第一篇：倉庫管理內(nèi)控制度

第一條：為了加強(qiáng)和控制公司存貨資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)管，使公司的存貨實(shí)物管理和財(cái)務(wù)管理能夠相互稽核、監(jiān)督、牽制,保證公司實(shí)存貨的安全、完整，特制訂本制度。

第二條：本制度僅財(cái)務(wù)部門在存貨物資管理上的控制管理加以確定，對于存貨資產(chǎn)的實(shí)物管理應(yīng)依照公司制訂的相關(guān)制度執(zhí)行。

第三條：依據(jù)管理體系的要求，倉庫及加工廠管理不直接隸屬財(cái)務(wù)部門管理，但應(yīng)接受財(cái)務(wù)部門正常的監(jiān)督管理，并配合財(cái)務(wù)部門做好各項(xiàng)稽核工作。同時(shí)倉庫及加工廠應(yīng)按照存貨管理規(guī)定建立臺帳對保管的存貨進(jìn)行記錄，應(yīng)將存貨的品種、規(guī)格、數(shù)量（收、發(fā)、存）記錄清晰。

第四條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照財(cái)務(wù)核算的要求，對存貨資產(chǎn)實(shí)行“數(shù)量、金額式”的分品種的明細(xì)核算，并于每月結(jié)帳日及時(shí)結(jié)算出各品種存貨資產(chǎn)的結(jié)存數(shù)量和金額，以便與倉庫管理部門臺帳進(jìn)行數(shù)量上的稽查、核對。

第一章 購貨與付款循環(huán)

第五條：根據(jù)公司管理計(jì)劃性的特點(diǎn)，采購活動(dòng)之前必須實(shí)行計(jì)劃審批，由采購部門、倉庫部門或生產(chǎn)部門簽發(fā) “采購訂單”，列明該批擬采購物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、采購價(jià)格的詢問比較情況，并按照公司內(nèi)部關(guān)于采購審批的規(guī)定進(jìn)行必要的審批程序。

第六條：采購人員憑審批手續(xù)齊全的“采購訂單”，與有關(guān)供應(yīng)商進(jìn)行采購交易談判，并將采購的相關(guān)條款明確后簽訂《購銷合同》，《購銷合同》應(yīng)按照《合同法》的規(guī)定將主要條款如：品名、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、單價(jià)總額、交付地點(diǎn)、驗(yàn)收依據(jù)、違約責(zé)任等填寫齊全。

第七條：采購存貨運(yùn)抵公司后，首先應(yīng)由公司的質(zhì)量檢驗(yàn)部門對此批存貨進(jìn)行質(zhì)量的驗(yàn)收和檢測，檢測的依據(jù)是《采購訂單》、《購銷合同》和公司內(nèi)部質(zhì)量管理要求，在確認(rèn)無誤后，質(zhì)量檢驗(yàn)部門填寫《驗(yàn)收單》，并簽名蓋章。

第八條：采購人員憑《采購訂單》、《購銷合同》和《驗(yàn)收單》，將采購的存貨送交倉庫部門辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)。倉庫保管員應(yīng)依據(jù)上述單據(jù)重點(diǎn)對存貨的實(shí)際查收數(shù)量、重量、品種、規(guī)格進(jìn)行查驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反饋給采購人員，并將查收情況填寫在 “入庫單”上，如果有重量上的損耗倉管員應(yīng)該在“入庫單”上注明實(shí)際重量，并在倉管保管卡上注明。

第九條：采購人員應(yīng)將收集到的、審批齊全的《采購訂單》、《購銷合同》、《驗(yàn)收單》、《入庫單》、合法的商業(yè)發(fā)票等相關(guān)資料進(jìn)行審核，并處理驗(yàn)收過程發(fā)現(xiàn)的問題，特別是損耗，不合理的一定要及時(shí)進(jìn)行處理，審核無誤后送交財(cái)務(wù)部門辦理付款手續(xù)，財(cái)務(wù)部門按照公司內(nèi)部付款審批手續(xù)，要求采購人員在辦理好相關(guān)的審批后，在接受單證進(jìn)行審核付款。

第十條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)對采購人員提交的付款資料（《采購訂單》、《購銷合同》、《驗(yàn)收單》、《外購存貨入庫單》、合法的商業(yè)發(fā)票等）進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，主要審核相關(guān)的審批手續(xù)是否齊全、單證是否完整、發(fā)票是否合法、金額是否正確、數(shù)量是否一致等，核對發(fā)票計(jì)算的正確性；應(yīng)將發(fā)票上所記載的品名、規(guī)格、數(shù)量、條件及運(yùn)費(fèi)與合同、訂購單、驗(yàn)收單、外購存貨入庫單等資料核對一致。在審核無誤后再辦理付款手續(xù)。

