第一篇：國有企業(yè)董事長之職責(zé) 我國國有企業(yè)董事長選任制度之弊端

國有獨資公司董事選任方式的特殊性

（一）一般公司的董事的選任方式

由股東會來選任董事是世界各國通常的作法，但具體的任職條件各國規(guī)定略有不同，主要體現(xiàn)在資格限制、任期限制、最高任職年齡限制、兼職限制等方面。而在獨立董事選任上，縱觀世界各國，主要有以下三種：

1、由股東會選舉獨立董事；

2、由股東會和董事會共同指定某一董事為獨立董事，如美國一些州的作法；

3、由中立機構(gòu)推薦獨立董事人選，如英格蘭銀行簡歷的非執(zhí)行董事提拔委員會。30

（二）外國國有獨資企業(yè)董事的選任方式

外國國有獨資企業(yè)董事提名任免的方式大致可以分為三種：其中主流是政府部長或政府最高機構(gòu)直接提名任免國有獨資企業(yè)董事會成員；31部分國家是政府部長和董事會混合提名，政府部長或政府最高機構(gòu)批準(zhǔn)；32個別國家采用雙層制公司治理模式，即政府任免監(jiān)督董事會成員，監(jiān)督董事會任免管理董事會成員。33在是否允許公務(wù)員擔(dān)任國有獨資企業(yè)董事的問題上，多數(shù)國家有公務(wù)員擔(dān)任董事，在法國，公務(wù)員到底能不能當(dāng)董事，關(guān)鍵是人的問題，包括培訓(xùn)和學(xué)習(xí)的問題。法國國有獨資公司的董事作為國企的國有資產(chǎn)代表，他們有些人是作為一個國有企業(yè)的 CEO 而兼任另外一個國有企業(yè)董事會的成員。但是大部分國有企 業(yè)的董事會代表都是公務(wù)員，他們有的來自國家參與署，有的來自其他的政府部門。在加拿大，公務(wù)員可以進入國有企業(yè)董事會，原則是他們必須將實現(xiàn)公司利益最大化作為自己的受托責(zé)任。但是趨勢是正在減少國有獨資企業(yè)董事會中公務(wù)員的數(shù)量，而擴大吸納私營企業(yè)高管人員中的社會成功人士擔(dān)任國有獨資企業(yè)的董事。30 趙旭東：《上市公司董事責(zé)任與處罰》，中國法制出版社 2004 年版，第 32 頁。

31法國：部長提名，部長聯(lián)席會議批準(zhǔn)和任命。董事長由內(nèi)閣任命；加拿大：董事由部長提名并由部長理事會批準(zhǔn)，董事會主席由部長理事會直接任命；瑞典：工業(yè)部投資經(jīng)理提名董事，董事長由首相任命；泰國：行業(yè)部長與財政部長協(xié)調(diào)提名，通常是公務(wù)員，由內(nèi)閣批準(zhǔn)；新西蘭：負責(zé)部長依照內(nèi)閣批準(zhǔn)的任命程序任命董事會成員。（資料來源：王繼承，《國有獨資企業(yè)董事任免的經(jīng)驗與啟示》，載國研網(wǎng)。）

32澳大利亞：董事會和主管部長混合提名，董事任職不超過三屆；新加坡：董事會提名繼任董事，部長批準(zhǔn)任命；政府提名 20%的公務(wù)員董事；董事長由內(nèi)閣批準(zhǔn)任命。（資料來源：王繼承，《國有獨資企業(yè)董事任免的經(jīng)驗與啟示》，載國研網(wǎng)。）33奧地利：政府股權(quán)管理機構(gòu)提名和任命監(jiān)督董事，監(jiān)督董事會任命管理董事。（資料來源：王繼承，《國有獨資企業(yè)董事任免的經(jīng)驗與啟示》，載國研網(wǎng)。）

（三）我國國有獨資公司董事的選任方式

2007 年 7 月初，同在香港上市的四大電信運營商，忽然發(fā)生人事互調(diào)。有中國聯(lián)通高管表示，應(yīng)將此次人事調(diào)整視為一次“干部交流”。對于“干部交流”的說法，英國《金融時報》評論說，“在其他市場，這種說法也許會聽上去有些怪，但在中國，它反映出這樣一種現(xiàn)實：政府是四大電信運營商的控股股東，它認為，四家企業(yè)的管理人員既是企業(yè)高管，也是國家干部?！辈⒋藨蚍Q為“中國特色的高管調(diào)動”。其實，這種人事調(diào)整已不是第一次——2004 年末，中國移動、中國電信和中國聯(lián)通的高管就進行了大輪換。34在我國，央企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的管理，是按照《中共中央關(guān)于成立國務(wù)院國有資產(chǎn)管理委員會委員會有關(guān)問題的通知》（中發(fā)[2003]6 號）和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等規(guī)定，參照黨政干部管理的方式、按照干部管理權(quán)限，對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員進行管理。所謂管理權(quán)限是，在國資委監(jiān)管的 140 余家中央企業(yè)中，其中 50 多家企業(yè)的董事長（如果設(shè)董事長的話）、黨委（或黨組）書記、總經(jīng)理三個職務(wù)由國務(wù)院任免，中央組織部負責(zé)具體管理；除上述職務(wù)外的其他領(lǐng)導(dǎo)人員，包括副董事長、副書記、副總經(jīng)理、總會計師，由國資委任免；除上述 53 家以外的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子（以上述及所有職務(wù)），均由國資委任免。任用方式主要是通過組織選拔，其基本程序為醞釀—民主推薦—確定考察對象—組織考察—提出任免建議—國資委黨委研究決定—發(fā)文件任命。任命不是聘任，沒有明確任期。雖然根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)法》第 22 條的規(guī)定，國有資產(chǎn)管理機構(gòu)享有任免國有獨資公司董事長、副董事長、董事的權(quán)力。但由于國資委人事任命權(quán)的形式與傳統(tǒng)的上級主管部門任命干部沒有太大的區(qū)別，僅僅是行使任命權(quán)的主體由原來的企業(yè)政府主管部門變成了行使國有資產(chǎn)出資人職責(zé)的專門機構(gòu)。35實際上，到目前為止，我國國有企業(yè)負責(zé)人的人事任命基本上仍沿用了傳統(tǒng)體制下的人事任命制度。這一制度的特點就是由國企的上級主管部門負責(zé)考察任命企業(yè)負責(zé)人。36由于舊體制下的國有企業(yè)由國家直接經(jīng)營管理，不存在經(jīng)營自主權(quán)，不是一個自負盈虧的市場主體，無論是企業(yè)負責(zé)人還是其上級主管部門都只考慮執(zhí)行國家計劃，無須考慮產(chǎn)品的市場問題，也沒有破產(chǎn)倒閉的擔(dān)憂，上級主管部門可以完全不考慮企業(yè)經(jīng)營管理對其負責(zé)人經(jīng)營管理能力的要求，而主要按照其他非經(jīng)營性標(biāo)準(zhǔn)、按照行政的方式對其進行任命。因此，舊體制下的人事任命制度最大的弊端在于用人標(biāo)準(zhǔn)不符合現(xiàn)代企業(yè)制度和市場經(jīng)濟的要求，不能體現(xiàn)人事任命權(quán)對高管的約束和激勵作用。34 楊云高：《公司政治局》，上海三聯(lián)書店出版社 2008 年版，第 19 頁 35 趙旭東：《上市公司董事責(zé)任與處罰》，人民大學(xué)出版社 2000 年版，第 32 頁。36 徐曉松：《國有企業(yè)治理法律問題研究》，中國政法大學(xué)出版社 2006 年版，第 93 頁。企業(yè)

（四）小結(jié)

通過對各國國有企業(yè)董事的任免方式分類總結(jié)可知，國有獨資公司董事由政府任命且具有公務(wù)員的身份是一個普遍現(xiàn)象，這似乎說明我國國有獨資公司董事的行政任命方式與行政級別的存在是合理的。但筆者認為不能簡單得下此結(jié)論，我國國有企業(yè)與西方發(fā)達國家國有企業(yè)產(chǎn)生的背景和原因在國民經(jīng)濟中的作用都不相同。“國有企業(yè)可以分為按照公法設(shè)立的國有企業(yè)和按照商事公司法設(shè)立的國有企業(yè)。國外國有企業(yè)多處在自然壟斷行業(yè)屬于非競爭性的國有企業(yè)，一般是按照公法設(shè)立的，依行政機構(gòu)模式來治理，企業(yè)沒有獨立的法人地位，企業(yè)雇員屬于國家公務(wù)員序列，監(jiān)督治理方式主要比照國家行政機關(guān)來建構(gòu)?！?37 因此國外國有企業(yè)的行政性任命是有其合理性的，而我國的國有獨資公司都是依照商事公司 法設(shè)立的國有企業(yè)，其中的一大部分還處在競爭性領(lǐng)域，其董事的行政性任命凸顯的是相關(guān)體制改革的滯后，弊端依然十分明顯。國有獨資公司董事的行政任命及其行政級別使國有獨資公司的董事身份具有二重性，既是公司的董事，行使公司經(jīng)營決策之職責(zé)受到公司法法定義務(wù)與責(zé)任追究方式的約束，又有行政級別，使國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)在追究其責(zé)任時面臨著來自黨內(nèi)級別和行政級別較大的部門的壓力。他們中有相當(dāng)一部分人在被任命為國有獨資公司董事之前是國家公務(wù)員，這些人在完成董事的使命后仍可能要回歸到公務(wù)員的角色上去。此外國有獨資公司董事中的黨員董事還會面臨著來自紀委的紀律處分。例如：2007 年 4 月,安徽大型國企古井集團董事長王效金被調(diào)查。一個月后,遠在西南的喬洪前仆后繼。喬洪是貴州省大型國企貴州茅臺(600519)的總經(jīng)理,被認為掌管茅臺集團的接班人選。將他倆帶走的都是中共紀委部門,等待他們的先是黨紀,后是國法。從這個角度看,王、喬的落馬已脫離了公司治理。或者更準(zhǔn)確地說，公司治理決不僅限于公司內(nèi)，而是公司內(nèi)外多支力量的交集。38由此可見，從制度層面看，國有獨資公司董事因其具有多重身份，其違反義務(wù)的行為可能面臨著比一般公司董事更為嚴厲的多種方式的追究。

