第一篇：銀行對產(chǎn)品或客戶洗錢風(fēng)險評估管理方案[范文]

****銀行對產(chǎn)品或客戶洗錢風(fēng)險評估管理方案

為深入實踐風(fēng)險為本的反洗錢方法，完善有效識別、評估、監(jiān)測的反洗錢風(fēng)險管理機(jī)制，關(guān)注和控制客戶和產(chǎn)品的反洗錢風(fēng)險，防范新產(chǎn)品開發(fā)和實施中的洗錢風(fēng)險，建立洗錢風(fēng)險論證、評估程序，定期識別、評估和審核新產(chǎn)品潛在洗錢風(fēng)險機(jī)制。根據(jù)《 中華人民共和國反洗錢法 》等法律法規(guī)制定本方案。

第一章總則

一、基本原則

（一）風(fēng)險相當(dāng)原則。要依據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果科學(xué)配置反洗錢資源，在洗錢風(fēng)險較高的領(lǐng)域采取強(qiáng)化的反洗錢措施，在洗錢風(fēng)險較低的領(lǐng)域采取簡化的反洗錢措施。

（二）全面性原則。要全面評估客戶或產(chǎn)品及地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)（職業(yè)）等方面的風(fēng)險狀況，科學(xué)合理地為每一名客戶和每一個產(chǎn)品確定風(fēng)險等級。

（三）評估先行原則。要建立健全洗錢風(fēng)險評估機(jī)制，在設(shè)計、開發(fā)、審批和實施新產(chǎn)品過程中，要先行進(jìn)行洗錢風(fēng)險評估，并實行動態(tài)管理。

（四）保密原則。不得向客戶或其他與反洗錢工作無關(guān)的第三方泄露客戶或產(chǎn)品風(fēng)險信息。

二、適用范圍

（一）適用于全行各管理層、部門、營業(yè)網(wǎng)點，各業(yè)務(wù)條線及各個崗位；

（二）適用于開展對客戶或產(chǎn)品發(fā)生洗錢風(fēng)險評估及其他風(fēng)險管理工作，從而發(fā)揮各業(yè)務(wù)條線了解客戶的基礎(chǔ)性作用。

第二章 風(fēng)險評估指標(biāo)體系

一、指標(biāo)體系概述

洗錢風(fēng)險評估指標(biāo)體系包括客戶、產(chǎn)品（含金融服務(wù)）兩大類。要結(jié)合行業(yè)特點、業(yè)務(wù)類型、經(jīng)營規(guī)模、客戶范圍等實際情況，分解出某一基本要素所蘊(yùn)含的風(fēng)險子項。如，可區(qū)分新客戶和既有客戶、自然人客戶和非自然人客戶等不同群體的風(fēng)險狀況，設(shè)置差異化的風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)。

（一）客戶風(fēng)險評估 要綜合考慮客戶背景、社會經(jīng)濟(jì)活動特點、聲譽(yù)、權(quán)威媒體披露信息以及非自然人客戶的組織架構(gòu)等各方面情況，衡量本機(jī)構(gòu)對其開展客戶盡職調(diào)查工作的難度，評估風(fēng)險。風(fēng)險子項包括但不限于：

1、客戶信息的公開程度?？蛻粜牛⒐_程度越高，金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查成本越低，風(fēng)險越可控。例如，對國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國有企業(yè)以及在規(guī)范證券市場上市的公司開展盡職調(diào)查的成本相對較低，風(fēng)險評級可相應(yīng)調(diào)低。

2、金融機(jī)構(gòu)與客戶建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系的渠道。渠道會對金融機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查工作的便利性、可靠性和準(zhǔn)確性產(chǎn)生影響。例如，在客戶直接與金融機(jī)構(gòu)見面的情況下，金融機(jī)構(gòu)更能全面了解客戶，其盡職調(diào)查成果比來源于間接渠道的成果更為有效。不同類的間接渠道風(fēng)險也不盡相同，例如，金融機(jī)構(gòu)通過關(guān)聯(lián)公司比通過中介機(jī)構(gòu)更能便捷準(zhǔn)確地取得客戶盡職調(diào)查結(jié)果。

3、客戶所持身份證件或身份證明文件的種類。身份證件或身份證明文件越難以查驗，客戶身份越難以核實，風(fēng)險程度就越高。

4、反洗錢交易監(jiān)測記錄。金融機(jī)構(gòu)對可疑交易報告進(jìn)行回溯性審查，有助于了解客戶的風(fēng)險狀況。在成本允許的情況下，金融機(jī)構(gòu)還可對客戶的大額交易進(jìn)行回溯性審查。

5、非自然人客戶的股權(quán)或控制權(quán)結(jié)構(gòu)。股權(quán)或控制權(quán)關(guān)系的復(fù)雜程度及其可辨識度，直接影響金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查的有效性。例如，個人獨資企業(yè)、家族企業(yè)、合伙企業(yè)、存在隱名股東或匿名股東公司的盡職調(diào)查難度通常會高于一般公司。．涉及客戶的風(fēng)險提示信．息或權(quán)威媒體報道信．息。金融機(jī)構(gòu)如發(fā)現(xiàn)，客戶曾被監(jiān)管機(jī)構(gòu)、執(zhí)法機(jī)關(guān)或金融交易所提示予以關(guān)注，客戶存在犯罪、金融違規(guī)、金融欺詐等方面的歷史記錄，或者客戶涉及權(quán)威媒體的重要負(fù)面新聞報道評論的，可適當(dāng)調(diào)高其風(fēng)險評級。

7、自然人客戶年齡。年齡與民事行為能力有直接關(guān)聯(lián)，與客戶的財富狀況、社會經(jīng)濟(jì)活動范圍、風(fēng)險偏好等有較高關(guān)聯(lián)度。

8、非自然人客戶的存續(xù)時間?？蛻舸胬m(xù)時間越長，關(guān)于其社會經(jīng)濟(jì)活動的記錄可能越完整，越便于金融機(jī)構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查。金融機(jī)構(gòu)可將存續(xù)時間的長度作為衡量客戶風(fēng)險程度的參考因素。

9、客戶地域性。要衡量客戶及其實際受益人、實際控制人的國籍、注冊地、住所、經(jīng)營所在地與洗錢及其他犯罪活動的關(guān)聯(lián)度，并適當(dāng)考慮客戶主要交易對手方及境外參與交易金融機(jī)構(gòu)的地域風(fēng)險傳導(dǎo)問題。

（二）產(chǎn)品（含金融服務(wù)）風(fēng)險評估

應(yīng)當(dāng)對各項金融產(chǎn)品及業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險進(jìn)行評估，制定高風(fēng)險業(yè)務(wù)列表，并對該列表進(jìn)行定期評估、動態(tài)調(diào)整。在進(jìn)行風(fēng)險評級時，不僅要考慮金融產(chǎn)品的固有風(fēng)險，而且應(yīng)結(jié)合當(dāng)前市場的具體運行狀況，進(jìn)行綜合分析。風(fēng)險子項包括但不限于：

1、與現(xiàn)金的關(guān)聯(lián)程度。現(xiàn)金業(yè)務(wù)容易使交易鏈條斷裂，難于核實資金真實來源、去向及用途，因此現(xiàn)金交易或易于讓客戶取得現(xiàn)金的金融產(chǎn)品或業(yè)務(wù)（以下簡稱關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)）具有較高風(fēng)險?？紤]到我國金融市場運行現(xiàn)狀和居民的現(xiàn)金交易偏好，現(xiàn)金及其關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的普遍存在具有一定的合理性，可重點關(guān)注客戶在單位時間內(nèi)累計發(fā)生的金額較大的現(xiàn)金交易情況或是具有某些異常特征的大額現(xiàn)金交易情況。此項標(biāo)準(zhǔn)如能結(jié)合客戶行業(yè)或職業(yè)特性一并考慮將更為合理。

