第一篇：2018年會流程調(diào)

“超越夢想、同心齊耀” 2018年北京航宇順昌公司年會流程

時間 項(xiàng)目 表演者

1)16:30

簽到領(lǐng)抽獎券

入場 2)17：00-17:05

開幕

主持人開場白 3)17:05-17:10

領(lǐng)導(dǎo)致詞

崔總 4)17:10-17:20

歌曲《相思的債》

余乙墨 5)17:20-17:30

優(yōu)秀員工公布、頒獎

楊淑清 6)17:35-17:40

抽獎（三等獎5名）

張瑞超 7)17:45-17:50

詩朗誦《我愿是急流》

孔玉潔 8)17：50-17:55

抽獎（二等獎3名）

徐偉峰 9)17：55-18:05

歌曲《真心英雄》

索 超 10)18:05-18:10

抽獎（一等獎1名）

張敬海 11)18:10-18:15

歌曲《兄弟干杯》

李小龍 12)18:15-18:25

總結(jié)

李 總

活動攝像：李小龍

活動禮儀：張瑤、趙立拿

活動結(jié)束全體員工合影（預(yù)計(jì)用時90分鐘）

注：根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整

第二篇：不良資產(chǎn)盡調(diào)流程

取得不良資產(chǎn)清單后，應(yīng)對不良資產(chǎn)進(jìn)行初步評估，例如總債權(quán)的規(guī)模（包括本金，利息的總額），資產(chǎn)的本息比（本金和利息的比，主要是判斷貸款發(fā)放的總體時間），主要放貸發(fā)生的時間，資產(chǎn)的地域分布，貸款企業(yè)的規(guī)模，貸款的企業(yè)性質(zhì)（是國有、民營等），貸款的五級分類情況，整體抵押率和保證率，抵押物的品種，總體訴訟情況和執(zhí)行情況，通常情況下，資產(chǎn)出讓方在招商時會提供帶有全部或部分以上數(shù)據(jù)的清單，這些數(shù)據(jù)可以讓投資者初步了解這些資產(chǎn)的基本情況、定價區(qū)間、價值彈性等。

資產(chǎn)初評的目的是確定是否有必要進(jìn)行進(jìn)一步調(diào)查，并在此基礎(chǔ)上確定調(diào)查范圍、人數(shù)，對調(diào)查的大概時間做出初步判斷，為下一步調(diào)查打下基礎(chǔ)。如確定為擬收購目標(biāo)即可啟動立項(xiàng)程序。

第三節(jié)

盡職調(diào)查方案的確定和盡職調(diào)查工作的組織

（一）立項(xiàng)

1.立項(xiàng)報(bào)告。立項(xiàng)報(bào)告應(yīng)包括應(yīng)包括以下幾個方面的內(nèi)容：

①資產(chǎn)初步評價情況； ②預(yù)計(jì)的投資金額區(qū)間；

③盡職調(diào)查的方案與工作組織；

④項(xiàng)目的時間進(jìn)度初步按排與人員按排； ⑤結(jié)論。

2.立項(xiàng)報(bào)告的審批。

立項(xiàng)報(bào)告經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批后即可實(shí)施。

（二）制定盡職調(diào)查方案

盡職調(diào)查方案包括以下幾個方面的內(nèi)容：

1.資產(chǎn)初步評估情況概述；

2.本次盡職調(diào)查的目的；

3.本次盡職調(diào)查方法與步驟；

4.盡職調(diào)查的人員按排；

5.盡職調(diào)查的律所聘請；

6.盡職調(diào)查的費(fèi)用預(yù)估；

7.盡職調(diào)查時間估計(jì)及盡職調(diào)查報(bào)告的提交時間。

盡職調(diào)查方案應(yīng)報(bào)上級批準(zhǔn)或備案后方可實(shí)施。

（三）抽樣與重點(diǎn)盡職調(diào)查項(xiàng)目的確定

盡職調(diào)查的范圍可以分為全面調(diào)查和抽樣調(diào)查，并根據(jù)初步評估的結(jié)果確定盡職調(diào)查的重點(diǎn)項(xiàng)目。一般情況下，在資產(chǎn)包所含貸款筆數(shù)或戶數(shù)不多的情況下，需要進(jìn)行全面調(diào)查，抵押類貸款或抵押物資產(chǎn)一律要進(jìn)行調(diào)查，次級類資產(chǎn)需要全面調(diào)查。除此之外，都可以以抽樣的方式進(jìn)行調(diào)查。無論是抽樣調(diào)查還是全面調(diào)查都須確定重點(diǎn)調(diào)查項(xiàng)目。

1.企貸抽樣重點(diǎn)項(xiàng)目調(diào)查應(yīng)遵守以下幾個原則：

2.①抽樣過程中按照每筆資產(chǎn)剩余本金大小的順序進(jìn)行選擇，或者確定一個界限（例如剩余本金在500萬以上的項(xiàng)目），在該界限之上的資產(chǎn)都做為抽樣的樣本。

3.②企貸根據(jù)資產(chǎn)的分散和集中程度不同，調(diào)查的本金金額一般認(rèn)為不得低于被調(diào)查資產(chǎn)總本金金額的80％，最好能夠達(dá)到90％以上。③調(diào)查筆數(shù)的最終確定可以根據(jù)抽樣資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例的實(shí)際情況做適當(dāng)調(diào)整。單戶多筆的貸款，或多筆關(guān)聯(lián)貸款，或關(guān)聯(lián)企業(yè)多筆貸款，只要按總額達(dá)到抽樣標(biāo)準(zhǔn)均應(yīng)納入調(diào)查范圍，且一般情況下，作為一個整體應(yīng)納入重點(diǎn)調(diào)查范圍

④抽樣調(diào)查過程中，對于有抵押物的資產(chǎn)不論資產(chǎn)的大小，一律納入重點(diǎn)調(diào)查范圍。

⑤抵債資產(chǎn)一律要做盡職調(diào)查。抵債資產(chǎn)是指銀行依法行使債權(quán)或擔(dān)保物權(quán)而受償于債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利。以物抵債是指銀行的債權(quán)到期，但債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期后，但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營問題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時，擔(dān)保人也無力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)銀行與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價抵償銀行債權(quán)的行為。.個貸抽樣調(diào)查應(yīng)遵守的幾個原則：

① 貸抽樣應(yīng)根據(jù)每個項(xiàng)目剩余本金的大小進(jìn)行抽樣，這主要是針對住房按揭貸款或車貸中涉及同一房地產(chǎn)開發(fā)商或汽車銷售商擔(dān)保的情況。這種情況下一般按照同一個項(xiàng)目來劃分，按項(xiàng)目進(jìn)行抽樣。

②

②一般認(rèn)為個貸抽樣所覆蓋的本金應(yīng)大于債權(quán)本金的80％。如果項(xiàng)目過于分散，可以把抽樣的比例適度調(diào)低

③

③個貸資產(chǎn)包中一般包含真實(shí)個貸和虛假個貸，虛假個貸可以都按項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查，由于其本金相對較大，調(diào)查范圍比較容易確定。真實(shí)個貸一般每筆本金較小并且極其分散，可以根據(jù)檔案中預(yù)留的電話進(jìn)行電話訪談，根據(jù)電話訪談的結(jié)果進(jìn)行評估。

④

（四）調(diào)查工作的組織

⑤ 1.成立項(xiàng)目組及調(diào)查工作人員的按排

項(xiàng)目確定后應(yīng)成立盡職調(diào)查項(xiàng)目組，確定小組成員，明確分工，并決定是否聘請律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)協(xié)助工作。通常情況下都需要聘請律師事務(wù)所幫助進(jìn)行法律調(diào)查。

根據(jù)盡職調(diào)查的任務(wù)量和緊急程度確定人數(shù)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人一般應(yīng)有法務(wù)人員參加。

⑥ 律師事務(wù)所在盡職調(diào)查中的作用不可忽視，主要表現(xiàn)在： ② 專業(yè)角度查清資產(chǎn)的法律關(guān)系以及狀態(tài)； ②具有良好的社會關(guān)系，能提供有價值的信息和資產(chǎn)線索；③具備專業(yè)素質(zhì)，可以進(jìn)行有針對性的分析。

參與盡職調(diào)查的人員須熟悉盡調(diào)工作流程，熟練掌握各種調(diào)查方法，明確目標(biāo)，認(rèn)真負(fù)責(zé)，細(xì)致耐心，并善于與各種關(guān)系人進(jìn)行溝通。盡職調(diào)查人員通過閱檔、實(shí)地調(diào)查、訪談、法律調(diào)查以及多方收集到的其他相關(guān)信息，力求調(diào)查準(zhǔn)確、可靠客觀，并最終給出價值判斷。項(xiàng)目組要負(fù)責(zé)核實(shí)律師調(diào)查結(jié)論，并對此結(jié)論負(fù)責(zé)。

由于不同項(xiàng)目的所在地及具體情況不同，盡調(diào)小組應(yīng)根據(jù)盡調(diào)方案給進(jìn)行法律調(diào)查的律師事務(wù)所提出明確盡調(diào)要求，這些要求應(yīng)至少包括盡調(diào)目的，需要調(diào)查的事項(xiàng)等，并在相關(guān)協(xié)議中予以明確。律師調(diào)查通常應(yīng)至少包括：閱檔、時效調(diào)查、權(quán)屬調(diào)查、工商登記調(diào)查、法律狀態(tài)（訴訟、執(zhí)行等）調(diào)查。

2.調(diào)查工作的分工

⑴調(diào)查工作由項(xiàng)目組負(fù)責(zé)組織與實(shí)施，包括工作分配，明確中介機(jī)構(gòu)的任務(wù)和目標(biāo)等。在分配任務(wù)時項(xiàng)目組要有明確的時間要求。項(xiàng)目組應(yīng)指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，成員應(yīng)由熟悉盡職調(diào)查、法律、處臵等專業(yè)人員參加。調(diào)查前應(yīng)制定項(xiàng)目盡職調(diào)查方案，明確任務(wù)目標(biāo)、抽樣、事先準(zhǔn)備好需調(diào)查項(xiàng)目的《信息采集表》。項(xiàng)目組要對盡職調(diào)查人員進(jìn)行分工，調(diào)查人員與中介機(jī)構(gòu)要相互配，經(jīng)常討論，相互應(yīng)證，以確保調(diào)查工作的完整、準(zhǔn)確。

律師的任務(wù)和工作目標(biāo)應(yīng)該在服務(wù)協(xié)議中有所約定，根據(jù)資產(chǎn)狀況的不同任務(wù)與目標(biāo)有一定的差異，但至少應(yīng)包括以下幾個方面的內(nèi)容：

①閱檔。審閱目標(biāo)資產(chǎn)的檔案資料，調(diào)查目標(biāo)資產(chǎn)的法律狀況，進(jìn)行相關(guān)法律認(rèn)定，對于權(quán)屬關(guān)系、債權(quán)是否有瑕疵、時效等作出明確的判斷；

②工商登記調(diào)查。調(diào)查債務(wù)人（包括保證人）的工商登記檔案資料，確定債務(wù)人（包括保證人）的存續(xù)狀態(tài)，調(diào)查工商登記檔案記載的債務(wù)人（包括保證人）的財(cái)務(wù)、經(jīng)營情況；

