第一篇：渭河農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫管理辦法

渭河農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

業(yè)務(wù)庫管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)渭河農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱本行）業(yè)務(wù)庫（含尾箱庫、代保管業(yè)務(wù)庫，下同）管理，確保資金和財(cái)產(chǎn)安全，根據(jù)省市聯(lián)社有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所指業(yè)務(wù)庫，是本行（包括與我行依合同關(guān)系確立的寄庫代理或租賃業(yè)務(wù)等，下同）為辦理現(xiàn)金（含本幣、外幣現(xiàn)鈔、貴金屬，下同）業(yè)務(wù)，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管部門、公安部門同意設(shè)臵的業(yè)務(wù)庫，是集中保管現(xiàn)金、重要憑證、有價(jià)證券（含國庫券、債券、股票等各類有價(jià)證券，下同）、代理保管業(yè)務(wù)的專用庫，是本行重點(diǎn)安全保衛(wèi)場所。

本辦法所指尾箱，是指本行（包括與我行依合同關(guān)系確立的寄庫代理或租賃業(yè)務(wù)等，下同）各個(gè)機(jī)構(gòu)、柜員用于存放營業(yè)用現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證、印章和重要會計(jì)物品的實(shí)物箱。

代保管業(yè)務(wù)庫的設(shè)立，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)與業(yè)務(wù)等同，庫區(qū)應(yīng)與現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫區(qū)分開，守衛(wèi)可與現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫合并，但進(jìn)入庫區(qū)的通道不得相互借用，應(yīng)與現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫區(qū)分別單設(shè)，辦公區(qū)不得與現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫辦公區(qū)合用。管理上應(yīng)允許客戶進(jìn)入代保管庫區(qū)，自行打開所租保管箱，視頻監(jiān)控不得直接看到客戶保管箱密碼區(qū)域。

第三條 業(yè)務(wù)庫管理是我行出納工作的重要內(nèi)容之一,是加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)的重要舉措，是防范銀行風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。

第四條 業(yè)務(wù)庫和尾箱管理工作的主要任務(wù)。(一)認(rèn)真執(zhí)行國家金融法規(guī)、政策有關(guān)規(guī)章制度，保證出納和有價(jià)證券業(yè)務(wù)的順利開展。

(二)保管現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)證券和章戳，辦理現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)證券和章戳的出庫、入庫，確保安全完整。

(三)辦理轄屬營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金、有價(jià)證券、重要空白憑證和章戳的寄存。

第五條 業(yè)務(wù)庫必須按照《銀行營業(yè)場所風(fēng)險(xiǎn)等級和防護(hù)級別的規(guī)定》（GA38-2004），達(dá)到《銀行業(yè)務(wù)庫安全防范要求》（GA858-2010）；業(yè)務(wù)庫門應(yīng)按國家JR／T0001－2000金庫門和R／T0002－2000組合鎖的要求安裝；尾箱必須達(dá)到公安部GA746-2008提款箱C級行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

第六條 本辦法適用于我行所有的業(yè)務(wù)庫和尾箱庫、代保管業(yè)務(wù)庫等。

第二章 基本規(guī)定

第七條 總行設(shè)立一類庫一處，分、支行可根據(jù)業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)的正常需要設(shè)立二類、三類、四類業(yè)務(wù)庫。不設(shè)業(yè)務(wù)庫的網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)配臵銀行專用保險(xiǎn)柜和收付款尾箱，保管當(dāng)天辦理收付款業(yè)務(wù)的備用現(xiàn)金，每天營業(yè)終了，應(yīng)將所有現(xiàn)金、重要憑證、印章等裝入尾箱，雙鎖加封，兩把尾箱鑰匙由兩名柜員分別保管，尾箱交武裝押運(yùn)人員運(yùn)回業(yè)務(wù)庫保管，次日上班前，由業(yè)務(wù)庫尾箱管理人員交押運(yùn)人員運(yùn)至營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，交營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)綜合柜員進(jìn)行當(dāng)日營業(yè)。

第八條 業(yè)務(wù)庫設(shè)業(yè)務(wù)庫主任。業(yè)務(wù)庫主任一般由主管出納（會計(jì)、業(yè)務(wù)庫管理部門，下同）工作的行長兼任。出納部門或業(yè)務(wù)庫的負(fù)責(zé)人根據(jù)主管行長的授權(quán)，負(fù)責(zé)管理業(yè)務(wù)庫日常工作。

第九條 業(yè)務(wù)庫可實(shí)行社會化值守，由簽約公司按本行有關(guān)管理辦法、規(guī)定及合同條款負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)庫的守衛(wèi)。未實(shí)行社會化值守的期間或機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)庫實(shí)行雙人管庫雙人守庫。

按照有關(guān)規(guī)定通過嚴(yán)格考核，選配兩名以上忠誠可靠、事業(yè)心和責(zé)任感強(qiáng)的同志擔(dān)任管庫員。二類以上業(yè)務(wù)庫應(yīng)配備專職守庫員、管庫員，并保持其相對穩(wěn)定。新配備的管庫員，要經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)或在崗帶訓(xùn)，經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)合格的，應(yīng)跟班作業(yè)一個(gè)月后才能正式頂崗；在崗帶訓(xùn)的，要跟班作業(yè)三個(gè)月以上，并經(jīng)考察合格，才能正式頂崗。管庫員連續(xù)在崗滿一年必須實(shí)行強(qiáng)制休假，由出納（會計(jì)）管理部門對其進(jìn)行全面檢查。管庫員連續(xù)在崗滿三年必須調(diào)離原崗位，由稽核部門對其進(jìn)行離崗稽核審計(jì)）。第十條 二類以上的業(yè)務(wù)庫由裝卸間、守衛(wèi)室、清分室、尾箱庫、大庫一個(gè)或幾個(gè)分庫等區(qū)域組成。

管庫員工作應(yīng)有明確的分工，大庫、尾箱庫可分開管理，也可合并管理，但必須執(zhí)行雙人雙崗、互相制約機(jī)制。重要憑證、有價(jià)證券、大庫現(xiàn)金合管的，一名管庫員負(fù)責(zé)出庫現(xiàn)金及有價(jià)證券、重要憑證的初點(diǎn)、入庫的復(fù)點(diǎn)，記載“庫存現(xiàn)金登記簿”；一名管庫員負(fù)責(zé)出庫現(xiàn)金及有價(jià)證券、重要憑證的復(fù)點(diǎn)，入庫的初點(diǎn)，辦理現(xiàn)金、有價(jià)證券及尾箱出入庫交接手續(xù)，復(fù)核“庫存現(xiàn)金登記簿”。管庫人員足夠時(shí)，應(yīng)分設(shè)各崗位管理員、復(fù)核員。

第十一條 管庫員調(diào)動或因故請假，應(yīng)按第八條規(guī)定配臵管庫員，辦理金庫管理交接。交接時(shí)，由出納（會計(jì)）部門負(fù)責(zé)人監(jiān)交，根據(jù)“庫存現(xiàn)金登記簿”核點(diǎn)現(xiàn)金和有價(jià)證券、重要憑證，核對無誤后，連同金庫鑰匙辦理交接，登記“出納交接登記簿”，監(jiān)交人及交接人簽章。未經(jīng)清點(diǎn)現(xiàn)金、有價(jià)證券、重要憑證，未辦妥交接手續(xù)，原管庫員不得離職，接任管庫員不得上崗。臨時(shí)頂崗人員只能固定頂某一管庫員的班，不能先后頂兩名管庫員的班。

第十二條 管庫員必須堅(jiān)持“五同”規(guī)定，即兩名以上（下同）管庫員要同開庫、同進(jìn)庫、同在庫、同出庫、同鎖庫。對庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券、重要憑證的安全，兩名管庫員負(fù)同等責(zé)任。嚴(yán)禁違反“五同”規(guī)定，一人進(jìn)庫存放或提出現(xiàn)金，嚴(yán)禁一人在庫內(nèi)清點(diǎn)票幣或開展其它工作。要建立嚴(yán)密的內(nèi)控機(jī)制，嚴(yán)格控制節(jié)假日及八小時(shí)之外其它非營業(yè)時(shí)間的出入庫，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。

其它人員不得進(jìn)入庫內(nèi)，確因工作需要必須入庫的，由主管行長簽字批準(zhǔn)。首先在管庫工作人員陪同下，在守衛(wèi)室向守衛(wèi)人員出示介紹信、身份證、工作證、檢查證，登記“外來人員出入庫登記簿”，由守衛(wèi)人員對來人和攜帶物品檢查后，將通訊、照像、錄像等器材寄放在守衛(wèi)室后方可進(jìn)入清分室。

進(jìn)入清分室的外來人員如果要進(jìn)入庫區(qū)，在管庫員陪同下，登記“業(yè)務(wù)庫外來人員出入庫登記簿”，方可進(jìn)入庫內(nèi)。

第十三條 業(yè)務(wù)庫不得直接對外辦理現(xiàn)金收付及其他業(yè)務(wù)（代保管業(yè)務(wù)庫除外），一切現(xiàn)金收付（上調(diào)下拔除外）都必須通過出納（會計(jì)）柜臺辦理，嚴(yán)格按收付款程序辦理。

第十四條 業(yè)務(wù)庫存放保管的物品。(一)蓋有封包章的整捆主、輔幣現(xiàn)金。

(二)收款尾箱、付款尾箱、有價(jià)證券、重要憑證、柜員尾箱。

(三)損傷券。(四)票樣。(五)有價(jià)證券。(六)定額存單。(七)已沒收假幣（券）連同一聯(lián)假幣沒收收據(jù)。(八)調(diào)款用的箱（袋），存放現(xiàn)金的貨架、箱（柜），通風(fēng)防潮用的吸濕器等器具，以及業(yè)務(wù)庫必須的其它物品和設(shè)施。

（九）重要空白憑證。

（十）代保管業(yè)務(wù)庫按規(guī)定存放的物品。

第十五條 業(yè)務(wù)庫內(nèi)嚴(yán)禁存放槍支彈藥和各種易燃易爆物品，各種空白憑證、有價(jià)證券應(yīng)放臵于防火、防潮柜箱內(nèi)，嚴(yán)禁存放與庫款無關(guān)的其它物品。

庫內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，嚴(yán)禁動用明火以及使用火爐、電爐、油爐等。

第十六條 業(yè)務(wù)庫保管的現(xiàn)金、有價(jià)證券必須按照會計(jì)制度、出納制度規(guī)定，設(shè)臵“庫存現(xiàn)金登記簿”，并真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)記載。記載的事項(xiàng)必須經(jīng)過相互復(fù)核。嚴(yán)禁白條抵庫，嚴(yán)禁挪用庫款。

第十七條 每日營業(yè)終了，業(yè)務(wù)庫保管的庫存現(xiàn)金必須進(jìn)行盤庫清點(diǎn)，確保賬款相符。

第十八條 業(yè)務(wù)庫要保持干凈整潔，庫內(nèi)保管的整捆現(xiàn)金、有價(jià)證券，應(yīng)按種類分別上架依次擺放，擺放要整齊有序，并掛臵標(biāo)簽，注明種類、券別。標(biāo)簽注明的內(nèi)容，要與實(shí)物以及登記簿記載完全一致。拆捆的零散現(xiàn)金、有價(jià)證券以及損傷券，必須放入大庫內(nèi)的柜（箱）內(nèi)保管。所轄網(wǎng)點(diǎn)寄庫保管的現(xiàn)金、有價(jià)證券，要裝入尾箱并封簽才能辦理。寄庫時(shí)登記“寄庫保管交接登記簿”。

在發(fā)行、兌付有價(jià)證券期間，尾箱不夠使用時(shí)，寄庫保存的有價(jià)證券要封包寄庫，封包號碼和數(shù)量要與登記簿記載一致。未經(jīng)封包的有價(jià)證券，一律不得寄庫代保管。

尾箱庫正常營業(yè)時(shí)必須每日清空，即每日營業(yè)終了，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)將尾箱交押運(yùn)人員武裝押運(yùn)交回業(yè)務(wù)庫尾箱庫保管，次日營業(yè)前由業(yè)務(wù)庫工作人員將網(wǎng)點(diǎn)尾箱交武裝押運(yùn)人員押運(yùn)至網(wǎng)點(diǎn)交柜員用于辦理當(dāng)日業(yè)務(wù)。

營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)綜合柜員休假時(shí)，應(yīng)將所有現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要憑證、印章等物品向網(wǎng)點(diǎn)主出納交清。禁止將休假柜員尾箱每日隨押運(yùn)車輛交接，或一次性在尾箱庫內(nèi)寄存。

第十九條 業(yè)務(wù)庫實(shí)行雙人雙崗，24小時(shí)武裝守庫。守庫員要嚴(yán)格遵守守庫員守則，認(rèn)真負(fù)責(zé)做好守庫工作。守衛(wèi)人員對進(jìn)出業(yè)務(wù)庫人員要嚴(yán)格履行檢查登記手續(xù)，認(rèn)真審核出納（會計(jì)）負(fù)責(zé)人簽發(fā)的出入庫通知書，做到既防外盜，又防內(nèi)賊。將守衛(wèi)任務(wù)委托給保安押運(yùn)公司的，要就守庫方式、出入庫管理、突發(fā)事件應(yīng)急處理等內(nèi)容與守押公司簽定經(jīng)雙方認(rèn)可，共同遵守的詳細(xì)、具體的金庫守衛(wèi)制度及合同。

第二十條 現(xiàn)金、有價(jià)證券運(yùn)送執(zhí)行武裝押運(yùn)制度（含離行式自助銀行、自助機(jī)具加、清鈔）。每次運(yùn)送必須有兩名或兩名以上押運(yùn)員（不包括司機(jī)和現(xiàn)金調(diào)繳人員）負(fù)責(zé)武裝押運(yùn)。押運(yùn)員必須嚴(yán)格遵守押運(yùn)員守則，認(rèn)真負(fù)責(zé)做好押運(yùn)工作。將押運(yùn)任務(wù)委托給保安押運(yùn)公司的，要就押運(yùn)交接、突發(fā)事件應(yīng)急處理等內(nèi)容與守押公司簽定經(jīng)雙方認(rèn)可，共同遵守的武裝押運(yùn)交接管理等制度。

管庫人員發(fā)現(xiàn)武裝押運(yùn)任務(wù)執(zhí)行人員違反武裝押運(yùn)制度時(shí)，應(yīng)拒絕交付押運(yùn)標(biāo)的物，直至押運(yùn)人員處于正常押運(yùn)壯態(tài)后方可交付押運(yùn)任務(wù)。

第三章 庫房管理

第二十一條 業(yè)務(wù)庫庫房的結(jié)構(gòu)、設(shè)施必須符合《銀行業(yè)務(wù)庫安全防范要求》（GA858-2010）規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，并建立后臺業(yè)務(wù)監(jiān)控機(jī)制，在庫房內(nèi)安裝全方位音像實(shí)時(shí)監(jiān)控裝臵，并安排人員對庫房內(nèi)管庫員在庫中辦理現(xiàn)金配鈔、入庫出庫等業(yè)務(wù)操作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。出納（會計(jì)）管理部門要建立業(yè)務(wù)庫管理檔案，詳細(xì)記載所轄業(yè)務(wù)庫的有關(guān)情況。

第二十二條 業(yè)務(wù)庫維修（包括庫房、門禁系統(tǒng)、電梯及管理系統(tǒng)、門鎖、保險(xiǎn)柜、庫內(nèi)所有設(shè)施），應(yīng)報(bào)出納（會計(jì)）管理部門及保衛(wèi)部門共同審核，經(jīng)主管行長批準(zhǔn)后實(shí)施，維修必須實(shí)行空庫作業(yè)。維修前，庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券要作移庫或寄庫處理，確保安全。維修人員應(yīng)經(jīng)保衛(wèi)部門審查合格后方可進(jìn)入庫房維修。維修時(shí)，由保衛(wèi)部門派員監(jiān)督，并做好維修現(xiàn)場記錄。

庫內(nèi)電梯、金庫門、監(jiān)控設(shè)施、門禁、報(bào)警及其它管理系統(tǒng)，可與有關(guān)公司、單位簽訂常年維保服務(wù)合同，固定人員定期維保，確保業(yè)務(wù)庫正常使用無事故。維保合同要經(jīng)出納、會計(jì)、保衛(wèi)等相關(guān)部門審查，維保人員在簽訂合同時(shí)，要在公安網(wǎng)核查有關(guān)信息，必要時(shí)可向有關(guān)部門備案。

第二十三條 業(yè)務(wù)庫應(yīng)單獨(dú)設(shè)臵票幣清分間，清分室應(yīng)臵于守衛(wèi)室內(nèi)，并與守衛(wèi)室分設(shè)，守衛(wèi)人員禁止進(jìn)入清分室及庫區(qū)。票幣清分室的安全防范要求同第二十一條。清分室應(yīng)單獨(dú)設(shè)立工作人員衛(wèi)生設(shè)施，不得與守衛(wèi)人員合用、借用。

第二十四條 庫門鑰匙的使用與保管

(一)業(yè)務(wù)庫門（包括保險(xiǎn)柜，下同）必須按照國家JR／T0001－2000金庫門和R／T0002－2000組合鎖的要求安裝規(guī)定裝備銀行專用柜門鎖。

(二)正鑰匙（柵欄門、保險(xiǎn)柜）的使用與保管。業(yè)務(wù)庫庫門由主門、應(yīng)急門和柵欄門組成，主門由電控鎖密碼鎖和門指紋頭像識別系統(tǒng)組成，應(yīng)急門鑰匙、密碼修改鑰匙、維修門鑰匙平時(shí)處于封存狀態(tài)，柵欄門鑰匙的領(lǐng)用，應(yīng)由兩名管庫員在“出納重要物品交接保管登記簿”上簽收，并分別妥善掌管、使用。管庫員不得將庫房鑰匙交他人代管、代開、代關(guān)，兩名管庫員分管的鑰匙不得互借、互換、互用。開庫工作期間，管庫員應(yīng)將鑰匙隨身攜帶。每天營業(yè)終了，兩把正鑰匙應(yīng)放進(jìn)守庫室（或網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)其它安全可靠的地方）專用保險(xiǎn)柜的小箱內(nèi)分別保存。專用保險(xiǎn)柜的兩把正鑰匙，應(yīng)由兩名管庫員分別妥善掌管，隨身攜帶，不得隨意放臵或委托他人保管。

