第一篇：會計出納崗位職責

會計出納崗位職責

一、會計人員工作職責

㈠按照國家財務制度的規(guī)定，認真編制并嚴格執(zhí)行財務計劃、預算，遵守各項收入制度和收費標準，遵守費用開支范圍和開支標準，分清資金渠道，合理使用資金，從經(jīng)費角度上保證教學計劃的完成。

㈡按照國家會計制度的規(guī)定記帳、算帳、報帳，做到手續(xù)完備，內容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結。按要求編制會計報表，按期上報，妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。

㈢按照勤儉建國，勤儉辦事的原則，定期檢查、分析預算執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核經(jīng)費使用效果，發(fā)現(xiàn)浪費現(xiàn)象，及時向領導提出改進措施。

㈣遵守、宣傳、維護國家財務制度和財經(jīng)紀律，認真執(zhí)行《會計法》，保護公共財產(chǎn)安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。

㈤按月做好經(jīng)費分類帳，了解和掌握專項經(jīng)費的情況。

二、出納人員工作職責

㈠根據(jù)國家發(fā)展事業(yè)的方針批準的計劃和預算，及時合理地供應資金，正確執(zhí)行單位預算計劃。貫徹艱苦創(chuàng)業(yè)，勤儉節(jié)約的方針，堅持少花錢多辦事，充分發(fā)揮資金使用的經(jīng)濟效益和社會效益，積極促進教育事業(yè)計劃的圓滿完成。

㈡遵守各項收入制度和收費標準，遵守費用開支范圍和開支標準，嚴格按照財務制度、現(xiàn)金管理制度、銀行結算制度以及財務工作規(guī)范辦理各種收付款業(yè)務。

㈢按照國家會計制度的規(guī)定，記帳、算帳、投帳，做到手續(xù)完備，內容真實。數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結，帳帳相符，帳款相符，帳單相符帳表相符。

㈣根據(jù)核算中心的規(guī)定，及時正確交接原始憑證。

㈤遵守、宣傳、維護國家財務制度和財經(jīng)紀律，認真執(zhí)行《會計法》，保護公共財產(chǎn)安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。

第二篇：出納及會計崗位職責

會計職責

一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書 寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預算。

