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      銀行從業(yè)人員職業(yè)資格考試《銀行管理》教材（5篇）
      
        
       時(shí)間：2019-05-14 10:50:40下載本文作者：會(huì)員上傳
      
      
      
      
      
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      第一篇：銀行從業(yè)人員職業(yè)資格考試《銀行管理》教材
      

      銀行業(yè)專(zhuān)業(yè)人員職業(yè)資
      格考試
      第一章 銀行業(yè)運(yùn)行環(huán)境
      第一節(jié) 貨幣政策
      貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱(chēng)，是國(guó)家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟(jì)的主要手段之一。貨幣政策由貨幣政策目標(biāo)和貨幣政策工具兩部分內(nèi)容構(gòu)成。商業(yè)銀行是貨幣政策的主要傳導(dǎo)媒介，同時(shí)，貨幣政策會(huì)改變宏觀經(jīng)濟(jì)的實(shí)際運(yùn)行以及經(jīng)濟(jì)主體對(duì)未來(lái)的預(yù)期，從而影響商業(yè)銀行的客戶和經(jīng)營(yíng)環(huán)境，進(jìn)而對(duì)商業(yè)銀行形成多方位的影響。
      一、貨幣政策目標(biāo)與工具(一)貨幣政策目標(biāo)
      貨幣政策目標(biāo)包括最終目標(biāo)、中介目標(biāo)和操作目標(biāo)。貨幣政策的最終目標(biāo)是指貨幣政策最終要達(dá)到的目的。中央銀行通過(guò)貨幣政策工具操作直接引起操作目標(biāo)的變動(dòng)，操作目標(biāo)的變動(dòng)又通過(guò)一定的途徑傳導(dǎo)到整個(gè)金融體系，引起中介目標(biāo)的變化，進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)貨幣政策最終目標(biāo)。
      1.最終目標(biāo)
      貨幣政策的最終目標(biāo)包括經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡四大目標(biāo)。
      《中國(guó)人民銀行法》明確規(guī)定，我國(guó)的貨幣政策目標(biāo)是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”。幣值穩(wěn)定分為對(duì)內(nèi)幣值穩(wěn)定和對(duì)外幣值穩(wěn)定兩個(gè)方面。
      2.操作目標(biāo)和中介目標(biāo)
      現(xiàn)階段我國(guó)貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量。
      基礎(chǔ)貨幣又稱(chēng)高能貨幣，指具有使貨幣總量成倍擴(kuò)張或收縮能力的貨幣，由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。我國(guó)基礎(chǔ)貨幣由三部分構(gòu)成：金融機(jī)構(gòu)存入中國(guó)人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金和金融機(jī)構(gòu)的庫(kù)存現(xiàn)金。
      貨幣供應(yīng)量指某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)承擔(dān)流通和支付手段的貨幣存量。中國(guó)人民銀行按季公布貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)指標(biāo)?，F(xiàn)階段，我國(guó)按流動(dòng)性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為三個(gè)層次：
      M0=流通中現(xiàn)金
      M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人人民幣活期儲(chǔ)蓄存款
      M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款
      其中，M1被稱(chēng)為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力；M2被稱(chēng)為廣義貨幣；M2與M1之差被稱(chēng)為準(zhǔn)貨幣，是潛在購(gòu)買(mǎi)力。
      (二)貨幣政策工具
      貨幣政策工具是中央銀行為實(shí)現(xiàn)貨幣政策的目標(biāo)而采取的具體手段和措施。主要包括：
      1.一般性政策工具(貨幣政策的“三大法寶”)(1)存款準(zhǔn)備金
      存款準(zhǔn)備金指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而
      準(zhǔn)備的資金，金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定向中央銀行繳納的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比例就是存款準(zhǔn)備金率。中央銀行通過(guò)調(diào)整存款準(zhǔn)備金率，影響金融機(jī)構(gòu)的信貸資金供應(yīng)能力，從而間接調(diào)控貨幣供應(yīng)量。
      (2)再貸款與再貼現(xiàn)
      再貸款指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的貸款，也稱(chēng)中央銀行貸款，是中央銀行調(diào)控基礎(chǔ)貨幣的渠道之一。近年來(lái)，適應(yīng)金融宏觀調(diào)控方式由直接調(diào)控轉(zhuǎn)向間接調(diào)控，再貸款所占基礎(chǔ)貨幣的比重逐步下降，結(jié)構(gòu)和投向發(fā)生重要變化。新增再貸款主要用于促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，引導(dǎo)擴(kuò)大縣域和“三農(nóng)”信貸投放。
      再貼現(xiàn)指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為。再貼現(xiàn)政策主要包括兩方面的內(nèi)容：一是通過(guò)再貼現(xiàn)率的調(diào)整，影響商業(yè)銀行以再貼現(xiàn)方式融入資金的成本，干預(yù)和影響市場(chǎng)利率及貨幣供求：二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類(lèi)，影響商業(yè)銀行及全社會(huì)的資金投向，促進(jìn)資金的高效流動(dòng)。
      (3)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)
      公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)指中央銀行在金融市場(chǎng)上賣(mài)出或買(mǎi)進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。
      當(dāng)中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時(shí)，可利用公開(kāi)市場(chǎng)操作買(mǎi)入證券，增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，通過(guò)商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。同時(shí)，中央銀行買(mǎi)入證券還可導(dǎo)致證券價(jià)格上漲，市場(chǎng)利率下降。相反，當(dāng)中央銀行需要減少貨幣供應(yīng)
      量時(shí)，可進(jìn)行反向操作。
      2.新型貨幣政策工具
      根據(jù)貨幣調(diào)控需要，近年來(lái)中國(guó)人民銀行不斷開(kāi)展公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)工具創(chuàng)新。主要包括：短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具(SLO)、常備借貸便利(SLF)等短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具，也包括中期借貸便利(MLF)、抵押補(bǔ)充貸款(PSL)等中長(zhǎng)期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具。
      (1)短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具(SLO)短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具(Short-term Liquidity Operations, SLO)是公開(kāi)市場(chǎng)常規(guī)操作的必要補(bǔ)充，在銀行體系流動(dòng)性出現(xiàn)臨時(shí)性波動(dòng)時(shí)相機(jī)使用。
      (2)常備借貸便利(SLF)常備借貸便利(Standing Lending Facility, SLF)是中國(guó)人民銀行正常的流動(dòng)性供給渠道，主要功能是滿足金融機(jī)構(gòu)期限較長(zhǎng)的大額流動(dòng)性需求。對(duì)象主要為政策性銀行和全國(guó)性商業(yè)銀行。期限為1-3個(gè)月。利率水平根據(jù)貨幣政策調(diào)控、引導(dǎo)市場(chǎng)利率的需要等綜合確定。常備借貸便利以抵押方式發(fā)放，合格的抵押品包括高信用評(píng)級(jí)的債券類(lèi)資產(chǎn)及優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)等。
      常備借貸便利的主要特點(diǎn)：一是由金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)發(fā)起，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)自身流動(dòng)性需求申請(qǐng)常備借貸便利；二是常備借貸便利是中央銀行與金融機(jī)構(gòu)“一對(duì)一”交易，針對(duì)性強(qiáng)。三是常備借貸便利的交易對(duì)手覆蓋面廣，通常覆蓋存款金融機(jī)構(gòu)。
      (3)中期借貸便利(MLF)
      中期借貸便利(Medium-term Lending Facility, MLF)是中央銀行提供中期基礎(chǔ)貨幣的貨幣政策工具，對(duì)象為符合宏觀審慎管理要求的商業(yè)銀行、政策性銀行，可通過(guò)招標(biāo)方式開(kāi)展。中期借貸便利采取質(zhì)押方式發(fā)放，金融機(jī)構(gòu)提供國(guó)債、央行票據(jù)、政策性金融債、高等級(jí)信用債等優(yōu)質(zhì)債券作為合格質(zhì)押品。中期借貸便利利率發(fā)揮中期政策利率的作用，通過(guò)調(diào)節(jié)向金融機(jī)構(gòu)中期融資的成本來(lái)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表和市場(chǎng)預(yù)期產(chǎn)生影響，引導(dǎo)其向符合國(guó)家政策導(dǎo)向的實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門(mén)提供低成本資金，促進(jìn)降低社會(huì)融資成本。
      (4)抵押補(bǔ)充貸款(PSL)抵押補(bǔ)充貸款(Pledged Supplemental Lending, PSL)為開(kāi)發(fā)性金融支持棚改提供長(zhǎng)期穩(wěn)定、成本適當(dāng)?shù)馁Y金來(lái)源。抵押補(bǔ)充貸款的主要功能是支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展而對(duì)金融機(jī)構(gòu)提供的期限較長(zhǎng)的大額融資。抵押補(bǔ)充貸款采取質(zhì)押方式發(fā)放，合格抵押品包括高等級(jí)債券資產(chǎn)和優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)。
      3.存款保險(xiǎn)條例
      存款保險(xiǎn)制度，是一種金融保障制度，由符合條件的各類(lèi)存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。
      存款保險(xiǎn)制度已成為各國(guó)普遍實(shí)施的一項(xiàng)金融業(yè)基礎(chǔ)性制度安
      排。
      自2015年5月1日起中國(guó)正式實(shí)行《存款保險(xiǎn)條例》，中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施?！洞婵畋ｋU(xiǎn)條例》規(guī)定，存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元。同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的本金和利息合并計(jì)算的金額在最高償付限額以內(nèi)的，實(shí)行全額償付超出的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。
      《存款保險(xiǎn)條例》規(guī)定的存款保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性。在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行(含外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行)、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，都應(yīng)當(dāng)參加存款保險(xiǎn)。外國(guó)銀行在中國(guó)的不具有法人資格的分支機(jī)構(gòu)以及中資銀行海外分支機(jī)構(gòu)的存款原則上不納入存款保險(xiǎn)，但我國(guó)與其他國(guó)家或者地區(qū)之間對(duì)存款保險(xiǎn)制度另有安排的除外。
      從存款保險(xiǎn)覆蓋的范圍看，既包括人民幣存款，也包括外幣存款；既包括個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，也包括企業(yè)及其他單位存款；本金和利息都屬于被保險(xiǎn)存款的范圍。但金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員在本機(jī)構(gòu)的存款，不在被保險(xiǎn)范圍之內(nèi)。
      二、貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制
      (一)存款準(zhǔn)備金率的傳導(dǎo)機(jī)制與運(yùn)用
      存款準(zhǔn)備金包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，這個(gè)比例通常是由中央銀行決定的，被稱(chēng)為法定存款準(zhǔn)備金率。超額存款
      準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金。
      存款準(zhǔn)備金制度的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才逐漸演變成為貨幣政策工具。法定存款準(zhǔn)備金率變動(dòng)的直接效果是影響商業(yè)銀行的超額儲(chǔ)備水平，通過(guò)貨幣乘數(shù)效用對(duì)信用活動(dòng)產(chǎn)生影響。
      (二)基準(zhǔn)利率的傳導(dǎo)機(jī)制與運(yùn)用
      利率政策是我國(guó)貨幣政策的重要組成部分，也是貨幣政策實(shí)施的主要手段之一。
      中央銀行基準(zhǔn)利率主要包括：再貸款利率，指中國(guó)人民銀行向金融機(jī)構(gòu)發(fā)放再貸款所采用的利率；再貼現(xiàn)利率，指金融機(jī)構(gòu)將所持有的已貼現(xiàn)票據(jù)向中國(guó)人民銀行辦理再貼現(xiàn)所采用的利率；存款準(zhǔn)備金利率，指中國(guó)人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)交存的法定存款準(zhǔn)備金支付的利率；超額存款準(zhǔn)備金利率，指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)交存的準(zhǔn)備金中超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金水平的部分支付的利率。
      中央銀行提高再貸款或再貼現(xiàn)利率，會(huì)提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)。中央銀行降低再貸款或再貼現(xiàn)利率的作用過(guò)程與上述相反。
      第二節(jié) 財(cái)政和產(chǎn)業(yè)政策
      財(cái)政政策作為國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要組成部分，是國(guó)家進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要手段之一。財(cái)政政策貫穿于財(cái)政工作的全過(guò)程，體現(xiàn)在收入、支出、預(yù)算平衡和國(guó)家債務(wù)等各個(gè)方面。本小節(jié)主要介紹
      財(cái)政政策的內(nèi)容與工具，以及財(cái)政政策對(duì)金融的影響。
      一、財(cái)政政策
      (一)財(cái)政政策內(nèi)容與工具 1.財(cái)政政策內(nèi)容
      財(cái)政政策是一國(guó)政府為實(shí)現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財(cái)政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及相應(yīng)措施，主要包括財(cái)政收入政策和財(cái)政支出政策。
      2.財(cái)政政策工具
      財(cái)政政策工具，指財(cái)政政策主體所選擇的用以達(dá)到政策目標(biāo)的各種財(cái)政手段，主要包括稅收、公共支出、政府投資和國(guó)債等。
      (1)稅收
      稅收具有形式上的強(qiáng)制性、無(wú)償性和固定性特征，這些特征使稅收調(diào)節(jié)具有權(quán)威性。稅收的調(diào)節(jié)作用，主要通過(guò)宏觀稅率和具體稅率的確定、稅種選擇、稅負(fù)分配(包括稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁)以及稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等規(guī)定體現(xiàn)出來(lái)。
      (2)公共支出
      公共支出指政府滿足純公共需要的一般性支出，包括購(gòu)買(mǎi)性支出和轉(zhuǎn)移性支出兩大部分。購(gòu)買(mǎi)性支出包括商品和勞務(wù)的購(gòu)買(mǎi)，是一種政府的直接消費(fèi)支出。轉(zhuǎn)移性支出通過(guò)“財(cái)政收入→國(guó)庫(kù)→財(cái)政支付”過(guò)程將貨幣收入從政府轉(zhuǎn)移到微觀主體。
      (3)政府投資
      政府投資指財(cái)政用于資本項(xiàng)目的建設(shè)支出，最終將形成各種類(lèi)型
      的固定資產(chǎn)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，政府投資的項(xiàng)目主要指那些具有自然壟斷特征、外部效應(yīng)大、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高、具有示范和誘導(dǎo)作用的公共設(shè)施、基礎(chǔ)性產(chǎn)業(yè)以及新興的高科技主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。政府的投資能力與投資方向?qū)?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整起關(guān)鍵性作用。
      (4)國(guó)債
      國(guó)債作為一種財(cái)政信用形式，最初是用來(lái)彌補(bǔ)財(cái)政赤字的。隨著信用制度的發(fā)展，國(guó)債已成為調(diào)節(jié)貨幣供求、協(xié)調(diào)財(cái)政與金融關(guān)系的重要政策手段。國(guó)債的作用主要通過(guò)國(guó)債規(guī)模、持有人結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)、國(guó)債利率等綜合體現(xiàn)出來(lái)。
      (二)財(cái)政政策對(duì)金融的影響
      根據(jù)調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的不同功能，財(cái)政政策可分為擴(kuò)張性財(cái)政政策和緊縮性財(cái)政政策。
      1.擴(kuò)張性財(cái)政政策
      擴(kuò)張性財(cái)政政策指通過(guò)財(cái)政收支規(guī)模的變動(dòng)來(lái)增加和刺激社會(huì)的總需求，在總需求不足時(shí)，通過(guò)擴(kuò)張性財(cái)政政策使總需求與總供給的差額縮小以至平衡。
      實(shí)施擴(kuò)張性財(cái)政政策的手段主要是增加財(cái)政支出和減少稅收。2.緊縮性財(cái)政政策
      緊縮性財(cái)政政策指通過(guò)財(cái)政收支規(guī)模的變動(dòng)來(lái)減少和抑制總需求，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)已出現(xiàn)總需求過(guò)旺的情況下，通過(guò)緊縮性財(cái)政政策可以消除通貨膨脹，達(dá)到供求平衡。
      實(shí)施緊縮性財(cái)政政策的手段主要是減少財(cái)政支出和增加稅收。
      二、產(chǎn)業(yè)政策
      產(chǎn)業(yè)政策是國(guó)家干預(yù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的重要手段之一，對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行方向和產(chǎn)業(yè)資本流向有著重要的引導(dǎo)作用。
      (一)產(chǎn)業(yè)政策及相關(guān)內(nèi)容
      產(chǎn)業(yè)政策是國(guó)家為了促進(jìn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)育完善，依據(jù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)理論和產(chǎn)業(yè)組織理論，設(shè)計(jì)有關(guān)于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策目標(biāo)和政策措施的總和。一般認(rèn)為，產(chǎn)業(yè)政策包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策、產(chǎn)業(yè)組織政策、產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策和產(chǎn)業(yè)布局政策等。其中，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策和產(chǎn)業(yè)組織政策是產(chǎn)業(yè)政策的核心。
      1.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策
      產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策包括產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點(diǎn)的優(yōu)先次序選擇和保證實(shí)行該次序等政策措施。其主要內(nèi)容有：主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的選擇政策，戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)的扶植政策，衰退行業(yè)的轉(zhuǎn)型和轉(zhuǎn)移政策和產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展政策。
      產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策總的功能是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化和高效化，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。具體來(lái)講，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策的主要功能有：促進(jìn)產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平提高和引導(dǎo)資源配置結(jié)構(gòu)合理化。
      2.產(chǎn)業(yè)組織政策
      產(chǎn)業(yè)組織政策是指為獲得理想的市場(chǎng)績(jī)效，由政府制定的調(diào)整產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、規(guī)范市場(chǎng)行為，調(diào)節(jié)企業(yè)間關(guān)系的公共政策。產(chǎn)業(yè)組織政策的主要任務(wù)是協(xié)調(diào)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)模和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)效率，建立正常的市場(chǎng)秩序，取得現(xiàn)實(shí)的利益；主要手段包括控制市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、調(diào)整市場(chǎng)
      行為和控制市場(chǎng)績(jī)效以直接改善不合理的資源配置狀況等；主要內(nèi)容包括市場(chǎng)秩序政策、產(chǎn)業(yè)合理化政策和產(chǎn)業(yè)保護(hù)政策。
      3.產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策
      產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步的政策。其主要內(nèi)容包括產(chǎn)業(yè)技術(shù)結(jié)構(gòu)的選擇和技術(shù)發(fā)展政策和促進(jìn)資源向技術(shù)開(kāi)發(fā)領(lǐng)域投入的政策。
      4.產(chǎn)業(yè)布局政策
      產(chǎn)業(yè)布局政策是為了實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)的合理布局，國(guó)家對(duì)產(chǎn)業(yè)存在和發(fā)展的空間形式規(guī)范的政策措施。產(chǎn)業(yè)布局政策一般遵循的原則有經(jīng)濟(jì)性原則、合理性原則、協(xié)調(diào)性原則和平衡性原則。
      (二)我國(guó)主要產(chǎn)業(yè)政策的發(fā)展變化
      從新中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展史看來(lái)，20世紀(jì)80年代后半期，我國(guó)才比較系統(tǒng)地實(shí)行產(chǎn)業(yè)政策。
      2015年面對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，以及大眾創(chuàng)業(yè)萬(wàn)眾創(chuàng)新局面，我國(guó)推出了更多產(chǎn)業(yè)政策，一帶一路將促使中國(guó)更多企業(yè)走出去、中國(guó)制造2015將引導(dǎo)創(chuàng)建制造業(yè)強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略，互聯(lián)網(wǎng)+將推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的深度發(fā)展，供給側(cè)改革促進(jìn)產(chǎn)業(yè)融合和提高競(jìng)爭(zhēng)力。隨著十三五規(guī)劃的開(kāi)局，利率市場(chǎng)化、人民幣國(guó)際化、開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)新體制、自貿(mào)區(qū)建設(shè)、政府大數(shù)據(jù)行動(dòng)、互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管等政策給產(chǎn)業(yè)未來(lái)的發(fā)展提供了巨大的空間。
      中國(guó)的銀行業(yè)不僅面臨著實(shí)體經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的新常態(tài)，同樣面臨著金融政策和監(jiān)管的新環(huán)境。2015年5月1日起中國(guó)正式實(shí)行《存款保
      險(xiǎn)條例》為保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定中國(guó)金融秩序的提供了保障制度；2015年10月24日起，央行對(duì)商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮動(dòng)上限，利率市場(chǎng)化正在到來(lái)；2015年9月1日起施行的《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》進(jìn)一步推進(jìn)了中國(guó)銀行業(yè)的對(duì)外開(kāi)放。2015年11月30日，國(guó)際貨幣基金組織(IMF)宣布人民幣正式納入特別提款權(quán)(SDR)貨幣籃子，將推動(dòng)人民幣資產(chǎn)和金融產(chǎn)品的多元化和國(guó)際化。
      (三)產(chǎn)業(yè)政策對(duì)銀行的影響
      產(chǎn)業(yè)政策是國(guó)家規(guī)范產(chǎn)業(yè)資本發(fā)展，引導(dǎo)資本流向的重要手段。按照產(chǎn)業(yè)政策內(nèi)容劃分，產(chǎn)業(yè)政策對(duì)銀行的影響可以分為：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策對(duì)銀行的影響，產(chǎn)業(yè)組織政策對(duì)銀行的影響，產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策對(duì)銀行的影響和產(chǎn)業(yè)布局政策對(duì)銀行的影響。
      1.產(chǎn)業(yè)政策引導(dǎo)銀行的貸款走向。
      2.產(chǎn)業(yè)政策對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避具有提示作用。3.可能出現(xiàn)的產(chǎn)業(yè)政策和銀行盈利之間的矛盾。
      第三節(jié)
      金融體系
      金融體系是一個(gè)經(jīng)濟(jì)體中資金流動(dòng)的基本框架，由金融市場(chǎng)、金融機(jī)構(gòu)和其他要素組成。
      一、金融市場(chǎng)
      (一)金融市場(chǎng)概念、分類(lèi)和功能 1.金融市場(chǎng)概念
      金融市場(chǎng)是貨幣和資本的交易活動(dòng)、交易技術(shù)、交易制度、交易
      產(chǎn)品和交易場(chǎng)所的集合，是以金融工具為交易對(duì)象而形成的資金供求關(guān)系的總和。金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素包括交易主體、交易對(duì)象、交易工具、交易的組織形式和交易價(jià)格等。
      2.金融市場(chǎng)分類(lèi)
      (1)根據(jù)期限不同可以將金融市場(chǎng)分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。貨幣市場(chǎng)是短期資金融通市場(chǎng)，期限在一年或一年以內(nèi)。資本市場(chǎng)是長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)，期限在一年以上，償還期長(zhǎng)，流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)較高。
      (2)根據(jù)金融交易合約性質(zhì)的不同可以將金融市場(chǎng)分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)?，F(xiàn)貨市場(chǎng)是指現(xiàn)貨交易活動(dòng)及其場(chǎng)所的總和。一般而言，現(xiàn)貨交易是交易協(xié)議達(dá)成后立即辦理交割的交易。期貨市場(chǎng)是指期貨交易及其場(chǎng)所的總和。期貨交易一般是指交易協(xié)議達(dá)成后，在未來(lái)某一特定時(shí)間才辦理交割的交易。期權(quán)市場(chǎng)是期貨交易市場(chǎng)的發(fā)展和延伸。期權(quán)交易是指買(mǎi)賣(mài)雙方按成交協(xié)議簽訂合同，允許買(mǎi)方在交付一定的期權(quán)費(fèi)用后取得在特定時(shí)間內(nèi)、按協(xié)議價(jià)格買(mǎi)進(jìn)或賣(mài)出一定數(shù)量的證券的權(quán)利。
