第一篇：ERP項(xiàng)目前期調(diào)研提綱(精)

ERP項(xiàng)目前期調(diào)研注意問題 常規(guī)信息 企業(yè)地址及郵編 ?企業(yè)電話及傳真 ?企業(yè)產(chǎn)品及主導(dǎo)產(chǎn)品型號 ?企業(yè)產(chǎn)值及銷售額 ?員工總?cè)藬?shù)

?組織結(jié)構(gòu)。畫出一個組織流程圖,列出各主要部門的人員,職責(zé)及部門經(jīng)理姓名 ?企業(yè)的經(jīng)營范圍? ?企業(yè)的營運(yùn)模式? ?目前企業(yè)微機(jī)軟、硬件基本情況

?畫出一張業(yè)務(wù)示意圖,標(biāo)明市場、銷售、生產(chǎn)計(jì)劃、采購、庫房、制造、質(zhì)量、財(cái)務(wù)等關(guān)鍵部門的位置。

?關(guān)鍵的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀? ?基本需求及期望目標(biāo)? ?公司經(jīng)營戰(zhàn)略與管理制度文件? ?主要想解決哪些問題? ?現(xiàn)有的系統(tǒng)存在哪些不足? ?部門各業(yè)務(wù)具體流程《業(yè)務(wù)流程圖》

?所有單據(jù)、憑證及報(bào)表《業(yè)務(wù)表單》 ?現(xiàn)有MIS系統(tǒng)相關(guān)文檔

?現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)拓樸圖及網(wǎng)絡(luò)、硬件、軟件配置情況 財(cái)務(wù)部分

總帳管理(Genera?Ledger 總體調(diào)研內(nèi)容: 1.財(cái)務(wù)部門的組織架構(gòu)及部門職責(zé)?人員分配情況? 2.公司有幾套財(cái)務(wù)帳?之間關(guān)系如何?有無內(nèi)部往來業(yè)務(wù)? 3.現(xiàn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)? 4.相關(guān)財(cái)務(wù)制度? 實(shí)際業(yè)務(wù)核算

1.目前所使用的會計(jì)科目結(jié)構(gòu)? 2.憑證審批流程 3.有哪些外幣業(yè)務(wù)? 4.會計(jì)年度及結(jié)帳流程? 應(yīng)付款管理(Account Payable 總體調(diào)研內(nèi)容: 1.相關(guān)應(yīng)付款管理制度和流程手冊? 2.有無專門的應(yīng)付管理系統(tǒng)?如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接?

發(fā)票管理

1.有沒有發(fā)票處理的政策與流程手冊? 2.每月的發(fā)票大致數(shù)量? 3.有無對發(fā)票進(jìn)行詳細(xì)管理? 4.發(fā)票是否需要和采購單/收貨單匹配。目前是如何處理的? 5.運(yùn)費(fèi),雜項(xiàng)費(fèi)用如何處理? 6.發(fā)票的審批與入帳流程如何? 7.月末貨物已到而發(fā)票未到如何處理?采用何種價格暫估?付款管理 1.付款處理的政策與流程手冊? 2.有無商業(yè)慣例中的付款條款對付款進(jìn)行計(jì)劃與折扣獲取? 3.使用哪些支付方式,流程如何? 4.對應(yīng)付余額是否進(jìn)行帳齡分析?帳齡如何分時段? 報(bào)表

有那些主要應(yīng)付報(bào)表?周期如何? 應(yīng)收款管理(Account Receivable 總體調(diào)研內(nèi)容

1.相關(guān)應(yīng)收帳管理制度和流程手冊? 2.有無專門的銷售管理系統(tǒng)?如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接? 供應(yīng)商管理

1.供應(yīng)商的管理詳細(xì)程度、手段如何? 2.供應(yīng)商有無分類?分類依據(jù)?.3.供應(yīng)商管理系統(tǒng)提供的信息? 4.有無對供應(yīng)商進(jìn)行詢價、報(bào)價管理? 5.有無對供應(yīng)商進(jìn)行考核?指標(biāo)有那些? 6.如何查詢供應(yīng)商的業(yè)務(wù)記錄并與供應(yīng)商進(jìn)行對帳? 客戶管理

1.客戶的大約數(shù)量? 2.客戶的管理詳細(xì)程度及手段如何? 3.客戶的信用檢查與控制制度如何? 4.客戶的對帳、催款管理如何? 5.客戶的價格及折扣管理如何? 6.有沒有長期大宗協(xié)議客戶 現(xiàn)金管理(Cash Management 總體調(diào)研內(nèi)容

1.有無專門的資金管理系統(tǒng)?如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接? 現(xiàn)金管理業(yè)務(wù) 1.如何進(jìn)行銀行對帳? 2.如何編制現(xiàn)金流量表?

3.是否做現(xiàn)金預(yù)測方面的工作,如何做? 4.如何制定公司付款計(jì)劃? 報(bào)表

資金管理方面的主要報(bào)表? 業(yè)務(wù)部分

銷售管理(Order Management 1.銷售組織結(jié)構(gòu)如何? 2.如何評估銷售人員的業(yè)績?怎樣核算傭金? 3.企業(yè)的銷售管理制度。4.有無完整的客戶信息管理? 5.現(xiàn)有客戶信息的具體內(nèi)容?如:名稱、地址等。

6.客戶所在國家或地區(qū)分布情況?主要客戶地區(qū)分布情況,是否將按地區(qū)分類? 7.是否對客戶按照某種規(guī)則分類,如按行業(yè)分類? 8.有無集團(tuán)客戶情況,即同一客戶是否有不同的發(fā)運(yùn)地址和發(fā)票寄送地址? 銷售預(yù)測

1.銷售預(yù)測的依據(jù)? 2.銷售預(yù)測的方法? 銷售合同

1.銷售合同是如何形成的?目前有哪些種類?

2.銷售合同是如何管理的? 銷售訂單

1.銷售人員是如何接收訂單的? 2.如何進(jìn)行訂單的批準(zhǔn)、調(diào)整和取消? 3.出口訂單與國內(nèi)訂單有何聯(lián)系和不同? 銷售發(fā)貨 1.銷售網(wǎng)絡(luò)情況? 2.銷售開銷貨單時,具體登錄哪些信息? 3.發(fā)貨計(jì)劃如何制定? 4.是否對要發(fā)貨的訂單作發(fā)貨啟運(yùn)計(jì)劃?計(jì)劃內(nèi)容是否包括:車輛、運(yùn)費(fèi)方法、車輛的體積、重量等? 5.如何進(jìn)行發(fā)貨確認(rèn)? 銷售退貨

1.有無退貨?退貨流程如何?審批權(quán)限如何控制? 2.如何處理未收到客戶款的銷售退回業(yè)務(wù)? 3.如何處理收到客戶款的銷售退回業(yè)務(wù)? 采購(Purchase Order 1.公司目前對原料的采購行為是否直接受生產(chǎn)部門物料需求的影響? 2.公司目前對原料的采購采取何種方式?

?按單一訂單需求采購 ?按最低庫存量采購 3.采購組織結(jié)構(gòu) ?采購人員構(gòu)成 ?采購崗位職責(zé) ?采購流轉(zhuǎn)單據(jù) 供應(yīng)商管理

1.對于采購,供應(yīng)商的確認(rèn)原則是什么? 2.現(xiàn)行的供應(yīng)商認(rèn)證與管理工作是怎樣運(yùn)作的?采購部負(fù)責(zé)哪些工作? 3.是否進(jìn)行供應(yīng)商評估?若有,評估標(biāo)準(zhǔn)如何?如:價格、質(zhì)量和服務(wù)等。4.有無完善的供應(yīng)商信息管理? 5.現(xiàn)有供應(yīng)商信息的內(nèi)容?如名稱、地址等。采購計(jì)劃

1.生產(chǎn)的計(jì)劃內(nèi)需求和計(jì)劃外需求分別是如何生成請購計(jì)劃的?請購計(jì)劃的審批流程和權(quán)限是怎樣的? 2.對于請購計(jì)劃,是否建立了合理采購批次或采購量的管理方法?采購庫存的控制由誰負(fù)責(zé)? 3.請購計(jì)劃是否存在調(diào)整的情況?它們的審批程序是怎樣的? 采購申請

1.采購申請的提交、變更和批準(zhǔn)怎樣處理? 2.是否所有采購都需首先提交采購申請? 采購訂單

1.采購業(yè)務(wù)是否全部通過標(biāo)準(zhǔn)訂單的形式執(zhí)行?對固定(穩(wěn)定供應(yīng)商,是否存在一攬子協(xié)議或框架性協(xié)議的方式? 2.除了標(biāo)準(zhǔn)采購訂單,還有幾種采購定單?如合同、協(xié)議等。

3.采購訂單的審批流程是怎樣的?審批流程中各審批人的權(quán)限如何??金額限制 ?帳戶限制

4.采購訂單生成后,是否存在調(diào)整的情況?如果存在,會有哪些情況?它們的處理、審批程序是怎樣的? 5.有無對采購合同執(zhí)行率的考核制度? 采購接收

1.貨物運(yùn)抵倉庫后,多久可以入庫? 2.是否與采購訂單核對?有誰負(fù)責(zé)?是否知道倉庫接收的這批貨物對應(yīng)哪一個采購訂單、哪一個發(fā)貨通知?如何得知? 3.是否進(jìn)行數(shù)量與質(zhì)量的驗(yàn)收?由誰負(fù)責(zé)?質(zhì)檢入庫流程是怎樣的?不合格物料如何處理? 4.如果運(yùn)抵的貨物多于訂購數(shù)量的情況?是否仍舊入庫?處理流程是怎樣的? 5.如果運(yùn)抵的貨物數(shù)量少于或質(zhì)量低于訂購要求,處理流程是怎樣的? 6.如果采購物料運(yùn)抵時間提前或延遲于采購定單的到貨時間,處理流程

7.如果接收的物料雖不是訂購物料,但接收物料可替代采購物料使用的情況,處理流程是怎樣的? 8.到什么時間,才可以認(rèn)為一個采購訂單已經(jīng)完成(示例:多批貨物均已到達(dá)海關(guān)/運(yùn)抵倉庫/通過驗(yàn)收/入庫之后? 庫存(Inventory Management 庫存組織

1.請描述一下庫存的物理分布以及邏輯上的區(qū)分是怎樣的? 2.有無實(shí)行子庫劃分? 3.在同一子庫中有無實(shí)行庫位管理? 庫存管理

1.庫存物資如何進(jìn)行分類?是否實(shí)行了編碼管理?如原料、半成品、成品、盤具、備品備件、包裝等。

2.如何管理不同階段的半成品? 3.貨架生命期是一個項(xiàng)目在庫存中放至失效的時間量。目前庫存中物資是否存在此限制。

4.庫存物資是否使用版本控制,使用版本控制的目的是什么? 5.庫存物資是否使用批號進(jìn)行控制? 庫存計(jì)劃

1.是否采用非MRP計(jì)劃的方法生成物品的請購請求?如是,指明是哪一種: ?重定貨點(diǎn)

?最大-最小庫存 ?安全庫存 ?預(yù)測 ?其他。

采購物料的接收和退貨

1.采購入庫時倉庫的接收流程,包括檢驗(yàn)流程? 2.采購?fù)素浟鞒? 外協(xié)件的接收和退貨 1.是否存在外協(xié)件的采購? 2.請描述外協(xié)件的檢驗(yàn)退貨流程? 生產(chǎn)物料的發(fā)放和退倉 1.生產(chǎn)物料的發(fā)放和退貨流程? 半成品和成品的完工入庫 1.車間是否對半成品進(jìn)行管理? 2.是否有專門的子庫存放半成品及成品? 3.車間對于半成品及成品的物料發(fā)放采用哪種發(fā)料方式? 成品的發(fā)貨和退貨

1.銷售出庫的類型有哪幾種?是否存在捐贈、試用等形式? 2.請描述銷售退回的處理類型及處理流程?