四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握 開支范圍和開支標準。

五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

六、上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

七、每月書面向經(jīng)理匯報財務情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計

人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。

十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務會計制度，作好會計工作。

出納職責

一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒

絕辦理報銷手續(xù)。

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結。

三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用

白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

四、負責到銀行辦理經(jīng)費領取手續(xù)，支付和結算工作。

五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設立支票領用登記簿。

六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各

種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

八、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和

支付現(xiàn)金。

九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節(jié)表。

十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。

材料會計

1、負責材料的入庫核算與管理

2、負責材料的出庫核算與管理

3、負責材料的出庫核算與管理負責對應付帳款及預付帳款的核算與管理

4、負責指導倉保管員的業(yè)務工作

5、負責對購進材價格變動及升降水平的分析

6、年底及時對倉庫材料進行盤點,1個月內將完成盤盈盤虧情況匯告。

7、負責對車間領料的監(jiān)控

8、負責材料的出入庫及材料領用分配等方面記帳憑證的填制工作

9、年底與供應商進行全面對賬

10、每月與重點或者業(yè)務頻繁的供應商對賬并發(fā)函證

11、申請支付供應商款項審核

12、每月末編制發(fā)票催收單，交相關部門

1、負責歸集與分配每月的制造費用

2、負責歸集與分配每月的輔助生產(chǎn)成本

3、負責計算各種產(chǎn)品的在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品成本

4、負責利潤的結轉

5、負責編制各種成本報表

6、對成本變動情況進行分析

7、對如何改進成本核算與降低成本提出合理化建議

8、負責對已報銷的費用單據(jù)進行復核

9、負責成本與費用方面的記帳憑證的編制工作、做好各種待攤與預提費用的計提與結轉

10、負責編制各種費用報表

11、負責對制造費用、管理費用、銷售費用進行分析

12、負責對其他應收、其他應付款的核算、管理與清算

成本、費用會計

固定資產(chǎn)會計

1、負責對工程物資及在建工程的核算、監(jiān)督與管理

2、負責對固定資產(chǎn)的增減變動進行核算與管理、登記有關明細帳與臺帳

3、負責固定資產(chǎn)折舊的計提與分配

4、負責組織對固定資產(chǎn)的清查與盤點

5、固定資產(chǎn)交付后與供應商進行對賬

6、零星工程結算審核

7、負責材料的出入庫及材料領用分配等方面記帳憑證的填制工作

四、銷售會計

1、負責對銷售收入、銷售成本的核算與管理

2、負責對應收帳款及預收帳款的核算與管理

3、負責對庫存產(chǎn)成品的管理

4、負責對銷售發(fā)票的購買與管理

5、負責對增值稅的納稅申報進行督促、檢查

6、負責開具銷售發(fā)票

7、負責每月增值稅各種進項抵扣申報及整理

8、負責每月增值稅專用發(fā)票抄稅申報工作

9、負責個人所得稅的申報工作

10、負責銷售、運費及計提各稅金等方面的記帳憑證的填制工作

第三篇：會計出納崗位職責

財務會計主要負責公司的憑證審核，賬簿登記，納稅稅申，會計檔案保管工作。

一、熟悉掌握財務制度、會計制度和有關法規(guī)。遵守各項收費制度、費用開支范圍和開支標準，保證專款專用。

二、編制并嚴格執(zhí)行部門預算，對執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題，提出建議和措施。

三、按照會計制度，審核記賬憑證，做到憑證合法、內容真實、數(shù)據(jù)準確、手續(xù)完備;賬目健全、及時記賬算賬、按時結賬、如期報賬、定期對賬(包括核對現(xiàn)金實有數(shù))。保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。

四、嚴格票據(jù)管理，保管和使用空白發(fā)票，收據(jù)要合規(guī)范。票據(jù)領用要登記，收回要銷號。

五、妥善保管會計憑證、會計賬簿、財務會計報表和其他會計資料，負責會計檔案的整理和移交。

六、及時清理往來款項，協(xié)助資產(chǎn)管理部門定期做好財產(chǎn)清查和核對工作，做到賬實相符。

七、遵守《會計法》，維護財經(jīng)紀律，執(zhí)行財務制度，實行會計監(jiān)督。負責對出納會計及其他有關財務人員的業(yè)務指導。

八、對主管部門和審計、財政、稅務等部門依照法律和有關規(guī)定進行的監(jiān)督，要如實提供會計憑證、會計賬簿、財務會計報表和有關資料，不得拒絕、隱匿、謊報。

九、會計調離本崗位時，要將會計憑證、會計賬簿、財務會計報表、預算資料、印章、票據(jù)、有關文件、會計檔案、債權債務和未了事項，向接辦人移交情楚，并編制移交清冊，辦妥交接手續(xù)。

十、遵守職業(yè)道德，做到廉潔奉公、堅持原則、實事求是、一絲不茍、熱忱服務。計人員崗位職責

一、出納人員崗位責任制

1.出納員負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。

2.負責現(xiàn)金收付業(yè)務，處理報銷事務。現(xiàn)金業(yè)務要嚴格按照財務制請保留此標記度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規(guī)定的有權拒付。3.負責現(xiàn)金、銀行存款和其他資金明細賬，現(xiàn)金要日清月結，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準確、無誤。保證賬實相符。

4.支票的簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監(jiān)督支票的收回情況。

5.辦理其它銀行業(yè)務要核對發(fā)票金額是否正確、準確，并經(jīng)領導批準后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。

6.負責審查原始憑證，及時對憑證進行匯總，并交會計做賬。7.收付現(xiàn)金雙方必須當面點清，防止發(fā)生差錯。

8.對庫存現(xiàn)金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。9.杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領導。

10.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調節(jié)表，隨時處理未達帳項。

11.負責保管各種有價證券、印章、空白支票、本票、匯票、發(fā)票、印章等實物。

12.負責準確登錄現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。13.負責配合公司開戶行的對賬、報賬、清理回單工作。14.負責辦理電匯、信匯等有關手續(xù)，按揭交付工作。15.負責催收款回發(fā)票。16.負責簽發(fā)支票。

17.負責每月工資的發(fā)放工作、辦公用品的購買。18.協(xié)助會計做好各種賬務處理工作。19.對領導交與的其他事務按規(guī)定辦理。

二.會計員的崗位職責

1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設置會計科目。

2.貫徹執(zhí)行《會計法》等財經(jīng)法律制度、財會制度的現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)重大問題及時向領導報告，確保企業(yè)各項財務活動符合有關規(guī)定。