      (3)根據(jù)市場(chǎng)功能不同可以將金融市場(chǎng)分為一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)。一級(jí)市場(chǎng)也稱(chēng)初級(jí)市場(chǎng)或發(fā)行市場(chǎng)，是初次發(fā)行的有價(jià)證券的交易市場(chǎng)。一級(jí)市場(chǎng)是金融市場(chǎng)的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，主要發(fā)揮融資功能。二級(jí)市場(chǎng)是指已經(jīng)發(fā)行證券的交易市場(chǎng)，又稱(chēng)次級(jí)市場(chǎng)或流通市場(chǎng)，其主要功能在于為證券投資者提供流動(dòng)性，也就是給金融產(chǎn)品的投資者提供一個(gè)將投資轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的渠道。
      (4)根據(jù)金融產(chǎn)品成交與定價(jià)方式的不同可以將金融市場(chǎng)分為公
      開(kāi)市場(chǎng)和協(xié)議市場(chǎng)。公開(kāi)市場(chǎng)是指金融資產(chǎn)的交易價(jià)格通過(guò)眾多的買(mǎi)主和賣(mài)主公開(kāi)競(jìng)價(jià)而形成的市場(chǎng)。公開(kāi)市場(chǎng)一般是有組織的交易場(chǎng)所，如證券交易所、期貨交易所等。協(xié)議市場(chǎng)一般是指金融資產(chǎn)的定價(jià)與成交通過(guò)私下協(xié)商或面對(duì)面的討價(jià)還價(jià)方式完成的市場(chǎng)。
      此外，按交易的標(biāo)的物還可將金融市場(chǎng)分為貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)和黃金市場(chǎng)。
      3.金融市場(chǎng)的功能
      (1)貨幣資金融通功能。這是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能。(2)優(yōu)化資源配置的功能。(3)風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能。(4)經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能。(5)交易及定價(jià)功能。(6)反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行功能。(二)貨幣市場(chǎng)
      貨幣市場(chǎng)是指融資期限在1年以內(nèi)(包括1年)的資金交易市場(chǎng)，又稱(chēng)為短期資金市場(chǎng)。貨幣市場(chǎng)的基本功能在于實(shí)現(xiàn)資金的流動(dòng)性，從而便于各類(lèi)經(jīng)濟(jì)主體可以隨時(shí)獲得或運(yùn)用現(xiàn)實(shí)的貨幣。貨幣市場(chǎng)的主要特點(diǎn)是：低風(fēng)險(xiǎn)、低收益；期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)性??；交易量大、交易頻繁。
      1.同業(yè)拆借市場(chǎng)。同業(yè)拆借市場(chǎng)是指銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期性的、臨時(shí)性的資金調(diào)劑所形成的市場(chǎng)。主要滿足金融機(jī)構(gòu)日常資金的支付清算和短期融通需要。該市場(chǎng)主要有三個(gè)特征，一是
      主要限于商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)參加，二是拆借期限短，三是拆借利率市場(chǎng)化。
      2.回購(gòu)市場(chǎng)?；刭?gòu)市場(chǎng)是指通過(guò)回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng)。回購(gòu)協(xié)議是指證券持有人在出售證券的同時(shí)，與證券購(gòu)買(mǎi)商約定在一定期限后再按約定價(jià)格購(gòu)回所售證券的協(xié)議。在回購(gòu)交易中先出售證券、后購(gòu)回證券稱(chēng)為正回購(gòu)；先購(gòu)入證券、后出售證券則為逆回購(gòu)?；刭?gòu)市場(chǎng)有以下幾個(gè)主要特征：一是參與者的廣泛性。二是風(fēng)險(xiǎn)性；三是短期性，回購(gòu)期限一般不超過(guò)1年，通常為隔夜或7天；四是利率的市場(chǎng)性。回購(gòu)利率由交易雙方確定，主要受回購(gòu)證券的質(zhì)地、回購(gòu)期限的長(zhǎng)短、交割條件、貨幣市場(chǎng)利率水平等因素的影響。
      3.票據(jù)市場(chǎng)。票據(jù)市場(chǎng)是以商業(yè)票據(jù)作為交易對(duì)象的市場(chǎng)。狹義的票據(jù)市場(chǎng)僅指交易性商業(yè)票據(jù)的交易市場(chǎng)，廣義上的票據(jù)市場(chǎng)則包括融資性商業(yè)票據(jù)和交易性商業(yè)票據(jù)。從廣義角度介紹票據(jù)市場(chǎng)的構(gòu)成來(lái)看，票據(jù)市場(chǎng)主要由票據(jù)承兌市場(chǎng)、票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)、商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)構(gòu)成。
      (三)資本市場(chǎng)
      資本市場(chǎng)是指以長(zhǎng)期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)。在資本市場(chǎng)上，發(fā)行主體所籌集的資金大多用于擴(kuò)大再生產(chǎn)的投資，融通的資金期限長(zhǎng)、流動(dòng)性相對(duì)較差、風(fēng)險(xiǎn)較大而收益相對(duì)較高。資本市場(chǎng)主要包括股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、基金市場(chǎng)等。
      1.債券市場(chǎng)。債券市場(chǎng)是發(fā)行和交易債券的市場(chǎng)，它是金融市場(chǎng)
      的一個(gè)重要組成部分。按債券期限劃分，債券市場(chǎng)可分為短期債券市場(chǎng)和中、長(zhǎng)期債券市場(chǎng)。
      2.股票市場(chǎng)。股票市場(chǎng)是影響力最大的金融實(shí)體之一。它們向投資者出售公司股票，為公司籌集運(yùn)營(yíng)資本。作為回報(bào)，投資者獲得公司所有權(quán)的股份，并分享公司的利潤(rùn)。股票市場(chǎng)一般分為發(fā)行市場(chǎng)(又稱(chēng)一級(jí)市場(chǎng))和流通市場(chǎng)(又稱(chēng)二級(jí)市場(chǎng))。
      二、金融機(jī)構(gòu)體系與金融工具(一)金融機(jī)構(gòu)概述
      從事各種金融活動(dòng)的組織，被統(tǒng)稱(chēng)為金融機(jī)構(gòu)。我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系由貨幣當(dāng)局、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、銀行金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)組成。
      (二)政策性銀行、商業(yè)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu) 1.政策性銀行
      1994年，我國(guó)成立了三家政策性銀行——國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。目前，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行定位為開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)國(guó)家重大戰(zhàn)略，支持重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的融資需求；中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行則強(qiáng)化政策性職能定位，堅(jiān)持以政策性業(yè)務(wù)為主體。
      2.商業(yè)銀行
      (1)大型商業(yè)銀行。從同質(zhì)同類(lèi)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的角度，中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行和交通銀行這五家銀行統(tǒng)一歸類(lèi)為“國(guó)有及國(guó)有控股的大型商業(yè)銀行”。
      (2)股份制商業(yè)銀行。股份制商業(yè)銀行是指大型商業(yè)銀行以外的全國(guó)性股份制商業(yè)銀行、區(qū)域性股份制商業(yè)銀行的總稱(chēng)。如中信銀行、招商銀行、廣發(fā)銀行、興業(yè)銀行等。
      (3)城市商業(yè)銀行。自20世紀(jì)90年代中期，以城市信用社為基礎(chǔ)，各地紛紛組建城市商業(yè)銀行。
      (4)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社和貸款公司。
      (5)中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行。
      (6)外資銀行。外資銀行是指依照中華人民共和國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)批準(zhǔn)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的下列機(jī)構(gòu)：一家外國(guó)銀行單獨(dú)出資或者一家外國(guó)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨(dú)資銀行；外國(guó)金融機(jī)構(gòu)與中國(guó)的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行；外國(guó)銀行分行；外國(guó)銀行代表處。
      3.非銀行金融機(jī)構(gòu)
      (1)證券類(lèi)機(jī)構(gòu)。主要包括證券交易所、證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、期貨公司和基金管理公司。
      (2)保險(xiǎn)類(lèi)機(jī)構(gòu)。主要包括保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)。
      (3)其他非銀行金融機(jī)構(gòu)。主要包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、消費(fèi)金融公司、汽車(chē)金融公司和貨幣經(jīng)紀(jì)公司等。
      (三)金融工具的分類(lèi)與特征
      按期限的長(zhǎng)短劃分，金融工具分為短期金融工具和長(zhǎng)期金融工具，前者期限一般在一年及以下，如商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)庫(kù)券、回購(gòu)協(xié)議等；后者期限一般在一年以上，如股票、企業(yè)債券、長(zhǎng)期國(guó)債等。按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具，前者包括政府、企業(yè)發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券等；后者包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險(xiǎn)單等。按投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。債權(quán)工具的代表是債券，股權(quán)工具的代表是股票，混合工具的代表是可轉(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金。
      金融工具具有流動(dòng)性、收益性、風(fēng)險(xiǎn)性的特點(diǎn)。金融工具的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩類(lèi)：一類(lèi)是信用風(fēng)險(xiǎn)，即債務(wù)人不履行合同，不能按約定期限和利息還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。另一類(lèi)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，即因經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)利率變化或者證券市場(chǎng)上不可預(yù)見(jiàn)的一些因素的變化，導(dǎo)致金融工具價(jià)格下跌，從而給投資人帶來(lái)?yè)p失。
      (四)貨幣和信用
      1.貨幣。貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，這是貨幣的本質(zhì)特征。貨幣制度在發(fā)展過(guò)程中曾先后經(jīng)歷了銀本位制、金銀復(fù)本位制、金本位制和現(xiàn)行的紙幣本位制。金本位制又可分為金鑄幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制三種。
      2.信用。信用是指以現(xiàn)有的財(cái)務(wù)和貨幣，回復(fù)將來(lái)支付的一種承諾,通常以信用主體為標(biāo)準(zhǔn)，把信用劃分為商業(yè)信用、銀行信用、消費(fèi)信用等。信用工具也叫金融工具，是金融市場(chǎng)的重要交易對(duì)象。信用工具由面值、到期日、期限、利率、利息支付方式組成。
      三、綜合化經(jīng)營(yíng)概述
      (一)綜合化經(jīng)營(yíng)的基本概念 1.綜合化經(jīng)營(yíng)與分業(yè)經(jīng)營(yíng)
      所謂分業(yè)經(jīng)營(yíng)，即指各子行業(yè)相對(duì)獨(dú)立，一類(lèi)子行業(yè)機(jī)構(gòu)不得從事另一類(lèi)子行業(yè)機(jī)構(gòu)的有關(guān)業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)主體在法人層面互為隔離，并按照機(jī)構(gòu)分類(lèi)受到不同監(jiān)管主體監(jiān)管。在金融市場(chǎng)發(fā)展到一定程度以后，各子行業(yè)逐步呈現(xiàn)交叉發(fā)展態(tài)勢(shì)，業(yè)務(wù)邊界逐步模糊，就會(huì)慢慢向綜合化經(jīng)營(yíng)的方向靠攏。所謂的綜合化經(jīng)營(yíng)，即指同一金融企業(yè)同時(shí)開(kāi)展銀行、證券、保險(xiǎn)、基金等多種金融業(yè)務(wù)。
      2.綜合化經(jīng)營(yíng)的組織形式(1)全能銀行(2)銀行母子公司(3)金融控股公司
      (4)通過(guò)代理協(xié)議實(shí)現(xiàn)的綜合化經(jīng)營(yíng)(二)綜合化經(jīng)營(yíng)的主要特點(diǎn) 1.公司主體規(guī)模大實(shí)力強(qiáng)。2.明顯的集團(tuán)化特趨勢(shì)。
      3.經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域廣闊，基本可以提供金融全領(lǐng)域的服務(wù)。我國(guó)綜合化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展現(xiàn)狀
      我國(guó)商業(yè)銀行基本上采取分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，但也存在多種方式的綜合化經(jīng)營(yíng)的案例。根據(jù)控股方的不同，可以將我國(guó)商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的模式大致分為以下三類(lèi)：
      1.金融機(jī)構(gòu)控股模式。其中的代表有光大集團(tuán)、中信集團(tuán)等。
      2.銀行控股模式。其中的代表有工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行等。
      3.工商企業(yè)控股模式。其中的代表有海航集團(tuán)、寶鋼集團(tuán)等。
      第二章 監(jiān)管體系 第一節(jié)
      監(jiān)管概況
      本節(jié)我們將重點(diǎn)學(xué)習(xí)國(guó)際金融危機(jī)后,國(guó)際社會(huì)和我國(guó)銀行監(jiān)管變革的主要內(nèi)容。
      一、國(guó)際銀行監(jiān)管改革(一)《巴塞爾協(xié)議》的變化
      為了加強(qiáng)銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，巴塞爾委員會(huì)于1988年通過(guò)了第一版巴塞爾協(xié)議，隨后在2004年又修訂出臺(tái)了《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》，構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”——最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束，并將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)都納入資本監(jiān)管要求。2010年9月12日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)宣布通過(guò)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》。
      《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主要內(nèi)容包括： 1.擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力 2.修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ) 3.建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補(bǔ)資本充足率缺陷 4.建立宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) 5.建立量化流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
      (二)《有效銀行監(jiān)管核心原則》的主要變化
      巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《有效銀行監(jiān)管核心原則》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《核心原則》)是國(guó)際銀行業(yè)良好監(jiān)管實(shí)踐的最低標(biāo)準(zhǔn)，許多國(guó)家將其作為評(píng)估本國(guó)監(jiān)管體系質(zhì)量和明確未來(lái)工作要求的標(biāo)桿，國(guó)際貨幣基金
      組織和世界銀行也將其運(yùn)用至金融部門(mén)評(píng)估規(guī)劃(FSAP)中，以評(píng)估各國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)踐的有效性。巴塞爾委員會(huì)于2012年9月正式發(fā)布第三版《核心原則》。
      第三版《核心原則》將原《核心原則》和《核心原則評(píng)估辦法》整合為一份綜合性的文件，此次修訂主要反映了危機(jī)后銀行監(jiān)管的以下變化趨勢(shì)：
      1.加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管。2.引入宏觀審慎視角。3.重視危機(jī)管理、恢復(fù)和處置。4.完善公司治理和信息披露。(三)公司治理改革
      2015年7月，巴塞爾委員會(huì)公布了最新版《加強(qiáng)公司治理的原則》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《原則》)，在以下方面進(jìn)行了重點(diǎn)修改：
      1.重新定義謹(jǐn)慎義務(wù)、忠誠(chéng)義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)偏好框架以及風(fēng)險(xiǎn)文化等概念。
      2.引進(jìn)合規(guī)原則，即銀行董事會(huì)應(yīng)對(duì)銀行經(jīng)理層的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)起監(jiān)督職責(zé)。
      3.擴(kuò)大董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理與控制方面的監(jiān)管職責(zé)。4.強(qiáng)調(diào)董事會(huì)整體及其成員的任職資格要求。5.建立有利于強(qiáng)化公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理的薪酬體系。
      6.重新定位公司治理中監(jiān)管者的職責(zé)，強(qiáng)調(diào)監(jiān)管者需針對(duì)銀行運(yùn)作情況、董事會(huì)成員選擇提供指引。
      (四)金融穩(wěn)定理事會(huì)的成立和改革進(jìn)展
      2009年4月2日二十國(guó)集團(tuán)倫敦金融峰會(huì)期間，金融穩(wěn)定論壇正式更名為金融穩(wěn)定理事會(huì)，同時(shí)擴(kuò)大成員和職能，目的是增強(qiáng)金融穩(wěn)定理事會(huì)的機(jī)構(gòu)代表性，以應(yīng)對(duì)金融體系脆弱性、制定和實(shí)施穩(wěn)健的監(jiān)管政策，促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定。金融穩(wěn)定理事會(huì)成立后，在以下幾方面取得了重大進(jìn)展：
      1.督促修改國(guó)際會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。2.加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管。3.擴(kuò)大監(jiān)管范圍。4.推進(jìn)執(zhí)行國(guó)際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。5.加強(qiáng)金融監(jiān)管?chē)?guó)際合作。6.加強(qiáng)薪酬和激勵(lì)機(jī)制的監(jiān)管。
      二、主要經(jīng)濟(jì)體銀行監(jiān)管改革
      金融危機(jī)后，各國(guó)政府積極采取新的監(jiān)管措施，改革監(jiān)管體制，制定新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，力求更好地維護(hù)金融體系穩(wěn)健運(yùn)行，更好地發(fā)揮其資源配置的功能。
      (一)美國(guó)
      2010年7月21日美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)了《多德-弗蘭克華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法》，力圖完善監(jiān)管體制機(jī)制，填補(bǔ)舊體制的監(jiān)管漏洞，提升監(jiān)管有效性。銀行監(jiān)管體制機(jī)制方面的變化主要有以下幾方面：
      1.建立金融穩(wěn)定監(jiān)督委員會(huì)(FSOC)。2.擴(kuò)充了美聯(lián)儲(chǔ)的監(jiān)管職能。
      3.擴(kuò)大聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司(FDIC)的監(jiān)管權(quán)。4.新設(shè)立金融消費(fèi)者保護(hù)局(CFPB)。
      5.撤銷(xiāo)了儲(chǔ)貸監(jiān)管署(OTS)，并將相關(guān)監(jiān)管權(quán)轉(zhuǎn)移給其他監(jiān)管者。6.制定并實(shí)施“沃爾克規(guī)則”。(二)英國(guó)
      危機(jī)前，英國(guó)采取的是“三頭監(jiān)管體制”，即：英格蘭銀行、金融服務(wù)局(FSA)和英國(guó)財(cái)政部。由于這種割裂的“三頭監(jiān)管體制”未能有效發(fā)揮監(jiān)管職能，暴露出宏觀審慎監(jiān)管不力、缺乏有效監(jiān)管工具、不能有效實(shí)現(xiàn)對(duì)破產(chǎn)銀行有序清算等問(wèn)題，受到了廣泛的批評(píng)。針對(duì)上述監(jiān)管缺陷，英國(guó)政府開(kāi)始對(duì)金融監(jiān)管體制進(jìn)行一系列的改革。
      1.新成立了金融政策委員會(huì)(FPC)。2.新設(shè)立審慎監(jiān)管局(PRA)。3.新成立金融行為管理局(FCA)。4.銀行體制改革。(三)歐盟
      從2011年1月起，歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)(ESRB)、歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局(EBA)、歐洲證券和市場(chǎng)監(jiān)管局(ESMA)和歐洲保險(xiǎn)和養(yǎng)老金監(jiān)管局(EIOPA)等四家歐盟監(jiān)管機(jī)構(gòu)宣告成立并正式運(yùn)轉(zhuǎn)，從宏觀和微觀層面強(qiáng)化對(duì)金融體系的監(jiān)管。
      在上述機(jī)構(gòu)中，歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)歐盟整個(gè)金融體系進(jìn)行宏觀審慎監(jiān)管。歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局、歐洲證券和市場(chǎng)監(jiān)管局和歐洲保險(xiǎn)和養(yǎng)老金監(jiān)管局三家機(jī)構(gòu)分別負(fù)責(zé)對(duì)銀行、證券和保險(xiǎn)的微觀
      審慎監(jiān)管，統(tǒng)稱(chēng)為歐洲監(jiān)管當(dāng)局(ESAs)。但三家機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)金融機(jī)構(gòu)或金融市場(chǎng)并無(wú)直接的監(jiān)管權(quán)，各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局將繼續(xù)負(fù)責(zé)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管并保留了大部分現(xiàn)有的監(jiān)管權(quán)力。
      隨著歐債危機(jī)的不斷演變，銀行危機(jī)突破了國(guó)家界限，從歐洲層面對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管變得非常重要。為此，2012年9月，歐洲議會(huì)和歐洲理事會(huì)就設(shè)立歐洲單一監(jiān)管機(jī)制(SSM)達(dá)成了一致意見(jiàn)。原則上，歐洲央行(ECB)將被賦予最為廣泛的監(jiān)管權(quán)力，從2014年開(kāi)始對(duì)歐元區(qū)成員國(guó)近6000家銀行行使監(jiān)管權(quán)。在監(jiān)管職責(zé)的劃分上，根據(jù)一家銀行的系統(tǒng)重要性程度，歐洲央行負(fù)責(zé)對(duì)所有重要銀行進(jìn)行直接監(jiān)管；非重要銀行則主要由各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局直接進(jìn)行監(jiān)管，但各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局要按照ECB總的指導(dǎo)原則進(jìn)行監(jiān)管。
      三、我國(guó)銀行監(jiān)管改革
      (一)緊跟趨勢(shì)，強(qiáng)化各類(lèi)監(jiān)管指標(biāo)約束 1.強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管要求。2.新增杠桿率監(jiān)管要求。3.完善流動(dòng)性監(jiān)管體系。
      (二)簡(jiǎn)政放權(quán)，梳理優(yōu)化行政審批流程(三)架構(gòu)調(diào)整，全面深化銀行監(jiān)管改革(四)建章立制，加強(qiáng)銀行業(yè)消費(fèi)者保護(hù)(五)多措并舉，全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展
      第二節(jié)
      監(jiān)管指標(biāo)和方法
      為了對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)建
      立了完整的、與國(guó)際接軌的銀行監(jiān)管指標(biāo)體系以及監(jiān)管方法。從監(jiān)管級(jí)別看，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與管理指標(biāo)分為監(jiān)管、監(jiān)測(cè)、和關(guān)注三大類(lèi)，本節(jié)我們將主要介紹監(jiān)管類(lèi)指標(biāo)。
      商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo) 資本充足
      核心一級(jí)資本充足率，最低要求5%，儲(chǔ)備資本2.5%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。
      一級(jí)資本充足率，最低要求6%，儲(chǔ)備資本2.5%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。
      資本充足率，最低要求8%，儲(chǔ)備資本2.5%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。
      杠桿率，不低于4%。信用風(fēng)險(xiǎn)
      不良資產(chǎn)率，小于2%。不良貸款率，小于3%。撥備覆蓋率，不低于150%。撥貸比(貸款撥備率)，不低于2.5%。單一集團(tuán)客戶授信集中度，小于15%。單一客戶貸款集中度，小于10%。全部關(guān)聯(lián)度指標(biāo)，小于50%。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
      流動(dòng)性比例，大于等于25%。
      流動(dòng)性覆蓋率(LCR)，大于等于100%，5年過(guò)渡期。存貸比，小于等于75%。
      同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債依存度，不得超過(guò)三分之一。月末存款偏離度，不得超過(guò)3%。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
      外匯總敞口頭寸比例，小于等于20%。操作風(fēng)險(xiǎn)
      操作風(fēng)險(xiǎn)損失收入比，小于0.25%。
      二、監(jiān)管方法
      非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的兩大基本監(jiān)管手段(一)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管
      非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指通過(guò)收集銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)表數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)管理情況以及其他內(nèi)外部資料等信息，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)情況進(jìn)行分析，作出評(píng)價(jià)，并采取相應(yīng)措施的持續(xù)性監(jiān)管過(guò)程。
      1.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的主要作用
      一是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的工作結(jié)果可以反映被監(jiān)管機(jī)構(gòu)最新、最及時(shí)的狀況，提高監(jiān)管實(shí)效性。二是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管能夠幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)有效配置資源，降低監(jiān)管成本。三是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)干擾程度小，不會(huì)影響被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)營(yíng)，更容易得到被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的認(rèn)同。
      2.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的基本程序(1)制定監(jiān)管計(jì)劃。
      (2)日常監(jiān)測(cè)分析。(3)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。(4)現(xiàn)場(chǎng)檢查聯(lián)動(dòng)。(5)監(jiān)管評(píng)級(jí)。(6)監(jiān)管總結(jié)。
      3.系統(tǒng)性區(qū)域性非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管(1)確立工作組織架構(gòu)(2)明確風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析重點(diǎn)(3)提出風(fēng)險(xiǎn)防范控制要求(二)現(xiàn)場(chǎng)檢查
