第一篇：分公司管理細(xì)則

分公司財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施細(xì)則

第一章、總 則

1.為保證分公司經(jīng)營(yíng)各流程環(huán)節(jié)反映的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，保障分公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的安全、有效，明確各分公司財(cái)務(wù)代表崗位職責(zé)，正確履行財(cái)務(wù)代表業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)監(jiān)督、管理職能，特制定本細(xì)則條例。

第二章、財(cái)務(wù)代表崗位職責(zé)的劃定及實(shí)施

各分公司的財(cái)務(wù)代表屬總部直接派遣，業(yè)務(wù)上由總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部直接負(fù)責(zé)，其崗位職責(zé)的確定、履行狀況考評(píng)、升降級(jí)及獎(jiǎng)懲主要由營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)實(shí)施，財(cái)務(wù)代表只在日常行政管理事務(wù)上接受分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理管轄。

各分公司財(cái)務(wù)代表工作崗位職責(zé)主要有以下幾大類(lèi)： ★ 財(cái)務(wù)職能

? ? ? ? ? ? 資金收、付、存的管理及核算 分公司各項(xiàng)費(fèi)用審核、報(bào)銷(xiāo)及核算 庫(kù)存收、發(fā)、存的管理及核算 增值稅專(zhuān)用發(fā)票的開(kāi)具 分公司資產(chǎn)保全的管理監(jiān)控

工商、稅務(wù)、銀行、外部審計(jì)事宜的專(zhuān)項(xiàng)處理

★ 銷(xiāo)售事務(wù)業(yè)務(wù)職能

? ? 銷(xiāo)售流程的操作及業(yè)務(wù)監(jiān)督 倉(cāng)儲(chǔ)及物流配送的管理及監(jiān)控

★ 行政輔助職能

? ? ? ?

第一節(jié)、財(cái)務(wù)代表財(cái)務(wù)職能

1.資金收、付、存的管理及核算

此處資金收、付：系指各分公司貨款回收及其他專(zhuān)項(xiàng)結(jié)算帳戶(hù)的資金收、付業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線(xiàn)的原則，具體包括的日常操作內(nèi)容如下：

1.1銷(xiāo)售貨款的回收

1.1.1財(cái)務(wù)代表每月直接與客戶(hù)進(jìn)行對(duì)賬，監(jiān)督銷(xiāo)售回款的進(jìn)度。日常銷(xiāo)售應(yīng)收款回收應(yīng)嚴(yán)格按照總部統(tǒng)一下達(dá)的客戶(hù)結(jié)算操作規(guī)定執(zhí)行。所有銷(xiāo)售回款必須由客戶(hù)匯入分公司指定銀行賬戶(hù)，分公司任何人員不得以分公司日常內(nèi)務(wù)事宜

分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)代表休假期職責(zé)暫代的過(guò)渡 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)代表職務(wù)交接中的清算 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦事宜 現(xiàn)金形式收取客戶(hù)貨款。

1.1.2確認(rèn)回款后應(yīng)按總部下達(dá)的會(huì)計(jì)核算規(guī)范進(jìn)行帳務(wù)處理。

1.2匯付貨款回籠

1.2.1財(cái)務(wù)代表按照總部制定的貨款回籠操作規(guī)定，及時(shí)將貨款交付（或匯付）總公司，每天對(duì)銀行賬戶(hù)資金進(jìn)行跟蹤，當(dāng)銀行存款資金累計(jì)達(dá)到5萬(wàn)元時(shí)，必須及時(shí)匯付總公司。月底軋帳日止必須將資金全部匯入總公司賬戶(hù)，賬戶(hù)余額不得超過(guò)5000元（只指現(xiàn)金、銀行存款，不含稅務(wù)專(zhuān)戶(hù)留存余額），確因臨時(shí)大額費(fèi)用開(kāi)支需超額留存資金的，必須由分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)代表共同提請(qǐng)報(bào)告上報(bào)總部審批后超額留存。

1.2.2 資金匯付總部賬戶(hù)后及時(shí)進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理，每月與總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部進(jìn)行資金往來(lái)賬戶(hù)的對(duì)賬。

1.3分公司資金的調(diào)配使用

由財(cái)務(wù)代表統(tǒng)籌分公司資金需求，每月20日之前提交次月資金需求計(jì)劃，交總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部審核，由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一進(jìn)行分公司資金需求的撥付，資金需求用于開(kāi)支分公司房（倉(cāng)）租、分公司運(yùn)營(yíng)費(fèi)用、市內(nèi)中轉(zhuǎn)運(yùn)輸費(fèi)及力資費(fèi)、業(yè)務(wù)人員差旅費(fèi)、稅金等。

1.4費(fèi)用開(kāi)支

1.4.1各分公司的日常運(yùn)營(yíng)費(fèi)用（包括分公司水電費(fèi)、辦公費(fèi)費(fèi)、招待費(fèi)、郵寄費(fèi)、電話(huà)費(fèi)等等），由財(cái)務(wù)代表按總公司制定的相關(guān)費(fèi)用定額進(jìn)行審核，交分公司經(jīng)理審批后進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)支付，超標(biāo)費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。1.4.2 各分公司發(fā)生的支線(xiàn)運(yùn)費(fèi)（承運(yùn)商至客戶(hù)）由客戶(hù)自行承擔(dān)，公司只承擔(dān)公司至中轉(zhuǎn)地的市內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)用及相關(guān)勞務(wù)費(fèi)用，具體參見(jiàn)分公司運(yùn)費(fèi)開(kāi)支管理辦法

1.4.3 各分公司發(fā)生的房（倉(cāng)）租費(fèi)用必須取得正規(guī)發(fā)票（可由各地稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)房租發(fā)票），否則財(cái)務(wù)代表有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。

1.4.4 業(yè)務(wù)人員差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)暫執(zhí)行目前營(yíng)銷(xiāo)中心差旅費(fèi)管理制度的規(guī)定，如有調(diào)整另行通知。差旅費(fèi)仍采取備用金的方式，原省區(qū)經(jīng)理與區(qū)域經(jīng)理單獨(dú)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)與核算。

1.4.5 分公司人員工資及獎(jiǎng)勵(lì)等由財(cái)務(wù)代表統(tǒng)一核算，提交總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)審核，各職能部門(mén)審批后，由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心單獨(dú)撥付資金，分公司方可支付。

1.4.6 經(jīng)手人填制報(bào)銷(xiāo)單，須填寫(xiě)清晰，事由交待清楚，附件齊全，審核手續(xù)完備。具體參見(jiàn)分公司費(fèi)用開(kāi)支管理規(guī)定

1.5零星借支

1.5.1各分公司正式員工因公可支取短期零星借款，費(fèi)用發(fā)生后必須立即報(bào)銷(xiāo)。非正式員工不得借支。1.5.2各分公司業(yè)務(wù)人員違反公司財(cái)經(jīng)管理?xiàng)l例，向客戶(hù)借支的，財(cái)務(wù)代表不得默認(rèn)抵沖客戶(hù)貨款，并應(yīng)及時(shí)上報(bào)總部主管部門(mén)進(jìn)行處理。

1.6資金核對(duì)及保管

1.6.1 對(duì)于客戶(hù)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算辦理業(yè)務(wù)往來(lái)結(jié)算的，必須在客戶(hù)使用的銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式到達(dá)期限內(nèi)及時(shí)進(jìn)行查詢(xún)、確認(rèn)；對(duì)使用支票結(jié)算的，還應(yīng)通過(guò)“倒進(jìn)帳”的辦法進(jìn)行貨款確認(rèn)。

1.6.2 分公司現(xiàn)金庫(kù)存余額原則上不得超過(guò)2000元?，F(xiàn)金及支票必須放入分公司保險(xiǎn)柜進(jìn)行保管，保險(xiǎn)柜密碼由財(cái)務(wù)代表掌握。凡違反資金留存規(guī)定造成現(xiàn)金或支票被盜、遺失的，一律由財(cái)務(wù)代表承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。1.6.3 財(cái)務(wù)代表必須做好現(xiàn)金及銀行日記賬，每月底與銀行賬單進(jìn)行對(duì)賬，做好銀行余額調(diào)節(jié)表。

1.7財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)報(bào)表的填制、保管及審計(jì)

1.7.1財(cái)務(wù)代表按照總部統(tǒng)一下達(dá)的財(cái)務(wù)核算規(guī)范進(jìn)行分公司各種業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，1.7.2財(cái)務(wù)代表按時(shí)出具財(cái)務(wù)報(bào)表，做好財(cái)務(wù)分析，對(duì)外提供的財(cái)務(wù)報(bào)表必須經(jīng)過(guò)總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)審核方可對(duì)外報(bào)送。

1.7.3 總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部或集團(tuán)財(cái)務(wù)中心將定期和不定期對(duì)分公司財(cái)務(wù)核算和各種報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)查詢(xún)。

2.庫(kù)存收、發(fā)、存

此處的庫(kù)存收、發(fā)：系指各分公司倉(cāng)庫(kù)貨物的收貨、銷(xiāo)售發(fā)貨。各分公司財(cái)務(wù)代表負(fù)責(zé)總公司發(fā)往分公司貨品及客戶(hù)退回分公司貨品的收驗(yàn)；分公司發(fā)往本業(yè)務(wù)區(qū)域內(nèi)客戶(hù)貨品的核發(fā)。具體包括的日常操作及核算內(nèi)容如下：

2.1 貨物驗(yàn)收

2.1.1各分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)總公司物流部門(mén)《銷(xiāo)售出庫(kù)單》上注明的品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額等與實(shí)際收到入庫(kù)實(shí)物進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，并K3分銷(xiāo)系統(tǒng)里辦理入庫(kù)手續(xù)，及時(shí)更新“存貨明細(xì)帳”。

2.1.2如發(fā)現(xiàn)實(shí)際驗(yàn)收入庫(kù)的貨品的品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額與《發(fā)貨結(jié)算單》有差異時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照總部有關(guān)管理規(guī)定進(jìn)行處理，同時(shí)應(yīng)及時(shí)上報(bào)總部相關(guān)主管部門(mén)。

2.2銷(xiāo)售發(fā)貨

2.2.1各分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)分公司業(yè)務(wù)區(qū)域各客戶(hù)的“貨物需求訂單”，按照銷(xiāo)售管理流程認(rèn)真辦理相關(guān)校驗(yàn)手續(xù)，校驗(yàn)發(fā)貨品種、規(guī)格、數(shù)量、收貨單位、開(kāi)票日期、制單人、簽批等，做到手續(xù)完備，真實(shí)準(zhǔn)確。

2.2.2對(duì)于前期留有大額應(yīng)收款而無(wú)法按公司規(guī)定予以清結(jié)的客戶(hù)訂單，財(cái)務(wù)代表應(yīng)嚴(yán)格按照總部下達(dá)的相關(guān)管理規(guī)定進(jìn)行控制貨物配發(fā)處理。

2.2.3對(duì)于已經(jīng)開(kāi)具《銷(xiāo)售出庫(kù)單》，并進(jìn)行了銷(xiāo)售核算的客戶(hù)訂單，財(cái)務(wù)代表必須及時(shí)辦理貨物出庫(kù)手續(xù)，不得以任何借口留庫(kù)不發(fā)、任意調(diào)換。

2.3客戶(hù)退、換貨

2.3.1客戶(hù)退換貨必須經(jīng)過(guò)總部相關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)，經(jīng)總部核準(zhǔn)同意接受的客戶(hù)退、換貨，財(cái)務(wù)代表應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶(hù)退回的貨物進(jìn)行清點(diǎn)，并盡可能進(jìn)行配袋、配箱、更新配件等修理、修復(fù)工作。

2.3.2對(duì)于質(zhì)量已完全破損的貨物，財(cái)務(wù)代表應(yīng)及時(shí)按總部的有關(guān)管理規(guī)定進(jìn)行殘次品的核算、登記、分類(lèi)保管處理。2.3.3對(duì)于在清點(diǎn)驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的非分公司貨物，一律不得認(rèn)同沖抵客戶(hù)應(yīng)收款項(xiàng)，并及時(shí)告之客戶(hù)。2.3.4所有客戶(hù)的退、換貨都必須嚴(yán)格按照公司的有關(guān)規(guī)定，扣除客戶(hù)前期已享受的各種優(yōu)惠、返利政策。

2.4 各分公司之間調(diào)換貨

2.4.1 各分公司之間如確有需要可以進(jìn)行調(diào)、換貨，但必須經(jīng)過(guò)總部審批同意方可進(jìn)行，不得私自協(xié)商自主處理。

2.5貨物盤(pán)存

2.5.1各分公司財(cái)務(wù)代表應(yīng)對(duì)分公司倉(cāng)庫(kù)在庫(kù)貨物進(jìn)行定期與不定期盤(pán)存，對(duì)庫(kù)存品種、規(guī)格、數(shù)量做到胸中有數(shù)，及時(shí)掌握存貨結(jié)構(gòu)動(dòng)態(tài)變化，并為分公司的貨物訂單上報(bào)提供依據(jù)。每月終了定期進(jìn)行存貨盤(pán)點(diǎn)，并編制《庫(kù)存商品盤(pán)存報(bào)告表》，對(duì)短少、殘次品、退回貨品、樣品等按總部統(tǒng)一規(guī)定進(jìn)行填報(bào)匯總統(tǒng)計(jì)，在盤(pán)點(diǎn)結(jié)存數(shù)中要注明殘次、銷(xiāo)貨退回、樣品等非正常存貨數(shù)量，確保存貨的安全與完整。2.5.2對(duì)帳：倉(cāng)庫(kù)帳目須日清月結(jié)。根據(jù)收貨發(fā)貨單據(jù)隨收隨入庫(kù)，隨發(fā)隨銷(xiāo)庫(kù)，及時(shí)登帳，并及時(shí)結(jié)出余額，定期將實(shí)存與帳存清查核對(duì)，收、發(fā)、存與總公司帳務(wù)進(jìn)行核對(duì)。