③ 屬調(diào)查。查詢債務(wù)人（包括保證人）的房屋權(quán)屬登記信息及其它重大財(cái)產(chǎn)情況（對外投資等權(quán)益）。如果目標(biāo)債權(quán)的保證方式為抵押，調(diào)查抵押財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬狀況，其中主要關(guān)注抵押物的登記情況以及抵押期限，抵債物產(chǎn)權(quán)登記調(diào)查；

④ 談與實(shí)地考察。對債務(wù)人（包括保證人）進(jìn)行電話了解以及現(xiàn)場實(shí)地察看；在訪談和實(shí)地考察過程中需要填寫訪談記錄或?qū)嵉乜疾毂?，根?jù)訪談或?qū)嵉乜疾斓膶?shí)際情況進(jìn)行填寫，填寫完成后需參與訪談或考察的人員簽字（一般至少需要雙人簽字）。

⑤法律狀態(tài)調(diào)查。對于已經(jīng)進(jìn)入訴訟程序、執(zhí)行和解程序的債權(quán)，律師應(yīng)當(dāng)走訪相關(guān)的法院法官，對該訴訟情況進(jìn)行了解 ⑤ 時效調(diào)查。應(yīng)明確每筆被調(diào)查債權(quán)的時效狀況；

合其他盡職調(diào)查人員完成有關(guān)工作；

⑦ 職調(diào)查完畢后應(yīng)根據(jù)要求出具正式的法律意見書。

⑵項(xiàng)目組根據(jù)所要調(diào)查的資產(chǎn)情況、工作量，將全部擬調(diào)查資產(chǎn)在成員之間作適當(dāng)分配。項(xiàng)目組成員負(fù)責(zé)根據(jù)分配到的資產(chǎn)清單逐戶進(jìn)行閱檔、走訪、實(shí)地考察、根據(jù)需要以不同的身份（如客戶）對債務(wù)人、擔(dān)保人經(jīng)營狀況進(jìn)行了解，摸清企業(yè)實(shí)際狀況，對抵押物、抵債物進(jìn)行現(xiàn)場查看，了解當(dāng)?shù)胤慨a(chǎn)的價格，對抵押物、抵債物進(jìn)行初步評估。在整個調(diào)查過程中如果有必要可請律師協(xié)助。

第四節(jié)

盡職調(diào)查的實(shí)施

不同地區(qū)、不同規(guī)模、不同交易安排的項(xiàng)目盡調(diào)的時間要求會有不同，調(diào)查環(huán)境也不同。盡職調(diào)查首先應(yīng)對參與調(diào)查的人員和律師提出明確的時間要求，盡職調(diào)查方案可以針對不同地區(qū)的特點(diǎn)在實(shí)施過程中略有調(diào)整，但以不影響盡調(diào)有效性為原則。如果是閱讀原始檔案，一般應(yīng)按排項(xiàng)目組人員和律師同時進(jìn)行，以免給資產(chǎn)出讓機(jī)構(gòu)增加不必要的工作量。

（一）閱檔

閱檔是盡職調(diào)查工作的第一步也是最基礎(chǔ)的環(huán)節(jié)，閱檔需要根據(jù)抽樣結(jié)果進(jìn)行閱檔。閱檔過程是對資產(chǎn)進(jìn)行了解的過程，閱檔需要判斷債權(quán)是否具有瑕疵，擔(dān)保是否繼續(xù)有效，初步了解各類資產(chǎn)所含的法律關(guān)系、狀態(tài)、權(quán)益等。我司人員應(yīng)認(rèn)真做好相應(yīng)的記錄工作，填寫《盡職調(diào)查信息采集表》。律師等中介機(jī)構(gòu)根據(jù)其自己的工作流程進(jìn)行閱檔，最終雙方進(jìn)行交流，可以減少差錯和疏漏。

1.重點(diǎn)關(guān)注檔案要件。閱檔過程中需要關(guān)注的要件主要有借款合同、擔(dān)保合同、抵押情況、是否有和解協(xié)議、是否訴訟、是否有判決、裁定和執(zhí)行情況。在有判決的情況下，關(guān)注的重點(diǎn)就應(yīng)該放到執(zhí)行方面。目前遇到的主要問題是，被執(zhí)行人沒有可執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)無法執(zhí)行，或者是法院裁定中止執(zhí)行，這種情況下，后面盡調(diào)的工作重點(diǎn)應(yīng)該放在被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)的發(fā)掘方面。2.時效的問題。時效涉及到兩個方面：一是訴訟時效，二是執(zhí)行時效。

⑴訴訟時效。根據(jù)我國《民法通則》第一百三十五條規(guī)定的：“向人民法院請求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時效期間為二年，法律另有規(guī)定的除外?！彼詫τ趥鶆?wù)人的每次催收之間期限不得超過兩年，當(dāng)然若超過兩年后債務(wù)人仍然簽收的仍讓符合時效的延續(xù)，所以在查看催收單時應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注最后時點(diǎn)簽收的催收單到目前的時間或最后時點(diǎn)簽收的催收單到轉(zhuǎn)讓到資產(chǎn)管理公司的時效是否有效。銀行公告催收和公證催收均屬于時效的中斷，可以重新計(jì)算時效，根據(jù)規(guī)定國有四大資產(chǎn)管理公司一律可以采用公告催收來延續(xù)時效。對于保證人訴訟時效可以分為一般保證、連帶責(zé)任保證兩種時效現(xiàn)行《擔(dān)保法》第15、25、26條對保證期間的設(shè)臵和效力作了規(guī)定“保證合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：保證的期間，一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個月；在合同約定的保證期間與前款規(guī)定的保證期間，債權(quán)人未對債務(wù)人提起訴訟或者申請仲裁的，保證人免除保證責(zé)任；債權(quán)人已經(jīng)提起訴訟或者仲裁的，保證期間適用訴訟時效中斷的規(guī)定，連帶責(zé)任保證的的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日

民訴法第八十四條規(guī)定：“受送達(dá)人下落不明，或者用本節(jié)規(guī)定的其他方式無 法送達(dá)的，公告送達(dá)?！闭f明只有在“受送達(dá)人下落不明，或者用本節(jié)規(guī)定的其他方式無法送達(dá)”時，才能采用公告送達(dá)，若能找到債務(wù)人的情況下采取公告送達(dá)可能會不能產(chǎn)生時效的中斷，國有四大資產(chǎn)管理公司除外。2 二○○○年九月二十九日最高人民法院發(fā)布的《中華人民共和國擔(dān)保法》若干問題的解釋規(guī)定：

①一般保證的債權(quán)人在保證期間屆滿前對債務(wù)人提起訴訟或者申請仲裁的，從判決或者仲裁裁決生效之日起開始計(jì)算訴訟時效；

連帶責(zé)任保證的債權(quán)人在保證期間屆滿前要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，從債權(quán)人要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任之日起開始計(jì)算訴訟時效；

②一般保證中，主債務(wù)訴訟時效中斷，保證債務(wù)訴訟時效中斷；連帶責(zé)任保證中，主債務(wù)訴訟時效中斷，保證責(zé)任訴訟時效不中斷；

一般保證和連帶保證責(zé)任中，主債務(wù)訴訟時效中止的，保證債務(wù)訴訟時效同時中止起六個月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任；在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免除保證責(zé)任。所以對于保證人的催收為債務(wù)到期后的六個月內(nèi)。

最高額保證合同對保證期間沒有約定或者約定不明的，如果 最高額保證合同約定有保證人清償債務(wù)期限的，保證期間為清償期限屆滿之日起六個月；

沒有約定債務(wù)清償期限的，保證期間自最高額保證終止之日或自債權(quán)人收到保證人終止保證合同的書面通知到達(dá)之日起六個月。

對于有擔(dān)保物權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)的訴訟時效，該擔(dān)保物權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)的訴訟時效結(jié)束后，擔(dān)保權(quán)人在訴訟時效結(jié)束后的二年內(nèi)行使擔(dān)保物權(quán)的，人民法院應(yīng)當(dāng)予以支持3（最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國擔(dān)保法》若干問題的解釋）四大資產(chǎn)管理公司所持有的金融不良資產(chǎn)一般都不會存在接收之后的時效問題，重點(diǎn)應(yīng)該關(guān)注在銀行剝離之前的訴訟時效問題，如查看銀行催收通知書的時間等。關(guān)鍵是時效的連續(xù)性，有的資產(chǎn)時效已喪失，但后期資產(chǎn)管理公司仍有公告或催收等形式，并未得到債務(wù)人認(rèn)可，因而時效仍然喪失，這一點(diǎn)很容易判斷錯誤。

⑵執(zhí)行時效。對于執(zhí)行時效問題，根據(jù)《民事訴訟法》 例如，A企業(yè)向B銀行貸款100萬元，C以設(shè)備提供抵押，約定還款時間04年1月1日，如果A不能清償債務(wù)的，訴訟時效為2年，截至06年1月1日，B從主合同訴訟時效結(jié)束之日起2年可以向C行使抵押權(quán)，也就是最晚在08年1月1日行使。

擔(dān)保物權(quán)請求權(quán)的期間＝債權(quán)的訴訟時效（2年，可中止、中斷、延長）債權(quán)的訴訟時效結(jié)束后2年（除斥期間）。也就是說，在一般情形下，擔(dān)保權(quán)人行使擔(dān)保物權(quán)的期間為4年。定，雙方或一方當(dāng)事人是公民的，向人民法院提出申請執(zhí)行的期限是1年；雙方當(dāng)事人是法人或其他組織的，申請執(zhí)行的期限是6個月。這個期限，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起算；法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期間的最后一日起算。對于有判決而沒有申請執(zhí)行的部分項(xiàng)目，可能已經(jīng)喪失執(zhí)行時效，但不一定就喪失了訴訟時效。

3.注意從放款時的調(diào)查報(bào)告和貸款維護(hù)過程中下戶記錄（指在貸款發(fā)放或逾期后銀行工作人員對債務(wù)人的走訪情況記錄）中尋找財(cái)產(chǎn)線索。調(diào)查報(bào)告一般都反應(yīng)了放貸時的情形，可以從中得到部分可能的財(cái)產(chǎn)線索，另外很多檔案中有下戶記錄，下戶記錄一般都詳細(xì)記錄了不良產(chǎn)生的過程，可以從中發(fā)現(xiàn)一些可靠的線索，例如當(dāng)時企業(yè)的經(jīng)營狀況，企業(yè)的對外投資情況，是否有轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的情況等。

4.閱檔工作的安排。由于各公司、銀行規(guī)定不同，有些需要在資產(chǎn)出讓方規(guī)定的地點(diǎn)查看原始案卷，有些可以購買檔案資料的影印件自行安排閱檔。閱檔工作安排由小組視情況進(jìn)行安排，一般在閱檔前與出讓簽署保密協(xié)議有時還需交閱檔費(fèi)用。