(三)副鑰匙（含應(yīng)急門鑰匙、密碼修改鑰匙、維修門鑰匙）的保管。業(yè)務(wù)庫庫門的兩把副鑰匙以及上述“二”專用保險(xiǎn)柜的兩把副鑰匙，應(yīng)由管庫員會同出納部門負(fù)責(zé)人和主管行長，在“金庫、保險(xiǎn)柜副鑰匙（密碼）保管登記簿”上登記后，當(dāng)面共同裝袋密封，加蓋騎縫章，由總行出納（會計(jì)）管理部門入保險(xiǎn)柜妥善保管。轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的庫房、保險(xiǎn)柜副鑰匙以及組合鎖密碼由管庫員會同主辦會計(jì)共同密封簽章后，交總行出納（會計(jì)）管理部門集中裝箱加鎖入庫保管。

(四)副鑰匙的啟用。密封保管的副鑰匙，除正鑰匙丟失、損壞的特殊情況外，平時(shí)不得啟封動用。啟封動用時(shí)，必須經(jīng)主管行長批準(zhǔn)，由管庫員會同出納（會計(jì)）管理部門負(fù)責(zé)人共同啟封。啟封前，應(yīng)先檢驗(yàn)封包有無異常，無誤后方可啟封。啟封后，要在“金庫、保險(xiǎn)柜副鑰匙（密碼）登記簿”上登記啟封動用原因、時(shí)間等情況。

(五)業(yè)務(wù)庫門（或保險(xiǎn)柜）轉(zhuǎn)字密碼暗鎖的密碼使用與保管同正、副鑰匙。密碼分別由管庫員、主管行長三人設(shè)定。掌管密碼的管庫員不得將密碼和開啟方法告訴他人。在密碼記錄副本上，寫好密碼數(shù)字和所轉(zhuǎn)圈數(shù)后，按副鑰匙密封、保管規(guī)定，將密碼記錄裝袋密封，加蓋印章，由出納（會計(jì)）管理部門入保險(xiǎn)柜妥善保管，并登記“業(yè)務(wù)庫、保險(xiǎn)柜副鑰匙（密碼）保管登記簿”，登記時(shí)只登記件數(shù)，不得將密碼登記在登記簿上。使用保管密碼的人員如有變動，密碼應(yīng)隨即更換，不得使用原密碼。金庫庫門（或保險(xiǎn)柜）轉(zhuǎn)字密碼鎖鎖盤鑰匙以及改密鑰匙的使用與保管同正、副鑰匙。

(六)業(yè)務(wù)庫庫門正、副鑰匙如有丟失、損壞或金庫密碼失密的，要立即報(bào)告，經(jīng)主管行長批準(zhǔn)同意后，將整套庫門鑰匙或密碼更換。

第二十五條 業(yè)務(wù)庫門、密碼及門禁系統(tǒng)管理使用 業(yè)務(wù)庫及其進(jìn)出業(yè)務(wù)庫通道門，應(yīng)安裝獨(dú)立的指紋加頭像門禁管理系統(tǒng)，系統(tǒng)應(yīng)聯(lián)接主管領(lǐng)導(dǎo)、遠(yuǎn)程授權(quán)中心、遠(yuǎn)程監(jiān)控中心遠(yuǎn)程授權(quán)電腦分級授權(quán)。

主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)金庫管理員、門禁管理員授權(quán)管理。門禁管理員由出納（會計(jì)）或業(yè)務(wù)庫管理部門和保衛(wèi)部門兩人以上擔(dān)任，不得由一人管理。

門禁管理由前端管理和遠(yuǎn)程管理組成，前端管理員由出納（會計(jì)）或業(yè)務(wù)庫管理人員和保衛(wèi)部門管理人員二人以上組成，負(fù)責(zé)門禁終端機(jī)操作員授權(quán)及管理，管理人員無權(quán)直接開門。遠(yuǎn)程管理員由保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，不得由前端管理員兼任。

守衛(wèi)室門、業(yè)務(wù)庫電梯門、步行梯門應(yīng)加鎖（電控鎖加機(jī)械鎖），可授權(quán)一人開門，也可授權(quán)多人驗(yàn)證開門。門禁系統(tǒng)可由授權(quán)操作人員頭像或指紋開門，鑰匙應(yīng)由業(yè)務(wù)庫負(fù)責(zé)人管理。

巡道門、尾箱庫、大庫應(yīng)由二人以上授權(quán)操作開門，嚴(yán)禁一人開門。庫門密碼可由一人管理，或多人管理。

業(yè)務(wù)庫門密碼由正常操作密碼和超級密碼組成。正常密碼由業(yè)務(wù)庫工作人員一人或多人管理，超級密碼由保衛(wèi)部門或業(yè)務(wù)庫管理部門負(fù)責(zé)人管理，業(yè)務(wù)庫工作人員不得管理超級密碼。

業(yè)務(wù)庫應(yīng)急門鑰匙、密碼修改鑰匙、由出納（會計(jì)）或庫管部門管理人員按第二十條規(guī)定封存管理，不得由業(yè)務(wù)庫管理人員管理。

應(yīng)急門密碼由保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)人管理。第二十六條 開、關(guān)庫管理

業(yè)務(wù)庫門由正常開啟管理和緊急開啟管理、應(yīng)急開啟管理組成。

正常開啟分正常時(shí)間和非法時(shí)間，正常時(shí)間為每日6：00至20：00時(shí)（大庫、分庫可另設(shè)）。正常開啟可由出納（會計(jì)）或業(yè)務(wù)庫管理部門管理人員一次性授權(quán)，在正常工作時(shí)間開啟庫門。非法時(shí)間正常開啟庫門應(yīng)由庫管部門負(fù)責(zé)人申請，主管領(lǐng)導(dǎo)遠(yuǎn)程授權(quán)后，由業(yè)務(wù)庫工作人員實(shí)施開庫。

業(yè)務(wù)庫緊急開啟應(yīng)由業(yè)務(wù)庫管理部門申請，主管領(lǐng)導(dǎo)、出納（會計(jì)）、業(yè)務(wù)庫管理部門、保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)人同時(shí)在場，由業(yè)務(wù)庫密碼管理員、超級密碼管理員開啟。業(yè)務(wù)庫應(yīng)急門開啟應(yīng)由業(yè)務(wù)庫管理部門申請，主管領(lǐng)導(dǎo)、出納（會計(jì)）業(yè)務(wù)庫管理部門、保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)人同時(shí)在場，由業(yè)務(wù)庫應(yīng)急鑰匙管理員、保衛(wèi)部應(yīng)急密碼管理員開啟。

(一)開、關(guān)庫時(shí)，必須由兩名管庫員在場共同進(jìn)行，嚴(yán)禁一人持兩把不同庫房鑰匙開、關(guān)庫。

(二)開庫前，要檢查庫門有無異?，F(xiàn)象，如無異常，方可關(guān)閉報(bào)警裝臵，接通庫內(nèi)照明電路，打開庫門。

(三)關(guān)庫后，管庫員要確定庫門已關(guān)，開通報(bào)警裝臵，關(guān)閉庫內(nèi)照明電路后方可離開。

(四)開密碼鎖時(shí)，應(yīng)禁止任何人旁觀（包括不保管密碼的另一管庫員）。關(guān)庫后，應(yīng)等自**碼器自**碼后方可離開。

第四章 庫款管理

第二十七條 業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金庫存量，由出納（會計(jì)）管理部門根據(jù)其現(xiàn)金周轉(zhuǎn)三至五天的正常需要量合理核定限額。超過庫存限額的，要及時(shí)繳存人民銀行發(fā)行庫（或其它代理業(yè)務(wù)庫，下同）。不足支付時(shí)，要及時(shí)到人民銀行發(fā)行庫（或其它代理業(yè)務(wù)庫，下同）提取。

第二十八條 向人民銀行發(fā)行庫提取現(xiàn)金，應(yīng)根據(jù)用款計(jì)劃，由管庫員提出需提取的現(xiàn)金數(shù)額，出納人員據(jù)以填寫“現(xiàn)金支票”，送出納（會計(jì)）或清算管理部門審核，加蓋預(yù)留人民銀行印鑒，交提款人到人民銀行發(fā)行庫，實(shí)行武裝押運(yùn)提取現(xiàn)金。提款時(shí)，提款人必須當(dāng)場查看券別，驗(yàn)捆卡把，點(diǎn)清總數(shù)。提回現(xiàn)金后，提款人應(yīng)填寫“現(xiàn)金入庫票”一式兩聯(lián)，連同現(xiàn)金點(diǎn)交管庫員。管庫員要當(dāng)場查看券別，驗(yàn)捆卡把，核對總數(shù)，無誤后現(xiàn)金入庫，一聯(lián)入庫票交出納柜臺，作“現(xiàn)金支票”存根聯(lián)附件，憑以登記“現(xiàn)金收入日記簿”。另一聯(lián)入庫票管庫員留存。

第二十九條 庫存現(xiàn)金超過核定的庫存限額時(shí)，要及時(shí)繳存人民銀行。繳存的現(xiàn)金必須經(jīng)過整點(diǎn)與挑剔，粘貼封簽。繳存時(shí)，由出納員根據(jù)繳存現(xiàn)金數(shù)額填制“現(xiàn)金出庫票”和“現(xiàn)金繳款單”各一式兩聯(lián)，經(jīng)出納（會計(jì)）管理部門審核批準(zhǔn)后交管庫員。管庫員審查無誤后，一聯(lián)“現(xiàn)金出庫票”憑以辦理現(xiàn)金出庫。出庫時(shí)，應(yīng)將繳存的現(xiàn)金按券別驗(yàn)捆卡把，檢查每捆現(xiàn)金印章是否齊全，封包標(biāo)簽標(biāo)明的金額與實(shí)際數(shù)額是否相符，無誤后一次裝箱（袋），連同兩聯(lián)“現(xiàn)金繳款單”一并交送款人并辦理交接登記手續(xù)。送款人憑以到人民銀行武裝押運(yùn)繳款。繳款后，送款人應(yīng)立即將“現(xiàn)金繳款單”回單聯(lián)交管庫員，管庫員核對無誤后簽章，一聯(lián)“現(xiàn)金出庫票”作“現(xiàn)金繳款單”回單聯(lián)的附件，一并交出納柜臺，憑以登記“現(xiàn)金付出日記簿”。另一聯(lián)出庫票管庫員留存。

第三十條 出庫手續(xù)。出納柜臺需要辦理現(xiàn)金出庫時(shí)，應(yīng)由付款配款員憑系統(tǒng)打印的“現(xiàn)金計(jì)劃調(diào)撥單”隨票據(jù)包給出納（會計(jì)）或清算中心，第二天由出納（會計(jì)）或清算中心憑加蓋清算中心業(yè)務(wù)印章的現(xiàn)金調(diào)撥單交管庫員辦理現(xiàn)金出庫。

管庫員接到“現(xiàn)金計(jì)劃調(diào)撥單”，應(yīng)認(rèn)真審查下列內(nèi)容：(一)出庫票券別、捆數(shù)與金額是否相符，各種券別、金額相加是否等于合計(jì)數(shù)。

(二)出納部門經(jīng)辦人、付款配款員簽章是否齊全，日期填寫是否準(zhǔn)確。審查無誤后，兩名管庫員共同按出庫票所需現(xiàn)金券別、金額、驗(yàn)捆卡把，點(diǎn)清總數(shù)后，一次配足現(xiàn)金出庫，并在出庫票上簽章，退一聯(lián)給付款配款員，另一聯(lián)管庫員留存。

第三十一條 入庫手續(xù)。出納柜臺需要辦理現(xiàn)金入庫時(shí)，應(yīng)由收款復(fù)核員打印“現(xiàn)金計(jì)劃調(diào)撥單”一式兩聯(lián)，經(jīng)出納（會計(jì)）管理部門審核簽章后，連同需入庫現(xiàn)金，一并交管庫員辦理現(xiàn)金入庫。

第二十九條 審查入庫票，并按下列要求審查錢捆：(一)是否按規(guī)定封包，封包標(biāo)簽是否按規(guī)定蓋有帶日期的封包章和封包員、復(fù)核員名章。

(二)封簽現(xiàn)金數(shù)與捆內(nèi)現(xiàn)金把數(shù)是否相符。

(三)每把現(xiàn)金是否蓋有出納員名章。經(jīng)審查無誤，方可將現(xiàn)金入庫。

第三十二條 金庫保管的現(xiàn)金必須堅(jiān)持每天盤庫結(jié)賬。盤庫清點(diǎn)庫存現(xiàn)金時(shí)，必須由兩名管庫員按照庫內(nèi)實(shí)有現(xiàn)金共同進(jìn)行。一名管庫員根據(jù)當(dāng)日現(xiàn)金出、入庫票，結(jié)出當(dāng)日應(yīng)有庫存現(xiàn)金各券別明細(xì)數(shù)，加計(jì)本庫尾箱封簽金額，結(jié)出本日庫存合計(jì)，另一名管庫員根據(jù)當(dāng)日出納柜臺現(xiàn)金收入、付出日記簿，結(jié)出本日庫存金額，兩人結(jié)賬數(shù)字相符后，據(jù)以登記“庫存現(xiàn)金登記簿”，共同按照“庫存現(xiàn)金登記簿”進(jìn)行盤庫和核查本庫尾箱封簽金額。盤庫與核查無誤后，管庫員在“庫存現(xiàn)金登記簿”上簽章，送會計(jì)對賬碰庫。對賬碰庫時(shí)，只準(zhǔn)“錢碰賬”，不能“賬碰錢”，即管庫員報(bào)數(shù)，會計(jì)部門核對，會計(jì)核對無誤后簽章確認(rèn)。嚴(yán)禁不盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金只根據(jù)出、入庫票結(jié)計(jì)庫存。盤庫清點(diǎn)和結(jié)賬如有誤，應(yīng)立即查明原因并及時(shí)報(bào)告出納部門負(fù)責(zé)人和主管行長，同時(shí)登記“出納差錯(cuò)登記薄”。

第三十三條 每天營業(yè)終了，柜員裝有現(xiàn)金的尾箱要實(shí)行寄庫管理。寄庫前，要交叉復(fù)核，登記“庫存現(xiàn)金登記簿”。寄庫時(shí)，管庫員登記“尾箱出入庫登記簿”，并由解款員和管庫員共同驗(yàn)箱驗(yàn)封簽章。管庫員只清點(diǎn)尾箱個(gè)數(shù)，不清點(diǎn)箱內(nèi)現(xiàn)金數(shù)。尾箱出庫時(shí)，要登記“尾箱出入庫登記簿”，并共同驗(yàn)箱驗(yàn)封簽章。

第五章 尾箱管理

第三十四條 辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的營業(yè)機(jī)構(gòu)，營業(yè)期間的現(xiàn)金原則上應(yīng)放在柜員尾箱內(nèi)保管，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)間要設(shè)立主出納崗位，綜合柜員不得兼任主出納，負(fù)責(zé)柜員間現(xiàn)金調(diào)撥以及根據(jù)管理需要負(fù)責(zé)在日終集中其他柜員繳存的現(xiàn)金。會計(jì)主管（或委派會計(jì)，下同）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，適當(dāng)增加主出納的柜員尾箱限額。主出納不得處理庫房類現(xiàn)金交易和柜臺業(yè)務(wù)。

第三十五條 柜員尾箱現(xiàn)金實(shí)行限額控制。會計(jì)主管要根據(jù)現(xiàn)金收付實(shí)際情況及柜員崗位職責(zé)，合理核定辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)柜員的現(xiàn)金限額。柜員現(xiàn)金超過限額，必須及時(shí)繳存主出納。柜員尾箱中大額現(xiàn)金必須入營業(yè)柜員保險(xiǎn)柜保管。

第三十六條 主出納尾箱余額超過柜員尾箱限額的超過部分應(yīng)及時(shí)上繳。設(shè)有庫房的營業(yè)機(jī)構(gòu)，主出納應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù);不設(shè)庫房的營業(yè)機(jī)構(gòu)，主出納應(yīng)及時(shí)繳存業(yè)務(wù)庫。

第三十七條 柜員尾箱要堅(jiān)持“一日三碰箱”。(一)營業(yè)前，柜員必須檢查現(xiàn)金實(shí)物與上日“日計(jì)表”（扎賬單）現(xiàn)金余額（庫存）是否相符，營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)或會計(jì)主管要監(jiān)督柜員清點(diǎn)現(xiàn)金實(shí)物。

(二)中午休息時(shí)，柜員必須將現(xiàn)金實(shí)物與柜員尾箱余額進(jìn)行核對，營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)或會計(jì)主管要監(jiān)督柜員清點(diǎn)現(xiàn)金實(shí)物，并對柜員現(xiàn)金大數(shù)卡把。

(三)下班簽退前，柜員必須核對現(xiàn)金實(shí)物與“日計(jì)表”余額是否相符，同時(shí)，營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)或會計(jì)主管要對現(xiàn)金大數(shù)卡把審核，要將柜員尾箱內(nèi)的有價(jià)單證數(shù)量、號碼和面值與“日計(jì)表”、“現(xiàn)金與重要憑證核對單”、“主出納憑證庫查詢”及相關(guān)登記簿核對相符，將重要空白憑證與數(shù)量、號碼和面值與“日計(jì)表”、“現(xiàn)金與重要憑證核對單”、“主出納憑證庫查詢”及相關(guān)登記簿核對相符。柜員尾箱內(nèi)的現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證都核對無誤后，由柜員和營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或會計(jì)主管，在視頻監(jiān)控有效范圍內(nèi)雙人加鎖，同時(shí)登記“一日三碰庫”登記薄。