2.5.3各分公司發(fā)生的貨物盤(pán)虧、短少等損失，經(jīng)核實(shí)查證的，無(wú)條件由財(cái)務(wù)代表承擔(dān)80%，分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理承擔(dān)20%的連帶責(zé)任

2.5.4 總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部將定期和不定期對(duì)分公司在庫(kù)貨物進(jìn)行實(shí)地抽查，帳實(shí)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)異常將按照2.5.3條進(jìn)行處罰。

3.增值稅專(zhuān)用發(fā)票的開(kāi)具 具體參見(jiàn)增值稅發(fā)票管理規(guī)定

4.資產(chǎn)保全的管理監(jiān)控

各分公司財(cái)務(wù)代表資產(chǎn)保全的管理監(jiān)控所涉及的范圍為：資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、維護(hù)、保管；資產(chǎn)的報(bào)廢及更新。此處資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、維護(hù)、保管：系指各分公司經(jīng)總部核準(zhǔn)發(fā)生的大額資產(chǎn)購(gòu)置開(kāi)支（資產(chǎn)單價(jià)在500元以上或批次500元以上的）以及資產(chǎn)的日常使用、維護(hù)、保管責(zé)任的落實(shí)。具體包括的日常操作及管理監(jiān)控內(nèi)容如下：

4.1資產(chǎn)的購(gòu)置

4.1.1各分公司的資產(chǎn)購(gòu)置發(fā)生按總部下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)管理規(guī)定進(jìn)行操作，凡未經(jīng)核準(zhǔn)的不得支出。4.1.2對(duì)添置的資產(chǎn)必須按總部統(tǒng)一規(guī)定分類(lèi)做好資產(chǎn)登記，并以正式的發(fā)票作為報(bào)銷(xiāo)入帳核算的依據(jù)。在發(fā)票背面必須注明購(gòu)置經(jīng)辦人、數(shù)量、品名、單價(jià)、實(shí)際購(gòu)置時(shí)間，否則一律視同無(wú)票報(bào)銷(xiāo)處理。

4.2資產(chǎn)的領(lǐng)用、維護(hù)、保管

4.2.1屬于公用性質(zhì)的辦公、生活類(lèi)資產(chǎn)（如微機(jī)及外設(shè)設(shè)備、傳真機(jī)、空調(diào)、電視、熱水器、灶具、餐桌等），經(jīng)理、財(cái)務(wù)代表為共同使用保管責(zé)任人。凡因分公司人員使用不當(dāng)造成資產(chǎn)損壞或需要維修的，一律由保管責(zé)任人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失（各承擔(dān)50%）。

4.2.2屬于專(zhuān)用性質(zhì)的辦公、生活類(lèi)資產(chǎn)（計(jì)算器、高檔文具、床具、三輪車(chē)、辦公桌椅等），直接責(zé)任人承擔(dān)使用保管責(zé)任。凡因使用不當(dāng)造成資產(chǎn)損壞或需要維修以及遺失的，一律由領(lǐng)用責(zé)任人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。

4.2.3各分公司財(cái)務(wù)代表應(yīng)對(duì)有意毀損公司資產(chǎn)的行為進(jìn)行阻止，阻止無(wú)效的，應(yīng)及時(shí)向總部主管部門(mén)反映。主管部門(mén)一經(jīng)查實(shí)，責(zé)成由行為直接責(zé)任人承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)損失，并對(duì)直接責(zé)任人按公司有關(guān)管理?xiàng)l例進(jìn)行處理。

4.3資產(chǎn)的報(bào)廢、更新

此處的資產(chǎn)報(bào)廢、更新：系指各分公司前期購(gòu)置的長(zhǎng)期使用資產(chǎn)，在合理使用期限完畢后的報(bào)廢、更新，以及因不可抗拒力或人為原因造成的資產(chǎn)毀損的報(bào)廢、更新。具體包括的日常操作及管理監(jiān)控內(nèi)容如下：

4.3.1在資產(chǎn)合理使用期限（以產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)上所注明的使用期限為準(zhǔn)）完畢后所發(fā)生的資產(chǎn)功能性喪失、不能繼續(xù)正常使用的，按總部下達(dá)的資產(chǎn)報(bào)廢程序辦理相關(guān)手續(xù)后，準(zhǔn)予重新購(gòu)置同類(lèi)資產(chǎn)。

“金稅卡”及有關(guān)工商、稅務(wù)專(zhuān)用網(wǎng)上申報(bào)使用設(shè)備，因當(dāng)?shù)毓ど?、稅?wù)主管部門(mén)核定的應(yīng)用程序升級(jí)需重新配置更新的，比照上述條款執(zhí)行。

4.3.2因不可抗拒力的資產(chǎn)毀損的報(bào)廢、更新，由分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)代表提請(qǐng)核準(zhǔn)報(bào)廢申請(qǐng)，同時(shí)附送有關(guān)事件的證明資料（報(bào)警記錄、自然災(zāi)害證明等資料），經(jīng)總部核準(zhǔn)并按資產(chǎn)報(bào)廢程序辦理相關(guān)手續(xù)后，準(zhǔn)予重新購(gòu)置同類(lèi)資產(chǎn)。

4.3.3因使用不當(dāng)原因造成的資產(chǎn)毀損，按公司規(guī)定由領(lǐng)用、保管責(zé)任人承擔(dān)原購(gòu)置資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)損失；經(jīng)總部核準(zhǔn)并按資產(chǎn)報(bào)廢程序辦理相關(guān)手續(xù)后，準(zhǔn)予重新購(gòu)置同類(lèi)資產(chǎn)。

4.3.4因人為故意毀損因素造成的資產(chǎn)毀損，并由責(zé)任人承擔(dān)重新購(gòu)置費(fèi)用開(kāi)支。

5.工商、稅務(wù)、銀行、外部審計(jì)事宜的專(zhuān)項(xiàng)處理

各分公司財(cái)務(wù)代表工商、稅務(wù)、銀行、外部審計(jì)事宜的專(zhuān)項(xiàng)協(xié)調(diào)處理所涉及的范圍為： 日常工商、稅務(wù)、銀行、外部審計(jì)事宜的辦理 專(zhuān)項(xiàng)工商、稅務(wù)事宜的辦理

5.1日常工商、稅務(wù)、銀行、外部審計(jì)事宜的辦理

此處的日常工商、稅務(wù)、銀行、外部審計(jì)事宜的辦理：系指各分公司需按國(guó)家政策、法規(guī)的統(tǒng)一規(guī)定需辦理的工商及稅務(wù)年審、資格認(rèn)證、各種稅負(fù)的納稅申報(bào)及相關(guān)銀行結(jié)算資格驗(yàn)審事宜。具體包括的日常操作內(nèi)容如下：

5.1.1財(cái)務(wù)代表收集提供相關(guān)核算資料及文件證明資料，承擔(dān)上述日常工商、稅務(wù)、銀行及審計(jì)事宜的辦理，辦理這些事宜需對(duì)外呈報(bào)的文件報(bào)告，必須經(jīng)過(guò)總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)的，財(cái)務(wù)代表不得擅自辦理相關(guān)費(fèi)用支付及文件呈報(bào)。

5.2專(zhuān)項(xiàng)工商、稅務(wù)事宜的辦理

此處的專(zhuān)項(xiàng)工商、稅務(wù)事宜的辦理：系指各分公司因經(jīng)營(yíng)執(zhí)照上有關(guān)經(jīng)營(yíng)地址、法人、注冊(cè)資本、電話(huà)、銀行帳號(hào)、經(jīng)營(yíng)期限等內(nèi)容發(fā)生變更，需辦理的相關(guān)工商、稅務(wù)登記變更事宜；以及因工商、稅務(wù)專(zhuān)項(xiàng)審查事宜的辦理。具體包括的日常操作內(nèi)容如下：

5.2.1各分公司因經(jīng)營(yíng)執(zhí)照上有關(guān)經(jīng)營(yíng)地址、法人、注冊(cè)資本、電話(huà)、銀行帳號(hào)、經(jīng)營(yíng)期限等內(nèi)容發(fā)生變更，需辦理的相關(guān)工商、稅務(wù)登記變更事宜，由分公司財(cái)務(wù)代表按總部的統(tǒng)一部署計(jì)劃及國(guó)家有關(guān)政策、法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行辦理。

5.2.2工商、稅務(wù)、外部審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)審查事宜的辦理。由各分公司財(cái)務(wù)代表與總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部取得聯(lián)系后，按統(tǒng)一的部署進(jìn)行處理。

第二節(jié)、銷(xiāo)售事務(wù)業(yè)務(wù)職能

1.倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)制定 1.1 倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)的確定

1.1.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)分公司負(fù)責(zé)區(qū)域的銷(xiāo)售狀況、產(chǎn)品調(diào)撥周期等因素確定分公司倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)。

1.1.2 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)財(cái)務(wù)代表確定的庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核。

1.1.3 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后報(bào)總部審批、備案，分公司財(cái)務(wù)代表按照審批后的庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行存貨。1.2 倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)的變更

1.2.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)實(shí)際需求可對(duì)分公司倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行變更，分公司財(cái)務(wù)代表填寫(xiě)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)變更申請(qǐng)報(bào)告，由分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行審核。

1.2.2 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后報(bào)總部審批、備案，分公司財(cái)務(wù)代表按照審批后的新的庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行存貨。2.倉(cāng)庫(kù)租賃及承運(yùn)商采購(gòu) 2.1 分公司倉(cāng)庫(kù)租賃

2.1.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)確定倉(cāng)庫(kù)需求面積。

2.1.2 分公司財(cái)務(wù)代表結(jié)合當(dāng)?shù)匚锪鞅憷约敖?jīng)濟(jì)性等原則為分公司倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行選址。2.1.3 分公司財(cái)務(wù)代表組織倉(cāng)庫(kù)租賃的議價(jià)、談判、合同擬定工作，初步確定目標(biāo)倉(cāng)庫(kù)。2.1.4 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)倉(cāng)庫(kù)地址、倉(cāng)庫(kù)租賃價(jià)格、倉(cāng)庫(kù)租用合同等進(jìn)行審核。

2.1.5 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后，報(bào)總部審批、備案，分公司財(cái)務(wù)代表按照總部審批后的結(jié)果進(jìn)行合同簽訂及倉(cāng)庫(kù)使用等工作。2.2 承運(yùn)商采購(gòu)

2.2.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)實(shí)際發(fā)貨需求篩選承運(yùn)商。

2.2.2 分公司財(cái)務(wù)代表組織承運(yùn)商采購(gòu)的議價(jià)、談判、合同擬定工作，初步確定目標(biāo)承運(yùn)商。2.2.3 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)運(yùn)輸價(jià)格、運(yùn)輸合同等進(jìn)行審核。

2.2.4 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后，報(bào)總部審批、備案，分公司財(cái)務(wù)代表按照審批后的結(jié)果進(jìn)行合同簽訂及發(fā)貨等工作。2.3 搬運(yùn)工采購(gòu)

2.3.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求采購(gòu)當(dāng)?shù)匕徇\(yùn)工。2.3.2 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)搬運(yùn)工的勞資費(fèi)進(jìn)行審核。

2.3.3 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后，報(bào)總部審批、備案，分公司財(cái)務(wù)代表按照總部審批后的結(jié)果進(jìn)行相關(guān)裝卸及搬運(yùn)工作。

3.產(chǎn)品調(diào)撥

3.1 由公司總部至分公司倉(cāng)庫(kù)的產(chǎn)品調(diào)撥

3.1.1 總部倉(cāng)庫(kù)至各分公司倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品調(diào)撥起運(yùn)量：銷(xiāo)售強(qiáng)勢(shì)地區(qū)為600件，銷(xiāo)售弱勢(shì)地區(qū)為400件。3.1.2 分公司財(cái)務(wù)代表結(jié)合分公司輻射區(qū)域的銷(xiāo)售狀況、分公司倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品庫(kù)存狀況、公司的各種營(yíng)銷(xiāo)政策對(duì)未來(lái)銷(xiāo)售走勢(shì)的影響等因素向總部上報(bào)產(chǎn)品需求計(jì)劃。

3.1.3 總部根據(jù)各分公司倉(cāng)庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)、總倉(cāng)庫(kù)存及近期的生產(chǎn)計(jì)劃等因素對(duì)分倉(cāng)所下達(dá)的需求計(jì)劃進(jìn)行審核。

3.1.4 總部審核后，由基地物流部安排車(chē)輛運(yùn)輸并制定對(duì)應(yīng)的流轉(zhuǎn)單據(jù)。3.2 分倉(cāng)之間的產(chǎn)品調(diào)撥

3.2.1 各分公司由于相互之間的業(yè)務(wù)需求需要對(duì)分公司倉(cāng)庫(kù)的產(chǎn)品進(jìn)行調(diào)撥時(shí)，由需求方分公司財(cái)務(wù)代表下達(dá)需求計(jì)劃。