第十一條：財(cái)務(wù)部門在收集到采購單據(jù)齊全的情況下，應(yīng)按照《會(huì)計(jì)核算規(guī)定》及時(shí)、準(zhǔn)確地編制記帳憑證，并將上述支持性憑證（請購單、訂購單、驗(yàn)收單、外購物資入庫單、專用發(fā)票，若為進(jìn)口的還應(yīng)包括報(bào)關(guān)單）附在記帳憑證的后面，如資料較多，也可另外裝訂成冊，注明索引號后存檔。每月應(yīng)根據(jù)記帳憑證準(zhǔn)確、及時(shí)地登記入“存貨”及“貨幣資金”、“應(yīng)付帳款”分類明細(xì)帳中。第十二條：財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)監(jiān)督和審核會(huì)計(jì)人員編制的“采購交易”記帳憑證金額及分類的正確性、入帳的及時(shí)性；若月末采購的存貨已入庫但發(fā)票未到，應(yīng)暫估入帳，待下月發(fā)票到達(dá)后紅字沖回，再根據(jù)發(fā)票做正確的分錄。

第十三條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)于每月月末與供應(yīng)商進(jìn)行貨款結(jié)算的核對。取得供應(yīng)商對帳單，審核其余額與公司“應(yīng)付帳款”余額是否一致，在考慮買賣雙方在收發(fā)貨物上可能存在時(shí)間差等因素之后，公司與供應(yīng)商的月末余額應(yīng)保持一致。第十四條：財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)每日都做《采購日報(bào)表》，按照采購單位、品種、規(guī)格填列，并注明采購損耗的數(shù)量、金額。

第二章生產(chǎn)領(lǐng)用及加工入庫循環(huán)

第十五條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照公司制訂的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算政策，確定存貨資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法（以在加權(quán)平均法、移動(dòng)加權(quán)平均法、先進(jìn)先出法、選定一種），計(jì)價(jià)方法確定后應(yīng)保持不變。

第十六條：公司生產(chǎn)環(huán)節(jié)需要領(lǐng)用存貨物資時(shí)，應(yīng)先由廠長按照加工批次電腦填制《生產(chǎn)車間記錄》的投料計(jì)劃部分，由操作工填寫 “領(lǐng)料單”，將需要領(lǐng)用的存貨品種、規(guī)格、數(shù)量等信息填寫齊備后，送交生產(chǎn)部助理復(fù)核，憑生產(chǎn)部助理復(fù)核同意并簽名的“領(lǐng)料單”到倉庫管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。

第十七條：操作工、沖米工、倉管員共同對領(lǐng)用的原料實(shí)際數(shù)量、重量負(fù)責(zé)，作到準(zhǔn)確無誤，并注明領(lǐng)用原料的實(shí)際重量。倉管員把經(jīng)廠長確認(rèn)的領(lǐng)料單交財(cái)務(wù)成本會(huì)計(jì)，成本會(huì)計(jì)做成本核算并做《保管損耗日報(bào)表》。

第十八條：每日財(cái)務(wù)部門根據(jù)倉庫提供的“領(lǐng)料單匯總表”和所有領(lǐng)料單，按照成本核算的方法，及時(shí)將各材料的耗用情況登記到“存貨”及“生產(chǎn)成本”明細(xì)帳上，并將“領(lǐng)料單匯總表”和所有領(lǐng)料單作為會(huì)計(jì)憑證的附件加以裝訂成冊予以保管。

第十九條：包裝物按照《生產(chǎn)車間記錄》的計(jì)劃，由分裝工開“領(lǐng)料單”，分裝完成后按照實(shí)際使用數(shù)量由倉管員與分裝工確認(rèn)，多出部分及時(shí)入庫；對于原料的舊包裝由沖米工按照規(guī)格計(jì)數(shù)打捆，開具“入庫單”由倉管驗(yàn)收簽字確認(rèn)。

第二十條：倉庫之間內(nèi)部移庫手續(xù)要健全，內(nèi)部移庫必須有廠長簽字確認(rèn)后方可以進(jìn)行，倉管員及車間人員沒有權(quán)利決定權(quán)，并對內(nèi)部損耗由雙方確認(rèn)，由發(fā)出方統(tǒng)計(jì)并報(bào)廠長審批后報(bào)財(cái)務(wù)。

第二十一條：生產(chǎn)部門將完成的產(chǎn)成品或半成品移出生產(chǎn)車間之前，必須需要公司質(zhì)量管理部門先行進(jìn)行質(zhì)量檢測，并出具質(zhì)量檢測報(bào)告書，只有檢測合格的產(chǎn)品或半成品才能移送到倉庫管理部門。

第二十二條：倉庫部門根據(jù)質(zhì)量管理部門簽發(fā)的“質(zhì)量檢測報(bào)告”和生產(chǎn)部門移送來的產(chǎn)成品或半成品，在清點(diǎn)數(shù)量和計(jì)量無誤的情況，應(yīng)辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)，由分裝工填制“產(chǎn)品入庫單”，倉管員復(fù)核“產(chǎn)品入庫單”的品名、規(guī)格、數(shù)量無誤后簽字，交廠長審核簽字后交財(cái)務(wù)部。第二十三條：車間生產(chǎn)人員認(rèn)真對批次進(jìn)行跟蹤，對此批次的成品、副產(chǎn)品的數(shù)量進(jìn)行認(rèn)真計(jì)量，并詳細(xì)填寫《生產(chǎn)車間記錄》，按照“領(lǐng)料單”和“產(chǎn)品入庫單”認(rèn)真填寫《生產(chǎn)車間記錄》，交廠長核對后交財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部門應(yīng)將每月各生產(chǎn)部門所耗用的材料和產(chǎn)出的產(chǎn)品或半成品，按照財(cái)務(wù)核算的規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確的進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)處理，并登記“存貨”及相關(guān)的會(huì)計(jì)科目的明細(xì)帳上。并依據(jù)倉庫提供的資料和財(cái)務(wù)核算的結(jié)果，編制《加工日報(bào)表》，與生產(chǎn)部門進(jìn)行核對，以便于發(fā)現(xiàn)問題和考核生產(chǎn)部門的產(chǎn)出耗材比率，并用電子郵件上報(bào)總經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理。