      現(xiàn)場(chǎng)檢查是指中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)派出檢查人員在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理場(chǎng)所以及其他相關(guān)場(chǎng)所，采取查閱、復(fù)制文件資料、采集數(shù)據(jù)信息、查看實(shí)物、外部調(diào)查、訪談、詢問(wèn)、評(píng)估及測(cè)試等方式，對(duì)其公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查的行為。
      1.現(xiàn)場(chǎng)檢查的分類(lèi)
      現(xiàn)場(chǎng)檢查包括全面檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查、后續(xù)檢查、臨時(shí)檢查和稽核調(diào)查。
      2.現(xiàn)場(chǎng)檢查的主要方式
      現(xiàn)場(chǎng)檢查中，檢查人員可以查閱文件和資料、查看經(jīng)營(yíng)管理場(chǎng)所、采集數(shù)據(jù)信息、測(cè)試有關(guān)系統(tǒng)設(shè)施設(shè)備、訪談或詢問(wèn)相關(guān)人員，還可根據(jù)需要，收集原件、原物，進(jìn)行復(fù)制、記錄、錄音、錄像、照相等。
      除此以外，檢查人員還可通過(guò)以下方式進(jìn)行深入檢查：
      (1)約談外審人員。(2)抽調(diào)內(nèi)審人員。
      (3)向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)了解情況。(4)相關(guān)調(diào)查權(quán)。3.現(xiàn)場(chǎng)檢查的主要作用 一是發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。二是保護(hù)和促進(jìn)作用。三是評(píng)價(jià)和指導(dǎo)作用。
      第三節(jié) 銀行業(yè)法律體系
      依法合規(guī)是銀行經(jīng)營(yíng)管理的前提。銀行管理人員掌握必要的法律知識(shí)，不僅有助于防控經(jīng)營(yíng)管理中的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，也有助于依法保護(hù)自身的合法權(quán)益。通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，銀行管理人員應(yīng)了解我國(guó)銀行業(yè)法律框架體系，熟悉和掌握與銀行經(jīng)營(yíng)管理密切相關(guān)的法律法規(guī)。
      一、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》
      為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，2003年12月27日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第六次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》)，2006年10月31日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十四次會(huì)議對(duì)個(gè)別條款作了修正。
      (一)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)
      根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的具體職責(zé)主要可分為以下幾類(lèi)：
      1.制定并發(fā)布監(jiān)管規(guī)章、規(guī)則 2.實(shí)施行政許可(1)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入許可。(2)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入許可。(3)人員準(zhǔn)入許可。(4)股東變更審查。3.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管 4.現(xiàn)場(chǎng)檢查
      5.報(bào)告和處置突發(fā)事件
      6.對(duì)銀行業(yè)自律組織的指導(dǎo)、監(jiān)督(二)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理措施 1.對(duì)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的監(jiān)管措施
      銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列監(jiān)管措施：
      (1)責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)；(2)限制分配紅利和其他收入；(3)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>
      (4)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；(5)責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；(6)停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。
      2.對(duì)問(wèn)題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管、促成重組、撤銷(xiāo)等監(jiān)管措施 3.其他監(jiān)督管理措施(1)延伸調(diào)查。
      (2)審慎性監(jiān)督管理談話。(3)強(qiáng)制披露。
      (4)查詢涉嫌違法賬戶和申請(qǐng)凍結(jié)涉嫌違法資金。(三)法律責(zé)任
      《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》既規(guī)定了銀監(jiān)機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作人員的法律責(zé)任，同時(shí)也規(guī)定了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任，承擔(dān)法律責(zé)任的形式主要是行政責(zé)任和刑事責(zé)任。
      二、《中國(guó)人民銀行法》
      《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《中國(guó)人民銀行法》)以國(guó)家立法形式確立了中國(guó)人民銀行作為中央銀行的地位，明確了中國(guó)人民銀行的職責(zé)。
      (一)中國(guó)人民銀行的職能
      根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》，中國(guó)人民銀行的職能為：在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。其中，制定和執(zhí)行貨幣政策的目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。
      (二)中國(guó)人民銀行的監(jiān)督管理權(quán) 1.檢查監(jiān)督權(quán) 2.建議檢查監(jiān)督權(quán)
      3.中國(guó)人民銀行在特定情況下的檢查監(jiān)督權(quán)(三)法律責(zé)任
      為懲罰違法行為，針對(duì)《中國(guó)人民銀行法》中的各項(xiàng)禁止性規(guī)定，《中國(guó)人民銀行法》設(shè)專(zhuān)章規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。
      三、《商業(yè)銀行法》
      《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《商業(yè)銀行法》)以保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展為立法宗旨。
      (一)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則
      《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自”經(jīng)營(yíng)原則，即商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。
      (二)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)則 1.存款業(yè)務(wù)規(guī)則
      《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則如下：
      一是經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)特許制。
      二是以合法正當(dāng)方式吸收存款。三是依法保護(hù)存款人合法權(quán)益。2.貸款業(yè)務(wù)規(guī)則
      《商業(yè)銀行法》從貸款業(yè)務(wù)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)控制以及業(yè)務(wù)保障等方面對(duì)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行了規(guī)定。
      (三)商業(yè)銀行的接管和終止 1.商業(yè)銀行的接管
      接管是商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)該銀行采取的監(jiān)管措施。接管的目的是對(duì)被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)能力。
      接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)二年。2.商業(yè)銀行的終止
      《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行因解散、被撤銷(xiāo)和被宣告破產(chǎn)而終止。
      無(wú)論是因解散、被撤銷(xiāo)還是被宣告破產(chǎn)而終止，商業(yè)銀行在注銷(xiāo)之前都必須經(jīng)過(guò)清算。
      (四)法律責(zé)任
      《商業(yè)銀行法》設(shè)專(zhuān)章規(guī)定了商業(yè)銀行、商業(yè)銀行的工作人員、借款人、其他單位或者個(gè)人違反《商業(yè)銀行法》所應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任、行政責(zé)任和刑事責(zé)任。
      五、相關(guān)立法
      (一)反洗錢(qián)法
      反洗錢(qián)，是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)，依照法律規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。
      我國(guó)的反洗錢(qián)法律規(guī)范主要由一部法律和四部央行的行政規(guī)章組成，簡(jiǎn)稱(chēng)“一法四規(guī)”。其中，“一法”是指《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》，“四規(guī)”是指《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》。
      根據(jù)上述法律規(guī)范，中國(guó)人民銀行是國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)，依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)工作進(jìn)行監(jiān)督管理。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢(qián)監(jiān)督管理職責(zé)。
      根據(jù)上述法律規(guī)范，金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)義務(wù)主要包括： 1.建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度，設(shè)立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作。
      2.建立客戶身份識(shí)別制度。
      3.建立客戶身份資料和交易記錄保存制度 4.執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。
      5.按照反洗錢(qián)預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳工
      作；
      6.保密義務(wù)和報(bào)告義務(wù)。(二)民商事法律
      與銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)的民商事法律包括民法、物權(quán)法、擔(dān)保法、合同法等。
      1.《民法通則》確立了我國(guó)民事立法的基本原則，包括平等原則、自愿原則、公平原則、誠(chéng)實(shí)信用原則、守法原則、公序良俗原則和禁止權(quán)利濫用原則等。
      2.《物權(quán)法》和《擔(dān)保法》中關(guān)于擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定與銀行經(jīng)營(yíng)管理密切相關(guān)。實(shí)際業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行主要涉及保證、抵押和質(zhì)押三種擔(dān)保方式。
      根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證的方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。
      《物權(quán)法》對(duì)可以抵押的財(cái)產(chǎn)以及不得抵押的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行了列舉，并規(guī)定只要法律和行政法規(guī)沒(méi)有禁止抵押的財(cái)產(chǎn)均可抵押。《物權(quán)法》建立抵押合同成立與抵押權(quán)設(shè)立分離的機(jī)制，即抵押合同可以先生效，而抵押權(quán)設(shè)立則需經(jīng)過(guò)一定的法定手續(xù)后方能生效。
      我國(guó)《物權(quán)法》確立了兩類(lèi)質(zhì)押，一是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，二是權(quán)利質(zhì)押?！段餀?quán)法》對(duì)可以出質(zhì)的權(quán)利進(jìn)行了列舉，并規(guī)定法律、行政法規(guī)明確規(guī)定可以出質(zhì)的財(cái)產(chǎn)權(quán)利方能設(shè)立質(zhì)權(quán)。這是《物權(quán)法》在抵押物
      范圍和質(zhì)物范圍上確立的不同原則。
      3.商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)中簽署合同應(yīng)符合《合同法》的要求，并特別注意遵守《合同法》關(guān)于格式合同的規(guī)定，公平制定格式合同條款，保護(hù)銀行業(yè)消費(fèi)者合法權(quán)益。
      (三)刑法
      《刑法》對(duì)金融犯罪進(jìn)行了規(guī)定。
      金融犯罪，是指行為人違反國(guó)家金融管理法規(guī)，破壞國(guó)家金融管理秩序，使公私財(cái)產(chǎn)權(quán)利遭受?chē)?yán)重?fù)p失，按照《刑法》規(guī)定應(yīng)予處罰的行為。
      金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，客觀方面表現(xiàn)為違反金融管理法規(guī)，犯罪主體可以是自然人，也可以是單位。金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的。
      金融犯罪主要包括破壞金融管理秩序罪和金融詐騙罪兩大類(lèi)。(四)其他金融法規(guī)
      為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)務(wù)院以及相關(guān)監(jiān)管部門(mén)還出臺(tái)了大量行政法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，如《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》、《中華人民共和國(guó)人民幣管理?xiàng)l例》、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》、《存款保險(xiǎn)條例》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《貸款通則》、《金融違法行為處罰辦法》、《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》等。
      第四節(jié) 行業(yè)自律規(guī)則
      自律組織即自我管理機(jī)構(gòu)，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的必要和有益的補(bǔ)充。
      一、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)
      中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)(China Banking Association，CBA)成立于2000年5月，(一)協(xié)會(huì)宗旨
      中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)以促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護(hù)銀行業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會(huì)員服務(wù)的水平，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展。
      (二)協(xié)會(huì)的運(yùn)行機(jī)制
      中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員大會(huì)，由參加協(xié)會(huì)的全體會(huì)員單位組成。會(huì)員大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)為理事會(huì)，對(duì)會(huì)員大會(huì)負(fù)責(zé)。
      (三)協(xié)會(huì)的功能和職責(zé)
      《中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)章程》規(guī)定，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職責(zé)。
      (四)行業(yè)自律公約
      2006年，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布實(shí)施《中國(guó)銀行業(yè)自律公約》和《中國(guó)銀行業(yè)自律公約實(shí)施細(xì)則(試行)》，明確了行業(yè)自律的原則、組織機(jī)構(gòu)和基本規(guī)定。行業(yè)自律的基本原則是依法合規(guī)、誠(chéng)實(shí)守信、公平公正、團(tuán)結(jié)協(xié)作、自我約束、自我管理，促進(jìn)發(fā)展。協(xié)會(huì)會(huì)員大會(huì)是行業(yè)自律管理的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。
      二、中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)
      中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)(China Trustee Association)成立于2005年5月，是全國(guó)性信托業(yè)自律組織，是經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)同意并在中華人民共和國(guó)民政部登記注冊(cè)的非營(yíng)利性社會(huì)團(tuán)體法人。
      中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)以促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，發(fā)揮相關(guān)管理部門(mén)與信托業(yè)間的橋梁和紐帶作用，維護(hù)信托業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)信托業(yè)市場(chǎng)秩序，提高信托業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會(huì)員服務(wù)的水平，促進(jìn)信托業(yè)的健康發(fā)展。
      三、中國(guó)財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)
      中國(guó)財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)(China National Association of Finance Companies)成立于1994年，是企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的行業(yè)自律性組織，是全國(guó)性、非營(yíng)利性的社會(huì)團(tuán)體法人。在中國(guó)境內(nèi)批準(zhǔn)設(shè)立的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司可自愿申請(qǐng)成為中國(guó)財(cái)協(xié)會(huì)員。中國(guó)財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)的宗旨是遵守國(guó)家憲法、法律法規(guī)和國(guó)家政策，遵守社會(huì)道德風(fēng)尚，認(rèn)真履行“自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)”的職責(zé)，促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，推動(dòng)財(cái)務(wù)公司行業(yè)規(guī)范、穩(wěn)健發(fā)展。
      第三章
      銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù) 第一節(jié) 負(fù)債業(yè)務(wù)
      一、存款業(yè)務(wù)
      存款是存款人基于對(duì)銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來(lái)源。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。
      我國(guó)商業(yè)銀行的存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類(lèi)。人民幣存款又分為個(gè)人存款、單位存款和同業(yè)存款。
      (一)個(gè)人存款業(yè)務(wù)
      個(gè)人存款又叫儲(chǔ)蓄存款，是指居民個(gè)人將閑置不用的貨幣資金存入銀行，并以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為，是銀行對(duì)存款人的負(fù)債。
      《商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則，除法律規(guī)定，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)儲(chǔ)蓄存款。
      國(guó)務(wù)院頒布的《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》(自2000年4月1日起施行)規(guī)定，個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立個(gè)人存款賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證件，使用實(shí)名。
      1.活期存款
      活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時(shí)存取的存款。《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問(wèn)題的通知》中規(guī)定：從2005年9月21日起，我國(guó)對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20
      日為結(jié)息日，次日付息?！锻ㄖ愤€規(guī)定：除活期和定期整存整取兩種存款外，計(jì)結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握,即可以沿用普遍使用的每年360天(每月30天)計(jì)息期外，也可選擇將計(jì)息期全部化為實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即每年為365天(閏年為366天)，每月為當(dāng)月公歷的實(shí)際天數(shù)。
      《通知》中提供了兩種計(jì)息方式選擇：一種是積數(shù)計(jì)息法，另一種是逐筆計(jì)息法。目前，各家銀行多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)算活期存款利息，使用逐筆計(jì)息法計(jì)算整存整取定期存款利息。
      2.定期存款
      定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長(zhǎng)短而定。根據(jù)不同的存款方式，定期存款分為4種，包括整存整取、零存整取、整存零取、存本取息，其中，整存整取最為常見(jiàn)，是定期存款的典型代表。
      (1)存款利率
      定期存款利率視期限長(zhǎng)短而定，通常，期限越長(zhǎng)，利率越高。如果儲(chǔ)戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。
      (2)到期支取的定期存款計(jì)息
      到期支取的定期存款按約定期限和約定利率計(jì)付利息。(3)逾期支取的定期存款計(jì)息
      超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金。
      (4)提前支取的定期存款計(jì)息
      支取部分按活期存款利率計(jì)付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。
      (5)存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開(kāi)戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)提。
      3.其他種類(lèi)的儲(chǔ)蓄存款
      除常見(jiàn)的活期存款和定期存款外，還有下列四種存款種類(lèi)，包括定活兩便儲(chǔ)蓄存款、個(gè)人通知存款、教育儲(chǔ)蓄存款、保證金存款。
      (二)單位存款業(yè)務(wù)
      單位存款又叫對(duì)公存款，是機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個(gè)體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。
      按存款的支取方式不同，單位存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款和保證金存款等。
      (三)人民幣同業(yè)存款業(yè)務(wù)
      同業(yè)存款，也稱(chēng)同業(yè)存放，全稱(chēng)是同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存入款項(xiàng)，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項(xiàng)。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，與此相對(duì)應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
      (四)外幣存款業(yè)務(wù)
      目前，我國(guó)銀行開(kāi)辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有9種：美國(guó)、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡
      元。
      1.外匯儲(chǔ)蓄存款
      中國(guó)人民銀行發(fā)布的《個(gè)人外匯管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》，從2007年2月1日起施行)規(guī)定：“個(gè)人外匯賬戶按主體類(lèi)別區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶?！蓖鈪R結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付，外匯儲(chǔ)蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬。
      《辦法》對(duì)個(gè)人外匯管理進(jìn)行了相應(yīng)調(diào)整和改進(jìn)，“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理”。
      2.單位外匯存款
      (1)單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶
      境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開(kāi)立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。
      (2)單位資本項(xiàng)目外匯賬戶
      包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專(zhuān)戶、還貸專(zhuān)戶、發(fā)行外幣股票專(zhuān)戶、B股交易專(zhuān)戶等。
      (五)大額存單業(yè)務(wù) 1.定義
      大額存單是由銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)面向非金融機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行的、以人民幣計(jì)價(jià)的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類(lèi)金融產(chǎn)品，屬一般性存款。
      大額存單采用標(biāo)準(zhǔn)期限的產(chǎn)品形式。個(gè)人投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)金額不低于30萬(wàn)元，機(jī)構(gòu)投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)金額不低于1000萬(wàn)元。大額存單期限包括1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年、18個(gè)月、2年、3年和5年共9個(gè)品種。
      大額存單發(fā)行利率以市場(chǎng)化方式確定。固定利率存單采用票面年化收益率的形式計(jì)息，浮動(dòng)利率存單以上海銀行間同業(yè)拆借利率(Shibor)為浮動(dòng)利率基準(zhǔn)計(jì)息。大額存單自認(rèn)購(gòu)之日起計(jì)息，付息方式分為到期一次還本付息和定期付息、到期還本。
      2.發(fā)行與投資條件
      大額存單的發(fā)行主體為銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行、政策性銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)以及中國(guó)人民銀行認(rèn)可的其他金融機(jī)構(gòu)等。
      大額存單的投資人包括個(gè)人、非金融企業(yè)、機(jī)關(guān)團(tuán)體等非金融機(jī)構(gòu)投資人；鑒于保險(xiǎn)公司、社?；鹪谏虡I(yè)銀行的存款具有一般存款屬性，且需繳納準(zhǔn)備金，這兩類(lèi)機(jī)構(gòu)也可以投資大額存單。
      3.發(fā)行渠道與定價(jià)
      大額存單發(fā)行采用電子化的方式，既可以在發(fā)行人的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、電子銀行發(fā)行，也可以在第三方平臺(tái)以及經(jīng)中國(guó)人民銀行認(rèn)可的其他渠道發(fā)行。在此基礎(chǔ)上，人民銀行還授權(quán)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心為大額存單業(yè)務(wù)提供第三方發(fā)行、交易和信息披露平臺(tái)，進(jìn)一步豐富大額存單發(fā)行交易渠道。
      大額存單發(fā)行利率以市場(chǎng)化方式確定。固定利率存單采用票面年
