第一篇：2013年銀行從業(yè)人員資格考試

內(nèi)部獨(dú)家試題------命題專家主講全國客服：400 666 2245

2013年銀行從業(yè)人員資格考試招生簡章

一、考試介紹

什么是“銀行從業(yè)資格考試”?CCBP是“中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證”(Certification of China Banking Professional)的英文縮寫。建立銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證制度是依法從事銀行業(yè)專業(yè)崗位的學(xué)識(shí)、技術(shù)和能力的基本要求。中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證制度,由四個(gè)基本的環(huán)節(jié)組成,即資格標(biāo)準(zhǔn)、考試制度、資格審核和繼續(xù)教育。

二、報(bào)名條件

銀行從業(yè)人員資格考試面向社會(huì)開放。符合以下條件的人員,可以報(bào)名參加資格考試:1.年滿18歲;2.具有完全民事行為能力;3.具有高中以上文化程度。

三、網(wǎng)絡(luò)報(bào)名時(shí)間和考試時(shí)間

上半年報(bào)名時(shí)間: 2月-4月份。下半年報(bào)名:8月-9月份。

考試日期:5月、10月。

四、網(wǎng)考報(bào)名方式

考試采取個(gè)人網(wǎng)上報(bào)名方式(中心不負(fù)責(zé)報(bào)名),考試報(bào)名及相關(guān)信息發(fā)布均通過中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站(/apply/

五、考試科目與題型

考試科目(1為必考，其余任選一門):1.公共基礎(chǔ)、2.個(gè)人理財(cái)、3.風(fēng)險(xiǎn)管理、4.公司信貸、5.個(gè)人貸款。在同一時(shí)間考試的兩個(gè)科目不能同時(shí)選擇,報(bào)名需注意?？荚嚂r(shí)長:120分鐘。考試方式:機(jī)考?？荚囶}型:全部為客觀題,包括單選題、多選題和判斷題。

六、培訓(xùn)實(shí)施

2013年“銀行從業(yè)資格考試”采用考前統(tǒng)一輔導(dǎo),聘請銀行業(yè)協(xié)會(huì)及銀監(jiān)會(huì)指定教師進(jìn)行面授,重點(diǎn)串講的方式進(jìn)行。課時(shí)安排為三至四周，36課時(shí)，約5至6天。上課時(shí)間為周六、日，具體日期和時(shí)間待網(wǎng)報(bào)結(jié)束后(上半年四月、下半年九月)另行通知。簽訂保過協(xié)議,考試通不過下期繼續(xù)免費(fèi)學(xué)習(xí)，直到通過為止。

七、培訓(xùn)費(fèi)用(不過退款)

1.《公共基礎(chǔ)》必考 1000元/科

2.《個(gè)人理財(cái)》等，選修 1000元/科

咨詢電話：***王老師QQ：2234823060

第二篇：銀行外匯從業(yè)人員資格考試題庫(僅供參考)

外匯從業(yè)人員上崗資格考試題庫（供參考）

一、單項(xiàng)選擇題

1、新的《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》自（D）起執(zhí)行。A、1996年1月29日 B、1997年1月14日 C、2008年8月1日 D、2008年8月5日

2、違反規(guī)定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，可以處違法金額（B）以下的罰款。法律、行政法規(guī)規(guī)定由海關(guān)予以處罰的，從其規(guī)定。

A、10% B、20% C、30% D、40%

3、國務(wù)院外匯管理部門依法持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲(chǔ)備，遵循（B）的原則。

A、流動(dòng)、安全、增值 B、安全、流動(dòng)、增值 C、流動(dòng)、增值、安全

4、外匯市場交易應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、（C）的原則。

A、透明 B、等價(jià)交換 C、誠實(shí)信用

5、境內(nèi)個(gè)人，是指中國公民和在中華人民共和國境內(nèi)連續(xù)居住滿（B）的外國人，外國駐華外交人員和國際組織駐華代表除外。

A、6個(gè)月 B、1年 C、2年

6、國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)實(shí)行（C）的原則。

A、間接申報(bào)與直接申報(bào)相結(jié)合B、逐筆申報(bào)與定期申報(bào)相結(jié)合C、交易主體申報(bào)

7、涉外收入申報(bào)單（對(duì)公單位）填報(bào)要求規(guī)定了涉外收入款之

間的平衡關(guān)系是：（A）

A、收入款金額≥結(jié)匯金額＋現(xiàn)匯金額＋其他金額 B、收入款金額＝結(jié)匯金額＋現(xiàn)匯金額＋其他金額 C、收入款金額＝結(jié)匯金額＋現(xiàn)匯金額

8、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)的報(bào)送時(shí)間為月后（C）天內(nèi)，若當(dāng)月（C）天恰逢周日，月報(bào)上報(bào)時(shí)間順延半天，否則不順延。

A、3

B、4

C、5

D、6

9、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)基本原則中，居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按（D），并根據(jù)指標(biāo)解釋確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的具體歸屬。