第三十八條 營業(yè)前，設(shè)庫房的營業(yè)機(jī)構(gòu)，由管庫員辦理柜員尾箱出庫手續(xù);不設(shè)庫房的營業(yè)機(jī)構(gòu)，由網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)天當(dāng)班人員負(fù)責(zé)與隨車業(yè)務(wù)員辦理柜員尾箱交接工作，交接雙方必須通過身份認(rèn)證，當(dāng)面清點(diǎn)柜員尾箱數(shù)量、核對柜員尾箱編號、檢查柜員尾箱及鎖具是否完好無損，確認(rèn)無誤后在箱包交接登記簿上簽名確認(rèn)。

第三十九條 營業(yè)期間，柜員尾箱由柜員保管。在柜員保管期間，柜員尾箱應(yīng)放臵于視頻監(jiān)控范圍之內(nèi)。日間營業(yè)休息期間，柜員尾箱應(yīng)放入保險(xiǎn)柜（或出納臨時(shí)庫房，下同）保管，未配臵保險(xiǎn)柜的營業(yè)機(jī)構(gòu)，移交給其他柜員代保管并放臵于視頻監(jiān)控范圍之內(nèi)，代保管柜員對代保管的尾箱、鎖具的完整性負(fù)責(zé)。

第四十條 柜員臨時(shí)離柜，柜員尾箱必須上鎖。日間營業(yè)休息期間和日終后，柜員尾箱由柜員本人和營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)或會計(jì)主管雙人上雙鎖，鑰匙各自妥善保管，不得移交或交由他人保管。

第四十一條 營業(yè)終了，柜員在主出納或負(fù)責(zé)人查庫后，雙人在音視頻監(jiān)控下裝加鎖。設(shè)有庫房的營業(yè)機(jī)構(gòu)，柜員尾箱交管庫員辦理入庫手續(xù);不設(shè)庫房的營業(yè)機(jī)構(gòu)，柜員尾箱可采用現(xiàn)金不“清零”和現(xiàn)金“清零”兩種方式。采用不“清零”方式的，可以向主出納繳存全部現(xiàn)金，也可向主出納繳存整把現(xiàn)金，輔幣和殘損幣留柜員尾箱保管，柜員尾箱要上交業(yè)務(wù)庫保管;采用“清零”方式的，現(xiàn)金實(shí)物繳存主出納，由主出納統(tǒng)一繳存金庫保管，“清零”的柜員尾箱放營業(yè)機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)柜或庫房妥善保管。

柜員尾箱中現(xiàn)金、憑證、印章及其他物品的非正常確認(rèn)，以柜員當(dāng)日現(xiàn)金日記表、雙人封箱時(shí)音像資料相互驗(yàn)證確認(rèn)。

柜員休假或短期離職，其柜員尾箱必須繳空。柜員尾箱上交業(yè)務(wù)庫時(shí)，交接妥善辦理手續(xù)，確認(rèn)無誤后在相關(guān)登記簿進(jìn)行確認(rèn)登記。

第六章 查庫

第四十二條 對業(yè)務(wù)庫和柜員尾箱要堅(jiān)持查庫制度?？傂谐黾{（會計(jì)）業(yè)務(wù)庫主管部門、稽核審計(jì)部門負(fù)責(zé)制定查庫制度，并督促檢查各級機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行到位。

（一）查庫要求

1．分管行長、出納、財(cái)務(wù)會計(jì)、稽核審計(jì)部門負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)庫負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)查庫，庫管員必須始終陪同在場。

2．夜間只查崗不查庫。

3．對上級管轄部門無查庫介紹信和查庫人身份證的查庫應(yīng)予以拒絕。對其他單位或本系統(tǒng)其他部門的查庫，一律不予接待。

4．安全保衛(wèi)部的正常安全保衛(wèi)檢查，一般不得進(jìn)入庫內(nèi)檢查。確需入庫檢查庫內(nèi)安全設(shè)施的，則要按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。檢查時(shí)，只檢查庫內(nèi)安全設(shè)施，不得清點(diǎn)現(xiàn)金及有價(jià)證券等庫存實(shí)物。

5、對公安部門的夜間業(yè)務(wù)庫安全檢查，一律不予接待。

（二）查庫頻次

1、業(yè)務(wù)庫負(fù)責(zé)人應(yīng)每月查庫一次。

2、分管行長、財(cái)務(wù)會計(jì)、稽核審計(jì)部門負(fù)責(zé)人每月查庫一次。

（三）查庫手續(xù)

1、上級檢查部門查庫，查庫人應(yīng)出示《查庫介紹信》（可印制專用查庫介紹信）和查庫人身份證，由被查分管行長（或指定的負(fù)責(zé)人，下同）負(fù)責(zé)接待，并在查庫介紹信上簽字。查庫時(shí)，分管行長、財(cái)務(wù)會計(jì)部負(fù)責(zé)人和管庫員應(yīng)始終陪同在場，自覺接受檢查，回答提出的問題。對上級管理部門的查庫，不得以任何理由拒絕。

2．人民銀行、銀行監(jiān)管部門稽核查庫，應(yīng)按上述規(guī)定，辦理查庫手續(xù)，接受查庫。

3．當(dāng)?shù)毓膊块T對業(yè)務(wù)庫及守衛(wèi)的安全保衛(wèi)檢查，必須出示公安部門的安全檢查介紹信和本人證件，并向檢查單位核實(shí)，由分管行長及保衛(wèi)人員陪同檢查，但禁止進(jìn)入庫內(nèi)檢查。

（四）查庫內(nèi)容

1．清點(diǎn)庫款等實(shí)物是否賬款、賬實(shí)相符，有無白條抵庫和挪用庫款等情況；庫內(nèi)現(xiàn)金等的保管裝封及出入庫手續(xù)是否符合出納制度規(guī)定；各項(xiàng)出入庫交接手續(xù)是否齊全；庫款及重要物品有否蟲蛀、鼠咬、霉?fàn)€；庫房干濕是否適度等情況。

2．各項(xiàng)安全保衛(wèi)措施是否落實(shí)，是否堅(jiān)持雙人管庫、進(jìn)出庫等制度，報(bào)警器及電視監(jiān)控設(shè)備是否正常。

3．庫內(nèi)是否有人吸煙、燒火、使用油燈情況，庫內(nèi)外是否打掃干凈，有無易燃易爆等危險(xiǎn)物品，庫內(nèi)值班室防衛(wèi)武器是否符合規(guī)定等。

第七章 安全管理

第四十三條 業(yè)務(wù)庫是本行安全保衛(wèi)工作的重要目標(biāo)之一，必須選配本行政治思想好、工作責(zé)任心強(qiáng)、忠實(shí)可靠人員擔(dān)任管庫、守護(hù)工作。

（一）嚴(yán)格執(zhí)行雙人管庫、雙人進(jìn)出庫的出納制度、雙人武裝（含坐班）晝夜監(jiān)護(hù)的守庫制度，一切無關(guān)人員不得進(jìn)入和接近金庫。

（二）庫房、保險(xiǎn)箱應(yīng)裝配不同的鎖具和密碼字盤，并配備正、副鑰匙各一套。鑰匙密碼、指紋、頭像門禁系統(tǒng)管理適用本為辦法第二十四條、第二十五條。

嚴(yán)禁在金庫內(nèi)存放易燃易爆等違禁物品和個(gè)人物品。管庫人員有權(quán)檢查寄庫物品。

第四十四條 業(yè)務(wù)庫安全設(shè)施的管理

（一）庫鎖、指紋密碼鎖、轉(zhuǎn)字密碼鎖的安裝、更換和維修由本行安全保衛(wèi)部門指定人員負(fù)責(zé)，進(jìn)行完畢要記錄備查，嚴(yán)禁外部人員接觸以防失密。

（二）金庫相關(guān)業(yè)務(wù)人員必須嚴(yán)格遵守保密制度，嚴(yán)禁在其他場所談?wù)搸旆渴乱恕?/p>

（三）業(yè)務(wù)庫安全管理與其他部門和網(wǎng)點(diǎn)一致，實(shí)行安全保衛(wèi)工作責(zé)任制考核，本行與業(yè)務(wù)庫管理部門簽訂安全保衛(wèi)工作、消防防汛責(zé)任書，按月檢查、按季考核、按年兌現(xiàn)。庫內(nèi)應(yīng)指定一名安全員，負(fù)責(zé)日常安全保衛(wèi)工作管理，每日對安全設(shè)施進(jìn)行檢查，督促工作人員按本行各項(xiàng)管理規(guī)定開展日常業(yè)務(wù)和管理。工作人員應(yīng)提高警惕，隨時(shí)檢查，嚴(yán)防發(fā)生火災(zāi)、水浸、霉?fàn)€、蟲蛀、鼠咬、盜竊和差錯(cuò)事故。

（四）庫房周圍環(huán)境以及監(jiān)控報(bào)警、通訊設(shè)備、防衛(wèi)器材、防火器材等安全員負(fù)責(zé)管理，經(jīng)常檢查，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)上報(bào)處理，切實(shí)做好安全防范工作，保障庫款安全。

（五）開關(guān)庫按本辦法第二十六條規(guī)定執(zhí)行。

（六）出入庫管理按本辦法第十二條規(guī)定執(zhí)行。

（七）庫內(nèi)維護(hù)施工按本辦法第二十二條規(guī)定執(zhí)行。第四十五條 守庫員的管理

（一）守庫員必須按時(shí)或提前到達(dá)守庫崗位，必須熟知守衛(wèi)目標(biāo)的相關(guān)情況和各種防范應(yīng)急措施，認(rèn)真履行職責(zé)，堅(jiān)守工作崗位，保持高度警惕，作好內(nèi)部巡視檢查工作。

（二）守庫人員不得對外泄露守衛(wèi)目標(biāo)的位臵、結(jié)構(gòu)、防范設(shè)施和值班情況，工作期間不得飲酒；不得進(jìn)行與本職工作無關(guān)的其它活動；嚴(yán)禁以任何理由讓與值班無關(guān)人員進(jìn)入或留宿。不得私自與其他人員調(diào)換班次。因特殊情況需要調(diào)換班次，須經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人和本行保衛(wèi)部同意。

（三）交接班和晚間上崗時(shí)，交接人應(yīng)先檢查保衛(wèi)區(qū)域內(nèi)環(huán)境有無異常情況，是否關(guān)好門窗、落好窗簾，電視監(jiān)控、通訊工具、消防器材和報(bào)警設(shè)施等的技術(shù)狀況是否良好，做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

（四）守庫人員應(yīng)熟知《突發(fā)事件應(yīng)急處臵預(yù)案》，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時(shí)冷靜處臵，并及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，由主管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)布啟動突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案。

（五）守庫期間嚴(yán)禁隨意開啟外圍門（早晚出庫存時(shí)間除外）。守庫點(diǎn)周圍不論發(fā)生何種非侵害庫房安全的事情，守庫員必須堅(jiān)守崗位，不得外出參與。但必須立即打電話通知公安部門或聯(lián)防單位派人處理。

（六）守庫員不得接觸庫房、尾箱庫（柜）鑰匙，不得進(jìn)入庫區(qū)。

（七）不準(zhǔn)將守庫用的各類自衛(wèi)武器帶出守庫地點(diǎn)或轉(zhuǎn)作它用。

（八）按照守庫值班登記簿的內(nèi)容、程序每天認(rèn)真填寫情況記錄。接班人員未到位時(shí)，交班人員不得離開崗位。不允許出現(xiàn)任何情況下的空崗情況。

（九）交接班人員必須認(rèn)真填寫守庫值班登記內(nèi)容，所載內(nèi)容做為安全責(zé)任劃分的依據(jù)。

（十）守庫人員正常工作期間，應(yīng)通訊或?qū)χv設(shè)施，保持和遠(yuǎn)程監(jiān)控中心值班人員經(jīng)常聯(lián)系，遇緊急情況，及時(shí)啟動應(yīng)急預(yù)案。

第四十六條 業(yè)務(wù)庫的消防防汛

業(yè)務(wù)庫是消防工作的重點(diǎn)，必須堅(jiān)持“預(yù)防為主，防消結(jié)合”方針，做好火災(zāi)預(yù)防工作。金庫的日常火災(zāi)預(yù)防工作由監(jiān)察保衛(wèi)部負(fù)責(zé)監(jiān)督、指導(dǎo)，業(yè)務(wù)庫管庫人員為庫內(nèi)安全防火責(zé)任人，監(jiān)控中心值班人員為業(yè)務(wù)庫四周安全防火責(zé)任人。

（一）安全保衛(wèi)部負(fù)責(zé)結(jié)合業(yè)務(wù)庫特點(diǎn)制定出有效的消防預(yù)案，配制消防設(shè)施，并做好預(yù)案演練工作并對相關(guān)人員進(jìn)行消防知識和技能培訓(xùn)。

（二）業(yè)務(wù)庫不得存放除現(xiàn)金、有價(jià)證券、重要憑證等規(guī)定以外的其他任何物品，更不得存放易燃易爆物品。

（三）配齊、配足消防器材設(shè)備，庫內(nèi)安裝防爆燈罩，嚴(yán)禁隨意亂拉電源線。

（四）庫內(nèi)禁止吸煙，不得有明火存在。在此區(qū)域內(nèi)確需使用明火的，須經(jīng)主管行長批準(zhǔn)，安全保衛(wèi)部備案，并指定專人持滅火器負(fù)責(zé)現(xiàn)場安全。

（五）工作人員均應(yīng)掌握本單位的消防重點(diǎn)部位、消防器材的使用方法、119火災(zāi)報(bào)警電話、保衛(wèi)部電話號碼。

（六）庫區(qū)設(shè)應(yīng)急排水系統(tǒng)，工作人員要將應(yīng)急排水系統(tǒng)日常檢查落到實(shí)處，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)報(bào)保衛(wèi)部門維護(hù)。

（七）業(yè)務(wù)庫防汛應(yīng)急及撤離等工作方案以本行防汛工作方案為準(zhǔn)，人員及物品隨業(yè)務(wù)庫所在網(wǎng)點(diǎn)或機(jī)關(guān)統(tǒng)一安排，但工作人員必須熟記每個(gè)崗位工作人員在每種應(yīng)急預(yù)案中的職責(zé)。

第八章 考核和獎懲

第四十七條 金庫管理工作應(yīng)定期進(jìn)行考核。對嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，長期安全無差錯(cuò)事故，庫房管理良好的管庫員，應(yīng)給予表彰和獎勵；對有章不循，違章操作，工作不負(fù)責(zé)任的管庫員，應(yīng)立即調(diào)離原崗位，并按照內(nèi)部員工管理規(guī)定給予處分；對玩忽職守，造成重大差錯(cuò)事故，使資金受到損失的管庫員，要根據(jù)事實(shí)和情節(jié)，追究經(jīng)濟(jì)、行政和法律責(zé)任：對用人不當(dāng)，檢查不嚴(yán)，監(jiān)督不力，違章不究，金庫管理混亂的機(jī)構(gòu)，追究其主要領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

第九章 附則

第四十八條 本辦法由渭河農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第四十九條 本辦法從公布之日起施行。

第二篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新

[摘要] 隨著全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新已成為國際銀行業(yè)發(fā)展的重要內(nèi)容，但與此同時(shí)，業(yè)務(wù)創(chuàng)新帶來的一系列潛在風(fēng)險(xiǎn)日益顯現(xiàn)。因此，必須加大對業(yè)務(wù)創(chuàng)新的研究力度，探索出趨利避害的可行性方案，引導(dǎo)業(yè)務(wù)創(chuàng)新向好的方向發(fā)展。

當(dāng)今，在世界范圍內(nèi)活躍發(fā)展的金融創(chuàng)新，給金融業(yè)乃至全球經(jīng)濟(jì)帶來了深刻的影響，在金融創(chuàng)新的實(shí)踐過程中產(chǎn)生了前所未有的新工具、新技術(shù)和新市場，這在很大程度上革新了傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)活動和經(jīng)營方式，改變了金融總量和結(jié)構(gòu)，促進(jìn)了金融和經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展?；跇I(yè)務(wù)創(chuàng)新在金融創(chuàng)新中所處的核心地位，本文將側(cè)重于對我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新問題進(jìn)行研究。

一、商業(yè)銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的策略

（一）積極推動業(yè)務(wù)創(chuàng)新全面開展

1.繼續(xù)加大開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的力度。首先要做好貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新工作以保持該項(xiàng)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢。一是增加對企業(yè)的貸款額度，創(chuàng)新貸款方式，針對企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，推出新的貸款方式，以更好地支持企業(yè)發(fā)展；二是大力發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應(yīng)廣泛開展市場調(diào)查，開發(fā)符合消費(fèi)者需求的信貸品種，根據(jù)貸款消費(fèi)者個(gè)人的具體情況安排貸款和償還方式，而不能將某一類型的貸款拘泥于一種方式；三是積極創(chuàng)新銀團(tuán)貸款、并購貸款和保理貸款（應(yīng)收賬款抵押貸款）等新型貸款形式，以適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)發(fā)展的需要，并加強(qiáng)對貸款對象的信用分析和要求充足的貸款抵押擔(dān)保來加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的控制。其次要加強(qiáng)投資業(yè)務(wù)創(chuàng)新，努力增加各種債券的持有量。

2.努力提高負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的水平。一是在資本業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面，為解決我國商業(yè)銀行資本充足率較低，尤其是附屬資本過低的問題，除了讓效益較好、經(jīng)營穩(wěn)健、規(guī)模較大的銀行通過公開上市、增資擴(kuò)股或購并等資本營運(yùn)方式增加股本外，更主要的是通過發(fā)行中長期金融債券增加附屬資本，補(bǔ)充資本金的不足。二是在存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面，首要的任務(wù)是進(jìn)行存款工具和業(yè)務(wù)手段的創(chuàng)新。大力發(fā)展個(gè)入銀行。企業(yè)銀行和網(wǎng)上銀行，推出高品味、多功能的金融工具，先進(jìn)的轉(zhuǎn)賬支付手段能為客戶提供方便快捷的全方位服務(wù)，有利于穩(wěn)定現(xiàn)有的客戶群，增加存款。