5.規(guī)范填寫《盡職調(diào)查信息采集表》?！侗M職調(diào)查信息采集表》可分為企貸信息采集表和個貸信息采集表。

⑴企貸閱檔信息采集內(nèi)容。

例如債務(wù)人名稱、借款合同號、債務(wù)人地址和聯(lián)系方式、貸款銀行、合同金額、合同借款起止日

根據(jù)新修訂的中華人民共和國民事訴訟法（2007修正）第二百一十五條規(guī)定，自2008年4月1日起申請執(zhí)行的期間為二年

期、保證人名稱、保證人地址和聯(lián)系方式、抵押物的權(quán)力證書號、是否有抵押登記、是否有和解協(xié)議及內(nèi)容、是否有訴訟及判決情況、執(zhí)行情況、每一次的催收記錄等。企貸有可能一個戶中有多筆借款，根據(jù)需要對于多筆借款合同，并且還可能有多筆借新還舊的合同，這些都需要填寫，對于企貸閱檔應(yīng)該就一些有疑問的問題進(jìn)行記錄，在以后的訪談或調(diào)查過程中應(yīng)查找到相應(yīng)的答案。詳見《企貸盡職調(diào)查信息采集表》。

⑵個貸閱檔信息采集內(nèi)容。個貸主要特點(diǎn)是戶數(shù)多，同時每筆金額較小。個貸閱檔具有其特點(diǎn)，一般來說個貸都是批量放款，基本上所有放款的材料都是格式性較強(qiáng)，基本資料都一致，因此對于個貸的閱檔建議建立一個表格并在閱檔的同時填寫相關(guān)的信息，表格內(nèi)容主要包括以下幾項(xiàng)： ①項(xiàng)目名稱；

②借款人基本信息：借款人姓名、借款人性別、借款人身份證號、借款人身份證上標(biāo)注的地址、借款人住址、借款人工作單位、借款人手機(jī)電話等聯(lián)系方式；

③借款人配偶信息：借款人配偶姓名、借款人配偶身份證、借款人配偶聯(lián)系方式；④房產(chǎn)及售價信息：所貸款房產(chǎn)的地址、預(yù)售許可證號或房產(chǎn)證號、房產(chǎn)面積、銷售單價、房產(chǎn)總價； ⑤合同及債務(wù)信息：放款銀行借款合同號、合同期限（放款日至到期日）、合同金額、剩余本金、催收利息、應(yīng)收利息、放款銀行、還款情況；

⑥ 押情況：是否辦理抵押、他項(xiàng)權(quán)力證號；

⑦保證人情況：保證人名稱、保證人地址、保證人聯(lián)系方式、保證金額、保證期間；

⑦ 訟、判決及執(zhí)行情況：代理律師事務(wù)所名稱、聯(lián)系人名稱和聯(lián)系方式、經(jīng)辦法院和法官信息及聯(lián)系方式、判決情況和執(zhí)行情況。最后將所有記錄的信息匯總成一個總表。詳見《個貸盡職調(diào)查信息采集表》。

在閱檔和填寫個貸信息采集表的同時應(yīng)對真假個人住房按揭貸款進(jìn)行初步識別。對假個貸的判斷一般有以下幾點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)可供參考：

①如果是假個貸，在閱檔過程中很容易看出同一個項(xiàng)目下很多貸款人的收入證明都由一個或幾個單位開出，或者來自于同一個地區(qū)同一單位，其本人一般都無法聯(lián)系上，并且所留的聯(lián)系人電話也是幾個人的電話，并且檔案材料極為規(guī)范；

②從閱檔的統(tǒng)計(jì)表中可以看出，同一個項(xiàng)目貸款的發(fā)放時間集中在幾個月之內(nèi)，一般一天發(fā)放很多筆，然后隔幾天又發(fā)放很多筆；

③同一個項(xiàng)目借款人不繳納月供的時間非常統(tǒng)一，一般表現(xiàn)在所有貸款人從某個月份開始不再繳納月供；

④在同一個項(xiàng)目中，用貸款額除以房產(chǎn)總價可以發(fā)現(xiàn)該數(shù)值基本集中在78－80％之間，這主要是因?yàn)橐郧坝幸?guī)定房貸的首付不得低于總房款的20％5。一般來說真實(shí)個貸的個人一般或多或少會多付一點(diǎn)，不可能每一個人都恰好支付房款的20％作為首付款；從另一個角度判斷，同一個項(xiàng)目的按揭貸款中用合同金額除以剩余本金所得出的系數(shù)非常接近，這主要是因?yàn)榉趴畹臅r間和還月供的時間基本同步，所以

2006 年5月29日國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)建設(shè)部等九部門《關(guān)于調(diào)整住房供應(yīng)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定住房價格的意見》的規(guī)定，從2006年6月1日起，個人住房按揭貸款首付款比例不得低于30%?？紤]到中低收入群眾的住房需求，對購買自住住房且套型建筑面積90平方米以下的仍執(zhí)行首付款比例20%的規(guī)定該數(shù)據(jù)也極為接近；

⑤從統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)中可以發(fā)現(xiàn)，所有的貸款時間都為20年或30年，這個期限是每個項(xiàng)目規(guī)定的最長期限，一般個人真實(shí)的貸款，每個人的貸款期限都有可能不同，例如有的人以其買房的年齡至其到60歲的年限作為貸款的年限，不可能所有貸款人的貸款期限都相同。在假按揭中因?yàn)槠谙拊介L開發(fā)商所要支付的月供就會越少；

⑥合同中簽訂的房產(chǎn)單價比同期同地段的房產(chǎn)單價高出很多（一般高出30％左右）。

⑶抵債物的信息采集。主要包括法院判決抵債或協(xié)議抵債，抵債物的地點(diǎn)情況，權(quán)屬的狀況，抵債物的面積或數(shù)量情況，抵債物的瑕疵情況，權(quán)屬情況以及過戶或變更面臨的障礙和費(fèi)用情況，該抵債物是否涉及到其他糾紛情況，該抵債物目前的使用情況，抵債物的出租情況等。

（二）訪談

盡職調(diào)查的訪談可以視情況請中介機(jī)構(gòu)參加訪談，一般包括對三個方面人員的訪談：

一是訪談資產(chǎn)出讓方項(xiàng)目經(jīng)理；

二是訪談原貸款銀行客戶經(jīng)理或資產(chǎn)保全經(jīng)理； 三是訪談債務(wù)人、擔(dān)保人、抵押人。

舉例說明，假設(shè)某地段房產(chǎn)價格為6000元/平米，有一套100平米的房產(chǎn)，當(dāng)時其市場價值為60萬元。如果通過假按揭的方式，把合同單價簽訂為8000元/平米（高出市場價33％），這樣100平米的房產(chǎn)總價為80萬元，按照政策在銀行可以貸款64萬元，其中4萬元用于支付貸款過程中的費(fèi)用和幾個月的月供，等該項(xiàng)目所有需要按揭的房產(chǎn)辦理完畢以后，開發(fā)商不再支付月供。這樣開發(fā)商就相當(dāng)于按照60萬元的市場價將該房產(chǎn)賣給了銀行，達(dá)到了按照市場價快速變現(xiàn)的目的。

1．訪談資產(chǎn)出讓方項(xiàng)目經(jīng)理。一般資產(chǎn)出讓方都有相應(yīng)的項(xiàng)目經(jīng)理，通過對項(xiàng)目經(jīng)理的訪談能夠從中得到很多信息，對其提供的信息進(jìn)行核實(shí)跟蹤對于盡職調(diào)查是非常有效的。

在訪談過程中應(yīng)注意以下幾個方面的問題：

⑴訪談過程中應(yīng)首先讓項(xiàng)目經(jīng)理介紹資產(chǎn)情況。一般項(xiàng)目經(jīng)理都會有意識地重點(diǎn)介紹資產(chǎn)質(zhì)量較好、有清收線索、財(cái)產(chǎn)線索等的資產(chǎn)，即所謂資產(chǎn)的“亮點(diǎn)”。但訪談人員要特別注意對這些信息的核實(shí)，這些信息有相當(dāng)部分并無材料證明，需要核實(shí)其可靠性。

⑵對于閱檔過程中所發(fā)現(xiàn)的疑問可以向項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行咨詢。在訪談前應(yīng)該做好充分的準(zhǔn)備工作，閱檔和訪談本身可以起到相互核實(shí)的作用。

1．訪談資產(chǎn)出讓方項(xiàng)目經(jīng)理。一般資產(chǎn)出讓方都有相應(yīng)的項(xiàng)目經(jīng)理，通過對項(xiàng)目經(jīng)理的訪談能夠從中得到很多信息，對其提供的信息進(jìn)行核實(shí)跟蹤對于盡職調(diào)查是非常有效的。

在訪談過程中應(yīng)注意以下幾個方面的問題：

⑴訪談過程中應(yīng)首先讓項(xiàng)目經(jīng)理介紹資產(chǎn)情況。一般項(xiàng)目經(jīng)理都會有意識地重點(diǎn)介紹資產(chǎn)質(zhì)量較好、有清收線索、財(cái)產(chǎn)線索等的資產(chǎn)，即所謂資產(chǎn)的“亮點(diǎn)”。但訪談人員要特別注意對這些信息的核實(shí)，這些信息有相當(dāng)部分并無材料證明，需要核實(shí)其可靠性。

⑵對于閱檔過程中所發(fā)現(xiàn)的疑問可以向項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行咨詢。在訪談前應(yīng)該做好充分的準(zhǔn)備工作，閱檔和訪談本身可以起到相互核實(shí)的作用。

⑶需要注意的是盡職調(diào)查中影響價值判斷的重要信息需要有材料的支撐，同對方人員的口頭交流不能作為依據(jù)。對于相關(guān)有抵押或查封的房產(chǎn)一定要求提供復(fù)印件作為依據(jù)。

⑷對于資產(chǎn)出讓方近期與債務(wù)人等的聯(lián)系及處臵工作現(xiàn)狀，要求其將有關(guān)情況做全面介紹，并要求留下有關(guān)聯(lián)系人的電話、公司地址、名片等聯(lián)系方式。

2.訪談原貸款銀行客戶經(jīng)理或資產(chǎn)保全經(jīng)理。對原貸款銀行客戶經(jīng)理或資產(chǎn)保全經(jīng)理的訪談可以得到很多線索，包括當(dāng)初貸款發(fā)放及催收情況，目前存續(xù)狀況，財(cái)產(chǎn)情況，各關(guān)系人情況，企業(yè)的主要控制人，主要控制人的其他財(cái)產(chǎn)，財(cái)產(chǎn)是否有追償價值，哪些需要重點(diǎn)追查等。

3.訪談債務(wù)人。一般情況下企貸債務(wù)人能夠積極配合訪談的債務(wù)人并不多，對債務(wù)人訪談的難度較大。如果債務(wù)人不配合，可以試圖通過不同的身份對債務(wù)人進(jìn)行走訪。真實(shí)個貸的債務(wù)人一般都非常積極地配合訪談，虛假個貸的債務(wù)人一般都不配合，很多人都以沒有記憶搪塞，這種情況下一般應(yīng)設(shè)法找到開發(fā)商進(jìn)行訪談。

（三）實(shí)地調(diào)查

盡職調(diào)查的實(shí)地調(diào)查主要包括對債務(wù)人、保證人的實(shí)地調(diào)查和對抵押物、抵債物的實(shí)地調(diào)查。