      化收益率的形式計(jì)息，浮動(dòng)利率存單以上海銀行間同業(yè)拆借利率(以下簡(jiǎn)稱(chēng)Shibor)為浮動(dòng)利率基準(zhǔn)計(jì)息。Shibor作為貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率，具有基準(zhǔn)性高、公信力強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)，以Shibor作為大額存單的計(jì)息基準(zhǔn)，符合國(guó)際慣例，有利于促進(jìn)形成合理的存單市場(chǎng)價(jià)格，進(jìn)一步完善市場(chǎng)化利率形成機(jī)制。
      (六)存款的管理 1.存款管理的原則(1)維護(hù)存款者權(quán)益的原則 A.誰(shuí)的錢(qián)入誰(shuí)的帳、歸誰(shuí)支配。B.存款自愿，取款自由。(2)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)安全性原則 2.存款的定價(jià)
      銀行的存款定價(jià)是指確定存款的利率、附加收費(fèi)和相關(guān)條款。銀行的存款定價(jià)原則應(yīng)該是在明確銀行的階段經(jīng)營(yíng)目標(biāo)前提下，綜合分析價(jià)格對(duì)存款人的吸引力、銀行的承受能力、資金用途、盈利能力、資金價(jià)格走勢(shì)等因素后，制定出最有利自己的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。存款定價(jià)時(shí)，要考慮的因素包括與市場(chǎng)價(jià)格保持均衡、區(qū)別確定差別價(jià)格等。常用的定價(jià)方法主要有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)定價(jià)、隨行就市定價(jià)和成本覆蓋定價(jià)。
      3.存款價(jià)格的調(diào)整
      (1)根據(jù)利率走勢(shì)調(diào)整存款價(jià)格(2)根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要調(diào)整存款價(jià)格
      (3)根據(jù)資金頭寸調(diào)整價(jià)格
      二、其他負(fù)債業(yè)務(wù)
      商業(yè)銀行的借款包括短期借款和長(zhǎng)期借款兩大類(lèi)。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購(gòu)協(xié)議和向中央銀行借款等。長(zhǎng)期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式。具體包括發(fā)行普通金融債券、次級(jí)金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。
      (一)金融債券發(fā)行
      金融債券是商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)上發(fā)行的、按約定還本付息的有價(jià)證券。我國(guó)商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上發(fā)行和交易的。
      1.商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件
      按照監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件： 具有良好的公司治理機(jī)制； 核心資本充足率不低于4%； 最近三年連續(xù)盈利； 貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；
      風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定； 最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為； 中國(guó)人民銀行要求的其他條件等。
      根據(jù)商業(yè)銀行的申請(qǐng)，中國(guó)人民銀行可以豁免前述個(gè)別條件。2.金融債券的特點(diǎn)
      (1)發(fā)行者有較大的主動(dòng)權(quán)，籌資對(duì)象范圍廣泛，籌資效率較高；(2)債券的盈利性、流動(dòng)性較好，有較強(qiáng)的吸引力；
      (3)債券到期還本付息，因而籌集的資金穩(wěn)定，并且不必向中央銀行賬戶繳納法定存款準(zhǔn)備金。
      發(fā)行金融債券籌集資金也有一定的局限性，如籌資成本較高、債券的流通性受市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度的制約、管理當(dāng)局的限制較嚴(yán)等。
      3.發(fā)行方式(1)私募。(2)公募。(3)直接發(fā)行。(4)間接發(fā)行。(5)直接公募。(6)間接公募。行政性發(fā)行。
      4.中國(guó)金融債券發(fā)行的特殊性。主要有：
      (1)發(fā)行的金融債券大多是籌集專(zhuān)項(xiàng)資金的債券，即發(fā)債資金的用途常常有特別限制；
      (2)發(fā)行的金融債券數(shù)量大、時(shí)間集中、期次少；
      (3)發(fā)行方式大多采取直接私募或間接私募，認(rèn)購(gòu)者以商業(yè)銀行為主；
      (4)金融債券的發(fā)行須經(jīng)特別審批。(三)債券回購(gòu)
      1.定義
      債券回購(gòu)是指?jìng)灰椎碾p方在進(jìn)行債券交易的同時(shí)，以契約方式約定在將來(lái)某一日期以約定價(jià)格(本金和按約定回購(gòu)利率計(jì)算的利息)，由債券的“賣(mài)方”(正回購(gòu)方)向“買(mǎi)方”(逆回購(gòu)方)再次購(gòu)回該筆債券的交易行為。債券回購(gòu)的最長(zhǎng)期限為1年，利率由雙方協(xié)商確定。債券回購(gòu)是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，它還包括質(zhì)押式回購(gòu)與買(mǎi)斷式回購(gòu)。與純粹以信用為基礎(chǔ)的、沒(méi)有任何擔(dān)保的同業(yè)拆借相比，債券回購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)要低得多，對(duì)信用等級(jí)相同的金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，債券回購(gòu)率一般低于拆借率。因此，債券回購(gòu)的交易量要遠(yuǎn)大于同業(yè)拆借。
      2.債券回購(gòu)交易方式
      回購(gòu)交易方式按照期限不同可以分為隔日回購(gòu)和定期回購(gòu)。回購(gòu)期限長(zhǎng)短不同，其信用風(fēng)險(xiǎn)也不同。
      目前我國(guó)開(kāi)展的國(guó)債回購(gòu)業(yè)務(wù)，都是定期回購(gòu)方式，隔日回購(gòu)方式尚未開(kāi)展。上海證券交易所規(guī)定回購(gòu)期限為7天、1個(gè)月、3個(gè)月和6個(gè)月四種。
      3.主要特點(diǎn)
      回購(gòu)交易可以說(shuō)屬于遠(yuǎn)期交易的一種特殊方式。它與國(guó)債的遠(yuǎn)期交易和期貨交易同屬于國(guó)債派生市場(chǎng)交易形式，但又有其特點(diǎn)。
      (1)回購(gòu)交易是現(xiàn)貨交易與遠(yuǎn)期交易的結(jié)合。(2)回購(gòu)交易要發(fā)生兩次券款交割。4.交易單位
      即證券交易所對(duì)回購(gòu)交易雙方參與回購(gòu)交易委托買(mǎi)賣(mài)的數(shù)量規(guī)
      定。上海證券交易所對(duì)參與回購(gòu)交易進(jìn)行委托買(mǎi)賣(mài)的數(shù)量規(guī)定為：
      (1)申報(bào)單位為手，1000元標(biāo)準(zhǔn)券為1手。(2)計(jì)價(jià)單位為每百元資金到期年收益。
      (3)申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為0.005元或其整數(shù)倍。
      (4)申報(bào)數(shù)量為100手或其整數(shù)倍，單筆申報(bào)最大數(shù)量應(yīng)當(dāng)不超過(guò)1萬(wàn)手。
      (5)申報(bào)價(jià)格限制按照交易規(guī)則的規(guī)定執(zhí)行。(四)向中央銀行借款
      商業(yè)銀行在需要時(shí)還可以向中央銀行申請(qǐng)借款。但是，商業(yè)銀行一般只把向中央銀行借款作為融資的最后選擇，只有在通過(guò)其他方式難以借到足夠的資金時(shí)，才會(huì)求助于中央銀行，這也是中央銀行為什么被稱(chēng)為“最后貸款人”的原因。商業(yè)銀行向中央銀行借款有再貼現(xiàn)和再貸款兩種途徑。
      第二節(jié) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)
      資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，也就是商業(yè)銀行將其吸收的資金貸放或投資出去賺取收益的活動(dòng)。主要包括現(xiàn)金資產(chǎn)、證券投資、貸款、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等。
      一、貸款業(yè)務(wù)(一)貸款業(yè)務(wù)概述
      貸款業(yè)務(wù)也稱(chēng)信貸業(yè)務(wù)或授信業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸給客戶并約期歸還的業(yè)務(wù)。
      1.貸款業(yè)務(wù)分類(lèi)
      (1)公司貸款和個(gè)人貸款
      (2)短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款(3)信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)(4)表內(nèi)貸款和表外業(yè)務(wù)
      (5)自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款
      (6)按貸款利率是否變化，分為固定利率貸款和浮動(dòng)利率貸款(7)按照貸款幣種不同，分為人民幣貸款和外匯貸款(8)按照償還方式不同，分為一次還清貸款和分期償還貸款 2.貸款基本要素
      (1)借款主體,包括公司客戶和個(gè)人客戶。
      (2)信貸產(chǎn)品,在信貸業(yè)務(wù)中，特定產(chǎn)品要素如借款人、用途、利率、辦理方式、擔(dān)保方式、風(fēng)險(xiǎn)特征等進(jìn)行不組合后的相對(duì)固定的信貸服務(wù)方式。
      (3)信貸金額,銀行承諾向借款人提供的以人民幣或外幣計(jì)量的金額,其中表內(nèi)貸款有明確的金額,表外業(yè)務(wù)是指合同名義金額。
      (4)信貸期限,廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品的整個(gè)期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個(gè)期間。狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖Ｔ趶V義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。
      (5)貸款利率和費(fèi)率
      貸款利率即借款人使用貸款時(shí)支付的價(jià)格，具體有法定利率、行
      第二篇：2013年銀行從業(yè)人員資格考試
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      2013年銀行從業(yè)人員資格考試招生簡(jiǎn)章
      一、考試介紹
      什么是“銀行從業(yè)資格考試”?CCBP是“中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證”(Certification of China Banking Professional)的英文縮寫(xiě)。建立銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證制度是依法從事銀行業(yè)專(zhuān)業(yè)崗位的學(xué)識(shí)、技術(shù)和能力的基本要求。中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證制度,由四個(gè)基本的環(huán)節(jié)組成,即資格標(biāo)準(zhǔn)、考試制度、資格審核和繼續(xù)教育。
      二、報(bào)名條件
      銀行從業(yè)人員資格考試面向社會(huì)開(kāi)放。符合以下條件的人員,可以報(bào)名參加資格考試:1.年滿18歲;2.具有完全民事行為能力;3.具有高中以上文化程度。
      三、網(wǎng)絡(luò)報(bào)名時(shí)間和考試時(shí)間
      上半年報(bào)名時(shí)間: 2月-4月份。下半年報(bào)名:8月-9月份。
      考試日期:5月、10月。
      四、網(wǎng)考報(bào)名方式
      考試采取個(gè)人網(wǎng)上報(bào)名方式(中心不負(fù)責(zé)報(bào)名),考試報(bào)名及相關(guān)信息發(fā)布均通過(guò)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站(/apply/
      五、考試科目與題型
      考試科目(1為必考，其余任選一門(mén)):1.公共基礎(chǔ)、2.個(gè)人理財(cái)、3.風(fēng)險(xiǎn)管理、4.公司信貸、5.個(gè)人貸款。在同一時(shí)間考試的兩個(gè)科目不能同時(shí)選擇,報(bào)名需注意。考試時(shí)長(zhǎng):120分鐘?？荚嚪绞?機(jī)考?？荚囶}型:全部為客觀題,包括單選題、多選題和判斷題。
      六、培訓(xùn)實(shí)施
      2013年“銀行從業(yè)資格考試”采用考前統(tǒng)一輔導(dǎo),聘請(qǐng)銀行業(yè)協(xié)會(huì)及銀監(jiān)會(huì)指定教師進(jìn)行面授,重點(diǎn)串講的方式進(jìn)行。課時(shí)安排為三至四周，36課時(shí)，約5至6天。上課時(shí)間為周六、日，具體日期和時(shí)間待網(wǎng)報(bào)結(jié)束后(上半年四月、下半年九月)另行通知。簽訂保過(guò)協(xié)議,考試通不過(guò)下期繼續(xù)免費(fèi)學(xué)習(xí)，直到通過(guò)為止。
      七、培訓(xùn)費(fèi)用(不過(guò)退款)
      1.《公共基礎(chǔ)》必考 1000元/科
      2.《個(gè)人理財(cái)》等，選修 1000元/科
      咨詢電話：***王老師QQ：2234823060
      第三篇：銀行從業(yè)人員職業(yè)操守
      《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》
      1.1.1 宗旨
      為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水平，建立監(jiān)控的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù)，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展，制定本職業(yè)操守。
      職業(yè)行為是指從業(yè)人員在具體工作崗位上履行特定崗位職責(zé)的行為。
      職業(yè)操守是職業(yè)行為規(guī)范的總稱(chēng)。
      1.1.2 從業(yè)人員
      本職業(yè)操守所稱(chēng)銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的人員。
      與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有直接的勞動(dòng)合同關(guān)系，受有關(guān)機(jī)構(gòu)派遣到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中工作的人員，也應(yīng)屬于銀行業(yè)從業(yè)人員范疇。此外，有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將一些業(yè)務(wù)外包給其他公司。它們也會(huì)委派相關(guān)技術(shù)和專(zhuān)業(yè)人員定期或不定期地到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作，從廣義上講，這些被委派的人員也屬于銀行業(yè)從業(yè)人員范疇。
      1.1.3 適用范圍 銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守本職業(yè)操守，并接受所在機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾的監(jiān)督。
      本職業(yè)操守的監(jiān)督者有：銀行業(yè)從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾。
      銀行業(yè)從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)是指從業(yè)人員供職的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
      銀行業(yè)自律組織包括全國(guó)性銀行業(yè)自律組織和地方性銀行業(yè)自律組織。
      監(jiān)管機(jī)構(gòu)既包括銀監(jiān)會(huì)，也包括中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局等行使監(jiān)督管理職能的部門(mén)及其分支機(jī)構(gòu)。
      銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則
      1.2 銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則
      1.2.1 誠(chéng)實(shí)信用
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以高標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)道德規(guī)范行事，品行正直，恪守誠(chéng)實(shí)信用的原則。
      1.2.2 守法合規(guī)
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章機(jī)構(gòu)。1.2.3 專(zhuān)業(yè)勝任
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備崗位所需的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、資格與能力。
      1.2.4 勤勉盡職
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)勤勉謹(jǐn)慎，對(duì)所在機(jī)構(gòu)負(fù)有誠(chéng)實(shí)信用義務(wù)，切實(shí)履行崗位職責(zé)，維護(hù)所在機(jī)構(gòu)商業(yè)信譽(yù)。
      1.2.5 保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保守所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密，保護(hù)客戶信息和隱私。
      1.2.6 公平競(jìng)爭(zhēng)
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員，公平競(jìng)爭(zhēng)，禁止商業(yè)賄賂。
      銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶關(guān)系
      2.銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的相關(guān)規(guī)定
      2.1 銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶
      2.1.1 熟知業(yè)務(wù) 銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)知識(shí)水平，熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風(fēng)險(xiǎn)、法律關(guān)系、業(yè)務(wù)處理流程及風(fēng)險(xiǎn)控制框架。
      作為一名銀行業(yè)從業(yè)人員，以下三個(gè)方面的知識(shí)是不可或缺的：
      一是對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和金融狀況有較為全面的認(rèn)識(shí)和了解，并對(duì)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中所起的作用有所了解。
      二是熟知與自身崗位相關(guān)的銀行業(yè)務(wù)及與管理有關(guān)的法規(guī)，并對(duì)金融監(jiān)管體制和所從事業(yè)務(wù)涉及的監(jiān)管規(guī)定有較為深入的了解。
      三是具備勝任本職工作的相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能。
      2.1.2 監(jiān)管規(guī)避
      銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中，應(yīng)當(dāng)樹(shù)立依法合規(guī)意識(shí)，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。
      此處的規(guī)避是指為逃避法律、法規(guī)中禁止性、義務(wù)性以及程序性規(guī)定而采取的以合法的形式逃避法定義務(wù)、掩蓋非法或違規(guī)事實(shí)的行為。
      實(shí)踐中，以下存在明顯不妥的行為，有可能會(huì)對(duì)從業(yè)人員及其所在機(jī)構(gòu)產(chǎn)生不利影響：
      1．以明示或暗示方式向客戶提供規(guī)避法律、法規(guī)規(guī)定的建議； 2．明知所經(jīng)辦的業(yè)務(wù)是為了逃避監(jiān)管規(guī)定的規(guī)避法律、法規(guī)禁止性規(guī)定，但仍不按照內(nèi)部流程進(jìn)行必要的報(bào)告，默許甚至提供協(xié)助；
      3．出于私情，向親朋好友提供規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的意見(jiàn)和建議，并利用其所在機(jī)構(gòu)的資源，為這些行為提供方便。
      2.1.3 崗位職責(zé)
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守業(yè)務(wù)操作指引，遵循銀行崗位職責(zé)劃分和風(fēng)險(xiǎn)隔離的操作規(guī)程，確?？蛻艚灰装踩?/p>
      （一）不打聽(tīng)與自身工作無(wú)關(guān)的信息；
      （二）除非經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或經(jīng)過(guò)適當(dāng)批準(zhǔn)，不代其他崗位人員履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男小?/p>
      （三）不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。
      道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行日常運(yùn)營(yíng)中面臨的兩種主要風(fēng)險(xiǎn)。
      2.1.4 信息保密
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶資料及其信息檔案。在受雇期間及離職后，均不得違反法律法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)關(guān)于客戶隱私保護(hù)的規(guī)定，不得透露任何客戶資料和交易信息。2.1.5 利益沖突
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)守信、公平合理、客戶利益至上的原則，正確處理業(yè)務(wù)開(kāi)拓與客戶利益保護(hù)之間的關(guān)系，并按照以下原則處理潛在利益沖突。
      （一）在存在潛在沖突的情形下，應(yīng)當(dāng)向所在機(jī)構(gòu)管理層主動(dòng)說(shuō)明利益沖突的情況，以及處理利益沖突的建議；
      （二）銀行業(yè)從業(yè)人員本人及其親屬購(gòu)買(mǎi)其所在機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售或代理的金融產(chǎn)品，或接受其所在機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分所在機(jī)構(gòu)利益與個(gè)人利益，不得利用本職工作便利，以明顯優(yōu)于或低于普通金融消費(fèi)者的條件或價(jià)格與其所在的機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。
      2.1.6 內(nèi)幕交易
      銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)禁止內(nèi)幕交易的規(guī)定，不得將內(nèi)幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在機(jī)構(gòu)允許范圍以外的人員，不得利用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財(cái)或投資方面的建議。
      銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中接觸到的內(nèi)幕信息主要包括以下兩種：
      1．當(dāng)其所在機(jī)構(gòu)為上市銀行之時(shí)，獲知有關(guān)本機(jī)構(gòu)的內(nèi)幕信息。
      2．在履行基金托管、賬戶托管或其他義務(wù)的過(guò)程中獲知內(nèi)幕信息。2.1.7 了解客戶
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行對(duì)客戶盡職調(diào)查的義務(wù)，了解客戶賬戶開(kāi)立、資金調(diào)撥的用途以及賬戶是否會(huì)被第三方控制使用等情況。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制要求，了解客戶的財(cái)物狀況、業(yè)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)單據(jù)及客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。
      2.1.8 反洗錢(qián)
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守反洗錢(qián)有關(guān)規(guī)定，熟知銀行承擔(dān)的反洗錢(qián)義務(wù)，在嚴(yán)守客戶隱私的同時(shí)，及時(shí)按照所在機(jī)構(gòu)的要求，報(bào)告大額和可疑交易。
      2.1.9 禮貌服務(wù)
      銀行業(yè)從業(yè)人員分在接洽業(yè)務(wù)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)衣著特體、態(tài)度穩(wěn)重、禮貌周到。對(duì)客戶提出的合理要求盡量滿足，對(duì)暫時(shí)無(wú)法滿足或明顯不合理的要求，應(yīng)當(dāng)耐心說(shuō)明情況，取得理解和諒解。
      2.1.10公平對(duì)待
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有客戶，不得因客戶的國(guó)籍、膚色、民族、性別、年齡、宗教信仰、殘障及業(yè)務(wù)的繁簡(jiǎn)程度和金額大小等方面的差異而歧視客戶。對(duì)殘障者或語(yǔ)言存在障礙的客戶，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)盡可能為其提供便利。
      但根據(jù)所在機(jī)構(gòu)與客戶之間的契約而產(chǎn)生的服務(wù)方式、費(fèi)率等方面的差異，不應(yīng)視為歧視。
      2.1.11 風(fēng)險(xiǎn)提示
      向客戶推薦產(chǎn)品或提供服務(wù)時(shí)，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定要求，對(duì)所推薦的產(chǎn)品及服務(wù)涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行充分的提示，對(duì)客戶提出的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)本著誠(chéng)實(shí)信用的原則答復(fù)，不得為達(dá)成交易而隱瞞風(fēng)險(xiǎn)或進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性陳述，并不得向客戶作出不符合有關(guān)法律法規(guī)及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)章制度的承諾或保證。
      2.1.12 信息披露
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分所在機(jī)構(gòu)代理銷(xiāo)售的產(chǎn)品和由其所在機(jī)構(gòu)自但風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品，對(duì)所在機(jī)構(gòu)代理銷(xiāo)售的產(chǎn)品必須以明確的、足以讓客戶注意的方式向其提示被代理人的名稱(chēng)、產(chǎn)品性質(zhì)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和產(chǎn)品的最終責(zé)任承擔(dān)者、本銀行在本產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程中的責(zé)任和義務(wù)等必要的信息。
      2.1.13 授信盡職
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，對(duì)客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境、所處行業(yè)情況以及財(cái)物狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、擔(dān)保物的情況、信用記錄等進(jìn)行盡職調(diào)查、審查和授信后管理。
      2.1.14 協(xié)助執(zhí)行
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)熟知銀行承擔(dān)的依法協(xié)助執(zhí)行的義務(wù)，在嚴(yán)格保守客戶隱私的同時(shí)，了解有權(quán)對(duì)客戶信息進(jìn)行查詢、對(duì)客戶資產(chǎn)進(jìn)行凍結(jié)和扣劃的國(guó)家機(jī)關(guān)，按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機(jī)關(guān)的執(zhí)法活動(dòng)，不泄露執(zhí)法活動(dòng)信息，不協(xié)助客戶隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)
      2.1.15 禮物收、送
      在政策法律及商業(yè)習(xí)慣允許范圍內(nèi)的禮物收、送，應(yīng)當(dāng)確保其價(jià)值不超過(guò)法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)規(guī)定允許的范圍，且遵循以下原則：
      （一）不得是現(xiàn)金、貴金屬、消費(fèi)卡、有價(jià)證券等違法商業(yè)習(xí)慣的禮物；
      （二）禮物收、送將不會(huì)影響是否與禮物提供方建立業(yè)務(wù)聯(lián)系的決定，或使禮物接受方產(chǎn)生交易的義務(wù)感；
      （三）禮物收、送將不會(huì)使客戶獲得不適當(dāng)?shù)膬r(jià)格或服務(wù)上的優(yōu)惠。
      2.1.16 娛樂(lè)及便利
      銀行業(yè)從業(yè)人員邀請(qǐng)客戶或應(yīng)客戶邀請(qǐng)進(jìn)行娛樂(lè)活動(dòng)或提供交通工具、旅游等其他方面的便利時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
      （一）屬于政策法規(guī)允許的范圍以內(nèi)，并且在第三方看來(lái)，這些活動(dòng)屬于行業(yè)慣例；
      （二）不會(huì)讓接收人因此產(chǎn)生對(duì)交易的義務(wù)感；
      （三）根據(jù)行業(yè)慣例，這些娛樂(lè)活動(dòng)不顯得頻繁，且價(jià)值在政策法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)允許的范圍以內(nèi)；
      （四）這些活動(dòng)一旦被公開(kāi)將不至于影響所在機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)。
      2.1.17 客戶投訴
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)耐心、禮貌、認(rèn)真處理客戶的投訴，并遵循以下原則：
      （一）堅(jiān)持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議；
      （二）所在機(jī)構(gòu)有明確的客戶投訴反饋時(shí)限，應(yīng)當(dāng)在反饋時(shí)限內(nèi)答復(fù)客戶；