1.2.1公私交融、形神兼?zhèn)洹獓歇氋Y公司法律規(guī)制的特殊要求 “現(xiàn)代企業(yè)制度”無外乎產(chǎn)權(quán)制度和法人治理結(jié)構(gòu)兩大核心內(nèi)容，有學(xué)者在歷數(shù)傳統(tǒng)國有企業(yè)不享有財產(chǎn)所有權(quán)、有限責(zé)任有名無實、不具有真正的法人資格等弊端之后，認為國有獨資公司產(chǎn)權(quán)制度的精髓是建立在國家作為所有權(quán)人向企業(yè)進行永久性投資基礎(chǔ)上的投資人與企業(yè)法人之間的相互獨立與相互制約;國有獨資公司與國家之間的責(zé)任關(guān)系至少在理論上清晰;國家股東權(quán)與國有獨資公司法人權(quán)利之間的制衡為建立國有獨資公司的法人治理結(jié)構(gòu)奠定了基礎(chǔ)。18可以說，國有獨資公司為國有企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度提供了很好的平臺與途徑。然而，國有獨資公司也不是“包治百病”的靈丹妙藥，其本身也難免“是藥三分毒”。國有企業(yè)的效率低下在全世界范圍內(nèi)存在，作為特殊的一人公司，如何有效的監(jiān)，了當(dāng)前面對全球金融危機，中央提出投資4萬億人民幣興建鐵路等基礎(chǔ)設(shè)施，直接和間接給社會帶來了大量就業(yè)崗位。

18前引李建偉書，第51一59頁。第7頁，共48頁

董事勤勉義務(wù)研究要符合《公司法》對于公司治理結(jié)構(gòu)的形式化要求，如股東委派董事，制定章程，決定企業(yè)重大事項等，又要在這種形式中通過意思形成機制的規(guī)范將國家意志具體化為其所派出的公司機關(guān)的意思，24進而實現(xiàn)國有獨資公司的經(jīng)濟法功能。國有獨資公司法律規(guī)制“公私交融、形神兼?zhèn)洹钡奶攸c突出體現(xiàn)在兩個方面，即作為外部規(guī)制的國資監(jiān)管，以及作為內(nèi)部規(guī)制的治理結(jié)構(gòu)上。這兩個方面是國有獨資公司不同于一般公司法律規(guī)制的特殊之處，體現(xiàn)出了經(jīng)濟法的理念和思想。1.2.2國資監(jiān)管:國有獨資公司的外部規(guī)制

國有獨資公司的外部規(guī)制包括對公司的一般性規(guī)制，如《反壟斷法》對可能 產(chǎn)生壟斷的公司并購的禁止，《反不正當(dāng)競爭法》對公司競爭行為的規(guī)范，《產(chǎn)品 質(zhì)量法》對于公司生產(chǎn)銷售產(chǎn)品的質(zhì)量保證的強制性規(guī)定，等等;還包括國家由 于其國有獨資身份以及所承載的經(jīng)濟法功能，而對其進行的特殊規(guī)制。在目前的 立法實踐中，主要是對國有獨資公司進行國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理。2008年10月 28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次會議通過的((企業(yè)國有資產(chǎn) 法》是對包括國有獨資公司在內(nèi)全部“國家出資企業(yè)”進行國資監(jiān)管的基礎(chǔ)性法 律規(guī)范。根據(jù)該法，對國有獨資公司的國資監(jiān)管包括以下方面: 第一，設(shè)立專門的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)專事國資監(jiān)管職權(quán)。根據(jù)《企業(yè)國 有資產(chǎn)法》第十一條，我國國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)包括三種類型:國務(wù)院國有資 產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)、地方人民政府按照國務(wù)院的規(guī)定設(shè)立的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機 構(gòu)、國務(wù)院和地方人民政府根據(jù)需要授權(quán)的其他部門和機構(gòu)。三類監(jiān)管機構(gòu)分別 對應(yīng)不同層次的國有獨資公司:國務(wù)院確定的關(guān)系國民經(jīng)濟命脈和國家安全的大 型國有獨資公司，重要基礎(chǔ)設(shè)施和重要自然資源等領(lǐng)域的國有獨資公司，由國務(wù) 院代表國家履行出資人職責(zé);其他的國有獨資公司，由地方人民政府代表國家履 行出資人職責(zé);授權(quán)部門機構(gòu)則根據(jù)需要分別由國務(wù)院和地方人民政府對上述兩 類國有獨資公司進行國資監(jiān)管。第二，明確國資監(jiān)管的目標(biāo)。《企業(yè)國有資產(chǎn)法》確定了兩項國資監(jiān)管目標(biāo): 一是國有資產(chǎn)保值增值。該法第十五條明確規(guī)定履行出資人職責(zé)的機構(gòu)對國有資 產(chǎn)的保值增值負責(zé)。履行出資人職責(zé)的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，定期向本級 人民政府報告有關(guān)國有資產(chǎn)總量、結(jié)構(gòu)、變動、收益等匯總分析的情況。二是貫 徹國家經(jīng)濟政策。該法第三十六條規(guī)定“國家出資企業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政

24如國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對董事的人事任免權(quán)，對公司重大變更事項的批準(zhǔn)權(quán)，無不在治理結(jié)構(gòu)的形式

下輸入了國家意志的內(nèi)容。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)并不像一般公司股東那樣以營利作為終極目的，其必

須符合國家對經(jīng)濟運行進行協(xié)調(diào)、調(diào)控的政策導(dǎo)向。第9頁，共48頁

首都經(jīng)濟貿(mào)易人學(xué)碩卜學(xué)位論文國自一獨資公司董事勤勉義務(wù)研冗

策”;第五十二條規(guī)定“國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)有利于國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性 調(diào)整”;第五十七條規(guī)定“國有資產(chǎn)向境外投資者轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)遵守國家有關(guān)規(guī) 定，不得危害國家安全和社會公共利益?！鄙鲜鰞纱竽繕?biāo)分別對應(yīng)了國有獨資公 司“營利性”和“政策性”的特點，是對國有獨資公司存在意義和功能的準(zhǔn)確把 握。25同時，這兩大目標(biāo)也是相輔相成的，國有資產(chǎn)保值增值是貫徹國家經(jīng)濟政 策的物質(zhì)基礎(chǔ)，而貫徹國家經(jīng)濟政策又是國有資產(chǎn)保值增值的目的之一。26值得 注意的是，“國有資產(chǎn)保值增值”和“貫徹國家經(jīng)濟政策”不僅是國資監(jiān)管的法 益目標(biāo)，也是國有獨資公司本身的兩大法益目標(biāo)，貫穿國有獨資公司法律規(guī)制的 始終，因為國資監(jiān)管的目的就是要是包括國有獨資公司在內(nèi)的國家出資企業(yè)的法 益目標(biāo)落到實處。

第三，對重大經(jīng)營行為的監(jiān)管。一般商事公司的重大經(jīng)營行為根據(jù)法律和章 程分別由股東(大)會、董事會作出決議;而國有獨資公司由于具有公益性和政

策性特點，必須對其重大經(jīng)營行為實施更為嚴格的監(jiān)管制度，以保障國有獨資公 司的“自主經(jīng)營”不致造成屬于“全民所有”的國有資產(chǎn)流失，或背離國家經(jīng)濟 政策?！镀髽I(yè)國有資產(chǎn)法》第三十四條第一款規(guī)定，重要的國有獨資公司的合并、分立、解散、申請破產(chǎn)以及法律、行政法規(guī)和本級人民政府規(guī)定應(yīng)當(dāng)由履行出資 人職責(zé)的機構(gòu)報經(jīng)本級人民政府批準(zhǔn)的重大事項，履行出資人職責(zé)的機構(gòu)在作出 決定或者向其委派參加國有資本控股公司股東會會議、股東大會會議的股東代表 作出指示前，應(yīng)當(dāng)報請本級人民政府批準(zhǔn);第四十條第二款規(guī)定，重要的國有獨 資公司的改制，履行出資人職責(zé)的機構(gòu)在作出決定或者向其委派參加國有資本控 股公司股東會會議、股東大會會議的股東代表作出指示前，應(yīng)當(dāng)將改制方案報請 本級人民政府批準(zhǔn);第四十七條規(guī)定，國有獨資公司合并、分立、改制，轉(zhuǎn)讓重 大財產(chǎn)，以非貨幣財產(chǎn)對外投資，清算或者有法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程規(guī)定 應(yīng)當(dāng)進行資產(chǎn)評估的其他情形的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定對有關(guān)資產(chǎn)進行評估;第五十三 條規(guī)定，國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓致使國家對該企業(yè)不再具有控股地位的，應(yīng)當(dāng)報請本級人 民政府批準(zhǔn)。

第四，預(yù)算審計監(jiān)管。一般商事公司除根據(jù)《公司法》、《會計法》等規(guī)范設(shè) 立財務(wù)賬簿，披露財務(wù)信息外，不再對其進行強制性的外部財務(wù)監(jiān)管。而國有獨 資公司由于其出資來源、設(shè)立目的的公益性和政策性以及其對國民經(jīng)濟運行的重 大作用，有必要比照政府機構(gòu)建立嚴格的外部預(yù)算審計監(jiān)管，從而保證國有資產(chǎn) 保值增值，落實國家經(jīng)濟政策?！镀髽I(yè)國有資產(chǎn)法》第五十八條規(guī)定，國家建立 健全國有資本經(jīng)營預(yù)算制度，對取得的國有資本收入及其支出實行預(yù)算管理。第

“國有資產(chǎn)保值增值”和“貫徹國家經(jīng)濟政策”這兩大法益目標(biāo)是國有獨資公司法律規(guī)制的基本原則，應(yīng)當(dāng)在包括董事義務(wù)制度在內(nèi)的各種具體制度中給予體現(xiàn)，后文將對此展開論述。

26國有資產(chǎn)保值增值的另一目的是鞏固公有制成分在國民經(jīng)濟中的地位，這是社會主義政權(quán)的物質(zhì)基礎(chǔ)。第10頁，共48頁

首都經(jīng)濟貿(mào)易人學(xué)映卜學(xué)位論文國自獨資公司董事勤勉義務(wù)似}究

六十五條規(guī)定，國務(wù)院和地方人民政府審計機關(guān)依照《中華人民共和國審計法》 的規(guī)定，對國有資本經(jīng)營預(yù)算的執(zhí)行情況和屬于審計監(jiān)督對象的國家出資企業(yè)進 行審計監(jiān)督。第五，社會監(jiān)督?！镀髽I(yè)國有資產(chǎn)法》第六十六條規(guī)定，國務(wù)院和地方人民

政府應(yīng)當(dāng)依法向社會公布國有資產(chǎn)狀況和國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作情況，接受社會 公眾的監(jiān)督。任何單位和個人有權(quán)對造成國有資產(chǎn)損失的行為進行檢舉和控告。一般性公司，除上市公司因與社會公益有關(guān)需要依法履行披露義務(wù)外，其經(jīng)營狀 況、財務(wù)盈虧無需向股東以外的社會公眾披露，更不需要社會監(jiān)督。而國有獨資 公司的出資來自于并最終屬于全體人民，其存在會對經(jīng)濟運行產(chǎn)生重大影響，因 此社會公眾對其國資監(jiān)管情況應(yīng)當(dāng)享有知情權(quán)，并有權(quán)進行監(jiān)督。

1.2.3治理結(jié)構(gòu):國有獨資公司的內(nèi)部規(guī)制 前面已經(jīng)說過，“現(xiàn)代企業(yè)制度”無外乎產(chǎn)權(quán)制度和法人治理結(jié)構(gòu)兩大核心