雜項(xiàng)發(fā)料和雜項(xiàng)接收

1.對非采購定單接收的物料和非銷售發(fā)料的物料的控制? 2． 倉庫是否使行手工帳登記？ 庫存物料的調(diào)拔 1．什么情況下會對庫存中的物料進(jìn)行調(diào)撥？ 2．材料在庫存之間的調(diào)入/調(diào)出流程是怎樣的？ 庫存物料的調(diào)整 1． 在哪些情況下會對倉庫中的物料進(jìn)行調(diào)整？ 2． 對倉庫中現(xiàn)有庫存進(jìn)行調(diào)整的依據(jù)是什么？ 庫存盤點(diǎn) 1.物資盤點(diǎn)處理的方法和流程？（全面盤點(diǎn)或抽查盤點(diǎn)、實(shí)際盤點(diǎn)或周期 盤點(diǎn)）2.是否對高價值物品與低價值物品的盤點(diǎn)頻率是一樣的？一般會在何時 進(jìn)行存貨盤點(diǎn)？ 3.與財(cái)務(wù)對帳周期為多長？ 4.倉庫與生產(chǎn)、財(cái)務(wù)對帳的內(nèi)容？ 5.倉庫與生產(chǎn)對帳，數(shù)量不一致時如何處理？ 6.庫存盤點(diǎn)結(jié)果的財(cái)務(wù)處理？ 7． 周期為多長？ 8．庫與生產(chǎn)、財(cái)務(wù)對帳的內(nèi)容？ 9． 倉庫與生產(chǎn)對帳，數(shù)量不一致時如何處理？ 10． 庫存盤點(diǎn)結(jié)果的財(cái)務(wù)處理？ 計(jì)劃管理

1． 2． 3． 4． 5． 產(chǎn)計(jì)劃的制定部門？ 制訂計(jì)劃的周期？ 現(xiàn)有計(jì)劃人員數(shù)量 指定計(jì)劃的大致流程？ 計(jì)劃制訂中的難點(diǎn)？ 生產(chǎn)管理 1． 2． 3． 4． 5． 6． 車間管理主管部門？ 車間工單的流轉(zhuǎn)流程？ 每月大致車間工單數(shù)量？ 車間加工報(bào)廢處理流程？ 車間補(bǔ)充工單處理？ 車間能力平衡處理辦法

第二篇：工業(yè)企業(yè)ERP調(diào)研提綱

工業(yè)企業(yè)ERP調(diào)研提綱

1． 銷售管理

1．1默認(rèn)流程

1．2調(diào)研問題

1． 銷售組織結(jié)構(gòu)如何？（事業(yè)部/統(tǒng)購分銷制）2． 企業(yè)的銷售管理制度如何，銷售價格如何控制？ 3． 如何評估分支機(jī)構(gòu)和銷售人員的業(yè)績？怎樣核算傭金？ 4． 企業(yè)總部對各外地分支機(jī)構(gòu)的管理制度？

5． 現(xiàn)有各分支機(jī)構(gòu)的信息化軟件情況？（財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)）6． 有無完整的客戶信息管理系統(tǒng)？

7． 現(xiàn)有客戶信息的具體內(nèi)容？如：名稱、地址等。

8． 客戶所在國家或地區(qū)分布情況？主要客戶地區(qū)分布情況，是否將按地區(qū)分類？ 9． 是否對客戶按照某種規(guī)則分類，如按行業(yè)分類？

10．有無集團(tuán)客戶情況，即同一客戶是否有不同的發(fā)運(yùn)地址和發(fā)票寄送地址，是否存在開票公司？

11．訂單執(zhí)行情況是否需要跟蹤，如何跟蹤（采購件是否到位？加工件是否完成？外協(xié)完成情況？裝配完成情況？）

12．銷售毛利如何計(jì)算（根據(jù)訂單還是發(fā)貨？根據(jù)實(shí)際成本價還是目標(biāo)成本價？）13．銷售增長分析是否需要（按產(chǎn)品？按客戶？按銷售部門？）

14．售后服務(wù)：客戶問題反饋是否需要登記？是否有處理流程？反饋的產(chǎn)品是否需要質(zhì)量追溯？需要追溯到哪個工人做的？工序檢驗(yàn)結(jié)果？使用的材料批號？哪個供應(yīng)商提供的？ 15．是否有做外貿(mào)？是否需要外貿(mào)單證？格式收集（訂倉申請書，貨運(yùn)委托書，裝相單，外銷發(fā)票）

16．是否啟用銷售報(bào)價（1、快速報(bào)價（調(diào)整材料價，輸入預(yù)留利潤系數(shù)，自動計(jì)算銷售價；輸入客戶銷售價計(jì)算利潤率）

1．3銷售合同

1.打印格式

2.客戶是否在銷售總合同后執(zhí)行分批下單或提貨？

3.銷售人員是如何接收訂單的？臨時定單和合同定單的比例？合同定單是否跟蹤合同執(zhí)行情況？ 4.如何進(jìn)行訂單的批準(zhǔn)、調(diào)整和取消？ 5.出口訂單與國內(nèi)訂單有何聯(lián)系和不同？ 6.制定合同時是否需要查看歷史價格

1．4銷售提單

1．銷售網(wǎng)絡(luò)情況？總部銷售部與分銷機(jī)構(gòu)銷售執(zhí)行的不同點(diǎn)？

2．各分支有無相互銷售、調(diào)撥和開單業(yè)務(wù)？還是要由總部轉(zhuǎn)？如何考核？ 3．有無已有電腦提單打印的分支機(jī)構(gòu)？有無遠(yuǎn)程開單？有無代打提單？

4．銷售開單時，具體登錄哪些信息？ 實(shí)際出庫量（客戶實(shí)際提貨量）信息業(yè)務(wù)部門何時得到反饋統(tǒng)計(jì)？

1． 如何進(jìn)行發(fā)貨確認(rèn)？

1．5銷售退貨

1.有無退貨？退貨流程如何？審批權(quán)限如何控制？ 2.如何處理未收到客戶款的銷售退回業(yè)務(wù)？ 3.如何處理收到客戶款的銷售退回業(yè)務(wù)？

2．采購

2．1默認(rèn)流程

2．2調(diào)研問題

1.是否存在銷售產(chǎn)品為直接采購情況件的情況。（貿(mào)易企業(yè)的形式）2.公司目前對物資的采購采取何種方式？

? 按批量采購，國家計(jì)劃 ? 按單一訂單需求采購

? 按最低庫存量采購

3.采購物料是否分配到具體人員 4.采購組織結(jié)構(gòu) ? 采購人員構(gòu)成 ? 采購崗位職責(zé) ? 采購業(yè)務(wù)流程和單據(jù)流 5.采購內(nèi)容

6.企業(yè)是否有統(tǒng)計(jì)供應(yīng)商按時交貨率？供應(yīng)商來料不良狀況分析？供應(yīng)商價格對比分析？有提供樣板 7.企業(yè)如何跟催采購件到貨情況？ 8.企業(yè)如何跟催采購發(fā)票？

2．1采購標(biāo)準(zhǔn)價格庫

1． 對于采購，供應(yīng)商的確認(rèn)原則是什么？

2． 現(xiàn)行的供應(yīng)商認(rèn)證與管理工作是怎樣運(yùn)作的？采購部負(fù)責(zé)哪些工作？

3． 是否進(jìn)行供應(yīng)商評估？若有，評估標(biāo)準(zhǔn)如何？如：價格、質(zhì)量和服務(wù)、準(zhǔn)時交貨率 等。4． 是否作市場詢價收集和評估？ 5． 有無完善的供應(yīng)商信息管理？

2．2采購計(jì)劃

1.物料需求直接下達(dá)采購計(jì)劃物資及其需要的數(shù)量。2.采購申請單的作用（輔料申請）？

3.對于請購計(jì)劃，是否建立了合理采購批次或采購量的管理方法？采購庫存的控制由誰負(fù)責(zé)？ 4.請購計(jì)劃是否存在調(diào)整的情況？它們的審批程序是怎樣的？

2.3采購訂單

1.采購業(yè)務(wù)是否全部通過標(biāo)準(zhǔn)訂單的形式執(zhí)行？對固定（穩(wěn)定）供應(yīng)商，是否存在一攬子協(xié)議或框架性協(xié)議的方式? 2.采購訂單的審批流程是怎樣的？審批流程中各審批人的權(quán)限如何？ ? 金額限制 ? 帳戶限制

3.采購訂單生成后，是否存在調(diào)整變更的情況？如果存在，會有哪些情況？它們的處理、審批程序是怎樣的？是否保存變更前原合同記錄？ 4.有無對采購合同執(zhí)行率、交貨率的考核制度？

2．4采購執(zhí)行及在途物資

1、庫存可供量是否考慮預(yù)計(jì)入（采購訂單未交貨）？

2．5采購入庫手續(xù)

1． 是否需要檢驗(yàn)入庫，是按物資決定是否檢驗(yàn)，還是全部檢驗(yàn)？ 2． 檢驗(yàn)結(jié)果是什么情況下可以入庫。

3． 如果運(yùn)抵的貨物數(shù)量少于或質(zhì)量低于訂購要求，處理流程是怎樣的？ 4． 如果運(yùn)抵的貨物多于訂購數(shù)量的情況？是否仍舊入庫？處理流程是怎樣的？ 5． 如果采購物資運(yùn)抵時間提前或延遲于采購定單的到貨時間，處理流程是怎樣的？ 6． 如果接收的物資雖不是訂購物資，但接收物資可替代采購物資使用的情況，處理流程是怎么樣的? 7． 到什么時間，才可以認(rèn)為一個采購訂單已經(jīng)完成（示例：多批貨物均已到達(dá)海關(guān)/運(yùn)抵倉庫/通過驗(yàn)收/入庫之后），和發(fā)票是否關(guān)聯(lián)

3．庫存

3．1默認(rèn)流程

3．2庫存組織

1． 請描述一下庫存的物理分布以及邏輯上的區(qū)分是怎樣的？

2． 在同一子庫中有無實(shí)行庫位管理？

3．3庫存管理

1． 庫存物資如何進(jìn)行分類？是否實(shí)行了編碼管理？

2． 庫存物資是否使用批號進(jìn)行控制？有無自編號？ 3． 入庫分幾種（采購入庫，生產(chǎn)入庫，外加工入庫？）4．

出庫分幾種（生產(chǎn)領(lǐng)料，外加工領(lǐng)料，銷售出庫？）5．

其他庫存變化形式（庫存損溢，庫存調(diào)撥？）

3．4庫存采購申請

1． 分支機(jī)構(gòu)是否采用庫缺方法生成物資的請購請求？如是，指明是哪一種： ? 實(shí)際庫存 〈 最小庫存

? 預(yù)計(jì)庫存量〈 最小庫存 ? 其他。

3．5采購物資的接收和退貨

1． 采購入庫時倉庫的接收流程，包括檢驗(yàn)流程？ 2． 采購?fù)素浟鞒蹋?/p>

3． 采購物資價格在辦理入庫手續(xù)時是否確定？ 4． 庫存成本計(jì)算是按含稅單價計(jì)算還是無稅單價？ 5． 是否存在市場散購零星入庫的情況？

3．6物資的發(fā)貨和退貨

1． 銷售出庫的類型有哪幾種？是否存在無償發(fā)送形式？

2． 請描述銷售退回的處理類型及處理流程？已開單未提或已提未結(jié)算或已提并結(jié)算了的？

3．7庫存物資的調(diào)拔

1.什么情況下會對庫存中的物資進(jìn)行調(diào)撥？

2.材料在總部與分支、分支與分支、庫存之間的調(diào)入/調(diào)出流程是怎樣的？

3．8庫存物資的調(diào)整

1． 在哪些情況下會對倉庫中的物資進(jìn)行調(diào)整？ 2． 對倉庫中現(xiàn)有庫存進(jìn)行調(diào)整的依據(jù)是什么？

3．9庫存盤點(diǎn)

1.物資盤點(diǎn)處理的方法和流程？（全面盤點(diǎn)或抽查盤點(diǎn)、實(shí)際盤點(diǎn)或周期盤點(diǎn)）

2.是否對高價值物品如進(jìn)口板材與低價值物品的盤點(diǎn)頻率是一樣的？一般會在何時進(jìn)行存貨盤點(diǎn)？ 3.與財(cái)務(wù)對帳周期為多長？

4.倉庫、銷售、采購與財(cái)務(wù)對帳的內(nèi)容？

5.倉庫、銷售、采購與財(cái)務(wù)對帳，數(shù)量不一致時如何處理？ 6.庫存盤點(diǎn)結(jié)果的財(cái)務(wù)處理？

4．生產(chǎn)管理

4．1默認(rèn)流程

4．2生產(chǎn)需求問卷

1．生產(chǎn)模式：訂單驅(qū)動生產(chǎn)，按庫存狀況生產(chǎn)，直接制作計(jì)劃生產(chǎn)；？

2．是否啟用生產(chǎn)進(jìn)度跟蹤？啟用則物料需求應(yīng)該展開最明細(xì)記錄（按訂單）而非匯總的記錄。3．生產(chǎn)進(jìn)度跟蹤是跟蹤BOM所有配置件還是只跟蹤關(guān)鍵件。