1.對債務(wù)人、保證人的實(shí)地調(diào)查。要求對債務(wù)人、保證人辦公地點(diǎn)進(jìn)行實(shí)地走訪，查看企業(yè)的辦公場所、實(shí)際經(jīng)營狀況等，在盡可能的條件下拍攝其辦公場所的照片，供盡職調(diào)查小組討論。

2.對抵押物、抵債物的實(shí)地調(diào)查。實(shí)地調(diào)查過程中應(yīng)有實(shí)地調(diào)查記錄，要對被調(diào)查的物品做詳細(xì)的描述。對于所有物品應(yīng)進(jìn)行拍照，照片應(yīng)作為調(diào)查的資料留存。

（四）討論與交叉核實(shí)

1.盡職組應(yīng)強(qiáng)化討論機(jī)制。盡職調(diào)查組應(yīng)根據(jù)調(diào)查的進(jìn)度適時進(jìn)行內(nèi)部討論或與律師進(jìn)行討論，遇到問題及時尋找解決辦法。沒有引起重視的問題可能會在討論中引起重視。對于討論過程中提到的問題，應(yīng)該繼續(xù)落實(shí)，在下一次討論之前把有疑義的問題弄清楚，不斷地調(diào)查和討論。

2.交叉核實(shí)。在調(diào)查過程中，難免會有成員對于材料閱檔過程中存在遺漏或理解偏差，所以對于重要（影響資產(chǎn)價值判斷）的資料需要進(jìn)行交叉核實(shí)。具體的交叉核實(shí)辦法由工作組組長同組員協(xié)商后根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行分配。

3.調(diào)查過程中應(yīng)根據(jù)調(diào)查情況隨時填寫《盡職調(diào)查信息采集表》，并根據(jù)調(diào)查的不斷深入進(jìn)行修正、完善。

（五）實(shí)施中的若干實(shí)務(wù)問題

1.律師執(zhí)行調(diào)查應(yīng)注意以下幾個方面問題。

⑴銀行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所對應(yīng)的一系列權(quán)屬關(guān)系是不良資產(chǎn)盡職調(diào)查中關(guān)注的重中之重，律師要對資產(chǎn)權(quán)屬的合法性、有效性、存續(xù)性予以確認(rèn)。由于閱檔過程中不可能得到完整信息，以不能簡單地判斷時效的有效性，還應(yīng)在盡職調(diào)查的實(shí)施過程中綜合其他信息予以判斷。

⑵對債務(wù)人和擔(dān)保人的基本情況進(jìn)行調(diào)查。企業(yè)基本情況盡職調(diào)查的內(nèi)容包括：①企業(yè)基本情況，包括企業(yè)發(fā)展歷史及結(jié)構(gòu)、法定注冊登記情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)、控股或參股子公司情況、重大的收購及出售資產(chǎn)事件、經(jīng)營范圍等； ②公司的不動產(chǎn)、重要動產(chǎn)及無形資產(chǎn)包括土地權(quán)屬、房產(chǎn)權(quán)屬、車輛清單、知識產(chǎn)權(quán)及專有技術(shù)、資產(chǎn)抵押擔(dān)保情況、資產(chǎn)的評估價值等； ③公司債權(quán)和債務(wù)：債權(quán)基本情況明細(xì)、債權(quán)有無擔(dān)保及擔(dān)保情況、債權(quán)期限、債權(quán)是否提起訴訟、債務(wù)基本情況明細(xì)、債務(wù)有無擔(dān)保及擔(dān)保情況、債務(wù)抵押、質(zhì)押情況、債務(wù)期限、債務(wù)是否提起訴訟及或有負(fù)債； ④公司涉訴及執(zhí)行情況（包括公司可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)線索）； ⑤公司股東、董事及主要管理者是否有違規(guī)情況、公司有無重大違法經(jīng)營情況、上級部門對公司有重大影響的事宜等；

⑶查詢工商登記情況，因貸款企業(yè)經(jīng)過多年的經(jīng)營很可能目前的經(jīng)營場地和原始檔案上存在差異，這可以給調(diào)查小組成員走訪提供重要的信息。

⑷調(diào)查抵押物的抵押登記情況。律師應(yīng)到房地產(chǎn)管理部門查證抵押物登記、查封情況。其他抵押品應(yīng)到相應(yīng)登記機(jī)關(guān)查詢登記情況，以查明權(quán)屬的有效性。

⑸對于涉訴項(xiàng)目應(yīng)查明訴訟的進(jìn)展，走訪相應(yīng)的法官。對于已判決的項(xiàng)目，很多由于企業(yè)沒有可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)而中止執(zhí)行，律師應(yīng)該根據(jù)經(jīng)驗(yàn)盡可能發(fā)現(xiàn)線索，對執(zhí)行的可能性作出判斷。

⑹若是個貸則需要分清是真實(shí)個貸還是虛假個貸。若是虛假個貸要查清目前房產(chǎn)是否還在該貸款人名下，查清保證人是否還承擔(dān)保證責(zé)任，若保證人還承擔(dān)保證責(zé)任則還需要查清保證人的基本情況（參照企貸），房產(chǎn)是否辦理抵押登記。

2.盡職調(diào)查項(xiàng)目組應(yīng)綜合運(yùn)用多種手段開展調(diào)查

⑴通過閱檔結(jié)合與資產(chǎn)出讓方的訪談查明債務(wù)人、擔(dān)保人的基本情況以及現(xiàn)狀。一般情況下，資產(chǎn)出讓方會在很大程度上對其出讓資產(chǎn)中的重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)或者重點(diǎn)介紹，對于資產(chǎn)出讓方的介紹盡調(diào)人員需要進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)。⑵上網(wǎng)搜索該企業(yè)，查看是否有相關(guān)企業(yè)的報(bào)道。網(wǎng)上搜索到的信息不能作為判斷一個企業(yè)的依據(jù)，但也經(jīng)常能夠提供一些相關(guān)線索，能給盡職調(diào)查帶來很大幫助。

⑶調(diào)查與該不良資產(chǎn)有重要關(guān)系的人物。某些不良資產(chǎn)的產(chǎn)生完全是由于非正常貸款或非正常運(yùn)用所造成，經(jīng)過很多年的運(yùn)作，可能實(shí)際控制人已經(jīng)具備了還款能力，只是沒有人去追或者沒有能夠掌握某些證據(jù)，只要掌握這樣的證據(jù)就能夠產(chǎn)生意想不到的回款效果。也有有關(guān)人當(dāng)初涉及違法違紀(jì)等問題的情況，查清楚也有利于今后的清收。

⑷抵債資產(chǎn)的調(diào)查。重點(diǎn)是要對該抵債資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，以及到有關(guān)主管部門核實(shí)，了解資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)狀況，包括資產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)上的瑕疵、是否涉及其他抵押、產(chǎn)權(quán)是否已轉(zhuǎn)移、產(chǎn)權(quán)的實(shí)際轉(zhuǎn)移還有哪些障礙、是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費(fèi)用，是否涉及其他法律糾紛，如果是協(xié)議抵債的是否被司法機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)，是否屬限制、禁止流通物等情況。

⑸對于抵押物是房地產(chǎn)的，應(yīng)調(diào)查相關(guān)的房地產(chǎn)市場情況與價格，要注意區(qū)別不同資產(chǎn)的性質(zhì)以及相對應(yīng)的價格信息（如工業(yè)用地，商業(yè)用地，基礎(chǔ)地價），要了解項(xiàng)目周邊景觀，項(xiàng)目基地現(xiàn)狀，區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及社會發(fā)展水平，區(qū)域房產(chǎn)供應(yīng)狀況，物業(yè)租售狀況，周邊的商務(wù)圈，遮擋物及其可能對景觀造成的破壞，污染源，大型交通樞紐和公交配套等。重點(diǎn)是要準(zhǔn)確了解房地產(chǎn)等的市場價格，房產(chǎn)的最終價值評估應(yīng)該以不高于市場價格的70％估價。機(jī)械設(shè)備，車輛等抵押物，因個體存在較大的不確定性，其價值的評估對于非專業(yè)人員來說較為困難，可以請專業(yè)人員進(jìn)行評估。

3.個貸調(diào)查應(yīng)注意的問題。個貸主要以房貸為主，其余還包括車貸和信用卡不良等。在此我們只討論房貸問題。首先要判斷是假個貸還是真?zhèn)€貸，如果是假個貸一般都是開發(fā)商融資，對此主要應(yīng)調(diào)查開發(fā)商目前實(shí)力狀況、抵押房產(chǎn)的現(xiàn)狀、有沒有住人、是否有過二次出售、現(xiàn)在在誰名下、預(yù)售登記或抵押登記的情況等。

如果是真實(shí)個貸，需要引起注意的是，要了解開發(fā)商的階段性擔(dān)保有沒有解除，要了解該房產(chǎn)是否辦理抵押登記和查封，要了解借款人的實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況和收入水平，債務(wù)人的還款意愿。目前真實(shí)個貸存在一個執(zhí)行的問題，如果借款人只有一套房產(chǎn)并實(shí)際居住，作為借款人的基本生活資料的房產(chǎn)可以查封但不得拍賣，因此存在暫時無法回現(xiàn)的可能，盡職調(diào)查時應(yīng)該把這個因素考慮進(jìn)去。

4.盡職調(diào)查人員身份問題。在盡職調(diào)查人員如果和債務(wù)人直接接觸，部分債務(wù)人不予配合的情況下，調(diào)查人員可以以客戶的身份對企業(yè)進(jìn)行走訪，了解企業(yè)的產(chǎn)品和銷售情況，企業(yè)經(jīng)營情況等。

5.怎樣看待判決和執(zhí)行中的財(cái)產(chǎn)發(fā)掘問題。很多債權(quán)都存在著執(zhí)行難的問題，其中主要是因?yàn)闆]有可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)而中止執(zhí)行。無可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)有兩種情況：一種是企業(yè)經(jīng)營失敗而導(dǎo)致還款能力喪失，另一種是殼企業(yè)將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移，但又很難找到有效證據(jù)。后一種機(jī)會也同時會隱藏在這種資產(chǎn)中，這種資產(chǎn)往往評估都很低甚至為零，但不排除有很多為零的資產(chǎn)最終能夠變成有一定償還或償還率較高的資產(chǎn)。

6.非財(cái)產(chǎn)線索的掌握對部分債權(quán)的回款也可能有很大幫助。例如在某些資產(chǎn)中部分同某些企業(yè)或個人有很大的關(guān)系，有關(guān)的證據(jù)也可能幫助查找還款來源，或把債務(wù)鏈連接上，或是促使第三方代為償還。

第五節(jié)

資產(chǎn)估值

資產(chǎn)估值是盡職調(diào)查的一個重點(diǎn)，要從處臵角度進(jìn)行價值分析并估值。資產(chǎn)估值是盡職調(diào)查小組討論后達(dá)成共識的估值，不能僅僅依靠某一個調(diào)查人員進(jìn)行估值定價。