第三章銷售發(fā)出循環(huán)

第二十四條：產(chǎn)品銷售管理應(yīng)遵循公司內(nèi)部專門的管理制度，重點(diǎn)是確認(rèn)銷售價(jià)格是否審批、銷售收款是否穩(wěn)健。

第二十五條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)“銷售送貨單”及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，編制會(huì)計(jì)憑證、登記“存貨”及相關(guān)會(huì)計(jì)科目帳冊，并于月末及時(shí)結(jié)算出“存貨”的結(jié)存數(shù)量和結(jié)存金額，以備實(shí)物盤點(diǎn)時(shí)核對使用；每日對銷售的存貨進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，做《銷售日報(bào)表》。工廠出納每周都要作出經(jīng)營部的欠款及業(yè)績明細(xì)表。

第四章銷售折讓與銷售退回

第二十六條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)審核“銷售折讓”是否經(jīng)過公司各管理層的授權(quán)批準(zhǔn)，是否與銷售合同一致；在審核確認(rèn)的前提下才能確認(rèn)在“送貨單”。

第二十七條：審核銷售退回是否查明原因，是否經(jīng)過批準(zhǔn)，退回的商品是否已經(jīng)被本公司倉庫管理部門查收入庫，并已取得“銷售退回入庫單”。并由工廠的做司機(jī)業(yè)績的財(cái)務(wù)人員審核倉管員的退貨數(shù)量是否準(zhǔn)確。每月把審核無誤的退貨明細(xì)表報(bào)公司管理層，公司管理層對退貨的原因進(jìn)行了解并按照不同的原因找出解決辦法，并責(zé)成有關(guān)部門落實(shí)。

第二十八條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對銷售折讓和銷售退回業(yè)務(wù)的發(fā)票管理，并區(qū)別下列不同情況進(jìn)行處理，并根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的貸項(xiàng)通知單（表示由于銷貨退回或經(jīng)批準(zhǔn)的折讓而引起的應(yīng)收銷貨款減少的憑證）及開具的紅字發(fā)票，進(jìn)行折讓或退回的帳務(wù)處理，并將上述資料附在憑證后面。

①、購買方在未付貨款并且未作帳務(wù)處理的情況下，須將原發(fā)票和稅款抵扣聯(lián)索回，注明“作廢”字樣；屬于折讓的，應(yīng)按折讓后的金額重開發(fā)票；

②、在購買方已入帳，發(fā)票無法退回的情況下，向購買方索取其當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)部門的開具的進(jìn)貨退出或索取折讓證明單，根據(jù)退回貨物的數(shù)量、價(jià)款或折讓金額向購買方開具紅字專用發(fā)票，紅字專用發(fā)票的記帳聯(lián)作為公司當(dāng)期扣減收入、銷項(xiàng)稅的憑證；然后再重新開出正確的商業(yè)發(fā)票給對方。

第五章存貨的盤點(diǎn)

第二十九條：公司倉庫管理部門應(yīng)每月一次對所保管的物資進(jìn)行盤點(diǎn)工作，并與其編制的“領(lǐng)料單匯總表”、“外購存貨入庫單匯總表”和“產(chǎn)品銷售發(fā)出匯總表”、存貨臺帳相互核對，以保證倉庫管理的準(zhǔn)確性和實(shí)物資產(chǎn)的安全性，并確保實(shí)物資產(chǎn)與倉庫記錄數(shù)量相互一致。

第三十條：公司應(yīng)每隔半年或一年組織倉庫、財(cái)務(wù)部、車間、業(yè)務(wù)部等部門對存貨資產(chǎn)進(jìn)行全面盤點(diǎn)；存貨盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)由上述部門抽調(diào)人員組成盤點(diǎn)小組，負(fù)責(zé)公司存貨資產(chǎn)的盤點(diǎn)工作。并將盤點(diǎn)工作記錄于盤點(diǎn)工作報(bào)表上，裝訂成冊進(jìn)行保管。

第三十一條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)帳冊上核算的存貨的品種、規(guī)格、數(shù)量與倉庫記載的存貨品種、規(guī)格、數(shù)量以及實(shí)際盤點(diǎn)的結(jié)果進(jìn)行核對分析，編制“盤點(diǎn)情況匯總表”，列明差異情況和差異原因及相關(guān)責(zé)任部門的責(zé)任原因，提交給公司管理層。