      （三）所在機(jī)構(gòu)沒(méi)有明確的投訴反饋時(shí)限，應(yīng)當(dāng)遵循行業(yè)慣例或口頭承諾的時(shí)限向客戶反饋情況；
      （四）在投訴反饋時(shí)限內(nèi)無(wú)法拿出意見(jiàn)，應(yīng)當(dāng)在反饋時(shí)限內(nèi)告知客戶現(xiàn)在投訴處理的情況，并提前告知下一個(gè)反饋時(shí)限。
      2.2 銀行業(yè)從業(yè)人員與同事
      2.2.1 尊重同事
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同事，不得因同事的國(guó)籍、膚色、民族、年齡、性別、宗教信仰、婚姻狀況、身體健康或殘障而進(jìn)行任何形式的騷擾和侵害。禁止帶有任何歧視性的語(yǔ)言和行為。
      尊重同事的個(gè)人隱私。工作中接觸到同事個(gè)人隱私的，不得擅自向他人透露。
      尊重同事的工作方式和工作成果，不得不當(dāng)引用、剽竊同事的工作成果，不得以任何方式予以貶低、攻擊、詆毀。
      2.2.2 團(tuán)結(jié)合作
      銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中應(yīng)當(dāng)樹(shù)立理解、信任、合作的團(tuán)隊(duì)精神，共同創(chuàng)造，共同進(jìn)步，分享專(zhuān)業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。
      2.2.3 互相監(jiān)督
      對(duì)同事在工作中違反法律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為應(yīng)當(dāng)予以提示、制止，并視情況向所在機(jī)構(gòu)，或行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門(mén)、司法機(jī)關(guān)報(bào)告。2.3 銀行業(yè)從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)
      2.3.1 忠于職守
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)自覺(jué)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范和所在機(jī)構(gòu)的各種規(guī)章制度，保護(hù)所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和專(zhuān)有技術(shù)，自覺(jué)維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的形象和聲譽(yù)。
      2.3.2 爭(zhēng)議處理
      銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)所在機(jī)構(gòu)的紀(jì)律處分有異議時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照正常渠道反映和申訴。
      2.3.3 離職交接
      銀行業(yè)從業(yè)人員離職時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定妥善交接工作，不得擅自帶走所在機(jī)構(gòu)的財(cái)物、工作資料和客戶資源。在離職后，仍應(yīng)恪守誠(chéng)信，保守原所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密和客戶隱私。
      2.3.4 兼職
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)以及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)兼職的規(guī)定。
      在允許的范圍內(nèi)，應(yīng)當(dāng)妥善處理兼職崗位與本職工作之間的關(guān)系，不得利用兼職崗位為本人、本職機(jī)構(gòu)或利用本職為本人、兼職機(jī)構(gòu)謀取不當(dāng)利益。2.3.5 愛(ài)護(hù)機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)妥善保護(hù)和使用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)。遵守工作場(chǎng)所安全保障制度，保護(hù)所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，合理、有效運(yùn)用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，不得將公共財(cái)產(chǎn)用于個(gè)人用途，禁止以任何方式損害、浪費(fèi)、侵占、挪用、濫用所在機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)。
      2.3.6 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)
      銀行業(yè)從業(yè)人員在外出工作時(shí)應(yīng)當(dāng)節(jié)儉支出并誠(chéng)實(shí)記錄，不得向所在機(jī)構(gòu)申報(bào)不實(shí)費(fèi)用。
      2.3.7 電子設(shè)備使用
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及所在機(jī)構(gòu)關(guān)于電子信息技術(shù)設(shè)備使用的規(guī)定以及有關(guān)安全規(guī)定，并做到：
      （一）按照有關(guān)規(guī)定安裝使用各類(lèi)安全防護(hù)系統(tǒng)，不在電子設(shè)備上安裝盜版軟件和其他未經(jīng)安全檢測(cè)的軟件；
      （二）不得利用本機(jī)構(gòu)的電子信息技術(shù)設(shè)備瀏覽不健康網(wǎng)頁(yè)，下載不安全的、有害于本機(jī)構(gòu)信息設(shè)備的軟件；
      （三）不得實(shí)施其他有害于本機(jī)構(gòu)電子信息技術(shù)設(shè)備的行為。
      2.3.8 媒體采訪
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守所在機(jī)構(gòu)關(guān)于接受媒體采訪的規(guī)定，不擅自代表所在機(jī)構(gòu)接受新聞媒體采訪，或擅自代表所在機(jī)構(gòu)對(duì)外發(fā)布信息。
      2.3.9 舉報(bào)違法行為
      銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)所在機(jī)構(gòu)違反法律法規(guī)、行業(yè)公約的行為，有責(zé)任予以揭露，同時(shí)有權(quán)利、義務(wù)向上級(jí)機(jī)構(gòu)或所在機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理部門(mén)直至國(guó)家司法機(jī)關(guān)舉報(bào)。
      2.4 銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員
      2.4.1 互相尊重
      銀行業(yè)從業(yè)人員之間應(yīng)當(dāng)互相尊重，不得發(fā)表貶低、詆毀、損害同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的言論，不得捏造、傳播有關(guān)同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的謠言，或?qū)ν瑯I(yè)人員進(jìn)行侮辱、恐嚇和誹謗。
      2.4.2 交流合作
      銀行業(yè)從業(yè)人員之間應(yīng)通過(guò)日常信息交流、參加學(xué)術(shù)研討會(huì)、召開(kāi)專(zhuān)題協(xié)調(diào)會(huì)、參加同業(yè)聯(lián)席會(huì)議以及銀行業(yè)自律組織等多重途徑和方式，促進(jìn)行業(yè)內(nèi)信息交流與合作。
      2.4.3 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持同業(yè)間公平、有序競(jìng)爭(zhēng)原則，在業(yè)務(wù)宣傳、辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中，不得使用不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段。
      2.4.4 商業(yè)保密與知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)
      銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時(shí)，不得泄露本機(jī)構(gòu)客戶信息和本機(jī)構(gòu)尚未公開(kāi)的財(cái)物數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策以及新的產(chǎn)品研發(fā)等重大內(nèi)部信息或商業(yè)秘密。
      銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時(shí)，不得以不正當(dāng)手段刺探、竊取同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)尚未公開(kāi)的財(cái)物數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策和產(chǎn)品研發(fā)等重大內(nèi)部信息或商業(yè)秘密。
      銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時(shí)，不得竊取、侵害同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和專(zhuān)有技術(shù)。
      2.5 銀行業(yè)從業(yè)人員與監(jiān)管者
      2.5.1 接受監(jiān)管
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)坦誠(chéng)和誠(chéng)實(shí)，與監(jiān)管部門(mén)建立并保持良好的關(guān)系，接受銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管。
      2.5.2 配合現(xiàn)場(chǎng)檢查 銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)積極配合監(jiān)管人員的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，及時(shí)、如實(shí)、全面地提供資料信息，不得拒絕或無(wú)故推諉，不得轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損有關(guān)證明材料。
      2.5.3 配合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)按監(jiān)管部門(mén)要求的報(bào)送方式、報(bào)送內(nèi)容、報(bào)送頻率和保密級(jí)別報(bào)送非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息，并建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度。
      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保證所提供數(shù)據(jù)、信息完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。
      2.5.4 禁止賄賂及不當(dāng)便利
      銀行業(yè)從業(yè)人員不得向監(jiān)管人員行賄或介紹賄賂，不得以任何方式向監(jiān)管人員提供或許諾提供任何不當(dāng)利益、便利或優(yōu)惠。
      附則
      3.1 懲戒措施
      對(duì)違反本職業(yè)操守的銀行業(yè)從業(yè)人員，所在機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)視情況給予相應(yīng)懲戒，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)通報(bào)同業(yè)。
      3.2 解釋機(jī)構(gòu)
      本職業(yè)操守由中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。3.3 生效日期
      本職業(yè)操守自中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)第六次會(huì)員大會(huì)審議通過(guò)之日起生效。
      第四篇：《銀行從業(yè)人員職業(yè)操守》心得
      《銀行從業(yè)人員職業(yè)操守》心得
      目前我國(guó)商業(yè)銀行主要是通過(guò)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)來(lái)籌措資金、開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)的，直接為客戶提供金融產(chǎn)品服務(wù)。商業(yè)銀行服務(wù)大多是面向城市客戶的，城市市場(chǎng)也是商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。只有開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)好城市市場(chǎng)，商業(yè)銀行才能更好發(fā)展，因此促進(jìn)銀行經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型，特別是城市銀行經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型，是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行現(xiàn)代化服務(wù)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵。銀行的轉(zhuǎn)型除了硬件設(shè)施的齊全之外，至關(guān)重要的就是銀行從業(yè)人員的職業(yè)操守，真誠(chéng)為客戶服務(wù)。銀行從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范是指根據(jù)銀行服務(wù)特點(diǎn)，對(duì)于銀行工作人員日常工作中的道德品行的規(guī)范準(zhǔn)則，他不僅包括銀行工作人員的操作行為規(guī)范，也包括銀行工作人員所承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任以及應(yīng)當(dāng)遵守的社會(huì)道德規(guī)范。
      在員工培訓(xùn)過(guò)程中，商業(yè)銀行必須要高度重視銀行從業(yè)人員職業(yè)道德素質(zhì)問(wèn)題。當(dāng)然，加強(qiáng)員工職業(yè)道德規(guī)范，是一項(xiàng)長(zhǎng)期艱巨的任務(wù)，要循序漸進(jìn)不能急于求成。
      職業(yè)道德對(duì)銀行從業(yè)人員具有相當(dāng)大的約束性，銀行職業(yè)道德規(guī)范是所有銀行從業(yè)人員必須遵守的，它貫穿于銀行日常業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)。銀行是一種特殊的金融服務(wù)，因此必須要加強(qiáng)從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范，讓銀行工作人員懂得自我約束，全心全意為客戶服務(wù)，杜絕一切貪污腐敗現(xiàn)象，從而樹(shù)立良好的信譽(yù)形象。
      誠(chéng)實(shí)守信是從事金融工作的行業(yè)基本要求。在日常工作中銀行工作人員必須始終堅(jiān)持誠(chéng)信原則，真誠(chéng)為客戶服務(wù)，充分滿足客戶的金融服務(wù)需求，這不僅是對(duì)自己負(fù)責(zé)，也是對(duì)客戶和銀行負(fù)責(zé)，這樣能提高客戶滿意度，增強(qiáng)銀行競(jìng)爭(zhēng)力，從而營(yíng)造良好的金融市場(chǎng)環(huán)境。
      銀行從事的是金融服務(wù)行業(yè)，本身就有很多特殊性，從目前來(lái)看，我國(guó)銀行從業(yè)人員職業(yè)道德問(wèn)題比較突出，主要表現(xiàn)為，一些銀行從業(yè)人員工作態(tài)度不夠端正，行為散漫，缺乏責(zé)任心、上進(jìn)心，自私自利，對(duì)于銀行規(guī)章制度往往視而不見(jiàn)，缺乏團(tuán)隊(duì)意識(shí)；有的銀行工作人員思想觀念落后，業(yè)務(wù)素質(zhì)差，難以滿足現(xiàn)代金融服務(wù)需要，有的商業(yè)銀行從業(yè)人員缺乏敬業(yè)精神，服務(wù)意識(shí)差，業(yè)務(wù)上不求上進(jìn)，行為不守規(guī)章，這些行為存在直接影響到商業(yè)銀行在大眾心目中的形象，影響到商業(yè)銀行日常工作，長(zhǎng)此以往，會(huì)影響到商業(yè)銀行的持續(xù)健康發(fā)展。
      商業(yè)銀行是一種特殊的社會(huì)組織，他本身即有內(nèi)部道德規(guī)范。另外從社會(huì)地位、社會(huì)性質(zhì)角度來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行會(huì)形成自己特有的職業(yè)道德體系，由于社會(huì)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)制度以及群體對(duì)象不同，反映到道德上就會(huì)出現(xiàn)不同的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)，所以加強(qiáng)職業(yè)道德規(guī)范建設(shè)是銀行迫切需要解決的問(wèn)題，必須嚴(yán)格抓好這項(xiàng)工作，切實(shí)提高銀行從業(yè)人員職業(yè)道德素質(zhì)。
      金融工作人員必須要有良好的個(gè)人素質(zhì)，要自覺(jué)遵守金融職業(yè)道德規(guī)范，這樣才能為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，提高個(gè)人業(yè)績(jī)。同時(shí)加強(qiáng)從業(yè)人員人格培養(yǎng)，提高員工職業(yè)修養(yǎng)，這是銀行應(yīng)對(duì)激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)健康發(fā)展的根本舉措。
      第五篇：銀行外匯從業(yè)人員資格考試題庫(kù)(僅供參考)
      外匯從業(yè)人員上崗資格考試題庫(kù)（供參考）
      一、單項(xiàng)選擇題
      1、新的《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》自（D）起執(zhí)行。A、1996年1月29日 B、1997年1月14日 C、2008年8月1日 D、2008年8月5日
      2、違反規(guī)定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，可以處違法金額（B）以下的罰款。法律、行政法規(guī)規(guī)定由海關(guān)予以處罰的，從其規(guī)定。
      A、10% B、20% C、30% D、40%
      3、國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)依法持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備，遵循（B）的原則。
      A、流動(dòng)、安全、增值 B、安全、流動(dòng)、增值 C、流動(dòng)、增值、安全
      4、外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公平、公正、（C）的原則。
      A、透明 B、等價(jià)交換 C、誠(chéng)實(shí)信用
      5、境內(nèi)個(gè)人，是指中國(guó)公民和在中華人民共和國(guó)境內(nèi)連續(xù)居住滿（B）的外國(guó)人，外國(guó)駐華外交人員和國(guó)際組織駐華代表除外。
      A、6個(gè)月 B、1年 C、2年
      6、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)實(shí)行（C）的原則。
      A、間接申報(bào)與直接申報(bào)相結(jié)合B、逐筆申報(bào)與定期申報(bào)相結(jié)合C、交易主體申報(bào)
      7、涉外收入申報(bào)單（對(duì)公單位）填報(bào)要求規(guī)定了涉外收入款之
      間的平衡關(guān)系是：（A）
      A、收入款金額≥結(jié)匯金額＋現(xiàn)匯金額＋其他金額 B、收入款金額＝結(jié)匯金額＋現(xiàn)匯金額＋其他金額 C、收入款金額＝結(jié)匯金額＋現(xiàn)匯金額
      8、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)的報(bào)送時(shí)間為月后（C）天內(nèi)，若當(dāng)月（C）天恰逢周日，月報(bào)上報(bào)時(shí)間順延半天，否則不順延。
      A、3
      B、4
      C、5
      D、6
      9、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)基本原則中，居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按（D），并根據(jù)指標(biāo)解釋確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的具體歸屬。
      A、外匯資金用途
      B、外匯資金使用范圍
      C、外匯資金用途或者來(lái)源
      D、外匯資金來(lái)源
      10、從境外收到款項(xiàng)后將收入款項(xiàng)貸記收款人賬戶的銀行稱(chēng)為（B）。
      A、境內(nèi)銀行
      B、解付銀行 C、結(jié)匯中轉(zhuǎn)行 D、不結(jié)匯中轉(zhuǎn)行
      11、境內(nèi)銀行和申報(bào)主體應(yīng)妥善留存紙質(zhì)《單位基本情況表》備查，留存期限至少為（B）。
      A、一年
      B、二年
      C、三年
      D、五年
      12、收到境外款項(xiàng)的申報(bào)主體，應(yīng)在解付銀行解付之日或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之日起（A）個(gè)工作日內(nèi)辦理該款項(xiàng)的申報(bào)。
      A、兩
      B、五
      C、十
      D、十五
      13、申報(bào)主體采用信用證、保函、托收及其他國(guó)際結(jié)算方式辦理對(duì)外匯付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)使用（B）。
      A、境外匯款申請(qǐng)書(shū)
      B、對(duì)外付款/承兌通知書(shū)
      C、對(duì)外付款日結(jié)單
      14、國(guó)際收支申報(bào)號(hào)碼共計(jì)（B）位。A、24
      B、22
      C、18
      D、21
      15、在收到行政處罰決定書(shū)后，逾期不繳納罰沒(méi)款的，每日按罰沒(méi)款數(shù)額的（B）加處罰款。
      A、2%
      B、3%
      C、4%
      D、5%
      16、給予法人或者其他組織等值（C）萬(wàn)元人民幣以上罰款的，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有要求舉行聽(tīng)證的權(quán)利。
      A、10
      B、50
      C、100
      D、200
      17、以下哪個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行綜合頭寸管理。（C）
      A中國(guó)人民銀行 B金融業(yè)監(jiān)督管理部門(mén) C外匯管理部門(mén)
      18、金融機(jī)構(gòu)的資本金、利潤(rùn)以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)（C）批準(zhǔn)。
      A中國(guó)人民銀行 B金融業(yè)監(jiān)督管理部門(mén) C外匯管理部門(mén)
      19、有違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)，或者以虛假、無(wú)效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪R等非法套匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令對(duì)非法套匯資金予以回兌，處非法套匯金額（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處非法套匯金額（C）以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
      A 20％ B 25％ C 30％ D 40％
      20、違反規(guī)定將外匯匯入境內(nèi)的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處違法金額（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額（C）以上等值以下的罰款。
      A 20％ B 25％ C 30％ D 40％
      21、違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，處違法金額（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額（C）以上等值以下的罰款。
      A 20％ B 25％ C 30％ D 40％
      22、有違反規(guī)定以外幣在境內(nèi)計(jì)價(jià)結(jié)算或者劃轉(zhuǎn)外匯等非法使用外匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，可以處違法金額（C）以下的罰款。
      A 20％ B 25％ C 30％ D 40％
      23、私自買(mǎi)賣(mài)外匯、變相買(mǎi)賣(mài)外匯、倒買(mǎi)倒賣(mài)外匯或者非法介紹買(mǎi)賣(mài)外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，沒(méi)收違法所得，處違法金額（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額（C）以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
      A 20％ B 25％ C 30％ D 40％
      24、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，違法所得50萬(wàn)元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足50萬(wàn)元的，處（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，由有關(guān)主管 4
      部門(mén)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)業(yè)務(wù)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
      A 20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下
      B 30萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下 C 50萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下 D 50萬(wàn)元以上300萬(wàn)元以下
      25、境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照本條例給予處罰外，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予處分；對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處（D）的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。A 2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下  B 3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下  C 4萬(wàn)元以上40萬(wàn)元以下  D 5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下
      26、辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，并處(A)的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)。
      A、20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下
      B、20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下 C、5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下 D、5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下
      27、保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入結(jié)匯和服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下購(gòu)付
      匯，按照（C）相關(guān)規(guī)定辦理。
      A、區(qū)內(nèi)
      B、區(qū)外
      C、境內(nèi)區(qū)外
      D、境外
      28、銀行經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)如發(fā)生重大外匯違規(guī)行為而受到國(guó)家外匯管理局及其分支局處罰，自執(zhí)行處罰決定之日起（B）內(nèi)，該機(jī)構(gòu)不得新授權(quán)下轄機(jī)構(gòu)開(kāi)辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
      A、半年
      B、1年
      C、2年
      D、3年
      29、經(jīng)授權(quán)銀行同意，外幣代兌機(jī)構(gòu)可為持本人有效身份證件的境外個(gè)人辦理每人每日累計(jì)不超過(guò)等值（A）美元（含）的人民幣兌換外幣現(xiàn)鈔的兌回業(yè)務(wù)。
      A、500
      B、1000
      C、1500
      D、2000 30、已獲準(zhǔn)辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)（B）以上的銀行可申請(qǐng)開(kāi)辦人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)。
      A、3個(gè)月
      B、6個(gè)月
      C、一年
      D、兩年
      31、出口核銷(xiāo)業(yè)務(wù)檔案資料除按規(guī)定需長(zhǎng)期保存的，其他核銷(xiāo)檔案均保存（B）備查。
      A、2年
      B、3年
      C、4年 D、5年
      32、進(jìn)料深加工是屬于（B）
      A可以對(duì)外售（付）匯的貿(mào)易方式中的一種；
      B有條件對(duì)外售（付）匯的貿(mào)易方式中的一種；
      C不得對(duì)外售（付）匯的貿(mào)易方式中的一種。
      33、外匯局對(duì)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的外幣卡在境外提現(xiàn)實(shí)行限額管理。其中1個(gè)月內(nèi)累計(jì)提現(xiàn)限額標(biāo)準(zhǔn)不得超過(guò)等值（C）美元。
      A  1000
      B 2000
      C 5000
      D 10000
      34、出境人員攜帶不超過(guò)等值(C)美元（含）的外幣現(xiàn)鈔出境的，6
      無(wú)須申領(lǐng)《攜帶證》，海關(guān)予以放行。
      A 1000
      B 2000
      C 5000
      D 10000
      35、個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值（D）美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。
      A 1000
      B 2000
      C 5000
      D 10000
      36、個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值（C）美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。
      A 1000
      B 2000
      C 5000
      D 10000
      37、在個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)故障期間，銀行對(duì)于單筆等值（C）美元（含）以內(nèi)的購(gòu)結(jié)匯，審核個(gè)人有效身份證件辦理。
      A 10000
      B 5000
      C 50000
      D  20000