3.2.2 需求方分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)需求計(jì)劃進(jìn)行審核。

3.2.3 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后報(bào)總部審批、備案，并將指令傳達(dá)至供應(yīng)方分公司財(cái)務(wù)代表。3.2.4 供應(yīng)方分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)指令組織發(fā)貨。

3.2.5 業(yè)務(wù)發(fā)生后，雙方分公司財(cái)務(wù)代表在K3系統(tǒng)上進(jìn)行出、入庫(kù)的賬務(wù)處理。4.收貨及入庫(kù)管理 4.1 貨物驗(yàn)收

4.1.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)出入庫(kù)單據(jù)上的產(chǎn)品品種、數(shù)量等與實(shí)際到貨產(chǎn)品進(jìn)行核對(duì)。4.1.2 分公司財(cái)務(wù)代表核對(duì)確認(rèn)后，簽收相關(guān)單據(jù)。4.2 貨物入庫(kù)管理

4.2.1 分公司財(cái)務(wù)代表完成貨物驗(yàn)收手續(xù)后，組織搬運(yùn)工報(bào)關(guān)員等將來(lái)貨按類(lèi)別存儲(chǔ)到對(duì)應(yīng)區(qū)域。4.2.2 產(chǎn)品實(shí)物入庫(kù)后，分公司財(cái)務(wù)代表在K3系統(tǒng)辦理相關(guān)的入庫(kù)手續(xù)，并登記倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品入庫(kù)明細(xì)臺(tái)賬。5.庫(kù)存管理 5.1 倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)位布局

5.1.1 分公司財(cái)務(wù)代表存儲(chǔ)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析，合理安排產(chǎn)品存儲(chǔ)區(qū)域。5.1.2 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)倉(cāng)庫(kù)結(jié)構(gòu)，倉(cāng)庫(kù)面積，設(shè)計(jì)消防安全通道及裝卸通道。5.1.3 統(tǒng)籌安排，提高倉(cāng)庫(kù)單位面積利用率。5.2 盤(pán)點(diǎn)

5.2.1 分公司財(cái)務(wù)代表不定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。5.2.2 盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果分析表。5.2.3 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行檢核。

5.2.4 分公司財(cái)務(wù)代表積極配合總部組織的年終盤(pán)點(diǎn)或抽查盤(pán)點(diǎn)工作。5.3 庫(kù)存周轉(zhuǎn)率控制

5.3.1 分公司財(cái)務(wù)代表每月底對(duì)倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品庫(kù)存周轉(zhuǎn)率進(jìn)行分析，并將分析結(jié)果報(bào)總部。5.3.2 總部對(duì)分公司倉(cāng)庫(kù)的周轉(zhuǎn)率進(jìn)行匯總備案，并提出相應(yīng)的改進(jìn)方案。5.3.3 分公司財(cái)務(wù)代表積極配合總部及其他相關(guān)部門(mén)，提高倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存周轉(zhuǎn)率。6.訂單業(yè)務(wù)及客戶(hù)管理 6.1 客戶(hù)管理

6.1.1 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理開(kāi)發(fā)新客戶(hù)后，客戶(hù)資料報(bào)總部審批。6.1.2 總部審批后，由總部客戶(hù)部將客戶(hù)資料錄入K3系統(tǒng)。6.2 訂單業(yè)務(wù)

6.2.1 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理將客戶(hù)訂單傳至分公司財(cái)務(wù)代表。

6.2.2 分公司財(cái)務(wù)代表將客戶(hù)訂單錄入K3系統(tǒng)，并進(jìn)行庫(kù)存審核及下推。6.2.3 分倉(cāng)財(cái)務(wù)代表配合銷(xiāo)售部門(mén)需求，變更訂單需求。7.發(fā)貨、運(yùn)輸跟蹤、運(yùn)費(fèi)結(jié)算及臺(tái)賬登錄 7.1 發(fā)貨原則

7.1.1 單個(gè)客戶(hù)單次發(fā)貨批量大于200件（含200件）的，由武漢總倉(cāng)直接發(fā)往客戶(hù)。7.1.2 單個(gè)客戶(hù)單次發(fā)貨批量小于200件的，由對(duì)應(yīng)分倉(cāng)組織發(fā)貨。7.2 接單及發(fā)貨

7.2.1 分公司財(cái)務(wù)代表在每日在K3系統(tǒng)中查詢(xún)發(fā)貨通知單。7.2.2 分公司財(cái)務(wù)代表打印單據(jù)，并安排車(chē)輛運(yùn)輸。7.2.3 貨物裝車(chē)后，制定對(duì)應(yīng)的運(yùn)費(fèi)結(jié)算單，并登錄臺(tái)賬。

7.2.4 發(fā)貨業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生后，分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理在K3系統(tǒng)上作出庫(kù)賬務(wù)處理。7.3 運(yùn)輸在途時(shí)間及運(yùn)輸狀況跟蹤

7.3.1 運(yùn)輸在途時(shí)間：市內(nèi)運(yùn)輸在途時(shí)間為24小時(shí)，周邊城市運(yùn)輸在途時(shí)間為48小時(shí)，部分偏遠(yuǎn)地區(qū)運(yùn)輸在途時(shí)間為72小時(shí)。

7.3.2 分公司財(cái)務(wù)代表對(duì)運(yùn)輸狀況進(jìn)行跟蹤，及時(shí)處理運(yùn)輸過(guò)程中的異常狀況。7.4 月度報(bào)表及臺(tái)賬核對(duì)

7.4.1 分公司財(cái)務(wù)代表及時(shí)登錄倉(cāng)庫(kù)收發(fā)存報(bào)表、運(yùn)輸臺(tái)賬，并定期將報(bào)表傳至總部進(jìn)行審核。7.4.2 分公司財(cái)務(wù)代表在月底與總部進(jìn)行各類(lèi)報(bào)表的核對(duì)工作。8.客戶(hù)退換貨及后續(xù)處理 8.1 客戶(hù)退換貨

8.1.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)總部相關(guān)報(bào)告及單據(jù)安排客戶(hù)退換貨工作。8.1.2 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)單據(jù)對(duì)退貨產(chǎn)品進(jìn)行驗(yàn)收、整理。8.1.3 退換貨工作完成后，在K3系統(tǒng)上作出入庫(kù)賬務(wù)處理。8.2 后續(xù)處理

8.2.1 由分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理協(xié)調(diào)其他客戶(hù)消化處理。8.2.2 由分公司財(cái)務(wù)代表協(xié)調(diào)退回總倉(cāng)進(jìn)行返工處理。

8.2.3 由分公司財(cái)務(wù)代表協(xié)調(diào)調(diào)撥至其他倉(cāng)庫(kù)由其他區(qū)域客戶(hù)進(jìn)行消化處理。

第三節(jié)、行政輔助支持

各分公司財(cái)務(wù)代表行政輔助事宜所涉及的范圍為：

1.內(nèi)務(wù)職責(zé)

此處的內(nèi)務(wù)系指各分公司勤雜人員的事務(wù)管理、工作安排及分公司生活資產(chǎn)的使用、管理、人員的考勤記錄。各分公司財(cái)務(wù)代表協(xié)助經(jīng)理解決分公司內(nèi)勤事務(wù)的安排。

1.1各分公司勤雜人員聘用、更換事宜由經(jīng)理進(jìn)行，財(cái)務(wù)代表負(fù)責(zé)與分公司經(jīng)理共同提請(qǐng)申請(qǐng)報(bào)告，上報(bào)總部核準(zhǔn)后執(zhí)行。

勤雜人員的聘用待遇按總部的統(tǒng)一核定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

勤雜人員日常工作范圍、要求及時(shí)間由分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理根據(jù)總部的統(tǒng)一要求進(jìn)行安排；財(cái)務(wù)代表負(fù)責(zé)與其核對(duì)分公司人員日常生活開(kāi)支帳目。

1.2分公司生活資產(chǎn)的使用、管理按資產(chǎn)領(lǐng)用、保管的責(zé)任劃分進(jìn)行管理，財(cái)務(wù)代表承擔(dān)日常管理督促職責(zé)。

1.3財(cái)務(wù)代表承擔(dān)對(duì)分公司正式員工出勤記錄職責(zé)。包括外勤出差、休假、調(diào)出及調(diào)入的詳細(xì)記錄。

2.休假期職責(zé)暫代的過(guò)渡

此處休假期職責(zé)暫代的過(guò)渡系指各分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理回漢會(huì)議期間經(jīng)總部核準(zhǔn)，同意由財(cái)務(wù)代表對(duì)指定事務(wù)的代行管理、工作安排。或指財(cái)務(wù)代表休假期間，相關(guān)職責(zé)的暫行移交至分公司經(jīng)理實(shí)施。

2.1各分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理休假期間由財(cái)務(wù)代表代行的職責(zé)僅限于分公司日常事務(wù)范圍：客戶(hù)接單的審核，總部訂單的上報(bào)、業(yè)務(wù)人員貨款回收的督促、接待客戶(hù)來(lái)訪(fǎng)等。

2.2暫代期間如業(yè)務(wù)活動(dòng)發(fā)生臨時(shí)突發(fā)性事項(xiàng)，超越執(zhí)行權(quán)限范圍的，財(cái)務(wù)代表應(yīng)及時(shí)與分公司經(jīng)理取得聯(lián)系，不得擅自做主，或隱瞞不報(bào)。

2.3財(cái)務(wù)代表在休假前必須就管理的分公司倉(cāng)庫(kù)、現(xiàn)金、銀行、應(yīng)收往來(lái)等經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)資產(chǎn)與分公司經(jīng)理進(jìn)行帳、實(shí)清點(diǎn)交接，并簽字認(rèn)可落實(shí)。并告之銀行匯款手續(xù)及辦理注意事項(xiàng)。

財(cái)務(wù)代表休假離開(kāi)公司期間，所在公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)暫行停止。

財(cái)務(wù)代表休假完畢回到分公司后，必須首先對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地清盤(pán)和確認(rèn)，并收集離崗期間分公司所有業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行復(fù)查。如發(fā)現(xiàn)重大差異的，除及時(shí)進(jìn)行徹底復(fù)查清帳外，還應(yīng)及時(shí)上報(bào)總部主管部門(mén)進(jìn)行處理。

2.4以上休假均為公司統(tǒng)一安排的國(guó)家法定節(jié)假日休假，以及經(jīng)總部核準(zhǔn)的個(gè)人探、喪、病、事假。在統(tǒng)一休假安排期外，未經(jīng)總部核準(zhǔn)的休假，一律視同無(wú)效休假。在此期間有關(guān)人員未經(jīng)總部核準(zhǔn)，擅自進(jìn)行的暫代職責(zé)交接一律無(wú)效。如發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失，由擅自交接的雙方承擔(dān)。

3.職務(wù)交接中的清算

此處職務(wù)交接中的清算系指各分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理、業(yè)務(wù)人員根據(jù)總部統(tǒng)一安排進(jìn)行的人員調(diào)職、調(diào)崗中就其在現(xiàn)任公司的遺留未清事項(xiàng)進(jìn)行的全面清查、核算。

財(cái)務(wù)代表所發(fā)生的調(diào)職、調(diào)崗事項(xiàng)中，相關(guān)資產(chǎn)、職責(zé)的移交清算事宜。對(duì)非正常原因的分公司離崗人員也必須進(jìn)行遺留未清事項(xiàng)的全面清查、核算。

3.1各分公司發(fā)生財(cái)務(wù)代表調(diào)職、調(diào)崗事項(xiàng)時(shí)，必須就其在任期間的未清結(jié)事項(xiàng)進(jìn)行逐步清查、核算。所需進(jìn)行清查的事項(xiàng)如下：

? ? ? ? ? ? ? ? 在任期間經(jīng)手的各種經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的全面核查（帳帳、帳實(shí)、帳證相符）； 在任期間經(jīng)手的未報(bào)銷(xiāo)的各種費(fèi)用開(kāi)支； 在任期間經(jīng)手的未清結(jié)的個(gè)人借支；

在任期間領(lǐng)用未歸還的資產(chǎn)及其他使用資產(chǎn)的完好情況； 在任期間負(fù)責(zé)保管的公司資產(chǎn)的完好情況；

在任期間應(yīng)承擔(dān)的屬于個(gè)人費(fèi)用開(kāi)支。（超支水電費(fèi)、電話(huà)費(fèi)、個(gè)人生活費(fèi)用等）在任期內(nèi)負(fù)責(zé)保管的分公司印鑒及其他公司文件、證件、經(jīng)營(yíng)資料。其他未清結(jié)的事項(xiàng)。

移、交接財(cái)務(wù)代表應(yīng)對(duì)以上事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)清查，并經(jīng)分公司經(jīng)理監(jiān)交認(rèn)可后將結(jié)果上報(bào)總部主管部門(mén)。3.2各分公司對(duì)分公司非正常原因離崗人員所需進(jìn)行清查的事項(xiàng)視同在崗正常調(diào)動(dòng)人員辦理。3.3對(duì)于在以上交接中發(fā)現(xiàn)的各種異常情況，在任財(cái)務(wù)代表必須及時(shí)向總部主管部門(mén)進(jìn)行匯 報(bào)，同時(shí)采取合理的控制方法制止事態(tài)的擴(kuò)張、惡化。