第三十二條：公司管理層應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)部門編制的“盤點(diǎn)情況匯總表”進(jìn)行分析討論，確定差異處理的決定和對相關(guān)責(zé)任人的處罰決定。財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司管理層的決定再對存貨的盤盈、盤虧按照會(huì)計(jì)核算的要求進(jìn)行處理。

第三十三條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)將盤點(diǎn)工作表、盤點(diǎn)情況匯總表、公司管理層的處理決定按照時(shí)間順序裝訂成冊，作為會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行妥善保管。

第二篇：辦公用品管理內(nèi)控制度

金龍建材公司辦公用品管理內(nèi)控制度

辦公用品管理內(nèi)控制度

一、業(yè)務(wù)目標(biāo)

1.規(guī)范公司辦公用品管理與使用，倡導(dǎo)勤儉節(jié)約、綠色環(huán)保的現(xiàn)代辦公理念。

2.明確辦公用品管理與使用權(quán)屬，確保實(shí)物與卡、財(cái)務(wù)賬表相符，保障公司各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的正常開展。

3.財(cái)務(wù)部門組織辦公用品使用部門和管理部門需定期進(jìn)行清查，編制清查報(bào)告，及時(shí)調(diào)整固定資產(chǎn)賬面價(jià)值，確保清查結(jié)果真實(shí)、可靠，在清查作業(yè)實(shí)施之前編制清查方案，經(jīng)過管理部門審核后進(jìn)行相關(guān)的清查作業(yè)。

4.辦公用品的采購、入庫、驗(yàn)收、領(lǐng)用、報(bào)廢、轉(zhuǎn)移符合國家相關(guān)法律、法規(guī)，符合公司相關(guān)管理制度。

二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1.辦公用品管理混亂，不能滿足公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2.辦公用品管理不當(dāng)，造成丟失、毀損，影響正常辦公秩序，給經(jīng)營帶來影響。

3.辦公用品丟失、毀損等造成賬實(shí)不符或資產(chǎn)貶值嚴(yán)重和辦公用品處置方式不合理，可能造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失。

4.辦公用品管理、處置等各相關(guān)環(huán)節(jié)不符合國家法律、法規(guī)規(guī)定，可能造成政府相關(guān)部門的處罰，對公司造成不良影響。

三、業(yè)務(wù)范圍 / 5

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辦公用品管理的主要事務(wù)包括：辦公用品需求申報(bào)、辦公用品采購、辦公用品維護(hù)（登記入庫、分發(fā)登記、結(jié)存登記、維護(hù)保管等）、辦公用品發(fā)放、辦公用品回收等。

四、業(yè)務(wù)流程描述 1.辦公用品管理責(zé)任部門

1.1.行政主管部門：負(fù)責(zé)接收并處理各部門辦公用品需求申報(bào)、集中采購、日常維護(hù)（登記入庫、分發(fā)登記、結(jié)存登記、維護(hù)保管等）、發(fā)放及回收處理。

1.2.各部門：以部門為單位，指派專人（管理員）承擔(dān)本部門辦公用品的需求統(tǒng)計(jì)、辦公用品領(lǐng)取、發(fā)放及回收工作。2.辦公用品分類：分為低值易耗類和設(shè)備設(shè)施類辦公用品。2.1.低值易耗類辦公用品指單位價(jià)值或使用期限較短的辦公用品。主要包括鉛筆、圓珠筆、鋼筆、中性筆、橡皮、打印紙、復(fù)寫紙、印刷品、墨水、膠水、膠帶、釘書針、大頭針、曲別針、夾子、名片、賬冊、卷宗、檔案袋（盒）、標(biāo)簽、水杯、文件夾、文具盒、剪刀、釘書器、印泥、直尺等；也包括硒鼓等電腦耗材。2.2.設(shè)備設(shè)施類辦公用品指單位價(jià)值在 100 元以上或使用期限較長的非固定資產(chǎn)類辦公用品。主要包括低端打印機(jī)、普通傳真機(jī)、計(jì)算器、電話機(jī)、飲水機(jī)、碎紙機(jī)、電腦軟硬件及外設(shè)、掃描儀、閃存盤、移動(dòng)硬盤、錄音筆、辦公桌椅、文件柜、檔案柜、沙發(fā)、茶幾等。3.辦公用品管理 / 5

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3.1.辦公用品實(shí)施計(jì)劃管理

辦公用品由需求部門提出申請，行政主管部門辦公用品管理人員核對辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃與辦公用品臺賬和庫存；無庫存時(shí)，編制辦公用品購置計(jì)劃，經(jīng)公司批準(zhǔn)后依據(jù)公司采購管理要求，實(shí)施采購。

3.2.辦公用品申報(bào)

各部門管理員根據(jù)本部門辦公用品使用情況，每月 25 日報(bào)下月辦公用品需求計(jì)劃，部門負(fù)責(zé)人審簽后報(bào)行政主管部門后勤管理處匯總。

3.3.辦公用品采購

行政主管部門后勤匯總各部門辦公用品申報(bào)需求計(jì)劃，定期進(jìn)行統(tǒng)一采購。3.4.辦公用品領(lǐng)用

3.4.1.各部門根據(jù)批準(zhǔn)后的辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃集中到辦公用品管理部門領(lǐng)用。