      38、銀行在個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)恢復(fù)正常后（C）小時(shí)內(nèi)，將補(bǔ)錄數(shù)據(jù)的筆數(shù)、金額以及系統(tǒng)故障期間發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題以書(shū)面形式報(bào)告所在地外匯局。
      A  24
      B 48
      C  72
      D  96
      39、企業(yè)來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下單筆出口貨物報(bào)關(guān)單實(shí)際收匯比例高于核定比例的，辦理銀行應(yīng)當(dāng)于每月初（A）工作日內(nèi)以書(shū)面形式，匯總報(bào)告所在地外匯局，并附相關(guān)單證復(fù)印件；
      A、5個(gè)
      B、8個(gè)
      C、10個(gè)
      40、出口單位出口報(bào)關(guān)后逾期不辦理出口收匯核銷(xiāo)手續(xù)、無(wú)正當(dāng)理由且涉及核銷(xiāo)單份數(shù)較多的，外匯局可對(duì)其已發(fā)放未使用的核銷(xiāo)單實(shí)施（B）處理。
      A、作廢
      B、禁用
      C、掛失
      41、出口收匯逾期未核銷(xiāo)是指貨物出口后，出口單位超過(guò)預(yù)計(jì)收 7
      匯日期（A）未到外匯局辦理出口收匯核銷(xiāo)手續(xù)。
      A、30天
      B、60天
      C、90天
      42、下列哪種貿(mào)易方式不需使用出口收匯核銷(xiāo)單？（A）A、郵寄樣品 B、一般貿(mào)易 C、來(lái)料加工貿(mào)易 D、進(jìn)料加工貿(mào)易
      43、國(guó)際收支中的經(jīng)常項(xiàng)目不包括下列哪項(xiàng)內(nèi)容？（D）A、貨物貿(mào)易 B、服務(wù)貿(mào)易 C、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移 D、證券投資
      44、出口單位到海關(guān)報(bào)關(guān)前，應(yīng)當(dāng)通過(guò)“中國(guó)電子口岸出口收匯系統(tǒng)”向（B）進(jìn)行核銷(xiāo)單的口岸備案。
      A．出口單位所在地海關(guān) B．報(bào)關(guān)地海關(guān)
      C．出口單位經(jīng)常項(xiàng)目開(kāi)戶銀行所在地海關(guān) D．任何海關(guān)
      45、境外個(gè)人原兌換未用完的人民幣兌回外匯有效期為自兌換日起(D)個(gè)月。
      A、12
      B、6
      C、18
      D、24
      46、出口單位因終止經(jīng)營(yíng)或被取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)資格的，應(yīng)當(dāng)（A）個(gè)月內(nèi)，持相關(guān)部門(mén)的有關(guān)文件到外匯局辦理注銷(xiāo)登記手續(xù)，外匯局需在“中國(guó)電子口岸”注銷(xiāo)該出口單位IC卡權(quán)限。
      A、1
      B、6
      C、3
      D、2
      47、出口單位收匯(D)個(gè)月后未辦理核銷(xiāo)手續(xù)或未核銷(xiāo)收匯總量達(dá)到(D)萬(wàn)美元且無(wú)正當(dāng)理由的，須向外匯局提供有關(guān)證明材料。
      A、3個(gè)月，100萬(wàn)美元
      B、3個(gè)月，500萬(wàn)美元
      C、6個(gè)月，100萬(wàn)美元
      D、6個(gè)月，500萬(wàn)美元
      48、一份進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單，進(jìn)口單位最多可辦理（B）次延期付匯登記
      A、1次
      B、2次
      C、3次
      D、無(wú)數(shù)次
      49、銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)材料至少保存（D）備查。A、2年
      B、3年
      C、4年
      D、5年
      50、核銷(xiāo)單發(fā)生全額退關(guān)、填錯(cuò)等情況的，出口單位應(yīng)當(dāng)在（B）個(gè)月內(nèi)到外匯局辦理核銷(xiāo)單注銷(xiāo)手續(xù)。
      A、一
      B、三 C、六
      D、九
      51、對(duì)出口單位實(shí)行分類(lèi)管理，分別采取（D）管理方式。A、自動(dòng)核銷(xiāo)、批次核銷(xiāo)、批量核銷(xiāo) B、自動(dòng)核銷(xiāo)、批次核銷(xiāo)、單筆核銷(xiāo) C、自動(dòng)核銷(xiāo)、批量核銷(xiāo)、逐筆核銷(xiāo) D、自動(dòng)核銷(xiāo)、批次核銷(xiāo)、逐筆核銷(xiāo)
      52、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)的規(guī)定，對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行（B）審查。
      A、合規(guī)
      B、合理
      C、合法
      53、個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者辦理對(duì)外貿(mào)易購(gòu)付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過(guò)本人的（C）進(jìn)行。
      A、資本項(xiàng)目賬戶
      B、外匯儲(chǔ)蓄賬戶
      C、外匯結(jié)算賬戶
      D、經(jīng)常項(xiàng)目賬戶
      54、銀行停止經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)提前（B）個(gè)工作日，由停辦業(yè)務(wù)行或者授權(quán)其開(kāi)辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)的上級(jí)行持《銀行停辦即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》一式兩份向國(guó)家外匯管理局及其分支局辦理備案。
      A、15
      B、20
      C、一個(gè)月
      D三個(gè)月
      55、出口收匯進(jìn)入待核查賬戶后，需要結(jié)匯或者劃出的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫(xiě)（B），連同中國(guó)電子口岸操作員IC卡，一并提交銀行辦理。
      A、結(jié)匯申請(qǐng)書(shū)
      B、出口收匯說(shuō)明 C、劃出申請(qǐng)書(shū)
      D、前三項(xiàng)都不是
      56、以轉(zhuǎn)口貿(mào)易方式出口時(shí)，作為出口方的信用證金額必須（A）進(jìn)口方的信用證金額。
      A、大于
      B、等于
      C、小于
      57、銀行經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)期間，如發(fā)生機(jī)構(gòu)更名、營(yíng)業(yè)地址變更c(diǎn)匯管理局及其分支局辦理變更備案。這里信息變更正式確認(rèn)是以（C）。
      A、銀監(jiān)局批復(fù)文件日期為準(zhǔn) B、金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)日期為準(zhǔn)
      C、新?lián)Q領(lǐng)的《金融許可證》頒發(fā)日期為準(zhǔn) D、金融機(jī)構(gòu)上級(jí)行批復(fù)時(shí)間為準(zhǔn)
      58、某居民要攜帶1萬(wàn)美元現(xiàn)鈔出境需在（A）申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》。
      A、外匯指定銀行
      B、外匯局
      C、海關(guān)
      D、人民銀 10
      行
      59、被授權(quán)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)如發(fā)生重大外匯違規(guī)行為受到國(guó)家外匯管理局及其分支局處罰，自執(zhí)行處罰決定之日起（B）內(nèi)，該機(jī)構(gòu)的原上級(jí)授權(quán)行不得新授權(quán)下轄機(jī)構(gòu)開(kāi)辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
      A、3個(gè)月
      B、6個(gè)月
      C、9個(gè)月
      D、12個(gè)月 60、對(duì)于進(jìn)入待核查賬戶的出口收匯，銀行應(yīng)（A）A、在聯(lián)網(wǎng)核查并為企業(yè)辦理結(jié)匯或劃出后，為企業(yè)出具出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)
      B、在聯(lián)網(wǎng)核查前，為企業(yè)出具出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)
      61、一筆貿(mào)易收匯中的銀行扣費(fèi)部分是否納入聯(lián)網(wǎng)核查范圍（B）
      A、是
      B、否 ★62、人民幣匯率實(shí)行（A）。
      A以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的，有管理的浮動(dòng)匯率制度。
      B以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的，參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。
      C以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的，單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制度。63、對(duì)預(yù)計(jì)收匯日期超過(guò)報(bào)關(guān)日期180天以上(含180天)的遠(yuǎn)期收匯，出口單位應(yīng)當(dāng)在報(bào)關(guān)后（B）天內(nèi)到外匯局辦理遠(yuǎn)期收匯備案。
      A、30天
      B、60天
      C、90天
      D、180天 64、境內(nèi)機(jī)構(gòu)可根據(jù)（A）自行保留其經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入 A、經(jīng)營(yíng)需要
      B、外匯局審批的額度
      C、企業(yè)申請(qǐng)
      D、進(jìn)口付額
      65、我國(guó)實(shí)行經(jīng)常項(xiàng)目可兌換的原則主要體現(xiàn)在（B）。A、經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下對(duì)外支付，無(wú)需任何憑證直接在外匯指定銀行 11
      辦理
      B、國(guó)家對(duì)經(jīng)常性國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移不予限制
      C、經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下對(duì)外支付，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)用匯計(jì)劃后，在外匯指定銀行辦理
      D、經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下對(duì)外支付，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)用匯計(jì)劃后，在調(diào)劑中心辦理 ★66、銀行為進(jìn)口單位辦理付匯手續(xù)時(shí)，需審查進(jìn)口單位填寫(xiě)的進(jìn)口付匯核查憑證。以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，銀行需審核：（D）
      A進(jìn)口合同
      B進(jìn)口合同、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū) C進(jìn)口合同、形式發(fā)票
      67、外匯局每（C）對(duì)進(jìn)口單位進(jìn)行一次考核分類(lèi)。A 月
      B 季度
      C 半年
      D 年 68、國(guó)家對(duì)外債實(shí)行（B）。
      A
      集中管理
      B  規(guī)模管理 C
      效益管理
      D  任意管理
      69、借用外債應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機(jī)關(guān)辦理外債（C）
      A 核準(zhǔn)
      B備案 C 登記
      D以上都對(duì)
      70、提供對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)向外匯管理機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，由外匯管理機(jī)關(guān)根據(jù)申請(qǐng)人的（A）等情況作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。
      A資產(chǎn)負(fù)債
      B申請(qǐng)人的所有制性質(zhì) C申請(qǐng)人的信譽(yù)
      D以上都對(duì)
      71、（D）在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款。
      A
      財(cái)務(wù)公司
      B 大型企業(yè) C
      跨國(guó)公司
      D 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)
      72、資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金，應(yīng)按照有關(guān)主管部門(mén)及（B）使用。
      A 境內(nèi)機(jī)構(gòu)意愿
      B外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途 C 開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)的指令
      D境內(nèi)機(jī)構(gòu)的需要
      73、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機(jī)關(guān)辦理（A）。
      A 登記
      B 備案 C 核準(zhǔn)
      D 以上都對(duì) 74、下列不屬于外債范疇的是（D）
      A、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款
      B、外國(guó)商業(yè)貸款 C、發(fā)行國(guó)際債券
      D、外國(guó)直接投資 75、根據(jù)國(guó)際上通行的標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)債率的警戒線是（A）
      A、20%
      B、25%
      C、50%
      D、100%
      ★76、外債總量管理的核心是使外債總量適度，不超過(guò)債務(wù)國(guó)的（A）
      A、吸收能力
      B、負(fù)債能力
      C、償債能力
      D、營(yíng)運(yùn)能力
      77、國(guó)內(nèi)公司在香港證券市場(chǎng)上發(fā)行和交易的股票是（B）
      A、B股
      B、H股
      C、N股
      D、S股
      78、境外法人或自然人為籌建外商投資企業(yè)匯入的外匯可以開(kāi)立（D）
      A、外匯貸款專(zhuān)戶
      B、外匯還貸專(zhuān)戶 C、資本金帳戶
      D、外國(guó)投資者專(zhuān)用帳戶
      79、資本項(xiàng)目外匯管理是指的對(duì)國(guó)際收支平衡表中下列項(xiàng)目的管理（A）
      A、資本和金融項(xiàng)目
      B、收益項(xiàng)目 C、轉(zhuǎn)移項(xiàng)目
      D、非貿(mào)易收支項(xiàng)目
      80、國(guó)家外匯管理部門(mén)對(duì)企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債實(shí)行登記管理的依據(jù)不包括（D）
      A、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》
      B、《外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)暫行規(guī)定》
      C、《外債管理暫行辦法》
      D、《外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)暫行規(guī)定實(shí)施細(xì)則》
      81、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)可以直接向境外提供：（C）
      A、擔(dān)保貸款
      B、質(zhì)押貸款
      C、商業(yè)貸款 82、外匯管理機(jī)關(guān)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行：（C）A、集中管理
      B、分散管理
      C、綜合頭寸管理 83、外匯市場(chǎng)交易的幣種和形式由：（C）A、外匯市場(chǎng)交易所規(guī)定
      B、證監(jiān)委規(guī)定
      C、國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)規(guī)定
      84、有擅自對(duì)外借款，在境外發(fā)行債券或者擔(dān)保對(duì)外擔(dān)保等，違反外債管理規(guī)定的由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，違法金額處（A）以下的罰款。
      A、30%
      B、20%
      C、40% 85、新的外商直接投資外匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程規(guī)定，直接投資項(xiàng)下各類(lèi)賬戶的正常關(guān)戶授權(quán)開(kāi)戶銀行直接辦理并實(shí)行：（B）
      A  核準(zhǔn)制
      B  備案制
      C
      二者均不需要 86、外商投資企業(yè)領(lǐng)取工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照后(D)內(nèi)應(yīng)向注冊(cè)地外匯局辦理外匯登記。
      A、10天
      B、20天
      C、一個(gè)月
      D、30天
      87、資本金賬戶超最高限額，其超過(guò)部分資金不得超過(guò)企業(yè)外匯資本金賬戶最高限額的(C)
      A、1%  B、等值1萬(wàn)美元
      C、1%且等值3萬(wàn)美元 D、3萬(wàn)美元
      88、外債登記后，超過(guò)借款合同約定的首次提款日(D)
      內(nèi)未提款，該筆外債自動(dòng)失效。
      A、30天
      B、40天
      C、一個(gè)月
      D、三個(gè)月
      89、延期付款指進(jìn)口貨物貨到付款項(xiàng)下合同約定付匯日期晚于合同約定進(jìn)口日期或?qū)嶋H付匯日期晚于實(shí)際進(jìn)口報(bào)關(guān)日期(D)以上（不含）的付匯。
      A、180天
      B、60天
      C、一個(gè)月
      D、90天 90、外債的定期登記是指?jìng)鶆?wù)人依合同逐筆填寫(xiě)《外債簽約情況表》并按一定時(shí)間集中到外匯局辦理登記的一種外債登記形式。這 15
      個(gè)時(shí)間是（C）。
      A、日
      B、年
      C、月
      D、季 91、境外投資企業(yè)在當(dāng)?shù)刈?cè)后，境內(nèi)投資者應(yīng)當(dāng)在什么時(shí)間內(nèi)將境外投資企業(yè)注冊(cè)證明材料報(bào)送所在地外匯局備案（B）。
      A、10 天
      B、30 天
      C、15 天
      D、60 天
      92、企業(yè)需開(kāi)立多個(gè)資本金賬戶的，每個(gè)資本金賬戶的限額不得低于（A）萬(wàn)美元。
      A、300
      B、500
      C、200
      D、400 93、境內(nèi)投資者轉(zhuǎn)讓境外投資企業(yè)股份的應(yīng)當(dāng)向哪個(gè)部門(mén)提交股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議（C）。
      A、境外管理部門(mén)
      B、所在地外匯局
      C、注冊(cè)地外匯局
      D、國(guó)家外匯管理局
      94、境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人向外國(guó)投資者轉(zhuǎn)讓所持境內(nèi)企業(yè)股份或權(quán)益而收取的外匯購(gòu)買(mǎi)價(jià)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)（C）賬戶辦理入賬及結(jié)匯。
      A、資本金賬戶
      B、投資專(zhuān)用賬戶 C、資產(chǎn)變現(xiàn)專(zhuān)用外匯賬戶D、其他賬戶
      95、國(guó)際貨幣基金組織和非洲開(kāi)發(fā)銀行貸款的談判由下列哪個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)（A）。
      A、中國(guó)人民銀行
      B、商務(wù)部
      C、財(cái)政部
      D、農(nóng)業(yè)部 96、中資銀行對(duì)外提供融資租賃擔(dān)保應(yīng)采取的審批方法是（A）。A、逐筆審批
      B、資產(chǎn)負(fù)債比例管理
      C、余額管理
      D、不需事前審批
      97、對(duì)違反辦理資本項(xiàng)目資金收付的金融機(jī)構(gòu)，外匯局可以根據(jù) 16
      違規(guī)情節(jié)的輕重對(duì)其處以（B）下金額的罰款。
      A、5萬(wàn)—50萬(wàn)元
      B、20萬(wàn)—100萬(wàn)元
      C、50萬(wàn)—200萬(wàn)元
      D、1萬(wàn)—10萬(wàn)元
      98、借用外債應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機(jī)關(guān)辦理外債（A）。
      A、登記
      B、備案
      C、審批
      D、核準(zhǔn) 99、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人向境外直接投資或者從事境外(A)、衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)的規(guī)定辦理登記。
      A、有價(jià)證券
      B、股票
      C、債券
      D、期貨 100、違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，處違法金額(B)%以下的罰款。
      A、20
      B、30
      C、10
      D、15 101、企業(yè)領(lǐng)取《中華人民共和國(guó)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》后(B)天內(nèi)，應(yīng)當(dāng)向注冊(cè)地外匯局申請(qǐng)辦理外匯登記手續(xù)。
      A、20
      B、30
      C、10
      D、15 102、企業(yè)辦理外匯登記證后，有變更名稱(chēng)、地址、改變經(jīng)營(yíng)范圍或者發(fā)生
      (B)等情況，應(yīng)當(dāng)在辦理工商登記后，及時(shí)將有關(guān)材料送外匯局備案，并申請(qǐng)更換外匯登記證。
      A、轉(zhuǎn)讓、增資、并購(gòu)
      B、轉(zhuǎn)讓、增資、合并
      C、轉(zhuǎn)讓、增資、減資 D、轉(zhuǎn)讓、增資、撤資
      103、外商投資企業(yè)辦理資本金結(jié)匯為一次性或分次結(jié)匯中的最 17
      后一筆，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于結(jié)匯后的（A）內(nèi)向銀行提交相關(guān)材料。
      A、5個(gè)工作日
      B、7個(gè)工作日
      C、10個(gè)工作日
      D、15個(gè)工作日
      104、外商投資企業(yè)資本金賬戶及人民幣賬戶開(kāi)立在同一家銀行的，結(jié)匯銀行須在（B）辦理完畢結(jié)匯、人民幣資金入賬及對(duì)外支付劃出手續(xù)。
      A、2日
      B、當(dāng)日
      C、5日
      D、7日 ★105、外商投資企業(yè)資本金賬戶及人民幣賬戶開(kāi)立不在同一家銀行的，結(jié)匯銀行須在（A）辦理完畢結(jié)匯、人民幣資金入賬及對(duì)外支付劃出手續(xù)。
      A、2日
      B、當(dāng)日
      C、5日
      D、7日 106、A公司向B公司采購(gòu)大型設(shè)備，A公司同意B公司的要求，先支付30%的貨款，但同時(shí)要求B公司通過(guò)銀行開(kāi)出：（D）
      A關(guān)稅保付保函
      B加工貿(mào)易項(xiàng)下稅款保付保函 C履約保函 D預(yù)付款保函
      107、信用證的付款的條件是：（B）A受益人提交滿足信用證要求的單據(jù)種類(lèi)。B受益人提交滿足信用證要求的商業(yè)單據(jù)。C受益人提交商業(yè)單據(jù)。
      D受益人根據(jù)信用證要求履行發(fā)貨義務(wù)。
      108、銀行開(kāi)出信用證后，受益人提交了符合信用證條款的單據(jù)，則銀行：（D）
      A向開(kāi)證申請(qǐng)人核實(shí)受益人確已履行發(fā)貨義務(wù)后才可付款。B如開(kāi)證申請(qǐng)人沒(méi)有足夠的資金支付此筆款項(xiàng)，銀行可拒絕向受益人付款。
      C如開(kāi)證申請(qǐng)人在銀行的授信額度已到期，銀行應(yīng)拒絕向受益人付款。
      D如開(kāi)證申請(qǐng)人資金不足，銀行必須墊款支付信用證款項(xiàng)。109、銀行開(kāi)出信用證后，如受益人提交的單據(jù)不符合信用證要求，則：（C）
      A銀行不得支付信用證款項(xiàng)。B銀行仍需支付信用證款項(xiàng)。C銀行有權(quán)選擇付款或拒絕付款。D此信用證自動(dòng)失效。
      110、銀行開(kāi)出信用證后收到受益人提交的單據(jù)，則：（B）A銀行不需要向受益人反饋單據(jù)處理情況。
      B銀行必須在5個(gè)工作日內(nèi)向受益人反饋單據(jù)處理情況。C銀行必須在收到開(kāi)證申請(qǐng)人指示后向受益人反饋單據(jù)處理情況。
      D銀行可在收到單據(jù)后第6個(gè)工作日拒付單據(jù)。
      111、銀行收到國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證，核實(shí)信用證真實(shí)性后將信用證正本交給出口商的業(yè)務(wù)稱(chēng)作：（B）
      A收證 B來(lái)證通知 C核實(shí)信用證 D出口信用證交單
      112、出口商收到信用證后，根據(jù)信用證條款制作單據(jù)交給銀行審核，委托銀行收取單據(jù)項(xiàng)下貨款的業(yè)務(wù)是：（D）
      A審單 B委托收款 C出口跟單托收 D出口信用證交單業(yè)務(wù)
      113、銀行收到國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證后，應(yīng)該：（C）
      A等待客戶前來(lái)銀行領(lǐng)取信用證，因?yàn)榭蛻魰?huì)知道有信用證開(kāi)到；
      B等到有空的時(shí)候再通知客戶，因?yàn)樾庞米C通知并非緊急業(yè)務(wù)。C立即通知受益人前來(lái)銀行領(lǐng)取信用證；
      D立即將信用證正本交給客戶，不需收取任何費(fèi)用。114、屬于無(wú)追索權(quán)融資業(yè)務(wù)的是：（D）A進(jìn)口押匯 B出口押匯 C國(guó)內(nèi)信用證議付 D福費(fèi)廷
      115、出口商收到信用證后，要獲得信用證項(xiàng)下款項(xiàng)，必須：（D）A要求通知信用證的銀行支付款項(xiàng)；
      B等待進(jìn)口商付來(lái)的匯入?yún)R款，如進(jìn)口商不按時(shí)付款，則憑信用證索賠；
      C提交信用證要求的單據(jù)，單據(jù)未必需要符合信用證的所有要求；
      D提交完全符合信用證要求的單據(jù)；
      二、多項(xiàng)選擇題
      1、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》所稱(chēng)外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國(guó)際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：（ABCDE）
      A、外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣
      B、外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等
      C、外幣有價(jià)證券，包括債券、股票等
      D、特別提款權(quán)
      E、其他外匯資產(chǎn)
      2、有下列哪些情形的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對(duì)機(jī)構(gòu)可以 處30萬(wàn)元以下的罰款，對(duì)個(gè)人可以處5萬(wàn)元以下的罰款：（ABCDEF）
      A、未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的B、未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的C、未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的 D、違反外匯賬戶管理規(guī)定的 E、違反外匯登記管理規(guī)定的
      F、拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的
      3、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)或者終止經(jīng)營(yíng)結(jié)、售匯業(yè)務(wù)以外的其他外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工經(jīng)（BC）批準(zhǔn)。
      A、中國(guó)人民銀行
      B、外匯管理機(jī)關(guān)
      C、金融業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
      4、外匯市場(chǎng)交易的（AC）由國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)規(guī)定。A、幣種
      B、價(jià)格
      C、形式
      D、種類(lèi)
      5、外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循（ABCD）的原則。
      A、公開(kāi)
      B、公平
      C、公正
      D、誠(chéng)實(shí)信用
      6、有違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)，或者以虛假、無(wú)效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪R等非法套匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)（ABCD）
      A、責(zé)令對(duì)非法套匯資金予以回兌
      B、處非法套匯金額30%以下的罰款
      C、情節(jié)嚴(yán)重的，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款
      D、構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任
      7、國(guó)際收支平衡表包括（ABCD）項(xiàng)目
      A、經(jīng)常賬戶
      B、資本和金融賬戶
      B、C、凈誤差與遺漏
      D、儲(chǔ)備資產(chǎn)
      8、經(jīng)常賬戶包括以下項(xiàng)目（ABCD）
      A、貨物
      B、服務(wù)
      C、經(jīng)常轉(zhuǎn)移
      D、收益（收入）