3.4因工作表現(xiàn)及綜合技能達(dá)不到總部管理要求或因違紀(jì)違規(guī)調(diào)離分公司職位的，按總部人事管理?xiàng)l例辦理相關(guān)調(diào)崗、調(diào)職手續(xù)。

當(dāng)事人違反總部管理?xiàng)l例或相關(guān)用工協(xié)議約定條款的，按專(zhuān)項(xiàng)考核（獎(jiǎng)懲）規(guī)定予以處理。

4.臨時(shí)交辦事宜

此處臨時(shí)交辦事宜系指各分公司因分公司人員配備原因（一般為兩人公司），在經(jīng)理外出情況下，臨時(shí)指定由財(cái)務(wù)代表對(duì)公司駐在地業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)的維持和協(xié)調(diào)負(fù)責(zé)。

4.1臨時(shí)交辦事宜處理在不違背公司管理原則前期下，應(yīng)以分公司經(jīng)理交代的口徑、處理原則、方法為準(zhǔn)，財(cái)務(wù)代表不能超越職責(zé)權(quán)限擅自做主，或敷衍了事。

4.2分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)臨時(shí)交辦事項(xiàng)應(yīng)以書(shū)面形式下達(dá)（或通過(guò)留言板等其他正式方式），財(cái)務(wù)代表對(duì)于無(wú)法完成的事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)與分公司經(jīng)理取得聯(lián)系，請(qǐng)示下一步的處理方案。

4.3對(duì)于交辦的違反公司管理制度、紀(jì)律、條例的事項(xiàng)，財(cái)務(wù)代表可以拒絕執(zhí)行，并有權(quán)向總部主管部門(mén)進(jìn)行反映。

4.4對(duì)經(jīng)理交辦的本屬業(yè)務(wù)人員職責(zé)范疇且職責(zé)履行人同在公司的事務(wù)，如確屬?gòu)奶岣咝袆?dòng)效率出發(fā)的，財(cái)務(wù)代表可以協(xié)助處理，否則財(cái)務(wù)代表可以拒絕執(zhí)行。

4.5屬于總部統(tǒng)一安排的臨時(shí)性專(zhuān)項(xiàng)事務(wù)，按部署要求進(jìn)行辦理。

第三章、其 他

1.本條例由營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、實(shí)施，如在執(zhí)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有確需調(diào)整之處的，另行下達(dá)書(shū)面調(diào)整通知。3.本條例自正式簽發(fā)之日起生效實(shí)施。

分公司財(cái)務(wù)管理制度測(cè)試題

1、簡(jiǎn)述分公司財(cái)務(wù)代表的主要崗位職責(zé)及需要注意的問(wèn)題。

第二篇：分公司管理

公司各分支機(jī)構(gòu)立項(xiàng)及經(jīng)費(fèi)管理辦法

有鑒于各分支機(jī)構(gòu)的具體情況，對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)和經(jīng)費(fèi)支出特制定以下補(bǔ)充條款：

項(xiàng)目立項(xiàng)管理

一、立項(xiàng)申請(qǐng)

1、將經(jīng)各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審定后的立項(xiàng)申請(qǐng)（立項(xiàng)申請(qǐng)表見(jiàn)附表1）傳至總公司辦公室（商務(wù)部）,由辦公室（商務(wù)部）專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)申請(qǐng)要件進(jìn)行核實(shí)后，轉(zhuǎn)送技術(shù)部。

2、技術(shù)部將（1）、整合好的技術(shù)方案轉(zhuǎn)立項(xiàng)人，立項(xiàng)人進(jìn)行項(xiàng)目跟進(jìn)。

（2）、有關(guān)項(xiàng)目的其他資料（技術(shù)支持表見(jiàn)附表2）轉(zhuǎn)至辦公室。

3、辦公室將立項(xiàng)表（1）、轉(zhuǎn)送總經(jīng)辦

（2）、歸檔

二、項(xiàng)目跟進(jìn)管理程序

1、立項(xiàng)人根據(jù)項(xiàng)目跟進(jìn)情況及時(shí)填寫(xiě)項(xiàng)目跟進(jìn)表（見(jiàn)附表3），及時(shí)將有關(guān)信息（項(xiàng)目跟進(jìn)

狀況）轉(zhuǎn)送給總經(jīng)辦或有關(guān)部門(mén)，以便得到迅速、有效的技術(shù)和商務(wù)支持。

2、總經(jīng)辦將項(xiàng)目跟蹤、投標(biāo)結(jié)果轉(zhuǎn)送辦公室，整理歸檔。

3、辦公室經(jīng)辦人將立項(xiàng)項(xiàng)目檔案（立項(xiàng)申請(qǐng)、技術(shù)支持、項(xiàng)目跟進(jìn)狀況）整理歸檔。經(jīng)費(fèi)管理

一、各分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)支出必須嚴(yán)格按照公司的有關(guān)管理制度執(zhí)行。

正常（、月費(fèi)用預(yù)算內(nèi)）費(fèi)用開(kāi)支，票據(jù)由經(jīng)辦人——副職負(fù)責(zé)人——負(fù)責(zé)人審批簽字。由負(fù)責(zé)人所經(jīng)辦的費(fèi)用支出，須副職負(fù)責(zé)人核實(shí)簽字。

二、各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人定要嚴(yán)格控制預(yù)算開(kāi)支，嚴(yán)禁超預(yù)算開(kāi)支情況發(fā)生。如遇突發(fā)、意外事件必須及時(shí)向公司總經(jīng)理請(qǐng)示，經(jīng)總經(jīng)理同意后方可辦理，并于事后補(bǔ)辦非規(guī)申請(qǐng)手續(xù)。未經(jīng)申請(qǐng)或申請(qǐng)未獲批準(zhǔn)而擅自辦理其所發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用由經(jīng)手人、負(fù)責(zé)人承擔(dān)。

附則：本制度實(shí)施范圍為公司各分支機(jī)構(gòu)（分公司）

本制度的解釋權(quán)屬公司辦公室和財(cái)務(wù)部

第三篇：深挖潛 細(xì)管理

細(xì)管理

深挖潛

全面做好降本增效工作

輸油汽車(chē)隊(duì)

各位領(lǐng)導(dǎo)：

我車(chē)隊(duì)在“精細(xì)管理、挖潛增效”主題競(jìng)賽活動(dòng)中，認(rèn)真圍繞活動(dòng)要求，以“優(yōu)化管理措施、確保降本增效”為目標(biāo)，細(xì)化、量化管理工作，優(yōu)化管理措施，將降本目標(biāo)合理分解到每個(gè)班組，做到人人肩上有指標(biāo)，壓力層層傳遞，較好的實(shí)現(xiàn)了降本目標(biāo)。下面就我隊(duì)此項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展情況做以下匯報(bào)：

一、全員參與，結(jié)合實(shí)際，確保活動(dòng)開(kāi)展的全面性。

分廠(chǎng)下達(dá)關(guān)于開(kāi)展“精細(xì)管理、挖潛增效”的活動(dòng)通知后，我車(chē)隊(duì)及時(shí)召開(kāi)了班子會(huì)、班長(zhǎng)骨干會(huì)，對(duì)活動(dòng)的開(kāi)展的要求進(jìn)行了學(xué)習(xí)，并結(jié)合車(chē)隊(duì)生產(chǎn)工作的實(shí)際，對(duì)車(chē)隊(duì)7項(xiàng)可控成本指標(biāo)發(fā)生情況進(jìn)行了分析，除了對(duì)分廠(chǎng)下達(dá)的降本指標(biāo)材料費(fèi)0.85萬(wàn)元、辦公費(fèi)0.07萬(wàn)元進(jìn)行合理的分解，我們還對(duì)車(chē)輛生產(chǎn)運(yùn)行、單車(chē)百公里油耗等情況進(jìn)行了討論、分析，制定出汽車(chē)隊(duì)“精細(xì)管理、挖潛增效”活動(dòng)安排，務(wù)求活動(dòng)開(kāi)展的實(shí)效性。

我們利用職工大會(huì)進(jìn)行安全教育的時(shí)機(jī)，將活動(dòng)開(kāi)展要 求傳達(dá)到每名職工，使全體職工感受到降本增效工作的緊迫感，號(hào)召全體職工積極投入到此項(xiàng)活動(dòng)中，針對(duì)車(chē)隊(duì)的生產(chǎn)運(yùn)行、降本增效工作提出合理化建議，對(duì)實(shí)施效果明顯、經(jīng)濟(jì)效益明顯的合理化建議給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)，共征集了合理化 建議6條，確定了內(nèi)修班為精細(xì)管理崗位，通過(guò)以上工作，使我隊(duì)挖潛增效工作的開(kāi)展開(kāi)了個(gè)好頭。

二、細(xì)管理，深挖潛，確保活動(dòng)開(kāi)展的實(shí)效性。

我們根據(jù)在各班組征集到的合理化建議以及我們?nèi)粘９芾碇邪l(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，積極開(kāi)展挖潛增效活動(dòng)，分別作了以下工作：

（一）完善措施，精細(xì)管理，全員參與降本增效。今年伊始，我們就根據(jù)分廠(chǎng)下達(dá)的成本指標(biāo)，對(duì)各項(xiàng)成本指標(biāo)進(jìn)行了詳細(xì)的分解并嚴(yán)格按照計(jì)劃運(yùn)行。我們認(rèn)識(shí)到，隨著成本的逐漸壓縮，只有不斷全方位的完善管里措施，全過(guò)程的實(shí)施精細(xì)管理，才能適應(yīng)成本管理工作的要求，才能真正的實(shí)現(xiàn)降本增效。我們是這樣想的，也是這樣做的，我們利用職工大會(huì)、班組會(huì)不斷的向職工灌輸精細(xì)管理的理念，使全體職工將精細(xì)管理的理念入腦、入心，更好的參與到挖潛增效的活動(dòng)中來(lái)。今年上半年，我們

（一）：修改完善了《車(chē)隊(duì)油卡管理使用規(guī)定》，實(shí)施了油卡統(tǒng)一收繳材料員管理，駕駛員需加油時(shí)，先向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)行駛公里數(shù)，由主管領(lǐng)導(dǎo)開(kāi)具加油單，材料員才予以發(fā)放油卡。這樣既有助于減少油料外流，又能夠?qū)⒂土线M(jìn)行內(nèi)部調(diào)節(jié)，盡可能的不發(fā)生補(bǔ)油現(xiàn)象，從整體上降低了用油總量；

（二）進(jìn)一步細(xì)化了《單車(chē)油料核算辦法》，我們對(duì)全部車(chē)輛的百公里耗油從新進(jìn)行了核定，嚴(yán)格按照考核兌現(xiàn)辦法嚴(yán)考核硬兌現(xiàn)，從而實(shí)現(xiàn)了單車(chē)耗油量不超。

（三）在駕駛員中開(kāi)展節(jié)油經(jīng)驗(yàn)介紹會(huì)，找一些有經(jīng)驗(yàn)的駕駛員介紹在車(chē)輛啟動(dòng)、行駛中、車(chē)輛部件調(diào)整等方面好的做法，對(duì)月度百公里節(jié)油的駕駛員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

（四）加強(qiáng)車(chē)輛的控制，杜絕私車(chē)自由車(chē)。我們要求無(wú)生產(chǎn)任務(wù)的車(chē)輛一律在隊(duì)上停放，根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)的情況對(duì)車(chē)輛的運(yùn)行公里進(jìn)行核定，避免非生產(chǎn)用車(chē)造成的浪費(fèi)。

此外，我們根據(jù)生產(chǎn)運(yùn)行實(shí)際，對(duì)車(chē)輛的生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行有效的合并，在能夠完成生產(chǎn)任務(wù)的情況下盡可能的減少出車(chē)臺(tái)次，這樣既能減少燃油消耗，又能有效的降低差旅、加班夜班費(fèi)用的發(fā)生，而且對(duì)車(chē)輛的安全運(yùn)行帶來(lái)有效的幫助。

我們?cè)诮衲贶?chē)輛增加、生產(chǎn)任務(wù)增加的情況下（8.6065萬(wàn)KM，7.308T），月度燃油消耗量有了顯著下降（計(jì)劃用油

7.1T,實(shí)際平均發(fā)生6.4T），截至8月底，共節(jié)約燃油約5.6噸，價(jià)值約3萬(wàn)余元。

（二）嚴(yán)格制度，精打細(xì)算，全面做好降本增效。我們?cè)谕晟?、?xì)化各項(xiàng)管理制度和措施的同時(shí)，還著重加強(qiáng)了相關(guān)人員的責(zé)任心，增加管理人員的緊迫感；在材料的發(fā)放、辦公用品的領(lǐng)取上，嚴(yán)格了一支筆簽字制度。我們?cè)谡匍_(kāi)材料員、經(jīng)管員及班長(zhǎng)骨干會(huì)的時(shí)候，向大家詳細(xì)介紹了今年成本管理的形式，要求大家算細(xì)賬，在成本壓縮的情況下，如何更好的服務(wù)于輸油生產(chǎn)？我們采取了

（一）：在材料上只備常用料，如車(chē)輛的三濾、燈泡，其他的車(chē)輛用料必須經(jīng)過(guò)主管領(lǐng)導(dǎo)確定確需更換方可進(jìn)料，有效的減少了材料的浪費(fèi)，尤其是總成件。