4．可供庫存量是否考慮預(yù)計(jì)入，預(yù)計(jì)出：材料占用、在途資源、在制品資源。如果考慮那么應(yīng)該下任務(wù)時進(jìn)行展料，程序按BOM清單計(jì)算材料用量自動進(jìn)入材料預(yù)計(jì)出。

5．是否啟用工序流程卡來管理工序作業(yè)流程，啟用則在生產(chǎn)工藝路線設(shè)置必須設(shè)置正確和完整。6．是否存在同一產(chǎn)品多道工序在不同車間加工的情況，如何流轉(zhuǎn)實(shí)物的？

7．外加工材料是否需要管控？管控目標(biāo)（隨時知道加工廠結(jié)余材料數(shù)量？材料價值），是否需要根據(jù)入庫產(chǎn)品自動核銷材料量，如何核銷？

8．外加工單價如何制定，維護(hù)，外加工費(fèi)用如何結(jié)算？ 9．外加工是否需要合同或協(xié)議？ 10．工序外加工如何處理？

11．工人工資是否需要自動結(jié)算，正品，次品，廢品跟工人工資之間有無固定公式？ 12．是否需要出欠料表（任務(wù)未領(lǐng)料材料的庫存情況，是否采購，采購交期？）13．是否需要統(tǒng)計(jì)未完工任務(wù)需要總工時？ 14．工序進(jìn)度完成情況統(tǒng)計(jì)？

15．工人是否計(jì)件工資？個人計(jì)件還是集體計(jì)件？公式如何？是否存在換產(chǎn)工資？是否存在雜工工資？計(jì)件工資每月是否自動提取到財(cái)務(wù)工資表中？

16．是否需要查看當(dāng)前倉庫的零部件最多可以裝配多少臺某型號整機(jī)？ 17．是否啟用生產(chǎn)預(yù)排產(chǎn)功能（物料預(yù)排，工時能力預(yù)排（確認(rèn)交期）？）

5．質(zhì)量管理

5．1默認(rèn)流程

5．2質(zhì)量問卷

1．如何貫徹TQM管理思想，如何實(shí)施全程檢驗(yàn)

2．采購入庫檢驗(yàn)（檢驗(yàn)項(xiàng)目？檢驗(yàn)物料？是否存在對應(yīng)關(guān)系）

3．工序檢驗(yàn)（檢驗(yàn)結(jié)果是否落實(shí)到每一個產(chǎn)品？工序檢驗(yàn)結(jié)果有幾種？是否跟工人工資結(jié)算存在關(guān)系？）

4．生產(chǎn)入庫檢驗(yàn)（是否啟用車間報(bào)檢？檢驗(yàn)通過后按檢驗(yàn)結(jié)果入庫（正品庫、廢品庫等））5．外加工入庫檢驗(yàn)（是否跟加工費(fèi)用結(jié)算存在關(guān)系？）

6．銷售出庫檢驗(yàn)（1、檢驗(yàn)結(jié)果是否反饋到提單；2我方的檢驗(yàn)結(jié)果是否需要跟客戶回執(zhí)進(jìn)行比對分析）

7．質(zhì)量保證書是否需要登記（材料質(zhì)量保證書，半成品質(zhì)量保證書，成品質(zhì)量保證書？），有無特殊格式要求？

6．計(jì)量器具管理

6．1默認(rèn)流程

6．2計(jì)量器具問卷

1．計(jì)量器具管理的目標(biāo)（隨時查詢每個計(jì)量器具的使用情況，所有者，到期應(yīng)檢時間）？ 2．計(jì)量器具廠內(nèi)編號是否統(tǒng)一規(guī)范？ 3．計(jì)量器具領(lǐng)用時是否費(fèi)用就本月帶走？ 4．計(jì)量器具歸還如何處理？ 5．計(jì)量器具報(bào)廢如何處理？ 6．計(jì)量器具部門間轉(zhuǎn)移如何處理？

7．計(jì)量器具檢驗(yàn)結(jié)果存在幾種，是否更改計(jì)量器具狀態(tài)？

7．模具管理

7．1默認(rèn)流程

7．2模具管理問卷

1．模具管理的目標(biāo)（隨時查詢每個計(jì)量器具的使用情況，所有者，到期應(yīng)檢時間）？ 2．模具廠內(nèi)編號是否統(tǒng)一規(guī)范？ 3．模具領(lǐng)用時是否費(fèi)用就本月帶走？ 4．模具歸還如何處理？ 5．模具報(bào)廢如何處理？ 6．模具部門間轉(zhuǎn)移如何處理？

7．模具檢驗(yàn)結(jié)果存在幾種，是否更改計(jì)量器具狀態(tài)？ 8．模具是否存在拆分的情況？如何處理？

8．人力資源

8．1默認(rèn)流程

8．2人力問卷

1．人員檔案需要哪些欄目？

2．人員離職如何處理？涉及工資結(jié)算月，人員離職狀態(tài)變更，其他人事行為？ 3．崗位調(diào)動或升遷如何處理？會影響哪些檔案信息？ 4．工資款項(xiàng)都有哪些欄目？運(yùn)算公式？

5．是否存在員工信用卡號設(shè)置問題？是否存在多卡號現(xiàn)象？ 6．員工工資是否需要銀行代發(fā)？代發(fā)格式是否有要求？ 7．工資統(tǒng)計(jì)表需要哪些？

9．設(shè)備管理

9．1默認(rèn)流程

9．2設(shè)備問卷

10．應(yīng)收應(yīng)付管理

10．1默認(rèn)流程

10．2應(yīng)付問卷

1．產(chǎn)生應(yīng)付款的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)有哪些？哪些是需要開票的？哪些是需要進(jìn)未到發(fā)票？ 2．跟供應(yīng)商對照單，是否有固定格式？

3．財(cái)務(wù)應(yīng)付款結(jié)算是否有跟供應(yīng)商約定結(jié)算日，是否需要出到期應(yīng)付款統(tǒng)計(jì)表？

4．采購價格變更有哪些情況？是否存在付款金額和發(fā)票金額不一致情況，有哪些，如何處理？ 5．是否存在應(yīng)付調(diào)整情況？

10．3應(yīng)收問卷

1．應(yīng)收帳款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)有哪些？未開銷售發(fā)票報(bào)表包含內(nèi)容 2．到期應(yīng)收帳款報(bào)表？ 3．月份應(yīng)收帳款報(bào)表？

4．銷售提單價格中，零頭抹掉情況的處理？ 5．應(yīng)收帳款調(diào)整單？

11．成本管理

11．1默認(rèn)流程

11．2成本問卷

1．目標(biāo)成本是否需要？目標(biāo)成本包含的成本項(xiàng)目，是否存在利潤分配比例，如果客戶提報(bào)銷售價如何確認(rèn)價格是否合理，如何計(jì)算毛利？

2．每個成本項(xiàng)目標(biāo)數(shù)據(jù)提取辦法，實(shí)際成本數(shù)據(jù)提取辦法？ 3．成本管理需要提供的報(bào)表及格式？ 4．產(chǎn)品成本是否需要按明細(xì)項(xiàng)羅列？ 5．是否需要出部門成本對照表？ 6．是否需要出產(chǎn)品成本對照表？

12．資金管理

12．1默認(rèn)流程

12．2資金管理問卷

1．是否從業(yè)務(wù)系統(tǒng)出帳戶收支余額及明細(xì)表？ 2．是否需要實(shí)時數(shù)據(jù)？

13．集團(tuán)財(cái)務(wù)管理

參看《集團(tuán)財(cái)務(wù)探討.doc》

第三篇：ERP項(xiàng)目售前需求調(diào)研提綱

.化工行業(yè)ERP項(xiàng)目售前需求調(diào)研提綱

.?企業(yè)地址及郵編 ?企業(yè)電話及傳真

?企業(yè)產(chǎn)品及主導(dǎo)產(chǎn)品型號 ?企亞產(chǎn)值及銷售額 ?員土總?cè)藬?shù)

?組織結(jié)構(gòu)，畫出一個組織流程圖，列出各主要部門的人員，職責(zé)及部門經(jīng)理姓名

?企業(yè)的經(jīng)營范圍? ?企業(yè)的營運(yùn)模式? ?目前企業(yè)微機(jī)軟、硬件基木情況

?畫出一張業(yè)務(wù)示意圖，標(biāo)明市場、銷售、生產(chǎn)桿劃、;采購、庫房、制造、質(zhì)量、財(cái)務(wù)等關(guān)鍵部門的位置 ?關(guān)鍵的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀? ?基本需求及期望目標(biāo)? ?公司經(jīng)營戰(zhàn)略與管理制度文件？ ?主要想解決哪些問題？ ?現(xiàn)有的系統(tǒng)存在哪些不足? ?部門各業(yè)務(wù)具體流程《業(yè)務(wù)流程圖》 ?所有單據(jù)、憑證及報(bào)表《業(yè)務(wù)表單》 ?現(xiàn)有WIS系統(tǒng)相關(guān)文檔

?現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)拓樸圖及網(wǎng)絡(luò)、硬件、軟件配置情況

財(cái)務(wù)部分(Financial)總帳管理(General Ledger)總體調(diào)研內(nèi)容: 1.財(cái)務(wù)部門的組織架構(gòu)及部門職責(zé)?人負(fù)分配情況? 2.公司有幾套財(cái)務(wù)帳?之間關(guān)系如何?有無內(nèi)部往來業(yè)務(wù)? 3.現(xiàn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)? 4.相關(guān)財(cái)務(wù)制度？ 實(shí)際業(yè)務(wù)核算

1.目前所使用的會計(jì)科目結(jié)構(gòu)? 2.憑證審批流程 3.有哪些外幣業(yè)務(wù)? 4.會計(jì)及結(jié)賬流程

應(yīng)付款管理(Account Payable)總體調(diào)研內(nèi)容: 1.相關(guān)應(yīng)付款管理制度和流程手冊? 2.有無專門的應(yīng)付管理系統(tǒng)?如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接? 發(fā)票管理 1.有沒有發(fā)票處理的政策與流程手冊? 2.每月的發(fā)票大致數(shù)量？ 3.有無對發(fā)票進(jìn)行詳細(xì)管理? 4.發(fā)票是否需要和采購單/收貨單匹配,目前是如何處理的? 5.運(yùn)費(fèi)，雜項(xiàng)費(fèi)用如何處理? 6.發(fā)票的審批與入帳流程如何? 7.月末貨物已到而發(fā)票未到如何處理？采用何種價格暫估

付款管理

1.付款處理的政策與流程手冊? 2.有無使用商業(yè)慣例中的付款條款對付款進(jìn)行計(jì)劃與折扣獲取

3、哪些支付方式，流程如何? 報(bào)表

有那些主要應(yīng)付報(bào)表?周期如何?

應(yīng)收款管理(Account Receivable)總體調(diào)研內(nèi)容

1.相關(guān)應(yīng)收帳管理制度和流程手冊?;2.有無專門的銷售管理系統(tǒng)?.如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接?

供應(yīng)商管理:

1.供應(yīng)商的管理詳細(xì)程度、手段如何? 2.供應(yīng)商有無分類?分類依據(jù)?.3.供應(yīng)商管理系統(tǒng)提供的信息? 4．有無對供應(yīng)商進(jìn)行詢價、報(bào)價管理?． 5.有無對供應(yīng)商進(jìn)行考核？指標(biāo)有哪些？

6.如何查詢供應(yīng)商的業(yè)務(wù)記錄并與供應(yīng)商進(jìn)行對賬

客戶管理

1.客戶的大約數(shù)量? 2.客戶的管理詳細(xì)程度及手段如何? 3.客戶的信用檢查與控制制度如何? 4.客戶的對帳、催款管理如何? 5.客戶的價格及折扣管理如何? 6.有沒有長期大宗協(xié)議客戶

現(xiàn)金管理(Cash Management)總體調(diào)研內(nèi)容

1.相關(guān)資金管理制度及流程

2有無專門的資金管理系統(tǒng)?如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接? 現(xiàn)金管理業(yè)務(wù) 1.如何進(jìn)行銀行對帳? 2.如何編制現(xiàn)金流量表? 3.是否做現(xiàn)金預(yù)測方面的工作.i如何做? 4.如何莉定公司付款計(jì)劃？

報(bào)表

資金管理方面的主要報(bào)表？

業(yè)務(wù)部分

銷售管理(Order Management)1.銷售組織結(jié)構(gòu)如何? 2.如何評估銷售人員的業(yè)績?怎樣核算傭金？ 3.企業(yè)的銷售管理制度

4.有無完整的客戶信息管理？

5.現(xiàn)有客戶信息的具休內(nèi)容?如:名稱、地址等。

6.客戶所在國家或地區(qū)分布情況?主要客戶地區(qū)分布情況，是否按地區(qū)分類 7.是否對客戶按照某種規(guī)則分類，如按行業(yè)分類？

8.有無集團(tuán)客戶情況，即同一客戶是否有不同的發(fā)運(yùn)地址和發(fā)票寄送地址? 銷售預(yù)測

1.銷售預(yù)測的依據(jù)? 2.銷售預(yù)測方法？ 銷售合同

1.銷官合同是如何形成的?目前有哪些種類? 2.銷售合同如何管理？ 銷售訂單

1、銷售人員如何接收訂單的？

2、如何進(jìn)行訂單的審批、調(diào)整和取消 3.出口訂單與國內(nèi)訂單有何聯(lián)系和不同?