3.大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新。我國商業(yè)銀行應(yīng)在表外業(yè)務(wù)有限的范圍內(nèi)，充分利用各自在信息、網(wǎng)點(diǎn)和人員等方面的優(yōu)勢，積極創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，搶占市場份額。一是提高匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)的服務(wù)效率，保住已有的市場份額；二是迅速增加代理業(yè)務(wù)的服務(wù)種類，擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍；三是大力發(fā)展租賃業(yè)務(wù)，根據(jù)實(shí)際情況開展回租租賃、經(jīng)營租賃、杠桿租賃業(yè)務(wù)等；四是積極開展各種咨詢業(yè)務(wù)，利用專業(yè)優(yōu)勢和不斷發(fā)展的信息網(wǎng)絡(luò)對企業(yè)和個(gè)人開展有關(guān)資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、投資組合設(shè)計(jì)和家庭理財(cái)?shù)榷喾N咨詢服務(wù)。

（二）突出重點(diǎn)，著力發(fā)展三方面創(chuàng)新業(yè)務(wù)

1.個(gè)人金融業(yè)務(wù)。個(gè)人金融業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行開辦的通過對個(gè)人金融資產(chǎn)的重組與再利用而使其得以保值增值的新型業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重點(diǎn)和業(yè)務(wù)競爭的熱點(diǎn)。當(dāng)前應(yīng)重點(diǎn)做好以下三項(xiàng)工作：一是加大科技投入，大力發(fā)展方便快捷的支付手段，努力提高支付方式的自動化和電子化水平，以滿足客戶的需求。二是試辦小額融資業(yè)務(wù)，積極開展個(gè)人信用的評估、資信審查和信用控制等方面的研究，逐步開展個(gè)人小額信貸業(yè)務(wù)（私人汽車、住房抵押貸款等）。三是拓展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，諸如開辦綜合理財(cái)販戶、電話銀行、投資信息咨詢、保管箱等業(yè)務(wù)。

2.投資銀行業(yè)務(wù)。我國商業(yè)銀行要在正確理解和把握有關(guān)開展投資銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)法律限制和政策支持范圍的前提下開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)，一是開展融資安排業(yè)務(wù)，包括安排債務(wù)重組，本外幣項(xiàng)目融資，特許權(quán)so丁項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)代理等。二是為企業(yè)資產(chǎn)重組、兼并收購提供咨詢、策劃和安排，提供資金融通、購并貸款。三是以財(cái)務(wù)顧問角色開展或與證券公司合作開展企業(yè)境內(nèi)改制上市業(yè)務(wù)，但不介入發(fā)行、承銷和交易工作。

3.離岸金融業(yè)務(wù)。這是我國商業(yè)銀行跨越國界的金融活動，是適應(yīng)金融全球化而創(chuàng)新的業(yè)務(wù)活動。目前我國商業(yè)銀行已具備經(jīng)營離岸業(yè)務(wù)的實(shí)力，工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、招商銀行等多家商業(yè)銀行擠身世界1000家大銀行之列，發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)有著堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。開辦離岸金融業(yè)務(wù)，建立我國的離岸金融市場，是推動我國商業(yè)銀行跨國經(jīng)營的有效途徑。我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)現(xiàn)實(shí)國情，選擇以分離國內(nèi)金融市場和離岸金融市場為基礎(chǔ)的方式，在將境內(nèi)金融業(yè)務(wù)和離岸金融業(yè)務(wù)分賬處理的前提下，允許一定比例的離岸賬資金流入，以滿足國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的引資需要。

（三）全面提升業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)、銷售和售后服務(wù)水平，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新效益的最大化

首先，在創(chuàng)新產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計(jì)階段，應(yīng)遵循“以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心”的原則進(jìn)行產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計(jì)。商業(yè)銀行是服務(wù)性行業(yè)，所以商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新應(yīng)以滿足市場和客戶的需要為目標(biāo)。我國商業(yè)銀行在進(jìn)行新產(chǎn)品的開發(fā)時(shí)既要考慮到我國的現(xiàn)實(shí)國情，又要符合市場與消費(fèi)者的實(shí)際需要，各商業(yè)銀行不管推出何種創(chuàng)新產(chǎn)品，都要做到有市場、有客戶、有效益。在實(shí)際開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)要注意以下三點(diǎn)：以）創(chuàng)新產(chǎn)品要適應(yīng)現(xiàn)代科技和網(wǎng)絡(luò)社會的發(fā)展。（2）在法律法規(guī)許可的范圍內(nèi)，商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新可以向保險(xiǎn)化、證券化方向發(fā)展，增加產(chǎn)品品種，拓展經(jīng)營范圍，尋求新的利潤增長點(diǎn)。（3）商業(yè)銀行在開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)還可提供一攬子組合式創(chuàng)新產(chǎn)品服務(wù)，滿足客戶投資、儲蓄、保值等多方面需要。

其次，在創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售階段，應(yīng)恰當(dāng)運(yùn)用促銷策略，提高產(chǎn)品的知名度，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新產(chǎn)品規(guī)模經(jīng)營。創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售是業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要一環(huán)，為此，商業(yè)銀行要積極做好三項(xiàng)基礎(chǔ)工作：一是增強(qiáng)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)功能，拓寬基層網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)范圍，以便能夠辦理消費(fèi)信貸。代收代付、信用卡、外幣兌換等各種業(yè)務(wù)；二是大力發(fā)展銀行卡業(yè)務(wù)；三是積極開辦電子銀行。在此基礎(chǔ)上，加大創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售力度，拓展履蓋面，使推出的每一項(xiàng)創(chuàng)新產(chǎn)品都能進(jìn)入百姓之家。

最后，要重視創(chuàng)新產(chǎn)品的售后服務(wù)。創(chuàng)新產(chǎn)品的售后服務(wù)是業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要內(nèi)容，國有商業(yè)銀行在創(chuàng)新產(chǎn)品售出尼，要注意跟蹤調(diào)查和質(zhì)量改進(jìn)，提供完善的售后服務(wù)，并對客戶的建議和投訴設(shè)立有效的接納渠道和快捷的處理程序。售后服務(wù)做得好可以增強(qiáng)與客戶的親和力，穩(wěn)定老客戶，爭取新客戶，它既是前一輪銷售的總結(jié)又往往是新一輪銷售的開始，商業(yè)銀行完善的售后服務(wù)可以促進(jìn)創(chuàng)新業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展。

二、鼓勵創(chuàng)新與加強(qiáng)監(jiān)管并重，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的良性發(fā)展

（一）積極創(chuàng)造適合業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的外部環(huán)境

在目前我國國有商業(yè)銀行創(chuàng)新動力不足和非國有銀行缺乏創(chuàng)新激勵和創(chuàng)新保護(hù)措施的情況下，改革固有的制度安排創(chuàng)造良好的外部環(huán)境就成了推動商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的必由之路。具體的政策措施有：（1）通過股份制等形式的改造，完善國有商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)，通過現(xiàn)代化的法人治理結(jié)構(gòu)有效抵制來自各方面對商業(yè)銀行的干預(yù)和壓力，使商業(yè)銀行真正以盈利為目標(biāo)實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營，增強(qiáng)創(chuàng)新意識。（2）降低非國有銀行的政策性進(jìn)入壁壘，鼓勵市場競爭。市場競爭能刺激業(yè)務(wù)創(chuàng)新活躍發(fā)展，在當(dāng)前金融業(yè)競爭不足的狀況下，應(yīng)繼續(xù)放寬行業(yè)進(jìn)入限制，鼓勵民營銀行和外資銀行的設(shè)立和發(fā)展。（3）積極推動利率市場化進(jìn)程，當(dāng)前可實(shí)行由人民銀行制定基準(zhǔn)利率，商業(yè)銀行自行決定浮動幅度，允許差別定價(jià)的政策。（4）

制定鼓勵創(chuàng)新的具體措施，加大對業(yè)務(wù)創(chuàng)新的保護(hù)力度。建議人民銀行及各商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立創(chuàng)新基金，對創(chuàng)新行為予以激勵，人民銀行監(jiān)管部門也可以采用特許權(quán)、專利權(quán)等措施對業(yè)務(wù)創(chuàng)新進(jìn)行保護(hù)。（5）適當(dāng)擴(kuò)大創(chuàng)新業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入范圍，遵循鼓勵、規(guī)范和控制風(fēng)險(xiǎn)的原則，對有利于拓展金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的資本工具、保險(xiǎn)工具、債券工具等予以準(zhǔn)入，特別是鼓勵商業(yè)銀行開展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)和個(gè)人金融業(yè)務(wù)等領(lǐng)域的創(chuàng)新業(yè)務(wù)。

（二）建立符合現(xiàn)實(shí)國情的業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以加強(qiáng)對業(yè)務(wù)創(chuàng)新的監(jiān)督管理

業(yè)務(wù)創(chuàng)新是把雙刃劍，在促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，也極易產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，必須建立一個(gè)完善的業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管體系，以規(guī)范商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新行為，為商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)公平的競爭環(huán)境。根據(jù)我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的現(xiàn)狀，當(dāng)前應(yīng)加強(qiáng)以風(fēng)險(xiǎn)控制為主要內(nèi)容的監(jiān)管。一是強(qiáng)化資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)管理。應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)，督促商業(yè)銀行下大力氣推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，強(qiáng)化資產(chǎn)與負(fù)債的對稱管理，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加流動性強(qiáng)的資產(chǎn)，促使資產(chǎn)負(fù)債期限、結(jié)構(gòu)趨于對稱；通過推行分級審批責(zé)任制度，用集體審批來發(fā)現(xiàn)和制止可能帶來高風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)；通過資產(chǎn)負(fù)債比例管理限制創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度；通過分級、集體審批制度，提高決策的透明度和科學(xué)性，防止個(gè)別人的創(chuàng)新沖動造成不可挽回的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。二是加強(qiáng)對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)管理。表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新復(fù)雜多變，且其風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的隱蔽性，應(yīng)采取切實(shí)措施有效控制表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。在對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)和分析的基礎(chǔ)上，建立科學(xué)高效的信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)評估以及預(yù)警指標(biāo)體系；針對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新設(shè)計(jì)具有工程性、數(shù)理化的特點(diǎn)進(jìn)行根本性剖析，從其運(yùn)作流程上實(shí)施全過程監(jiān)管；實(shí)現(xiàn)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新自律性監(jiān)管，建立信息披露和公開制度，對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動進(jìn)行及時(shí)、完整、準(zhǔn)確的記錄，杜絕不負(fù)責(zé)任的沖動性“創(chuàng)新”行為。三是在加強(qiáng)監(jiān)管、防范創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，要注意盡可能地簡化創(chuàng)新業(yè)務(wù)的審批程序。監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批創(chuàng)新業(yè)務(wù)的效率對創(chuàng)新積極性和創(chuàng)新效果有很大的影響。只求活不求穩(wěn)是不對的，同樣只求穩(wěn)不求活也是不對的，由于怕出風(fēng)險(xiǎn)而延長審批的時(shí)間或干脆把創(chuàng)新業(yè)務(wù)扼殺在搖籃里是一種消極的做法，積極主動地分析風(fēng)險(xiǎn)的大小、范圍和影響力，并努力提高風(fēng)險(xiǎn)的控制能力才是可取的。

（三）商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新時(shí)應(yīng)循序漸進(jìn)，并注重同業(yè)間的合作

一是開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)應(yīng)以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)或現(xiàn)有業(yè)務(wù)的延伸，許多創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開展依賴于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，沒有傳統(tǒng)業(yè)務(wù)就沒有創(chuàng)新業(yè)務(wù)。如果忽視傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的鞏固和發(fā)展去進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，那么業(yè)務(wù)創(chuàng)新就失去了根基，應(yīng)該在發(fā)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的同時(shí)不斷鞏固和壯大傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，并以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展帶動創(chuàng)新業(yè)務(wù)的發(fā)展，形成傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與創(chuàng)新業(yè)務(wù)的互動和良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與創(chuàng)新業(yè)務(wù)的雙向促進(jìn)，共同發(fā)展。二是業(yè)務(wù)創(chuàng)新要堅(jiān)持改進(jìn)、改造和拓展相結(jié)合，在借鑒和引進(jìn)國外創(chuàng)新業(yè)務(wù)時(shí)要結(jié)合我國實(shí)際情況，取長補(bǔ)短，切忌全盤照搬，對已開發(fā)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)要根據(jù)市場需求的發(fā)展變化不斷進(jìn)行改進(jìn)和完善，增加新內(nèi)容、新功能，提高綜合效益。三是業(yè)務(wù)創(chuàng)新在合理競爭的同時(shí)要注意相互合作。

第三篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理辦法

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理，降低或消除因信息系統(tǒng)服務(wù)異常導(dǎo)致重要業(yè)務(wù)運(yùn)營中斷的影響，快速恢復(fù)被中斷業(yè)務(wù)，根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》以及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱業(yè)務(wù)連續(xù)性管理是指農(nóng)信社為有效應(yīng)對重要業(yè)務(wù)運(yùn)營中斷事件，建設(shè)應(yīng)急響應(yīng)、恢復(fù)機(jī)制和管理能力框架，保障重要業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的一整套管理過程，包括策略、組織架構(gòu)、方法、標(biāo)準(zhǔn)和程序。

第三條本辦法所稱重要業(yè)務(wù)是指面向客戶、涉及賬務(wù)處理、時(shí)效性要求較高的銀行業(yè)務(wù)，其運(yùn)營服務(wù)中斷會對農(nóng)信社產(chǎn)生較大經(jīng)濟(jì)損失或聲譽(yù)影響，或?qū)?、法人和其他組織的權(quán)益、社會秩序和公共利益、國家安全造成嚴(yán)重影響的業(yè)務(wù)。

第四條本辦法所稱重要業(yè)務(wù)運(yùn)營中斷事件（以下簡稱運(yùn)營中斷事件）是指因下述原因?qū)е滦畔⑾到y(tǒng)服務(wù)異常、重要業(yè)務(wù)停止運(yùn)營的事件。主要包括：

（一）信息技術(shù)故障：信息系統(tǒng)技術(shù)故障、配套設(shè)施故 障；

（二）外部服務(wù)中斷：第三方無法合作或提供服務(wù)等；

（三）人為破壞：黑客攻擊、恐怖襲擊等；

（四）自然災(zāi)害：火災(zāi)、雷擊、海嘯、地震、重大疫情

等。

第五條 農(nóng)信社應(yīng)將業(yè)務(wù)連續(xù)性管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理 體系，建立與本機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系，確保重要業(yè)務(wù)在運(yùn)營中斷事件發(fā)生后快速恢復(fù)，降低或消除因重要業(yè)務(wù)運(yùn)營中斷造成的影響和損失，保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營。

第六條農(nóng)信社應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的總體目標(biāo)、經(jīng)營規(guī)模以及風(fēng)險(xiǎn)控制的基本策略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，確定適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)連續(xù)性管理戰(zhàn)略。

第七條農(nóng)信社應(yīng)確定重要業(yè)務(wù)及其恢復(fù)目標(biāo)，制定業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃，配臵必要的資源，有效處臵運(yùn)營中斷事件，并積極開展演練和業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的評估改進(jìn)。

第八條 業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的基本原則是：

（一）切實(shí)履行社會責(zé)任，保護(hù)客戶合法權(quán)益、維護(hù)金融秩序；

（二）堅(jiān)持預(yù)防為主，建立預(yù)防、預(yù)警機(jī)制，將日常管理與應(yīng)急處臵有效結(jié)合；

（三）堅(jiān)持以人為本，重點(diǎn)保障人員安全；實(shí)施差異化管理，保障重要業(yè)務(wù)有序恢復(fù)；兼顧業(yè)務(wù)連續(xù)性管理成本與 效益；

（四）堅(jiān)持聯(lián)動協(xié)作，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，形成應(yīng)對運(yùn)營中斷事件的整體有效機(jī)制。

第九條農(nóng)信社應(yīng)將業(yè)務(wù)連續(xù)性管理融入到企業(yè)文化中，使其成為日常運(yùn)營管理的有機(jī)組成部分。

第二章業(yè)務(wù)連續(xù)性組織架構(gòu)第一節(jié) 日常管理組織架構(gòu)

第十條 XXX聯(lián)社理事會和高級管理層是農(nóng)信社業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的決策機(jī)構(gòu)，對業(yè)務(wù)連續(xù)性管理承擔(dān)最終責(zé)任。主要職責(zé)包括：

（一）審核和批準(zhǔn)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理戰(zhàn)略、政策和程序；

（二）審定并定期審查和監(jiān)督執(zhí)行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理政策、程序；

（三）明確各部門業(yè)務(wù)連續(xù)性管理職責(zé)，明確報(bào)告路線，審批重要業(yè)務(wù)恢復(fù)目標(biāo)和恢復(fù)策略，督促各部門履行管理職責(zé)，確保業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系正常運(yùn)行；

（四）確保配臵足夠的資源保障業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的實(shí)施；

（五）審批業(yè)務(wù)連續(xù)性管理審計(jì)報(bào)告。

第十一條 XXX聯(lián)社信息科技管理部的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理職責(zé)是：

（一）制訂業(yè)務(wù)連續(xù)性管理政策和基本管理制度并報(bào)理 事會和高級管理層審定；

（二）監(jiān)督檢查信息系統(tǒng)連續(xù)性管理成效；

（三）履行向監(jiān)管部門的報(bào)告職責(zé)等。

第十二條 XXX 聯(lián)社數(shù)據(jù)中心的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理職責(zé)是：

（一）確定重要信息系統(tǒng)恢復(fù)目標(biāo)和恢復(fù)策略；

（二）負(fù)責(zé)信息技術(shù)應(yīng)急響應(yīng)與恢復(fù)，對重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)制定專項(xiàng)技術(shù)保障方案；