內(nèi)容。將國有獨資企業(yè)改制為國有獨資公司僅僅是從理論上厘清了法人財產(chǎn)權(quán)與 國家出資的界限，而更為重要的內(nèi)容，是如何真正建立起規(guī)范、清晰、有效的法 人治理結(jié)構(gòu)，這才是現(xiàn)代企業(yè)制度的精神內(nèi)核，否則一紙工商變更登記并不會帶 來實質(zhì)性的改變。

《公司法》對于法人治理結(jié)構(gòu)有系統(tǒng)性的規(guī)定，這些規(guī)定對于轉(zhuǎn)制成為國有 獨資公司的企業(yè)毫無疑問是適用的。但是應(yīng)當(dāng)看到，國有獨資公司畢竟不同于一 般性的商事公司，其在參與市場經(jīng)濟活動的同時，也擔(dān)負著國家參與調(diào)控經(jīng)濟運 行的使命，其出資來源—國有資產(chǎn)—的最終所有者是全體人民，國有資產(chǎn)監(jiān) 督管理機構(gòu)的非人格性本質(zhì)更不同于符合“經(jīng)濟人假設(shè)”的商事公司股東。由此 決定，國有獨資在法人治理結(jié)構(gòu)上應(yīng)當(dāng)有特殊性，這也是為什么《公司法》在有 限責(zé)任公司中單設(shè)一節(jié)，規(guī)定其特殊的治理結(jié)構(gòu)。因此，在探討了國有獨資公司 特殊的外部規(guī)制后，還要考察一下其特殊的內(nèi)部規(guī)制—治理結(jié)構(gòu)。第一，章程的制定或批準(zhǔn)。《公司法》第六十六條，《企業(yè)國有資產(chǎn)法》第十 二條第二款規(guī)定了國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對于國有獨資公司章程的制定權(quán)或批 準(zhǔn)權(quán)。當(dāng)然這是適應(yīng)于國有獨資公司只有國家股東的情況，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理 機構(gòu)制定或批準(zhǔn)章程，也就相當(dāng)于普通一人公司由股東制定章程。但是國有資產(chǎn) 監(jiān)督管理機構(gòu)畢竟不同于自然人或法人股東，后者設(shè)立公司的唯一目的就是營 利，其在章程制定過程中，也必然會貫徹這一目的;而國有獨資公司則不同，一 方面其政策性特點必須在章程制定過程中得到體現(xiàn)，另一方面國有獨資公司不具 備私主體“自利性”的特點，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)其作為政府部門，必然會將 國家經(jīng)濟政策在章程制定中加以貫徹?！皣匈Y產(chǎn)保值增值”和“貫徹國家經(jīng)濟 第11頁，共48頁

首都纖濟貿(mào)易大學(xué)碩士學(xué)位論文國有獨資公.弓董事勤勉義務(wù)研究

督制衡都是擺在國有獨資公司面前的難題，面對這些，法律規(guī)制當(dāng)然義不容辭。作為“國家參與調(diào)控經(jīng)濟運行”實現(xiàn)途徑的國有獨資公司，其從誕生之日起 就擔(dān)負著提供公共產(chǎn)品、調(diào)控經(jīng)濟運行、保障經(jīng)濟安全等經(jīng)濟法職能，需要包括 經(jīng)濟法在內(nèi)的一切法律部門的分工配合;而營利性和政策性的雙重特點更決定了 對國有獨資公司的法律規(guī)制與對一般商事公司的法律規(guī)制相比具有獨特性。公司法是規(guī)定公司的組織和行為的法律規(guī)范的總稱，19然而，公司法與對公 司的法律規(guī)制并非相同概念。一方面，公司法不全是對公司的法律規(guī)制，如協(xié)調(diào) 股東之間、股東與債權(quán)人之間利益的私法規(guī)范;另一方面對公司的法律規(guī)制也不 僅僅存在在公司法當(dāng)中，如《反壟斷法》對于可能產(chǎn)生壟斷的公司并購的禁止，《證券法》對上市公司發(fā)行股票、債券行為的規(guī)范等?！豆痉ā分饕獙儆谒椒?范疇，20但對公司的法律規(guī)制包含了大量公法以及經(jīng)濟法的內(nèi)容?！豆痉ā分?要是對公司的組織結(jié)構(gòu)以及內(nèi)部日常運轉(zhuǎn)加以規(guī)范，從而協(xié)調(diào)公司與股東、債權(quán) 人、勞動者等多種主體之間的利益;而其他法律對于公司的規(guī)制往往著眼于公司 作為一個整體，在其產(chǎn)生、存續(xù)、消滅的各個階段中，與外部關(guān)系人乃至國家、社會間的利益平衡。前者可稱為內(nèi)部規(guī)制，后者可稱為外部規(guī)制。21 國有獨資公司作為有限責(zé)任公司的一種特殊形式，當(dāng)然也要受到上述兩種類

型的規(guī)制。但是，國有獨資公司由于其“二重性”特點以及所承載的經(jīng)濟法功能，還要受到特殊的法律規(guī)制。國有獨資公司的財產(chǎn)來源、存在目的、運作方式、治 理結(jié)構(gòu)等方面均體現(xiàn)出公益性和政策性，這就決定了《公司法》作為私法規(guī)范不 能夠充分滿足其內(nèi)部規(guī)制要求;國務(wù)院或者地方人民政府授權(quán)本級人民政府國有 資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)履行出資人職責(zé)，勢必要求國資監(jiān)管構(gòu)成國有獨資公司外部規(guī) 制又一核心內(nèi)容。22這兩方面的要求，體現(xiàn)在立法中可以概括為“公私交融、神 形兼?zhèn)洹薄?/p>

“公私交融”一方面是指以《公司法》為代表的私法規(guī)范與一系列規(guī)范國有 獨資公司外部行為的公法范疇相互配合，分工協(xié)作，共同保障市場主體活動的秩 序;另一方面是指無論在內(nèi)部規(guī)范還是外部規(guī)范中，都體現(xiàn)出私法公法化和公法 私法化的特征，前者如《公司法》關(guān)于國有獨資公司治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范中，體現(xiàn)了 大量公法和經(jīng)濟法色彩，23后者如國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督管理行為又是出 資人權(quán)利的實現(xiàn)形式。“形神兼?zhèn)洹眲t指在對國有獨資公司進行法律規(guī)制時，既，9前引甘培忠書，第220頁。2“特別是修訂后的《公司法》，擴大公司自治與減少政府管制是我國學(xué)者在探討《公司法》修改時熱衷的

話題，參見周友蘇:《公司法論》，法律出版社2006年版，第11頁。

“’當(dāng)然這種劃分只是理論上的便宜，并非絕對，如《公司法》第八章“公司財務(wù)、會計”的內(nèi)容，就與《會

計法》等外部規(guī)范相協(xié)調(diào)，規(guī)范公司行為。

222008年10月28日第十一屆全國人民代表人會常務(wù)委員會第五次會議通過的《企業(yè)國有資產(chǎn)法》是這方 面的集中體現(xiàn)。

23如《公司法》第四節(jié)中公司章程的批準(zhǔn)，職工董事、職工監(jiān)事的強制性規(guī)定，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)的 監(jiān)督管理權(quán)等。第8頁，共48頁

首都經(jīng)濟貿(mào)易人學(xué)碩二[學(xué)位論文國有一獨資公司董事勤勉義務(wù)胡亢

政策”兩大國有獨資公司法益目標(biāo)正是應(yīng)對私人股東“自利性”特點的缺失，為 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)明確了其在章程中應(yīng)當(dāng)表達的“意思”。國家意志通過公 司法中股東制定章程的途徑進入到國有獨資公司中。第二，人事任免與管理。《公司法》賦予國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)委派董事會 成員、監(jiān)事會成員，指定董事長、副董事長、監(jiān)事會主席的職權(quán)。“7《企業(yè)國有 資產(chǎn)法》進一步明確履行出資人職責(zé)的機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程的 規(guī)定，任免或者建議任免國有獨資企業(yè)的經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人和其他高級 管理人員;任免國有獨資公司的董事長、副董事長、董事、監(jiān)事會主席和監(jiān)事。28與此同時，《企業(yè)國有資產(chǎn)法》還建立了上述委派人員的管理制度，包括管理 者經(jīng)營業(yè)績考核制度、薪酬標(biāo)準(zhǔn)制定制度、經(jīng)濟責(zé)任審計制度等等。29上述人員 任免和管理權(quán)是國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對國有獨資公司進行內(nèi)部規(guī)制的又一有 效手段。根據(jù)一般公司法理，股東，特別是一人公司股東本身就對董事會成員、監(jiān)事以及其他高級管理人員有決定權(quán)，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)作為國有獨資公司 出資人的代表享有上述權(quán)利無可厚非。但不同于一般性商事公司的股東，國有資 產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)委派的人員依法屬于“國家工作人員”，對其任免和管理當(dāng)然要 符合國有資產(chǎn)保值增值以及貫徹國家經(jīng)濟政策的法益目標(biāo)，這也與國有獨資公司 “二重性”特點相吻合?？梢?，在國有獨資公司人事任免與管理制度中突出體現(xiàn) 了商法與經(jīng)濟法的協(xié)調(diào)配合，商法規(guī)定了法人治理結(jié)構(gòu)的“形式”，經(jīng)濟法規(guī)定 了國家意志的“實質(zhì)”，國家意志根據(jù)法律明確規(guī)定，通過法人治理結(jié)構(gòu)中股東 的意思形成機制得以貫徹。30 1.2.4小結(jié)

綜上所述，國有獨資公司由于兼具“營利性”和“政策性”雙重特點，決定 了對國有獨資公司的法律規(guī)制應(yīng)當(dāng)公私交融、形神兼?zhèn)洹，F(xiàn)行《公司法》和最近出臺的《企業(yè)國有資產(chǎn)法》對于國有獨資公司的外部國資監(jiān)管和內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)都 作出了有別于一般公司法律規(guī)制的內(nèi)容，特別是《企業(yè)國有資產(chǎn)法》提出的國有 資產(chǎn)保值增值和貫徹國家經(jīng)濟政策兩大法益目標(biāo)很好的回應(yīng)了國有獨資公司的 “二重性”特點及其經(jīng)濟法功能。然而，現(xiàn)行制度也存在過度依賴外部規(guī)制以及 《公司法》第六一}一八條、第七十條、第七十一條?！镀髽I(yè)國有資產(chǎn)法》第二1·二條。

《企業(yè)國有資產(chǎn)法))第二十七條、第二十八條、第二十九條。

30在現(xiàn)實中，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對國有獨資公司經(jīng)營管理人員的任免和考核是國家對國有獨資公司進

行控制的有效途徑，但是這種“人事手段”在市場經(jīng)濟和法治條件下也顯示出一定的弊端，如容易形成

對公司自主經(jīng)營的不適當(dāng)干預(yù)，經(jīng)營管理人員缺乏制度性的抗辯手段，“權(quán)宜性”和不確定性較強，存在

遲滯性的特點。應(yīng)當(dāng)在完善人事手段的基礎(chǔ)_匕積極探索更為穩(wěn)定有效的規(guī)范方式，筆者認為國有獨資

公司董事勤勉義務(wù)制度可以作為一個有益的突破口。第12頁，共48頁

首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)映}_學(xué)位論文國有獨資公、，了董泉勁勉義務(wù)研究