銷售發(fā)貨

1.銷售網(wǎng)絡(luò)情況？

2.銷售開銷貨單時，具體登錄哪些信息？ 3.發(fā)貨計(jì)劃如何制定？

4.是否對要發(fā)貨的訂單作發(fā)貨啟運(yùn)計(jì)劃?計(jì)劃內(nèi)容是否包括:車輛、運(yùn)費(fèi)方法、車輛的體積、重量等?

銷售退貨

1.有無退貨?退貨流程如何？審批權(quán)限如何控制? 2.如何處理未收到客戶款的銷售退回業(yè)務(wù)? 3.如何處理收到客戶款的銷售退回業(yè)務(wù)? 采購(Purchase Order)1公司目前對原料的采購行為是否直接受生產(chǎn)部門物料需求的影響? 2.公司目前對原科的采購采取何種方式? 按批量采購

.按單一訂單需求采婀.按最低庫存量采購

采購組織結(jié)構(gòu) 采購人員構(gòu)成 采購崗位職責(zé) 采購流轉(zhuǎn)單據(jù)

供應(yīng)商管理

1、.對于采購，供應(yīng)商采購原則是什么？

2.現(xiàn)行的供應(yīng)商認(rèn)證與管理工作是怎樣運(yùn)作的?采購部負(fù)責(zé)哪些工作? 3.是否進(jìn)行供應(yīng)商評估?若有，評估標(biāo)準(zhǔn)如何?如:價格、質(zhì)量和服務(wù)等 4.有無完善的供應(yīng)商信息管理? 5.現(xiàn)有供應(yīng)商信息的內(nèi)容?如名稱、地址等 采購計(jì)劃

I.生產(chǎn)的計(jì)劃內(nèi)需求和計(jì)劃外需求分別是如何生成請購計(jì)劃的?請購計(jì)劃的審批流程和權(quán)限是怎樣的? 2.對于請購計(jì)劃，是否建立了合理采購批次或采購量的管理方法?采購庫存的控制由誰負(fù)責(zé)? 3.請購計(jì)劃是否存在調(diào)整的情況?它們的審批程序是怎樣的? 采購申請

1.采購申請的提交、變更和批準(zhǔn)怎樣處理? z.是否所有采購都需首先提交采購中請? 采購訂單

1采購業(yè)務(wù)是否全部通過標(biāo)準(zhǔn)訂單的形式執(zhí)行?對固定《穩(wěn)定)供應(yīng)商，是否存在一攬子 協(xié)議或框架性協(xié)議的方式? 2.除了標(biāo)準(zhǔn)采購訂單，如合同、協(xié)議等。

3.采購訂單的審批流程是怎樣的?還有兒種采購定單?審批流程中各審批人的權(quán)限如何? 金額限制 賬戶限制

4.采購訂單生成后，是否存在調(diào)整的情況?如果存在月會有哪些情況?它們的處理、審批程序是怎樣的? 5有無對采購合同執(zhí)行率的考核制度? 采購接收

1:貨物運(yùn)抵倉庫后.多久可以入庫? 2.是否與采購訂單核對?有誰負(fù)責(zé)?是否知道吞庫接收的這批貨物對應(yīng)哪一個采購訂單，哪一個發(fā)貨通知？如何得知? 3.是否進(jìn)行數(shù)量與質(zhì)量的驗(yàn)收?由誰負(fù)責(zé)?質(zhì)檢入庫流程是怎樣的?不合格物料如何處 理? 4.如果運(yùn)抵的貨物多于訂購數(shù)量的情況?是否仍舊入庫?處理流程是怎樣的? 5.如果運(yùn)抵的貨物數(shù)暈少于或質(zhì)量低于訂購要求，處理流程是怎樣的? 6.如果采購物料運(yùn)抵時間提前或延遲于采購定單的到貨時間，處理流程是怎樣的? 7.如果接收的物料雖不是訂購物料，但接收物料可替代采購物料使用的情況，處理流程是怎樣的? 8.到什么時間，才可以認(rèn)為一個采購訂單已經(jīng)完成(示例:多批貨物均已到達(dá)海關(guān)/運(yùn)抵倉 庫/通過過驗(yàn)收/入庫之后)?

庫存〔Inventory Management)庫存組織

1.請描述一下庫存的物理分布及邏輯的區(qū)分是怎樣的？ 2.有無實(shí)行子庫劃分?

3.在同一字庫中有無實(shí)行庫位管理？ 庫存管理

1‘庫存物資如何進(jìn)行分類？時候?qū)嵭辛司幋a管理，如原料、半成本、成本、盤具、備品備件、包裝等。件、’包裝等。z.如何管理不同階段的半成品? 3..貨架生命期是州個項(xiàng)目在庫存中放至失效的時間量，目前庫存中物資是否存在此限制。4.庫存物資是否使用版木控制，使用版本控制的目的是什么? 5.庫存物資是否使用批號進(jìn)行控制? 安全庫存 預(yù)測 其他

采購物流的接收和退貨

1.采購入庫時倉庫的接收流程，包括檢驗(yàn)流程? z.采購?fù)素浟鞒? 外協(xié)件的接收和退貨

1，是否存在外協(xié)件的采購? z.請描述外協(xié)件的檢驗(yàn)退貨流程? 生產(chǎn)物料的發(fā)放和退貨

I.生產(chǎn)物料的發(fā)放和退貨流程? 半成品和成品的完工入庫

1.車間是否對半成品進(jìn)行管理? 2.是否有專門的子庫存放半成品及成品? 3.車間對于半成品及成品的物料發(fā)放采用哪種發(fā)料方式?

成品的發(fā)貨和退貨

1.銷售出庫的類型有哪兒種?是否存在捐贈、試用等形式? 2.請描述銷售退回的處理類型及處理流程?

雜項(xiàng)發(fā)料及雜項(xiàng)接收

1.對非采購定單接收的物料和非悄售發(fā)料的物料的控制? 2.倉庫是否使行手工帳登記? 庫存物料的調(diào)撥 1.什么情況下會對庫存中的物料進(jìn)行調(diào)撥? 2材料在庫存之間的調(diào)入/調(diào)出流程是怎樣的? 庫存物料的調(diào)整

1在哪些情況下會對倉庫中的物料進(jìn)行調(diào)格? 2.對倉庫中現(xiàn)有庫存進(jìn)行調(diào)整的依據(jù)是什么?

庫存盤點(diǎn)

1.物資盤點(diǎn)處理的方法和流程?(全而盤點(diǎn)或抽查盤點(diǎn)、實(shí)際盤點(diǎn)或周期盤點(diǎn))z.是否對高價值物品與低價值物品的盤點(diǎn)頻率是一樣的?一般會在何時逃行存貨盤點(diǎn)? 3.與財(cái)務(wù)對帳周期為多長? 4.倉庫與生產(chǎn)、財(cái)務(wù)對帳的內(nèi)容? 5.倉庫與生產(chǎn)對帳，數(shù)量不一致時如何處理? 6.庫存盤點(diǎn)結(jié)果的財(cái)務(wù)處理? 7l、周期有多長

8.庫與生產(chǎn)、財(cái)務(wù)對帳的內(nèi)容? 9.倉庫與生產(chǎn)對帳，數(shù)量不一致時如何處理? 10.庫存盤點(diǎn)結(jié)果的財(cái)務(wù)處理? 計(jì)劃管理

1、產(chǎn)計(jì)劃的制定部門?

2、制定訂計(jì)劃的周期?

3、現(xiàn)有計(jì)劃人員數(shù)量 4.指定計(jì)劃的大致流程? 5.計(jì)劃制訂中的難點(diǎn)? 生產(chǎn)管理

1.車間管理主管部門? 2車間工單的流轉(zhuǎn)流程 3.每月大致車間工單數(shù)量 4.車間加工報(bào)廢處理流程? 5.車間補(bǔ)充工單處理？

6.車間能力平衡處理辦法？

第四篇：XX公司ERP項(xiàng)目調(diào)研提綱

ERP項(xiàng)目調(diào)研提綱

公司總體情況

公司簡介 公司架構(gòu)

經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍及業(yè)務(wù)規(guī)模

主要部門職責(zé)及人員構(gòu)成 現(xiàn)有系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)狀 關(guān)鍵業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求

總帳管理（General Ledger）

一．總體調(diào)研內(nèi)容

1．財(cái)務(wù)部門的組織架構(gòu)及部門職責(zé)？人員分配情況？ 2．公司有幾套財(cái)務(wù)帳？之間關(guān)系如何？有無內(nèi)部往來業(yè)務(wù)？ 3．是否在總賬處理現(xiàn)金流量表？ 4．現(xiàn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)？ 5．相關(guān)財(cái)務(wù)制度？ 二．實(shí)際業(yè)務(wù)核算

1．目前所使用的會計(jì)科目結(jié)構(gòu)？ 2．憑證審批流程 3．有哪些外幣業(yè)務(wù)? 4．現(xiàn)金流量表流程？ 5．會計(jì)及結(jié)帳流程？ 三．報(bào)表

財(cái)務(wù)主要報(bào)表？

應(yīng)付款管理（Account Payable）

一．總體調(diào)研內(nèi)容

1．相關(guān)應(yīng)付款管理制度和流程手冊？

2．有無專門的應(yīng)付管理系統(tǒng)？如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接？ 3．應(yīng)付賬款的付款計(jì)劃如何處理？ 二．供應(yīng)商管理

1．供應(yīng)商的管理詳細(xì)程度、手段如何？ 2．供應(yīng)商有無分類？分類依據(jù)？.3．供應(yīng)商管理系統(tǒng)提供的信息？ 4．有無對供應(yīng)商進(jìn)行詢價、報(bào)價管理？ 5．有無對供應(yīng)商進(jìn)行考核？指標(biāo)有那些？

6．如何查詢供應(yīng)商的業(yè)務(wù)記錄并與供應(yīng)商進(jìn)行對帳？ 三．發(fā)票管理

1．有沒有發(fā)票處理的政策與流程手冊？ 2．每月的發(fā)票大致數(shù)量？ 3．有無對發(fā)票進(jìn)行詳細(xì)管理？

4．發(fā)票是否需要和采購單/收貨單匹配。目前是如何處理的？ 5．運(yùn)費(fèi)，雜項(xiàng)費(fèi)用如何處理？ 6．發(fā)票的審批與入帳流程如何？

7．月末貨物已到而發(fā)票未到如何處理？采用何種價格暫估？ 四．付款管理

1．付款處理的政策與流程手冊？

2．有無商業(yè)慣例中的付款條款對付款進(jìn)行計(jì)劃與折扣獲?。?3．有多少個開戶銀行及帳戶？ 4．付款單據(jù)是否需要計(jì)算機(jī)打??？ 5．使用哪些支付方式，流程如何？ 6．員工費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)流程？ 7．如何管理員工費(fèi)用？

8．對應(yīng)付余額是否進(jìn)行帳齡分析？帳齡如何分時段？ 五．報(bào)表

有那些主要應(yīng)付報(bào)表？周期如何？

應(yīng)收款管理

(Account Receivable)一．總體調(diào)研內(nèi)容

1．相關(guān)應(yīng)收帳管理制度和流程手冊？

2．有無專門的銷售管理系統(tǒng)？如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接？ 3．有無收款計(jì)劃的管理？ 二．客戶管理

1．客戶的大約數(shù)量？ 2．客戶的分類標(biāo)準(zhǔn)及編碼規(guī)則？ 3．客戶的管理詳細(xì)程度及手段如何？ 4．客戶的信用檢查與控制制度如何？ 5．客戶的對帳、催款管理如何？ 6．客戶的價格及折扣管理如何？ 三．銷售業(yè)務(wù)

1．銷售產(chǎn)品及服務(wù)？只管理到省級。2．應(yīng)收帳有無帳齡分析？時段如何劃分？ 3．有無按營業(yè)中心或銷售員計(jì)算銷售業(yè)績？ 4．銷售業(yè)務(wù)所涉及稅金及稅率？ 四．報(bào)表