（三）做好信息系統(tǒng)營運(yùn)監(jiān)測和維護(hù)；

（四）開展業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的演練、評估與改進(jìn)；

（五）執(zhí)行運(yùn)營中斷事件應(yīng)急處臵。

第十三條 XXX聯(lián)社產(chǎn)品研發(fā)中心應(yīng)制定技術(shù)支持方案，驗(yàn)證重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)災(zāi)備環(huán)境和應(yīng)急切換流程的有效性。

第十四條 XXX聯(lián)社運(yùn)營服務(wù)部、業(yè)務(wù)管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、電子銀行中心等業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)對各自分管的業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估、業(yè)務(wù)影響分析，確定重要業(yè)務(wù)恢復(fù)目標(biāo)和恢復(fù)策略，制定業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃和業(yè)務(wù)驗(yàn)證方案，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)條線重要業(yè)務(wù)應(yīng)急響應(yīng)與恢復(fù)。

第十五條XXX聯(lián)社辦公室、人力資源部、發(fā)展研究部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部、安全保衛(wèi)部等作為業(yè)務(wù)連續(xù)性管理保障部門，為業(yè)務(wù)連續(xù)性日常管理提供人力、物力、財(cái)力以及安全保障和法律咨詢。其中，發(fā)展研究部等輿情管理部門應(yīng)制定對外媒體公關(guān)策略，制定和執(zhí)行對外媒體公關(guān) 的應(yīng)急預(yù)案。

第十六條 XXX聯(lián)社各部門負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)連續(xù)性管理工作，制定相關(guān)規(guī)章制度，制定和執(zhí)行本部門業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃，開展本部門業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的演練、評估與改進(jìn)工作。

第十七條 XXX聯(lián)社審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)并定期開展全行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理審計(jì)工作。

第二節(jié) 應(yīng)急處臵組織架構(gòu)

第十八條農(nóng)信社組建應(yīng)急團(tuán)隊(duì)，在發(fā)生運(yùn)營中斷事件時(shí)，做到及時(shí)實(shí)施應(yīng)急處臵工作。應(yīng)急團(tuán)隊(duì)包括應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組、應(yīng)急執(zhí)行小組、支持保障小組。

第十九條 XXX聯(lián)社信息安全保障委員會作為應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組，主要職責(zé)是：

（一）領(lǐng)導(dǎo)和指揮運(yùn)營中斷事件處臵工作；

（二）最終認(rèn)定運(yùn)營中斷事件等級，決定是否啟動處臵預(yù)案；

（三）對運(yùn)營中斷事件重大處臵措施進(jìn)行決策；

（四）協(xié)調(diào)跨部門共同開展的處臵工作重大事項(xiàng)；

（五）對運(yùn)營中斷事件處臵的對外信息發(fā)布進(jìn)行決策。第二十條 應(yīng)急執(zhí)行小組由 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心、運(yùn)營服 務(wù)部、業(yè)務(wù)管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、電子銀行中心、產(chǎn)品研發(fā)中心等部門及市州農(nóng)商行信息科技部門組成，主要職責(zé)是：

（一）對運(yùn)營中斷事件進(jìn)行業(yè)務(wù)條線與信息技術(shù)的應(yīng)急 處臵；

（二）向應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告運(yùn)營中斷事件、重大處臵事項(xiàng)及事件進(jìn)展情況。

第二十一條 支持保障小組由 XXX聯(lián)社辦公室、人力資源部、發(fā)展研究部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部、安全保衛(wèi)部等部門組成，主要職責(zé)是：

（一）應(yīng)急處臵所需人力、物力和財(cái)力等資源的保障；

（二）應(yīng)急處臵對外報(bào)告、宣告、通報(bào)和溝通與協(xié)調(diào)；

（三）對外媒體公關(guān)、秩序維護(hù)、安全保障、法律咨詢和人員安撫等相關(guān)工作。

第三章 業(yè)務(wù)影響分析

第二十二條 XXX聯(lián)社業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)通過業(yè)務(wù)影響分析識別和評估業(yè)務(wù)運(yùn)營中斷所造成的影響和損失，明確業(yè)務(wù)連續(xù)性管理重點(diǎn)，根據(jù)業(yè)務(wù)重要程度實(shí)現(xiàn)差異化管理，確定各業(yè)務(wù)恢復(fù)優(yōu)先順序和恢復(fù)指標(biāo)。應(yīng)至少每三年開展一次全面業(yè)務(wù)影響分析，并形成業(yè)務(wù)影響分析報(bào)告。

第二十三條 XXX聯(lián)社業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)識別重要業(yè)務(wù)，明確重要業(yè)務(wù)歸口管理部門、所需關(guān)鍵資源及對應(yīng)的信息系統(tǒng)，識別重要業(yè)務(wù)的相互依賴關(guān)系，分析、評估各項(xiàng)重要業(yè)務(wù)在運(yùn)營中斷事件發(fā)生時(shí)可能造成的經(jīng)濟(jì)損失和非經(jīng)濟(jì)損 失。

第二十四條 XXX 聯(lián)社業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)綜合分析重要業(yè) 務(wù)運(yùn)營中斷可能產(chǎn)生的損失與業(yè)務(wù)恢復(fù)成本，結(jié)合業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)效性、服務(wù)周期等運(yùn)行特點(diǎn)，確定重要業(yè)務(wù)恢復(fù)時(shí)間目標(biāo)（業(yè)務(wù) R TO）、業(yè)務(wù)恢復(fù)點(diǎn)目標(biāo)（業(yè)務(wù) R PO），原則上，重要業(yè)務(wù)恢復(fù)時(shí)間目標(biāo)不得大于 4 小時(shí)，重要業(yè)務(wù)恢復(fù)點(diǎn)目標(biāo)不得大于半小時(shí)。

第二十五條 XXX聯(lián)社業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)明確業(yè)務(wù)重要程度和恢復(fù)優(yōu)先級別，并識別重要業(yè)務(wù)恢復(fù)所需的必要資源。

第二十六條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心應(yīng)通過分析業(yè)務(wù)與信息系統(tǒng)的對應(yīng)關(guān)系、信息系統(tǒng)之間的依賴關(guān)系，根據(jù)業(yè)務(wù)恢復(fù)時(shí)間目標(biāo)、業(yè)務(wù)恢復(fù)點(diǎn)目標(biāo)、業(yè)務(wù)應(yīng)急響應(yīng)時(shí)間、業(yè)務(wù)恢復(fù)的驗(yàn)證時(shí)間，確定信息系統(tǒng)恢復(fù)時(shí)間目標(biāo)（信息系統(tǒng)RTO）、信息系統(tǒng)恢復(fù)點(diǎn)目標(biāo)（信息系統(tǒng)RPO），明確信息系統(tǒng)重要程度和恢復(fù)優(yōu)先級別，并識別信息系統(tǒng)恢復(fù)所需的必要資源。

第二十七條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)開展業(yè)務(wù)連續(xù)性風(fēng)險(xiǎn)評估，識別業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)營所需的關(guān)鍵資源，分析資源所面臨的各類威脅以及資源自身的脆弱性，確定資源的風(fēng)險(xiǎn)敞口。關(guān)鍵資源應(yīng)包括關(guān)鍵信息系統(tǒng)及其運(yùn)行環(huán)境，關(guān)鍵的人員、業(yè)務(wù)場地、業(yè)務(wù)辦公設(shè)備、業(yè)務(wù)單據(jù)以及供應(yīng)商等。

第二十八條 XXX 聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn) 敞口制定降低、緩釋、轉(zhuǎn)移等應(yīng)對策略。依據(jù)防范或控制風(fēng) 險(xiǎn)的可行性和殘余風(fēng)險(xiǎn)的可接受程度，確定風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的原則與措施。

第二十九條 XXX聯(lián)社業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)影響分析結(jié)果，依據(jù)業(yè)務(wù)恢復(fù)指標(biāo)，制定差別化的業(yè)務(wù)恢復(fù)策略，主要包括關(guān)鍵資源恢復(fù)、業(yè)務(wù)替代手段、數(shù)據(jù)追補(bǔ)和恢復(fù)優(yōu)先級別等。

第三十條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)依據(jù)業(yè)務(wù)恢復(fù)策略，確定災(zāi)難恢復(fù)資源獲取方式和災(zāi)難恢復(fù)等級。

第四章業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃與資源建設(shè)

第一節(jié) 業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃

第三十一條 XXX聯(lián)社業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)依據(jù)業(yè)務(wù)恢復(fù)目標(biāo)，制定覆蓋所有重要業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃。

第三十二條業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的主要內(nèi)容應(yīng)包括：

（一）重要業(yè)務(wù)及關(guān)聯(lián)關(guān)系、業(yè)務(wù)恢復(fù)優(yōu)先次序；

（二）重要業(yè)務(wù)運(yùn)營所需關(guān)鍵資源；

（三）應(yīng)急指揮和危機(jī)通訊程序；

（四）各類預(yù)案以及預(yù)案維護(hù)、管理要求；

（五）殘余風(fēng)險(xiǎn)。

第三十三條 XXX聯(lián)社業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)制定總體應(yīng)急預(yù)案?？傮w應(yīng)急預(yù)案是應(yīng)對運(yùn)營中斷事件的總體方案，包括總 體組織架構(gòu)、各層級預(yù)案的定位和銜接關(guān)系及對運(yùn)營中斷事 件的預(yù)警、報(bào)告、分析、決策、處理、恢復(fù)等處臵程序?？傮w預(yù)案通常用于處臵導(dǎo)致大范圍業(yè)務(wù)運(yùn)營中斷的事件。

第三十四條 XXX聯(lián)社業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)制定重要業(yè)務(wù)專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案應(yīng)注重災(zāi)難場景的設(shè)計(jì)，明確在不同場景下的應(yīng)急流程和措施。業(yè)務(wù)條線的專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)注重調(diào)動內(nèi)部資源、采取業(yè)務(wù)應(yīng)急手段盡快恢復(fù)業(yè)務(wù)，并和信息科技部門、保障部門的應(yīng)急預(yù)案有效街接。

第三十五條 專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案的主要內(nèi)容應(yīng)包括：

（一）應(yīng)急組織架構(gòu)及各部門、人員在預(yù)案中的角色、權(quán)限、職責(zé)分工；

（二）信息傳遞路徑和方式；

（三）運(yùn)營中斷事件處臵程序，包括預(yù)警、報(bào)告、決策、指揮、響應(yīng)、回退等；

（四）運(yùn)營中斷事件處臵過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

（五）運(yùn)營中斷事件的危機(jī)處理機(jī)制；

（六）運(yùn)營中斷事件的內(nèi)部溝通機(jī)制和聯(lián)系方式；

（七）運(yùn)營中斷事件的外部溝通機(jī)制和聯(lián)系方式；

（八）應(yīng)急完成后的還原機(jī)制。

第三十六條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)要求重要業(yè)務(wù)及信息系統(tǒng)的外部供應(yīng)商建立業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃，證明其業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的有效性，其業(yè)務(wù)恢復(fù)目標(biāo)應(yīng)滿足商業(yè)銀行 要求。

第三十七條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)注重與金融同業(yè)單位、外部金融市場、金融服務(wù)平臺和公共事業(yè)部門等業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的有效銜接；同時(shí)，應(yīng)積極采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋及轉(zhuǎn)移措施，有效控制由于外部機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理不充分可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

第二節(jié) 業(yè)務(wù)連續(xù)性資源建設(shè)

第三十八條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)開展業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃所需的資源建設(shè)，滿足業(yè)務(wù)恢復(fù)目標(biāo)和重要業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的要求。

第三十九條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)信息系統(tǒng)關(guān)鍵資源的建設(shè)，實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)的高可用性，保障信息系統(tǒng)的持續(xù)運(yùn)行并減少信息系統(tǒng)中斷后的恢復(fù)時(shí)間。

第四十條農(nóng)信社應(yīng)設(shè)立統(tǒng)一的運(yùn)營中斷事件指揮中心場所，用于應(yīng)急決策、指揮與聯(lián)絡(luò)，指揮場所應(yīng)配臵辦公與通訊設(shè)備以及指揮執(zhí)行文檔、聯(lián)系資料等。

第四十一條農(nóng)信社應(yīng)建立符合業(yè)務(wù)連續(xù)性管理要求的備用資源，如備用業(yè)務(wù)和辦公場所資源、備用信息系統(tǒng)運(yùn)行場所資源、備用信息技術(shù)資源、備用人力資源等，以及電力、通訊、消防、安保等資源。

第四十二條 農(nóng)信社選擇備用場地時(shí)，應(yīng)確保不會同時(shí)遭 受同類型風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)綜合分析備用場地所在地的自然環(huán)境、地 區(qū)配套設(shè)施、區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境、交通條件、政策環(huán)境和成本等各方面因素，以及災(zāi)難恢復(fù)所需的金融服務(wù)、通訊、設(shè)備、技術(shù)等外部服務(wù)供應(yīng)商資源情況。

第四十三條農(nóng)信社在建立備用業(yè)務(wù)和辦公場所時(shí)，應(yīng)配備業(yè)務(wù)操作和辦公所需資源，并確保其能夠迅速啟用。

第四十四條農(nóng)信社應(yīng)建立災(zāi)備中心等備用信息技術(shù)資源和備用信息系統(tǒng)運(yùn)行場所資源，并滿足銀監(jiān)會關(guān)于數(shù)據(jù)中心相關(guān)監(jiān)管要求。

第四十五條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)明確關(guān)鍵崗位的備份人員及其備份方式，并確保備份人員可用，降低關(guān)鍵崗位人員無法及時(shí)履職風(fēng)險(xiǎn)。

第五章業(yè)務(wù)連續(xù)性演練與持續(xù)改進(jìn)第一節(jié) 業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練

第四十六條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)開展業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練，檢驗(yàn)應(yīng)急預(yù)案的完整性、可操作性和有效性，驗(yàn)證業(yè)務(wù)連續(xù)性資源的可用性，提高運(yùn)營中斷事件的綜合處臵能力。

第四十七條 制定業(yè)務(wù)連續(xù)性演練計(jì)劃時(shí)，XXX聯(lián)社業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)考慮業(yè)務(wù)的重要性和影響程度，包括客戶范圍、業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)時(shí)效性、經(jīng)濟(jì)與非經(jīng)濟(jì)影響等，演練頻率、方式應(yīng)與業(yè)務(wù)的重要性和影響程度相匹配。

第四十八條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)至少每三年對全部重要業(yè)務(wù)開展一次業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練。在重大業(yè)務(wù)活動、重大社會活動等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)，或在關(guān)鍵資源發(fā)生重大變化之前，也應(yīng)開展業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的專項(xiàng)演練。

第四十九條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案的演練，重點(diǎn)加強(qiáng)業(yè)務(wù)和信息科技部門的協(xié)調(diào)、配合；應(yīng)注重以真實(shí)業(yè)務(wù)接管為目標(biāo)，確保災(zāi)備系統(tǒng)能夠有效接管生產(chǎn)系統(tǒng)并具備安全回切能力。

第五十條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心應(yīng)將外部供應(yīng)商納入演練范圍并定期開展演練；同時(shí)，應(yīng)組織相關(guān)部門積極參加金融同業(yè)單位、外部金融市場、金融服務(wù)平臺和公共事業(yè)部門等組織的業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練，確保應(yīng)急和協(xié)調(diào)措施的有效性。

第五十一條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)對業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的演練過程進(jìn)行完整記錄，及時(shí)總結(jié)、評估和改進(jìn)。

第二節(jié) 業(yè)務(wù)連續(xù)性管理評估與改進(jìn)

第五十二條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)建立業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系持續(xù)改進(jìn)機(jī)制。

第五十三條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)至少每年對業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系的完整性、合理性、有效性組織一次 自評估，或者委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估，并向高級管理層提 交評估報(bào)告。

第五十四條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)每年對業(yè)務(wù)連續(xù)性管理文檔進(jìn)行修訂，內(nèi)容應(yīng)包含重要業(yè)務(wù)調(diào)整、制度調(diào)整、崗位職責(zé)與人員調(diào)整等，確保文檔的真實(shí)性、有效性。

第五十五條 XXX聯(lián)社產(chǎn)品研發(fā)中心及業(yè)務(wù)管理部門在開發(fā)新業(yè)務(wù)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)同步考慮是否將其納入業(yè)務(wù)連續(xù)性管理范疇。對納入業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的，應(yīng)在上線前制定業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃并實(shí)施演練。

第五十六條在業(yè)務(wù)功能或關(guān)鍵資源發(fā)生重大變更時(shí)，XXX 聯(lián)社業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)及時(shí)對業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃進(jìn)行修訂。

第五十七條 XXX聯(lián)社審計(jì)監(jiān)察部應(yīng)每年對本行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理進(jìn)行審計(jì)，每三年至少開展一次全面審計(jì)，發(fā)生大范圍業(yè)務(wù)運(yùn)營中斷事件后應(yīng)及時(shí)開展專項(xiàng)審計(jì)。

第五十八條業(yè)務(wù)連續(xù)性管理審計(jì)的內(nèi)容應(yīng)包括：業(yè)務(wù)影響分析、風(fēng)險(xiǎn)評佑、恢復(fù)策略及恢復(fù)目標(biāo)的合理性和完整性；業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的完整性和可操作性；業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練過程及報(bào)告的真實(shí)性和有效性；業(yè)務(wù)連續(xù)性管理相關(guān)部門及人員的履職情況等。

第六章運(yùn)營中斷事件應(yīng)急處臵第一節(jié) 監(jiān)測、預(yù)警與報(bào)告

第五十九條 XXX 聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)建立運(yùn)營 中斷事件的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，并納入全行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中。

第六十條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)建立業(yè)務(wù)運(yùn)營的監(jiān)測體系及監(jiān)控機(jī)制，對信息系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境進(jìn)行日常監(jiān)測，采取自動化措施重點(diǎn)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)運(yùn)行情況的監(jiān)控。