領(lǐng)取辦公用品時(shí)，領(lǐng)取人應(yīng)在領(lǐng)用登記單上簽字，經(jīng)辦公用品管理人員復(fù)核后方可領(lǐng)用。

3.4.2.設(shè)備設(shè)施類辦公用品及硒鼓等電腦耗材自第二次領(lǐng)用起應(yīng)以舊換新，如有故障或損壞，應(yīng)及時(shí)申請修理或以舊換新，如遺失應(yīng)由責(zé)任人按價(jià)賠償。

3.4.3.新員工到崗時(shí)，所需辦公用品由其所在部門報(bào)請行政主管部門審批后配備。/ 5

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3.5.員工離崗時(shí)，應(yīng)由其所在部門負(fù)責(zé)人、離崗員工、行政主管部門辦公用品管理人員三方交接辦公用品。如有丟失或人為損壞應(yīng)照價(jià)賠償。

行政主管部門在接收各部門辦公用品需求申報(bào)后，于次月 5 號前統(tǒng)一發(fā)放給各部門辦公用品管理員，非特殊情況不再發(fā)放（新員工入職或臨時(shí)急用可在部門負(fù)責(zé)人簽批后由本部門管理員申報(bào)領(lǐng)取）。

3.6.行政主管部門后勤服務(wù)體系負(fù)責(zé)辦公用品的入庫登記、分發(fā)登記，結(jié)存登記、庫房保管等工作。

筆墨紙張、打印耗材等低值易耗的辦公用品，由行政主管部門負(fù)責(zé)購買和發(fā)放；電腦、電話、傳真、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等辦公設(shè)備的配置根據(jù)實(shí)際需求和財(cái)務(wù)部、信息部的權(quán)限規(guī)定購買配置，由行政主管部門建立相關(guān)制度實(shí)施管理維護(hù)；福利性的勞保衛(wèi)生用品，包括毛巾、肥皂、洗衣粉等，由各分（子）公司行政主管部門組織購買和發(fā)放；車間一線生產(chǎn)人員、保安人員、食堂人員、化驗(yàn)員、服務(wù)窗口等工作崗位必須配備工作服的，按公司勞動(dòng)保護(hù)用品發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

3.7.行政主管部門辦公用品管理人員要定期或不定期組織盤點(diǎn)，核對臺賬與實(shí)物，保證賬實(shí)相符。

3.8.辦公用品管理人員應(yīng)防止辦公用品受潮、蟲蛀、損壞或丟失，保持辦公用品的功用和性能。

3.9.行政主管部門辦公用品管理人員應(yīng)根據(jù)辦公用品的消耗或/ 5

金龍建材公司辦公用品管理內(nèi)控制度

領(lǐng)用情況，確保合理的庫存種類和數(shù)量，以減少資金占用和滿足辦公需求。

3.10.各部門領(lǐng)用的辦公用品應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)管理，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)和行政主管部門溝通，由行政主管部門協(xié)調(diào)處理。

3.11.公司復(fù)印機(jī)等公共辦公用品由行政主管部門統(tǒng)一管理和維護(hù)。

3.12.員工應(yīng)愛護(hù)辦公用品，防止辦公用品的損壞和丟失，盡量減少辦公用品損耗，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象。

3.13.各部門的辦公設(shè)備設(shè)施嚴(yán)禁私自外借，如需外借應(yīng)經(jīng)本部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批，并做好登記。3.14.辦公用品回收

對于新購買商品，如出現(xiàn)瑕疵商品根據(jù)實(shí)際情況與行政主管部門協(xié)調(diào)更換或退貨，廢舊用品由行政主管部門進(jìn)行統(tǒng)一處理，以達(dá)到綠色辦公、以舊換新等目的。/ 5

第三篇：《辦公用品管理內(nèi)控制度》

辦公用品管理內(nèi)控制度

一、業(yè)務(wù)目標(biāo)

1.規(guī)范公司辦公用品管理與使用，倡導(dǎo)勤儉節(jié)約、綠色環(huán)保的現(xiàn)代辦公理念。

2.明確辦公用品管理與使用權(quán)屬，確保實(shí)物與卡、財(cái)務(wù)賬表相符，保障公司各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的正常開展。

3.財(cái)務(wù)部門組織辦公用品使用部門和管理部門需定期進(jìn)行清查，編制清查報(bào)告，及時(shí)調(diào)整固定資產(chǎn)賬面價(jià)值，確保清查結(jié)果真實(shí)、可靠，在清查作業(yè)實(shí)施之前編制清查方案，經(jīng)過管理部門審核后進(jìn)行相關(guān)的清查作業(yè)。

4.辦公用品的采購、入庫、驗(yàn)收、領(lǐng)用、報(bào)廢、轉(zhuǎn)移符合國家相關(guān)法律、法規(guī)，符合公司相關(guān)管理制度。

二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1.辦公用品管理混亂，不能滿足公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2.辦公用品管理不當(dāng)，造成丟失、毀損，影響正常辦公秩序，給經(jīng)營帶來影響。