2、非面對面交易。非面對面交易方式（如網(wǎng)上交易）使客戶無需與工作人員直接接觸即可辦理業(yè)務(wù)，增加了金融機(jī)構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查的難度，洗錢風(fēng)險相應(yīng)上升。在關(guān)注此類交易方式固有風(fēng)險的同時，需酌情考慮客戶選擇或偏好此類交易方式所具有的一些現(xiàn)實合理性，特別是在以互聯(lián)網(wǎng)為主要交易平臺的細(xì)分金融領(lǐng)域，要結(jié)合反洗錢資金監(jiān)測和自身風(fēng)險控制措施情況，靈活設(shè)定風(fēng)險評級指標(biāo)。例如，可重點審查以下交易：

(1）由同一人或少數(shù)人操作不同客戶的金融賬戶進(jìn)行網(wǎng)上交易；(2）網(wǎng)上金融交易頻繁且 IP 地址分布在非開戶地或境外；(3）使用同一 IP 地址進(jìn)行多筆不同客戶賬戶的網(wǎng)銀交易；(4）金額特別巨大的網(wǎng)上金融交易；

(5）公司賬戶與自然人賬戶之間發(fā)生的頻繁或大額交易；(6）關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的大額異常交易。

3、跨境交易?？缇抽_展客戶盡職調(diào)查難度大，不同國家（地區(qū)）的監(jiān)管差異又可能直接導(dǎo)致反洗錢監(jiān)控漏洞產(chǎn)生?？芍攸c結(jié)合地域風(fēng)險，關(guān)注客戶是否存在單位時間內(nèi)多次涉及跨境異常交易報告等情況。

4、代理交易。由他人（非職業(yè)性中介）代辦業(yè)務(wù)可能導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)難以直接與客戶接觸，盡職調(diào)查有效性受到限制。鑒于代理交易在現(xiàn)實中的合理性，可將關(guān)注點集中于風(fēng)險較高的特定情形，例如：(1）客戶的賬戶是由經(jīng)常代理他人開戶人員或經(jīng)常代理他人轉(zhuǎn)賬人員代為開立的；(2）客戶由他人代辦的業(yè)務(wù)多次涉及可疑交易報告；(3）同一代辦人同時或分多次代理多個賬戶開立；

(4）客戶信息顯示聯(lián)系人為同一人或者多個客戶預(yù)留電話為同一號碼等異常情況。

5、特殊業(yè)務(wù)類型的交易頻率。對于頻繁進(jìn)行異常交易的客戶，應(yīng)考慮提高風(fēng)險評級。各營業(yè)機(jī)構(gòu)要關(guān)注開（銷）戶數(shù)量、非自然人與自然人大額轉(zhuǎn)賬匯款頻率、涉及自然人的跨境匯款頻率等。

在業(yè)務(wù)關(guān)系建立之初，如無法準(zhǔn)確預(yù)估出客戶使用的全部業(yè)務(wù)品種，可在重新審核客戶風(fēng)險等級時審查客戶曾選擇過的金融業(yè)務(wù)類別。

二、評估方法

本方案運用權(quán)重法，以定性分析與定量分析相結(jié)合的方式來計量和評估風(fēng)險。待省聯(lián)社研發(fā)出其他風(fēng)險計量工具或方法后再進(jìn)一步加以改進(jìn)。

對洗錢風(fēng)險評估指標(biāo)體系中的每一類及其風(fēng)險子項進(jìn)行權(quán)重賦值，各項權(quán)重均大于0，總和等于100。對于風(fēng)險控制效果影響力越大的類別及其風(fēng)險子項，賦值相應(yīng)越高。****銀行采用五級分類法，最高風(fēng)險評分為5，較高風(fēng)險評分為4，一般風(fēng)險評分為3，較低風(fēng)險評分為2，低風(fēng)險評分為1。要逐一對照每個風(fēng)險子項進(jìn)行評估。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各風(fēng)險子項評分及權(quán)重賦值計算客戶風(fēng)險等級總分，計算公式為 nap/5，其中a代表風(fēng)險子項評分，p代表權(quán)重，5代表實行五級分類法,n代表風(fēng)險子項數(shù)量?？蛻麸L(fēng)險等級得分最高100分。

第三章 風(fēng)險評估操作流程

一、時機(jī)

（一）對于新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，應(yīng)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后的 10 個工作日內(nèi)劃分其風(fēng)險等級。當(dāng)客戶變更重要身份信息、司法機(jī)關(guān)調(diào)查本客戶、客戶涉及權(quán)威媒體的案件報道等可能導(dǎo)致風(fēng)險狀況發(fā)生實質(zhì)性變化的事件發(fā)生時，應(yīng)考慮重新評定客戶風(fēng)險等級。

（二）對新產(chǎn)品（新金融服務(wù)），應(yīng)在實施前進(jìn)行洗錢風(fēng)險評估，二、操作步驟

（一）收集信息。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)反洗錢風(fēng)險評估需要，確定各類信息的來源及其采集方法。信息來源渠道通常有： 1 ．金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，客戶向金融機(jī)構(gòu)披露的信息； 2 ．金融機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理或柜面人員工作記錄； 3 ．金融機(jī)構(gòu)保存的交易記錄；

．金融機(jī)構(gòu)委托其他金融機(jī)構(gòu)或中介機(jī)構(gòu)對客戶進(jìn)行盡職調(diào)查工作所獲信息。5 ．金融機(jī)構(gòu)利用商業(yè)數(shù)據(jù)庫查詢信息； ．金融機(jī)構(gòu)利用互聯(lián)網(wǎng)等公共信息平臺搜索信息。

金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險評估過程中應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)的原則，依據(jù)所掌握的事實材料，對部分難以直接取得或取得成本過高的風(fēng)險要素信息進(jìn)行合理評估。為統(tǒng)一風(fēng)險評估尺度，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先確定本機(jī)構(gòu)可預(yù)估信息列表及其預(yù)估原則，并定期審查和調(diào)整。

（二）篩選分析信息。評估人員應(yīng)認(rèn)真對照風(fēng)險評估基本要素及其子項，對所收集的信．息進(jìn)行歸類，逐項評分。如果同一基本要素或風(fēng)險子項對應(yīng)有多項相互重復(fù)或交叉的關(guān)聯(lián)性信息存在時，評估人員應(yīng)進(jìn)行甄別和合并。如果同一基本要素或風(fēng)險子項對應(yīng)有多項相互矛盾或抵觸的關(guān)聯(lián)性信息存在時，評估人員應(yīng)在調(diào)查核實的基礎(chǔ)上，刪除不適用信息，并加以注釋。

金融機(jī)構(gòu)工作人員整理完基礎(chǔ)信息后，應(yīng)當(dāng)整體性梳理各項風(fēng)險評估要素及其子項。如發(fā)現(xiàn)要素項下有內(nèi)容空缺或信息內(nèi)容不充分的，可在兼顧風(fēng)險評估需求與成本控制要求的前提下，確定是否需要進(jìn)一步收集補(bǔ)充信息。

金融機(jī)構(gòu)可將上述工作流程嵌入相應(yīng)業(yè)務(wù)流程中，以減少執(zhí)行成本。例如，從客戶經(jīng)理或營銷人員開始尋找目標(biāo)客戶或與客戶接觸起，即可在自身業(yè)務(wù)范圍采集信．息，并隨著業(yè)務(wù)關(guān)系的逐步確立，由處在業(yè)務(wù)鏈條上的各類人員在各自職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)相應(yīng)的資料收集工作。

（三）初評。除存在前述例外情形的客戶外，金融機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)逐一分析每個風(fēng)險評估基本要素項及其子項所對應(yīng)的信息，確定出相應(yīng)的得分。對于材料不全或可靠性存疑的要素信息，評估人員應(yīng)在相應(yīng)的要素項下進(jìn)行標(biāo)注，并合理確定相應(yīng)分值。在綜合分析要素信．急的基礎(chǔ)上，金融機(jī)構(gòu)工作人員累計計算客戶評分結(jié)果，相應(yīng)確定其初步評級。

金融機(jī)構(gòu)可利用計算機(jī)系統(tǒng)等技術(shù)手段輔助完成部分初評工作。

（四）復(fù)評。初評結(jié)果均應(yīng)由初評人以外的其他人員進(jìn)行復(fù)評確認(rèn)。初評結(jié)果與復(fù)評結(jié)果不一致的，可由反洗錢合規(guī)管理部門決定最終評級結(jié)果。

第四章風(fēng)險分類控制措施

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在客戶風(fēng)險等級劃分的基礎(chǔ)上，采取相應(yīng)的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施。