第六十一條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心及相關(guān)部門應(yīng)建立關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)的監(jiān)測與預(yù)警機(jī)制，在重大業(yè)務(wù)和社會活動等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)，或在業(yè)務(wù)功能、關(guān)鍵資源發(fā)生重大變更時(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警。業(yè)務(wù)條線部門與信息科技部門等相關(guān)部門之間應(yīng)互相通報(bào)信息、提示風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)同做好應(yīng)急準(zhǔn)備。

第六十二條 發(fā)生運(yùn)營中斷事件后，XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心和業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行溝通和報(bào)告，包括：按照報(bào)告路線在內(nèi)部各部門及人員之間的報(bào)告，與業(yè)務(wù)運(yùn)營的外包方、業(yè)務(wù)合作方之間的溝通，以及按照銀監(jiān)會有關(guān)報(bào)告要求，向銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)的報(bào)告等。

第二節(jié) 運(yùn)營中斷事件處臵

第六十三條農(nóng)信社應(yīng)制定運(yùn)營中斷事件等級劃分標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)事件影響范圍、持續(xù)時(shí)間和損失程度定義事件等級，開展應(yīng)急響應(yīng)處臵工作。

第六十四條運(yùn)營中斷事件應(yīng)急處臵應(yīng)遵循“統(tǒng)一指揮、分類管理、分級處臵、快速響應(yīng)”的原則，在XXX聯(lián)社應(yīng)急 領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一指揮下高效、有序應(yīng)對；應(yīng)根據(jù)事件等級實(shí)施差別化處臵，必要時(shí)可以越級匯報(bào)、緊急授權(quán)，保障信息傳遞和決策的及時(shí)性，將影響或損失最小化。

第六十五條 XXX聯(lián)社應(yīng)急執(zhí)行小組應(yīng)及時(shí)、有效地響應(yīng)運(yùn)營中斷事件，對事件影響進(jìn)行評佑，確定事件等級，及時(shí)啟動應(yīng)急預(yù)案，確保業(yè)務(wù)快速恢復(fù)，防止事態(tài)升級或惡化。

第六十六條 XXX聯(lián)社應(yīng)急執(zhí)行小組在實(shí)施應(yīng)急處臵時(shí)，應(yīng)采取以下措施：

（一）加強(qiáng)運(yùn)營中斷事件處臵中的對外溝通，開展告知、解釋與安撫工作，最大程度降低負(fù)面影響；

（二）對重要業(yè)務(wù)可以通過減少服務(wù)功能、縮小服務(wù)范圍、利用替代系統(tǒng)、手工記賬、利用他行支付渠道等多種手段進(jìn)行業(yè)務(wù)應(yīng)急處臵；

（三）采用程序化和標(biāo)準(zhǔn)化的手段，提高信息技術(shù)應(yīng)急處臵的效率和質(zhì)量。

第六十七條 XXX聯(lián)社支持保障小組應(yīng)為應(yīng)急處臵做好場地、交通、通訊、資金等后勤保障工作。

第六十八條 XXX聯(lián)社應(yīng)急執(zhí)行小組應(yīng)對運(yùn)營中斷事件應(yīng)急處臵過程進(jìn)行完整記錄。

第三節(jié) 災(zāi)難恢復(fù) 第六十九條 對于導(dǎo)致或可能導(dǎo)致大范圍業(yè)務(wù)運(yùn)營中斷 的事件，XXX聯(lián)社應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)迅速決策，確定是否實(shí)施災(zāi)難備份切換。

第七十條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心應(yīng)事先對備份資源進(jìn)行技術(shù)驗(yàn)證，確保其可用性；在實(shí)施災(zāi)難備份切換時(shí)，數(shù)據(jù)中心應(yīng)向業(yè)務(wù)管理部門告知可能出現(xiàn)的數(shù)據(jù)損失情況，并對備份系統(tǒng)的運(yùn)行情況實(shí)施監(jiān)控，預(yù)警并防止出現(xiàn)二次中斷風(fēng)險(xiǎn)。

第七十一條 XXX聯(lián)社數(shù)據(jù)中心在災(zāi)難備份切換、回切時(shí)，業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)對中斷時(shí)的重要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，并在數(shù)據(jù)中心配合下，對丟失的數(shù)據(jù)進(jìn)行追補(bǔ)；同時(shí)，應(yīng)進(jìn)行測試和驗(yàn)證，確保交易的可靠性。

第四節(jié) 危機(jī)處理

第七十二條 XXX聯(lián)社支持保障小組應(yīng)建立危機(jī)處理機(jī)制，從維護(hù)客戶關(guān)系、履行告知義務(wù)、維護(hù)客戶合法權(quán)益出發(fā)，運(yùn)用公共關(guān)系策略、方法，加強(qiáng)與客戶、媒體的溝通，適時(shí)向公眾發(fā)布信息，消除或降低危機(jī)所造成的負(fù)面影響。

第七十三條 XXX聯(lián)社支持保障小組負(fù)責(zé)危機(jī)處理工作，加強(qiáng)輿情監(jiān)測、信息溝通和發(fā)布。

第七十四條 XXX聯(lián)社支持保障小組應(yīng)制定針對社會公眾、媒體、股東、客戶等相關(guān)各方的預(yù)案，在運(yùn)營中斷事件發(fā)生時(shí)及時(shí)、準(zhǔn)確披露信息，防止因信息不對稱可能產(chǎn)生的負(fù)面影響。

第七十五條 XXX 聯(lián)社支持保障小組應(yīng)實(shí)時(shí)關(guān)注輿情信 息，及時(shí)澄清虛假信息或不完整信息，消除社會疑慮，化解 糾紛。

第七章 附 則

第七十六條 本辦法由 XXXX農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第七十七條 本辦法中有關(guān) XXX聯(lián)社條款，各市、縣農(nóng)商行、農(nóng)合行參照執(zhí)行。

第七十八條 本辦法自頒布之日起施行。

第四篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容222

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容

商業(yè)銀行在我們的日常生活中扮演著極其重要的角色，了解并對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)有一定掌握，不僅有利于豐富我們的基本金融知識，更是一個(gè)現(xiàn)代人必須具備的基本能力。本文擬通過對商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)內(nèi)容的介紹，以期讓大家對日常生活中涉及到的金融相關(guān)知識有一個(gè)深化的了解和認(rèn)識。

一、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容分類

（一）按業(yè)務(wù)復(fù)雜程度和對網(wǎng)點(diǎn)依賴程度，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可分為兩部分：一部分是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，包括一般貸款、簡單外匯買賣等，一部分是復(fù)雜業(yè)務(wù)，如衍生產(chǎn)品、租賃、收購兼并上市等。

（二）按照其資產(chǎn)負(fù)債表的構(gòu)成，銀行業(yè)務(wù)主要分為三類：負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)。

二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容簡介

（一）負(fù)債業(yè)務(wù)

負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要由商業(yè)銀行的負(fù)債構(gòu)成主要由資本負(fù)債、存款負(fù)債、借入款和其他負(fù)債四個(gè)方面的內(nèi)容所組成。

1、資本負(fù)債

商業(yè)銀行的資本負(fù)責(zé)是指其擁有所有權(quán)的資本金。主要包括股本金、儲備資金以及未分配利潤。

在商業(yè)銀行的全部信貸資金來源中，自有資金所占小，一般為全部負(fù)債業(yè)務(wù)總額的10%左右，但是它卻是商業(yè)銀行開業(yè)并從事銀行業(yè)務(wù)的前提；是銀資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)損失的物質(zhì)基礎(chǔ)，為銀行債權(quán)人提供保障

2、存款負(fù)債

存款是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資金的主要來源。吸收存款是商業(yè)銀行賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，占到負(fù)債總額的70%以上。

商業(yè)銀行的存款種類可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)來劃分：按存質(zhì)可劃分為活期存款、定期存款、儲蓄存款和通知存款等；按長短可劃分為短期、中期、長期存款；

3、借款負(fù)債

借款負(fù)債是商業(yè)銀行通過票據(jù)的再抵押、再貼現(xiàn)等方法從中央銀行融人資金和通過同業(yè)拆借市場向其他銀行借入短期活動。

4、其他負(fù)債

其他負(fù)債是指商業(yè)銀行利用除存款負(fù)債和借款負(fù)債以外的其他方式形成的資金來源。主要包括：代理行的同業(yè)存款負(fù)債、金融債券負(fù)債、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單負(fù)債、買賣有價(jià)證券等。

（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù) 1.儲備資產(chǎn)

儲備資產(chǎn)是銀行為應(yīng)付存款提取而保存的各種形式的支付準(zhǔn)備金的總稱。儲備資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、交存中央銀行的存款準(zhǔn)備金、存放同業(yè)等。

2.信貸資產(chǎn)

信貸資產(chǎn)是指銀行所發(fā)放的各種貸款所形成的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。貸款是按一定利率和確定的期限貸出貨幣資金的信用活動，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中最重要的項(xiàng)目，在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中所占比重最大。

3.投資業(yè)務(wù)

投資業(yè)務(wù)是指銀行參與有價(jià)證券買賣而持有證券形成業(yè)務(wù)。銀行投資購買有價(jià)證券主要包括：(1)購買中央政府發(fā)行的國家債券，此業(yè)務(wù)約占證券務(wù)的70%左右；(2)購買地方政府發(fā)行的證券；(3)購買公司(企業(yè))發(fā)行的各種有價(jià)證券，如股票、債券。

（三）中間業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。具體如下：

1.轉(zhuǎn)賬結(jié)算和匯兌業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，即用劃轉(zhuǎn)客戶存款余額的辦法來實(shí)現(xiàn)貨幣收支的業(yè)務(wù)活動。轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)主要是銀行支票、銀行匯票等結(jié)算業(yè)務(wù)，這是銀行中間業(yè)務(wù)中最頻繁最量大的業(yè)務(wù)。

匯兌業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將客戶交付的款項(xiàng)匯往異地的指定收款人的業(yè)務(wù)活動。

2.承兌與信用證業(yè)務(wù)承兌業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為企業(yè)的商業(yè)票據(jù)進(jìn)行擔(dān)保，承諾到期一定付款的業(yè)務(wù)活動。

信用證業(yè)務(wù)是由銀行擔(dān)保付款的業(yè)務(wù)，可以解決買賣雙方互不了解信用能力的矛盾。

3.代收業(yè)務(wù)

代收業(yè)務(wù)指銀行接受客戶的委托，代替客戶根據(jù)各種憑證收取款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。代收業(yè)務(wù)的主要憑證有支票、有價(jià)證券、外匯和其他票據(jù)。

4.同業(yè)往來

同業(yè)往來是指銀行之間在辦理各種業(yè)務(wù)時(shí)建立的往來關(guān)系。

5.銀行卡業(yè)務(wù)

銀行卡業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過發(fā)行各種形式的銀行卡卡人辦理存取款、轉(zhuǎn)賬支付等的業(yè)務(wù)活動。銀行卡有信用票卡、記賬卡等多種形式。

除上述業(yè)務(wù)之外，商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)還包括代客務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)，為客戶提供保險(xiǎn)箱子計(jì)算機(jī)服務(wù)業(yè)務(wù)等。

第五篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

現(xiàn)金資產(chǎn)管理

商業(yè)銀行是高負(fù)債經(jīng)營的金融企業(yè)，經(jīng)營的對象是貨幣，在日常經(jīng)營活動中，商業(yè)銀行為了保持清償力和獲取更有利的投資機(jī)會，必須持有一定比例的現(xiàn)金等高流動性資產(chǎn)，并對其進(jìn)行科學(xué)管理。因此，現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。學(xué)習(xí)目標(biāo)

了解現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源

掌握現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則 掌握準(zhǔn)備金、庫存現(xiàn)金和同業(yè)存款管理 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)：庫存現(xiàn)金

廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)：一般意義上的現(xiàn)金資產(chǎn)是廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)，指銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。包括： A庫存現(xiàn)金

庫存現(xiàn)金：銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣 主要作用：應(yīng)付客戶提現(xiàn)、銀行日常零星開支

任何一家營業(yè)性的金融機(jī)構(gòu)，都必須保存一定數(shù)量的現(xiàn)金。

庫存現(xiàn)金是非贏利性資產(chǎn)，需花費(fèi)大量保管費(fèi)用，不宜保存太多。庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則：適度規(guī)模。B在央行的存款

即存款準(zhǔn)備金。構(gòu)成：

a法定存款準(zhǔn)備金。按照法定比率向央行繳存的存款準(zhǔn)備金。是央行調(diào)節(jié)信用的政策手段，一般不得動用；具有強(qiáng)制性；隨存款調(diào)整。

b超額準(zhǔn)備金。是商業(yè)銀行的可用資金?？捎糜谌粘５母鞣N支付和貸放活動 ；也可隨時(shí)從該帳戶上提取現(xiàn)金

c廣義的超額準(zhǔn)備金：指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；

d狹義的超額準(zhǔn)備金：指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。C存放同業(yè)

指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。

便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。

存放同業(yè)的存款屬于活期存款性質(zhì)，隨時(shí)支用，可視同現(xiàn)金資產(chǎn)； D托收中的現(xiàn)金

指在銀行間確認(rèn)與轉(zhuǎn)賬過程中的支票金額。

當(dāng)個(gè)人、企業(yè)或政府部門將其收到的支票存入銀行時(shí)，不能立即調(diào)動該款項(xiàng)，必須在銀行經(jīng)過一定時(shí)間確認(rèn)后方可提現(xiàn)使用?，F(xiàn)金資產(chǎn)的來源

（一）資產(chǎn)類現(xiàn)金來源

銀行投資于各種短期證券，這些短期證券到期或出售后可取得現(xiàn)金；該類現(xiàn)金來源通過資產(chǎn)管理取得。

1、現(xiàn)金:銀行持有的現(xiàn)金

2、存放央行的超額準(zhǔn)備金：如銀行在央行的準(zhǔn)備金超過法定額度，可取出滿足臨時(shí)性現(xiàn)金需求。

3、短期證券：各種短期政府債券及其他各種即將到期的證券是容易轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金的高流動性資產(chǎn)，政府債券具有風(fēng)險(xiǎn)較小、極易變現(xiàn)的特點(diǎn)。

4、各種商業(yè)票據(jù)：優(yōu)質(zhì)的商業(yè)票據(jù)有良好的變現(xiàn)能力，風(fēng)險(xiǎn)較小。

5、其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn)：地方政府債券、其他各種政府機(jī)構(gòu)債券

6、證券回購協(xié)議：銀行在資金充足時(shí)可臨時(shí)購買政府或其他證券，獲取利息收入；同時(shí)，證券的賣方同意在將來某一時(shí)間以確定的價(jià)格購回這些證券。銀行若需現(xiàn)金，返售這部分金融證券便可以取得現(xiàn)金。

（二）負(fù)債類的現(xiàn)金來源

銀行通過各種途徑拆入的現(xiàn)金，現(xiàn)金來源通過負(fù)債管理得

1、從中央銀行拆入現(xiàn)金：央行可拆借現(xiàn)金給會員銀行，按央行確定的貼現(xiàn)率計(jì)算利息。在市場經(jīng)濟(jì)中，這一利息是最基本的標(biāo)桿利率指標(biāo)，各國中央銀行通過調(diào)整這一利率來影響市場利率。

2、從其他銀行拆入資金:央行的會員銀行在央行存有超額準(zhǔn)備金時(shí)，可以拆借給其他銀行以換取利息收入。因此，銀行可以從同業(yè)市場拆入資金，滿足現(xiàn)金需求。

?

3、證券回購:為取得現(xiàn)金，銀行短期賣出持有的各種證券，并承諾在將來某一時(shí)間按商定的價(jià)格購回。?

4、大額定期存單：是大工商企業(yè)在銀行的存款，銀行籌措資金的較好途徑。該存單在貨幣市場上具有相當(dāng)?shù)牧鲃有浴??

5、國外現(xiàn)金來源：在國外資金市場上借款是有國際業(yè)務(wù)的銀行的資金來源，例如借入歐洲美元等。?