3.辦公用品丟失、毀損等造成賬實(shí)不符或資產(chǎn)貶值嚴(yán)重和辦公用品處置方式不合理，可能造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失。

4.辦公用品管理、處置等各相關(guān)環(huán)節(jié)不符合國家法律、法規(guī)規(guī)定，可能造成政府相關(guān)部門的處罰，對公司造成不良影響。

三、業(yè)務(wù)范圍

辦公用品管理的主要事務(wù)包括：辦公用品需求申報(bào)、辦公用品采購、辦公用品維護(hù)（登記入庫、分發(fā)登記、結(jié)存登記、維護(hù)保管等）、辦公用品發(fā)放、辦公用品回收等。

四、業(yè)務(wù)流程描述

1.辦公用品管理責(zé)任部門

1.1.行政主管部門：負(fù)責(zé)接收并處理各部門辦公用品需求申報(bào)、集中采購、日常維護(hù)（登記入庫、分發(fā)登記、結(jié)存登記、維護(hù)保管等）、發(fā)放及回收處理。

1.2.各部門：以部門為單位，指派專人（管理員）承擔(dān)本部門辦公用品的需求統(tǒng)計(jì)、辦公用品領(lǐng)取、發(fā)放及回收工作。

2.辦公用品分類：分為低值易耗類和設(shè)備設(shè)施類辦公用品。

2.1.低值易耗類辦公用品指單位價(jià)值或使用期限較短的辦公用品。主要包括鉛筆、圓珠筆、鋼筆、中性筆、橡皮、打印紙、復(fù)寫紙、印刷品、墨水、膠水、膠帶、釘書針、大頭針、曲別針、夾子、名片、賬冊、卷宗、檔案袋（盒）、標(biāo)簽、水杯、文件夾、文具盒、剪刀、釘書器、印泥、直尺等；也包括硒鼓等電腦耗材。

2.2.設(shè)備設(shè)施類辦公用品指單位價(jià)值在100

元以上或使用期限較長的非固定資產(chǎn)類辦公用品。主要包括低端打印機(jī)、普通傳真機(jī)、計(jì)算器、電話機(jī)、飲水機(jī)、碎紙機(jī)、電腦軟硬件及外設(shè)、掃描儀、閃存盤、移動(dòng)硬盤、錄音筆、辦公桌椅、文件柜、檔案柜、沙發(fā)、茶幾等。

3.辦公用品管理

3.1.辦公用品實(shí)施計(jì)劃管理

辦公用品由需求部門提出申請，行政主管部門辦公用品管理人員核對辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃與辦公用品臺賬和庫存；無庫存時(shí)，編制辦公用品購置計(jì)劃，經(jīng)公司批準(zhǔn)后依據(jù)公司采購管理要求，實(shí)施采購。

3.2.辦公用品申報(bào)

各部門管理員根據(jù)本部門辦公用品使用情況，每月

日報(bào)下月辦公用品需求計(jì)劃，部門負(fù)責(zé)人審簽后報(bào)行政主管部門后勤管理處匯總。

3.3.辦公用品采購

行政主管部門后勤匯總各部門辦公用品申報(bào)需求計(jì)劃，定期進(jìn)行統(tǒng)一采購。

3.4.辦公用品領(lǐng)用

3.4.1.各部門根據(jù)批準(zhǔn)后的辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃集中到辦公用品管理部門領(lǐng)用。

領(lǐng)取辦公用品時(shí)，領(lǐng)取人應(yīng)在領(lǐng)用登記單上簽字，經(jīng)辦公用品管理人員復(fù)核后方可領(lǐng)用。

3.4.2.設(shè)備設(shè)施類辦公用品及硒鼓等電腦耗材自第二次領(lǐng)用起應(yīng)以舊換新，如有故障或損壞，應(yīng)及時(shí)申請修理或以舊換新，如遺失應(yīng)由責(zé)任人按價(jià)賠償。

3.4.3.新員工到崗時(shí)，所需辦公用品由其所在部門報(bào)請行政主管部門審批后配備。

3.5.員工離崗時(shí)，應(yīng)由其所在部門負(fù)責(zé)人、離崗員工、行政主管部門辦公用品管理人員三方交接辦公用品。如有丟失或人為損壞應(yīng)照價(jià)賠償。

行政主管部門在接收各部門辦公用品需求申報(bào)后，于次月

號前統(tǒng)一發(fā)放給各部門辦公用品管理員，非特殊情況不再發(fā)放（新員工入職或臨時(shí)急用可在部門負(fù)責(zé)人簽批后由本部門管理員申報(bào)領(lǐng)?。?。

3.6.行政主管部門后勤服務(wù)體系負(fù)責(zé)辦公用品的入庫登記、分發(fā)登記，結(jié)存登記、庫房保管等工作。

筆墨紙張、打印耗材等低值易耗的辦公用品，由行政主管部門負(fù)責(zé)購買和發(fā)放；電腦、電話、傳真、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等辦公設(shè)備的配置根據(jù)實(shí)際需求和財(cái)務(wù)部、信息部的權(quán)限規(guī)定購買配置，由行政主管部門建立相關(guān)制度實(shí)施管理維護(hù)；福利性的勞保衛(wèi)生用品，包括毛巾、肥皂、洗衣粉等，由各分（子）公司行政主管部門組織購買和發(fā)放；車間一線生產(chǎn)人員、保安人員、食堂人員、化驗(yàn)員、服務(wù)窗口等工作崗位必須配備工作服的，按公司勞動(dòng)保護(hù)用品發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