一、對風(fēng)險較高客戶的控制措施金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對高風(fēng)險客戶采取強(qiáng)化的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施，有效預(yù)防風(fēng)險?？勺们椴扇〉拇胧┌ǖ幌抻冢?/p>

（一）進(jìn)一步調(diào)查客戶及其實際控制人、實際受益人情況。

（二）進(jìn)一步深入了解客戶經(jīng)營活動狀況和財產(chǎn)來源。

（三）適度提高客戶及其實際控制人、實際受益人信息的收集或更新頻率。

（四）對交易及其背景情況做更為深入的調(diào)查，詢問客戶交易目的，核實客戶交易動機(jī)。

（五）適度提高交易監(jiān)測的頻率及強(qiáng)度。

（六）經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)或授權(quán)后，再為客戶辦理業(yè)務(wù)或建立新的業(yè)務(wù)關(guān)系。

（七）按照法律規(guī)定或與客戶的事先約定，對客戶的交易方式、交易規(guī)模、交易頻率等實施合理限制．

（八）合理限制客戶通過非面對面方式辦理業(yè)務(wù)的金額、次數(shù)和業(yè)務(wù)類型。

（九）對其交易對手及經(jīng)辦業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)采取盡職調(diào)查措施。

二、對風(fēng)險較低客戶的控制措施金融機(jī)構(gòu)可對低風(fēng)險客戶采取簡化的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施，可酌情采取的措施包括但不限于：

（一）在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后再核實客戶實際受益人或?qū)嶋H控制人的身份。

（二）適當(dāng)延長客戶身份資料的更新周期。

（三）在合理的交易規(guī)模內(nèi)，適當(dāng)降低采用持續(xù)的客戶身份識別措施的頻率或強(qiáng)度。例如，逐步建立對低風(fēng)險客戶異常交易的快速篩選判斷機(jī)制。對于經(jīng)分析排查后決定不提交可疑交易報告的低風(fēng)險客戶，金融機(jī)構(gòu)僅發(fā)現(xiàn)該客戶重復(fù)性出現(xiàn)與之前已排除異常交易相同或類似的交易活動時，可運用技術(shù)性手段自動處理預(yù)警信息。對于風(fēng)險等級較低客戶異常交易的對手方僅涉及各級黨的機(jī)關(guān)、國家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民解放軍、武警部隊等低風(fēng)險客戶的，可直接利用技術(shù)手段予以篩除。

（四）在風(fēng)險可控情況下，允許金融機(jī)構(gòu)工作人員合理推測交易目的和交易性質(zhì)，而無需收集相關(guān)證據(jù)材料。

第五章管理與保障措施

一、風(fēng)險管理政策金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在總部或集團(tuán)層面建立統(tǒng)一的洗錢風(fēng)險管理基本政策，并在各分支機(jī)構(gòu)、各條線（部門）執(zhí)行。

客戶風(fēng)險管理政策應(yīng)經(jīng)金融機(jī)構(gòu)董事會或其授權(quán)的組織審核通過，并由高級管理層中的指定專人負(fù)責(zé)實施。

金融機(jī)構(gòu)．總部、集團(tuán)可針對分支機(jī)構(gòu)所在地區(qū)的反洗錢狀況，設(shè)定局部地區(qū)的風(fēng)險系數(shù)，或授權(quán)分支機(jī)構(gòu)根據(jù)所在地區(qū)情況，合理調(diào)整風(fēng)險子項或評級標(biāo)準(zhǔn)。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對自身金融業(yè)務(wù)及其營銷渠道，特別是在推出新金融業(yè)務(wù)、采用新營銷渠道、運用新技術(shù)前，進(jìn)行系統(tǒng)全面的洗錢風(fēng)險評估，按照風(fēng)險可控原則建立相應(yīng)的風(fēng)險管理措施。

二、組織管理措施

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)完善風(fēng)險評估流程，指定適當(dāng)?shù)臈l線（部門）及人員整體負(fù)責(zé)風(fēng)險評估工作流程的設(shè)置及監(jiān)控工作，組織各相關(guān)條線（部門）充分參與風(fēng)險評估工作。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確?？蛻麸L(fēng)險評估工作流程具有可稽核性或可追溯性。

三、技術(shù)保障措施

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保洗錢風(fēng)險管理工作所需的必要技術(shù)條件，積極運用信．息系統(tǒng)提升工作有效性。系統(tǒng)設(shè)計應(yīng)著眼于運用客戶風(fēng)險等級管理工作成果，為各級分支機(jī)構(gòu)查詢使用信息提供方便。

四、代理業(yè)務(wù)管理

金融機(jī)構(gòu)委托其他機(jī)構(gòu)開展客戶風(fēng)險等級劃分等洗錢風(fēng)險管理工作時，應(yīng)與受托機(jī)構(gòu)簽訂書面協(xié)議，并由高級管理層批準(zhǔn)。受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極協(xié)助委托機(jī)構(gòu)開展洗錢風(fēng)險管理。由委托機(jī)構(gòu)對受托機(jī)構(gòu)進(jìn)行的洗錢風(fēng)險管理工作承擔(dān)最終法律責(zé)任。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立專門機(jī)制，審核受托機(jī)構(gòu)確定的客戶風(fēng)險等級。

第二篇：銀行理財客戶風(fēng)險評估及客戶分級

銀行理財客戶風(fēng)險評估及客戶分級

(2011-02-07 10:41:53)

銀行理財客戶風(fēng)險評估及客戶分級

2010年1月，銀行業(yè)協(xié)會發(fā)布了《商業(yè)銀行理財客戶風(fēng)險評估問卷基本模板》和《銀行理財產(chǎn)品宣傳示范文本》兩個指導(dǎo)性文件，非強(qiáng)制性地要求各銀行在具體銷售理財產(chǎn)品的過程中，以這兩個文件為藍(lán)本，制定風(fēng)險評估問卷和理財產(chǎn)品的宣傳資料。兩個文件下發(fā)距今已經(jīng)兩個多月，執(zhí)行情況怎樣？

記者調(diào)查顯示：各銀行的理財宣傳品都能很好地按照《示范文本》的要求，明示風(fēng)險，但《模板》要求的客戶調(diào)查問卷的執(zhí)行情況卻表現(xiàn)不佳，省略或者草草帶過風(fēng)險評估地情況較突出；銀行一線客戶經(jīng)理和客戶都對新要求表示理解和歡迎，但也都認(rèn)為該《模板》在具體執(zhí)行方式上，還有改進(jìn)空間。

風(fēng)險意識普及《模板》執(zhí)行情況參差不齊

記者從走訪調(diào)查的6家銀行里拿到了5份《客戶風(fēng)險評估問卷》?？傮w來看，各銀行都能較好地按照《模板》編寫說明中提示的考慮易讀性與便利性等因素，并涵蓋了客戶財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資風(fēng)格、投資目標(biāo)和風(fēng)險承受能力五大模塊。但從具體對新要求的執(zhí)行情況看，各銀行參差不齊。

工商銀行的客戶經(jīng)理明確向記者表示，總行要求客戶經(jīng)理在對客戶銷售理財產(chǎn)品時，首先必須對客戶進(jìn)行風(fēng)險評估，并向記者出示了由總行統(tǒng)一印制的一式兩聯(lián)的中英文《個人客戶風(fēng)險評

估問卷》。另外，工行的《問卷》還設(shè)計有個人隱私相關(guān)問題的提示語句，而其他銀行的《問卷》并沒有這樣的設(shè)計。

從評估問卷的題目設(shè)置來看，各銀行基本都是按照《模板》的題目設(shè)置，設(shè)計了8至15道初步反應(yīng)客戶風(fēng)險承受能力的問題。其中，招商銀行和民生銀行兩家的客戶經(jīng)理表示，他們除了設(shè)計有初步的風(fēng)險評估外，還針對不同理財產(chǎn)品的不同風(fēng)險設(shè)計了更詳細(xì)的風(fēng)險評估問卷，供客戶回答，以更好地服務(wù)客戶。從調(diào)查結(jié)果看，所有受調(diào)查銀行的客戶經(jīng)理都明確表示，如果客戶需要購買理財產(chǎn)品則必須要進(jìn)行風(fēng)險評估測試，各行對一線客戶經(jīng)理風(fēng)險評估意識的培訓(xùn)開展得較好。