6、其他形式的負(fù)債：銀行發(fā)行自己的票據(jù)籌措資金，如銀行債券。

（三）創(chuàng)新的現(xiàn)金來源

包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)，以及充分利用資本市場籌措資金等。

銀行的這些新金融業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)負(fù)債表外活動或資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理新方法。第二節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則

一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持流動性而必須持有的資產(chǎn)，是銀行信譽(yù)的基本保證

現(xiàn)金資產(chǎn)管理要解決的問題：如何在確保銀行流動性的前提下盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，在保有現(xiàn)金資產(chǎn)的機(jī)會成本與現(xiàn)金資產(chǎn)不足的成本之間做出權(quán)衡選擇，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的：著力于流動性需求的預(yù)測與滿足，在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。解決盈利性與安全性的矛盾。

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

1、適度控制存量原則：存量總量和存量結(jié)構(gòu)

A按照存量管理理論，微觀個(gè)體應(yīng)使其非盈利性資產(chǎn)保持在最低水平，以保證利潤最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

B商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量的大小直接影響盈利能力。

C存量過大，銀行付出的機(jī)會成本增加，影響銀行盈利性；存量過小，客戶的流動性需求得不到滿足，導(dǎo)致流動性風(fēng)險(xiǎn)增加，直接威脅銀行經(jīng)營的安全。D將現(xiàn)金資產(chǎn)控制在適度的規(guī)模上是現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要目標(biāo)。

合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)：除總量控制外，合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)也具有非常重要的意義。

銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫存現(xiàn)金、同業(yè)存款、在中央銀行存款和托收中的現(xiàn)金組成。這四類資產(chǎn)從功能和作用上看各有不同的特點(diǎn)，結(jié)構(gòu)合理有利于存量最優(yōu)。

2、適時(shí)調(diào)節(jié)流量原則 ： 隨著銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的進(jìn)行，銀行的資金不斷的流入流出，銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過程中現(xiàn)金流量的變化情況，適時(shí)調(diào)整現(xiàn)金資產(chǎn)流量，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度

一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入>現(xiàn)金流出時(shí)，調(diào)出頭寸

一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入<現(xiàn)金流出時(shí)，調(diào)入頭寸

適時(shí)靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量是商業(yè)管理的日常工作和維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障

3、安全性原則：對庫存現(xiàn)金的管理應(yīng)強(qiáng)調(diào)安全性原則 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)管理方法

一、準(zhǔn)備金管理

（一）法定存款準(zhǔn)備金管理

法定存款準(zhǔn)備金管理主要是準(zhǔn)確計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金的需要量和及時(shí)上繳應(yīng)繳的準(zhǔn)備金。西方國家商業(yè)銀行計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金需要量的方法有兩種:

1、滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法: 適用于非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算。根據(jù)前期存款負(fù)債余額確定本期準(zhǔn)備金需要量的方法

銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的存款負(fù)債余額，確定目前應(yīng)持有的準(zhǔn)備金。銀行可以兩周前的七天為基期，以基期的實(shí)際存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。

2、同步準(zhǔn)備金計(jì)算法: 適用于交易性賬戶存款準(zhǔn)備金計(jì)算。是以本期存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期準(zhǔn)備金需要量的方法。要求的法定存款準(zhǔn)備金總額＝交易性存款的準(zhǔn)備金要求×指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額＋非交易負(fù)債的準(zhǔn)備金要求×日平均非交易負(fù)債額

確定兩周為一個(gè)計(jì)算期，如從4月23日至5月5日為一個(gè)計(jì)算期，計(jì)算14天內(nèi)銀行交易賬戶存款日平均余額。準(zhǔn)備金的保持期從4月25日開始到5月7日結(jié)束。14天中的準(zhǔn)備金平均余額以4月25日至 5月5日的存款平均余額為基礎(chǔ)計(jì)算。

超額準(zhǔn)備金管理

銀行可用來進(jìn)行日常的各種支付和貸放活動，如支票的清算、電子劃撥和其他交易。最重要的可用頭寸，是銀行用來投資、貸款、清償債務(wù)和提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準(zhǔn)備資產(chǎn)。存款準(zhǔn)備金總量一定的情況下，與法定存款準(zhǔn)備金有此消彼長的關(guān)系。

超額準(zhǔn)備金的變化影響銀行的信貸擴(kuò)張能力，銀行的超額準(zhǔn)備金賬戶保留的存款不宜過多。管理重點(diǎn)：在準(zhǔn)確測算超額準(zhǔn)備金需要量的情況下，適當(dāng)控制準(zhǔn)備金規(guī)模。也是貨幣政策的近期中介指標(biāo)，直接影響社會信用總量。

1、超額準(zhǔn)備金的影響因素（1）存款的波動

一般：對公存款的變化主要通過轉(zhuǎn)賬形式發(fā)生，如本行客戶對他行客戶付款會導(dǎo)致對公存款下降，本行超額準(zhǔn)備金流出；本行客戶收取他行客戶支付的貨款，本行對公存款和超額準(zhǔn)備金增加。

個(gè)人儲蓄存款和部分對公存款的變化主要通過現(xiàn)金收支來表現(xiàn)，存款增加首先表現(xiàn)為現(xiàn)金增加，然后銀行將現(xiàn)金交存中央銀行，引起超額準(zhǔn)備金增加；反之，存款下降，銀行現(xiàn)金支出增加，這時(shí)，需從中央銀行提取現(xiàn)金，導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金減少。（2）貸款的發(fā)放與收回

主要取決于貸款使用的范圍。貸款使用對象是本行開戶的企業(yè)，本行在央行的存款不會發(fā)生變化；如果是他行開戶的企業(yè)，或本行開戶企業(yè)取得貸款后立即對外支付，會減少本行在央行的存款，超額準(zhǔn)備金下降，此時(shí)，銀行就需要準(zhǔn)備足夠的超額準(zhǔn)備金。（3）其他影響因素

向央行借款；同業(yè)往來；法定存款準(zhǔn)備金；信貸資金調(diào)撥；財(cái)政性存款等 超額準(zhǔn)備金規(guī)模計(jì)算

存款波動對超額準(zhǔn)備金需求量的影響: 其中:?每旬（月）關(guān)鍵性存款降幅＝旬（月）中累計(jì)存款下降額－其他因素（如貸款收回）??前三旬（月）平均關(guān)鍵性存款降幅＝前三旬（月）累計(jì)關(guān)鍵性存款降幅 / 3 保險(xiǎn)系數(shù)＝標(biāo)準(zhǔn)差×置信概率度

標(biāo)準(zhǔn)差=

歷史同期平均發(fā)展速度＝

公式中，同期指從考察旬或月居中的三個(gè)旬或月。

貸款發(fā)放對超額準(zhǔn)備金需求量的影響: 貸款發(fā)放對超額準(zhǔn)備金的需要量 ＝用于對他行支付的貸款＋（用于對本行支付的貸款－已收回貸款）×法定存款準(zhǔn)備率 超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)方式（1）同業(yè)拆借

???商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸最主要的渠道或方式是同業(yè)拆借。銀行通過建立廣泛的短期資金融通網(wǎng)絡(luò)，在本行出現(xiàn)資金短缺時(shí)，及時(shí)地拆入資金；在本行資金暫時(shí)剩余時(shí)，及時(shí)將多余資金運(yùn)用出去，以獲得利潤。

（2）短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易

短期證券和商業(yè)票據(jù)是商業(yè)銀行的二級準(zhǔn)備，也是銀行頭寸調(diào)度的重要渠道。當(dāng)銀行頭寸不足時(shí)，可在市場上通過出售證券回購協(xié)議的方式補(bǔ)足頭寸；相反，則可通過買入證券回購協(xié)議的方式調(diào)出資金。銀行也可以通過短期商業(yè)票據(jù)的買賣調(diào)節(jié)現(xiàn)金頭寸的余缺。（3）通過中央銀行融資

央行是金融體系的最后貸款人。當(dāng)銀行經(jīng)營過程中出現(xiàn)暫時(shí)性資金頭寸不足時(shí)，可通過再貸款或再貼現(xiàn)的方式，向央行融資。央行再貸款和再貼現(xiàn)是貨幣政策的操作手段，能否獲得央行貸款，取決于貨幣政策的需要和銀行的經(jīng)營狀況。

（4）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度

分支行制的商業(yè)銀行，為加強(qiáng)行內(nèi)資金調(diào)度能力，都實(shí)行二級準(zhǔn)備制度。各級銀行在日常經(jīng)營活動中如果出現(xiàn)頭寸不足或剩余，可通過系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度調(diào)劑余缺。即某分、支行頭寸不足時(shí)，可向上級行要求調(diào)入資金；反之則上存資金。

（5）出售其他資產(chǎn)

A通過以上渠道或方式仍不能滿足頭寸調(diào)度需要時(shí)，還可以通過出售中長期證券、貸款甚至固定資產(chǎn)獲得資金。

B中長期證券和貸款是商業(yè)銀行贏利的主要來源，固定資產(chǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營的基本條件，僅從資金調(diào)度角度講，只要銀行通過其他渠道可以獲得所需資金，一般不出售這些資產(chǎn)。只在以下情況下，可通過出售資產(chǎn)的方式融通資金：

a通過上述幾種方式不能滿足資金調(diào)度的需要

b預(yù)測這些資產(chǎn)未來價(jià)格將有較大幅度的下降 c目前出售資產(chǎn)確實(shí)能給銀行帶來豐厚的利潤 庫存現(xiàn)金管理 庫存現(xiàn)金集中反映銀行經(jīng)營的資產(chǎn)的流動性和盈利性狀況

庫存現(xiàn)金越多，流動性越強(qiáng)，則盈利性越差。

為了保證在必要的流動性前提下，實(shí)現(xiàn)更多的盈利，需要把庫存現(xiàn)金壓縮到最低程度。銀行必須在分析影響庫存現(xiàn)金數(shù)量變動的各種因素的情況下，準(zhǔn)確測算庫存現(xiàn)金需要量，及時(shí)調(diào)節(jié)庫存現(xiàn)金的存量，同時(shí)，加強(qiáng)各項(xiàng)管理措施，確保庫存現(xiàn)金的安全。

（一）影響庫存現(xiàn)金需要量的因素

1、現(xiàn)金收支規(guī)律

銀行現(xiàn)金收支在數(shù)量和時(shí)間上都有一定的規(guī)律性。

對公出納業(yè)務(wù)：一般上午支出現(xiàn)金多，下午大量收進(jìn)現(xiàn)金。一年中，有的季節(jié)銀行現(xiàn)金銀行可以根據(jù)歷年現(xiàn)金收支情況，認(rèn)真尋找其變化規(guī)律，為資金頭寸的預(yù)測提供依據(jù)。

2、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少 收入多支出少，有的季節(jié)則支出多而收入少。

每一個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都需要有一定的鋪底現(xiàn)金。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)越多，對庫存現(xiàn)金的需要量也越多。對庫存現(xiàn)金的需要量與營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的數(shù)量成正比。

3、后勤保障的條件

后勤保障條件較好，運(yùn)送現(xiàn)金的車輛、保安充足且服務(wù)周到，在每個(gè)營業(yè)性機(jī)構(gòu)就沒有必要存放太多的現(xiàn)金；反之則要存放較多的現(xiàn)金，會增加占壓現(xiàn)金費(fèi)用。

4、與中央銀行的距離、交通條件、及發(fā)行庫的規(guī)定

商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與央行發(fā)行庫距離較近，交通運(yùn)輸條件較好，可以盡量壓縮庫存現(xiàn)金的規(guī)模。央行發(fā)行庫的營業(yè)時(shí)間、出入庫時(shí)間的規(guī)定，也對商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金產(chǎn)生重要影響。如果中央銀行發(fā)行庫的營業(yè)時(shí)間短，規(guī)定的出入庫時(shí)間和次數(shù)少，勢必增加商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金。

5、商業(yè)銀行內(nèi)部管理問題

銀行內(nèi)部是否將庫存現(xiàn)金指標(biāo)作為員工工作業(yè)績的考核指標(biāo)，是否與員工的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤；

銀行內(nèi)部各專業(yè)崗位的配合程度，出納、儲蓄柜組的勞動組合等，都會影響庫存現(xiàn)金數(shù)量的變化。

（二）庫存現(xiàn)金規(guī)模計(jì)量 庫存現(xiàn)金需要量的匡算：

1、庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間

A銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布狀況和距離；

B交通運(yùn)?輸工具的先進(jìn)程度和經(jīng)辦人員的配置； C出入庫制度與營業(yè)時(shí)間的相互銜接情況； D管理層次的多少

2、庫存現(xiàn)金支出水平的確定銀行業(yè)務(wù)活動中既有現(xiàn)金支出，又有現(xiàn)金收入。理論上，現(xiàn)金收支都會影響現(xiàn)金庫存。但在測算庫存現(xiàn)金需要量時(shí)，主要考慮支付準(zhǔn)備的現(xiàn)金需要量，不需考慮所有現(xiàn)金收支，通?？疾飕F(xiàn)金支出水平，及一些季節(jié)性和臨時(shí)性因素的影響。計(jì)算公式： 即期現(xiàn)金支出水平＝（前期平均現(xiàn)金支出水平×保險(xiǎn)系數(shù)）×歷史同期平均發(fā)展速度 其中：前期平均現(xiàn)金支出水平＝前30天現(xiàn)金支出累計(jì)發(fā)生額 /30 保險(xiǎn)系數(shù)=標(biāo)準(zhǔn)差×置信概率度

標(biāo)準(zhǔn)差= ∑（每天現(xiàn)金支出額－平均現(xiàn)金支出額）2 / 30

歷史同期平均發(fā)展速度＝

求出即期現(xiàn)金支出水平后，將其與庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間相乘，再加減一些其他因素，即為庫存現(xiàn)金需要量。

最適度送鈔量的測算

為了保持適度的庫存現(xiàn)金規(guī)模，商業(yè)銀行在營業(yè)時(shí)間需要經(jīng)常性地調(diào)度現(xiàn)金頭寸、及時(shí)運(yùn)送現(xiàn)金。但運(yùn)送現(xiàn)金需要花費(fèi)一定的費(fèi)用，如果這種費(fèi)用過大，超過了占壓較多現(xiàn)金而付出的成本，就得不償失了。因此，銀行有必要對運(yùn)送現(xiàn)金的成本收益作一個(gè)比較，以決定最適度的送鈔量。在這個(gè)最適度的送鈔量上，銀行為占用庫存現(xiàn)金和運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的費(fèi)用之和應(yīng)當(dāng)是最小的。

用存貨管理辦法對運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的總成本進(jìn)行測算： 其中：T是總成本，A是一定時(shí)期內(nèi)的現(xiàn)金收入（或支出），Q是每次運(yùn)送鈔票數(shù)量，P是每次運(yùn)送鈔票費(fèi)用，C是現(xiàn)金占用費(fèi)率，A/Q是運(yùn)送鈔票次數(shù)，Q/2是平均庫存現(xiàn)金量，PA/Q是全年運(yùn)鈔總成本，CQ/2是庫存現(xiàn)金全年平均占用費(fèi)。

根據(jù)以上方程式，用微分法求總成本最小時(shí)運(yùn)送鈔票的數(shù)量: 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定

銀行從提出現(xiàn)金調(diào)撥申請到實(shí)際收到現(xiàn)金需要有一個(gè)或長或短的過程，特別是離中心庫較遠(yuǎn)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，必須有一個(gè)時(shí)間的提前量。決不能等現(xiàn)金庫用完才申請調(diào)撥。同時(shí)，為了應(yīng)付一些臨時(shí)性的大額現(xiàn)金支出也需要有一個(gè)保險(xiǎn)庫存量。因此，銀行需要決定應(yīng)當(dāng)在什么時(shí)候，在多大的庫存量時(shí)調(diào)撥現(xiàn)金。即現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)。

現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)＝平均每天正常支出量×提前時(shí)間＋保險(xiǎn)庫存量

保險(xiǎn)庫存量＝（預(yù)計(jì)每天最大支出－平均每天正常支出）×提前時(shí)間

（三）庫存現(xiàn)金管理措施

1、將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤對營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)適度現(xiàn)金規(guī)模做出測算的基礎(chǔ)上，將網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際庫存狀況與適度庫存量進(jìn)行比較，根據(jù)庫存掌握的好壞與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，使其在保證支付的前提下，主動壓縮庫存規(guī)模，降低成本，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金庫存的最優(yōu)化。

2、應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作銀行庫存現(xiàn)金量的大小很大程度取決于對公出納業(yè)務(wù)現(xiàn)金收支的規(guī)范化程度。銀行應(yīng)盡可能在對公業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)規(guī)范化操作：盡可能開展代發(fā)工資業(yè)務(wù)，避免每月大量工資性現(xiàn)金流出；把開戶單位發(fā)工資及每天的資金支出金額均勻排列在每一天；對開戶單位發(fā)放工資和其他大額現(xiàn)金支出實(shí)行當(dāng)天轉(zhuǎn)賬，次日付現(xiàn)的預(yù)約制度。

3、要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律?儲蓄現(xiàn)金收支有規(guī)律。掌握了規(guī)律，就可以安全的壓縮備用金的庫存。儲蓄現(xiàn)金收支的規(guī)律：

在營業(yè)過程中，客戶取存款在正常情況下基本相等；

正常情況下，上午取款的平均數(shù)大于下午；

一般情況下，每月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本不變。

4、解決壓縮庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題 掌握好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu)； 充分發(fā)揮中心庫的調(diào)劑作用；

各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的出納專柜要盡可能把當(dāng)天收進(jìn)的現(xiàn)金全部用來抵用第二天的現(xiàn)金支出； 創(chuàng)造條件，使儲蓄所上繳的現(xiàn)金當(dāng)日入賬；

對回收的殘破幣及時(shí)清點(diǎn)上繳，以減少庫存現(xiàn)金。

嚴(yán)格庫房安全現(xiàn)金管理措施銀行應(yīng)嚴(yán)格庫房的安全管理，在現(xiàn)金清點(diǎn)、包裝、入庫、安全保衛(wèi)、出庫、現(xiàn)金運(yùn)送等環(huán)節(jié)，采取嚴(yán)密的責(zé)任制度、監(jiān)測制度、保衛(wèi)制度和有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保庫房現(xiàn)金的安全無損。同業(yè)存款管理 任何一家銀行都不可能在其業(yè)務(wù)觸及的每一個(gè)地方設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，在沒有分支機(jī)構(gòu)的地區(qū)就需要委托當(dāng)?shù)氐你y行等金融機(jī)構(gòu)代理本行的業(yè)務(wù)。大銀行一般都是雙重角色：作為其他代理銀行的代理行接受其他銀行的同業(yè)存款，作為被代理行，將一部分資金以活期存款形式存放代理行。這就形成了銀行之間的代理行業(yè)務(wù)。代理行業(yè)務(wù)需要花費(fèi)一定成本，在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。代理行可以將同業(yè)存款用于投資，并以投資的收入補(bǔ)償成本，獲得利潤。由于這部分存款隨時(shí)可以使用，與庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金沒有什么區(qū)別，因此成為商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成部分。同業(yè)存款也應(yīng)保持適當(dāng)?shù)牧?。過多，銀行付出一定的機(jī)會成本，過少，又會影響銀行委托他行代理業(yè)務(wù)的開展，甚至影響本行在同業(yè)市場上的聲譽(yù)。因此，銀行在同業(yè)存款的管理過程中，需要準(zhǔn)確地預(yù)測同業(yè)存款的需要量。同業(yè)存款需要量的決定因素：

1、使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目

由于銀行將款項(xiàng)存放同業(yè)的主要目的是為了支付代理行代理本行業(yè)務(wù)的成本。因此，本行使用代理行服務(wù)的數(shù)量和項(xiàng)目，就成為影響同業(yè)存款需要量的最基本因素。如果使用代理行的數(shù)量和項(xiàng)目較多，同業(yè)存款需要量也較多；反之，同業(yè)存款的需要量較少。

2、代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

在使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目一定的情況下，代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)就成為影響同業(yè)存款需要量的主要因素。收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)越高，同業(yè)存款的需要量就越大。