3.7.行政主管部門辦公用品管理人員要定期或不定期組織盤點(diǎn)，核對臺賬與實(shí)物，保證賬實(shí)相符。

3.8.辦公用品管理人員應(yīng)防止辦公用品受潮、蟲蛀、損壞或丟失，保持辦公用品的功用和性能。

3.9.行政主管部門辦公用品管理人員應(yīng)根據(jù)辦公用品的消耗或領(lǐng)用情況，確保合理的庫存種類和數(shù)量，以減少資金占用和滿足辦公需求。

3.10.各部門領(lǐng)用的辦公用品應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)管理，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)和行政主管部門溝通，由行政主管部門協(xié)調(diào)處理。

3.11.公司復(fù)印機(jī)等公共辦公用品由行政主管部門統(tǒng)一管理和維護(hù)。

3.12.員工應(yīng)愛護(hù)辦公用品，防止辦公用品的損壞和丟失，盡量減少辦公用品損耗，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象。

3.13.各部門的辦公設(shè)備設(shè)施嚴(yán)禁私自外借，如需外借應(yīng)經(jīng)本部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批，并做好登記。

3.14.辦公用品回收

對于新購買商品，如出現(xiàn)瑕疵商品根據(jù)實(shí)際情況與行政主管部門協(xié)調(diào)更換或退貨，廢舊用品由行政主管部門進(jìn)行統(tǒng)一處理，以達(dá)到綠色辦公、以舊換新等目的。

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END

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第四篇：倉庫管理基本制度

倉庫管理制度

一、物資入庫驗(yàn)收制度

采購員完成采購任務(wù)，購進(jìn)的材料物資入庫前必須辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)，其程序具體規(guī)定如下：

（1）核對材料物資是否與公司的訂購單或合同一致，不一致的一律不得入庫；

（2）要認(rèn)真核對質(zhì)量是否與樣品一致，數(shù)量是否有溢余；

（3）完成上述工作后認(rèn)真填寫《入庫單》一式三份。

二、物資保管與保養(yǎng)

1、根據(jù)不同類別、形狀、特點(diǎn)、用途分庫分區(qū)；保管要做到“三清”，“二齊”，“四號定位”擺放。

三清：材料清、數(shù)量清、規(guī)格清二齊：擺放整齊、庫容整齊四號定位：按區(qū)、按排、按架、按位定位

2、保管物資應(yīng)做到“十不”，即不銹、不潮、不凍、不霉、不腐、不變質(zhì)、不揮發(fā)、不漏、不爆、不混、按物資保管技術(shù)要求，適當(dāng)進(jìn)行加墊、通風(fēng)、清洗、干燥、定期涂油或重新包裝，存放不當(dāng)應(yīng)及時(shí)改進(jìn)。

3、要嚴(yán)格注意防火、防盜。

三、物資出庫管理

1、保管員發(fā)料應(yīng)按主管部門批準(zhǔn)的領(lǐng)料單進(jìn)行發(fā)料，物資發(fā)放應(yīng)視生產(chǎn)需要。既發(fā)整又發(fā)零。

2、對退貨物資由領(lǐng)料單位辦理，并做好登記，沖帳手續(xù)。

3、要注意審查各種領(lǐng)料單的合規(guī)性，有下列情形之一者，不準(zhǔn)出庫。

1）未驗(yàn)收入庫物資

2）發(fā)料應(yīng)對保質(zhì)負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁發(fā)不合格物資

3）、先進(jìn)先出，后進(jìn)后出，有庫存的一定要及時(shí)反映并領(lǐng)用

4）、實(shí)行一料一單。

四、清倉盤點(diǎn)和盤盈、盤虧、報(bào)廢處理。

1、保管員應(yīng)堅(jiān)持實(shí)地盤點(diǎn)法，年終進(jìn)行全面盤點(diǎn)，盤點(diǎn)應(yīng)做到：

1)、盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)盈或虧應(yīng)重復(fù)一次，重新核實(shí)，并分析原因，提出改進(jìn)意見或措施，做好記錄。

2)、檢查安全防火設(shè)施和措施器材等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并采取防范措施。

3)、清倉盤點(diǎn)中發(fā)生的盤盈、盤虧應(yīng)由保管員查明真實(shí)原因，及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)。

五、帳務(wù)處理

1、保管員應(yīng)建立材料帳，并按規(guī)定項(xiàng)目仔細(xì)記好帳目。

2、記帳要認(rèn)真，帳、卡、物三相符，材料收支與結(jié)存要保持平衡。

3、每月3號前填報(bào)收支結(jié)存月報(bào)表，報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門。