（一）抵、質(zhì)押資產(chǎn)的估值

對有抵押或質(zhì)押資產(chǎn)的評估可以從兩個方面來考慮，首先應(yīng)考慮抵押或質(zhì)押資產(chǎn)快速變現(xiàn)的價值，其次要考慮企業(yè)的經(jīng)營狀況。若企業(yè)經(jīng)營狀況較好，某些企業(yè)可能會通過協(xié)商了結(jié)該債務(wù)，一般在這種條件下訪談過程中企業(yè)都會表達(dá)相應(yīng)意愿，此時可以用一個區(qū)間來判斷該項(xiàng)目的價值，以抵押或質(zhì)押物快速變現(xiàn)的價格做為底價，以企業(yè)訪談過程中愿意償還的金額作為最高價進(jìn)行評估

（二）保證、信用貸款的估值

對于保證和信用兩種放款方式的評估區(qū)別是，信用放款只涉及到主債務(wù)人的價值估值，保證方式涉及到主債務(wù)人和一個或多個保證人的價值估值。對于企業(yè)價值的估值主要從以下幾個方面入手：

1.查看企業(yè)的存續(xù)狀態(tài)。在盡職調(diào)查過程中經(jīng)常遇到被調(diào)查企業(yè)是注銷或吊銷，對于注銷企業(yè)一律按照無回款計(jì)算，除非有特別可以證明回款的情況。對于吊銷的企業(yè)需要進(jìn)一步查實(shí)其資產(chǎn)狀況，吊銷是一種工商行為，企業(yè)法人被吊銷營業(yè)執(zhí)照后，企業(yè)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)依然存在，對于吊銷的企業(yè)并不是沒有財(cái)產(chǎn)，需要進(jìn)行查找。

2.查找被調(diào)查人名下干凈的固定資產(chǎn)。如企業(yè)目前名下存續(xù)的未被抵押或查封的房產(chǎn)等都可以作為可實(shí)現(xiàn)回現(xiàn)的依據(jù)。在查找此類資產(chǎn)的同時要了解企業(yè)是否有其他較大債務(wù)人，是否有被其他債權(quán)人執(zhí)行的可能性。

3.查找被調(diào)查人的對外投資。對外投資是企業(yè)的權(quán)益，可以通過查封等方式執(zhí)行，要對對外投資的金額和目前的市場價值做評估，最終應(yīng)由調(diào)查小組討論定價或請專業(yè)人員定價。

4.查找被調(diào)查人賬戶情況。每個企業(yè)都會在銀行有賬戶，并且很多企業(yè)除了基本戶之外還有多個一般戶，查找賬戶可以查看其現(xiàn)金流情況，可以做為凍結(jié)賬戶并回現(xiàn)的一個參考依據(jù)。

5.查看企業(yè)的經(jīng)營情況。通過實(shí)地走訪或訪談等，可以大概了解企業(yè)的經(jīng)營情況，企業(yè)經(jīng)營情況的好壞也是判斷的一個重要依據(jù)。一筆債權(quán)的債務(wù)人在正常經(jīng)營的情況下，只要債權(quán)繼續(xù)有效就可以通過各種手段進(jìn)行追償，但要視情況判斷回收的比例。

（三）全面調(diào)查和抽樣調(diào)查的估值

若是全面調(diào)查，將所有調(diào)查企業(yè)的估值累計(jì)即可，若是抽樣調(diào)查，則可以根據(jù)抽樣調(diào)查資產(chǎn)的估值除以抽樣調(diào)查資產(chǎn)的總本金，用該系數(shù)乘以總資產(chǎn)的本金，可以初步得出對總資產(chǎn)的估值，再根據(jù)一些特殊情況進(jìn)行調(diào)整，最后得出整個資產(chǎn)包的估值。對于整個資產(chǎn)包的估值可以是一個絕對數(shù)，也可以是一個區(qū)間。

第六節(jié)

處置預(yù)案

處臵預(yù)案的目的是為了未來處臵的方便，也可以測試和提示估值的準(zhǔn)確性。處臵預(yù)案可以只是一個概括性的預(yù)案，只要說明總體的處臵思路、辦法，預(yù)計(jì)回收金額、時間就可以，不需要具體的處臵細(xì)節(jié)。但重點(diǎn)項(xiàng)目或大項(xiàng)目必須逐戶提出處臵預(yù)案。處臵預(yù)案包括主要以下內(nèi)容：

1．處臵思路。如通過和解、訴訟或查找財(cái)產(chǎn)執(zhí)行、變賣等總的處臵思路。

2．處臵時間和回收金額預(yù)估。資產(chǎn)處臵時間和回收金額的預(yù)估對于資產(chǎn)處臵很重要，對企業(yè)資金的按排可以起到預(yù)測作用。

第七節(jié)

盡職調(diào)查報(bào)告

（一）法律意見書

律師應(yīng)根據(jù)其調(diào)查的結(jié)果分戶出具正式的《法律調(diào)意見書》?！斗烧{(diào)意見書》應(yīng)包括（但不限于）以下幾個方面的內(nèi)容：

1.調(diào)查的時間，參與的人員，調(diào)查走訪過的機(jī)構(gòu)或部門；

2.主債權(quán)、擔(dān)保、抵押、轉(zhuǎn)讓情況包括以下內(nèi)容：

①主債權(quán)借款合同簽訂的時間，合同號，借款合同雙方當(dāng)事人，借款合同金額，借款合同期限，利率的約定（包括逾期利率的約定），放款會計(jì)憑證顯示的放款日期，債權(quán)余額情況,主債權(quán)是否合法有效；

②保證合同簽訂的時間，合同號，保證合同雙方當(dāng)事人，保證金額，保證期間，保證方式，保證范圍，保證合同是否合法有效；

③抵押合同簽訂的時間，合同號，抵押合同雙方當(dāng)事人，抵押金額，抵押物的數(shù)量或面積，抵押物評估價，抵押物權(quán)力證號，抵押物他項(xiàng)權(quán)力證號，辦理抵押登記的時間和登記部門；

④轉(zhuǎn)讓的時間，轉(zhuǎn)讓的雙方當(dāng)事人，轉(zhuǎn)讓的合同號，公告報(bào)紙的名稱、時間、版面等；

⑤訴訟時效是否繼續(xù)有效，訴訟時效到期時間。

3.債務(wù)人和保證人情況：

①工商登記情況，包括登記證號，企業(yè)類型，主營業(yè)務(wù)，住所，注冊資本，法定代表人，聯(lián)系電話等

②財(cái)務(wù)情況，包括最近一兩年的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用、利潤等情況；

③經(jīng)營情況，主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品情況，生產(chǎn)經(jīng)營情況等；

④財(cái)產(chǎn)線索情況，如股東情況，對外投資情況，名下固定資產(chǎn)情況，開戶銀行情況等線索。

4.抵押物的基本情況，抵押登記情況，查封情況，實(shí)地走訪情況，市場價值的初步評估等；

5.代理、起訴、判決、執(zhí)行情況：

① 代理人名稱，代理合同簽訂時間，起訴時間；

② ②判決的法院，判決書號，判決的時間，判決的內(nèi)容；

③ ③裁定的法院，裁定書號，裁定的時間，裁定的內(nèi)容；

④ ④執(zhí)行情況。

6.結(jié)論和建議

①時效是否有效；

②訴訟、判決、執(zhí)行情況；

③是否有追償價值以及價值的大??； ④對追償提出建設(shè)性的意見。

（二）盡職調(diào)查報(bào)告

盡職調(diào)查項(xiàng)目組最后要根據(jù)盡職調(diào)查情況，綜合律師的《法律意見書》形成《盡職調(diào)查報(bào)告》。

1.《盡職調(diào)查報(bào)告》應(yīng)至少包括以下幾方面內(nèi)容：

⑴盡職調(diào)查報(bào)告的期間、調(diào)查范圍、調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查程序和方法等；

⑵債權(quán)的整體概況，例如債權(quán)的分布，債權(quán)的形態(tài)，債權(quán)的總體訴訟狀況，債權(quán)的地域分布情況等；

⑶資產(chǎn)包的特點(diǎn)，例如抵押情況，債務(wù)人情況，保證人情況等；

⑷整體價值判斷情況，本節(jié)做總體的概括性價值判斷，但應(yīng)有附件列示重點(diǎn)項(xiàng)目的價值判斷及依據(jù)情況； ⑸資產(chǎn)包處臵的難點(diǎn)及重要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和收益點(diǎn)的說明；

⑹整體處臵預(yù)案以及對處臵費(fèi)用和時間的預(yù)測，這些都將成為預(yù)估成本作為該資產(chǎn)包收購的一個重要參數(shù)；

⑺結(jié)論

2.《盡職調(diào)查報(bào)告》的基本格式

⑴盡職調(diào)查的時間、地點(diǎn)、方式、參與人員等；

⑵資產(chǎn)包的總體情況介紹：

①資產(chǎn)包涉及的項(xiàng)目數(shù)、債權(quán)總額、本金余額、利息余額、債權(quán)地區(qū)分布、已訴項(xiàng)目數(shù)、未訴項(xiàng)目數(shù)、有抵押物項(xiàng)目數(shù)、有抵押物涉及的債權(quán)金額等情況介紹。按照訴訟類、未訴類、核銷終結(jié)類進(jìn)行分別介紹說明；

②已訴類債權(quán)資產(chǎn)

Ⅰ已訴類債權(quán)涉及的項(xiàng)目數(shù)、債權(quán)總額、本金余額、利息余額、有抵押物項(xiàng)目數(shù)、有抵押物涉及的債權(quán)金額。要有抵押登記情況說明，確認(rèn)抵押效力

Ⅱ已訴類由法院裁定以物抵債的資產(chǎn)情況。

Ⅲ由法院查封的財(cái)產(chǎn)情況，查封有異議的情況，查封執(zhí)行有異議的情況，其他債權(quán)人查封情況，查封輪后情況等。

Ⅳ屬于財(cái)產(chǎn)已經(jīng)拍賣處臵或破產(chǎn)清算后資金待分配的債權(quán)情況。

Ⅴ屬于其他情況類的資產(chǎn)。

③未訴類債權(quán)資產(chǎn)

Ⅰ未訴類債權(quán)涉及的項(xiàng)目數(shù)、債權(quán)總額、本金余額、利息余額、有抵押物項(xiàng)目數(shù)、有抵押物涉及的債權(quán)金額。要有抵押登記情況說明，確認(rèn)抵押效力。

Ⅱ未訴類資產(chǎn)的時效問題介紹。

Ⅲ有抵押物或抵債物情況的介紹。

⑤ 銷類資產(chǎn)介紹。

⑶資產(chǎn)包估值

①資產(chǎn)包內(nèi)重點(diǎn)回款項(xiàng)目的介紹。應(yīng)對每一個重點(diǎn)回款項(xiàng)目進(jìn)行逐一介紹，并對回款金額予以評估，以及說明評估的依據(jù)。

②對資產(chǎn)包總體回收價值進(jìn)行評估，要說明評估的方法，評估的依據(jù)等情況。

⑷資產(chǎn)包風(fēng)險(xiǎn)提示。對于資產(chǎn)包內(nèi)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)需要進(jìn)行說明。