人事手段的問題，這對于市場經(jīng)濟和法治條件下，國家意志的合法、規(guī)范、穩(wěn)定 輸入有一定的負面影響。應(yīng)當(dāng)在完善現(xiàn)有制度的基礎(chǔ)上，積極探索國有獨資公司 內(nèi)部治理方面的制度資源與空間，以期為國家意志通過國有獨資公司制度化、規(guī) 范化的表達，進而實現(xiàn)國有獨資公司立法目的提供有益途徑，這也是經(jīng)濟法研究 的重要使命。

1.3國有獨資公司董事制度的特殊性

現(xiàn)行立法中，對國有獨資公司的外部規(guī)制體系已經(jīng)頗為完善，國有資產(chǎn)監(jiān)督 管理機構(gòu)的國資監(jiān)管主體角色在現(xiàn)實經(jīng)濟生活中作用突出;相形之下，作為內(nèi)部 規(guī)制的治理結(jié)構(gòu)則乏善可陳，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)履行出資人角色的手段也與 國資監(jiān)管規(guī)范糾纏不清。建立現(xiàn)代企業(yè)制度的目標(biāo)呼喚國有獨資公司治理結(jié)構(gòu)制 度的完善，又鑒于國有獨資公司董事會分享股東權(quán)利的特殊機制，因此有必要對 國有獨資公司董事制度在檢視的基礎(chǔ)上加以完善，更好的實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值 和貫徹國家經(jīng)濟政策兩大法益目標(biāo)。1.3.1國有獨資公司董事會地位的特殊性

《公司法》第六十七條第一款規(guī)定，國有獨資公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn) 監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可以授權(quán)公司董事會行使 股東會的部分職權(quán)，決定公司的重大事項，但公司的合并、分立、解散、增加或 者減少注冊資本和發(fā)行公司債券，必須由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)決定;其中，重 要的國有獨資公司合并、分立、解散、申請破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機 構(gòu)審核后，報本級人民政府批準(zhǔn)。據(jù)此，國有獨資公司董事會除被賦予一般有限 責(zé)任公司董事會的職權(quán)外，還分享了部分股東會的權(quán)利。這種治理結(jié)構(gòu)模式既不 同于《全民所有制工業(yè)企業(yè)法》和《全民所有制工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制條例》中 確立的廠長(經(jīng)理)負責(zé)制，也不同于一般有限責(zé)任公司和股份有限公司的股東 會、董事會、監(jiān)事會分權(quán)制衡的規(guī)范模式，國有獨資公司董事會的地位具有特殊 性。

這種特殊性被一些學(xué)者概括為“股東權(quán)分享機制’。31這是因為雖然《公司法》 賦予國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)代表政府履行國有獨資公司出資人角色的權(quán)利，但這 種紙面上的設(shè)計在解決了“政企分離”問題的同時也帶來了公司決策行為外部化 問題。一方面，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)作為行政機關(guān)無法確切知道其所出資的國 引前引李建偉書，第176頁。第13頁，共48頁

濘都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)碩_!_學(xué)位論文國了J一獨資公二」策土心勺勉義務(wù)叫兀

有獨資公司在具體經(jīng)營過程中的問題并能夠合理決策;另一方面，政府履行監(jiān)管 職能與其履行出資人的職能難免界限不分，“婆婆”與“老板”合二為一，國有 獨資公司獨立的人格無從實現(xiàn)。因此，除國有獨資公司合并、分立、解散、增減 資本和發(fā)行公司債券這五項通常在公司法里被認為是涉及公司所有者權(quán)益的核 心問題，只能由公司出資人的代表即國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)來行使，32其他股東 會的權(quán)利均可授權(quán)國有獨資公司董事會來行使。

然而這種“股東權(quán)分享機制”本身又可能導(dǎo)致另一種風(fēng)險，就是“內(nèi)部人控 制”。董事會成員、經(jīng)理很容易結(jié)成一個內(nèi)部利益集團，以各種形式取得對國有 獨資公司事實上的但非合法的剩余索取權(quán)和控制權(quán)，嚴重侵蝕甚至瓜分國有資 產(chǎn)，極大增加了國有獨資公司所有者的代理成本。33傳統(tǒng)國有企業(yè)中存在的廠長 經(jīng)理責(zé)任心不強，疏于管理或玩忽職守，甚至侵吞國有資產(chǎn)等現(xiàn)象同樣也會出現(xiàn) 在國有獨資公司董事及經(jīng)理身上。正因為如此，許多人認為國有獨資公司不必設(shè) 置董事會，并且這種意見一度得到了決策層的首肯。2000年4月國務(wù)院法制辦提 出的“公司法修改建議討論稿”第六十六條就規(guī)定:“國有獨資公司不設(shè)股東會 和董事會”。原屬董事會的大部分職權(quán)由總經(jīng)理行使，部分職權(quán)由國有資產(chǎn)出資 代表行使，從而形成國有資產(chǎn)出資代表和總經(jīng)理分享公司股東權(quán)和經(jīng)營管理決策 權(quán)的新機制。34這一做法應(yīng)當(dāng)說有些矯枉過正，因為現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)是建立在 股東會、董事會、監(jiān)事會三者分權(quán)制衡的基礎(chǔ)上的，國有獨資公司不設(shè)股東會已 然先天不足，再取消董事會，其與傳統(tǒng)國有企業(yè)中的廠長(經(jīng)理)負責(zé)制實無二 致，這是開歷史的倒車。

要在解決決策行為外部化問題的同時又避免內(nèi)部人控制的尷尬，只有在完善 監(jiān)管的基礎(chǔ)上積極探索如何完善治理結(jié)構(gòu)，使各種角色責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一，從外部規(guī) 制轉(zhuǎn)向內(nèi)部規(guī)制。在董事會分享股東權(quán)利的機制下，股東會缺位、監(jiān)事會勢弱、很難形成有效的制衡機制，健全和完善現(xiàn)行國有獨資公司的董事制度方為治本之 道。;經(jīng)濟貿(mào)易人學(xué)沁}學(xué)位論文lt]了]獨資公，d節(jié)巾勃勉義務(wù)川}二究 實現(xiàn)，特別是要由擔(dān)負國有獨資公司日常經(jīng)營決策職能的董事行為來具體實現(xiàn)。因此，董事制度成為國有獨資公司法律規(guī)制的重要環(huán)節(jié)?，F(xiàn)行《公司法》和《企 業(yè)國有資產(chǎn)法》中對國有獨資公司的董事制度進行了詳細的規(guī)定，初步建立起不 同于一般商事公司董事制度的特殊規(guī)范體系。具體包括一下幾個方面: 第一，董事會成員的構(gòu)成。國有獨資公司的董事會成員必須由一般董事和職 工董事兩類人員構(gòu)成，《公司法》第六十八條第一款關(guān)于“董事會成員中應(yīng)當(dāng)有 公司職工代表”的規(guī)定屬于法律上的強制性規(guī)定。而《公司法》第四十五條第二 款關(guān)于“也可以有公司職工代表”的規(guī)定表明，一般有限責(zé)任公司除兩個以上的 國有企業(yè)或者其他兩個以上的國有投資主體投資設(shè)立的外，其他有限責(zé)任公司的 董事會是否設(shè)立職工董事由公司自主決定，法律不做強制性規(guī)定。

第二，董事的產(chǎn)生。根據(jù)《公司法》第六十八條第二款、第三款的規(guī)定，國 有獨資公司董事會成員中的一般董事由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)委派;董事長、副 董事長由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)從董事會成員中指定。而《公司法》第三十八條 第一款、第四十五條第三款對于一般有限責(zé)任公司則規(guī)定一般董事由股東會選 舉，董事長、副董事長的產(chǎn)生辦法由公司章程決定。第三，董事任期?！豆痉ā返诹藯l第一款中段規(guī)定，“董事每屆任期不 得超過三年”。而第四十六條對于一般有限責(zé)任公司董事每屆任期三年的規(guī)定后，還補充規(guī)定了“董事任期屆滿，連選可以連任”。根據(jù)體系解釋，應(yīng)當(dāng)認為國有 獨資公司董事任期屆滿后不得連選連任。第四，兼任限制?！豆痉ā返诹艞l第二款規(guī)定“經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理 機構(gòu)同意，董事會成員可以兼任經(jīng)理?！薄镀髽I(yè)國有資產(chǎn)法》第二十五條第二款前 段規(guī)定，“未經(jīng)履行出資人職責(zé)的機構(gòu)同意，國有獨資公司的董事長不得兼任經(jīng) 理。”同時，《公司法》第七十條規(guī)定，“國有獨資公司的董事長、副董事長、董 事、高級管理人員，未經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，不得在其他有限責(zé)任公司、股份有限公司或者其他經(jīng)濟組織兼職。”《企業(yè)國有資產(chǎn)法))第二十五條第一款前 段規(guī)定，“未經(jīng)履行出資人職責(zé)的機構(gòu)同意，國有獨資企業(yè)、國有獨資公司的董 事、高級管理人員不得在其他企業(yè)兼職?！倍鴮τ谝话阌邢挢?zé)任公司，法律并不 強制性限制董事兼任經(jīng)理以及在其他企業(yè)任職，這些內(nèi)容均由公司章程決定。第五，考核審計?！镀髽I(yè)國有資產(chǎn)法》第二十七條規(guī)定，國家建立國家出資

企業(yè)管理者經(jīng)營業(yè)績考核制度。履行出資人職責(zé)的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對其任命的企業(yè)管理 者進行年度和任期考核，并依據(jù)考核結(jié)果決定對企業(yè)管理者的獎懲。履行出資人 職責(zé)的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，確定其任命的國家出資企業(yè)管理者的薪酬標(biāo) 準(zhǔn)。第二十八條規(guī)定，國有獨資企業(yè)、國有獨資公司和國有資本控股公司的主要 負責(zé)人，應(yīng)當(dāng)接受依法進行的任期經(jīng)濟責(zé)任審計。1.3.2.2國有獨資公司董事制度的不足 第15頁，共48頁

1.3.2國有獨資公司董事制度的特殊性 1.3.2.1國有獨資公司董事制度的現(xiàn)狀

一方面，國有獨資公司的特殊性決定了國有獨資公司董事會的特殊地位，董 事會的特殊地位又呼喚特殊的董事制度。另一方面，國有獨資公司的兩大法益目 標(biāo)不僅需要通過國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)的外部規(guī)制中體現(xiàn)，更要通過內(nèi)部治理來 32前引安建書，第103頁。33費方域:《控制內(nèi)部人控制》，《經(jīng)濟研究》19%年第6期。34前引李建偉書，第177頁。第14頁，共48頁