      9、境內(nèi)銀行在申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼時(shí)，應(yīng)向所在地外匯局提交《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼申領(lǐng)表》，以及（ABC）的復(fù)印件。其中，境內(nèi)銀行總行及境外銀行在境內(nèi)設(shè)立的第一家分支機(jī)構(gòu)在申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼時(shí)僅需提交《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼申領(lǐng)表》，無(wú)需提交其他材料。
      A、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》
      B、《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本）
      C、《金融機(jī)構(gòu)許可證》
      D、《稅務(wù)登記證》（副本）
      10、以下哪些不屬于限額申報(bào)范圍，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行申報(bào)的？（BCD）A、3000美元的對(duì)私涉外收入非貿(mào)易款項(xiàng)
      B、1000美元的對(duì)私涉外支出款項(xiàng)
      C、1800美元涉及貿(mào)易出口收匯的對(duì)私涉外收入款D、500美元的單位非貿(mào)易付匯
      11、外匯局要對(duì)間接申報(bào)中的大額交易進(jìn)行核實(shí)，其大額交易包 22
      括：（ABD）
      A、單位或個(gè)人單筆貿(mào)易項(xiàng)下金額500萬(wàn)美元（含）以上
      B、服務(wù)貿(mào)易金額50萬(wàn)美元（含）以上
      C、收益與轉(zhuǎn)移項(xiàng)下金額30萬(wàn)美元（含）以上
      D、資本和金融項(xiàng)下金額100萬(wàn)美元（含）以上的
      12、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送程序中，實(shí)行同級(jí)報(bào)送、屬地管理原則的是（BC）
      A、銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)表（按交易期限）
      B、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)旬報(bào)表——結(jié)匯（遠(yuǎn)期履約）
      C、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)表——結(jié)匯（即期）
      D、銀行掉期統(tǒng)計(jì)表（按地區(qū)）
      13、下列哪些項(xiàng)目屬于《單位基本情況表》的關(guān)鍵要素？（ABD）
      A、組織機(jī)構(gòu)代碼
      B、經(jīng)濟(jì)類(lèi)型
      C、聯(lián)系電話
      D、是否為特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)企業(yè)
      14、通過(guò)境內(nèi)銀行收到境外款項(xiàng)或向境外支付款項(xiàng)的非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人，應(yīng)（ABD）地進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。
      A、及時(shí)
      B、準(zhǔn)確
      C、完整
      D、全面
      15、《匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)操作規(guī)程》中所稱(chēng)外匯有（BCD）A、現(xiàn)匯
      B、現(xiàn)鈔
      C、信用卡
      D、旅行支票
      E、匯票
      16、金融機(jī)構(gòu)有下列哪些情形的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，并處20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)（BCD）
      A、違反規(guī)定辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付的 23
      B、違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的 C、違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的 D、違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的
      17、外匯管理機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列措施：（ABCDE）
      A對(duì)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；
      B進(jìn)入涉嫌外匯違法行為發(fā)生場(chǎng)所調(diào)查取證；
      C詢問(wèn)有外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，要求其對(duì)與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的事項(xiàng)作出說(shuō)明；
      D查閱、復(fù)制與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的交易單證等資料；
      E查閱、復(fù)制被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個(gè)人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及相關(guān)文件，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存。
      18、銀行申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)具備哪些條件：（ABCD）A、具有金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格
      B、具有健全完善的結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度
      C、銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)取得其上級(jí)行的授權(quán) D、國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他條件
      農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)具備銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格
      19、現(xiàn)階段在銀行間外匯市場(chǎng)除了開(kāi)辦人民幣兌美元、歐元兩種貨幣的貨幣掉期交易外，還有哪幾種貨幣？（ACD）
      A、英鎊
      B、澳元
      C、港幣
      D、日元
      20、具有境內(nèi)企業(yè)法人資格的代兌機(jī)構(gòu)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備哪些條件？（ABCD）
      A、有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所
      B、不少于2名經(jīng)授權(quán)銀行培訓(xùn)合格的從事外幣兌換業(yè)務(wù)的工作人員
      C、具備能夠準(zhǔn)確、及時(shí)接收授權(quán)銀行外幣兌換牌價(jià)的設(shè)備或相應(yīng)設(shè)施
      D、授權(quán)銀行要求的其他條件
      21、銀行具有下面哪些來(lái)源于債務(wù)人的人民幣資金的，可以由銀行代債務(wù)人購(gòu)匯：（ABCD）
      A、依據(jù)法院判決、仲裁機(jī)構(gòu)的裁決取得的人民幣資金 B、抵押或質(zhì)押資產(chǎn)變現(xiàn)（不含人民幣抵押外匯貸款的人民幣抵押金）取得的人民幣資金
      C、扣收的人民幣保證金
      D、其他合法途徑獲得的人民幣資金
      22、實(shí)行備案制準(zhǔn)入管理的銀行申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)提交（BD）
      A、經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告
      B、應(yīng)當(dāng)經(jīng)其已取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的上一級(jí)行授權(quán) C、經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)章制度
      D、《銀行經(jīng)營(yíng)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》
      23、下列（AB）屬于可以對(duì)外售（付）的貿(mào)易方式 A一般貿(mào)易
      B進(jìn)料對(duì)口
      C低值輔料
      D來(lái)料加工
      24、個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者辦理對(duì)外貿(mào)易購(gòu)付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過(guò)本 25
      人的外匯結(jié)算賬戶進(jìn)行；其（ABCD）按機(jī)構(gòu)管理。
      A 外匯收入
      B 外匯支出
      C 進(jìn)出口核銷(xiāo)
      D 國(guó)際收支申報(bào)
      25、在《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定中，直系親屬包括：（ADE）。
      A 父母
      B 兄弟
      C姐妹
      D 配偶
      E子女
      26、境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性（ABD）的結(jié)匯超過(guò)總額的，憑本人有效身份證件及相關(guān)證明材料在銀行辦理。
      A 房租類(lèi)支出
      B 生活消費(fèi)類(lèi)支出
      C 旅游支出
      D 就醫(yī)支出
      27、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的（ABD）等基本情況發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)到外匯局辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)基本信息變更手續(xù)。
      A  機(jī)構(gòu)名稱(chēng)
      B 機(jī)構(gòu)性質(zhì)
      C 注冊(cè)地址
      D  組織機(jī)構(gòu)代碼
      28、《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》是由哪幾個(gè)部門(mén)聯(lián)合下發(fā)（ACD）
      A、商務(wù)部
      B、國(guó)家稅務(wù)局
      C、海關(guān)
      D、國(guó)家外匯管理局
      29、海關(guān)出口貨款報(bào)關(guān)單上有哪幾個(gè)日期（ABD）A、出口日期
      B、簽發(fā)日期
      C、登記日期
      D、申報(bào)日期 30、為提高個(gè)人本外幣兌換業(yè)務(wù)的服務(wù)水平，滿足日益增長(zhǎng)的個(gè)人本外幣兌換需求，國(guó)家外匯管理局決定在哪些城市開(kāi)展個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)。（AC）
      A北京
      B天津
      C 上海
      D深圳
      E廣州
      31、海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域包括。（ABCDE）
      A、保稅區(qū)
      B、出口加工區(qū)
      C、保稅物流園區(qū)D、保稅物流中心
      E、保稅港。
      32、根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法》，國(guó)家對(duì)（AD）實(shí)行總額管理？
      A、個(gè)人結(jié)匯
      B、個(gè)人購(gòu)匯 C、境內(nèi)個(gè)人結(jié)匯
      D、境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯
      33、個(gè)人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)區(qū)分有哪幾類(lèi)？（ABD）A、外匯結(jié)算賬戶
      B、資本項(xiàng)目賬戶 C、經(jīng)常項(xiàng)目賬戶
      D、外匯儲(chǔ)蓄賬戶
      34、以下哪類(lèi)方式出口，按出口貨物報(bào)關(guān)單的成交總價(jià)全額收匯核銷(xiāo)？（ABE）
      A．一般貿(mào)易
      B．對(duì)外承包出口
      C．來(lái)料深加工 D．進(jìn)料深加工
      E．寄售代銷(xiāo)
      35、經(jīng)常項(xiàng)目，是指國(guó)際收支中涉及（AEF）的交易項(xiàng)目等。A、貨物
      B、貿(mào)易收支
      C、勞務(wù)收支
      D、單方面轉(zhuǎn)移
      E、服務(wù)
      F、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移
      36、境外個(gè)人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，對(duì)于當(dāng)日累計(jì)兌換不超過(guò)等值（A）美元（含）以及離境前在境內(nèi)關(guān)外場(chǎng)所當(dāng)日累計(jì)不超過(guò)等值（B）美元（含）的兌換，可憑本人有效身份證件辦理。
      A、500
      B、1000
      C、2000
      D、5000
      37、不得對(duì)外售付匯的貿(mào)易方式是：（ABD）
      A．展覽品
      B．來(lái)料深加工
      C．邊境小額
      D．易貨貿(mào)易
      E、一般貿(mào)易
      38、對(duì)境外機(jī)構(gòu)支付等值（C），對(duì)境外個(gè)人支付等值（A）國(guó)際空運(yùn)和陸運(yùn)項(xiàng)下運(yùn)費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用時(shí)，可持合同（協(xié)議）或發(fā)票（支 27
      付通知書(shū)）直接到外匯指定銀行辦理購(gòu)付匯手續(xù)。
      A、5千美元以下（含5千美元）
      B、1萬(wàn)美元以下（含1萬(wàn)美元）
      C、5萬(wàn)美元（含5萬(wàn)美元）
      D、10萬(wàn)美元（含10萬(wàn)美元）
      39、出境人員原則上不得攜帶超過(guò)等值10000美元的外幣現(xiàn)鈔出境。對(duì)屬于下列特殊情況之一的，出境人員可以向外匯局申領(lǐng)《攜帶證》。（ABCD）
      A人數(shù)較多的出境團(tuán)組；
      B出境時(shí)間較長(zhǎng)或旅途夠長(zhǎng)的科學(xué)考察團(tuán)隊(duì)； C政府領(lǐng)導(dǎo)人出訪；
      D出境人員赴戰(zhàn)亂、外匯管制嚴(yán)格、金融條件差或金融**的國(guó)家。
      40、企業(yè)開(kāi)立外匯賬戶，應(yīng)持（BC）先到外匯局進(jìn)行機(jī)構(gòu)基本信息登記。
      A、企業(yè)申請(qǐng)
      B、營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或社團(tuán)登記證）
      C、組織機(jī)構(gòu)代碼證
      D、批準(zhǔn)證書(shū)
      41、外幣支付憑證或者支付工具，包括（BCD）。A、債券 B、票據(jù) C、銀行存款憑證 D、銀行卡 E、股票
      42、外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。
      A、真實(shí)性 B、公平C、公開(kāi) D、公正 E、誠(chéng)實(shí)信用
      43、對(duì)已經(jīng)開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的進(jìn)口單位，向外匯局申請(qǐng)進(jìn)入“對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄”時(shí)需提交的資料：（ABCDEF）。
      A、《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表》或《中華人民共和國(guó)外商投 28
      資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》或《中華人民共和國(guó)臺(tái)、港、澳、僑投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》等相關(guān)證明及復(fù)印件；
      B、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件；
      C、法人代表人簽字、加蓋單位公章的確定書(shū)；
      D、《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書(shū)》；
      E、中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)及復(fù)印件； F、外匯局要求提供的其他材料。
      44、對(duì)于按規(guī)定不需辦理貨物報(bào)關(guān)項(xiàng)下的出口收匯，企業(yè)在辦理結(jié)匯或者劃出資金時(shí)，應(yīng)向銀行提供（ABC）。
      A、蓋有銀行業(yè)務(wù)公章的涉外收入申報(bào)單正本 B、郵寄貨物清單
      C、快遞公司為企業(yè)出具的業(yè)務(wù)收據(jù) D、情況說(shuō)明
      45、除以下（ABCD）情況，銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)都應(yīng)納入結(jié)售匯系統(tǒng)。
      A、通過(guò)外幣代兌點(diǎn)發(fā)生的結(jié)售匯 B、外幣卡境內(nèi)消費(fèi)結(jié)匯
      C、境外卡通過(guò)自助銀行設(shè)備提取人民幣現(xiàn)鈔 D、境內(nèi)卡境外使用購(gòu)匯還款
      46、境內(nèi)個(gè)人林某收到其先生從美國(guó)匯回的6萬(wàn)美元，銀行應(yīng)留存（ABCD）等證明材料為其結(jié)匯。
      A、林某身份證 B、結(jié)婚證
      C、林某的先生的銀行存款證明 D、林某的先生在美國(guó)的稅單
      47、出口收匯待核查賬戶支出須經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后方可辦理，其支出范圍包括（ABC）。
      A、經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后結(jié)匯
      B、銀行聯(lián)網(wǎng)核查后劃入該企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶 C、經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的退匯支出 D、直接歸還外匯貸款
      48、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》適用于（ABC）。A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng) B、境內(nèi)個(gè)人的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)
      C、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng) D、一切外匯收支活動(dòng)
      49、出口收匯核銷(xiāo)單主要使用環(huán)節(jié)是（ABC）。
      A.貨物出口報(bào)關(guān)
      B.出口收匯核銷(xiāo)
      C.申請(qǐng)出口退稅 D.碼頭貨物裝運(yùn)
      E.貨物出港查驗(yàn)
      50、出口單位出口貨物后，對(duì)預(yù)計(jì)收匯日期超過(guò)報(bào)關(guān)日期(B)天(含)以上的遠(yuǎn)期收匯，出口單位應(yīng)當(dāng)在報(bào)關(guān)后(C)天內(nèi)到外匯局辦理遠(yuǎn)期收匯備案。
      A、30
      B、180
      C、60
      D、90
      E、240
      51、外匯局對(duì)出口單位分類(lèi)管理方式有（BCD）
      A、總量核銷(xiāo)
      B、逐筆核銷(xiāo)
      C、批次核銷(xiāo)
      D、自動(dòng)核銷(xiāo) 52.進(jìn)口付匯核查系統(tǒng)銀行版可查詢數(shù)據(jù)有：（ABCE）A進(jìn)口付匯名錄查詢
      B企業(yè)綜合信息查詢
      C企業(yè)分類(lèi)考核信息查詢
      D企業(yè)數(shù)據(jù)查詢
      E錯(cuò)誤數(shù)據(jù)查詢
      53、下列哪些單位的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)，未經(jīng)外匯局登記，銀行不得為其辦理或開(kāi)立信用證等相關(guān)業(yè)務(wù)。（AD）
      A、不在名錄進(jìn)口單位
      B、A類(lèi)進(jìn)口單位
      C、B類(lèi)進(jìn)口單位
      D、C類(lèi)進(jìn)口單位
      54、直接投資外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)模塊包括以下哪幾個(gè)主要功能模塊（A B C D）
      A、外商投資
      B、境外投資 C、年檢
      D、統(tǒng)計(jì)分析
      55、外商直接投資外匯管理制度主要包括以下內(nèi)容：(ABCD)A、外商投資企業(yè)外匯登記；
      B、資本金賬戶及外國(guó)投資者專(zhuān)用外匯賬戶等外商投資項(xiàng)下各類(lèi)外匯賬戶管理；
      C、外商投資企業(yè)驗(yàn)資詢證和外資外匯登記制度；
      D、境內(nèi)原幣劃轉(zhuǎn)、外匯資金結(jié)匯、境內(nèi)再投資、對(duì)外購(gòu)付匯等外商直接投資項(xiàng)下的核準(zhǔn)業(yè)務(wù)；
      56、已授權(quán)辦理資本金結(jié)匯的銀行資本金結(jié)匯時(shí)，企業(yè)須提供以下哪些資料（A、B、C、D）
      A、資本金結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件。B、支付命令函 C、IC卡外匯登記證
      D、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近一期驗(yàn)資報(bào)告
      57、銀行向所在地外匯局申請(qǐng)資本金結(jié)匯授權(quán)時(shí)，須提供以下哪 31
      些資料（A、B、C、D）
      A、書(shū)面申請(qǐng)（包括近三年來(lái)資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作情況及法規(guī)執(zhí)行情況）
      B、《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》（復(fù)印件）C、外商投資項(xiàng)下資本金入帳、結(jié)匯內(nèi)控制度 D、擬從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)人員情況
      58、銀行憑以下哪些資料（A、B、C、D），可以給外商投資企業(yè)開(kāi)立資本金帳戶
      A、外匯局開(kāi)立的電子版資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件 B、企業(yè)的申請(qǐng)報(bào)告
      C、IC卡外匯登記證 D、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照
      59、外匯資本金賬戶貸方累計(jì)發(fā)生額不得超過(guò)外匯局核準(zhǔn)最高限額的（AD）
      A、1%
      B、3%
      C、絕對(duì)數(shù)不得超過(guò)等值1萬(wàn)美元
      D、絕對(duì)數(shù)不得超過(guò)等值3萬(wàn)美元
      60、外商投資企業(yè)外國(guó)投資者現(xiàn)匯出資驗(yàn)資詢證的審核、登記需提交以下資料（A B C）
      A、事務(wù)所工作聯(lián)系函
      B、外商投資企業(yè)外匯登記IC卡
      C、外國(guó)投資者出資情況詢證函
      D、企業(yè)入賬的進(jìn)賬單 61、外商投資企業(yè)向外匯局申請(qǐng)開(kāi)立資本金帳戶需提供哪些（A、B）資料？
      A、書(shū)面申請(qǐng)
      B、外商投資企業(yè)外匯登記證IC卡
      C、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本
      D、組織機(jī)構(gòu)代碼證 62、外債登記的形式主要有（CD）。
      A、事前登記
      B、事后登記
      C、定期登記
      D、逐筆登記
      E、不需要等記
      63、國(guó)家外匯管理局對(duì)提供對(duì)外擔(dān)保的管理方式包括（ABCE）。A、逐筆審批
      B、資產(chǎn)負(fù)債比例管理
      C、履約核準(zhǔn)
      D、余額管理
      E、事后登記
      64、中國(guó)借用外債的渠道有（ABCDE）。
      A、外國(guó)政府貸款
      B、國(guó)際金融組織貸款
      C、國(guó)際商業(yè)貸款
      D、國(guó)際金融租賃
      E、發(fā)行外幣債券
      65、下邊屬于我國(guó)外債管理基本原則的有（BCD）。
      A、擴(kuò)張?jiān)瓌t
      B、適度原則
      C、均衡原則
      D、效益原則
      E核算原則
      66、以下哪些項(xiàng)目不需要辦理預(yù)收貨款登記手續(xù)。（ACD）A、出口押匯
      B、企業(yè)出口買(mǎi)方信貸的提前收匯
      C、福費(fèi)廷
      D、保 理
      67、外匯局對(duì)企業(yè)辦理預(yù)收貨款合同登記手續(xù)、提款登記手續(xù)、注銷(xiāo)手續(xù)的時(shí)限，以下描述正確的是（ABCD）。
      A、辦理預(yù)收貨款合同登記，若是新簽約合同含預(yù)收貨款的，應(yīng)在合同簽約之日起15個(gè)工作日內(nèi)；
      B、辦理預(yù)收貨款提款登記，應(yīng)在按合同約定收到預(yù)收貨款之日起15個(gè)工作日內(nèi)；
      C、辦理預(yù)收貨款注銷(xiāo)手續(xù)，應(yīng)在已登記預(yù)收貨款項(xiàng)下貨物報(bào)關(guān)出口之日起15個(gè)工作日內(nèi)：
      D、辦理預(yù)收貨款合同登記時(shí)，若合同中未約定而實(shí)際發(fā)生預(yù)收貨款的，應(yīng)在實(shí)際收到預(yù)收貨款之日起15個(gè)工作日內(nèi)；
      68、外匯指定銀行向外商投資企業(yè)提供人民幣貸款，可以接受債務(wù)人的外匯質(zhì)押，但質(zhì)押外匯來(lái)源僅限于企業(yè)的（AC）賬戶。
      A、資本金賬戶
      B、經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶
      C、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶
      D、資本項(xiàng)目外債專(zhuān)戶
      69、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)從事（AB）發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入的規(guī)定，并按照國(guó)務(wù)院管理部門(mén)的規(guī)定辦理登記。
      A 有價(jià)證券
      B衍生產(chǎn)品 C 債券
      D附加產(chǎn)品 70、國(guó)際收支中的資本項(xiàng)目包括了（ABD）A
      資本轉(zhuǎn)移
      B證券投資
      C
      收益
      D衍生產(chǎn)品及貸款等
      71、個(gè)人可以通過(guò)（B D）等合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行境外固定收益類(lèi)、權(quán)益類(lèi)等金融投資。
      A、證券公司
      B、銀行
      C、財(cái)務(wù)公司
      D、基金管理公司
      72、財(cái)務(wù)管理公司可申請(qǐng)從事下列哪些外匯業(yè)務(wù)？（ABCD）A、外匯資產(chǎn)管理
      B、外匯資本金投資； C、外匯同業(yè)拆借；
      D、資信調(diào)查、咨詢服務(wù)； 73、貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債包括（BC）
      A、貨款
      B、出口預(yù)收貨款 C、進(jìn)口延期付匯
      D、90天以內(nèi)的信用證付匯
      74、資本項(xiàng)目包括：（ABCD）
      A、資本轉(zhuǎn)移
      B、直接投資
      C、證券投資
      D、衍生產(chǎn)品及貸款 75、外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循：（ABC）
      A、公開(kāi)原則
      B、公平原則
      C、公正和誠(chéng)實(shí)信用原則
      76、外債登記分為：（AB）
      A、定期登記
      B、逐筆登記
      C、隨時(shí)登記 77、投資者專(zhuān)用外匯賬戶是指：（ABCD）
      A、投資類(lèi)
      B、收購(gòu)類(lèi)
      C、費(fèi)用類(lèi)
      D、保證類(lèi)
      78、投資者專(zhuān)用外匯賬戶內(nèi)資金結(jié)匯審核資料：（ABCDE）A、書(shū)面申請(qǐng)
      B、IC卡
      C、銀行出具能反應(yīng)原外匯賬戶余額的對(duì)賬單或證明 D、資金用途
      E、委托者需提供身份證明或營(yíng)業(yè)執(zhí)照 79、外商投資企業(yè)用于再投資的資金可以是（ABC）。A、先行回收投資
      B、股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得
      C、清算所得資金
      D、境內(nèi)借款E未分配利潤(rùn)
      80、直接投資的方式主要有以下幾種（ABCD）。A、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)
      B、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)
      C、外商獨(dú)資企業(yè)
      D、合作開(kāi)發(fā)
      E、加工裝配
      81、境內(nèi)注冊(cè)的企業(yè)，其從事（ABCD）等其他特殊方式貿(mào)易時(shí)發(fā)生的預(yù)收貨款或延期付款均需辦理貿(mào)易項(xiàng)下外債登記。
      A、一般貿(mào)易
      B、加工貿(mào)易
      C、轉(zhuǎn)口貿(mào)易
      D、保稅貨物貿(mào)易
      82、外商投資企業(yè)實(shí)行外匯登記制度的目的是（ABE）。
      A、實(shí)行事后的間接管理
      B、掌握外商投資企業(yè)的基本情況
      C、實(shí)行事前的直接管理
      D、實(shí)行事前的間接管理
      E、便于對(duì)外商投資企業(yè)的跟蹤監(jiān)測(cè)
      83、投資企業(yè)發(fā)生涉及（）等的變更事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)辦理外匯登記變更手續(xù)（BCD）
      A、更換董事
      B、名稱(chēng)、地址
      C、資本、股權(quán)、出資方式
      D、發(fā)生轉(zhuǎn)讓、增資、合并
      E、召開(kāi)股東會(huì) 84、境外外資股票有（ABCDE）。
      A、R股
      B、H股
      C、N股
      D、L股E S股 85、從國(guó)際金融組織獲得的借款，目前分別哪些部門(mén)負(fù)責(zé)（BCD）。
      A、國(guó)家發(fā)展和改革委
      B、中國(guó)人民銀行
      C、財(cái)政部
      D、農(nóng)業(yè)部
      E、商務(wù)部