繞過風(fēng)險分級多家銀行都有“高招”

銀行業(yè)協(xié)會在理財客戶風(fēng)險評估問卷模板的編寫說明中要求，銀行應(yīng)將客戶按照風(fēng)險承受能力由低到高，分為保守型、穩(wěn)健型、平衡型、成長型和進(jìn)取型五個類型。從調(diào)查結(jié)果看，各銀行已經(jīng)很好地執(zhí)行了這一要求，都設(shè)有將客戶分類的操作環(huán)節(jié)。但是，不同銀行對待客戶分級的重視程度和操作方式并不一樣，一線客戶經(jīng)理層面依然存在對新要求不理解、認(rèn)為就是“形式”的情況。

某行的一位客戶經(jīng)理向記者表示，如果購買理財產(chǎn)品的話，風(fēng)險分級一定要做。但當(dāng)記者表示，持有的資金額度比較大，希望購買高風(fēng)險高收益的理財產(chǎn)品時，該客戶經(jīng)理則開始“自降門檻”?！巴ǔ＿@樣的產(chǎn)品只對資產(chǎn)在500萬元以上的私人銀行客

戶進(jìn)行銷售。但是我們銀行的目前做法是，如果客戶購買100萬元高風(fēng)險產(chǎn)品的話就可以操作，并能夠獲得多項私人銀行客戶才能享受的專有服務(wù)。”這位客戶經(jīng)理說。

調(diào)查中，某行的一位客戶經(jīng)理更是向記者表示，客戶評級打分和最終結(jié)果將被錄入系統(tǒng)，這將影響客戶可以購買的理財產(chǎn)品。但是，假設(shè)客戶被評為“穩(wěn)健型”卻需要購買高風(fēng)險、高收益的理財產(chǎn)品，她可以“指導(dǎo)”客戶重新再答一次風(fēng)險分級問卷，從而達(dá)到系統(tǒng)要求；或者干脆指點客戶直接選所有題目的最下面的答案，就可以購買所有類別的理財產(chǎn)品了。

事實上，幾乎所有受訪客戶經(jīng)理都在理財產(chǎn)品銷售過程中向記者表示，客戶風(fēng)險分級就是個“形式”。

改進(jìn)仍有空間操作還需更人性化

在走訪調(diào)查中，記者發(fā)現(xiàn)各銀行都在對客戶進(jìn)行風(fēng)險分級上基本形成了共識。但隨機(jī)采訪的客戶經(jīng)理和銀行理財客戶也都認(rèn)為，客戶風(fēng)險分級還有改進(jìn)的空間。

隨著銀監(jiān)會和銀行業(yè)協(xié)會推出的多項措施，各行已經(jīng)意識到了對銀行理財產(chǎn)品客戶進(jìn)行風(fēng)險分級是必須的，可以有效消除銀行與客戶之間的糾紛。另外，與幾年前理財產(chǎn)品的銷售額與客戶經(jīng)理個人收益掛鉤不同，目前各銀行普遍采取的是以支行網(wǎng)點為單位，整體考核業(yè)績的辦法。因此，現(xiàn)在客戶經(jīng)理為追求收益，不顧風(fēng)險向客戶推薦高風(fēng)險理財產(chǎn)品的現(xiàn)象已經(jīng)較少出現(xiàn)。但

是，有客戶經(jīng)理和客戶也都反映，如果客戶風(fēng)險問卷的機(jī)制人性化程度再提高一些的話，接受度應(yīng)該會更高。

某大行客戶經(jīng)理介紹說，自風(fēng)險評估問卷推出以來，出現(xiàn)過客戶拒絕簽字，但是堅持要買有風(fēng)險產(chǎn)品的情況?？蛻粽J(rèn)為，在問卷上和購買協(xié)議上簽了字的話，就意味著銀行把風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了客戶。另外，對于大銀行來說，一向?qū)Ω黜椪咭筘瀼氐帽容^徹底，而小銀行在操作時，更容易追求利潤，出現(xiàn)忽視風(fēng)險的情況。有客戶就表示，小銀行理財產(chǎn)品收益高、操作靈活，從而轉(zhuǎn)投小銀行。

一位工行的理財產(chǎn)品客戶也向記者表示，雖然認(rèn)同風(fēng)險評估問卷的設(shè)計初衷，但是在具體操作上應(yīng)該簡化一下，尤其是對一些年齡偏大或者手腳不靈活的客戶來說，有些銀行風(fēng)險意識過強(qiáng)，要求客戶親自寫下長達(dá)40字至50字的確認(rèn)，實在有點強(qiáng)人所難；而且有的銀行客戶每買一個產(chǎn)品就需要評估一次，并不人性化。

但記者也了解到，目前有銀行已經(jīng)在客戶風(fēng)險問卷的人性化上作出了改進(jìn)。有客戶向記者反映，光大銀行的客戶風(fēng)險問卷就采用將關(guān)鍵字句虛化的方式，客戶只需涂黑就可以了。這種方式大大方便了很多眼神不好或手腳不靈活的老年客戶，深受人們的歡迎。

第三篇：【2013】2號金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引（精選）

金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估

及客戶分類管理指引

為深入實踐風(fēng)險為本的反洗錢方法，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)評估洗錢和恐怖融資（以下統(tǒng)稱洗錢）風(fēng)險，合理確定客戶洗錢風(fēng)險等級，提升反洗錢和反恐怖融資（以下統(tǒng)稱反洗錢）工作有效性，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》等法律制定本指引。

第一章 總則

一、基本原則

（一）風(fēng)險相當(dāng)原則。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果科學(xué)配置反洗錢資源，在洗錢風(fēng)險較高的領(lǐng)域采取強(qiáng)化的反洗錢措施，在洗錢風(fēng)險較低的領(lǐng)域采取簡化的反洗錢措施。

（二）全面性原則。

除本指引所列的例外情形外，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)全面評估客戶及地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)（職業(yè)）等方面的風(fēng)險狀況，科學(xué)合理地為每一名客戶確定風(fēng)險等級。

（三）同一性原則。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全洗錢風(fēng)險評估及客戶風(fēng)險等級劃分流程，賦予同一客戶在本金融機(jī)構(gòu)唯一的風(fēng)險等級，但同一客戶可以被同一集團(tuán)內(nèi)的不同金融機(jī)構(gòu)賦予不同的風(fēng)險等級。

（四）動態(tài)管理原則。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)客戶風(fēng)險狀況的變化，及時調(diào)整其風(fēng)險等級及所對應(yīng)的風(fēng)險控制措施。

（五）自主管理原則。

金融機(jī)構(gòu)經(jīng)評估論證后認(rèn)定，自行確定的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)或風(fēng)險控制措施的實施效果不低于本指引或其中某項要求，即可決定不遵循本指引或其中某項要求，但應(yīng)書面記錄評估論證的方法、過程及結(jié)論。

（六）保密原則。

金融機(jī)構(gòu)不得向客戶或其他與反洗錢工作無關(guān)的第三方泄露客戶風(fēng)險等級信息。

二、功能

（一）本指引所列風(fēng)險評估要素及其風(fēng)險子項是金融機(jī)構(gòu)全面科學(xué)評估洗錢風(fēng)險的參考指標(biāo)，為金融機(jī)構(gòu)劃分客戶洗錢風(fēng)險等級提供依據(jù)。

（二）本指引所確定的工作流程是金融機(jī)構(gòu)科學(xué)整合內(nèi)部各類資源，特別是發(fā)揮業(yè)務(wù)條線了解客戶的基礎(chǔ)性作用，有效評估、管理洗錢風(fēng)險的必要管理措施。

（三）本指引有助于指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)依據(jù)洗錢風(fēng)險評估及客戶風(fēng)險等級劃分結(jié)果，優(yōu)化反洗錢資源配置。

三、適用范圍

本指引適用于金融機(jī)構(gòu)開展洗錢風(fēng)險評估、客戶洗錢風(fēng)險等級劃分及其他風(fēng)險管理工作。支付機(jī)構(gòu)及其他應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)可參照本指引開展相關(guān)工作。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)實際風(fēng)險狀況，自主決定是否將本指引的要求運用于一次性交易客戶。