主要應(yīng)收管理報(bào)表？

資產(chǎn)管理

(Fixed Asset)一．總體調(diào)研內(nèi)容

1．相關(guān)固定資產(chǎn)/在建工程政策與流程手冊？

2．有無專門資產(chǎn)管理系統(tǒng)？功能如何？如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接？ 二．固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)

1．固定資產(chǎn)現(xiàn)有條數(shù)有多少？ 2．固定資產(chǎn)的分類及編號規(guī)則？ 3．固定資產(chǎn)的地點(diǎn)管理如何？ 4．固定資產(chǎn)有無落實(shí)到責(zé)任人？ 5．固定資產(chǎn)清理盤點(diǎn)的周期如何？ 6．固定資產(chǎn)折舊方法？ 7．有無分部門計(jì)提折舊費(fèi)用？ 8．固定資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)的范圍及頻率？ 9．有無資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)？如何管理？

10．有無無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、開辦費(fèi)和其他攤銷性資產(chǎn)？如何處理？ 三．報(bào)表

主要資產(chǎn)相關(guān)報(bào)表？

現(xiàn)金管理（Cash Management）

一．總體調(diào)研內(nèi)容 1．相關(guān)資金管理制度及流程

2．有無專門的資金管理系統(tǒng)？如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接？ 二．現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)

1．如何進(jìn)行銀行對帳？

2．如何編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表？ 3．是否做現(xiàn)金預(yù)測方面的工作，如何做？ 4．如何制定公司付款計(jì)劃？ 三．報(bào)表

資金管理方面的主要報(bào)表？

現(xiàn)金流量表管理（Cash Flow Table Management）

總體調(diào)研內(nèi)容

1． 現(xiàn)金流量表主表編制方法？ 2． 現(xiàn)金流量表附表編制方法？ 3． 現(xiàn)金類科目有哪些？

4． 現(xiàn)金流量表是否分月、季、年報(bào)表？ 5． 現(xiàn)金流量表是否為中、日文對照？

業(yè)務(wù)部分(Distribution)銷售管理（Order Management）

一．總體調(diào)研內(nèi)容

1．銷售組織結(jié)構(gòu)如何？部門的業(yè)務(wù)流程圖？

2．產(chǎn)品特點(diǎn)：主營產(chǎn)品、分幾大類、每類產(chǎn)品品種、針對的車型、價格跨度、是否存在有效期問題。3． 有無完整的客戶信息管理？

4． 現(xiàn)有客戶信息的具體內(nèi)容？如：名稱、地址等。

5． 客戶所在地區(qū)分布情況？主要客戶地區(qū)分布情況，是否將按地區(qū)分類？ 6． 是否對客戶按照某種規(guī)則分類，如按集團(tuán)分類？

7． 有無集團(tuán)客戶情況，即同一客戶是否有不同的發(fā)運(yùn)地址和發(fā)票寄送地址？ 二．銷售合同

1．與客戶之間簽訂的時銷售合同還是路線? 2．銷售合同是如何管理的？ 三．銷售預(yù)測和訂單

1．是否進(jìn)行銷售預(yù)測？預(yù)測的時間長度？依據(jù)是什么？都有那些審核程序？ 2．客戶是否提供銷售訂單？訂單的時間跨度？ 3．銷售人員是如何接收訂單的？ 4．如何進(jìn)行訂單的批準(zhǔn)、調(diào)整和取消？ 四．銷售發(fā)貨

1．銷售開銷貨單時，具體登錄哪些信息？ 2．發(fā)貨計(jì)劃如何制定？

3．是否對要發(fā)貨的訂單作發(fā)貨啟運(yùn)計(jì)劃？計(jì)劃內(nèi)容是否包括：車輛、運(yùn)費(fèi)方法、車輛的體積、重量等? 4． 如何進(jìn)行發(fā)貨確認(rèn)？ 五．銷售退貨

有無退貨或換貨？退貨或換貨流程如何？審批權(quán)限如何控制？ 六．銷售發(fā)票

目前企業(yè)對該部分的業(yè)務(wù)是如何分工的？其工作流程？ 七．銷售報(bào)表

1．都有那些報(bào)表，這些報(bào)表那些是部門內(nèi)部的，那些是向其它部門提供的？ 2．本部門需要其它部門提供那些報(bào)表數(shù)據(jù)？采用何種形式？

3．上述內(nèi)容是否還有沒涉及到情況，或在此方面還有那些需求？請按重要性排列？

采購管理（Purchase Manage）

1.公司目前對原料的采購行為是否直接受生產(chǎn)部門物料需求的影響？ 2.公司的采購計(jì)劃/控制如何進(jìn)行？ 3.公司目前對原料的采購采取何種方式？ 按批量采購 按單一訂單需求采購 按最低庫存量采購

4.采購組織結(jié)構(gòu)，部門的業(yè)務(wù)流程圖？ 采購人員構(gòu)成 采購崗位職責(zé) 采購流轉(zhuǎn)單據(jù) 供應(yīng)商管理

1． 對于采購，供應(yīng)商的確認(rèn)原則是什么？ 2． 現(xiàn)行的供應(yīng)商認(rèn)證與管理工作是怎樣運(yùn)作的？采購部負(fù)責(zé)哪些工作？ 3． 是否進(jìn)行供應(yīng)商評估？若有，評估標(biāo)準(zhǔn)如何？如：價格、質(zhì)量和服務(wù)等。4． 有無完善的供應(yīng)商信息管理？

5． 現(xiàn)有供應(yīng)商信息的內(nèi)容？如名稱、地址等。

6． 你怎樣管理與物料/供應(yīng)商的信息（例如：價格…）？ 采購計(jì)劃

1.生產(chǎn)的計(jì)劃內(nèi)需求和計(jì)劃外需求分別是如何生成請購計(jì)劃的？請購計(jì)劃的審批流程和權(quán)限是怎樣的？

2.對于請購計(jì)劃，是否建立了合理采購批次或采購量的管理方法？采購庫存的控制由誰負(fù)責(zé)？

3.請購計(jì)劃是否存在調(diào)整的情況？它們的審批程序是怎樣的？ 采購申請

1.采購申請的提交、變更和批準(zhǔn)怎樣處理？

2.是否所有采購都需首先提交采購申請？若否，那類物料的采購需提交申請？ 采購訂單

1.采購業(yè)務(wù)是否全部通過標(biāo)準(zhǔn)訂單的形式執(zhí)行？對固定（穩(wěn)定）供應(yīng)商，是否存在一攬子協(xié)議或框架性協(xié)議的方式？ 2.除了標(biāo)準(zhǔn)采購訂單，還有幾種采購定單？ 如合同、協(xié)議等。

3.采購訂單的審批流程是怎樣的？審批流程中各審批人的權(quán)限如何設(shè)置？

4.采購訂單生成后，是否存在調(diào)整的情況？如果存在，會有哪些情況？它們的處理、審批程序是怎樣的？ 5.采購訂單的跟蹤處理流程是怎樣的？有無對采購合同或訂單執(zhí)行率的考核制度？ 采購接收

1． 貨物運(yùn)抵倉庫后，多久可以入庫？

2． 是否與采購訂單核對？有誰負(fù)責(zé)？是否知道倉庫接收的這批貨物對應(yīng)哪一個采購訂單、哪一個發(fā)貨通知？

如何得知？

3． 是否進(jìn)行數(shù)量與質(zhì)量的驗(yàn)收？由誰負(fù)責(zé)？質(zhì)檢入庫流程是怎樣的？不合格物料如何處理？

4． 如果運(yùn)抵的貨物多于訂購數(shù)量的情況？是否仍舊入庫？處理流程是怎樣的？ 5． 如果運(yùn)抵的貨物數(shù)量少于或質(zhì)量低于訂購要求，處理流程是怎樣的？

6． 如果采購物料運(yùn)抵時間提前或延遲于采購定單的到貨時間，處理流程是怎樣的？ 7． 如果接收的物料雖不是訂購物料，但接收物料可替代采購物料使用的情況，處理流程是怎樣的？

8． 到什么時間，才可以認(rèn)為一個采購訂單已經(jīng)完成（示例：多批貨物均已到運(yùn)抵倉庫/通過驗(yàn)收/入庫之后）？

9． 是否有委外加工業(yè)務(wù)，其處理流程如何？ 采購?fù)素?/p>

無退貨或換貨？退貨或換貨流程如何？審批權(quán)限如何控制？ 采購發(fā)票

如何處理以下差異？

價格差異(發(fā)票價格高于采購訂單)數(shù)量差異(還未到貨)日期差異(發(fā)票到達(dá)過早)

1、目前企業(yè)對該部分的業(yè)務(wù)是如何分工的？例如：采購部門負(fù)責(zé)采購發(fā)票的審核、財(cái)會部門負(fù)責(zé)按發(fā)票金額掛賬；或由財(cái)會部門負(fù)責(zé)審核、掛賬？

2、是否嚴(yán)格按照采購訂單或采購合同對發(fā)票進(jìn)行審核，對發(fā)票審核的指標(biāo)有哪些，發(fā)票審核的流程是怎樣的？ 采購報(bào)表

1、需要產(chǎn)生什么樣的分析、清單、報(bào)表？報(bào)表周期是多長？哪些是一定要在新系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)的？

2、對于這樣的報(bào)表和分析，你現(xiàn)在是否知道還會有未來的需求嗎？

3、有那些報(bào)表，這些報(bào)表那些是部門內(nèi)部的，那些是向其它部門提供的？

4、本部門需要其它部門提供那些報(bào)表數(shù)據(jù)？

5、對于貴公司的采購上述內(nèi)容是否還有沒涉及到情況，或在此方面還有那些需求？請按重要性排列？

庫存管理（Inventory Management）庫存組織

1． 請說明目前倉庫的組織結(jié)構(gòu)？有多少員工？ 2． 目前倉庫的坐落位置，在這些地點(diǎn)存放何種物品？ 3． 在同一倉庫中有無實(shí)行庫位管理？ 庫存管理

5． 庫存物資如何進(jìn)行分類？是否實(shí)行了編碼管理？如原料、半成品、成品、盤具、備品備件、包裝等。6． 如何管理不同階段的半成品？

7． 是否有各種物料的庫存水平和資金限額的策略，確定該策略的依據(jù)？ 8． 在針對入庫，移動及移庫的行為是否有相應(yīng)的文檔進(jìn)行管理？ 9． 物料收貨/發(fā)貨清單 10． 11． 為生產(chǎn)任務(wù)單所準(zhǔn)備的發(fā)貨清單 為主機(jī)廠訂貨所準(zhǔn)備的發(fā)貨清單 12． 其它的文檔

13． 庫存物資是否使用批號進(jìn)行控制？是否依據(jù)質(zhì)量體系來進(jìn)行物料的批號管理？哪些批號信息需要跟蹤？ 庫存計(jì)劃

1． 是否采用非MRP計(jì)劃的方法生成物品的請購請求？如是，指明是哪一種： 重定貨點(diǎn) 最大-最小庫存 安全庫存 預(yù)測 其他。

采購物料的接收和退貨

1． 采購入庫時倉庫的接收流程，包括檢驗(yàn)流程？ 2． 采購?fù)素浟鞒蹋?外協(xié)件的接收和退貨 是否存在外協(xié)件的采購？ 請描述外協(xié)件的檢驗(yàn)退貨流程？ 生產(chǎn)物料的發(fā)放和退倉 生產(chǎn)物料的發(fā)放和退貨流程？ 半成品和成品的完工入庫 1． 車間是否對半成品進(jìn)行管理？ 2． 是否有專門的子庫存放半成品及成品？

1． 車間對于半成品及成品的物料發(fā)放采用哪種發(fā)料方式？ 成品的發(fā)貨和退貨

1． 銷售出庫的類型有哪幾種？是否存在捐贈、試驗(yàn)等形式？ 2． 請描述銷售退回的處理類型及處理流程？ 雜項(xiàng)發(fā)料和雜項(xiàng)接收

1． 對非采購定單接收的物料和非銷售發(fā)料的物料的控制？ 2． 倉庫是否使行手工帳登記？ 庫存物料的調(diào)撥

1．什么情況下會對庫存中的物料進(jìn)行調(diào)撥？ 2．材料在庫存之間的調(diào)入/調(diào)出流程是怎樣的？

庫存物料的調(diào)整 1． 在哪些情況下會對倉庫中的物料進(jìn)行調(diào)整？ 2． 對倉庫中現(xiàn)有庫存進(jìn)行調(diào)整的依據(jù)是什么？

庫存盤點(diǎn)

1.物資盤點(diǎn)處理的方法和流程？（全面盤點(diǎn)或抽查盤點(diǎn)、實(shí)際盤點(diǎn)或周期盤點(diǎn)）2.是否對高價值物品與低價值物品的盤點(diǎn)頻率是一樣的？一般會在何時進(jìn)行存貨盤點(diǎn)？ 3.與財(cái)務(wù)對帳周期為多長？ 4.倉庫與生產(chǎn)、財(cái)務(wù)對帳的內(nèi)容？

5.倉庫與生產(chǎn)對帳，數(shù)量不一致時如何處理？ 6.庫存盤點(diǎn)結(jié)果的財(cái)務(wù)處理？

報(bào)表

1、目前利用那些報(bào)告，報(bào)表對庫存進(jìn)行統(tǒng)計(jì)? 多長時間進(jìn)行一次？這些報(bào)表中有那些需要在k3系統(tǒng)中繼續(xù)使用？(提供報(bào)表及分析示例)

2、目前對這些有關(guān)的報(bào)表是否確認(rèn)其未來的使用情況?