（二）加強(qiáng)了內(nèi)修班的技術(shù)培訓(xùn)和責(zé)任心。我們確定了內(nèi)修班為我們的精細(xì)管理崗位，利用網(wǎng)絡(luò)、光盤(pán)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)修班的技術(shù)培訓(xùn)，更新其業(yè)務(wù)知識(shí)，讓他們?cè)跊](méi)有遇到的故障時(shí)敢于動(dòng)手維修，盡可能的對(duì)能夠維修配件進(jìn)行維修；我們還加強(qiáng)了內(nèi)修班的責(zé)任心，要求他們精打細(xì)算，出謀劃策，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，為車(chē)輛的維修提供第一手資料。

（三）注重生產(chǎn)過(guò)程中的小改小革，維修過(guò)程中在確保車(chē)輛運(yùn)行安全的情況下對(duì)個(gè)別小部件能代替的換件代替，如在66799金龍客車(chē)空調(diào)維修過(guò)程中，我們發(fā)現(xiàn)該車(chē)的空調(diào)不制冷，按照維修站的建議就要更換總成，我們?cè)趯?duì)該系統(tǒng)進(jìn)行了研究后，經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)是一個(gè)電子元件出現(xiàn)了問(wèn)題，更換后效果良好，節(jié)約成本約5000余元。通過(guò)以上工作，我們修復(fù)的電動(dòng)玻璃系統(tǒng)、起動(dòng)機(jī)、發(fā)電機(jī)、燈光總成等價(jià)值約1.5萬(wàn)余元，對(duì)我隊(duì)挖潛增效工作起到了積極的作用，為我隊(duì)挖潛增效工作作出了貢獻(xiàn)。

（四）在辦公用品的管理上我們提出“抓大不放小，節(jié)約從我做起”。采取了文件打印能雙面打印的絕不單面打印，能協(xié)調(diào)打字室打印的絕不自己打印，號(hào)召大家節(jié)約每一張紙、每一支筆、每一度電、每一滴水，每個(gè)辦公室確定一名監(jiān)督員，每天下班前對(duì)各辦公室空調(diào)、飲水機(jī)、微機(jī)等進(jìn)行檢查，盡可能的杜絕浪費(fèi)。

三、不斷完善，嚴(yán)細(xì)結(jié)合，確保活動(dòng)開(kāi)展的長(zhǎng)效性。我們認(rèn)識(shí)到，降本增效，精細(xì)管理是一項(xiàng)長(zhǎng)期的任務(wù)，面對(duì)日益緊縮的成本我們準(zhǔn)備做好以下幾項(xiàng)工作：

（一）對(duì)現(xiàn)有的規(guī)章制度在執(zhí)行過(guò)程當(dāng)中可能出現(xiàn)的新問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行分析研究，解決存在的問(wèn)題，更好地做好做好節(jié)能挖潛工作。

（二）及時(shí)對(duì)節(jié)約挖潛工作中涌現(xiàn)出來(lái)的好的做法、典型進(jìn)行總結(jié)、選樹(shù)，在全體職工中形成節(jié)約的好風(fēng)氣。

各位領(lǐng)導(dǎo)，以上是我車(chē)隊(duì)在“精細(xì)管理，挖潛增效”活動(dòng)中一點(diǎn)做法，在今后的工作中，我們將繼續(xù)按照活動(dòng)的要求，進(jìn)一步在挖潛增效上做文章，集思廣益，深挖細(xì)找，優(yōu)化管理措施，力爭(zhēng)在活動(dòng)中取得好成績(jī)。

第四篇：分公司管理細(xì)則

分公司財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施細(xì)則

第一章、總 則

1.為保證分公司經(jīng)營(yíng)各流程環(huán)節(jié)反映的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，保障本公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的安全、有效，明確各分公司財(cái)務(wù)代表崗位職責(zé)，正確履行財(cái)務(wù)代表業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)監(jiān)督、管理職能，特制定本細(xì)則條例。

第二章、財(cái)務(wù)代表崗位職責(zé)的劃定及實(shí)施

各分公司的財(cái)務(wù)代表屬總部直接派遣，業(yè)務(wù)上由總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部直接負(fù)責(zé)，其崗位職責(zé)的確定、履行狀況考評(píng)、升降級(jí)及獎(jiǎng)懲主要由營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)實(shí)施，財(cái)務(wù)代表只在日常行政管理事務(wù)上接受分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理管轄。

各分公司財(cái)務(wù)代表工作崗位職責(zé)主要有以下幾大類(lèi)： ★ 財(cái)務(wù)職能

? ? ? ? ? ? 資金收、付、存的管理及核算 分公司各項(xiàng)費(fèi)用審核、報(bào)銷(xiāo)及核算 庫(kù)存收、發(fā)、存的管理及核算 增值稅專(zhuān)用發(fā)票的開(kāi)具 分公司資產(chǎn)保全的管理監(jiān)控

工商、稅務(wù)、銀行、外部審計(jì)事宜的專(zhuān)項(xiàng)處理

★ 銷(xiāo)售事務(wù)業(yè)務(wù)職能

? ? 銷(xiāo)售流程的操作及業(yè)務(wù)監(jiān)督 倉(cāng)儲(chǔ)及物流配送的管理及監(jiān)控

★ 行政輔助職能

? ? ? ?

第一節(jié)、財(cái)務(wù)代表財(cái)務(wù)職能

1.資金收、付、存的管理及核算

此處資金收、付：系指各分公司貨款回收及其他專(zhuān)項(xiàng)結(jié)算帳戶(hù)的資金收、付業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線(xiàn)的原則，具體包括的日常操作內(nèi)容如下：

1.1銷(xiāo)售貨款的回收

1.1.1財(cái)務(wù)代表每月直接與客戶(hù)進(jìn)行對(duì)賬，監(jiān)督銷(xiāo)售回款的進(jìn)度。日常銷(xiāo)售應(yīng)收款回收應(yīng)嚴(yán)格按照總部統(tǒng)一下達(dá)的客戶(hù)結(jié)算操作規(guī)定執(zhí)行。所有銷(xiāo)售回款必須由客戶(hù)匯入本公司指定銀行賬戶(hù)，分公司任何人員不得以分公司日常內(nèi)務(wù)事宜

分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)代表休假期職責(zé)暫代的過(guò)渡 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)代表職務(wù)交接中的清算 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦事宜 現(xiàn)金形式收取客戶(hù)貨款。

1.1.2確認(rèn)回款后應(yīng)按總部下達(dá)的會(huì)計(jì)核算規(guī)范進(jìn)行帳務(wù)處理。

1.2匯付貨款回籠

1.2.1財(cái)務(wù)代表按照總部制定的貨款回籠操作規(guī)定，及時(shí)將貨款交付（或匯付）總公司，每天對(duì)銀行賬戶(hù)資金進(jìn)行跟蹤，當(dāng)銀行存款資金累計(jì)達(dá)到5萬(wàn)元時(shí)，必須及時(shí)匯付總公司。月底軋帳日止必須將資金全部匯入總公司賬戶(hù)，賬戶(hù)余額不得超過(guò)5000元（只指現(xiàn)金、銀行存款，不含稅務(wù)專(zhuān)戶(hù)留存余額），確因臨時(shí)大額費(fèi)用開(kāi)支需超額留存資金的，必須由分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)代表共同提請(qǐng)報(bào)告上報(bào)總部審批后超額留存。

1.2.2 資金匯付總部賬戶(hù)后及時(shí)進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理，每月與總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部進(jìn)行資金往來(lái)賬戶(hù)的對(duì)賬。

1.3分公司資金的調(diào)配使用

由財(cái)務(wù)代表統(tǒng)籌分公司資金需求，每月20日之前提交次月資金需求計(jì)劃，交總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部審核，由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一進(jìn)行分公司資金需求的撥付，資金需求用于開(kāi)支分公司房（倉(cāng)）租、分公司運(yùn)營(yíng)費(fèi)用、市內(nèi)中轉(zhuǎn)運(yùn)輸費(fèi)及力資費(fèi)、業(yè)務(wù)人員差旅費(fèi)、稅金等。

1.4費(fèi)用開(kāi)支

1.4.1各分公司的日常運(yùn)營(yíng)費(fèi)用（包括分公司水電費(fèi)、辦公費(fèi)費(fèi)、招待費(fèi)、郵寄費(fèi)、電話(huà)費(fèi)等等），由財(cái)務(wù)代表按總公司制定的相關(guān)費(fèi)用定額進(jìn)行審核，交本公司經(jīng)理審批后進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)支付，超標(biāo)費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。1.4.2 各分公司發(fā)生的支線(xiàn)運(yùn)費(fèi)（承運(yùn)商至客戶(hù)）由客戶(hù)自行承擔(dān)，公司只承擔(dān)公司至中轉(zhuǎn)地的市內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)用及相關(guān)勞務(wù)費(fèi)用，具體參見(jiàn)分公司運(yùn)費(fèi)開(kāi)支管理辦法

1.4.3 各分公司發(fā)生的房（倉(cāng)）租費(fèi)用必須取得正規(guī)發(fā)票（可由各地稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)房租發(fā)票），否則財(cái)務(wù)代表有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。

1.4.4 業(yè)務(wù)人員差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)暫執(zhí)行目前營(yíng)銷(xiāo)中心差旅費(fèi)管理制度的規(guī)定，如有調(diào)整另行通知。差旅費(fèi)仍采取備用金的方式，原省區(qū)經(jīng)理與區(qū)域經(jīng)理單獨(dú)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)與核算。

1.4.5 分公司人員工資及獎(jiǎng)勵(lì)等由財(cái)務(wù)代表統(tǒng)一核算，提交總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)審核，各職能部門(mén)審批后，由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心單獨(dú)撥付資金，分公司方可支付。

1.4.6 經(jīng)手人填制報(bào)銷(xiāo)單，須填寫(xiě)清晰，事由交待清楚，附件齊全，審核手續(xù)完備。具體參見(jiàn)分公司費(fèi)用開(kāi)支管理規(guī)定

1.5零星借支

1.5.1各分公司正式員工因公可支取短期零星借款，費(fèi)用發(fā)生后必須立即報(bào)銷(xiāo)。非正式員工不得借支。1.5.2各分公司業(yè)務(wù)人員違反公司財(cái)經(jīng)管理?xiàng)l例，向客戶(hù)借支的，財(cái)務(wù)代表不得默認(rèn)抵沖客戶(hù)貨款，并應(yīng)及時(shí)上報(bào)總部主管部門(mén)進(jìn)行處理。

1.6資金核對(duì)及保管

1.6.1 對(duì)于客戶(hù)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算辦理業(yè)務(wù)往來(lái)結(jié)算的，必須在客戶(hù)使用的銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式到達(dá)期限內(nèi)及時(shí)進(jìn)行查詢(xún)、確認(rèn)；對(duì)使用支票結(jié)算的，還應(yīng)通過(guò)“倒進(jìn)帳”的辦法進(jìn)行貨款確認(rèn)。

1.6.2 分公司現(xiàn)金庫(kù)存余額原則上不得超過(guò)2000元?，F(xiàn)金及支票必須放入本公司保險(xiǎn)柜進(jìn)行保管，保險(xiǎn)柜密碼由財(cái)務(wù)代表掌握。凡違反資金留存規(guī)定造成現(xiàn)金或支票被盜、遺失的，一律由財(cái)務(wù)代表承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。1.6.3 財(cái)務(wù)代表必須做好現(xiàn)金及銀行日記賬，每月底與銀行賬單進(jìn)行對(duì)賬，做好銀行余額調(diào)節(jié)表。

1.7財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)報(bào)表的填制、保管及審計(jì)

1.7.1財(cái)務(wù)代表按照總部統(tǒng)一下達(dá)的財(cái)務(wù)核算規(guī)范進(jìn)行分公司各種業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，1.7.2財(cái)務(wù)代表按時(shí)出具財(cái)務(wù)報(bào)表，做好財(cái)務(wù)分析，對(duì)外提供的財(cái)務(wù)報(bào)表必須經(jīng)過(guò)總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)審核方可對(duì)外報(bào)送。

1.7.3 總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部或集團(tuán)財(cái)務(wù)中心將定期和不定期對(duì)分公司財(cái)務(wù)核算和各種報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)查詢(xún)。

2.庫(kù)存收、發(fā)、存

此處的庫(kù)存收、發(fā)：系指各分公司倉(cāng)庫(kù)貨物的收貨、銷(xiāo)售發(fā)貨。各分公司財(cái)務(wù)代表負(fù)責(zé)總公司發(fā)往本公司貨品及客戶(hù)退回本公司貨品的收驗(yàn)；本公司發(fā)往本業(yè)務(wù)區(qū)域內(nèi)客戶(hù)貨品的核發(fā)。具體包括的日常操作及核算內(nèi)容如下：

2.1 貨物驗(yàn)收

2.1.1各分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)總公司物流部門(mén)《銷(xiāo)售出庫(kù)單》上注明的品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額等與實(shí)際收到入庫(kù)實(shí)物進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，并K3分銷(xiāo)系統(tǒng)里辦理入庫(kù)手續(xù)，及時(shí)更新“存貨明細(xì)帳”。

2.1.2如發(fā)現(xiàn)實(shí)際驗(yàn)收入庫(kù)的貨品的品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額與《發(fā)貨結(jié)算單》有差異時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照總部有關(guān)管理規(guī)定進(jìn)行處理，同時(shí)應(yīng)及時(shí)上報(bào)總部相關(guān)主管部門(mén)。

