律業(yè)務(wù)主要包括但不限于：
      1、行政訴訟；
      2、行政許可；
      3、行政聽證；
      4、行政裁決。
      第四十二條 著作權(quán)的行政執(zhí)法主體主要是，國家版權(quán)局以及地方人民政府享有著作權(quán)行政執(zhí)法權(quán)的有關(guān)部門。
      第四十三條 律師從事著作權(quán)方面的行政法律業(yè)務(wù)與從事普通行政案件，在程序、權(quán)利、業(yè)務(wù)范圍并沒有實(shí)質(zhì)性區(qū)別或較大的不同，現(xiàn)暫不制定詳細(xì)指引，如需指引可參照中華全國律師協(xié)會(huì)制定的《律師承辦行政案件指引（試行）》。
      第四十四條 律師從事著作權(quán)行政法律業(yè)務(wù)的特別注意事項(xiàng)。
      受行政處罰的著作權(quán)違法行為，除了是侵權(quán)行為外，還需要同時(shí)損害了公共利益。
      第五章 刑事法律業(yè)務(wù)
      第四十五條 律師從事著作權(quán)方面的刑事法律業(yè)務(wù)與從事普通刑事案件，在程序、權(quán)利、業(yè)務(wù)范圍并沒有實(shí)質(zhì)性區(qū)別或較大的不同，且著作權(quán)糾紛涉及刑事的案件亦相對(duì)較少，現(xiàn)暫不制定詳細(xì)指引。
      第四十六條 律師從事著作權(quán)刑事法律業(yè)務(wù)的特別注意事項(xiàng)。
      1、構(gòu)成著作權(quán)犯罪，侵權(quán)人必須“以營利為目的”，其中以刊登收費(fèi)廣告等方式直接或間接收取費(fèi)用的情形，亦屬“以營利為目的”。
      2、刑法所規(guī)定的“未經(jīng)著作權(quán)人許可”，是指沒有得到著作權(quán)人授權(quán)或者偽造、涂改著作權(quán)人授權(quán)許可文件或者超出授權(quán)許可范圍的情形。
      3、通過信息網(wǎng)絡(luò)向公眾傳播他人文字作品、音樂、電影、電視、錄像作品、計(jì)算機(jī)軟件及其他作品的行為，應(yīng)當(dāng)視為刑法第二百一十七條規(guī)定的“復(fù)制發(fā)行”。
      4、追究刑事責(zé)任的最低標(biāo)準(zhǔn)是：
      如果是未經(jīng)著作權(quán)人許可，復(fù)制發(fā)行其文字作品、音樂、電影、電視、錄像作品、計(jì)算機(jī)軟件及其他作品的；出版他人享有專有出版權(quán)的圖書的；未經(jīng)錄音錄像制作者許可，復(fù)制發(fā)行其制作的錄音錄像的；制作、出售假冒他人署名的美術(shù)作品的，違法所得數(shù)額要在三萬元以上，或者非法經(jīng)營數(shù)額在五萬元以上的；未經(jīng)著作權(quán)人許可，復(fù)制發(fā)行其文字作品、音樂、電影、電視、錄像作品、計(jì)算機(jī)軟件及其他作品，復(fù)制品數(shù)量合計(jì)在一千張（份）以上的；其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。
      如果銷售明知是上面條款所述規(guī)定的侵權(quán)復(fù)制品的，違法所得數(shù)額要在十萬元以上。
      5、單位也可以構(gòu)成侵犯著作權(quán)罪。
      第六章 附則
      第四十七條 本指引適用于廣東省律師承辦著作權(quán)(版權(quán))案件代理業(yè)務(wù)，由廣東省律師協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
      第四十八條 本指引與法律、法規(guī)、司法解釋等相關(guān)法律規(guī)定有沖突或不符時(shí)，以法律、法規(guī)、司法解釋等相關(guān)法律規(guī)定為準(zhǔn)。第四十九條 本指引自公布之日起實(shí)施。
       
      
    
      

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