保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)實際風(fēng)險狀況，自主決定是否將本指引的要求運用于投保人以外的其他人員。

金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律組織可根據(jù)本指引進(jìn)一步制定分行業(yè)的指引。

第二章 風(fēng)險評估指標(biāo)體系

一、指標(biāo)體系概述

洗錢風(fēng)險評估指標(biāo)體系包括客戶特性、地域、業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）、行業(yè)（含職業(yè)）四類基本要素。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合行業(yè)特點、業(yè)務(wù)類型、經(jīng)營規(guī)模、客戶范圍等實際情況，分解出某一基本要素所蘊(yùn)含的風(fēng)險子項。金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)實際需要，合理增加新的風(fēng)險評估指標(biāo)。例如，金融機(jī)構(gòu)可區(qū)分新客戶和既有客戶、自然人客戶和非自然人客戶等不同群體的風(fēng)險狀況，設(shè)置差異化的風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)。

二、風(fēng)險子項

（一）客戶特性風(fēng)險子項。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)綜合考慮客戶背景、社會經(jīng)濟(jì)活動特點、聲譽(yù)、權(quán)威媒體披露信．息以及非自然人客戶的組織架構(gòu)等各方面情況，衡量本機(jī)構(gòu)對其開展客戶盡職調(diào)查工作的難度，評估風(fēng)險。風(fēng)險子項包括但不限于：

．客戶信息的公開程度?？蛻粜牛⒐_程度越高，金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查成本越低，風(fēng)險越可控。例如，對國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國有企業(yè)以及在規(guī)范證券市場上市的公司開展盡職調(diào)查的成本相對較低，風(fēng)險評級可相應(yīng)調(diào)低。2 ．金融機(jī)構(gòu)與客戶建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系的渠道。渠道會對金融機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查工作的便利性、可靠性和準(zhǔn)確性產(chǎn)生影響。例如，在客戶直接與金融機(jī)構(gòu)見面的情況下，金融機(jī)構(gòu)更能全面了解客戶，其盡職調(diào)查成果比來源于間接渠道的成果更為有效。不同類的間接渠道風(fēng)險也不盡相同，例如，金融機(jī)構(gòu)通過關(guān)聯(lián)公司比通過中介機(jī)構(gòu)更能便捷準(zhǔn)確地取得客戶盡職調(diào)查結(jié)果。．客戶所持身份證件或身份證明文件的種類。身份證件或身份證明文件越難以查驗，客戶身份越難以核實，風(fēng)險程度就越高。．反洗錢交易監(jiān)測記錄。金融機(jī)構(gòu)對可疑交易報告進(jìn)行回溯性審查，有助于了解客戶的風(fēng)險狀況。在成本允許的情況下，金融機(jī)構(gòu)還可對客戶的大額交易進(jìn)行回溯性審查。．非自然人客戶的股權(quán)或控制權(quán)結(jié)構(gòu)。股權(quán)或控制權(quán)關(guān)系的復(fù)雜程度及其可辨識度，直接影響金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查的有效性。例如，個人獨資企業(yè)、家族企業(yè)、合伙企業(yè)、存在隱名股東或匿名股東公司的盡職調(diào)查難度通常會高于一般公司。．涉及客戶的風(fēng)險提示信．息或權(quán)威媒體報道信．息。金融機(jī)構(gòu)如發(fā)現(xiàn)，客戶曾被監(jiān)管機(jī)構(gòu)、執(zhí)法機(jī)關(guān)或金融交易所提示予以關(guān)注，客戶存在犯罪、金融違規(guī)、金融欺詐等方面的歷史記錄，或者客戶涉及權(quán)威媒體的重要負(fù)面新聞報道評論的，可適當(dāng)調(diào)高其風(fēng)險評級。．自然人客戶年齡。年齡與民事行為能力有直接關(guān)聯(lián)，與客戶的財富狀況、社會經(jīng)濟(jì)活動范圍、風(fēng)險偏好等有較高關(guān)聯(lián)度。．非自然人客戶的存續(xù)時間?？蛻舸胬m(xù)時間越長，關(guān)于其社會經(jīng)濟(jì)活動的記錄可能越完整，越便于金融機(jī)構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查。金融機(jī)構(gòu)可將存續(xù)時間的長度作為衡量客戶風(fēng)險程度的參考因素。

（二）地域風(fēng)險子項。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)衡量客戶及其實際受益人、實際控制人的國籍、注冊地、住所、經(jīng)營所在地與洗錢及其他犯罪活動的關(guān)聯(lián)度，并適當(dāng)考慮客戶主要交易對手方及境外參與交易金融機(jī)構(gòu)的地域風(fēng)險傳導(dǎo)問題。風(fēng)險子項包括但不限于：

．某國（地區(qū)）受反洗錢監(jiān)控或制裁的情況。金融機(jī)構(gòu)既要考慮我國的反洗錢監(jiān)控要求，又要考慮其他國家（地區(qū)）和國際組織推行且得到我國承認(rèn)的反洗錢監(jiān)控或制裁要求。經(jīng)營國際業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)還要考慮對該業(yè)務(wù)有管轄權(quán)的國家（地區(qū)）的反洗錢監(jiān)控或制裁要求。

．對某國（地區(qū)）進(jìn)行反洗錢風(fēng)險提示的情況。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循中國人民銀行和其他有權(quán)部門的風(fēng)險提示，參考金融行動特別工作組（英文簡稱 FATF）、亞太反洗錢組織（英文簡稱 APG）、歐亞反洗錢及反恐怖融資組織（英文簡稱 EAG）等權(quán)威組織對各國（地區(qū)）執(zhí)行 FATF 反洗錢標(biāo)準(zhǔn)的互評估結(jié)果。．國家（地區(qū)）的上游犯罪狀況。金融機(jī)構(gòu)可參考我國有關(guān)部門以及 FATF 等國際權(quán)威組織發(fā)布的信息，重點關(guān)注存在較嚴(yán)重恐怖活動、大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散、毒品、走私、跨境有組織犯罪、腐敗、金融詐騙、人口販運、海盜等犯罪活動的國家（地區(qū)）, 以及支持恐怖主義活動等嚴(yán)重犯罪的國家（地區(qū)）。對于我國境內(nèi)或外國局部區(qū)域存在的嚴(yán)重犯罪，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)參考有權(quán)部門的要求或風(fēng)險提示，酌情提高涉及該區(qū)域的客戶風(fēng)險評級。4 ．特殊的金融監(jiān)管風(fēng)險。例如避稅型離岸金融中心。對于其住所、注冊地、經(jīng)營所在地與本金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營所在地相距很遠(yuǎn)的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮酌情提高其風(fēng)險評級。

（三）業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）風(fēng)險子項。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對各項金融業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險進(jìn)行評估，制定高風(fēng)險業(yè)務(wù)列表，并對該列表進(jìn)行定期評估、動態(tài)調(diào)整。金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險評級時，不僅要考慮金融業(yè)務(wù)的固有風(fēng)險，而且應(yīng)結(jié)合當(dāng)前市場的具體運行狀況，進(jìn)行綜合分析。風(fēng)險子項包括但不限于： ．與現(xiàn)金的關(guān)聯(lián)程度。現(xiàn)金業(yè)務(wù)容易使交易鏈條斷裂，難于核實資金真實來源、去向及用途，因此現(xiàn)金交易或易于讓客戶取得現(xiàn)金的金融業(yè)務(wù)（以下簡稱關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)）具有較高風(fēng)險?？紤]到我國金融市場運行現(xiàn)狀和居民的現(xiàn)金交易偏好，現(xiàn)金及其關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的普遍存在具有一定的合理性，金融機(jī)構(gòu)可重點關(guān)注客戶在單位時間內(nèi)累計發(fā)生的金額較大的現(xiàn)金交易情況或是具有某些異常特征的大額現(xiàn)金交易情況。此項標(biāo)準(zhǔn)如能結(jié)合客戶行業(yè)或職業(yè)特性一并考慮將更為合理。．非面對面交易。非面對面交易方式（如網(wǎng)上交易）使客戶無需與工作人員直接接觸即可辦理業(yè)務(wù)，增加了金融機(jī)構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查的難度，洗錢風(fēng)險相應(yīng)上升。金融機(jī)構(gòu)在關(guān)注此類交易方式固有風(fēng)險的同時，需酌情考慮客戶選擇或偏好此類交易方式所具有的一些現(xiàn)實合理性，特別是在以互聯(lián)網(wǎng)為主要交易平臺的細(xì)分金融領(lǐng)域（如證券市場的二級市場交易），要結(jié)合反洗錢資金監(jiān)測和自身風(fēng)險控制措施情況，靈活設(shè)定風(fēng)險評級指標(biāo)。例如，可重點審查以下交易：