六、廢舊物資回收利用管理

1、確定廢舊物資回收范圍

1）各種包裝物的回收

2）金屬料尖、邊角余料，有色和黑色金屬切屑。

3）不能再修復(fù)的工具、量具等

4）其它各種有用物資的回收

七、倉庫應(yīng)設(shè)置廢舊物資回收專柜，單獨(dú)建帳。

1）實(shí)行交舊領(lǐng)新（工具、電器，電機(jī)等）

2）員工工種變動(dòng)調(diào)離時(shí)，所領(lǐng)（借）的工、器具應(yīng)退回倉庫，辦理退料手續(xù)。

3）報(bào)廢物資、倉儲(chǔ)容器、廢料的變價(jià)收入管理。任何部門、任何人不能擅自處理，應(yīng)由物資管理部門負(fù)責(zé)人指定專人處理，收入均歸公司財(cái)務(wù)部門入帳。

第五篇：服裝倉庫 管理 制度

倉庫管理規(guī)章制度

為使本公司的倉庫管理規(guī)范化,保證貨品的完好無損,結(jié)合本公司實(shí)際情況,特制訂本規(guī)定。

倉庫管理工作的任務(wù)。

(1)做好出庫和入庫的相關(guān)賬目。(2)做好保管工作。

(3)做好各種防患工作,確保鞋子的安全保管,不出損失。(4)保障各商場所需貨物的供給。(5)做到日事日清

倉庫鞋子的入庫

第一條 對于入庫要清點(diǎn)數(shù)量,核對款號、顏色、尺碼。有無訂單后方可收貨，如無訂單及訂單過期拒收。

第二條 入庫后及時(shí)整理及安排庫工分貨,同時(shí)做好門店的訂單分貨。

第三條 驗(yàn)貨后及時(shí)叫倉庫助理登帳。

倉庫鞋子的出庫

第一條 庫管根據(jù)訂單進(jìn)行配貨。

第二條 庫工抄單要核對清楚款號、顏色、尺碼、數(shù)量,方可打單。

第三條 貨品出庫完后及時(shí)清理現(xiàn)場,需更改堆放位置的貨品要及時(shí)更改位置

第四條做到合理利用庫房的有限空間，使庫房整潔。第五條 出完庫后把出庫單存根交予倉庫助理及時(shí)登賬。

倉庫鞋子退貨

第一條 退貨回來要檢查包裝是否完好,包裝有破損要當(dāng)面

清點(diǎn)完后,數(shù)量準(zhǔn)確。

第二條 退貨要及時(shí)退掉,數(shù)字有出入時(shí)及時(shí)跟物流 反饋,并跟蹤物流及時(shí)解決。

第三條 次品退貨需維修的,及時(shí)交予督導(dǎo)維修,不能維修的需報(bào)損的,并上報(bào)給袁總。同意后方可做報(bào)損單。

第四條 退貨單核對無誤后交予倉庫助理及時(shí)登帳 如發(fā)現(xiàn)退貨與實(shí)際不符，及時(shí)通知物流與袁總處理。

倉庫鞋子的保管

第一條 倉庫人員對庫存貨品要每月月末盤點(diǎn);第二條 結(jié)合倉庫條件,做到貨品定位置擺放,合理有序,保證貨品的進(jìn)出和盤點(diǎn)方便。

第三條 嚴(yán)格遵守倉庫保管紀(jì)律、規(guī)定,倉庫保管紀(jì)律內(nèi)容規(guī)定:(1)嚴(yán)禁在倉庫內(nèi)吸煙。發(fā)現(xiàn)一次處以50元罰款，情節(jié)嚴(yán)重扣發(fā)年終獎(jiǎng)。

(2)嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入倉庫，如需進(jìn)入要得到庫房人員的許可。

(3)嚴(yán)禁在倉庫堆放雜物、廢品。、(4)其他部門到倉庫借鞋子需登記,如不愿意登記,可予以拒絕。

(5)嚴(yán)禁在倉庫內(nèi)存放私人物品。

(6)嚴(yán)禁公司任何人員上下班走庫房后門，發(fā)現(xiàn)一次處以20元得懲罰。

(7)嚴(yán)禁在倉庫內(nèi)亂接電源,臨時(shí)電線,臨時(shí)照明。(8)庫工在抄單時(shí)出錯(cuò)一次給予1元的罰款。嚴(yán)禁任何人到庫房私自拿鞋子，發(fā)現(xiàn)一次處以200元的罰款。

倉庫的衛(wèi)生管理

(1)下班前清掃庫房區(qū)域(包括展廳)(2)倉庫堅(jiān)持做到倉庫無蛛網(wǎng)、保持地面的整潔以及倉庫的

清晰。

(3)要及時(shí)清理桌面上的資料、雜物,保持桌面、抽屜的清潔。

安全事項(xiàng)

第一條 在堆放貨品時(shí)、要確定梯子放穩(wěn)后才能上下

第二條 要經(jīng)常檢查梯子是否有松動(dòng),并及時(shí)交維修人員維修。

第三條 下班前要拉閘、斷電,檢查門窗是否關(guān)好及其它不安全隱患后方可下班。

重慶盈億商貿(mào)有限公司庫房

2011-4-22