      86、我國(guó)對(duì)外商投資企業(yè)聯(lián)合年檢的主要內(nèi)容是（ABCD）。A、出資情況
      B、財(cái)務(wù)狀況
      C、外匯情況
      D、進(jìn)出口情況
      E、經(jīng)營(yíng)范圍
      87、資本項(xiàng)目，是指國(guó)際收支中引起對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的交易項(xiàng)目，包括(ABCD)及貸款等。
      A、資本轉(zhuǎn)移
      B、直接投資
      C、證券投資
      D、衍生產(chǎn)品
      88、外債簽約登記主要審核合同中的基本條款包括：(ABCD)等。
      A、當(dāng)事各方
      B、金額
      C、期限
      D、適用法律
      89、投資性外商投資企業(yè)境內(nèi)投資款劃撥，出資賬戶可以是(ABC)。
      A、資本金賬戶
      B、外債專(zhuān)戶
      C、結(jié)算賬戶
      D、以上都不對(duì)
      90、資本金結(jié)匯用于本企業(yè)(ABCD)的，其結(jié)匯所得人民幣資金可在企業(yè)自身的人民幣賬戶留存。
      A、業(yè)務(wù)招待費(fèi)
      B、工資發(fā)放
      C、零星材料
      D、管理層獎(jiǎng)金 91、資本金結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件。包括商業(yè)合同或收款人出具的支付通知，支付通知應(yīng)含(ABCD)。
      A、商業(yè)合同主要條款內(nèi)容
      B、金額
      C、收款人名稱(chēng)及銀行賬戶號(hào)碼
      D、資金用途
      92、外匯局批準(zhǔn)，外商投資企業(yè)可將(ABCD)轉(zhuǎn)增本企業(yè)資本 A、未分配利潤(rùn)
      B、發(fā)展基金
      C、資本公積
      D、已登記外債
      93、外匯管理的有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中屬于資本項(xiàng)目外匯收入的有(AB)
      A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外借款
      B、境外法人或自然人為投資匯入的外匯
      C、境內(nèi)機(jī)構(gòu)出租房地產(chǎn)取得的外匯收入
      D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)取得的外匯收入
      94、境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人將資產(chǎn)變現(xiàn)專(zhuān)用外匯賬戶資金結(jié)匯的，應(yīng)當(dāng)按照支付結(jié)匯制度的有關(guān)要求，持以下（B、D）材料直接向銀行申請(qǐng)辦理。
      A、外商投資企業(yè)外匯登記IC卡 B、結(jié)匯所得人民幣資金的支付命令函
      C、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近一期驗(yàn)資報(bào)告（須附外方出資情況詢證函的回函）
      D、結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件
      95、以下為國(guó)內(nèi)外匯貸款專(zhuān)用賬戶的收入范圍是（AD）A、債務(wù)人該筆貸款收入 B、債務(wù)人經(jīng)批準(zhǔn)的資本項(xiàng)下支出 C、債務(wù)人償還貸款支出 D、債務(wù)人劃入的還款資金
      96、購(gòu)買(mǎi)或受讓金融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)的外國(guó)投資者或其代理人應(yīng)在（B）工作日內(nèi)到資產(chǎn)所在地外匯分局或國(guó)家外匯管理局指定的分局辦理不良資產(chǎn)出售或轉(zhuǎn)讓備案登記手續(xù)。
      A、10
      B、15  C、20
      D、30 97、總體上看，企業(yè)完整的經(jīng)營(yíng)鏈條包含2個(gè)環(huán)節(jié)的貿(mào)易活動(dòng)，這兩個(gè)環(huán)節(jié)是：（A、C）
      A采購(gòu)
      B加工
      C銷(xiāo)售
      D發(fā)貨
      98、需要遵守國(guó)家外匯監(jiān)管法規(guī)的業(yè)務(wù)有：（A B D）A境外匯入?yún)R款業(yè)務(wù) B匯出境外匯款業(yè)務(wù) C國(guó)內(nèi)結(jié)算匯款業(yè)務(wù) D國(guó)際信用證業(yè)務(wù)
      99、以下哪些行為屬買(mǎi)方辦理信用證業(yè)務(wù)的步驟：（A C D）A開(kāi)立信用證
      B提交發(fā)貨單據(jù)索取貨款 C收到信用證項(xiàng)下交單
      D支付貨款
      100、銀行收到進(jìn)口信用證項(xiàng)下來(lái)單后，正確的做法是：(B D)A將收到的單據(jù)立即提交給客戶，不得延誤；
      B通知客戶到單信息，并將“到單通知書(shū)”提供給客戶； C客戶確認(rèn)拒付單據(jù)后，將單據(jù)提交給客戶；
      D客戶確認(rèn)付款并辦妥付款手續(xù)后，將單據(jù)提交給客戶。101、下列關(guān)于“賒銷(xiāo)”的說(shuō)法正確的是：（A B D）A英文簡(jiǎn)稱(chēng) “O/A”。
      B買(mǎi)方先收貨后付款的結(jié)算方式。C買(mǎi)方先付款后收貨的結(jié)算方式。D賣(mài)方先發(fā)貨后收款的結(jié)算方式。
      102、下列哪些產(chǎn)品適用于出口商向不夠信任的買(mǎi)家銷(xiāo)售商品時(shí)結(jié)算使用：（A C D）
      A匯款——買(mǎi)方預(yù)付貨款 B匯款——賣(mài)方向買(mǎi)方賒銷(xiāo)產(chǎn)品 C信用證 D保理
      103、光票托收業(yè)務(wù)中的金融票據(jù)包括：（A B C）A、支票
      B、本票
      C、匯票
      104、與“進(jìn)口信用證”業(yè)務(wù)匹配的貿(mào)易融資產(chǎn)品是：（A B C）A、授信開(kāi)證
      B、提貨擔(dān)保 C、進(jìn)口押匯
      D、打包貸款
      105、下列哪些屬保理業(yè)務(wù)的重要職能。（A B C D）A貨款催收
      B資金融通
      C銷(xiāo)售分戶帳管理
      D壞賬擔(dān)保
      三、判斷題
      1、國(guó)家實(shí)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度。（對(duì)）
      2、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法向外匯管理機(jī)關(guān)報(bào)送客戶的外匯收支及賬戶變動(dòng)情況。（對(duì)）
      3、境內(nèi)機(jī)構(gòu)，是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)的國(guó)家機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等，包括外國(guó)駐華外交領(lǐng)事機(jī)構(gòu)和國(guó)際組織駐華代表機(jī)構(gòu)。（錯(cuò)）
      4、境內(nèi)個(gè)人，是指中國(guó)公民和在中華人民共和國(guó)境內(nèi)居住滿1年的外國(guó)人，外國(guó)駐華外交人員和國(guó)際組織駐華代表除外。（錯(cuò)）
      5、境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照本條例給予處罰外，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予處分；對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處5萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（錯(cuò)）
      6、國(guó)家對(duì)經(jīng)常性國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。（對(duì)）
      7、中華人民共和國(guó)境內(nèi)禁止外幣流通，但允許以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算。（錯(cuò)）
      8、屬于個(gè)人所有的外匯，可以自行持有，也可以存入銀行或賣(mài)給外匯指定銀行。（對(duì)）
      9、對(duì)于境內(nèi)居民償還境內(nèi)外資銀行貸款，將貸款匯至該銀行在境內(nèi)的賬戶，也需要進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)。（錯(cuò)）
      10、現(xiàn)鈔形式（包括人民幣和外幣）進(jìn)行的結(jié)算無(wú)需辦理國(guó)際收 40
      支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。（對(duì)）
      11、對(duì)等值金額在3000美元以下（含）的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)，實(shí)行限額申報(bào)，即收款人免于填寫(xiě)《涉外收入申報(bào)單》，但涉及貿(mào)易出口收匯核銷(xiāo)、非居民項(xiàng)下的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)不實(shí)行限額申報(bào)。（對(duì)）。
      12、銀行對(duì)客戶人民幣與外幣掉期交易近端履約后若遠(yuǎn)端違約，則將原履約的近端交易納入為違約當(dāng)期的即期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)，其余情況下銀行對(duì)客戶人民幣與外幣掉期履約數(shù)應(yīng)單獨(dú)統(tǒng)計(jì)，不得分拆為即期和遠(yuǎn)期交易統(tǒng)計(jì)。（對(duì)）。
      13、非銀行間會(huì)員機(jī)構(gòu)由銀行代理進(jìn)入銀行間市場(chǎng)交易所產(chǎn)生的結(jié)售匯數(shù)據(jù)不納入結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)范圍。（錯(cuò)）
      14、收付款人均為境內(nèi)居民，且匯出行和匯入行都是境內(nèi)銀行，因匯路原因跨境的境內(nèi)資金劃撥業(yè)務(wù)無(wú)需進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。（對(duì)）
      15、收款人通過(guò)境內(nèi)郵政機(jī)構(gòu)等從境外收入款項(xiàng)的和付款人通過(guò)境內(nèi)郵政機(jī)構(gòu)等向境外支付款項(xiàng)的，由收款人和付款人按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。（錯(cuò)）
      16、中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例僅適用于境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（錯(cuò)）
      17、違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，處違法金額等值以下的罰款。（錯(cuò)）
      18、國(guó)家對(duì)經(jīng)常性國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。（對(duì)）
      19、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)外匯賬戶辦理外匯業(yè)務(wù)。（對(duì)）
      20、外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)按照外匯管理部門(mén)的規(guī)定，對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。外匯管理部門(mén)有權(quán)對(duì)此事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。（對(duì)）
      21、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，可以按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定保留或者賣(mài)給經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。（對(duì)）
      22、企業(yè)的經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出，可憑有效單證以自有外匯支付或者向外匯指定銀行購(gòu)匯支付。（對(duì)）
      23、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機(jī)關(guān)辦理登記。（對(duì)）
      24、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人向境外直接投資或者從事境外有價(jià)證券、衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)的規(guī)定辦理登記。國(guó)家規(guī)定需要事先經(jīng)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)或者備案的，應(yīng)當(dāng)在外匯登記前辦理批準(zhǔn)或者備案手續(xù)。（對(duì)）
      25、借用外債應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機(jī)關(guān)辦理外債登記。（對(duì)）
      26、中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)全國(guó)的外債統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)，并定期公布外債情況。（錯(cuò)）
      27、向境外提供商業(yè)貸款，應(yīng)當(dāng)按照外匯管理部門(mén)的規(guī)定辦理登記。（對(duì)）
      28、資本項(xiàng)目外匯收入保留或者賣(mài)給外匯指定銀行，一律由企業(yè)自由作主。（錯(cuò)）
      29、依法終止的外商投資企業(yè)，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)購(gòu)匯匯出。（對(duì)）
      30、外匯管理機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金使用和賬戶變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（對(duì)）
      31、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)或者終止經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。（對(duì)）
      32、外匯管理部門(mén)依法監(jiān)督管理全國(guó)的外匯市場(chǎng)。（對(duì)）
      33、中國(guó)人民銀行可以根據(jù)外匯市場(chǎng)的變化和貨幣政策的要求，依法對(duì)外匯市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)節(jié)。（錯(cuò)）
      34、外匯管理機(jī)關(guān)依法履行現(xiàn)場(chǎng)檢查職責(zé)時(shí)，有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)予以配合，如實(shí)說(shuō)明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。（對(duì)）
      35、有外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照外匯管理部門(mén)的規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料。（對(duì)）
      36、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶有外匯違法行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向外匯管理機(jī)關(guān)報(bào)告。（對(duì)）
      37、匯率是指一國(guó)貨幣單位用另一國(guó)貨幣單位所表示的價(jià)格。（對(duì)）
      38、以一定數(shù)量的外國(guó)貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，用一定數(shù)量的本國(guó)貨幣來(lái)表示出外國(guó)貨幣的價(jià)格的標(biāo)價(jià)方法稱(chēng)為直接標(biāo)價(jià)法。（對(duì)）
      39、以一定數(shù)量的本國(guó)貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，用一定數(shù)量的外國(guó)貨幣來(lái)表示出本國(guó)貨幣的價(jià)格的標(biāo)價(jià)方法稱(chēng)為間接標(biāo)價(jià)法。（對(duì)）40、一定單位外幣所折算的本幣增多，說(shuō)明本國(guó)貨幣升值。（錯(cuò)）
      41、一定單位本幣所折算的外幣增多，說(shuō)明本國(guó)貨幣貶值。（錯(cuò)）
      42、匯率制度是指一國(guó)貨幣當(dāng)局對(duì)該國(guó)匯率水平的確定、匯率變動(dòng)方式等問(wèn)題所作的一系列安排或規(guī)定。（對(duì)）
      43、現(xiàn)階段，我國(guó)采用的是間接標(biāo)價(jià)法。（錯(cuò)）
      44、人民幣匯率實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制度（錯(cuò)）。
      45、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)的規(guī)定，對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查（對(duì)）。
      46、境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人外匯賬戶境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。（對(duì)）
      47、個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值10000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。（錯(cuò)）
      48、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，可以自行保留或者賣(mài)給金融機(jī)構(gòu)。（錯(cuò)）
      49、攜帶、申報(bào)外幣現(xiàn)鈔出入境的限額，由國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)規(guī)定。（對(duì)）
      50、外幣代兌機(jī)構(gòu)經(jīng)與外匯局協(xié)商，可參照中國(guó)人民銀行匯價(jià)管理的有關(guān)規(guī)定，自行制定外幣兌換的掛牌價(jià)格（錯(cuò)）。
      51、外幣代兌機(jī)構(gòu)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)必須使用外幣兌換水單，不得以其他單證代替外幣兌換水單。外幣兌換水單由授權(quán)銀行負(fù)責(zé)提供并管理。（對(duì)）
      52、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的個(gè)人出口收匯及具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)非保稅貨物的出口收匯，不適用《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》。（錯(cuò)）
      53、個(gè)人結(jié)匯和購(gòu)匯實(shí)行總額管理。（錯(cuò)）
      54、已獲準(zhǔn)辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)3個(gè)月以上的銀行可申請(qǐng)開(kāi)辦人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)（錯(cuò)）。
      55、企業(yè)以“旅游購(gòu)物商品”方式出口后，企業(yè)持出口收匯核銷(xiāo)單、出口貨物報(bào)關(guān)單，出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)/外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯水單/人民幣入賬證明到外匯局核銷(xiāo)。（錯(cuò)）
      56、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的單位卡在境內(nèi)可以提取外幣現(xiàn)鈔或人民幣現(xiàn)鈔。（錯(cuò)）
      57、外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)匯、售匯單證保留制度，并按照與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)與自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)將有關(guān)單據(jù)分別保存，保存期限不得少于3年。(錯(cuò))
      58、代理出口項(xiàng)下，應(yīng)當(dāng)由被代理方辦理申領(lǐng)核銷(xiāo)單、出口報(bào)關(guān)、出口收匯以及出口收匯核銷(xiāo)報(bào)告等手續(xù)。（錯(cuò)）
      59、《國(guó)家外匯管理局 海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)<攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境管理暫行辦法>的通知》中，“短期內(nèi)多次往返”指20天內(nèi)出境或入境超過(guò)一次。（錯(cuò)）
      60、境外個(gè)人未使用的境外匯入外匯，可以憑本人有效身份證件在銀行辦理匯出。（錯(cuò)）
      61、銀行應(yīng)每周對(duì)錄入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息與會(huì)計(jì)憑證記載的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行核對(duì)，保證錄入數(shù)據(jù)信息的準(zhǔn)確、完整。（錯(cuò)）
      62、出境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔金額在等值10000美元以上的，應(yīng)向外匯指定銀行申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》。（錯(cuò)）
      63、對(duì)預(yù)計(jì)收匯日期超過(guò)180天（含180天）以上的，出口單位應(yīng)在貨物報(bào)關(guān)出口后90天內(nèi)到外匯局辦理遠(yuǎn)期收匯備案登記手續(xù)。（錯(cuò)）
      64、出口加工區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的交易，可以以人民幣計(jì)價(jià)結(jié)算，也可以以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算。（對(duì)）
      65、空白出口收匯核銷(xiāo)單長(zhǎng)期有效。（對(duì)）
      66、個(gè)人所購(gòu)?fù)鈪R，可以匯出境外、存入本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶，或自愿攜帶出境。（錯(cuò)）
      67、保稅區(qū)外企業(yè)向保稅區(qū)企業(yè)出口貨物，由保稅區(qū)外企業(yè)辦理出口收匯核銷(xiāo)手續(xù)。（對(duì)）
      68、在服務(wù)貿(mào)易外匯管理中，對(duì)現(xiàn)行法規(guī)中沒(méi)有明確規(guī)定審核憑證的售付匯項(xiàng)目規(guī)定：“對(duì)境外機(jī)構(gòu)支付等值5萬(wàn)美元以上或?qū)惩鈧€(gè)人支付等值5千美元以上、且在等值10萬(wàn)美元以下（含10萬(wàn)美元）的”由所在地外匯局核準(zhǔn)，外匯指定銀行憑外匯局的核準(zhǔn)件辦理。（錯(cuò)）
      69、出口單位以“貨樣廣告品A”方式出口的，對(duì)其中單筆不收匯金額超過(guò)等值500美元的貨樣廣告品出口核銷(xiāo)時(shí)，取消需提供貿(mào)易雙方簽訂的合同或協(xié)議的規(guī)定，外匯局直接按不收匯差額核銷(xiāo)處理。（對(duì)）
      70、出口單位已辦理國(guó)際收支申報(bào)的出口收匯，因遺失、毀損等原因申請(qǐng)補(bǔ)辦核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)的，由外匯局審批和出具核準(zhǔn)件。（錯(cuò)）
      71、外幣代兌機(jī)構(gòu)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)必須使用外幣兌換水單，不得以其他單證代替外幣兌換水單。外幣兌換水單由當(dāng)?shù)赝鈪R管理局負(fù)責(zé)提供并管理。（錯(cuò)）
      72、以外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的出口收匯，銀行應(yīng)憑出口合同、發(fā)票、核銷(xiāo)單辦理結(jié)匯手續(xù)并出具出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)。（錯(cuò)）
      73、核銷(xiāo)單發(fā)生全額退關(guān)、填錯(cuò)等情況的，出口單位應(yīng)在三個(gè)月內(nèi)到外匯局辦理核銷(xiāo)單注銷(xiāo)手續(xù)。（對(duì)）
      74.銀行應(yīng)根據(jù)外匯局確定的現(xiàn)場(chǎng)核查方式，在收到通知書(shū)7個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)備付匯單證、結(jié)售匯檔案資料等相關(guān)材料，供外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。（對(duì)）
      75.銀行不得直接為不在名錄進(jìn)口單位、“C類(lèi)進(jìn)口單位”辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)。（對(duì)）
      76.付匯單位與合同約定進(jìn)口單位、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)一致。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由代理方負(fù)責(zé)進(jìn)口、購(gòu)付匯。國(guó)家另有規(guī)定的除外。（對(duì)）
      77.銀行為進(jìn)口單位辦理付匯手續(xù)時(shí)，應(yīng)通過(guò)“中國(guó)電子口岸—進(jìn)口付匯系統(tǒng)”對(duì)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單電子底賬進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。（錯(cuò)）
      78、進(jìn)口單位列入名錄后，外匯局對(duì)其自發(fā)生進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)之日起三個(gè)月內(nèi)的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)進(jìn)行輔導(dǎo)管理。（對(duì)）
      79、進(jìn)口單位名錄信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更之日起30日內(nèi)，持相關(guān)變更文件或證明到外匯局辦理名錄變更手續(xù)。（對(duì)）
      80、外匯局向進(jìn)口單位和銀行發(fā)布對(duì)進(jìn)口單位考核分類(lèi)結(jié)果，考核分類(lèi)結(jié)果有效期為半年。（對(duì)）
      81．新設(shè)外商投資房地產(chǎn)企業(yè)的外匯登記證有效期為一年。（對(duì)）
      82.特殊目的公司是指境內(nèi)居民法人或境內(nèi)居民自然人以其持有的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益在境外進(jìn)行股權(quán)融資為目的而直接設(shè)立或間接控制的境外企業(yè)。（對(duì)）
      83.返程投資的方式僅指購(gòu)買(mǎi)或臵換境內(nèi)企業(yè)中方股權(quán)、在境內(nèi)設(shè)立外商投資企業(yè)及通過(guò)該企業(yè)購(gòu)買(mǎi)或協(xié)議控制境內(nèi)資產(chǎn)。（錯(cuò)）
      84.外國(guó)投資者僅就其實(shí)際已到位出資、已支付轉(zhuǎn)股對(duì)價(jià)的范圍內(nèi)享有權(quán)益。（對(duì)）
      85.外商投資企業(yè)外國(guó)投資者股東出資超出其認(rèn)繳注冊(cè)資本的部分應(yīng)當(dāng)記入企業(yè)資本公積。（對(duì)）
      86.外商投資企業(yè)辦理涉及資本變動(dòng)、及基本信息變更的外匯登記變更手續(xù)，必須要求提供變更后的公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照。（錯(cuò)）
      87、資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門(mén)及外匯管理機(jī)關(guān)國(guó)家批準(zhǔn)的用途使用。（對(duì)）
      88、外匯局各分支局原則上每年7月31日前完成企業(yè)年檢材料的審核工作。（錯(cuò)）
      89、凡使用轉(zhuǎn)貸款的單位，應(yīng)在每筆借款合同或轉(zhuǎn)貸協(xié)議簽定后的10天之內(nèi)，持生效的合同或轉(zhuǎn)貸協(xié)議副本，到所在地外管部門(mén)辦理轉(zhuǎn)貸款登記手續(xù)，領(lǐng)取轉(zhuǎn)貸款登記證。（對(duì)）
      90、境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理國(guó)際商業(yè)貸款保值業(yè)務(wù)后，應(yīng)當(dāng)按照外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)規(guī)定辦理外債登記變更手續(xù)。（對(duì)）
      91、短期國(guó)際商業(yè)貸款不僅能用于短期貸款或流動(dòng)資金，還能進(jìn)行固定資產(chǎn)投資、長(zhǎng)期貸款以及金融性投機(jī)交易。（錯(cuò)）
      92、在對(duì)中資非金融企業(yè)法人短期外債實(shí)行余額管理時(shí)，要求其在任何時(shí)點(diǎn)上的短期商業(yè)貸款余額均不得超過(guò)短期外債指標(biāo)。（對(duì)）
      93、電子口岸核查系統(tǒng)中顯示的預(yù)收貨款可收匯額，是企業(yè)當(dāng)前可用的預(yù)收貨款實(shí)際控制規(guī)模。（對(duì)）
      94、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款，并按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)的規(guī)定辦理登記。（對(duì)）
      95、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第三章資本項(xiàng)目外匯管理中要求提供對(duì)外擔(dān)保，只能由符合國(guó)家規(guī)定條件的金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)辦理，并須經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。（錯(cuò)）
      96、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款。（對(duì)）
      97、使用貸款周轉(zhuǎn)金的項(xiàng)目單位不能開(kāi)外匯帳戶。（錯(cuò)）98、外商投資企業(yè)的帳戶分為經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶和資本項(xiàng)目外匯帳戶。（對(duì)）
      99、國(guó)際貨幣基金組織的簡(jiǎn)稱(chēng)是IMF。（對(duì)）100、在對(duì)外債的管理中，外債登記可有可無(wú)。（錯(cuò)）101、資本項(xiàng)目外匯支出，只能以自有外匯支付。（錯(cuò)）
       
      
    
      

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