3、下列何種信息是必須的? ?ABC 分析 ?庫存價值

?庫存的覆蓋范圍(以天計(jì)/周/等供應(yīng))?流轉(zhuǎn)相對緩慢的物料 ?庫存周轉(zhuǎn)

4、是否還有其他影響庫存管理但還沒有被涉及到的問題？ 成本管理（Cost Management）

總體調(diào)研內(nèi)容

是否建立了成本管理制度（定額的編制、核算、預(yù)測&決策、控制、分析等內(nèi)容）？ 如何與部門內(nèi)部其它崗位和其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)銜接？ 成本核算分成幾級？

新產(chǎn)品設(shè)計(jì)時是否制定有目標(biāo)成本？其目標(biāo)成本與實(shí)際成本之間的差異有多大？ 成本管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

基本生產(chǎn)部門有哪些？輔助生產(chǎn)部門有哪些？

成本BOM（Bill of Material）是否建立（即相關(guān)的產(chǎn)品數(shù)據(jù)是否完備）？ 現(xiàn)有的成本項(xiàng)目和要素費(fèi)用有哪些？

現(xiàn)有的成本項(xiàng)目能否按照固定成本和變動成本分類？ 每種產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)成本數(shù)據(jù)是否建立？

勞務(wù)有哪些？每件產(chǎn)品是否有標(biāo)準(zhǔn)工時或機(jī)器工時？

各種費(fèi)用的分配標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否有自定義的分配標(biāo)準(zhǔn)，它都用來對那些成本項(xiàng)目進(jìn)行分配？ 基本生產(chǎn)車間的人工費(fèi)是否為計(jì)件工資？如是計(jì)算方法？ 制造費(fèi)用中的折舊費(fèi)用是否能夠和固定資產(chǎn)連接？

成本核算業(yè)務(wù)

成本核算方法（品種法、分步法）？ 成本核算流程？ 投入產(chǎn)量的數(shù)據(jù)來源？ 費(fèi)用歸集如何進(jìn)行？

生產(chǎn)領(lǐng)料是否能夠確認(rèn)領(lǐng)用的協(xié)作件或原料是為哪個產(chǎn)品而用的？

是否有在產(chǎn)品？如有確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)為何？完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品之間的分配標(biāo)準(zhǔn)為何？ 是否對中間步驟的半成品成本進(jìn)行核算，產(chǎn)品完工后是否進(jìn)行半成品成本進(jìn)行還原？ 有無委外加工成本核算？

對于勞務(wù)是否有專門的輔助生產(chǎn)部門？它們提供的何種勞務(wù)？

目前的成本核算是定額成本、標(biāo)準(zhǔn)成本還是實(shí)際成本？或任意兩者均使用？ 若使用定額成本或標(biāo)準(zhǔn)成本，與實(shí)際成本之間的差異有多大？ 生產(chǎn)中損失的核算方式（可修復(fù)廢品、不可修復(fù)廢品）？

是否有一些費(fèi)用需要在生產(chǎn)工序之間進(jìn)行分配，該費(fèi)用情況、分配標(biāo)準(zhǔn)？

成本管理&分析業(yè)務(wù)

生產(chǎn)過程的成本控制采取了哪些有效的控制手段，是否能夠準(zhǔn)確地找出成本差異產(chǎn)生的原因進(jìn)行成本預(yù)控和挖潛？

是否信任其它部門的有關(guān)成本的資料？如不信任為何？

有無明確的目標(biāo)成本(即控制標(biāo)準(zhǔn))?目標(biāo)成本是否具有動態(tài)合理性?各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)和定額是否先進(jìn)合理? 是否進(jìn)行成本分析，成本分析的制度如何?是否定期進(jìn)行?是否形成以財(cái)務(wù)部門為中心的多層次、多部門的成本分析體系? 是否進(jìn)行過盈虧平衡點(diǎn)的分析，BEP生產(chǎn)能力的分析？

報(bào)表

有哪些成本相關(guān)報(bào)表

其它(Others)您認(rèn)為目前的成本流程有哪些值得改進(jìn)之處？為什么？如何改進(jìn)？

您認(rèn)為所在崗位的工作現(xiàn)狀還有哪些值得改進(jìn)之處？為什么？如何改進(jìn)？ 在業(yè)務(wù)上下游范圍內(nèi)看，哪個環(huán)節(jié)或方面的工作還可以進(jìn)一步改進(jìn)？ 您認(rèn)為公司尚應(yīng)該建立或完善哪些制度？為什么？

質(zhì)量管理（Quality Management）總體情況:

質(zhì)保部的組織結(jié)構(gòu)圖？

質(zhì)保部與其它部門的業(yè)務(wù)流程圖?

日常業(yè)務(wù)處理：

檢驗(yàn)：

都有哪些檢驗(yàn)環(huán)節(jié)，這些環(huán)節(jié)何時進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)？

檢驗(yàn)環(huán)節(jié)主要有外購、外協(xié)、工序檢驗(yàn)、產(chǎn)品檢驗(yàn)、退貨檢驗(yàn)、庫存檢驗(yàn)

這些環(huán)節(jié)的檢驗(yàn)如果不合格的處理方式？

是否有免檢的情況，都有那些供應(yīng)商或該供應(yīng)商的一部分物料是免檢的？

記錄檢驗(yàn)合格與不合格的方式？

使用抽樣檢驗(yàn)方案是否為ISO2859？

如何處理客戶的投訴？

何時對樣件進(jìn)行管理？如何管理？

單據(jù)報(bào)表：

都有哪些單據(jù)和報(bào)表，在何時使用？

這些報(bào)表那些是在部門內(nèi)部使用，那些是在那些是在部門內(nèi)部使用各部門間使用？

生產(chǎn)管理（product manager）

組織機(jī)構(gòu)

1、產(chǎn)品設(shè)計(jì)部門組織機(jī)構(gòu)圖，崗位設(shè)置及職責(zé)描述?

2、工藝設(shè)計(jì)部門組織機(jī)構(gòu)圖，崗位設(shè)置及職責(zé)描述？

3、生產(chǎn)計(jì)劃部門的組織機(jī)構(gòu)圖，崗位設(shè)置及職責(zé)描述？

4、車間的組織機(jī)構(gòu)圖，崗位設(shè)置及職責(zé)描述？

5、廠區(qū)布置圖，描述出各部門位置

產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理

1、產(chǎn)品種類有多少種？產(chǎn)品分類原則是怎樣的？請?zhí)峁┊a(chǎn)品清單、物料明細(xì)表。

2、是否存在可替代物料，請?zhí)峁┛商娲锪锨鍐?，并注明可替代物料的適用范圍。

3、車間（生產(chǎn)線、班組）的劃分依據(jù)是什么？請?zhí)峁┰敿?xì)的車間布置圖，設(shè)備清單，班組構(gòu)成，生產(chǎn)線構(gòu)成（包括設(shè)備、人員等信息）。產(chǎn)品、半成品與生產(chǎn)線的對應(yīng)關(guān)系等。

4、是否存在可替代工序，請?zhí)峁┛商娲ば蚯鍐渭凹s束條件。

5、請?zhí)峁┧凶灾莆锪希óa(chǎn)成品、半成品）的工藝路線文件，包括時間定額、設(shè)備等。

6、是否存在配置類、規(guī)劃類、特征類物料？

7、工程變更的流程是怎樣的？請畫出流程圖。

生產(chǎn)管理

1、半成品的種類有多少種？有無分類管理半成品？分類依據(jù)是怎樣的？

2、原材料、采購件的種類有多少種？分類依據(jù)是怎樣的？

3、是否設(shè)置物料的最高、最低及安全庫存量？

4、產(chǎn)成品、半成品的生產(chǎn)批量，原材料、采購件的采購批量的批量訂貨策略是怎樣制定的？是否分類制定？制定的分類依據(jù)是什么？

5、是否存在物料最小、最大批量設(shè)定，是否有批量增量約束？是否明確所有物料的提前期，包括采購提前期、制造提前期、運(yùn)輸提前期，變動提前期等。

6、生產(chǎn)過程中的瓶頸在哪里？是否與產(chǎn)品種類相關(guān)？

7、公司的工作日歷與工廠的工作日歷是否一致？請分別描述。

8、計(jì)劃編制的流程及數(shù)據(jù)來源？并畫出流程圖。

9、看板制定下發(fā)流程及看板運(yùn)轉(zhuǎn)流程？

10、工位器具的種類、數(shù)量以及與物料的對應(yīng)關(guān)系？

11、工位器具流轉(zhuǎn)過程？

12、請?zhí)峁┯?jì)劃過程中所有表單、報(bào)表等表樣，并描述每種表單的流程？

13、銷售計(jì)劃的編制依據(jù)及方法？

14、生產(chǎn)的計(jì)劃內(nèi)需求和計(jì)劃外需求分別是如何生成請購計(jì)劃的？請購計(jì)劃的審批流程和權(quán)限是怎樣的？

15、生產(chǎn)領(lǐng)料流程及退庫流程？

16、物料報(bào)廢流程？

17、車間是否對半成品進(jìn)行管理？

18、是否有專門的子庫存放半成品及成品？

19、車間對于半成品及成品的物料發(fā)放采用哪種發(fā)料方式？ 20、制訂生產(chǎn)計(jì)劃的周期？

21、現(xiàn)有計(jì)劃人員數(shù)量及分工？

22、計(jì)劃的大致流程？

23、計(jì)劃制訂中的難點(diǎn)？

24、車間工單的流轉(zhuǎn)流程？

25、每月大致車間工單數(shù)量？

26、車間加工報(bào)廢處理流程？

27、車間生產(chǎn)插單的處理？

28、車間生產(chǎn)任務(wù)統(tǒng)計(jì)流程及各種報(bào)表表樣？

第五篇：企業(yè)全面ERP項(xiàng)目應(yīng)用解決方案調(diào)研提綱

企業(yè)全面ERP項(xiàng)目應(yīng)用解決方案調(diào)研提綱

一、企業(yè)總體情況（主管級問題）：

1、企業(yè)概況：主要產(chǎn)品、企業(yè)規(guī)模（人員、銷售收入、利潤、上繳稅金等）、企業(yè)發(fā)展歷史、企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)下一步經(jīng)營管理目標(biāo)

2、企業(yè)高層主管在管理上最關(guān)注哪些業(yè)務(wù)、哪些部門、哪些指標(biāo)和數(shù)據(jù)信息？為了管好企業(yè)，高層領(lǐng)導(dǎo)在管理中的關(guān)鍵控制點(diǎn)是什么？高層主管依據(jù)哪些信息進(jìn)行決策？

3、高層主管對企業(yè)管理現(xiàn)狀看法如何？是否有需要加強(qiáng)或調(diào)整的地方？是哪些？

4、企業(yè)高層如何看待企業(yè)信息化？是否有高層領(lǐng)導(dǎo)親自參與全面ERP的實(shí)施？高層領(lǐng)導(dǎo)對未來企業(yè)信息化的要求及期望，其中最關(guān)鍵的是要解決哪些問題？

二、企業(yè)總體情況（具體問題—企管辦）：

1、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)、各節(jié)點(diǎn)的性質(zhì)（法人、虛擬法人、部門）及職能。組織機(jī)構(gòu)變化歷史，下一步是否打算做結(jié)構(gòu)調(diào)整，初步想法是什么？

2、企業(yè)產(chǎn)、供、銷、研的業(yè)務(wù)銜接及業(yè)務(wù)往來關(guān)系，是否進(jìn)行業(yè)務(wù)結(jié)算？如何結(jié)算？工廠是否有自己銷售業(yè)務(wù)，與集團(tuán)營銷如何協(xié)調(diào)？