⑸結(jié)論。該資產(chǎn)包的整體狀況，整體價值評估，可回收預(yù)計(jì)，回收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)計(jì)等

第三篇：早調(diào)會曠會檢討書

早調(diào)會曠會檢討書

尊敬的公司領(lǐng)導(dǎo)：

今早，我在這里誠懇的承認(rèn)錯誤。

昨天早上暨12月13日早調(diào)會，客觀上由于鬧鐘設(shè)置為震動狀態(tài)，自身生物鐘又失效，未能參加早會，主觀上完全是因?yàn)槲覀€人自身勞動紀(jì)律觀念不強(qiáng)原因，缺席早調(diào)會，造成極為不良的影響，對此我甚感抱歉。無故缺席會議，違反了公司的規(guī)定，是一次嚴(yán)重的錯誤，身為一名黨員，我羞愧萬分，為此，我做出深刻檢討、反思。

我的行為沒有好好的履行黨員義務(wù)，給我們的公司抹黑，我為自己的后進(jìn)行為表示深深的懺悔。在此，我不想拿客觀理由來搪塞我的錯誤，主要原因還是在于勞動紀(jì)律重視不夠。我已經(jīng)意識到問題的嚴(yán)重性，并下定決心改正錯誤，不斷進(jìn)取，在公司和同事的幫助下提高、完善自我。對此，我做出如下保證：以后我保證積極從思想上給予足夠的認(rèn)識，從行為上給予足夠的重視。絕對不會無故缺席公司任何會議，如有重要事情不能參加，一定經(jīng)過公司及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的的批準(zhǔn)和允許。時時刻刻以一個黨員的標(biāo)準(zhǔn)來要求自己，反省自身，檢討自己。以后，我會在學(xué)習(xí)上和思想上嚴(yán)格要求自己，好好學(xué)習(xí)專業(yè)知識，并提高黨性認(rèn)識，經(jīng)常地開展自我批評和反思，敢于亮丑，嚴(yán)于解剖自己，虛心地自覺地接受別人的批評，不斷地改造自我、提高自我、完善自我。

懇請公司給我一次機(jī)會，我會堅(jiān)決改正錯誤！我誠懇地希望公司領(lǐng)導(dǎo)及同事們能夠?qū)ξ业难孕羞M(jìn)行監(jiān)督并指正，懇請黨組織從嚴(yán)考驗(yàn)我！

此致

敬禮

檢討人：***

2012年12月14日

第四篇：出境計(jì)調(diào)工作流程

出境計(jì)調(diào)工作流程 崗位職責(zé):

1、負(fù)責(zé)旅行社同業(yè)客戶電話的咨詢;

2、記錄意向客戶信息,及時回訪跟單;

3、負(fù)責(zé)客戶在團(tuán)上疑惑及突發(fā)問題的解釋和處理;

4、自己可以逐步完成線路的報(bào)價，后期團(tuán)隊(duì)的操作；

一、發(fā)廣告給各大群里，及個人。

二、提前一周給地接下計(jì)劃。

三、做每團(tuán)名單。

四、和合作商（飛獅）統(tǒng)一價格、行程、計(jì)劃。

五、和地接溝通酒店、車、餐、導(dǎo)游銜接工作。

六、處理投訴。

七、尋出境線路，報(bào)價、報(bào)行程。

八、提前聯(lián)系安排好領(lǐng)隊(duì)。

九、在寶中和樂游系統(tǒng)上產(chǎn)品，更新產(chǎn)品，更改價格。

十、整團(tuán)出發(fā)前的準(zhǔn)備工作。

十一、收集銷售名片并加QQ或微信。

十二、和合作商對賬，每團(tuán)的賬單，最好當(dāng)月解決。

十三、票務(wù)對接，及自由行單酒店機(jī)票，一日游兩日游、各種自費(fèi)。

十四、處理泰國團(tuán)隊(duì)突發(fā)事件。

十五、東南亞出境三條線路，泰國、普吉島、泰新馬。

第五篇：旅行社計(jì)調(diào)工作流程

旅行社計(jì)調(diào)工作流程

1、收集資料?？蛻舻馁Y料（旅游經(jīng)費(fèi) 人數(shù) 天數(shù) 其他要求）

旅游地的資料（了解多點(diǎn)旅行社 他們的價格 信譽(yù) 優(yōu)勢 還有景點(diǎn)的價格 分市場價格和給旅行社的價格 不過大部分地接社都能拿到比外地旅行社價格低的折扣 這些情況都是需要花費(fèi)電話費(fèi)去打聽 去問 去了解的）

2、核算本錢定價格。有了上面的充分準(zhǔn)備 現(xiàn)在應(yīng)當(dāng)訂價格了。

車價：有很多地方很漂亮 但為何旅行社不推此線路 有大部份緣由是交通路上時間太長，還有訂車是最麻煩的 在散客的時候就存在這樣的問題 訂大車怕人少 訂小車怕人多 人多都不怕再調(diào)大點(diǎn)車 最怕人少 得罪了顧客不說 弄不好為了不影響名譽(yù)眼看虧本還要硬著頭皮做下去~算車價的時候也別忘了還有過路費(fèi) 也要加上去哦~~~ 導(dǎo)服費(fèi) ：這個是死的 餐費(fèi)：（這個最好跟顧客溝通好了 根據(jù)他們的需要）保險(xiǎn)費(fèi)：（如果爬山的話最好在買一個意外傷害險(xiǎn) 以防萬一 有些錢不能省 萬一有個甚么事 你下半生就過過流亡的日子吧~）

然后一起加起來 在加一個你想賺的錢進(jìn)去 固然這個也是要講求的 要了解市場行情 不要把旅游市場給攪亂~要有遠(yuǎn)見的 弄的大家都吃粗糧就不好了

恩~然后在打印個計(jì)劃書給顧客看一下 沒問題了 把錢交給你了 你就可以

調(diào)車 安排導(dǎo)游 找地接社（這里有個確認(rèn)單的問題 匯款問題 就不細(xì)說了 這樣說下去 就沒的底了）然后等到那一個天 提著個心 直到這幫人安全到達(dá)目的地，微笑的跟你說 希望下次合作更佳的愉快 你那個時候就能夠咧開嘴大笑了~

1、報(bào)價：

根據(jù)對方詢價編排線路，以《報(bào)價單》提供相應(yīng)價格信息（報(bào)價）；

1、計(jì)劃登錄：

接到組團(tuán)社書面預(yù)報(bào)計(jì)劃，將團(tuán)號、人數(shù)、國籍、抵/離機(jī)（車）、時間等相干信息登錄在當(dāng)月團(tuán)隊(duì)動態(tài)表中。如遇對方口頭預(yù)報(bào)，必須要求對方以書面方式補(bǔ)發(fā)計(jì)劃，或在我方確認(rèn)書上加蓋對方業(yè)務(wù)專用章并由經(jīng)手人簽名，回傳作為確認(rèn)件；

3、編制團(tuán)隊(duì)動態(tài)表：

編制接待計(jì)劃，將人數(shù)、陪同數(shù)、抵/離航班(車)、時間、住宿酒店、餐廳、參觀景點(diǎn)、地接旅行社、接團(tuán)時間及地點(diǎn)、其他特殊要求等逐一登記在《團(tuán)隊(duì)動態(tài)表》中；

4、計(jì)劃發(fā)送：

向各有關(guān)單位發(fā)送計(jì)劃書，逐一落實(shí)。

1、用房：根據(jù)團(tuán)隊(duì)人數(shù)、要求，以傳真方式向協(xié)議酒店或指定酒店發(fā)送《訂房計(jì)劃書》并要求對方書面確認(rèn)。如遇人數(shù)變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協(xié)議酒店或指定酒店發(fā)送，并要求對方書面確認(rèn)；如遇酒店沒法接待，應(yīng)及時通知組團(tuán)社，經(jīng)同意后調(diào)劑至同級酒店。

2、用車：根據(jù)人數(shù)、要求安排用車，以傳真方式向協(xié)議車隊(duì)發(fā)送《訂車計(jì)劃書》并要求對方書面確認(rèn)。如遇變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協(xié)議車隊(duì)發(fā)送，并要求對方書面確認(rèn)。

⑶用餐：根據(jù)團(tuán)隊(duì)人數(shù)、要求，以傳真或電話通知向協(xié)議餐廳發(fā)送《訂餐計(jì)劃書》。如遇變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協(xié)議餐廳發(fā)送，并要求對方書面確認(rèn)。⑷地接社：以傳真方式向協(xié)議地接社發(fā)送《團(tuán)隊(duì)接待通知書》并要求對方書面確認(rèn)。如遇變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協(xié)議地接社發(fā)送，并要求對方書面確認(rèn)。

⑸返程交通：仔細(xì)落實(shí)并核對計(jì)劃，向票務(wù)人員下達(dá)《訂票通知單》，注明團(tuán)號、人數(shù)、航班(車次)、用票時間、票別、票量，并由經(jīng)手人簽字。如遇變更，及時通知票務(wù)人員。

5、計(jì)劃確認(rèn)：

逐一落實(shí)終了后（或同時），編制接待《確認(rèn)書》，加蓋確認(rèn)章，以傳真方式發(fā)送至組團(tuán)社并確認(rèn)組團(tuán)社收到。

6、編制概算：

編制團(tuán)隊(duì)《概算單》。注明現(xiàn)付費(fèi)用、用處。送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，填寫《借款單》，與《概算單》一并交部門經(jīng)理審核簽字，報(bào)總經(jīng)理簽字后，憑《概算單》、《接待計(jì)劃》、《借款單》向財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款。

7、下達(dá)計(jì)劃：

編制《接待計(jì)劃》及附件。由計(jì)調(diào)人員簽字并加蓋團(tuán)隊(duì)計(jì)劃專用章。通知導(dǎo)游人員領(lǐng)取計(jì)劃及附件。附件包括：名單表、向協(xié)議單位提供的加蓋作業(yè)章的公司結(jié)算單、導(dǎo)游人員填寫的《陪同報(bào)告書》、游客（全陪）填寫的《質(zhì)量反饋單》、需要現(xiàn)付的現(xiàn)金等，票款當(dāng)面點(diǎn)清并由導(dǎo)游人員簽收。

8、編制結(jié)算：

填制公司《團(tuán)隊(duì)結(jié)算單》，經(jīng)審核后加蓋公司財(cái)務(wù)專用章。于團(tuán)隊(duì)抵達(dá)前將結(jié)算單傳真至組團(tuán)社，催收。

9、報(bào)帳：

團(tuán)隊(duì)行程結(jié)束，通知導(dǎo)游員憑《接待計(jì)劃》、《陪同報(bào)告書》、《質(zhì)量反饋單》、原始票據(jù)等及時向部門計(jì)調(diào)人員報(bào)帳。計(jì)調(diào)人員詳細(xì)審核導(dǎo)游填寫的《陪同報(bào)告書》，以此為據(jù)填制該《團(tuán)費(fèi)用小結(jié)單》及《決算單》，交部門經(jīng)理審核簽字后，交財(cái)務(wù)部并由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理簽字，向財(cái)務(wù)部報(bào)帳。