3.審核各部門編制的費用報表，辦理收入、成本、資金等會計核算，按時編制各種財務報表，使經(jīng)營成果得到準確及時反應。根據(jù)國家有關規(guī)定，嚴格發(fā)票管理，并定期檢查發(fā)票使用情況，及時確認銷售收入，正確計算增值稅、消項稅額。

4.負責對公司調撥、庫管、出納等財務工作的協(xié)調與管理。協(xié)調各崗位每月以報表方式對賬目做出結算。

5.負責公司財務收支核算，即對各類報表的審核、監(jiān)督及核銷工作。

6.劃清費用的開支范圍及營業(yè)內外收入。7.按財務制度規(guī)定正確核算利潤分配。

8.按期繳納各種稅款，保管好各類財務資質證件、印章等。9.債權、債務及時登記、及時查清、按月做好財務狀況分析。10.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。11．編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總賬、明細賬、登記賬簿、科目匯總表及財務報表。

12.對財務檔案要立冊，嚴格執(zhí)行查閱制度及保管制度。13.記帳要及時、準確，明細帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。14.協(xié)調出納員進行資金業(yè)務管理。

15.對進項發(fā)票進行登記，并及時到稅務機關認證。16.按時報稅、交稅。協(xié)調好稅務部門的工作。

17.編制應收應付、往來款項報表，與公司各部門進行賬目核對。18.認真執(zhí)行會計制度，按時做好記賬、算賬、報賬工作，如實全面地反應公司資金活動情況，做到手續(xù)完備，內容真實，數(shù)據(jù)準確，賬目清楚，按期結報。

19.負責公司費用、運營成本及利潤的核算，計算各類應交稅金，辦理納稅工作。

20.嚴格遵守財經(jīng)紀律及各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報，保守財務秘密。

21.負責定期對賬，達賬實相符、賬證相符，賬賬相符等； 22.按時進行申報（國稅、地稅）相關稅務報表及稅務繳納； 23.負責開具發(fā)票，以及發(fā)票的購買和保管；

24.按期裝訂憑證并妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料；保管好所有財務憑證，按照規(guī)定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防治丟失損壞。

25.按公司領導的要求，有計劃地合理使用資金，隨時進行控制，向領導提供資金執(zhí)行情況的分析和考核，以利于公司領導采取措施，保證資金有效使用。

26.處理與稅務，銀行，工商等有關的事物。

27.保管好所有財務憑證，按照規(guī)定對各種會計資料定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。

28.完成上級領導臨時交辦的其他工作任務；

第四篇：出納會計崗位職責

出納會計崗位職責

1． 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。.每天工作日結束前，及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關報表和憑證進行核對，做到帳實、帳證、帳帳相符。

3.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結算制度，根據(jù)醫(yī)院規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結算業(yè)務。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過主管人員、公司領導審核同意，方可辦理。

4.根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。

5.根據(jù)帳務處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計主管編制記賬憑證。配合會計人員做好工資的發(fā)放工作；做到及時準確，不得無故延誤。

6.負責銀行賬戶的日常結算，銀行存款日記帳，并做到日清月結，月末與銀行核對存款余額，不符時編制《銀行存款余額調節(jié)表》。

7.及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。

8.出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

9.保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及有價證券，對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。

10.嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

11.嚴格執(zhí)行醫(yī)院保密規(guī)定，未得到院長同意，不泄露有關財務數(shù)據(jù)。

12.根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

13.根據(jù)公司領導的需要，編制各種資金流動報表。

第五篇：出納會計崗位職責

出納會計崗位職責
1、2、3、4、5、6、認真執(zhí)行財務現(xiàn)金管理制度。嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行。嚴格執(zhí)行財務管理制度，禁止坐支現(xiàn)金和白條入賬。嚴格支票管理制度，按制度規(guī)定程序使用支票。嚴格審核各類財務收支憑證。積極配合有關銀行的結算管理規(guī)定，及時做好對賬、報賬工

作。

7、注意保守社區(qū)財務秘密，未經(jīng)社區(qū)主任批準不得向外界肆意

透露。

8、完成社區(qū)主任及其他領導交辦的各項臨時性工作。