3、企業(yè)是否進(jìn)行全面計(jì)劃及預(yù)算管理，制定流程是什么？對計(jì)劃及預(yù)算如何執(zhí)行及考核？控制是否嚴(yán)格？

三、企業(yè)信息化（信息中心）

1、企業(yè)哪些部門和環(huán)節(jié)使用了計(jì)算機(jī)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，目前使用狀況如何，使用的是什么軟件？

2、企業(yè)是否具備網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的環(huán)境，硬件基礎(chǔ)設(shè)備的情況是怎樣的？

3、企業(yè)信息中心或網(wǎng)絡(luò)管理技術(shù)部門對企業(yè)未來的信息化系統(tǒng)中網(wǎng)絡(luò)平臺及系統(tǒng)軟件、運(yùn)行環(huán)境、網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)等方面的要求等；對本企業(yè)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的近期或中期計(jì)劃或規(guī)劃等。

分銷管理體系

一、主管級問題：

1、分銷體系完整的描述：組織結(jié)構(gòu)、各機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和職能、相互之間的業(yè)務(wù)關(guān)系；企業(yè)對各節(jié)點(diǎn)的銷售政策（信用政策、價格政策）、企業(yè)對各個節(jié)點(diǎn)是否有市場投入的政策，如果有，原則是什么？企業(yè)對各個接點(diǎn)是否進(jìn)行考核，考核的標(biāo)準(zhǔn)是什么？

2、分銷主管在管理上最關(guān)注哪些業(yè)務(wù)、哪些部門、哪些指標(biāo)和數(shù)據(jù)信息？為了管好分銷體系，分銷主管在管理中的關(guān)鍵控制點(diǎn)是什么？分銷主管依據(jù)哪些信息進(jìn)行決策？

3、分銷體系主管對分銷體系的管理現(xiàn)狀評價如何，是否有加強(qiáng)或調(diào)整意向？如何做？

4、分銷體系主管對未來的ＥＲＰ系統(tǒng)的要求和希望，最關(guān)注哪些方面？

二、崗位分工及業(yè)務(wù)處理

市場管理：

1、市場管理組織結(jié)構(gòu)及職能分配，崗位設(shè)置、各崗位的主要職責(zé)及工作內(nèi)容是什么？各崗位從哪些部門、崗位接受哪些單據(jù)、數(shù)據(jù)、信息，又向誰傳遞單據(jù)、數(shù)據(jù)、信息。

2、市場活動：年季月活動計(jì)劃編制、活動落實(shí)執(zhí)行、活動控制、活動監(jiān)督考核、活動調(diào)整；

3、市場信息收集及決策體系：收集哪些信息、收集方法、統(tǒng)計(jì)分析決策

4、經(jīng)銷商管理：經(jīng)銷商選擇標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)銷商評估考核、返利或折扣政策、違規(guī)處理

5、業(yè)務(wù)員管理：任務(wù)來源、任務(wù)執(zhí)行監(jiān)督與報(bào)警、業(yè)績考核、獎罰制度、提成及費(fèi)用報(bào)銷；

6、專賣店管理：建立、要貨、收支、考核；售后、倉庫、財(cái)務(wù)及貨款回籠（回款方式、時間、留存金額控制）等

7、沖貨的預(yù)防、監(jiān)督、違規(guī)處理措施； 銷售管理：

1、各銷售機(jī)構(gòu)有哪些崗位，各崗位的主要職責(zé)及工作內(nèi)容是什么？各崗位從哪些部門、崗位接受哪些單據(jù)、數(shù)據(jù)、信息，又向誰傳遞單據(jù)、數(shù)據(jù)、信息。

2、銷售包括哪幾種方式，各種銷售方式的詳細(xì)業(yè)務(wù)流程及控制要點(diǎn)是什么？涉及哪些單據(jù)？各種單據(jù)和業(yè)務(wù)分別是哪些機(jī)構(gòu)的哪些崗位處理的？（要貨單據(jù)、審批、付款、開票、提貨、出庫、結(jié)算（現(xiàn)金、支票、匯票等付款方式的結(jié)算。立即結(jié)算和先付款再結(jié)算、調(diào)價后的處理）及相應(yīng)財(cái)務(wù)處理等）

3、銷售計(jì)劃/預(yù)測：編制依據(jù)、流程、計(jì)劃分解下達(dá)落實(shí)、計(jì)劃執(zhí)行監(jiān)督考核、計(jì)劃調(diào)整；預(yù)測的方法、依據(jù)、流程；

4、價格種類(現(xiàn)款價、承兌票據(jù)等)、價格政策：對不同的客戶（商場、經(jīng)銷商等）的價格政策；調(diào)價流程、防止價格混亂措施

5、銷售合同管理：合同簽定、審批、執(zhí)行

6、銷售退貨處理制度及流程

7、分銷要貨管理流程及控制要點(diǎn)：要貨計(jì)劃流程、要貨申請?zhí)岢?、要貨合理性審查、要貨審批考慮因素、要貨平衡（生產(chǎn)、庫存及運(yùn)能）、訂單或調(diào)撥單形成、運(yùn)輸任務(wù)下達(dá)

8、銷售情況、出入庫數(shù)量、現(xiàn)有庫存量的及時掌握及控制調(diào)整 服務(wù)管理：

1、服務(wù)管理體系：組織結(jié)構(gòu)、職能分配、崗位設(shè)置、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的上傳下達(dá)

2、服務(wù)內(nèi)容及流程：售前、售中、售后

3、用戶信息數(shù)據(jù)收集、管理及維護(hù)流程

4、售后維修流程：任務(wù)來源、任務(wù)分配、考核、維修結(jié)算、維修材料管理 分銷財(cái)務(wù)：

1、銷售收入及銷售成本確認(rèn)依據(jù)、收款流程、開票流程、賬務(wù)處理；

2、有無財(cái)務(wù)應(yīng)收與業(yè)務(wù)應(yīng)收區(qū)分，各自確認(rèn)依據(jù)及管理制度（預(yù)警、責(zé)任考核、壞賬處理、預(yù)收賬款管理）

3、是否收支分開，銷售費(fèi)用及支出管理制度、費(fèi)用預(yù)算控制

4、成品出入庫財(cái)務(wù)核算 成品倉儲及配送：

1、成品倉庫分布及權(quán)屬、管理結(jié)構(gòu)及職能分配、崗位及職責(zé)設(shè)置、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的上傳下達(dá)

2、成品貨物出入庫類型及業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵控制點(diǎn)

3、商品出入庫賬務(wù)處理、庫存量控制、庫齡控制

4、運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)及職能分配、崗位及職責(zé)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的上傳下達(dá)；

5、運(yùn)輸主要方式（自運(yùn)、租運(yùn)、外包）、各種方式的業(yè)務(wù)流程及關(guān)鍵控制點(diǎn)；

6、要貨運(yùn)輸任務(wù)安排及執(zhí)行、在途商品管理、到貨驗(yàn)收及賬務(wù)處理

7、運(yùn)輸費(fèi)用管理；運(yùn)輸?shù)截浐炇?/p>

被調(diào)研人員崗位、主要業(yè)務(wù)及流程、單據(jù)及數(shù)據(jù)來源去向

業(yè)務(wù)流程及控制要點(diǎn)（who what how contral）、單據(jù)報(bào)表、數(shù)據(jù)項(xiàng)計(jì)算

財(cái)務(wù)管理體系

一、集團(tuán)財(cái)務(wù)部分

總體結(jié)構(gòu)（集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理級/主管級）

1、集團(tuán)財(cái)務(wù)核算體系：核算單位層次、架構(gòu)；上下級核算單位關(guān)系；

2、集團(tuán)財(cái)務(wù)部門結(jié)構(gòu)：崗位、職能、權(quán)限、與其它部門及核算單位關(guān)系

3、財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用情況：

管理制度（集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理級/主管級）

1、財(cái)務(wù)管理模式：集權(quán)/分權(quán)/其它

2、會計(jì)制度：集團(tuán)各成員執(zhí)行的會計(jì)制度（不同行業(yè)會計(jì)制度及科目使用情況）；集團(tuán)科目使用（統(tǒng)一/參照/其它）基準(zhǔn)科目統(tǒng)一級次；會計(jì)期間、起始日期、是否存在調(diào)整期；集團(tuán)所有核算主體單位本位幣是否統(tǒng)一

3、資金管理：資金管理模式（集中/分布）；資金收支兩條線/一條線；資金控制方式——結(jié)算中心/內(nèi)部銀行/撥付備用金/其它；成員企業(yè)的資金支出是否統(tǒng)一由集團(tuán)總部審核、是否統(tǒng)一帳號；籌投資管理及預(yù)測；資金計(jì)劃的制訂、審批、執(zhí)行和控制。資金是否計(jì)息。

4、資產(chǎn)管理：資產(chǎn)管理模式（集中/分布）；資產(chǎn)類別；增減方式及權(quán)限；折舊計(jì)提規(guī)定；報(bào)廢及處置規(guī)定；

5、預(yù)算管理：預(yù)算組成；預(yù)算編制（計(jì)劃/預(yù)算）（全面預(yù)算/財(cái)務(wù)預(yù)算/資金預(yù)算/現(xiàn)金預(yù)算）及審批程序（由下而上/由上而下/分項(xiàng)編制/其它）；權(quán)限分布：下級單位的預(yù)算工作是否由上級單位統(tǒng)一布署，下級單位接收上級單位的預(yù)算是否允許細(xì)化及擴(kuò)充預(yù)算內(nèi)容；預(yù)算控制（事前/事中/事后）；預(yù)算調(diào)整管理；調(diào)整權(quán)限、方式、調(diào)整審批；預(yù)算控制節(jié)點(diǎn)、控制方式；差異分析方式（指標(biāo)/報(bào)表）

6、集團(tuán)財(cái)務(wù)分析：重要指標(biāo)內(nèi)容、來源

7、集團(tuán)稅務(wù)管理：管理方式、報(bào)稅特點(diǎn)、分?jǐn)偡绞?/p>

8、工資管理：工資管理是否集團(tuán)統(tǒng)一（工資項(xiàng)目、類別、審核、變動）

9、財(cái)務(wù)管理重點(diǎn)及需求

集團(tuán)財(cái)務(wù)核算（集團(tuán)財(cái)務(wù)主管級/主辦級）

1、資金運(yùn)作：籌投資流程、結(jié)算方式；投資準(zhǔn)備計(jì)提；計(jì)息方式

2、資產(chǎn)核算：核算方式；固定資產(chǎn)折舊計(jì)提、內(nèi)部轉(zhuǎn)移；資產(chǎn)處置；設(shè)備使用、更新改造及評估。

3、成本費(fèi)用核算及分?jǐn)偅杭瘓F(tuán)日常處理、整體匯總及分?jǐn)偡绞?/p>

4、總賬業(yè)務(wù)描述：賬套設(shè)置；外幣核算（統(tǒng)帳/分帳）、匯率設(shè)置、外幣業(yè)務(wù)類型；集團(tuán)是否統(tǒng)一帳號；是否統(tǒng)一制單、是否參預(yù)記賬審核；集團(tuán)對成員帳務(wù)的查詢；是否統(tǒng)一銀行對帳

5、內(nèi)部往來核算：業(yè)務(wù)種類、主要科目、對帳方式、對賬不符處理方式

6、報(bào)表：集團(tuán)主要統(tǒng)一報(bào)表名稱、報(bào)送方式、合并方式、報(bào)送人與報(bào)送對象

7、合并報(bào)表：處理流程、種類、周期、8、集團(tuán)財(cái)務(wù)核算重點(diǎn)及需求：

二、公司財(cái)務(wù)管理體制及業(yè)務(wù)處理程序（公司財(cái)務(wù)主管級）

1、公司財(cái)務(wù)核算體系及結(jié)構(gòu)：是否獨(dú)立核算；與其它核算單位關(guān)系、財(cái)務(wù)部門結(jié)構(gòu)、崗位設(shè)置、職能

2、公司預(yù)算：編制級次、權(quán)限；編制方式、流程；接送方式；執(zhí)行監(jiān)控；差異分析（指標(biāo)/報(bào)表）

3、費(fèi)用管理及核算：是否歸口管理；費(fèi)用請批流程及方式、費(fèi)用分?jǐn)偡绞?/p>

4、成本核算：成本核算方式、流程、控制點(diǎn)

5、項(xiàng)目成本：是否按項(xiàng)目核算；項(xiàng)目分類、定義

6、固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)折舊計(jì)提、內(nèi)部轉(zhuǎn)移，設(shè)備使用、更新改造及評估