首都經(jīng)濟貿(mào)易人學(xué)碩卜學(xué)泣論之國有獨資公司策事勤勉義務(wù)川巨己

從上面對現(xiàn)行國有獨資公司董事制度的考察中，可以發(fā)現(xiàn)這些制度均指向限 制董事權(quán)力，避免內(nèi)部控制的立法目的。從責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一的原則看，國有獨資公 司董事會被賦予了高于一般董事會的職權(quán)，分享了部分股東會的職權(quán)，加之國有 獨資公司本身又具有的政策性特點，故上述限制性制度無疑是極為必要的。然而這一制度體系仍然存在不足之處，即過分依賴于外部的間接規(guī)范，忽視 了對于董事行使職權(quán)行為的直接規(guī)范。董事的類型和選任賦予了國有資產(chǎn)監(jiān)督管 理機構(gòu)對國有獨資公司的人事任免權(quán);董事任期和兼職限制以法律的強制性規(guī)定 避免可能形成的內(nèi)部人控制局面;考核審計雖然有落實董事勤勉忠實義務(wù)的意 味，但均是結(jié)果著眼，事后監(jiān)督?？梢姡F(xiàn)行法律并沒有建立起對國有獨資公司 董事行使職權(quán)行為本身的有效規(guī)范。

雖然董事負有公司日常經(jīng)營管理職能，不應(yīng)當(dāng)以太多法律強制性規(guī)定束縛其 手腳，國外公司法理論中也普遍承認“經(jīng)營判斷原則”作為董事免責(zé)的理由，“” 但是這并不意味著應(yīng)當(dāng)放棄建立對董事行使職權(quán)行為的直接規(guī)范?！豆痉ā沸?改后，借鑒了發(fā)達國家的經(jīng)驗，第一次將董事的勤勉義務(wù)和忠實義務(wù)寫入立法36，具有里程碑式的意義。一般公司的董事尚且應(yīng)當(dāng)負有誠信義務(wù)，作為運用全民所 有財產(chǎn)設(shè)立、政策性特點強烈的國有獨資公司的董事又如何能夠“置身事外”? 新出臺的《企業(yè)國有資產(chǎn)法》已經(jīng)意識到了這個問題，其在第二十六條中規(guī) 定，國家出資企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管理人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)以及 企業(yè)章程，對企業(yè)負有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。雖然國有獨資公司作為有限責(zé)任公 司的一種也應(yīng)當(dāng)適用《公司法》第一百四十八條關(guān)于董事義務(wù)的規(guī)定，但以立法 形式直接宣示不僅體現(xiàn)了該制度的重要性，更為重要的是，國有獨資公司作為特 殊的公司類型，其政策性特點決定了其董事義務(wù)應(yīng)當(dāng)有著不同于一般商事公司董 事義務(wù)的內(nèi)涵。

董事義務(wù)中，忠實義務(wù)比較容易量化，故在《公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》 以及其他相關(guān)法律法規(guī)中往往有較為明確的外延。但對于勤勉義務(wù)，由于其含義 的抽象性和歷史性，現(xiàn)行立法并未對具體內(nèi)容給出明確列舉。而勤勉義務(wù)恰恰是 前面提到的對董事行使職權(quán)行為的直接規(guī)范，對于完善國有獨資公司內(nèi)部治理，避免內(nèi)部人控制，并與外部規(guī)制中的考核制度相協(xié)調(diào)有著重要的現(xiàn)實意義。基于 上述理由，本文選擇國有獨資公司董事勤勉義務(wù)作為研究對象，以期對完善國有 獨資公司治理，實現(xiàn)其經(jīng)濟法功能有所助益。

35經(jīng)營判斷原則，是由美國的判例法所總結(jié)出來的一項原則，其基本要點是，董事根據(jù)合理信息作出的具 有理性的決策，即使在事后從公司的角度來看這些決策是糟糕的甚至給公司帶來了嚴重的后果，也不會

導(dǎo)致董事責(zé)任的產(chǎn)生。

SeeRobertHamilton:TheLawofeo印

orationinaNutshell，3川Edition.1991，P引0.36《公司法》第一百四十八條。第16頁，共48頁

第二篇：國有企業(yè)董事長薪酬績效方案

國有企業(yè)董事長薪酬及績效方案

為規(guī)范公司董事長的績效薪酬分配管理，建立健全符合國有獨資企業(yè)制度要求的激勵和約束機制，參照有關(guān)國資委有關(guān)法規(guī)及行業(yè)薪酬水平，結(jié)合***行業(yè)的實際情況，特制訂公司董事長薪酬及其考核參考方案。

方案一：按照*******薪酬體系定董事長薪酬

（一）月薪組成

1、董事長月度薪酬由基本年薪和績效考核薪酬兩部分組成?；灸晷綖?0萬元-90萬元，績效考核薪酬限額80萬元，績效考

核薪酬實際發(fā)放金額與經(jīng)營業(yè)績及個人績效考核結(jié)果掛鉤。

（二）年薪構(gòu)成

2、薪酬與考核委員會可根據(jù)其工作績效，在上述基本年薪范圍

內(nèi)提出調(diào)整議案，經(jīng)報董事會審議及股東會批準(zhǔn)后實施。方案

二、按照*****薪酬體系定董事長薪酬

1、薪酬與考核委員會對董事長重點考核經(jīng)營業(yè)績和個人績 效的完成情況。

2、經(jīng)營業(yè)績考核指標(biāo)主要是董事會確定的EBITDA指標(biāo)（息

稅攤銷折舊前利潤），個人工作績效除了考核勤勉履行《公司章程》、《董事會議事規(guī)則》或其他文件規(guī)定的董事長職責(zé)及執(zhí)行董事會及股 東會決議情況外，還需從遵紀守法、信息傳遞、公司形象、機密保護、重大突發(fā)事項處置等方面進行考核。

3、每一會計結(jié)束后60天內(nèi)，董事長向董事會薪酬與考核委

員會提交述職報告，對考核期經(jīng)營業(yè)績考核目標(biāo)的完成情況進行 自我評價。董事長的績效考核薪酬由薪酬與考核委員會實施考核 并向董事會提交考核結(jié)果和分配、獎懲建議，經(jīng)報董事會審議及股東 會批準(zhǔn)后實施。

三、薪酬發(fā)放

1、基本年薪按月預(yù)發(fā)，績效考核薪酬由董事會審議及股東

會批準(zhǔn)后于每一會計結(jié)束后六個月內(nèi)發(fā)放。

2、考核內(nèi)，公司出現(xiàn)下列情況的，薪酬與考核委員會可情扣減或取消公司董事長的績效考核薪酬。

（1）經(jīng)營決策失誤，導(dǎo)致公司發(fā)生重大財產(chǎn)損失的，取消董事

長考核的績效薪酬；

（2）經(jīng)營管理不到位，導(dǎo)致公司發(fā)生重大安全質(zhì)量事故，給公

司造成重大不良影響或損失的，視具體情況扣減董事長考核的績 效薪酬；

（3）董事長被監(jiān)管部門通報批評、行政處罰或者公開譴責(zé)的，酌情扣減或取消董事長考核的績效薪酬。

（4）無故連續(xù)三次不參加董事會或股東會，或者故意使董事會

或股東會無法正常召開的，取消董事長考核的績效薪酬。

3、發(fā)放薪酬時，公司按照國家有關(guān)稅法要求代扣代繳個人所得 稅。

四、其他

1、董事長社會保險及其它待遇按國家有關(guān)規(guī)定和上市公司要求，并結(jié)合公司具體情況辦理，該方案所指董事長薪酬不含其他福利 和津貼。

2、實行本薪酬方案后，董事長不再從公司領(lǐng)取其他工資性收入。

董事長履行職責(zé)發(fā)生的費用實報實銷，包括但不限于差旅、食宿等。

3、本方案經(jīng)董事會審議并經(jīng)股東大會批準(zhǔn)后實施，自2016年1 月1日起執(zhí)行。

第三篇：我國國有企業(yè)董事會制度初探

我國國有企業(yè)董事會制度初探

摘要：在我國，國有經(jīng)濟是國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)，董事會是國有企業(yè)治理的核心。因此，董事會制度的發(fā)展對我國國有企業(yè)乃至社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展均起著至關(guān)重要的作用。雖然目前我國國有企業(yè)董事會建設(shè)在一定程度上提高了企業(yè)管理效率和質(zhì)量，但仍存在一些亟待解決的問題，本文試對具體問題提出相應(yīng)對策，完善董事會制度，以促進我國國有企業(yè)的進一步發(fā)展。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè)；董事會；完善

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的飛速發(fā)展，計劃經(jīng)濟體制下的公司治理模式已無法符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，為了確保國有資產(chǎn)的增值保值，國有企業(yè)改革迫在眉睫。在國內(nèi)現(xiàn)行社會經(jīng)濟體制下，國企董事會建設(shè)成為了深化企業(yè)改革的重要手段。自2004年國務(wù)院國資委推動部分國有企業(yè)董事會試點工作以來，我國的董事會建設(shè)已取得了重要的進展，也積累了一定的經(jīng)驗，但受到以往計劃經(jīng)濟體制下，政企不分、“一把手”負責(zé)制等觀念的影響，我國國有企業(yè)董事會制度建設(shè)受到了一定的阻礙。因此，筆者認為，董事會建設(shè)必須從源頭上做起，全面轉(zhuǎn)變國有企業(yè)治理的傳統(tǒng)思維模式，從各方面完善我國國有企業(yè)董事會制度。

一、董事會在國有企業(yè)中的法律地位和董事會建設(shè)的重要意義

董事會在我國國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)中居于核心地位。它負責(zé)企業(yè)的重大決策、對企業(yè)進行戰(zhàn)略性引導(dǎo)，并負責(zé)選聘、考核、激勵經(jīng)營人員，是企業(yè)內(nèi)部深化改革，提高管理質(zhì)量和效率的重要保證。我國國有企業(yè)包括國有獨資公司、國有控股公司、國有參股公司3種類型。國有獨資公司，是指國家單獨出資、由國務(wù)院或者地方人民政府授權(quán)本級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)履行出資人職責(zé)的有限責(zé)任公司。它作為國有企業(yè)的重要組織形式之一，公司法對其進行了特別規(guī)制。我國《公司法》規(guī)定，國有獨資公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)；董事會經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)授權(quán)后，可行使股東會部分職權(quán)；董事會和監(jiān)事會成員均由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)委派，其中，職工董事與職工監(jiān)事均由職工代表大會選舉產(chǎn)生。另外，根據(jù)《公司法》規(guī)定，國有獨資公司監(jiān)事會的職權(quán)小于一般的有限責(zé)任公司，它無權(quán)對董事、高級管理人員提起訴訟，使監(jiān)事會職權(quán)受到了極大限制。在國有企業(yè)特殊的治理結(jié)構(gòu)中，董事會權(quán)力集中化，使得股東會、董事會、監(jiān)事會喪失了相互制衡機制，更突顯了構(gòu)建完善的董事會制度的必要性。