10、登帳：

部門將觸及到該團(tuán)的協(xié)議單位的相干款項(xiàng)及時登錄到《團(tuán)隊(duì)費(fèi)用來往明細(xì)表》中，以便核對。

11、歸檔：

整理該團(tuán)的原始資料，每個月底將該月團(tuán)隊(duì)資料登記存檔，以備查詢 旅行社外聯(lián)

顧名思義：聯(lián)系業(yè)務(wù)，有銷售的成份在里面

至于工資嘛，就應(yīng)旅行社而定了和自己的事跡有很大的聯(lián)系做得好多得做的差少得

旅行社的外聯(lián)又叫銷售，這樣就從字面上就不言而喻了，如果在地接社做銷售就是和外省市的組團(tuán)社聯(lián)系讓對方和自己的旅行社合作，每一個地接的旅行社基本上都會利用淡季時間到外地聯(lián)團(tuán)，以保證社里下一年的業(yè)務(wù)量。組團(tuán)的銷售就是聯(lián)系一些可以出去游玩的個人，團(tuán)體或單位，讓客戶跟旅行社的團(tuán)出去旅游，里面具體自己從實(shí)際工作中體會的經(jīng)驗(yàn)太多，不是講講就能夠明白的，實(shí)踐才是真諦。銷售一般情況下是沒有工資的只拿提成。如何分成績是由不同的旅行社不同制定，也有一些旅行社的銷售是有工資的，但絕對不會太高。這就是旅行社的外聯(lián)具體的職責(zé)。

在市場經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下同樣是與客戶交往，同樣存在買賣雙方,南京出發(fā)福建專線，但旅行社和其他單位不同的地方在于他引來的是客人，賣出的是景點(diǎn)。但是，景點(diǎn)是固定的客人是活的他來去自由，旅行社中外聯(lián)人員就向是公司的窗口一樣很重要，可是如何做好就是個學(xué)問，作為外聯(lián)人員，想給他人留下深入的印象如果光用五個指頭伸出去打人，遠(yuǎn)沒有握緊拳頭重拳出擊來的有力度。因?yàn)?，你去一次兩次不中用象撓癢癢，要想他人之想憂他人之憂貼身跟隨才行。我們要用87％的精力牢牢抓緊22％的客戶。具體的說就是旅游社100家其中與你交往密切的也就22家左右。

第一步：外聯(lián)去售票處和常常交往的組團(tuán)社那里認(rèn)認(rèn)門，判斷孰憂孰劣。了解誰的資金雄厚客流量大，可以長時間合作。

第二步：外聯(lián)去收集各種情報(bào)了解競爭對手的優(yōu)勢在哪里并及時改正，做到緊跟市場脈搏，要做就做最好的,南京周邊景區(qū)。

第三步：當(dāng)試圖改變現(xiàn)狀的時候，外聯(lián)要充分進(jìn)行市場調(diào)查。新出爐的行程要組團(tuán)社和地接導(dǎo)游都認(rèn)同才行。第四步：外聯(lián)要與所有組團(tuán)社的領(lǐng)導(dǎo)、計(jì)調(diào)經(jīng)理保持良好的關(guān)系。做到遍地撒網(wǎng)重點(diǎn)捕魚。

地接社就是當(dāng)?shù)氐穆眯猩?；組團(tuán)社就是游客所在地的旅行社。比如你是北京人要去上海玩，在北京的旅行社報(bào)名，北京的旅行社總沒上海的旅行社對上海熟吧，所以就由上海旅行社來接待。由于旅行社不可以跨地區(qū)招攬業(yè)務(wù)。在這里上海的旅行社就是地接，北京的就是組團(tuán)社。反之上海的游客通過上海旅行社報(bào)名去北京，北京的旅行社來接待，那末北京的旅行社就是地接社了。

簡單地說，提供旅游地的引導(dǎo)接待、住宿酒店、交通車輛、景點(diǎn)講授等各項(xiàng)服務(wù)的旅行社，就叫地接社。相反，負(fù)責(zé)把旅游者組織起來，設(shè)計(jì)和安排好旅游線路、旅游景點(diǎn)，把旅游者帶到目的地的旅行社，就叫組團(tuán)社。實(shí)際上，在旅行社的經(jīng)營中，任何一家旅行社本身就具有兩種功能，即：組團(tuán)社的功能和地接社的功能。2.2 組團(tuán)旅行社(簡稱組團(tuán)社)domestic tour wholesaler 接受旅游團(tuán)(者)或海外旅行社預(yù)定，制定和下達(dá)接待計(jì)劃，并可提供全程陪同導(dǎo)游服務(wù)的旅行社。2.3 接待旅行社(簡稱接待社)domestic land operator 接受組團(tuán)社的拜托，依照接待計(jì)劃委派地方陪同導(dǎo)游人員，負(fù)責(zé)組織安排旅游團(tuán)(者)在當(dāng)?shù)貐⒂^旅游等活動的旅行社。

⑴搜集資料?？蛻舻馁Y料（旅游經(jīng)費(fèi) 人數(shù) 天數(shù) 其他要求）

旅游地的資料（了解多點(diǎn)旅行社 他們的價格 信譽(yù) 優(yōu)勢 還有景點(diǎn)的價格 分市場價格和給旅行社的價格 不過大部份地接社都能拿到比外地旅行社價格低的折扣 這些情況都是需要花費(fèi)電話費(fèi)去打聽 去問 去了解的）⑵核算本錢定價格。有了上面的充分準(zhǔn)備 現(xiàn)在應(yīng)當(dāng)訂價格了。車價：有很多地方很漂亮 但為何旅行社不推此線路 有大部分緣由是交通路上時間太長，還有訂車是最麻煩的 在散客的時候就存在這樣的問題 訂大車怕人少 訂小車怕人多 人多都不怕再調(diào)大點(diǎn)車 最怕人少 得罪了顧客不說 弄不好為了不影響榮譽(yù)眼看虧本還要硬著頭皮做下去~算車價的時候也別忘了還有過路費(fèi) 也要加上去哦~~~ 導(dǎo)服費(fèi) ：這個是死的 餐費(fèi)：（這個最好跟顧客溝通好了 根據(jù)他們的需要）保險(xiǎn)費(fèi)：（如果爬山的話最好在買一個意外傷害險(xiǎn) 以防萬一 有些錢不能省 萬一有個甚么事 你下半生就過過流亡的日子吧~）

然后一起加起來 在加一個你想賺的錢進(jìn)去 固然這個也是要講求的 要了解市場行情 不要把旅游市場給攪亂~要有遠(yuǎn)見的 弄的大家都吃粗糧就不好了

恩~然后在打印個計(jì)劃書給顧客看一下 沒問題了 把錢交給你了 你便可以

調(diào)車 安排導(dǎo)游 找地接社（這里有個確認(rèn)單的問題 匯款問題 就不細(xì)說了 這樣說下去 就沒的底了）然后等到那一個天 提著個心 直到這幫人安全到達(dá)目的地，微笑的跟你說 希望下次合作更佳的愉快 你那個時候便可以咧開嘴大笑了~

1、報(bào)價：

根據(jù)對方詢價編排線路，以《報(bào)價單》提供相應(yīng)價格信息（報(bào)價）；

1、計(jì)劃登錄：

接到組團(tuán)社書面預(yù)報(bào)計(jì)劃，將團(tuán)號、人數(shù)、國籍、抵/離機(jī)（車）、時間等相關(guān)信息登錄在當(dāng)月團(tuán)隊(duì)動態(tài)表中。如遇對方口頭預(yù)報(bào)，必須要求對方以書面方式補(bǔ)發(fā)計(jì)劃，或在我方確認(rèn)書上加蓋對方業(yè)務(wù)專用章并由經(jīng)手人簽名，回傳作為確認(rèn)件；

3、編制團(tuán)隊(duì)動態(tài)表：

編制接待計(jì)劃，將人數(shù)、陪同數(shù)、抵/離航班(車)、時間、住宿酒店、餐廳、參觀景點(diǎn)、地接旅行社、接團(tuán)時間及地點(diǎn)、其他特殊要求等逐一登記在《團(tuán)隊(duì)動態(tài)表》中；

4、計(jì)劃發(fā)送：

向各有關(guān)單位發(fā)送計(jì)劃書，逐一落實(shí)。

⑴用房：根據(jù)團(tuán)隊(duì)人數(shù)、要求，以傳真方式向協(xié)議酒店或指定酒店發(fā)送《訂房計(jì)劃書》并要求對方書面確認(rèn)。如遇人數(shù)變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協(xié)議酒店或指定酒店發(fā)送，并要求對方書面確認(rèn)；如遇酒店沒法接待，應(yīng)及時通知組團(tuán)社，經(jīng)同意后調(diào)劑至同級酒店。

⑵用車：根據(jù)人數(shù)、要求安排用車，以傳真方式向協(xié)議車隊(duì)發(fā)送《訂車計(jì)劃書》并要求對方書面確認(rèn)。如遇變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協(xié)議車隊(duì)發(fā)送，并要求對方書面確認(rèn)。

⑶用餐：根據(jù)團(tuán)隊(duì)人數(shù)、要求，以傳真或電話通知向協(xié)議餐廳發(fā)送《訂餐計(jì)劃書》。如遇變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協(xié)議餐廳發(fā)送，并要求對方書面確認(rèn)。⑷地接社：以傳真方式向協(xié)議地接社發(fā)送《團(tuán)隊(duì)接待通知書》并要求對方書面確認(rèn)。如遇變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協(xié)議地接社發(fā)送，并要求對方書面確認(rèn)。

⑸返程交通：仔細(xì)落實(shí)并核對計(jì)劃，向票務(wù)人員下達(dá)《訂票通知單》，注明團(tuán)號、人數(shù)、航班(車次)、用票時間、票別、票量，并由經(jīng)手人簽字。如遇變更，及時通知票務(wù)人員。

5、計(jì)劃確認(rèn)：

逐一落實(shí)完畢后（或同時），編制接待《確認(rèn)書》，加蓋確認(rèn)章，以傳真方式發(fā)送至組團(tuán)社并確認(rèn)組團(tuán)社收到。

6、編制概算：

編制團(tuán)隊(duì)《概算單》。注明現(xiàn)付費(fèi)用、用處。送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，填寫《借款單》，與《概算單》一并交部門經(jīng)理審核簽字，報(bào)總經(jīng)理簽字后，憑《概算單》、《接待計(jì)劃》、《借款單》向財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款。

7、下達(dá)計(jì)劃：

編制《接待計(jì)劃》及附件。由計(jì)調(diào)人員簽字并加蓋團(tuán)隊(duì)計(jì)劃專用章。通知導(dǎo)游人員領(lǐng)取計(jì)劃及附件。附件包括：名單表、向協(xié)議單位提供的加蓋作業(yè)章的公司結(jié)算單、導(dǎo)游人員填寫的《陪同報(bào)告書》、游客（全陪）填寫的《質(zhì)量反饋單》、需要現(xiàn)付的現(xiàn)金等，票款當(dāng)面點(diǎn)清并由導(dǎo)游人員簽收。