3、可投資余額的收益率

通常情況下，代理行是通過對同業(yè)存款的投資獲得收益來彌補(bǔ)其為他行代理業(yè)務(wù)支付的成本的，因此，同業(yè)存款中的可投資余額的收益率的高低，也直接影響著同業(yè)存款的需要量。如果同業(yè)存款中可投資余額的收益率較高，同業(yè)存款的需要量就少一些；否則，同業(yè)存款的需要量就較多。

同業(yè)存款需要量測算表

上表是某銀行同業(yè)存款需要量的測算表。該銀行在本月中需要購買代理行的以下一些業(yè)務(wù)：支票清算10,540筆，每筆收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為0.045元；電子轉(zhuǎn)賬28筆，每筆收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是1.50元；證券保管7筆，每筆收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為3.00元；另外，代理行還為本行提供數(shù)據(jù)處理和軟件服務(wù)，其獲得本行手續(xù)費(fèi)100元；如果代理行同業(yè)存款的準(zhǔn)備金率為12%，平均浮存（即托收未達(dá)款）為7,200元，可投資余額的年收益率為8% 在上表中代理行為本行提供的服務(wù)的總成本是637.30元，代理行已經(jīng)通過現(xiàn)金方式收取了本行100元的計(jì)算機(jī)服務(wù)手續(xù)費(fèi)，為達(dá)到收支平衡，代理行還需要從同業(yè)存款的投資中獲得537.30的收益。但不是所有的同業(yè)存款代理行都可以用來投資，還需要扣除浮存和應(yīng)提準(zhǔn)備金，這樣，通過上述公式的計(jì)算，該銀行需要在其代理行存放至少 80595元的存款。

資金頭寸的測算 商業(yè)銀行的頭寸構(gòu)成

頭寸:我國商業(yè)銀行習(xí)慣將可供商業(yè)銀行直接、自主運(yùn)用的資金稱為資金頭寸，簡稱為頭寸?；A(chǔ)頭寸；可用頭寸；可貸頭寸；凈流動性頭寸

資金頭寸：在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國商業(yè)銀行習(xí)慣將可供銀行直接、自主運(yùn)用的資金稱為資金頭寸

可用頭寸：扣除法定存款準(zhǔn)備金后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、在央行的超額準(zhǔn)備金及存放同業(yè)存款

基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在央行的超額準(zhǔn)備金之和。是商業(yè)銀行最具流動性、可隨時(shí)動用的現(xiàn)金資產(chǎn)，可用于充當(dāng)銀行一切資金結(jié)算的最終支付手段

可貸頭寸：商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，是形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)，主要來自在央行的超額準(zhǔn)備金和庫存現(xiàn)金

注意：超額準(zhǔn)備金不等于可貸頭寸；只有超過銀行正常周轉(zhuǎn)限額需要部分的超額準(zhǔn)備金，才可計(jì)算為可貸頭寸 凈流動性頭寸：任意時(shí)點(diǎn)上流動性需求與供給的對比狀況是這一時(shí)點(diǎn)上銀行的凈流動性頭寸；如果流動性供給＞需求，存在流動性盈余，有正的流動性缺口，流動性供給＜需求，存在流動性赤字，負(fù)的流動性缺口

二、資金頭寸的匡算

（一）營業(yè)日初始頭寸的計(jì)算

營業(yè)日初始頭寸的構(gòu)成：

1、在中央銀行的清算存款，保證日常資金清算需要而必須保留的周轉(zhuǎn)金，即備付金 ；

2、庫存現(xiàn)金，商業(yè)銀行為滿足客戶支取現(xiàn)金所保留的周轉(zhuǎn)金。一般庫存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款之比，以0.5%為宜。

3、到期同業(yè)往來差額，上一個(gè)營業(yè)日終了時(shí)未及時(shí)辦理的同業(yè)清算資金。

4、應(yīng)清算的匯差資金，在清算日，應(yīng)收匯差與應(yīng)付匯差軋差，如應(yīng)收匯差大于應(yīng)付匯差，可清入?yún)R差；反之則為應(yīng)清出匯差。可清入?yún)R差增加本行頭寸，應(yīng)清出匯差扣減本行頭寸。在中央銀行的清算存款既要保證銀行支付的需要，又不宜保留過多。銀行在某一時(shí)段或時(shí)期應(yīng)確定一個(gè)清算戶存款占全部存款的最低比例。一般可根據(jù)清算戶存款的需要量，按存款的一定比例，計(jì)算一個(gè)滿足正常支付需要的限額。上一個(gè)營業(yè)日終了時(shí)，在中央銀行清算戶存款的實(shí)際余額減去在中央銀行清算戶存款的限額，即為備付金的超限額量。這是銀行營業(yè)日初始的可用資金數(shù)量。如果實(shí)際金額低于限額，銀行可用資金就是負(fù)數(shù)，銀行應(yīng)設(shè)法補(bǔ)足。

（二）當(dāng)日頭寸變動的匡算

在掌握營業(yè)日初始可用頭寸基礎(chǔ)上，匡算當(dāng)日營業(yè)活動中增加或減少的可用資金，及需要運(yùn)用的可用資金，測算營業(yè)日結(jié)束時(shí)銀行資金頭寸是多余還是不足，以便統(tǒng)籌安排資金，保證營業(yè)日結(jié)束時(shí)的資金平衡。

影響當(dāng)日頭寸變動的因素：

1、現(xiàn)金收付

2、聯(lián)行匯差

3、同城票據(jù)交換清算

4、調(diào)整繳存款

5、到期借出借入款項(xiàng)及貸款變動。

三、資金頭寸的預(yù)測

銀行資金頭寸的預(yù)測就是對銀行流動性需要量的預(yù)測。

匡算未來某一時(shí)間可用頭寸的數(shù)量，制定頭寸調(diào)度的計(jì)劃方案，以提高資金營運(yùn)效益。流動性風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行每天要進(jìn)行的日常管理。銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)每日每時(shí)處于變動之中，一旦發(fā)生未料到的現(xiàn)金流入或流出的變動，銀行就應(yīng)立即采取防范措施，通過變現(xiàn)資產(chǎn)或籌措資金防止出現(xiàn)清償力危機(jī)。

積極的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理首先要求對一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)資金來源和各項(xiàng)資金運(yùn)用的增減變化進(jìn)行分析，準(zhǔn)確預(yù)測，靈活調(diào)度，提高資金效率。短期頭寸的預(yù)測

直接預(yù)測，通過對近期內(nèi)影響在中央銀行存款增減變化的因素進(jìn)行分析，預(yù)測匡算短期內(nèi)頭寸數(shù)量的變動。

中長期頭寸預(yù)測

主要通過分析社會生產(chǎn)、流通和市場的發(fā)展變化預(yù)測各項(xiàng)資金來源和各項(xiàng)資金運(yùn)用的變化，進(jìn)而預(yù)測頭寸的增減變化。社會生產(chǎn)、流通和市場的發(fā)展變化必然引起存、貸款的變化，存、貸款的增減變化要通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金結(jié)算實(shí)現(xiàn)，而無論是轉(zhuǎn)賬結(jié)算，還是現(xiàn)金結(jié)算都要影響到頭寸變化。所以，中長期頭寸預(yù)測的主要內(nèi)容是預(yù)測各項(xiàng)存、貸款的變化。

中長期頭寸預(yù)測一般采用間接預(yù)測法。主要通過預(yù)測預(yù)測期內(nèi)各項(xiàng)存、貸款及各項(xiàng)內(nèi)部資金的增減變化，間接匡算預(yù)測期頭寸的數(shù)量變動。

銀行資金頭寸或流動性準(zhǔn)備的變化取決于銀行存貸款資金運(yùn)動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之則增加銀行的資金頭寸。一定時(shí)期，商業(yè)銀行所需資金頭寸量是貸款增量和存款增量之差，公式表達(dá)為：

資金頭寸需要量＝預(yù)計(jì)貸款增加量－預(yù)計(jì)存款增加量＋應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金量

計(jì)算結(jié)果為正，表明銀行預(yù)計(jì)的存款增量不能滿足貸款規(guī)模的上升趨勢，銀行頭寸不足，須補(bǔ)充資金頭寸；反之，銀行頭寸剩余，須考慮運(yùn)用資金。

中長期頭寸預(yù)測主要是為了在調(diào)度資金時(shí)，既考慮短期資金變動因素，又考慮遠(yuǎn)期資金變動可能出現(xiàn)的情況，統(tǒng)籌兼顧，合理安排，調(diào)節(jié)資金運(yùn)用。當(dāng)商業(yè)銀行的頭寸過剩時(shí)，應(yīng)設(shè)法將多余資金及時(shí)充分地運(yùn)用出去，但在選擇投資渠道及期限時(shí)，需要結(jié)合遠(yuǎn)期資金變動趨勢綜合考慮。當(dāng)遠(yuǎn)期資金呈現(xiàn)缺口時(shí)，應(yīng)從金融市場上籌措新的資金滿足流動性需要，但需注意在安排近期資金時(shí)，將期限盡量選擇在缺口出現(xiàn)前的時(shí)期，以緩解資金緊張，保持資金運(yùn)營平穩(wěn)。

商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行頭寸預(yù)測主要是預(yù)測存貸款的變化趨勢。在存貸款的變化趨勢中，由于存款是銀行的被動負(fù)債，存款變化的主動權(quán)更多掌握在客戶手中，銀行無法直接控制存款的變化數(shù)量和趨勢。正常情況下，存款的變化有規(guī)律可循。通?？梢园汛婵畎雌渥兓?guī)律分為三類：第一類是一定會提取的存款，如到期不能自動轉(zhuǎn)期的定期存款和金融債券，這類存款因?yàn)橛衅跫s，所以無需預(yù)測；第二類是可能會提取的存款，如定活兩便存款、零存整取存款，以及到期可以自動轉(zhuǎn)存的存款等，這類存款有可能提取，但不肯定；第三類是隨時(shí)可能提取的存款，如活期存款。存款預(yù)測的對象主要是第二類和第三類，即易變性存款。

中長期頭寸預(yù)測除主要考慮存貸款的變化趨勢外，還應(yīng)結(jié)合考慮其他資金來源和資金運(yùn)用的變化趨勢，這樣才能使頭寸預(yù)測更加全面和準(zhǔn)確。公式為：

時(shí)期資金頭寸量＝時(shí)點(diǎn)可貸頭寸＋存款增量＋各種應(yīng)收債權(quán)＋新增借入資金－貸款增 量－法定準(zhǔn)備金增量－各種應(yīng)付債務(wù)±內(nèi)部資金來源與運(yùn)用差額

結(jié)果為正，表明預(yù)測期末頭寸剩余，在時(shí)點(diǎn)可貸頭寸為正的情況下，可增加對盈利性資產(chǎn)的投放額度；若結(jié)果為零或負(fù)數(shù)，表明預(yù)測期期末資金匱乏，即使時(shí)點(diǎn)可貸頭寸為正，也不可過多安排期限較長的資金投放。流動性需求的預(yù)測

流動性需求供給不相等是商業(yè)銀行日常經(jīng)營的常態(tài)，銀行要不停地處理流動性不足或盈余的問題

流動性需求的預(yù)測有以下幾種方法：

1、因素法

在影響流動性的諸多因素中，存貸款業(yè)務(wù)的變化是影響銀行流動性的主要因素。其關(guān)系是：流動性供給隨存款增加和貸款減少而增大，隨存款減少和貸款增加而降低。

影響預(yù)測期存貸款變化的因素：宏觀經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行情況、企業(yè)的預(yù)期利潤率、貨幣供應(yīng)預(yù)期增長率、預(yù)期優(yōu)惠貸款利率及商業(yè)票據(jù)利率、預(yù)期通貨膨脹率等

影響預(yù)測期存款變化的因素：個(gè)人收入預(yù)期增長率、社會商品零售額的預(yù)期增長率、貨幣供應(yīng)量預(yù)期增長率、貨幣市場預(yù)期收益率及通貨膨脹率等

通過對上述因素變動趨勢的數(shù)量分析、利用各種資料、結(jié)合管理者的經(jīng)驗(yàn)及銀行對流動性的偏好，即可判斷預(yù)測期內(nèi)流動性的需要量

一定時(shí)期銀行所需資金頭寸的計(jì)算公式為：

資金頭寸需要量=預(yù)計(jì)貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量—預(yù)計(jì)存款增量 某銀行流動性需求預(yù)測表

根據(jù)表中預(yù)測數(shù)字，銀行的管理者要適時(shí)采取措施。當(dāng)出現(xiàn)流動性盈余時(shí)，將多余的資金及時(shí)運(yùn)用出去，以獲取最大的利潤回報(bào)，當(dāng)出現(xiàn)流動性赤字時(shí)，設(shè)法通過最低的成本籌措流動性資金以補(bǔ)充流動性不足。

資金結(jié)構(gòu)法

通過分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢來預(yù)測未來的流動性需求。(銀行無法直接控制存款的數(shù)量、結(jié)構(gòu)及變動趨勢，但銀行存款的數(shù)量和結(jié)構(gòu)有其變化的內(nèi)在規(guī)律)。

商業(yè)銀行的存款按其被提取的可能性分為：（1）游動性負(fù)債。對利息變動極為敏感（2）脆弱性負(fù)債。大額存款

（3）穩(wěn)定性負(fù)債。被提取的可能性很小，核心存款

以上三種資金來源的穩(wěn)定性不同，銀行提取的流動性比例也不同，根據(jù)各類負(fù)債總額及保持的流動性準(zhǔn)備率可計(jì)算出該行流動性需求總量

假設(shè)某行游動性負(fù)債95%的流動性準(zhǔn)備，脆弱性負(fù)債30%的流動性準(zhǔn)備，穩(wěn)定性負(fù)債15%的流動性準(zhǔn)備。該銀行為存款所要保持的流動性需求量為：

負(fù)債的流動性需要量=0.95（游動性負(fù)債-法定準(zhǔn)備金）+0.3（脆弱性負(fù)債-法定準(zhǔn)備金）+0.15（穩(wěn)定性負(fù)債-法定準(zhǔn)備金）

銀行還必須考慮新增貸款的需要，預(yù)測未來總貸款的最大可能性

銀行總流動性需求=存款的流動性需求+貸款的流動性需求

流動性指標(biāo)法

流動性指標(biāo)體系反映銀行整體的流動性狀況，銀行可通過對比分析自身的流動性指標(biāo)與同行業(yè)的平均指標(biāo)估算流動性需求。主要指標(biāo)：

銀監(jiān)會規(guī)定的流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：

流動性比例=流動性資產(chǎn)/流動性負(fù)債×100% 流動性資產(chǎn)：包括現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時(shí)變現(xiàn)的債券投資、其他一個(gè)月內(nèi)到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）

流動性負(fù)債：活期存款、一個(gè)內(nèi)到期的定期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項(xiàng)軋差后負(fù)債方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的已發(fā)行的債券、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及其他各項(xiàng)應(yīng)付款、一個(gè)月內(nèi)到期的央行借款、其他借款； 核心負(fù)債依存度 = 核心負(fù)債/總負(fù)債（＞60%）

核心負(fù)債：距到期日三個(gè)月以上的定期存款和發(fā)行的債券及活期存款的50%； 流動性缺口率=流動性缺口/90天內(nèi)到期的表內(nèi)表外資產(chǎn)×100% 流動性缺口=90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)-90天內(nèi)到期表內(nèi)外負(fù)債 其他指標(biāo)：

流動證券比率=政府證券/總資產(chǎn)

無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率=（現(xiàn)金+同業(yè)存款+政府證券）/總資產(chǎn) 同業(yè)拆借凈值率=（同業(yè)拆出-同業(yè)拆入）/總資產(chǎn)

流動資產(chǎn)比率=（現(xiàn)金+政府證券+同業(yè)拆借凈值）/總資產(chǎn)

能力比率=貸款和租賃凈額/總資產(chǎn)；能力比率是一個(gè)負(fù)面指標(biāo)，因?yàn)橘J款和租賃是銀行所持有的最不具有流動性的資產(chǎn)

短期投資比率=（短期同業(yè)存款+同業(yè)拆出+短期證券）/總資產(chǎn) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的流動性管理策略與資金調(diào)度

一、商業(yè)銀行的流動性管理策略

（一）資產(chǎn)流動性管理策略

二、選擇流動性來源應(yīng)考慮的因素

（一）獲得流動性來源的成本

（二）未來利率變動趨勢

（三）不同流動性需求的影響

（四）流動性需求的緊迫性與籌措資金所需時(shí)間的長短

（五）進(jìn)入市場獲得資金的難易程度和法規(guī)限制

二、選擇流動性來源應(yīng)考慮的因素

三、加強(qiáng)流動性管理的措施

(一)努力維護(hù)良好的信譽(yù)，提高信用等級

(二)建立流動性管理信息系統(tǒng)

(三)加強(qiáng)總行對全行系統(tǒng)的流動性控制

(四)保持良好的客戶關(guān)系，建立廣泛而穩(wěn)定的融資渠道(五)制定應(yīng)急的流動性救助方案

短期投資與敏感負(fù)債率=短期投資/敏感性負(fù)債 ；敏感性負(fù)債包括10萬美元以上的定期存款、外國機(jī)構(gòu)存款、同業(yè)借貸、回購協(xié)議下的證券等對利率變動敏感的資金來源 存款結(jié)構(gòu)比率=活期存款/定期存款；該比率反映銀行資金的穩(wěn)定性 交易性存款率=交易性存款/非交易性存款 交易性存款：交易賬戶存款 非交易性存款：以儲蓄為目的 在進(jìn)行指標(biāo)比較時(shí)，應(yīng)注意可比性、流動性需求的形成和供給

流動性需求：

客戶對銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金需求； 包括存款客戶的提現(xiàn)需求和貸款客戶的貸款需求。銀行的流動性供給來自兩個(gè)方面： A在資產(chǎn)負(fù)債中“存儲”的流動性 B從金融市場上“購買”的流動性