國有企業(yè)董事會建設(shè)的重要意義在于，它是建立社會主義市場經(jīng)濟體系的重要基礎(chǔ)，是實現(xiàn)國家股東利益最大化的有力保障，是公司法人治理結(jié)構(gòu)的核心。建立和完善董事會制度有利于建立政企分開、權(quán)責(zé)明確的法人治理機制，有利于確立企業(yè)長期戰(zhàn)略目標(biāo)，有利于確保企業(yè)內(nèi)部機構(gòu)的有效運作，有利于實現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值增值。

二、國有企業(yè)董事會建設(shè)現(xiàn)狀

首先，現(xiàn)行《公司法》除了規(guī)定董事會成員由國資委委派外，還規(guī)定董事長、副董事長由國資委從董事會成員中指定。這樣，董事會的人事任免權(quán)就完全掌握在了政府機構(gòu)手中，這很容易導(dǎo)致董事會成員唯政府權(quán)力是從，而忽視公司利益。在這種情況下，國有企業(yè)只是設(shè)立了符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的機構(gòu)，而協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡并未實現(xiàn)，“形似而神不似”，實質(zhì)上與公司制改革以前并沒有太大區(qū)別。其次，《公司法》第69條第2款規(guī)定，經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，董事會成員可以兼任經(jīng)理。在國有企業(yè)中，董事會是決策機構(gòu)，經(jīng)理層是執(zhí)行機構(gòu)，允許董事會成員兼任經(jīng)理，極易導(dǎo)致董事會、經(jīng)理層權(quán)責(zé)不清，使以董事會為核心的法人治理結(jié)構(gòu)成為擺設(shè)。再次，由于受到傳統(tǒng)管理模式和長期的“一把手”觀念的影響，我國國有企業(yè)董事長的權(quán)力高于董事會的現(xiàn)象較為普遍。在企業(yè)管理與決策中，董事長作出的決定往往直接影響董事會正常議事方式，這與董事會“一人一票”、“多數(shù)決議”的集體決策制度是相互矛盾的。

三、目前我國國有企業(yè)董事會制度存在的問題

（一）行政色彩濃厚

1、政企不分，有悖于現(xiàn)代企業(yè)公司治理模式。董事會成員（除職工代表外），聘任、升遷、更換基本由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)控制，而國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)是直屬于國務(wù)院的特設(shè)機構(gòu)，行政性明顯，致使公司成為一個行政化的機構(gòu)。在這種情況下，包括董事長、副董事長在內(nèi)的國有企業(yè)高級管理人員必然需要接受行政指令，致使董事會成為傳達行政命令的傀儡，失去了董事會決策的獨立性，不利于企業(yè)利益最大化的實現(xiàn)。

2、行政化的經(jīng)營管理方式，不利于實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)。國有企業(yè)高級管理人員主要是由代表國家履行出資者職責(zé)的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)委任。他們分析問題的思維模式和行政管理習(xí)慣直接影響著企業(yè)的經(jīng)營管理方式。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)作為一個行政機關(guān)，在社會管理中主要扮演公共行政管理角色，但是企業(yè)經(jīng)營管理角色畢竟不同于公共行政管理角色，以行政思維管理旨在追求利益最大化的企業(yè)顯然是不合邏輯的。

（二）“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象嚴重

1、董事會兼任經(jīng)理層現(xiàn)象普遍。

《公司法》規(guī)定，董事會有權(quán)決定經(jīng)理的聘任、解聘和報酬等事項。同時又規(guī)定在國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)授權(quán)的情況下，董事會成員可以兼任經(jīng)理。這一規(guī)定為企業(yè)高級管理人員“自己考核自己、自己監(jiān)督自己”的經(jīng)營管理行為提供了制度依據(jù)。我國大部分國有企業(yè)雖然已完成了公司制改革，建立了董事會，但董事會成員和經(jīng)理人員的高度重合，造成決策機構(gòu)和執(zhí)行機構(gòu)“一體化”，導(dǎo)致國家股東的利益掌握在少數(shù)人手里，而監(jiān)事會薄弱的監(jiān)管能力幾乎無法起到應(yīng)有的監(jiān)督作用。在喪失了內(nèi)部有效分權(quán)抗衡機制的約束，外部監(jiān)督機制又不到位的情況下，企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)只能依靠董事和經(jīng)理的內(nèi)心誠信來實現(xiàn)。在這種形勢下，若董事與經(jīng)理合謀，利用經(jīng)營權(quán)侵犯所有權(quán)，過分追求自身利益最大化，將導(dǎo)致國有資產(chǎn)嚴重流失。

2、在職消費水平過高。

在“內(nèi)部人”強大的控制力下，企業(yè)高級管理人員極易利用自身龐大的權(quán)力控制企業(yè)一切事項。當(dāng)國家出資者無法滿足其個人私欲時，就可能通過擴大個人支出賬戶、公費出行等方式滿足自身需要，造成在職消費居高不下。

3、經(jīng)理層重短期利益，輕長遠利益。

國有企業(yè)與非國有企業(yè)相比，其特殊性在于國有資產(chǎn)所有權(quán)行使者（國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)）并非所有者，而是代理人。而經(jīng)理層僅是代理人聘任的經(jīng)營者，亦非國有資產(chǎn)的終極所有者，對國有資產(chǎn)的損失沒有切膚之痛。因此，在實踐中，經(jīng)營者往往急于彰顯自身業(yè)務(wù)能力，不計成本，不顧公司長期利益，而只考慮眼前成績和地位，過度投資、重復(fù)建設(shè)，低效率使用國有資產(chǎn)，使消耗的國有資產(chǎn)無法得到充分補償，不利于企業(yè)的長遠發(fā)展。

（三）人才市場發(fā)育不健全

1、董事來源單

一、結(jié)構(gòu)不合理。

（1）從來源上看，一方面，我國國有企業(yè)內(nèi)部董事來源較為單一，尤其是企業(yè)“一把手”的產(chǎn)生只有行政機關(guān)任命一條路徑，在一定程度上，限制了優(yōu)秀董事人才的進一步發(fā)掘。另一方面，國有企業(yè)外部董事主要由國資委從中央企業(yè)和地方國有大型企業(yè)退休的工作經(jīng)驗豐富、業(yè)績良好的領(lǐng)導(dǎo)干部中挑選。但隨著董事會建設(shè)的不斷推進，國有企業(yè)對高品質(zhì)外部董事人才的需求必然不斷增加，外部董事資源匱乏成為董事會制度完善過程中的一大瓶頸。

（2）從結(jié)構(gòu)上看，內(nèi)、外董事比例嚴重失調(diào)，直接影響了董事會決策的有效性。國有獨資公司的內(nèi)部董事多由內(nèi)部經(jīng)理人員和公司職工組成，內(nèi)部制衡機制缺失，外部董事比例過低，有的國有企業(yè)甚至沒有外部董事，這不僅不符合現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展制度的要求，還極有可能致使董事會淪為少數(shù)人謀取私利的工具。

2、經(jīng)理市場不成熟。

由于不存在一個真正的經(jīng)理市場，董事會也無法按資本高效運行的要求選聘合格的經(jīng)理或更換不合格的經(jīng)理，因而潛在的競爭者對現(xiàn)任經(jīng)營者的威脅不大。在缺乏競爭的市場環(huán)境中，經(jīng)理層壓力不足，約束機制弱化，經(jīng)營層在企業(yè)中占優(yōu)勢地位，所有者與經(jīng)營者之間無法進行有效的信息溝通，增加了經(jīng)營者違法謀取自身利益的可能性。

（四）對董事缺乏合理的激勵與約束機制

在目前我國國有企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的權(quán)力分配體系中，董事會擁有許多重大事項（包括企業(yè)經(jīng)營方針的制定、重要的人事任免等）的決策權(quán)，卻沒有足夠的經(jīng)營利益索取權(quán)，這種錯位的企業(yè)支配權(quán)與經(jīng)營利益索取權(quán)，造成國有企業(yè)缺乏完善的、明確的、動態(tài)化的激勵和約束機制。受我國長期存在的忽視企業(yè)高級管理人員獨立利益的傾向影響，我國部分國有企業(yè)的董事薪酬偏低，董事的貢獻沒有很好體現(xiàn)在個人薪酬上，激勵不足，降低了董事議事、決策的積極性與專注性。實踐中，我國國有企業(yè)董事薪酬一般依據(jù)其行政級別事先確定，并沒有與其實際業(yè)務(wù)能力掛鉤，也就是說，董事的收入并不會因其投入更多精力，做出更加有利于企業(yè)的決策而有所提高，反之，即使董事有所懈怠，未盡忠誠、勤勉義務(wù)，也不會因此受到相應(yīng)的經(jīng)濟處罰。薪酬激勵機制僵化，公司經(jīng)營透明度不高，促使部分董事另辟他徑尋求非法的隱性收入滿足其私欲。

四、完善董事會制度的對策建議

（一）弱化國有企業(yè)行政色彩

1、明確國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)的角色定位。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)作為國家出資人的代表，履行出資人職責(zé)，有權(quán)指定董事會成員（職工代表除外）。但它作為國家行政機關(guān)主要承擔(dān)著公共管理職能，這與普通企業(yè)出資者承擔(dān)的經(jīng)營管理職能是有所沖突的，因此國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)在行使出資人職權(quán)時，不應(yīng)過多干預(yù)企業(yè)董事會的決策，而應(yīng)以監(jiān)督為主，對企業(yè)經(jīng)營管理層和企業(yè)資產(chǎn)進行管理，真正實現(xiàn)政企分離。

2、轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的行政管理思維模式。

企業(yè)不同于行政機關(guān)，受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)委派到國有企業(yè)中的董事長、副董事長等高級管理人員應(yīng)當(dāng)有意識地逐步削弱“官本位”的思想，注重學(xué)習(xí)企業(yè)管理知識、提高自身業(yè)務(wù)水平，以促進國有企業(yè)長遠發(fā)展。

（二）增強董事會獨立性

就我國國有企業(yè)改制后的實踐情況來看，國有公司董事會的獨立地位常常受到兩個方面的侵蝕：一是作為所有權(quán)代表的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)；二是企業(yè)經(jīng)營層。在國有獨資公司中，所有權(quán)代表通過委派董事會成員行使出資者職權(quán)。在這種情況下，董事會常常成為承轉(zhuǎn)行政指令的機構(gòu)，喪失了獨立的決策權(quán)。同時，企業(yè)經(jīng)營層和所有權(quán)代表機構(gòu)乃至政府關(guān)系密切，他們往往架空董事會，越級向上匯報工作，弱化董事會對經(jīng)理層的監(jiān)督職能，使董事會形同虛設(shè)。因此，必須通過董事長與經(jīng)理分設(shè)，優(yōu)化外部董事結(jié)構(gòu)，提高外部董事比例等措施，加快董事會獨立性建設(shè)步伐。