2.2銷(xiāo)售發(fā)貨

2.2.1各分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)本公司業(yè)務(wù)區(qū)域各客戶(hù)的“貨物需求訂單”，按照銷(xiāo)售管理流程認(rèn)真辦理相關(guān)校驗(yàn)手續(xù)，校驗(yàn)發(fā)貨品種、規(guī)格、數(shù)量、收貨單位、開(kāi)票日期、制單人、簽批等，做到手續(xù)完備，真實(shí)準(zhǔn)確。

2.2.2對(duì)于前期留有大額應(yīng)收款而無(wú)法按公司規(guī)定予以清結(jié)的客戶(hù)訂單，財(cái)務(wù)代表應(yīng)嚴(yán)格按照總部下達(dá)的相關(guān)管理規(guī)定進(jìn)行控制貨物配發(fā)處理。

2.2.3對(duì)于已經(jīng)開(kāi)具《銷(xiāo)售出庫(kù)單》，并進(jìn)行了銷(xiāo)售核算的客戶(hù)訂單，財(cái)務(wù)代表必須及時(shí)辦理貨物出庫(kù)手續(xù)，不得以任何借口留庫(kù)不發(fā)、任意調(diào)換。

2.3客戶(hù)退、換貨

2.3.1客戶(hù)退換貨必須經(jīng)過(guò)總部相關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)，經(jīng)總部核準(zhǔn)同意接受的客戶(hù)退、換貨，財(cái)務(wù)代表應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶(hù)退回的貨物進(jìn)行清點(diǎn)，并盡可能進(jìn)行配袋、配箱、更新配件等修理、修復(fù)工作。

2.3.2對(duì)于質(zhì)量已完全破損的貨物，財(cái)務(wù)代表應(yīng)及時(shí)按總部的有關(guān)管理規(guī)定進(jìn)行殘次品的核算、登記、分類(lèi)保管處理。2.3.3對(duì)于在清點(diǎn)驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的非本公司貨物，一律不得認(rèn)同沖抵客戶(hù)應(yīng)收款項(xiàng)，并及時(shí)告之客戶(hù)。2.3.4所有客戶(hù)的退、換貨都必須嚴(yán)格按照公司的有關(guān)規(guī)定，扣除客戶(hù)前期已享受的各種優(yōu)惠、返利政策。

2.4 各分公司之間調(diào)換貨

2.4.1 各分公司之間如確有需要可以進(jìn)行調(diào)、換貨，但必須經(jīng)過(guò)總部審批同意方可進(jìn)行，不得私自協(xié)商自主處理。

2.5貨物盤(pán)存

2.5.1各分公司財(cái)務(wù)代表應(yīng)對(duì)本公司倉(cāng)庫(kù)在庫(kù)貨物進(jìn)行定期與不定期盤(pán)存，對(duì)庫(kù)存品種、規(guī)格、數(shù)量做到胸中有數(shù)，及時(shí)掌握存貨結(jié)構(gòu)動(dòng)態(tài)變化，并為本公司的貨物訂單上報(bào)提供依據(jù)。每月終了定期進(jìn)行存貨盤(pán)點(diǎn)，并編制《庫(kù)存商品盤(pán)存報(bào)告表》，對(duì)短少、殘次品、退回貨品、樣品等按總部統(tǒng)一規(guī)定進(jìn)行填報(bào)匯總統(tǒng)計(jì)，在盤(pán)點(diǎn)結(jié)存數(shù)中要注明殘次、銷(xiāo)貨退回、樣品等非正常存貨數(shù)量，確保存貨的安全與完整。2.5.2對(duì)帳：倉(cāng)庫(kù)帳目須日清月結(jié)。根據(jù)收貨發(fā)貨單據(jù)隨收隨入庫(kù)，隨發(fā)隨銷(xiāo)庫(kù)，及時(shí)登帳，并及時(shí)結(jié)出余額，定期將實(shí)存與帳存清查核對(duì)，收、發(fā)、存與總公司帳務(wù)進(jìn)行核對(duì)。

2.5.3各分公司發(fā)生的貨物盤(pán)虧、短少等損失，經(jīng)核實(shí)查證的，無(wú)條件由財(cái)務(wù)代表承擔(dān)80%，分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理承擔(dān)20%的連帶責(zé)任

2.5.4 總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部將定期和不定期對(duì)分公司在庫(kù)貨物進(jìn)行實(shí)地抽查，帳實(shí)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)異常將按照2.5.3條進(jìn)行處罰。

3.增值稅專(zhuān)用發(fā)票的開(kāi)具 具體參見(jiàn)增值稅發(fā)票管理規(guī)定

4.資產(chǎn)保全的管理監(jiān)控

各分公司財(cái)務(wù)代表資產(chǎn)保全的管理監(jiān)控所涉及的范圍為：資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、維護(hù)、保管；資產(chǎn)的報(bào)廢及更新。此處資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、維護(hù)、保管：系指各分公司經(jīng)總部核準(zhǔn)發(fā)生的大額資產(chǎn)購(gòu)置開(kāi)支（資產(chǎn)單價(jià)在500元以上或批次500元以上的）以及資產(chǎn)的日常使用、維護(hù)、保管責(zé)任的落實(shí)。具體包括的日常操作及管理監(jiān)控內(nèi)容如下：

4.1資產(chǎn)的購(gòu)置

4.1.1各分公司的資產(chǎn)購(gòu)置發(fā)生按總部下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)管理規(guī)定進(jìn)行操作，凡未經(jīng)核準(zhǔn)的不得支出。4.1.2對(duì)添置的資產(chǎn)必須按總部統(tǒng)一規(guī)定分類(lèi)做好資產(chǎn)登記，并以正式的發(fā)票作為報(bào)銷(xiāo)入帳核算的依據(jù)。在發(fā)票背面必須注明購(gòu)置經(jīng)辦人、數(shù)量、品名、單價(jià)、實(shí)際購(gòu)置時(shí)間，否則一律視同無(wú)票報(bào)銷(xiāo)處理。

4.2資產(chǎn)的領(lǐng)用、維護(hù)、保管

4.2.1屬于公用性質(zhì)的辦公、生活類(lèi)資產(chǎn)（如微機(jī)及外設(shè)設(shè)備、傳真機(jī)、空調(diào)、電視、熱水器、灶具、餐桌等），經(jīng)理、財(cái)務(wù)代表為共同使用保管責(zé)任人。凡因本公司人員使用不當(dāng)造成資產(chǎn)損壞或需要維修的，一律由保管責(zé)任人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失（各承擔(dān)50%）。

4.2.2屬于專(zhuān)用性質(zhì)的辦公、生活類(lèi)資產(chǎn)（計(jì)算器、高檔文具、床具、三輪車(chē)、辦公桌椅等），直接責(zé)任人承擔(dān)使用保管責(zé)任。凡因使用不當(dāng)造成資產(chǎn)損壞或需要維修以及遺失的，一律由領(lǐng)用責(zé)任人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。

4.2.3各分公司財(cái)務(wù)代表應(yīng)對(duì)有意毀損公司資產(chǎn)的行為進(jìn)行阻止，阻止無(wú)效的，應(yīng)及時(shí)向總部主管部門(mén)反映。主管部門(mén)一經(jīng)查實(shí)，責(zé)成由行為直接責(zé)任人承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)損失，并對(duì)直接責(zé)任人按公司有關(guān)管理?xiàng)l例進(jìn)行處理。

4.3資產(chǎn)的報(bào)廢、更新

此處的資產(chǎn)報(bào)廢、更新：系指各分公司前期購(gòu)置的長(zhǎng)期使用資產(chǎn)，在合理使用期限完畢后的報(bào)廢、更新，以及因不可抗拒力或人為原因造成的資產(chǎn)毀損的報(bào)廢、更新。具體包括的日常操作及管理監(jiān)控內(nèi)容如下：

4.3.1在資產(chǎn)合理使用期限（以產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)上所注明的使用期限為準(zhǔn)）完畢后所發(fā)生的資產(chǎn)功能性喪失、不能繼續(xù)正常使用的，按總部下達(dá)的資產(chǎn)報(bào)廢程序辦理相關(guān)手續(xù)后，準(zhǔn)予重新購(gòu)置同類(lèi)資產(chǎn)。

“金稅卡”及有關(guān)工商、稅務(wù)專(zhuān)用網(wǎng)上申報(bào)使用設(shè)備，因當(dāng)?shù)毓ど?、稅?wù)主管部門(mén)核定的應(yīng)用程序升級(jí)需重新配置更新的，比照上述條款執(zhí)行。

4.3.2因不可抗拒力的資產(chǎn)毀損的報(bào)廢、更新，由分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)代表提請(qǐng)核準(zhǔn)報(bào)廢申請(qǐng)，同時(shí)附送有關(guān)事件的證明資料（報(bào)警記錄、自然災(zāi)害證明等資料），經(jīng)總部核準(zhǔn)并按資產(chǎn)報(bào)廢程序辦理相關(guān)手續(xù)后，準(zhǔn)予重新購(gòu)置同類(lèi)資產(chǎn)。

4.3.3因使用不當(dāng)原因造成的資產(chǎn)毀損，按公司規(guī)定由領(lǐng)用、保管責(zé)任人承擔(dān)原購(gòu)置資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)損失；經(jīng)總部核準(zhǔn)并按資產(chǎn)報(bào)廢程序辦理相關(guān)手續(xù)后，準(zhǔn)予重新購(gòu)置同類(lèi)資產(chǎn)。

4.3.4因人為故意毀損因素造成的資產(chǎn)毀損，并由責(zé)任人承擔(dān)重新購(gòu)置費(fèi)用開(kāi)支。

5.工商、稅務(wù)、銀行、外部審計(jì)事宜的專(zhuān)項(xiàng)處理

各分公司財(cái)務(wù)代表工商、稅務(wù)、銀行、外部審計(jì)事宜的專(zhuān)項(xiàng)協(xié)調(diào)處理所涉及的范圍為： 日常工商、稅務(wù)、銀行、外部審計(jì)事宜的辦理 專(zhuān)項(xiàng)工商、稅務(wù)事宜的辦理

5.1日常工商、稅務(wù)、銀行、外部審計(jì)事宜的辦理

此處的日常工商、稅務(wù)、銀行、外部審計(jì)事宜的辦理：系指各分公司需按國(guó)家政策、法規(guī)的統(tǒng)一規(guī)定需辦理的工商及稅務(wù)年審、資格認(rèn)證、各種稅負(fù)的納稅申報(bào)及相關(guān)銀行結(jié)算資格驗(yàn)審事宜。具體包括的日常操作內(nèi)容如下：

5.1.1財(cái)務(wù)代表收集提供相關(guān)核算資料及文件證明資料，承擔(dān)上述日常工商、稅務(wù)、銀行及審計(jì)事宜的辦理，辦理這些事宜需對(duì)外呈報(bào)的文件報(bào)告，必須經(jīng)過(guò)總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)的，財(cái)務(wù)代表不得擅自辦理相關(guān)費(fèi)用支付及文件呈報(bào)。

5.2專(zhuān)項(xiàng)工商、稅務(wù)事宜的辦理

此處的專(zhuān)項(xiàng)工商、稅務(wù)事宜的辦理：系指各分公司因經(jīng)營(yíng)執(zhí)照上有關(guān)經(jīng)營(yíng)地址、法人、注冊(cè)資本、電話(huà)、銀行帳號(hào)、經(jīng)營(yíng)期限等內(nèi)容發(fā)生變更，需辦理的相關(guān)工商、稅務(wù)登記變更事宜；以及因工商、稅務(wù)專(zhuān)項(xiàng)審查事宜的辦理。具體包括的日常操作內(nèi)容如下：

5.2.1各分公司因經(jīng)營(yíng)執(zhí)照上有關(guān)經(jīng)營(yíng)地址、法人、注冊(cè)資本、電話(huà)、銀行帳號(hào)、經(jīng)營(yíng)期限等內(nèi)容發(fā)生變更，需辦理的相關(guān)工商、稅務(wù)登記變更事宜，由分公司財(cái)務(wù)代表按總部的統(tǒng)一部署計(jì)劃及國(guó)家有關(guān)政策、法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行辦理。

5.2.2工商、稅務(wù)、外部審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)審查事宜的辦理。由各分公司財(cái)務(wù)代表與總部營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部取得聯(lián)系后，按統(tǒng)一的部署進(jìn)行處理。

第二節(jié)、銷(xiāo)售事務(wù)業(yè)務(wù)職能

1.倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)制定 1.1 倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)的確定

1.1.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)分公司負(fù)責(zé)區(qū)域的銷(xiāo)售狀況、產(chǎn)品調(diào)撥周期等因素確定分公司倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)。

1.1.2 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)財(cái)務(wù)代表確定的庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核。

1.1.3 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后報(bào)總部審批、備案，分公司財(cái)務(wù)代表按照審批后的庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行存貨。1.2 倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)的變更

1.2.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)實(shí)際需求可對(duì)分公司倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行變更，分公司財(cái)務(wù)代表填寫(xiě)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)變更申請(qǐng)報(bào)告，由分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行審核。

1.2.2 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后報(bào)總部審批、備案，分公司財(cái)務(wù)代表按照審批后的新的庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行存貨。2.倉(cāng)庫(kù)租賃及承運(yùn)商采購(gòu) 2.1 分公司倉(cāng)庫(kù)租賃