（1）由同一人或少數(shù)人操作不同客戶的金融賬戶進(jìn)行網(wǎng)上交易；（2）網(wǎng)上金融交易頻繁且 IP 地址分布在非開戶地或境外；（3）使用同一 IP 地址進(jìn)行多筆不同客戶賬戶的網(wǎng)銀交易；（4）金額特別巨大的網(wǎng)上金融交易；

（5）公司賬戶與自然人賬戶之間發(fā)生的頻繁或大額交易；（6）關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的大額異常交易。．跨境交易。跨境開展客戶盡職調(diào)查難度大，不同國家（地區(qū)）的監(jiān)管差異又可能直接導(dǎo)致反洗錢監(jiān)控漏洞產(chǎn)生。金融機(jī)構(gòu)可重點結(jié)合地域風(fēng)險，關(guān)注客戶是否存在單位時間內(nèi)多次涉及跨境異常交易報告等情況。．代理交易。由他人（非職業(yè)性中介）代辦業(yè)務(wù)可能導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)難以直接與客戶接觸，盡職調(diào)查有效性受到限制。鑒于代理交易在現(xiàn)實中的合理性，金融機(jī)構(gòu)可將關(guān)注點集中于風(fēng)險較高的特定情形，例如：

（1）客戶的賬戶是由經(jīng)常代理他人開戶人員或經(jīng)常代理他人轉(zhuǎn)賬人員代為開立的；

（2）客戶由他人代辦的業(yè)務(wù)多次涉及可疑交易報告；

（3）同一代辦人同時或分多次代理多個賬戶開立；

（4）客戶信息顯示緊急聯(lián)系人為同一人或者多個客戶預(yù)留電話為同一號碼等異常情況。．特殊業(yè)務(wù)類型的交易頻率。對于頻繁進(jìn)行異常交易的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮提高風(fēng)險評級。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可關(guān)注開（銷）戶數(shù)量、非自然人與自然人大額轉(zhuǎn)賬匯款頻率、涉及自然人的跨境匯款頻率等。證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)可關(guān)注交易所預(yù)警交易、大宗交易、轉(zhuǎn)托管和指定（撤指）、因第三方存款單客戶多銀行業(yè)務(wù)而形成的資金跨銀行或跨地區(qū)劃轉(zhuǎn)等。

期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)可關(guān)注盜碼交易、自然人客戶違規(guī)持倉、對倒、對敲等異常行為。

保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)可關(guān)注投保頻率、退保頻率、團(tuán)險投保人數(shù)明顯與企業(yè)人員規(guī)模不匹配、團(tuán)險保全業(yè)務(wù)發(fā)生率、申請保單質(zhì)押貸款（保單借款）金額或頻率、生存保險受益人變更頻率、萬能險追加保費金額或頻率等。

信托公司可關(guān)注客戶購買、轉(zhuǎn)讓信托產(chǎn)品的頻率或金額等。

在業(yè)務(wù)關(guān)系建立之初，金融機(jī)構(gòu)可能無法準(zhǔn)確預(yù)估出客戶使用的全部業(yè)務(wù)品種，但可在重新審核客戶風(fēng)險等級時審查客戶曾選擇過的金融業(yè)務(wù)類別。

（四）行業(yè)（含職業(yè)）風(fēng)險子項。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)評估行業(yè)、身份與洗錢、職務(wù)犯罪等的關(guān)聯(lián)性，合理預(yù)測某些行業(yè)客戶的經(jīng)濟(jì)狀況、金融交易需求，酌情考慮某些職業(yè)技能被不法分子用于洗錢的可能性。本指引對此基本要素不再細(xì)分風(fēng)險子項，金融機(jī)構(gòu)可從以下角度進(jìn)行評估： ．公認(rèn)具有較高風(fēng)險的行業(yè)（職業(yè)）。原則上，按照我國反洗錢監(jiān)管制度及 FATF 建議等反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)納入反洗錢監(jiān)管范圍的行業(yè)（職業(yè)），其洗錢風(fēng)險通常較高。．與特定洗錢風(fēng)險的關(guān)聯(lián)度。例如，客戶或其實際受益人、實際控制人、親屬、關(guān)系密切人等屬于外國政要。3 ．行業(yè)現(xiàn)金密集程度。例如，客戶從事廢品收購、旅游、餐飲、零售、藝術(shù)品收藏、拍賣、娛樂場所、博彩、影視娛樂等行業(yè)。

三、指標(biāo)使用方法

本指引運用權(quán)重法，以定性分析與定量分析相結(jié)合的方式來計量風(fēng)險、評估等級。中國人民銀行鼓勵金融機(jī)構(gòu)研發(fā)其他風(fēng)險計量工具或方法，金融機(jī)構(gòu)自主研發(fā)的風(fēng)險計量工具或方法應(yīng)能全面覆蓋本指引所列風(fēng)險子項，并有書面文件對其設(shè)計原理和使用方法進(jìn)行說明。

（一）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對每一基本要素及其風(fēng)險子項進(jìn)行權(quán)重賦值，各項權(quán)重均大于0，總和等于100。對于風(fēng)險控制效果影響力越大的基本要素及其風(fēng)險子項，賦值相應(yīng)越高。對于經(jīng)評估后決定不采納的風(fēng)險子項，金融機(jī)構(gòu)無需賦值。同一基本要素或風(fēng)險子項所概括的風(fēng)險事件，在不同的細(xì)分金融領(lǐng)域內(nèi)有可能導(dǎo)致不同的危害性后果發(fā)生。即使是處于同一細(xì)分金融領(lǐng)域內(nèi)的不同金融機(jī)構(gòu)，也可能因為客戶來源、銷售渠道、經(jīng)營規(guī)模、合規(guī)文化等方面的原因而面臨不同的風(fēng)險狀況，從而對同一風(fēng)險事件的風(fēng)險程度作出不同的判斷。因此，每個金融機(jī)構(gòu)需結(jié)合自身情況，合理確定個性化的權(quán)重賦值。

（二）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)逐一對照每個風(fēng)險子項進(jìn)行評估。例如，金融機(jī)構(gòu)采用五級分類法時，最高風(fēng)險評分為5，較高風(fēng)險評分為4，一般風(fēng)險評分為3，較低風(fēng)險評分為2，低風(fēng)險評分為1。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各風(fēng)險子項評分及權(quán)重賦值計算客戶風(fēng)險等級總分，計算公式為：，其中a代表風(fēng)險子項評分，p代表權(quán)重，m代表金融機(jī)構(gòu)所選取的風(fēng)險分級數(shù)（例如三級分類、五級分類等）, n代表風(fēng)險子項數(shù)量?？蛻麸L(fēng)險等級．得分最高100分。

（三）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立客戶風(fēng)險等級總分（區(qū)間）與風(fēng)險等級之間的映射規(guī)則，以確定每個客戶具體的風(fēng)險評級，引導(dǎo)資源配置。金融機(jī)構(gòu)確定的風(fēng)險評級不得少于三級。從有利于運用評級結(jié)果配置反洗錢資源角度考慮，金融機(jī)構(gòu)可設(shè)置較多的風(fēng)險評級等次，以增強(qiáng)反洗錢資源配置的靈活性。

四、例外情形

（一）對于風(fēng)險程度顯著較低且預(yù)估能夠有效控制其風(fēng)險的客戶，金融機(jī)構(gòu)可自行決定不按上述風(fēng)險要素及其子項評定風(fēng)險，直接將其定級為低風(fēng)險，但此類客戶不應(yīng)具有以下任何一種情形：