1、實現(xiàn)董事長與經(jīng)理分設(shè)。

董事長兼任總經(jīng)理有一定便利之處，如可以降低代理成本和信息成本，減少領(lǐng)導(dǎo)利益摩擦和責(zé)任推脫等。但總體上弊大于利。董事長兼任經(jīng)理的做法違背了公司治理分權(quán)制衡的原則，使決策機構(gòu)對執(zhí)行機構(gòu)的監(jiān)督制約機制得不到充分發(fā)揮，而我國在監(jiān)事會運行機制不夠成熟的環(huán)境下，董事會和經(jīng)理層的相互制衡就顯得更為重要。

2、健全外部董事制度。

（1）優(yōu)化外部董事結(jié)構(gòu)。第一，在來源上，建立健全董事人才培養(yǎng)機制。通過建立外部董事人才庫，安排定期與不定期的專業(yè)培訓(xùn)，建立一支高素質(zhì)的職業(yè)董事人才隊伍，拓寬出資人挑選專職董事人才的空間。第二，在素質(zhì)要求上，嚴格外部董事的任職條件。筆者認為，合格的外部董事必須具備較高的思想政治水平、豐富的專業(yè)知識和良好的身體素質(zhì)。外部董事必須具有高度的責(zé)任感和良好的職業(yè)道德，充分利用專業(yè)知識和行業(yè)經(jīng)驗，提高董事會決策的效率和質(zhì)量。第三，在外部董事的比例分配上，外部董事的比例應(yīng)適當(dāng)高于內(nèi)部董事，外部董事在董事會中的席次應(yīng)適當(dāng)多于內(nèi)部董事，有利于形成內(nèi)外制衡機制，防止“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象的出現(xiàn)。

（2）完善外部董事的激勵和約束機制。一方面，對外部董事的激勵應(yīng)當(dāng)包括物質(zhì)激勵和精神激勵兩種方式。物質(zhì)激勵主要體現(xiàn)在董事的薪酬上，改革董事薪資結(jié)構(gòu)，明確董事薪資由工資、獎金、福利三部分組成。將董事薪酬與公司業(yè)績掛鉤，促其充分發(fā)揮主觀能動性，積極行權(quán)。而精神激勵主要體現(xiàn)在聲譽上，利用頒發(fā)優(yōu)秀外部董事證書等方式，對職業(yè)道德良好、專業(yè)能力強、表現(xiàn)突出的外部董事予以獎勵。另一方面，應(yīng)進一步完善相關(guān)法律法規(guī)，確立外部董事制度的法律地位，明確外部董事義務(wù)。對董事的失職行為，予以經(jīng)濟處罰，行為損害他人合法權(quán)益的應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，情節(jié)嚴重的，追究其刑事責(zé)任。

3、設(shè)立董事會專門委員會。

在我國大型的集團公司中，經(jīng)常性地召開董事會全體會議是有困難的，為了保證董事會運作效率及實現(xiàn)董事會內(nèi)部制衡，在董事會中設(shè)立專門委員會顯然十分必要。專門委員會作為企業(yè)的常設(shè)機構(gòu)，依各自職責(zé)分工，處理公司日常事務(wù)。結(jié)合國內(nèi)外企業(yè)實踐，筆者認為，董事會機構(gòu)要實體化，至少應(yīng)下設(shè)提名委員會、戰(zhàn)略委員會、薪酬委員會和審計委員會。同時，為了確保董事會議事、決策的獨立性、有效性和科學(xué)性，各專門委員會委員必須主要由外部董事?lián)巍?/p>

（1）提名委員會。提名委員會主要負責(zé)制定董事和經(jīng)理人員的選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序，推薦董事、經(jīng)理候選人，同時對董事及其他高級管理人員的工作進行評估，決定現(xiàn)有董事是否有資格留任。提名委員會的存在，能有效防止外部力量對選拔、任用、解聘董事成員的干預(yù)，維護董事會的獨立性。

（2）戰(zhàn)略委員會。戰(zhàn)略委員會在對企業(yè)現(xiàn)狀和未來發(fā)展前景進行綜合分析和科學(xué)預(yù)測的基礎(chǔ)上，對公司長期發(fā)展規(guī)劃和重大投資項目進行研究，并據(jù)此制定和實施長遠發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃。戰(zhàn)略委員會作為董事會的“大腦”，決定著企業(yè)的發(fā)展前景與長遠利益，在董事會決策中將起到至關(guān)重要的作用。

（3）薪酬委員會。薪酬委員會主要根據(jù)企業(yè)內(nèi)部董事及其他高級管理人員崗位職責(zé)、重要性和同行業(yè)相關(guān)崗位的薪酬水平制定、審查公司高級管理人員的薪酬政策與方案,并對其履職情況以及公司薪酬制度執(zhí)行情況進行績效考核和監(jiān)督。薪酬委員會的設(shè)立將逐步改善目前我國企業(yè)普遍存在的薪酬激勵機制僵化、企業(yè)控制權(quán)與剩余利益索取權(quán)錯位的問題，有利于激勵董事科學(xué)決策、合理決策。

（4）審計委員會。審計委員會主要負責(zé)公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作,其主要目標(biāo)是督促公司提供有效的財務(wù)報告,并控制、識別與管理諸多因素對公司財務(wù)狀況可能帶來的涉及戰(zhàn)略與技術(shù)、法律、運營、監(jiān)管等方面的風(fēng)險。審計委員會能夠提高董事會使用的財務(wù)信息和公司發(fā)布的財務(wù)報表的有效性和可靠性，是維護國有出資人利益的有力保障。

綜上所述，建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)改革的方向，而建立董事會制度則是國有企業(yè)改革的核心要求。完善的董事會制度，是企業(yè)內(nèi)部機構(gòu)相互制衡的基礎(chǔ)，是提高企業(yè)決策質(zhì)量和效率的要素，是國有企業(yè)長期穩(wěn)定、健康發(fā)展的條件。為此，我國國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)順應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的潮流，在實踐中不斷積累經(jīng)驗，不斷加快國有企業(yè)董事會制度建設(shè)的步伐，并使其逐步趨于完善，更加契合現(xiàn)有經(jīng)濟發(fā)展模式的需求。

第四篇：新形勢下國有企業(yè)治安保衛(wèi)工作之淺談

新形勢下國有企業(yè)治安保衛(wèi)工作之淺談

王 術(shù) 聯(lián)

國有企業(yè)內(nèi)部治安保衛(wèi)工作是關(guān)乎企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的關(guān)鍵，是關(guān)乎國計民生的大事，是構(gòu)建和諧社會、和諧企業(yè)的重要組成部分。隨著國際金融形勢的不斷變化，鋼鐵市場的不斷調(diào)整，如何改革和加強國有企業(yè)的安全保衛(wèi)工作，建立新形勢下現(xiàn)代企業(yè)所需要的安全保衛(wèi)機制和體系，是國有企業(yè)改革、發(fā)展亟待解決的重大課題，也是當(dāng)前企業(yè)安全保衛(wèi)部門十分緊迫而又現(xiàn)實的問題。本文就新形勢下如何搞好企業(yè)內(nèi)部的治安保衛(wèi)管理工作談幾點粗淺認識。

一、新時期企業(yè)治安保衛(wèi)工作面臨的壓力、任務(wù)和特點。

（1）企業(yè)不安定因素趨于增多。隨著經(jīng)濟模式的轉(zhuǎn)換，鋼鐵市場形勢的嚴峻，個別單位面臨虧損、停產(chǎn)的窘?jīng)r，待崗職工、勞資糾紛也將隨之增多，使得企業(yè)內(nèi)部的不安定因素呈現(xiàn)錯綜復(fù)雜的局面，特別是一些待崗職工的工資待遇有所降低引起的心理失衡，倒閉、下崗等謠言引發(fā)的恐慌，都可能誘發(fā)事端的隱患，給企業(yè)治安保衛(wèi)工作帶來巨大挑戰(zhàn)。

（2）由于多數(shù)國有企業(yè)攤子大、占地面廣、又地處市郊，使得治安不穩(wěn)定因素對單位內(nèi)部的沖擊日趨嚴重。在企業(yè)有發(fā)展改建項目時，外來務(wù)工人員增多、人流動性強，促使內(nèi)部防范工作的空隙加大，漏洞增多，很容易導(dǎo)致少數(shù)不法分子鋌而走險進行盜竊活動。

（3）部分企業(yè)只片面追求經(jīng)濟效益，而忽視企業(yè)治安保衛(wèi)工作的人力、物力、財力的投入，使得企業(yè)內(nèi)部的治安保衛(wèi)工作不完善，存在可趁之機，造成一些重要運行設(shè)備、儀器等存在嚴重安全隱患。如果是要害關(guān)鍵部位重要設(shè)備造成遺失，會直接影響到企業(yè)生產(chǎn)的正常進行。

（4）在企業(yè)安保隊伍中存在業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，對安全保衛(wèi)工作缺乏創(chuàng)新意識和能力的問題，有些國有企業(yè)仍按照老思想、老觀念進行看門護院式辦公，導(dǎo)致企業(yè)人防、物防、技防不能與時俱進，使得企業(yè)治安保衛(wèi)工作喪失了內(nèi)部安全防范應(yīng)有的威懾力。在具體工作中，還存在管理意識不強，責(zé)任落實不到位，執(zhí)行力度差等弊端，還會有部分安保衛(wèi)人員法律觀念薄弱，利用職務(wù)之便中飽私囊，內(nèi)外勾結(jié)，造成嚴重內(nèi)部漏洞，成為企業(yè)發(fā)展進程中的“蛀蟲”。

二、新形勢下國有企業(yè)治安保衛(wèi)工作中運用的對策。

根據(jù)當(dāng)前國有企業(yè)保衛(wèi)工作面臨的嚴峻形勢和保衛(wèi)工作在國有企業(yè)改革發(fā)展中所起的重要作用，筆者認為，必須堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅持以和諧穩(wěn)定為前提，對國有企業(yè)保衛(wèi)工作進行改革，建立新的運行機制，在保衛(wèi)工作中實行五個加強，全面實現(xiàn)五種轉(zhuǎn)變。

（1）加強組織領(lǐng)導(dǎo)，實現(xiàn)由靜態(tài)管理向動態(tài)管理轉(zhuǎn)變。當(dāng)前金融危機的新形勢下，企業(yè)保持內(nèi)部安全穩(wěn)定，對于保證企業(yè)改革發(fā)展尤為迫切和重要。各級企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在充分認識安全保衛(wèi)工作重要性，不斷強化預(yù)防職能、內(nèi)部管理職能、協(xié)助職能、教育職能、服務(wù)職能的同時，還要著重解決好職責(zé)不清、職權(quán)不明、保衛(wèi)不利，充分調(diào)動起廣大職工群防群治的積極性，把安全保衛(wèi)工作真正落到實處。要堅持抓熱點、抓難點、抓苗頭，做到制度常抓、嘴上常講、心里常有。要建全各級安全保衛(wèi)組織和多種形式的護衛(wèi)隊等途徑，做好公司保衛(wèi)處與二級單位安全保衛(wèi)部門的協(xié)調(diào)、互助工作。各級保衛(wèi)干部也要轉(zhuǎn)變觀念，走出科室，深入到部門、廠區(qū)、車間，參與現(xiàn)場管理，要根據(jù)企業(yè)各自的生產(chǎn)經(jīng)營特點和實際情況，因地制宜，因廠制宜，創(chuàng)造性地開展工作，在各生產(chǎn)部門建立起以動態(tài)追蹤管理為主的安全、治安、保衛(wèi)、消防隱患整改管理制度。