8、編制結(jié)算：

填制公司《團(tuán)隊(duì)結(jié)算單》，經(jīng)審核后加蓋公司財(cái)務(wù)專用章。于團(tuán)隊(duì)抵達(dá)前將結(jié)算單傳真至組團(tuán)社，催收。

9、報(bào)帳：

團(tuán)隊(duì)行程結(jié)束，通知導(dǎo)游員憑《接待計(jì)劃》、《陪同報(bào)告書》、《質(zhì)量反饋單》、原始票據(jù)等及時向部門計(jì)調(diào)人員報(bào)帳。計(jì)調(diào)人員詳細(xì)審核導(dǎo)游填寫的《陪同報(bào)告書》，以此為據(jù)填制該《團(tuán)費(fèi)用小結(jié)單》及《決算單》，交部門經(jīng)理審核簽字后，交財(cái)務(wù)部并由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理簽字，向財(cái)務(wù)部報(bào)帳。

10、登帳：

部門將觸及到該團(tuán)的協(xié)議單位的相關(guān)款項(xiàng)及時登錄到《團(tuán)隊(duì)費(fèi)用來往明細(xì)表》中，以便核對。

11、歸檔：

整理該團(tuán)的原始資料，每個月底將該月團(tuán)隊(duì)資料登記存檔，以備查詢 旅行社外聯(lián)

顧名思義：聯(lián)系業(yè)務(wù)，有銷售的成份在里面 至于工資嘛，就應(yīng)旅行社而定了 和自己的事跡有很大的聯(lián)系 做得好多得做的差少得

旅行社的外聯(lián)又叫銷售，這樣就從字面上就不言而喻了，如果在地接社做銷售就是和外省市的組團(tuán)社聯(lián)系讓對方和自己的旅行社合作，每一個地接的旅行社基本上都會利用淡季時間到外地聯(lián)團(tuán)，以保證社里下一年的業(yè)務(wù)量。組團(tuán)的銷售就是聯(lián)系一些可以出去游玩的個人，團(tuán)體或單位，讓客戶跟旅行社的團(tuán)出去旅游，里面具體自己從實(shí)際工作中體會的經(jīng)驗(yàn)太多，不是講講就可以明白的,廣東旅游景點(diǎn)信息，實(shí)踐才是真諦。銷售一般情況下是沒有工資的只拿提成。如何分成績是由不同的旅行社不同制定，也有一些旅行社的銷售是有工資的，但絕對不會太高。這就是旅行社的外聯(lián)具體的職責(zé)。

在市場經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下一樣是與客戶交往，一樣存在買賣雙方，但旅行社和其他單位不同的地方在于他引來的是客人，賣出的是景點(diǎn)。但是，景點(diǎn)是固定的客人是活的他來去自由，旅行社中外聯(lián)人員就向是公司的窗口一樣很重要，可是如何做好就是個學(xué)問，作為外聯(lián)人員，想給他人留下深入的印象如果光用五個指頭伸出去打人，遠(yuǎn)沒有握緊拳頭重拳出擊來的有力度。由于，你去一次兩次不中用象撓癢癢，要想他人之想憂他人之憂貼身跟隨才行。我們要用87％的精力牢牢抓緊22％的客戶。具體的說就是旅游社100家其中與你交往密切的也就22家左右。

第一步：外聯(lián)去售票處和常常交往的組團(tuán)社那里認(rèn)認(rèn)門，判斷孰憂孰劣。了解誰的資金雄厚客流量大，可以長時間合作。

第二步：外聯(lián)去搜集各種情報(bào)了解競爭對手的優(yōu)勢在哪里并及時改正，做到緊跟市場脈搏，要做就做最好的。第三步：當(dāng)試圖改變現(xiàn)狀的時候，外聯(lián)要充分進(jìn)行市場調(diào)查。新出爐的行程要組團(tuán)社和地接導(dǎo)游都認(rèn)同才行。第四步：外聯(lián)要與所有組團(tuán)社的領(lǐng)導(dǎo)、計(jì)調(diào)經(jīng)理保持良好的關(guān)系。做到遍地撒網(wǎng)重點(diǎn)捕魚。

地接社就是當(dāng)?shù)氐穆眯猩?；組團(tuán)社就是游客所在地的旅行社。比如你是北京人要去上海玩，在北京的旅行社報(bào)名，北京的旅行社總沒上海的旅行社對上海熟吧，所以就由上海旅行社來接待。因?yàn)槁眯猩绮豢梢钥绲貐^(qū)招攬業(yè)務(wù)。在這里上海的旅行社就是地接，北京的就是組團(tuán)社。反之上海的游客通過上海旅行社報(bào)名去北京，北京的旅行社來接待，那末北京的旅行社就是地接社了。

簡單地說，提供旅游地的引導(dǎo)接待、住宿酒店、交通車輛、景點(diǎn)講授等各項(xiàng)服務(wù)的旅行社，就叫地接社。相反，負(fù)責(zé)把旅游者組織起來，設(shè)計(jì)和安排好旅游線路、旅游景點(diǎn)，把旅游者帶到目的地的旅行社，就叫組團(tuán)社。實(shí)際上，在旅行社的經(jīng)營中，任何一家旅行社本身就具有兩種功能，即：組團(tuán)社的功能和地接社的功能。2.2 組團(tuán)旅行社(簡稱組團(tuán)社)domestic tour wholesaler 接受旅游團(tuán)(者)或海外旅行社預(yù)定，制定和下達(dá)接待計(jì)劃，并可提供全程陪同導(dǎo)游服務(wù)的旅行社。2.3 接待旅行社(簡稱接待社)domestic land operator 接受組團(tuán)社的拜托，依照接待計(jì)劃委派地方陪同導(dǎo)游人員，負(fù)責(zé)組織安排旅游團(tuán)(者)在當(dāng)?shù)貐⒂^旅游等活動的旅行社。

旅行社計(jì)調(diào)工作崗位描述：

1、熟練掌握計(jì)調(diào)部采購的各項(xiàng)常用業(yè)務(wù)成本 A:各景點(diǎn)門票及折扣價

B:各類酒店的掛牌價和淡旺平季團(tuán)隊(duì)報(bào)價,陪同床價格及成團(tuán)房間數(shù) C:各餐廳的餐費(fèi)折扣價

D:各類型旅游車客運(yùn)單價:元/公里及線路公里數(shù)和特殊線路(河南車)的線路全包價各類型車各條線路停車過路費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

E:機(jī)票返扣

2、接聽電話時一定要客氣委婉，接到電話必須說：你好，**(旅游公司)

3、接聽電話時，一定要音質(zhì)甜美，音速適中，語言委婉流暢，讓客戶感到放心，舒服。

4、接聽業(yè)務(wù)咨詢電話，一定要記住對方旅行社的名稱，業(yè)務(wù)聯(lián)系人，傳真，電話，線路要求(人數(shù),線路景點(diǎn),住宿標(biāo)準(zhǔn),用車情況,返程情況,大概出發(fā)時間)如果有手機(jī)，最好留下對方的直接聯(lián)系方式。

5、做報(bào)價時，一定要迅速，準(zhǔn)確，5分鐘之內(nèi)將報(bào)價傳真給對方。

6、傳真給對方發(fā)過去了，5分鐘之后打電話問詢對方是否收到傳真件，并詢問對方所收到的傳真是否按照要求。

7、如果傳真準(zhǔn)確無誤，和對方業(yè)務(wù)人溝通團(tuán)隊(duì)的情況，要了解團(tuán)隊(duì)大概的出發(fā)日期，人數(shù)，做到心中有數(shù)，盡量通過和對方溝通早早把價位定下來。

8、如果團(tuán)隊(duì)早早定下來，要和對方蓋章確認(rèn)，和對方約定結(jié)帳方式，并在傳真確認(rèn)件上注明清楚。

9、如果團(tuán)隊(duì)沒有及時定下來，要及時跟單，并在上面注明每次跟單的情況，做到心中有數(shù)。

10、團(tuán)隊(duì)定下來以后，在傳真件上注明需要注意的情況，以及所要求導(dǎo)游性別，性格以及專攻。

11、及時將團(tuán)隊(duì)轉(zhuǎn)發(fā)給操作計(jì)調(diào)，讓計(jì)調(diào)早操作，早安排。

12、按照傳真件上約定的情況及時催收團(tuán)款。

13、在團(tuán)隊(duì)的游覽過程中，要多和帶團(tuán)導(dǎo)游聯(lián)系，知道團(tuán)隊(duì)的進(jìn)度情況，萬事在在當(dāng)?shù)靥幚怼?/p>

14、團(tuán)隊(duì)返回目的地后，及時打服務(wù)跟蹤電話，做到團(tuán)團(tuán)滿意，團(tuán)團(tuán)心中有數(shù)，做到以后操作中應(yīng)該注意的事，并將意見及時轉(zhuǎn)發(fā)給業(yè)務(wù)操作計(jì)調(diào)。

15、操作完團(tuán)隊(duì)之后，將業(yè)務(wù)聯(lián)系人的資料整理、備檔，并在特殊時間致電問候。團(tuán)隊(duì)結(jié)束三日內(nèi)(含下團(tuán)當(dāng)日)必須將結(jié)算單傳真到組團(tuán)社,并確認(rèn)對方收到。

計(jì)調(diào)工作流程

旅行社計(jì)調(diào)該做的 地接旅行社工作流程 地接社工作流程

一、接受組團(tuán)社發(fā)來的接待信息

1，時間：抵達(dá)時間、離開時間特殊事項(xiàng)時間 2，地點(diǎn)：包括參觀景點(diǎn)和特殊要求 3，人數(shù)：人數(shù)決定價格和接待方式 4，要求：游客要求及組團(tuán)社要求

二、針對組團(tuán)社要求和具體情況做出相應(yīng)的報(bào)價 1，餐費(fèi) 2，車費(fèi) 3，導(dǎo)游費(fèi)

4，交通費(fèi)用（飛機(jī)、火車、輪船等）5，門票費(fèi)用及特殊要求的消費(fèi) 6，旅行社利潤的掌握 7，并要求組團(tuán)社確認(rèn)價格

三、接到確認(rèn)（接團(tuán)通知書）后、進(jìn)入操作階段

1，通知對方已經(jīng)接到確認(rèn)并開始預(yù)訂所有團(tuán)隊(duì)涉及的項(xiàng)目（房、餐、車、導(dǎo)游、票務(wù)、等）2，落實(shí)游客要求 3，落實(shí)旅行社要求

4，收款：按照與組團(tuán)社達(dá)成的協(xié)議

四、接待中的控制

1，遙控導(dǎo)游、餐廳、車隊(duì)、酒店等行程中項(xiàng)目的服務(wù) 2，預(yù)知游客的將要發(fā)生項(xiàng)目的具體情況并核實(shí) 3，如果發(fā)生投訴或問題時解決問題

五、團(tuán)隊(duì)結(jié)束后的后期工作 1，通知組團(tuán)社團(tuán)隊(duì)的接待情況

2，與導(dǎo)游、司機(jī)、酒店、等接待單位了解結(jié)算或說明賬務(wù)情況并通知財(cái)務(wù)說明費(fèi)用支出情況 3，按時結(jié)清團(tuán)隊(duì)費(fèi)用尾款