2.1.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)確定倉(cāng)庫(kù)需求面積。

2.1.2 分公司財(cái)務(wù)代表結(jié)合當(dāng)?shù)匚锪鞅憷约敖?jīng)濟(jì)性等原則為分公司倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行選址。2.1.3 分公司財(cái)務(wù)代表組織倉(cāng)庫(kù)租賃的議價(jià)、談判、合同擬定工作，初步確定目標(biāo)倉(cāng)庫(kù)。2.1.4 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)倉(cāng)庫(kù)地址、倉(cāng)庫(kù)租賃價(jià)格、倉(cāng)庫(kù)租用合同等進(jìn)行審核。

2.1.5 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后，報(bào)總部審批、備案，分公司財(cái)務(wù)代表按照總部審批后的結(jié)果進(jìn)行合同簽訂及倉(cāng)庫(kù)使用等工作。2.2 承運(yùn)商采購(gòu)

2.2.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)實(shí)際發(fā)貨需求篩選承運(yùn)商。

2.2.2 分公司財(cái)務(wù)代表組織承運(yùn)商采購(gòu)的議價(jià)、談判、合同擬定工作，初步確定目標(biāo)倉(cāng)庫(kù)。2.2.3 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)運(yùn)輸價(jià)格、運(yùn)輸合同等進(jìn)行審核。

2.2.4 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后，報(bào)總部審批、備案，分公司財(cái)務(wù)代表按照審批后的結(jié)果進(jìn)行合同簽訂及發(fā)貨等工作。2.3 搬運(yùn)工采購(gòu)

2.3.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求采購(gòu)當(dāng)?shù)匕徇\(yùn)工。2.3.2 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)搬運(yùn)工的力資費(fèi)進(jìn)行審核。

2.3.3 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后，報(bào)總部審批、備案，分公司財(cái)務(wù)代表按照總部審批后的結(jié)果進(jìn)行相關(guān)裝卸及搬運(yùn)工作。

3.產(chǎn)品調(diào)撥

3.1 由武漢總倉(cāng)至分倉(cāng)的產(chǎn)品調(diào)撥

3.1.1 總倉(cāng)至各分倉(cāng)產(chǎn)品調(diào)撥起運(yùn)量：銷(xiāo)售強(qiáng)勢(shì)地區(qū)為600件，銷(xiāo)售弱勢(shì)地區(qū)為400件。

3.1.2 分公司財(cái)務(wù)代表結(jié)合分公司輻射區(qū)域的銷(xiāo)售狀況、分公司倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品庫(kù)存狀況、公司的各種營(yíng)銷(xiāo)政策對(duì)未來(lái)銷(xiāo)售走勢(shì)的影響等因素向總部部下達(dá)產(chǎn)品需求計(jì)劃。

3.1.3 總部根據(jù)各分公司倉(cāng)庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)、總倉(cāng)庫(kù)存及近期的生產(chǎn)計(jì)劃等因素對(duì)分倉(cāng)所下達(dá)的需求計(jì)劃進(jìn)行審核。

3.1.4 總部審核后，由基地物流部安排車(chē)輛運(yùn)輸并制定對(duì)應(yīng)的流轉(zhuǎn)單據(jù)。3.2 分倉(cāng)之間的產(chǎn)品調(diào)撥

3.2.1 各分公司由于相互之間的業(yè)務(wù)需求需要對(duì)分公司倉(cāng)庫(kù)的產(chǎn)品進(jìn)行調(diào)撥時(shí)，由需求方分公司財(cái)務(wù)代表下達(dá)需求計(jì)劃。

3.2.2 需求方分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)需求計(jì)劃進(jìn)行審核。

3.2.3 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后報(bào)總部審批、備案，并將指令傳達(dá)至供應(yīng)方分公司財(cái)務(wù)代表。3.2.4 供應(yīng)方分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)指令組織發(fā)貨。

3.2.5 業(yè)務(wù)發(fā)生后，雙方分公司財(cái)務(wù)代表在K3系統(tǒng)上進(jìn)行出、入庫(kù)的賬務(wù)處理。4.收貨及入庫(kù)管理 4.1 貨物驗(yàn)收

4.1.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)出入庫(kù)單據(jù)上的產(chǎn)品品種、數(shù)量等與實(shí)際到貨產(chǎn)品進(jìn)行核對(duì)。4.1.2 分公司財(cái)務(wù)代表核對(duì)確認(rèn)后，簽收相關(guān)單據(jù)。4.2 貨物入庫(kù)管理

4.2.1 分公司財(cái)務(wù)代表完成貨物驗(yàn)收手續(xù)后，組織搬運(yùn)工報(bào)關(guān)員等將來(lái)貨按類(lèi)別存儲(chǔ)到對(duì)應(yīng)區(qū)域。4.2.2 產(chǎn)品實(shí)物入庫(kù)后，分公司財(cái)務(wù)代表在K3系統(tǒng)辦理相關(guān)的入庫(kù)手續(xù)，并登記倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品入庫(kù)明細(xì)臺(tái)賬。5.庫(kù)存管理 5.1 倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)位布局

5.1.1 分公司財(cái)務(wù)代表存儲(chǔ)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析，合理安排產(chǎn)品存儲(chǔ)區(qū)域。5.1.2 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)倉(cāng)庫(kù)結(jié)構(gòu)，倉(cāng)庫(kù)面積，設(shè)計(jì)消防安全通道及裝卸通道。5.1.3 統(tǒng)籌安排，提高倉(cāng)庫(kù)單位面積利用率。5.2 盤(pán)點(diǎn)

5.2.1 分公司財(cái)務(wù)代表不定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。5.2.2 盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果分析表。5.2.3 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行檢核。

5.2.4 分公司財(cái)務(wù)代表積極配合總部組織的年終盤(pán)點(diǎn)或抽查盤(pán)點(diǎn)工作。5.3 庫(kù)存周轉(zhuǎn)率控制

5.3.1 分公司財(cái)務(wù)代表每月底對(duì)倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品庫(kù)存周轉(zhuǎn)率進(jìn)行分析，并將分析結(jié)果報(bào)總部。5.3.2 總部對(duì)分公司倉(cāng)庫(kù)的周轉(zhuǎn)率進(jìn)行匯總備案，并提出相應(yīng)的改進(jìn)方案。5.3.3 分公司財(cái)務(wù)代表積極配合總部及其他相關(guān)部門(mén)，提高倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存周轉(zhuǎn)率。6.訂單業(yè)務(wù)及客戶(hù)管理 6.1 客戶(hù)管理

6.1.1 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理開(kāi)發(fā)新客戶(hù)后，客戶(hù)資料報(bào)總部審批。6.1.2 總部審批后，由總部客戶(hù)部將客戶(hù)資料錄入K3系統(tǒng)。6.2 訂單業(yè)務(wù)

6.2.1 分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理將客戶(hù)訂單傳至分公司財(cái)務(wù)代表。

6.2.2 分公司財(cái)務(wù)代表將客戶(hù)訂單錄入K3系統(tǒng)，并進(jìn)行庫(kù)存審核及下推。6.2.3 分倉(cāng)財(cái)務(wù)代表配合銷(xiāo)售部門(mén)需求，變更訂單需求。7.發(fā)貨、運(yùn)輸跟蹤、運(yùn)費(fèi)結(jié)算及臺(tái)賬登錄 7.1 發(fā)貨原則

7.1.1 單個(gè)客戶(hù)單次發(fā)貨批量大于200件（含200件）的，由武漢總倉(cāng)直接發(fā)往客戶(hù)。7.1.2 單個(gè)客戶(hù)單次發(fā)貨批量小于200件的，由對(duì)應(yīng)分倉(cāng)組織發(fā)貨。7.2 接單及發(fā)貨

7.2.1 分公司財(cái)務(wù)代表在每日在K3系統(tǒng)中查詢(xún)發(fā)貨通知單。7.2.2 分公司財(cái)務(wù)代表打印單據(jù)，并安排車(chē)輛運(yùn)輸。7.2.3 貨物裝車(chē)后，制定對(duì)應(yīng)的運(yùn)費(fèi)結(jié)算單，并登錄臺(tái)賬。

7.2.4 發(fā)貨業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生后，分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理在K3系統(tǒng)上作出庫(kù)賬務(wù)處理。7.3 運(yùn)輸在途時(shí)間及運(yùn)輸狀況跟蹤

7.3.1 運(yùn)輸在途時(shí)間：市內(nèi)運(yùn)輸在途時(shí)間為24小時(shí)，周邊城市運(yùn)輸在途時(shí)間為48小時(shí)，部分偏遠(yuǎn)地區(qū)運(yùn)輸在途時(shí)間為72小時(shí)。

7.3.2 分公司財(cái)務(wù)代表對(duì)運(yùn)輸狀況進(jìn)行跟蹤，及時(shí)處理運(yùn)輸過(guò)程中的異常狀況。7.4 月度報(bào)表及臺(tái)賬核對(duì)

7.4.1 分公司財(cái)務(wù)代表及時(shí)登錄倉(cāng)庫(kù)收發(fā)存報(bào)表、運(yùn)輸臺(tái)賬，并定期將報(bào)表傳至總部進(jìn)行審核。7.4.2 分公司財(cái)務(wù)代表在月底與總部進(jìn)行各類(lèi)報(bào)表的核對(duì)工作。8.客戶(hù)退換貨及后續(xù)處理 8.1 客戶(hù)退換貨

8.1.1 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)總部相關(guān)報(bào)告及單據(jù)安排客戶(hù)退換貨工作。8.1.2 分公司財(cái)務(wù)代表根據(jù)單據(jù)對(duì)退貨產(chǎn)品進(jìn)行驗(yàn)收、整理。8.1.3 退換貨工作完成后，在K3系統(tǒng)上作出入庫(kù)賬務(wù)處理。8.2 后續(xù)處理

8.2.1 由分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理協(xié)調(diào)其他客戶(hù)消化處理。8.2.2 由分公司財(cái)務(wù)代表協(xié)調(diào)退回總倉(cāng)進(jìn)行返工處理。

8.2.3 由分公司財(cái)務(wù)代表協(xié)調(diào)調(diào)撥至其他倉(cāng)庫(kù)由其他區(qū)域客戶(hù)進(jìn)行消化處理。

第三節(jié)、行政輔助支持

各分公司財(cái)務(wù)代表行政輔助事宜所涉及的范圍為：

1.內(nèi)務(wù)職責(zé)

此處的內(nèi)務(wù)系指各分公司勤雜人員的事務(wù)管理、工作安排及本公司生活資產(chǎn)的使用、管理、人員的考勤記錄。各分公司財(cái)務(wù)代表協(xié)助經(jīng)理解決本公司內(nèi)勤事務(wù)的安排。

1.1各分公司勤雜人員聘用、更換事宜由經(jīng)理進(jìn)行，財(cái)務(wù)代表負(fù)責(zé)與本公司經(jīng)理共同提請(qǐng)申請(qǐng)報(bào)告，上報(bào)總部核準(zhǔn)后執(zhí)行。

勤雜人員的聘用待遇按總部的統(tǒng)一核定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

勤雜人員日常工作范圍、要求及時(shí)間由分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理根據(jù)總部的統(tǒng)一要求進(jìn)行安排；財(cái)務(wù)代表負(fù)責(zé)與其核對(duì)本公司人員日常生活開(kāi)支帳目。

1.2本公司生活資產(chǎn)的使用、管理按資產(chǎn)領(lǐng)用、保管的責(zé)任劃分進(jìn)行管理，財(cái)務(wù)代表承擔(dān)日常管理督促職責(zé)。

1.3財(cái)務(wù)代表承擔(dān)對(duì)本公司正式員工出勤記錄職責(zé)。包括外勤出差、休假、調(diào)出及調(diào)入的詳細(xì)記錄。

2.休假期職責(zé)暫代的過(guò)渡

此處休假期職責(zé)暫代的過(guò)渡系指各分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理回漢會(huì)議期間經(jīng)總部核準(zhǔn)，同意由財(cái)務(wù)代表對(duì)指定事務(wù)的代行管理、工作安排?；蛑肛?cái)務(wù)代表休假期間，相關(guān)職責(zé)的暫行移交至本公司經(jīng)理實(shí)施。

2.1各分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理休假期間由財(cái)務(wù)代表代行的職責(zé)僅限于本公司日常事務(wù)范圍：客戶(hù)接單的審核，總部訂單的上報(bào)、業(yè)務(wù)人員貨款回收的督促、接待客戶(hù)來(lái)訪(fǎng)等。

2.2暫代期間如業(yè)務(wù)活動(dòng)發(fā)生臨時(shí)突發(fā)性事項(xiàng)，超越執(zhí)行權(quán)限范圍的，財(cái)務(wù)代表應(yīng)及時(shí)與本公司經(jīng)理取得聯(lián)系，不得擅自做主，或隱瞞不報(bào)。

2.3財(cái)務(wù)代表在休假前必須就管理的本公司倉(cāng)庫(kù)、現(xiàn)金、銀行、應(yīng)收往來(lái)等經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)資產(chǎn)與本公司經(jīng)理進(jìn)行帳、實(shí)清點(diǎn)交接，并簽字認(rèn)可落實(shí)。并告之銀行匯款手續(xù)及辦理注意事項(xiàng)。