．在同一金融機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)凈值超過一定限額（原則上，自然人客戶限額為 20 萬元人民幣，非自然人客戶限額為 50 萬元人民幣），或壽險保單年繳保費超過 1 萬元人民幣或外幣等值超過 1000 美元，以及非現(xiàn)金夏交保費超過 20 萬元人民幣或外幣等值超過 2 萬美元；

．與金融機(jī)構(gòu)建立或開展了代理行、信托等高風(fēng)險業(yè)務(wù)關(guān)系；．客戶為非居民，或者使用了境外發(fā)放的身份證件或身份證明文件；

．涉及可疑交易報告；

．由非職業(yè)性中介機(jī)構(gòu)或無親屬關(guān)系的自然人代理客戶與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系；

．拒絕配合金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查工作。對于按照上述要求不能直接定級為低風(fēng)險的客戶，金融機(jī)構(gòu)逐一對照各項風(fēng)險要素及其子項進(jìn)行風(fēng)險評估后，仍可能將其定級為低風(fēng)險。

（二）對于具有下列情形之一的客戶，金融機(jī)構(gòu)可直接將其風(fēng)險等級確定為最高，而無需逐一對照上述風(fēng)險要素及其子項進(jìn)行評級：

．客戶被列入我國發(fā)布或承認(rèn)的應(yīng)實施反洗錢監(jiān)控措施的名單；

．客戶為外國政要或其親屬、關(guān)系密切人； ．客戶實際控制人或?qū)嶋H受益人屬前兩項所述人員；

．客戶多次涉及可疑交易報告；

．客戶拒絕金融機(jī)構(gòu)依法開展的客戶盡職調(diào)查工作；

．金融機(jī)構(gòu)自定的其他可直接認(rèn)定為高風(fēng)險客戶的標(biāo)準(zhǔn)。不具有上述情形的客戶，金融機(jī)構(gòu)逐一對照各項風(fēng)險基本要素及其子項進(jìn)行風(fēng)險評估后，仍可能將其定級為高風(fēng)險。

第三章 風(fēng)險評估及客戶等級劃分操作流程

一、時機(jī)

（一）對于新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后的 10 個工作日內(nèi)劃分其風(fēng)險等級。

（二）對于已確立過風(fēng)險等級的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)其風(fēng)險程度設(shè)置相應(yīng)的重新審核期限，實現(xiàn)對風(fēng)險的動態(tài)追蹤。原則上，風(fēng)險等級最高的客戶的審核期限不得超過半年，低一等級客戶的審核期限不得超出上一級客戶審核期限時長的兩倍。對于首次建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，無論其風(fēng)險等級高低，金融機(jī)構(gòu)在初次確定其風(fēng)險等級后的三年內(nèi)至少應(yīng)進(jìn)行一次復(fù)核。

（三）當(dāng)客戶變更重要身份信息、司法機(jī)關(guān)調(diào)查本金融機(jī)構(gòu)客戶、客戶涉及權(quán)威媒體的案件報道等可能導(dǎo)致風(fēng)險狀況發(fā)生實質(zhì)性變化的事件發(fā)生時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮重新評定客戶風(fēng)險等級。

二、操作步驟

（一）收集信息。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)反洗錢風(fēng)險評估需要，確定各類信息的來源及其采集方法。信息來源渠道通常有： ．金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，客戶向金融機(jī)構(gòu)披露的信息； ．金融機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理或柜面人員工作記錄； ．金融機(jī)構(gòu)保存的交易記錄；

．金融機(jī)構(gòu)委托其他金融機(jī)構(gòu)或中介機(jī)構(gòu)對客戶進(jìn)行盡職調(diào)查工作所獲信息。

．金融機(jī)構(gòu)利用商業(yè)數(shù)據(jù)庫查詢信息；

．金融機(jī)構(gòu)利用互聯(lián)網(wǎng)等公共信息平臺搜索信息。金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險評估過程中應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)的原則，依據(jù)所掌握的事實材料，對部分難以直接取得或取得成本過高的風(fēng)險要素信息進(jìn)行合理評估。為統(tǒng)一風(fēng)險評估尺度，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先確定本機(jī)構(gòu)可預(yù)估信息列表及其預(yù)估原則，并定期審查和調(diào)整。

（二）篩選分析信息。評估人員應(yīng)認(rèn)真對照風(fēng)險評估基本要素及其子項，對所收集的信．息進(jìn)行歸類，逐項評分。如果同一基本要素或風(fēng)險子項對應(yīng)有多項相互重復(fù)或交叉的關(guān)聯(lián)性信息存在時，評估人員應(yīng)進(jìn)行甄別和合并。如果同一基本要素或風(fēng)險子項對應(yīng)有多項相互矛盾或抵觸的關(guān)聯(lián)性信息存在時，評估人員應(yīng)在調(diào)查核實的基礎(chǔ)上，刪除不適用信息，并加以注釋。金融機(jī)構(gòu)工作人員整理完基礎(chǔ)信息后，應(yīng)當(dāng)整體性梳理各項風(fēng)險評估要素及其子項。如發(fā)現(xiàn)要素項下有內(nèi)容空缺或信息內(nèi)容不充分的，可在兼顧風(fēng)險評估需求與成本控制要求的前提下，確定是否需要進(jìn)一步收集補(bǔ)充信息。

金融機(jī)構(gòu)可將上述工作流程嵌入相應(yīng)業(yè)務(wù)流程中，以減少執(zhí)行成本。例如，從客戶經(jīng)理或營銷人員開始尋找目標(biāo)客戶或與客戶接觸起，即可在自身業(yè)務(wù)范圍采集信．息，并隨著業(yè)務(wù)關(guān)系的逐步確立，由處在業(yè)務(wù)鏈條上的各類人員在各自職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)相應(yīng)的資料收集工作。

（三）初評。除存在前述例外情形的客戶外，金融機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)逐一分析每個風(fēng)險評估基本要素項及其子項所對應(yīng)的信息，確定出相應(yīng)的得分。對于材料不全或可靠性存疑的要素信息，評估人員應(yīng)在相應(yīng)的要素項下進(jìn)行標(biāo)注，并合理確定相應(yīng)分值。在綜合分析要素信．急的基礎(chǔ)上，金融機(jī)構(gòu)工作人員累計計算客戶評分結(jié)果，相應(yīng)確定其初步評級。

金融機(jī)構(gòu)可利用計算機(jī)系統(tǒng)等技術(shù)手段輔助完成部分初評工作。

（四）復(fù)評。初評結(jié)果均應(yīng)由初評人以外的其他人員進(jìn)行復(fù)評確認(rèn)。初評結(jié)果與復(fù)評結(jié)果不一致的，可由反洗錢合規(guī)管理部門決定最終評級結(jié)果。

第四章 風(fēng)險分類控制措施

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在客戶風(fēng)險等級劃分的基礎(chǔ)上，采取相應(yīng)的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施。

一、對風(fēng)險較高客戶的控制措施金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對高風(fēng)險客戶采取強(qiáng)化的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施，有效預(yù)防風(fēng)險?？勺们椴扇〉拇胧┌ǖ幌抻冢?/p>

（一）進(jìn)一步調(diào)查客戶及其實際控制人、實際受益人情況。

（二）進(jìn)一步深入了解客戶經(jīng)營活動狀況和財產(chǎn)來源。

（三）適度提高客戶及其實際控制人、實際受益人信息的收集或更新頻率。

（四）對交易及其背景情況做更為深入的調(diào)查，詢問客戶交易目的，核實客戶交易動機(jī)。

（五）適度提高交易監(jiān)測的頻率及強(qiáng)度。

（六）經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)或授權(quán)后，再為客戶辦理業(yè)務(wù)或建立新的業(yè)務(wù)關(guān)系。

（七）按照法律規(guī)定或與客戶的事先約定，對客戶的交易方式、交易規(guī)模、交易頻率等實施合理限制．

（八）合理限制客戶通過非面對面方式辦理業(yè)務(wù)的金額、次數(shù)和業(yè)務(wù)類型。

（九）對其交易對手及經(jīng)辦業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)采取盡職調(diào)查措施。

二、對風(fēng)險較低客戶的控制措施金融機(jī)構(gòu)可對低風(fēng)險客戶采取簡化的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施，可酌情采取的措施包括但不限于：