7、總帳業(yè)務(wù)描述：賬套設(shè)置、外幣核算、期末處理：

8、財(cái)務(wù)單據(jù)：主要財(cái)務(wù)單據(jù)類型、來源、匯總方式

9、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程描述：財(cái)務(wù)部門與其它部門關(guān)系、單據(jù)及數(shù)據(jù)傳遞種類、方式

10、現(xiàn)金銀行：出納簽字、銀行對帳方式、重要票據(jù)種類及管理

11、報(bào)表：報(bào)表大類、報(bào)送關(guān)系 注：集團(tuán)與公司的財(cái)務(wù)問題可互為參照

應(yīng)收應(yīng)付

一、管理層調(diào)研項(xiàng)

1、應(yīng)收、應(yīng)付崗位設(shè)置及職能分工？

2、有無單獨(dú)的采購、銷售結(jié)算中心，如有，隸屬于何部門？

3、客戶管理、供應(yīng)商管理的節(jié)點(diǎn)？客戶：信用、能力、其他，供應(yīng)商：資質(zhì)、質(zhì)量、交期、能力、其他

4、應(yīng)收核算流程及對應(yīng)崗位人員

5、應(yīng)付核算流程及對應(yīng)崗位人員

6、電子商務(wù)在應(yīng)收應(yīng)付管理中的應(yīng)用情況，如網(wǎng)上催款、網(wǎng)上對帳、網(wǎng)上核銷

7、集團(tuán)多單位產(chǎn)生內(nèi)部交易往來與外部往來不同的處理流程及控制方法

二、業(yè)務(wù)層調(diào)研項(xiàng)

A、應(yīng)收

1、應(yīng)收款的確認(rèn)依據(jù)：出庫單、發(fā)票、其他；確認(rèn)時點(diǎn)：出庫應(yīng)收時、發(fā)票應(yīng)收時、其他

2、客戶信用管理有無報(bào)警級別，設(shè)置類型：信用期、折扣期或其他指標(biāo)及其計(jì)算公式

3、應(yīng)收商業(yè)折扣折讓及現(xiàn)金折扣的處理

4、分期收款處理流程

5、應(yīng)收客戶款有無與回款情況核銷需求，現(xiàn)有條件下的處理辦法？如需核銷，核銷方法采用：最早余額法、最近余額法，核銷到單據(jù)還是核銷到產(chǎn)品

6、預(yù)收款現(xiàn)有處理方法，直接從應(yīng)收帳款核算還是單獨(dú)開設(shè)預(yù)收帳款反映，有無核銷需求、核銷方法是否與應(yīng)收核銷同

7、如某一單位既是本公司的供應(yīng)商又是本公司的客戶，應(yīng)收與預(yù)收及應(yīng)付、預(yù)付的對沖如何處理

8、應(yīng)收壞帳的處理：直接轉(zhuǎn)銷法、備抵法（銷售收入百分比法、應(yīng)收帳款余額百分比法、應(yīng)收帳齡分析法）、計(jì)算壞帳準(zhǔn)備時使用的各項(xiàng)數(shù)據(jù)來源，集團(tuán)內(nèi)部往來交易的應(yīng)收賬款余額是否計(jì)入計(jì)提基數(shù)

9、收款處理流程

對各種遠(yuǎn)期票據(jù)核算、管理方法

10、對帳頻次、表格、有關(guān)人員 B、應(yīng)付

1、應(yīng)付帳的確認(rèn)依據(jù)：入庫單、發(fā)票、其他及確認(rèn)時點(diǎn)

2、供應(yīng)商評估比較標(biāo)準(zhǔn)

3、暫估入庫的處理方法：單到紅沖、單到補(bǔ)差

4、分期付款處理流程

5、應(yīng)付款與付款情況有無核銷需求，現(xiàn)有條件下的處理辦法？如需核銷，核銷方法采用：最早余額法、最近余額法，核銷到單據(jù)還是核銷到產(chǎn)品

6、預(yù)付定金的現(xiàn)有處理方法，直接從應(yīng)付帳款核算還是單獨(dú)開設(shè)預(yù)付帳款反映，有無核銷需求、核銷方法是否與應(yīng)收核銷同

7、如某一單位既是本公司的供應(yīng)商又是本公司的客戶，應(yīng)收與預(yù)收及應(yīng)付、預(yù)付的對沖如何處理

8、付款處理流程，現(xiàn)有的結(jié)算方式，有無選擇付款 如何與現(xiàn)金管理銜接

對各種遠(yuǎn)期票據(jù)的核算方法

9、應(yīng)付統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表：應(yīng)付帳齡分析、付款帳齡分析、欠款分析、付款預(yù)測、其他 帳齡分析時的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和方法

10、發(fā)票與入庫單匹配時，單票不符，差額如何處理

11、對帳頻次、表格

12、集團(tuán)內(nèi)部單位應(yīng)收應(yīng)付的對帳及相應(yīng)處理

存貨核算

一、管理層調(diào)研

1、存貨核算崗位設(shè)置、職能分工及對應(yīng)人員

2、存貨核算要求及管理層關(guān)心報(bào)表

二、業(yè)務(wù)層調(diào)研

1、存貨分類依據(jù)及分類方法

2、倉庫與存貨的管理要求，最高庫存、最低庫存、安全庫存、其他

3、存貨核算方式：按存貨、倉庫、倉庫+存貨

4、存貨計(jì)價方法：實(shí)際成本核算(先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、移動平均、全月加權(quán)平均、個別計(jì)價)計(jì)劃成本（售價）核算及計(jì)價單元、5、存貨多計(jì)量單位成本差異處理方法

6、暫估處理方式：單到回沖、單到補(bǔ)差

7、是否允許零出庫

8、采購入庫類型：普通采購入庫、委托加工入庫、受托代銷入庫處理流程

9、產(chǎn)成品入庫、其他入庫處理流程

10、銷售出庫類型：普通銷售、分期收款發(fā)出商品、委托代銷、其他處理流程

11、材料出庫及其他出庫處理流程

12、內(nèi)部調(diào)撥流程及處理

13、存貨盤點(diǎn)、報(bào)廢流程及處理

14、存貨出入庫成本金額調(diào)整流程及處理

15、工模具管理節(jié)點(diǎn)及相關(guān)業(yè)務(wù)

16、包裝物管理包括購入、發(fā)出、退庫、攤銷、報(bào)廢相關(guān)處理

17、帳表查詢要求：出入庫流水帳、明細(xì)帳、其他

18、帳表查詢統(tǒng)計(jì)要求：出（入）庫成本匯總表、差異/差價分?jǐn)偙?、收發(fā)存匯總表、存貨周轉(zhuǎn)率分析、庫存資金占用規(guī)劃、庫存資金占用分析、出入庫成本分析、ABC成本分析、其他

企業(yè)采購管理體系

主管級問題

1、采購體系完整的描述：

組織結(jié)構(gòu)、各機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和職能、相互之間的關(guān)系 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整原則、職能調(diào)整原則

采購物品的不同的采購政策，如主要原材料、輔助材料、零星用品的采購部門、方式、控制

2、各采購機(jī)構(gòu)的采購政策——供應(yīng)商政策、采購價格政策

采購環(huán)節(jié)的業(yè)績考核包括哪些方面、哪些內(nèi)容、考核標(biāo)準(zhǔn)的確定 重要采購市場的關(guān)注方式、是否備有特殊情況的行動指南

3、采購主管如何進(jìn)行管理：

管理中的重點(diǎn)：業(yè)務(wù)、部門、關(guān)鍵點(diǎn)

需要的信息：內(nèi)容和指標(biāo)的確定、數(shù)據(jù)的來源、一般事務(wù)決策控制：決策時需要的信息、參與決策的上下級

4、采購主管對管理現(xiàn)狀的評價

對未來管理方式的期望

達(dá)到愿望所想采取的措施：對整體流程、對關(guān)鍵數(shù)據(jù)

5、采購主管對軟件功能的理解

對軟件功能的期望或使用軟件后所要取得的效果 采購信息管理

1、是否設(shè)有采購市場信息管理機(jī)構(gòu)（職能），若有

具體的分配方式、崗位實(shí)現(xiàn)方式（職責(zé)、內(nèi)容）

和其他部門的關(guān)系是如何協(xié)調(diào)的：數(shù)據(jù)共享方式、信息傳遞流程 信息搜集方式

2、新供應(yīng)商管理

新供應(yīng)商開發(fā)方式 考核指標(biāo)、考核時間

確定新供應(yīng)商所要考慮的因素（選擇標(biāo)準(zhǔn)）

3、穩(wěn)定供應(yīng)商管理

一般供應(yīng)商的評估管理：指標(biāo)及計(jì)算方法、評估頻次 對關(guān)鍵供應(yīng)商的管理方法、雙方依賴程度

4、價格管理 價格搜集方式：合同、詢價 比質(zhì)比價管理

5、業(yè)務(wù)員管理

主要職能 控制機(jī)制 考核及獎懲指標(biāo)

業(yè)務(wù)員經(jīng)手資金的控制：采購資金、差旅費(fèi)資金、（業(yè)務(wù)活動資金）

6、相關(guān)信息的管理

運(yùn)輸市場 其他 采購管理

1、采購機(jī)構(gòu)崗位（職能）設(shè)置

崗位職能

該崗位整個采購流程中的作用

2、采購方式：普通采購、委外加工采購、受托代銷采購、消耗性采購、直運(yùn)銷售采購、工序外協(xié)采購、借入品購入、試驗(yàn)品購入

各種采購方式的詳細(xì)業(yè)務(wù)流程及控制要點(diǎn)分析——請購數(shù)據(jù)來源、請購過程（上報(bào)和審批）、制定采購文件時where、what、while、who、when、how、price、quantity的確定依據(jù)、存在多家采購時的數(shù)量分解依據(jù)、質(zhì)檢時間的長短、未及時到貨是否進(jìn)行催貨。（涉及的單據(jù)及其職能、與財(cái)務(wù)的銜接。如要貨單據(jù)、審批、與供應(yīng)商確定、到貨、檢驗(yàn)、入庫、結(jié)算（現(xiàn)金、支票、匯票等付款方式的結(jié)算、立即結(jié)算和先付款再結(jié)算、調(diào)價后的處理）及相應(yīng)財(cái)務(wù)處理等、開票、付款、暫估處理

3、采購過程中發(fā)生途損、合理消耗、不合格品、其他的數(shù)量盈虧等情況時的處理流程（包括原因確定、責(zé)任人確定、審批確定、處理方式）、財(cái)務(wù)管理辦法 采購過程中的補(bǔ)貨情形及處理 采購過程中的退貨情形及處理

4、采購中各種折扣的處理方法、如何與現(xiàn)金管理聯(lián)系

5、采購計(jì)劃的作用及作用實(shí)現(xiàn)方式、二者的關(guān)系及分別的主要內(nèi)容

采購計(jì)劃的編制依據(jù)、編制流程、如何指導(dǎo)實(shí)際采購行為（是否進(jìn)行分解）、對采購計(jì)劃執(zhí)行如何進(jìn)行監(jiān)督考核 采購預(yù)測中使用的方法、依據(jù)或數(shù)據(jù)

6、采購合同管理：合同簽定、審批，其中的控制要求

7、采購分析、考核中的各種報(bào)表及填制要求、填制頻次、填寫部門

8、對“三包”期間采購品的處理、索賠管理 采購財(cái)務(wù)

1、采購成本的確認(rèn)、付款流程、發(fā)票流程（接受、審核、核銷）及相關(guān)的賬務(wù)處理；

2、采購核算是否有、若有

如何與財(cái)務(wù)核算進(jìn)行統(tǒng)一、進(jìn)行決策時以誰為準(zhǔn) 采購核算、財(cái)務(wù)核算的具體核算方法

3、預(yù)付帳款管理

4、特殊采購方式及其財(cái)務(wù)處理辦法

5、采購費(fèi)用控制（預(yù)算、考核、分析）

6、采購資金支出管理辦法

采購過程中的收款管理制度 原材料庫存管理

1、采購與庫存的組織結(jié)構(gòu)關(guān)系、職能銜接方式

庫存對采購的的制約、單據(jù)傳遞、信息交換描述

2、庫存管理要點(diǎn)及關(guān)鍵控制點(diǎn)分析

3、庫存管理計(jì)劃對采購的影響

采購物品的庫齡控制、效期控制、其他專項(xiàng)控制

是否有專門的運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)、與庫存、采購的關(guān)系、單據(jù)傳遞 運(yùn)輸機(jī)構(gòu)的成本控制方法