（2）加強規(guī)章制度建設(shè)，實現(xiàn)事后處置向超前預(yù)防預(yù)控轉(zhuǎn)變。企業(yè)內(nèi)部安全保衛(wèi)工作正常開展的關(guān)鍵在于規(guī)章制度的健全完善和工作具體落實執(zhí)行。要根據(jù)《企事業(yè)單位內(nèi)部治安保衛(wèi)條例》，堅決貫徹“誰主管，誰負責(zé)’’的原則，圍繞生產(chǎn)經(jīng)營中心，加快建立與市場形勢相適應(yīng)的管理機制，健全安全保衛(wèi)工作責(zé)任制，將保衛(wèi)責(zé)任層層分解、落實，保證人人有責(zé)，制定和完善內(nèi)部各項安全保衛(wèi)制度、措施和各類應(yīng)急預(yù)案，建立相應(yīng)的監(jiān)督、考核機制，有力保證企業(yè)內(nèi)部不出大事，少出小事，使之形成協(xié)調(diào)有序、反應(yīng)靈敏、運轉(zhuǎn)高效的單位，切實維護企業(yè)和社會穩(wěn)定發(fā)展。由于企業(yè)改革的不斷深化，職工分流、轉(zhuǎn)崗、福利待遇等問題面臨矛盾突出和不安定因素增多。因此，保衛(wèi)人員在主動深入各分廠現(xiàn)場管理防范時，要認真開展調(diào)查研究，把通過職工、車間、班組等各種渠道收集的各種信息進行綜合分析，預(yù)測可能引發(fā)的治安、消防、盜竊和鬧事苗頭，掌握各種動態(tài)，及時調(diào)整工作重心，制定相應(yīng)的工作預(yù)案。

（3）加強素質(zhì)教育，實現(xiàn)被動工作向精干高效轉(zhuǎn)變。

首先，加強保衛(wèi)人員的業(yè)務(wù)技能，使其熟練地掌握和運用治安保衛(wèi)法律法規(guī)，做到依法辦事和根據(jù)單位的生產(chǎn)經(jīng)營特點開展保衛(wèi)工作。其次，要通過專題討論會、黑板報、?？榷喾N形式的教育，使保衛(wèi)人員牢固樹立正確的人生觀、價值觀、世界觀和愛崗敬業(yè)精神，樹立起服務(wù)職工群眾的意識，大力表彰先進，形成一股奮發(fā)向上的風(fēng)氣。再次，進一步規(guī)范保衛(wèi)人員的言行、規(guī)范勤務(wù)方式，并通過內(nèi)部查勤和聘請監(jiān)督員等方式完善監(jiān)督機制，使保衛(wèi)工作真正落到實處。根據(jù)企業(yè)發(fā)展要求，從精干高效的原則出發(fā)，引入競爭機制，實行逐級聘用，采取自薦、答辯、民主評議等形式聘用保衛(wèi)干部，真正體現(xiàn)能者上、庸者下的用人機制，從而提高保衛(wèi)人員的工作責(zé)任心和事業(yè)心。

（4）加強與有關(guān)部門的協(xié)作配合，實現(xiàn)單一的安保工作為中心向綜合管理為核心的轉(zhuǎn)變。企業(yè)要根據(jù)《企業(yè)法》、《企業(yè)內(nèi)部治安條例》、《企業(yè)保衛(wèi)工作暫行規(guī)定》等法律法規(guī)，主動加強與公安部門的聯(lián)系，互通信息，密切配合，由公安機關(guān)對企業(yè)安全保工作進行指導(dǎo)與監(jiān)督。安全保衛(wèi)部門還要與二級單位的安全保衛(wèi)人員緊密聯(lián)系，隨時了解基層動態(tài)，便于更好的開展工作。企業(yè)所有活動都要緊緊圍繞增效創(chuàng)效，低成本運行這一中心，保衛(wèi)工作也不例外，要具有主動工作意識，參與生產(chǎn)，說辦就辦，為一線生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)，當(dāng)好配角，切實轉(zhuǎn)變觀念，解放思想，突破舊習(xí)慣思維的束縛，自覺服從服務(wù)于企業(yè)改革和生產(chǎn)經(jīng)營的需要，調(diào)整工作重心，提高對環(huán)境的適應(yīng)性，安全保衛(wèi)人員主動深入各部門開展服務(wù)，為單位的干部和職工群眾排憂解難。

（5）加強技防設(shè)施建設(shè)，實現(xiàn)傳統(tǒng)閉門管理向開放現(xiàn)代管理轉(zhuǎn)變。在新的市場形勢下，企業(yè)要積極轉(zhuǎn)變觀念，調(diào)整職能，不斷探索企業(yè)內(nèi)部安全保衛(wèi)工作新模式，關(guān)鍵是要加強企業(yè)技防設(shè)施建設(shè)，彌補傳統(tǒng)管理方式存在的不足，努力實現(xiàn)人防、物防、技防的有機結(jié)合，按照先易后難的原則，分步驟、分階段，多層次、多格局的方式安裝切實可行、覆蓋面廣的電視監(jiān)控系統(tǒng)、電子紅外報警裝置、門禁系統(tǒng)等技防設(shè)施，逐步實現(xiàn)過去閉門式管理轉(zhuǎn)變?yōu)殚_發(fā)現(xiàn)代的管理。

作者單位：安鋼保衛(wèi)處

2009-3-19

第五篇：學(xué)習(xí)董事長講話之心得體會范文

學(xué)習(xí)董事長講話之心得體會

新年既使之際,基地領(lǐng)導(dǎo)組織我們對李董事長和彭總的講話進行了學(xué)習(xí)，通過學(xué)習(xí)，使我們更清楚的了解到了公司目前的發(fā)展形勢及今后的發(fā)展方向。下面根據(jù)學(xué)習(xí)情況，結(jié)合個人實際談一點膚淺的體會。

一.李董事長對管理團隊的四點要求:

1、對企業(yè)特別忠誠；

2、精誠團結(jié)；

3、善于克服,開動腦筋；4；以身作則，講奉獻。

現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展離不開良好的企業(yè)戰(zhàn)略管理,成功的企業(yè)戰(zhàn)略管理少不了優(yōu)秀的管理團隊,優(yōu)秀的管理團隊就要做到董事長提出的四點要求,我理解為這八個字:忠誠,團結(jié),創(chuàng)新,奉獻,俗話說:鍋里有碗里就有,對企業(yè)的忠誠就好比是一個人的信仰,忠誠就是員工對企業(yè)的靈魂,信仰是人在一生中必須有精神支柱維持自己的心理目標(biāo)，使我們?yōu)槟繕?biāo)奮斗經(jīng)歷磨難，享受達到目標(biāo)的喜悅,信仰是一種精神,是對企業(yè)的態(tài)度,信仰是前提,管理團隊的團結(jié)就是力量,力量就是武器.孤軍作戰(zhàn)，竭力難前；大軍作戰(zhàn)，所向披靡。沒有完美的個人，但是有完美的團體,一首歌曲《團結(jié)就是力量》,不但闡明了力量與團結(jié)的內(nèi)在關(guān)系，更反映了呼吁團結(jié)的人的心態(tài)。團結(jié)就是力量，就意味著大家需要步調(diào)一致向前進。我們相互關(guān)注著對方，用最寬闊的胸懷去包容著對方，用最安全的方式保護著對方。我們勢必要在外一心，在內(nèi)自由，讓別人想插一杠子都沒機會,只有這樣才能夠成為一個團結(jié)的團隊.善于克服,開動腦筋,在這里我理解為創(chuàng)新,我認為開動腦筋,想辦法,團結(jié)一切可能團結(jié)的力量克服困難,就必須開拓思路,創(chuàng)新辦法,我們要始終保持信念,困難只是暫時的,雨過之后是彩虹,只要努力就會有收獲.以身作則，恪盡職守，敬業(yè)奉獻,俗話說:火車跑的快全憑車頭帶,作為一個管理人員在各項工作中，力求做到身先士卒，親力親為,才能確保萬無一失.奉獻愛心,把員工當(dāng)自己親人,了解隊員的家庭情況,做些力所能及的小事,為困難員工排憂解難.奉獻自我,為公司奉獻自我,犧牲小家,成就大家,成龍有首歌《國家》這樣唱道:有了強的國才有富的家,就像開始我說到的,鍋里有碗里就有,努力做到以上四點,企業(yè)想不壯大都難.二.彭總提出的八講：講政治、講正氣、講團結(jié)、講奉獻、講公平、講品德、講學(xué)習(xí)、講換位

可能很多人都不**解講政治對于我們一個企業(yè)員工有什么意義，會覺得我們一不是行政單位，二不是事業(yè)單位，更加不是拿國家工資坐辦公室的公務(wù)員，殊不知我們企業(yè)在金融行業(yè)的特殊性和重要性，通過思想政治工作營造團結(jié)、和諧、奮發(fā)向上的環(huán)境，把幾十號、幾百號人的思想統(tǒng)一起來，達成同一心愿，形成同一行動。這樣，政令就會暢通，執(zhí)行力就會提升，而這個隊伍自然也就會無往而不勝了。浩然正氣，是我們這個行業(yè)必須具備的前提條件，俗話說：邪不勝正只有具備了浩然正氣才能夠抵御歪風(fēng)邪氣的蔓延，正氣不立，歪風(fēng)邪氣盛行，正義和公平缺失，必然會導(dǎo)致領(lǐng)導(dǎo)群眾心不齊、氣不順。隊伍的團結(jié)在一起才是一把利刃，才能夠所向披靡，奉獻自我，為公司付出了，才會有收獲，公平公正不偏不倚，執(zhí)行制度的準(zhǔn)則是對事不對人，做到公平公正，不徇私，才能夠和諧穩(wěn)定的發(fā)展。品德，品德修養(yǎng)是一個人的第二身份證，優(yōu)良品德修養(yǎng)的熏陶和潤澤，能夠內(nèi)化為個人價值選擇和價值判斷的準(zhǔn)則，不斷豐富我們的精神世界，完善我們的人格和道德品質(zhì)，成為個人成長成才的重要推進力量。在學(xué)習(xí)中工作，在工作中學(xué)習(xí)，這樣才能夠使人不斷進步，而不是停滯不前，也可以說成：原地踏步就是退步。換位思考也是很重要的，換位思考，是設(shè)身處地為他人著想，即想人所想，理解至上的一種處理人際關(guān)系的思考方式。人與人之間要互相理解，信任，并且要學(xué)會換位思考，這是人與人之間交往的基礎(chǔ)：互相寬容、理解，多去站在別人的角度**考。這樣才能夠把各自的工作搞好。