財(cái)務(wù)代表休假離開(kāi)公司期間，所在公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)暫行停止。

財(cái)務(wù)代表休假完畢回到本公司后，必須首先對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地清盤(pán)和確認(rèn)，并收集離崗期間本公司所有業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行復(fù)查。如發(fā)現(xiàn)重大差異的，除及時(shí)進(jìn)行徹底復(fù)查清帳外，還應(yīng)及時(shí)上報(bào)總部主管部門(mén)進(jìn)行處理。

2.4以上休假均為公司統(tǒng)一安排的國(guó)家法定節(jié)假日休假，以及經(jīng)總部核準(zhǔn)的個(gè)人探、喪、病、事假。在統(tǒng)一休假安排期外，未經(jīng)總部核準(zhǔn)的休假，一律視同無(wú)效休假。在此期間有關(guān)人員未經(jīng)總部核準(zhǔn)，擅自進(jìn)行的暫代職責(zé)交接一律無(wú)效。如發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失，由擅自交接的雙方承擔(dān)。

3.職務(wù)交接中的清算

此處職務(wù)交接中的清算系指各分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理、業(yè)務(wù)人員根據(jù)總部統(tǒng)一安排進(jìn)行的人員調(diào)職、調(diào)崗中就其在現(xiàn)任公司的遺留未清事項(xiàng)進(jìn)行的全面清查、核算。

財(cái)務(wù)代表所發(fā)生的調(diào)職、調(diào)崗事項(xiàng)中，相關(guān)資產(chǎn)、職責(zé)的移交清算事宜。對(duì)非正常原因的分公司離崗人員也必須進(jìn)行遺留未清事項(xiàng)的全面清查、核算。

3.1各分公司發(fā)生財(cái)務(wù)代表調(diào)職、調(diào)崗事項(xiàng)時(shí)，必須就其在任期間的未清結(jié)事項(xiàng)進(jìn)行逐步清查、核算。所需進(jìn)行清查的事項(xiàng)如下：

? ? ? ? ? ? ? ? 在任期間經(jīng)手的各種經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的全面核查（帳帳、帳實(shí)、帳證相符）； 在任期間經(jīng)手的未報(bào)銷(xiāo)的各種費(fèi)用開(kāi)支； 在任期間經(jīng)手的未清結(jié)的個(gè)人借支；

在任期間領(lǐng)用未歸還的資產(chǎn)及其他使用資產(chǎn)的完好情況； 在任期間負(fù)責(zé)保管的公司資產(chǎn)的完好情況；

在任期間應(yīng)承擔(dān)的屬于個(gè)人費(fèi)用開(kāi)支。（超支水電費(fèi)、電話(huà)費(fèi)、個(gè)人生活費(fèi)用等）在任期內(nèi)負(fù)責(zé)保管的本公司印鑒及其他公司文件、證件、經(jīng)營(yíng)資料。其他未清結(jié)的事項(xiàng)。

移、交接財(cái)務(wù)代表應(yīng)對(duì)以上事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)清查，并經(jīng)本公司經(jīng)理監(jiān)交認(rèn)可后將結(jié)果上報(bào)總部主管部門(mén)。3.2各分公司對(duì)本公司非正常原因離崗人員所需進(jìn)行清查的事項(xiàng)視同在崗正常調(diào)動(dòng)人員辦理。3.3對(duì)于在以上交接中發(fā)現(xiàn)的各種異常情況，在任財(cái)務(wù)代表必須及時(shí)向總部主管部門(mén)進(jìn)行匯 報(bào)，同時(shí)采取合理的控制方法制止事態(tài)的擴(kuò)張、惡化。

3.4因工作表現(xiàn)及綜合技能達(dá)不到總部管理要求或因違紀(jì)違規(guī)調(diào)離分公司職位的，按總部人事管理?xiàng)l例辦理相關(guān)調(diào)崗、調(diào)職手續(xù)。

當(dāng)事人違反總部管理?xiàng)l例或相關(guān)用工協(xié)議約定條款的，按專(zhuān)項(xiàng)考核（獎(jiǎng)懲）規(guī)定予以處理。

4.臨時(shí)交辦事宜

此處臨時(shí)交辦事宜系指各分公司因本公司人員配備原因（一般為兩人公司），在經(jīng)理外出情況下，臨時(shí)指定由財(cái)務(wù)代表對(duì)公司駐在地業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)的維持和協(xié)調(diào)負(fù)責(zé)。

4.1臨時(shí)交辦事宜處理在不違背公司管理原則前期下，應(yīng)以本公司經(jīng)理交代的口徑、處理原則、方法為準(zhǔn)，財(cái)務(wù)代表不能超越職責(zé)權(quán)限擅自做主，或敷衍了事。

4.2分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)臨時(shí)交辦事項(xiàng)應(yīng)以書(shū)面形式下達(dá)（或通過(guò)留言板等其他正式方式），財(cái)務(wù)代表對(duì)于無(wú)法完成的事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)與本公司經(jīng)理取得聯(lián)系，請(qǐng)示下一步的處理方案。

4.3對(duì)于交辦的違反公司管理制度、紀(jì)律、條例的事項(xiàng)，財(cái)務(wù)代表可以拒絕執(zhí)行，并有權(quán)向總部主管部門(mén)進(jìn)行反映。

4.4對(duì)經(jīng)理交辦的本屬業(yè)務(wù)人員職責(zé)范疇且職責(zé)履行人同在公司的事務(wù)，如確屬?gòu)奶岣咝袆?dòng)效率出發(fā)的，財(cái)務(wù)代表可以協(xié)助處理，否則財(cái)務(wù)代表可以拒絕執(zhí)行。

4.5屬于總部統(tǒng)一安排的臨時(shí)性專(zhuān)項(xiàng)事務(wù)，按部署要求進(jìn)行辦理。

第三章、其 他

1.本條例由營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、實(shí)施，如在執(zhí)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有確需調(diào)整之處的，另行下達(dá)書(shū)面調(diào)整通知。3.本條例自正式簽發(fā)之日起生效實(shí)施。

分公司財(cái)務(wù)管理制度測(cè)試題

1、簡(jiǎn)述分公司財(cái)務(wù)代表的主要崗位職責(zé)及需要注意的問(wèn)題。

第五篇：連云港分公司學(xué)習(xí)鎮(zhèn)江分公司《做細(xì)人本管理 構(gòu)建企業(yè)和諧》心得體會(huì)

連云港分公司學(xué)習(xí)鎮(zhèn)江分公司《做細(xì)人本管理 構(gòu)

建企業(yè)和諧》心得體會(huì)

根據(jù)江蘇公司第7期《工作動(dòng)態(tài)》要求，我們對(duì)鎮(zhèn)江公司做細(xì)人本管理，構(gòu)建企業(yè)和諧的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)在公司范圍內(nèi)進(jìn)行了學(xué)習(xí)和推廣?，F(xiàn)將學(xué)習(xí)的心得體會(huì)匯報(bào)如下:

鎮(zhèn)江公司在人員管理過(guò)程中堅(jiān)持以人為本，注重發(fā)揮人力資源在企業(yè)發(fā)展中的基礎(chǔ)作用，并將此作為公司精細(xì)化管理的有效舉措，通過(guò)誠(chéng)信招聘員工，吸引能扎根的優(yōu)秀員工，為公司建立穩(wěn)定的員工隊(duì)伍；加大員工培養(yǎng)力度，為員工搭建了合適的工作平臺(tái)，增大員工工作發(fā)展空間；多措并舉關(guān)心愛(ài)護(hù)員工，盡力為員工排憂(yōu)解難，創(chuàng)造和諧的企業(yè)氛圍，這些優(yōu)良經(jīng)驗(yàn)為我們?cè)诠救藛T管理工作提供了值得大力參考借鑒的寶貴啟示。

招聘作為人員管理過(guò)程中的關(guān)鍵一環(huán)，主要作用是為公司“過(guò)濾”和“篩選”人員。鎮(zhèn)江公司在招工過(guò)程中突出“誠(chéng)信”二字，將公司的福利待遇、發(fā)展空間等情況如實(shí)地告訴應(yīng)聘員工，讓員工對(duì)公司有一個(gè)客觀、合理的心理預(yù)期，有效地降低了之后員工流失機(jī)率。同時(shí)也給予了我們一個(gè)啟示，在現(xiàn)今發(fā)展迅速的經(jīng)濟(jì)社會(huì)，誠(chéng)信是一個(gè)永恒的主題，同時(shí)誠(chéng)信也是相互的，在我們企業(yè)要求員工誠(chéng)信于企業(yè)的同時(shí)，我們企業(yè)也要對(duì)等地

給予員工誠(chéng)信，讓員工充分、全面地了解企業(yè)情況，積極兌現(xiàn)給予員工的承諾，只有這樣，我們建立的勞資關(guān)系才是和諧穩(wěn)固的。正如鎮(zhèn)江公司經(jīng)理陳力軍說(shuō)的：“誠(chéng)信是做人之本，立事之基。企業(yè)對(duì)客戶(hù)必須講誠(chéng)信，不講誠(chéng)信，就會(huì)失去市場(chǎng)，就會(huì)失去客戶(hù)。企業(yè)對(duì)內(nèi)部員工更要講誠(chéng)信，這是企業(yè)生存和發(fā)展的需要?！边@段話(huà)應(yīng)作為我們每位中油領(lǐng)導(dǎo)管理者乃至普通員工的行為準(zhǔn)則。在招聘過(guò)程中，鎮(zhèn)江公司還積極轉(zhuǎn)變用工理念，適時(shí)變通，根據(jù)近幾年來(lái)鎮(zhèn)江經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，改變以往招工緊盯省外、市外的做法，采取招收一線(xiàn)員工以本地人為主的做法，既能充分利用本地人員的地方優(yōu)勢(shì)，也能有效穩(wěn)固員工隊(duì)伍，這也是我們各分公司在招收一線(xiàn)員工過(guò)程中應(yīng)大力推行的。

個(gè)人發(fā)展是現(xiàn)代員工普遍關(guān)注的一個(gè)問(wèn)題，而培訓(xùn)是促進(jìn)個(gè)人發(fā)展的一個(gè)重要支持手段。所以培訓(xùn)己逐漸成為吸引、保留和開(kāi)發(fā)人才的一項(xiàng)重要舉措，因?yàn)閱T工己經(jīng)認(rèn)識(shí)到，在瞬息即變的社會(huì)，如果沒(méi)有培訓(xùn)、沒(méi)有獲取新知識(shí)的機(jī)會(huì)，個(gè)人必將被社會(huì)、企業(yè)所淘汰。同時(shí)培訓(xùn)對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)是一種投資,而且是一種比其他資源收益更高的投資。培訓(xùn)的目的除了使員工很好的履行職責(zé)，更重要的是激發(fā)員工潛能，創(chuàng)造性地開(kāi)展工作，取得最佳成績(jī)，為公司做出最大的貢獻(xiàn)。正是意識(shí)到這點(diǎn)，鎮(zhèn)江公司將員工的培訓(xùn)培養(yǎng)作為重要的工作日程。在培訓(xùn)過(guò)程中，注重實(shí)效，尤其是其采用的“五小”學(xué)習(xí)法，給我們帶來(lái)了全新的學(xué)習(xí)方式，即克服了員工因工作忙而不能整段學(xué)習(xí)的困難，豐富了員工的學(xué)習(xí)形式，也激發(fā)了員工的學(xué)習(xí)積極性，提升了員工的學(xué)習(xí)效果。在注重培訓(xùn)的同時(shí)，鎮(zhèn)江公司還加強(qiáng)基層員工晉升通道的開(kāi)辟，讓基層員工意識(shí)到，只要能干、肯干、干好就能有晉升的機(jī)會(huì)，激發(fā)每位基層員工卯足干勁，踏實(shí)肯干，奮發(fā)上進(jìn)。

說(shuō)到人本管理，相信我們大家都不陌生，但何謂真正的人本管理，鎮(zhèn)江公司給我們的答案就是關(guān)心愛(ài)護(hù)員工，盡力為員工排憂(yōu)解難。他們將激情管理人本化，認(rèn)真開(kāi)展機(jī)關(guān)干部掛牌承包加油站活動(dòng)，合理做好新員工分配工作，改善油庫(kù)和加油站環(huán)境，優(yōu)化排班倒班工作，建立科學(xué)合理的激勵(lì)機(jī)制，持續(xù)開(kāi)展責(zé)任心、自信心和上進(jìn)心教育，讓每位基層員工切身感受的公司對(duì)他們的重視和關(guān)愛(ài)，感受到自己在中石油大家庭的地位；他們將解決思想疙瘩細(xì)致化，從員工生活入手，解決員工實(shí)際困難，讓員工能夠安心工作；他們將幫扶資助親情化，用實(shí)際行動(dòng)給困難員工帶去親人般的溫暖，幫助他們排憂(yōu)解難；他們將文體活動(dòng)經(jīng)?；?，通過(guò)形式多樣的文娛活動(dòng)豐富員工的業(yè)余生活，讓員工陶冶情操，修身養(yǎng)性。

鎮(zhèn)江公司的經(jīng)驗(yàn)啟示我們以人為本絕不是空喊的口號(hào)和冠冕堂皇的噱頭，只要我們有一顆關(guān)愛(ài)員工的心，真真切切的為員工辦好事、辦實(shí)事，這就是真正的以人為本，真正的人性化管理。

連云港分公司2011年4月12日