（一）在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后再核實客戶實際受益人或?qū)嶋H控制人的身份。

（二）適當(dāng)延長客戶身份資料的更新周期。

（三）在合理的交易規(guī)模內(nèi)，適當(dāng)降低采用持續(xù)的客戶身份識別措施的頻率或強(qiáng)度。例如，逐步建立對低風(fēng)險客戶異常交易的快速篩選判斷機(jī)制。對于經(jīng)分析排查后決定不提交可疑交易報告的低風(fēng)險客戶，金融機(jī)構(gòu)僅發(fā)現(xiàn)該客戶重復(fù)性出現(xiàn)與之前已排除異常交易相同或類似的交易活動時，可運用技術(shù)性手段自動處理預(yù)警信息。對于風(fēng)險等級較低客戶異常交易的對手方僅涉及各級黨的機(jī)關(guān)、國家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民解放軍、武警部隊等低風(fēng)險客戶的，可直接利用技術(shù)手段予以篩除。

（四）在風(fēng)險可控情況下，允許金融機(jī)構(gòu)工作人員合理推測交易目的和交易性質(zhì)，而無需收集相關(guān)證據(jù)材料。

第五章 管理與保障措施

一、風(fēng)險管理政策

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在總部或集團(tuán)層面建立統(tǒng)一的洗錢風(fēng)險管理基本政策，并在各分支機(jī)構(gòu)、各條線（部門）執(zhí)行。

客戶風(fēng)險管理政策應(yīng)經(jīng)金融機(jī)構(gòu)董事會或其授權(quán)的組織審核通過，并由高級管理層中的指定專人負(fù)責(zé)實施。

金融機(jī)構(gòu)．總部、集團(tuán)可針對分支機(jī)構(gòu)所在地區(qū)的反洗錢狀況，設(shè)定局部地區(qū)的風(fēng)險系數(shù)，或授權(quán)分支機(jī)構(gòu)根據(jù)所在地區(qū)情況，合理調(diào)整風(fēng)險子項或評級標(biāo)準(zhǔn)。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對自身金融業(yè)務(wù)及其營銷渠道，特別是在推出新金融業(yè)務(wù)、采用新營銷渠道、運用新技術(shù)前，進(jìn)行系統(tǒng)全面的洗錢風(fēng)險評估，按照風(fēng)險可控原則建立相應(yīng)的風(fēng)險管理措施。

二、組織管理措施 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)完善風(fēng)險評估流程，指定適當(dāng)?shù)臈l線（部門）及人員整體負(fù)責(zé)風(fēng)險評估工作流程的設(shè)置及監(jiān)控工作，組織各相關(guān)條線（部門）充分參與風(fēng)險評估工作。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確?？蛻麸L(fēng)險評估工作流程具有可稽核性或可追溯性。

三、技術(shù)保障措施

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保洗錢風(fēng)險管理工作所需的必要技術(shù)條件，積極運用信．息系統(tǒng)提升工作有效性。系統(tǒng)設(shè)計應(yīng)著眼于運用客戶風(fēng)險等級管理工作成果，為各級分支機(jī)構(gòu)查詢使用信息提供方便。

四、代理業(yè)務(wù)管理

金融機(jī)構(gòu)委托其他機(jī)構(gòu)開展客戶風(fēng)險等級劃分等洗錢風(fēng)險管理工作時，應(yīng)與受托機(jī)構(gòu)簽訂書面協(xié)議，并由高級管理層批準(zhǔn)。受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極協(xié)助委托機(jī)構(gòu)開展洗錢風(fēng)險管理。由委托機(jī)構(gòu)對受托機(jī)構(gòu)進(jìn)行的洗錢風(fēng)險管理工作承擔(dān)最終法律責(zé)任。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立專門機(jī)制，審核受托機(jī)構(gòu)確定的客戶風(fēng)險等級。

第四篇：關(guān)于對金庫安全管理風(fēng)險評估的自查報告

關(guān)于對金庫安全管理風(fēng)險評估的自查報告

支行：

根據(jù)行里安排，我單位于七月初組織金庫人員通過查看錄像、調(diào)閱相關(guān)資料、實地查看等形式，從基礎(chǔ)設(shè)施、技防設(shè)施、安全管理等方面對安全風(fēng)險管理進(jìn)行了自查，現(xiàn)就有關(guān)情況報告如下：

一、金庫基本情況

我行金庫始建于1996年，于2008年進(jìn)行了重新改造，現(xiàn)被省行評為“二級金庫”及“三化三達(dá)標(biāo)”單位。金庫現(xiàn)有人員7人（其中現(xiàn)金調(diào)撥員1人，金庫管庫員4人，實行AB崗，清分員1人，密碼操作員1人）。現(xiàn)承擔(dān)全轄九個網(wǎng)點現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)、重要空白憑證調(diào)撥和庫箱保管業(yè)務(wù)，日均現(xiàn)金收付額達(dá)850萬元。通過近幾年各級行對金庫進(jìn)行安全專項治理，安全設(shè)施運行良好，無安全事故，風(fēng)險隱患得到有效控制。

二、自查情況

1、基礎(chǔ)設(shè)施方面

金庫周圍環(huán)境安全，位置相對隱蔽：金庫進(jìn)出門的通道單一設(shè)置，金庫保管區(qū)設(shè)置防控隔離門，庫區(qū)朝外的窗戶達(dá)到安全防范要求，款箱裝卸區(qū)獨立封閉并與外界物理隔離。

2、技防設(shè)施方面

金庫監(jiān)控系統(tǒng)運行基本正常，無盲區(qū)。錄像保存時間達(dá)三個月以上，報警系統(tǒng)運行正常，報警探測器靈敏，對庫區(qū)24小時設(shè)防，報警信號能迅速傳至監(jiān)控中心。首道門、隔離門、出入口控制運行系統(tǒng)正常，能實現(xiàn)生物身份識別和遠(yuǎn)程授權(quán)。語音對講系統(tǒng)能正常通話，監(jiān)控、報警、語言對講、門控等設(shè)備與中心聯(lián)網(wǎng)，并能迅速傳輸，對監(jiān)控、報警、語言對講、門控等系統(tǒng)能做到按周測試。

3、安全管理方面

金庫管理人員能按照總行要求進(jìn)行配備，并配備1名專職安全員，負(fù)責(zé)安全，各崗位之間能做到相互制約；金庫安全員和負(fù)責(zé)人能堅持日常安全自查，隔離門的日常管理能做到“管守分離”，相互制約的原則。庫區(qū)各功能區(qū)的門控管理能堅持“確認(rèn)安全的情況下即開即鎖”的原則，外部人員進(jìn)入庫區(qū)規(guī)范，先進(jìn)行身份審核和登記，審核在第一道門外完成，并佩戴臨時許可證，不存在押運等外包服務(wù)人員，未經(jīng)審批登記進(jìn)入金庫保管區(qū)接送款箱現(xiàn)象，安防設(shè)施維修人員進(jìn)入庫區(qū)能做到嚴(yán)格審批、審核，并有專人陪同監(jiān)督。

三、評估發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患及整改措施 通過對安全風(fēng)險評估發(fā)現(xiàn)我行金庫，由于建庫時間早，空間有限，存在混區(qū)作業(yè)，即交接區(qū)和辦公區(qū)、清分區(qū)和配款區(qū)，解決混區(qū)作業(yè)需要上級行給予大力支持。

四、幾點建議

1、將調(diào)撥箱鎖具更換成金庫專用鎖具。

2、給金庫清分區(qū)增加通風(fēng)設(shè)施。以上報告如有不妥，請批評指正。

鄠邑區(qū)支行 2018.7.18

第五篇：2014銀行從業(yè)考試《風(fēng)險管理》每日一練：戰(zhàn)略風(fēng)險評估

銀行從業(yè)資格考試培訓(xùn) http://edu.21cn.com/kcnet2150/2014銀行從業(yè)考試《風(fēng)險管理》每日一練：戰(zhàn)略風(fēng)險評估

判斷題

董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風(fēng)險評估負(fù)有間接責(zé)任。（）

A.正確

B.錯誤

【正確答案】B

【答案解析】董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風(fēng)險評估負(fù)有直接責(zé)任。