A、外匯資金用途

B、外匯資金使用范圍

C、外匯資金用途或者來源

D、外匯資金來源

10、從境外收到款項(xiàng)后將收入款項(xiàng)貸記收款人賬戶的銀行稱為（B）。

A、境內(nèi)銀行

B、解付銀行 C、結(jié)匯中轉(zhuǎn)行 D、不結(jié)匯中轉(zhuǎn)行

11、境內(nèi)銀行和申報(bào)主體應(yīng)妥善留存紙質(zhì)《單位基本情況表》備查，留存期限至少為（B）。

A、一年

B、二年

C、三年

D、五年

12、收到境外款項(xiàng)的申報(bào)主體，應(yīng)在解付銀行解付之日或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之日起（A）個(gè)工作日內(nèi)辦理該款項(xiàng)的申報(bào)。

A、兩

B、五

C、十

D、十五

13、申報(bào)主體采用信用證、保函、托收及其他國際結(jié)算方式辦理對(duì)外匯付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)使用（B）。

A、境外匯款申請書

B、對(duì)外付款/承兌通知書

C、對(duì)外付款日結(jié)單

14、國際收支申報(bào)號(hào)碼共計(jì)（B）位。A、24

B、22

C、18

D、21

15、在收到行政處罰決定書后，逾期不繳納罰沒款的，每日按罰沒款數(shù)額的（B）加處罰款。

A、2%

B、3%

C、4%

D、5%

16、給予法人或者其他組織等值（C）萬元人民幣以上罰款的，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利。

A、10

B、50

C、100

D、200

17、以下哪個(gè)部門負(fù)責(zé)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行綜合頭寸管理。（C）

A中國人民銀行 B金融業(yè)監(jiān)督管理部門 C外匯管理部門

18、金融機(jī)構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)（C）批準(zhǔn)。

A中國人民銀行 B金融業(yè)監(jiān)督管理部門 C外匯管理部門

19、有違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)，或者以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪R等非法套匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令對(duì)非法套匯資金予以回兌，處非法套匯金額（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處非法套匯金額（C）以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

A 20％ B 25％ C 30％ D 40％

20、違反規(guī)定將外匯匯入境內(nèi)的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處違法金額（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額（C）以上等值以下的罰款。

A 20％ B 25％ C 30％ D 40％

21、違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒收違法所得，處違法金額（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額（C）以上等值以下的罰款。

A 20％ B 25％ C 30％ D 40％

22、有違反規(guī)定以外幣在境內(nèi)計(jì)價(jià)結(jié)算或者劃轉(zhuǎn)外匯等非法使用外匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，可以處違法金額（C）以下的罰款。

A 20％ B 25％ C 30％ D 40％

23、私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，沒收違法所得，處違法金額（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額（C）以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

A 20％ B 25％ C 30％ D 40％

24、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，由有關(guān)主管 4

部門責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷業(yè)務(wù)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

A 20萬元以上100萬元以下

B 30萬元以上200萬元以下 C 50萬元以上200萬元以下 D 50萬元以上300萬元以下

25、境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照本條例給予處罰外，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予處分；對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處（D）的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。A 2萬元以上20萬元以下 B 3萬元以上30萬元以下 C 4萬元以上40萬元以下 D 5萬元以上50萬元以下

26、辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處(A)的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)。

A、20萬元以上100萬元以下

B、20萬元以上50萬元以下 C、5萬元以上50萬元以下 D、5萬元以上30萬元以下

27、保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入結(jié)匯和服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下購付

匯，按照（C）相關(guān)規(guī)定辦理。

A、區(qū)內(nèi)

B、區(qū)外

C、境內(nèi)區(qū)外

D、境外

28、銀行經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)如發(fā)生重大外匯違規(guī)行為而受到國家外匯管理局及其分支局處罰，自執(zhí)行處罰決定之日起（B）內(nèi)，該機(jī)構(gòu)不得新授權(quán)下轄機(jī)構(gòu)開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

A、半年

B、1年

C、2年

D、3年

29、經(jīng)授權(quán)銀行同意，外幣代兌機(jī)構(gòu)可為持本人有效身份證件的境外個(gè)人辦理每人每日累計(jì)不超過等值（A）美元（含）的人民幣兌換外幣現(xiàn)鈔的兌回業(yè)務(wù)。

A、500

B、1000

C、1500

D、2000 30、已獲準(zhǔn)辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)（B）以上的銀行可申請開辦人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)。

A、3個(gè)月

B、6個(gè)月

C、一年

D、兩年

31、出口核銷業(yè)務(wù)檔案資料除按規(guī)定需長期保存的，其他核銷檔案均保存（B）備查。

A、2年

B、3年

C、4年 D、5年

32、進(jìn)料深加工是屬于（B）

A可以對(duì)外售（付）匯的貿(mào)易方式中的一種；

B有條件對(duì)外售（付）匯的貿(mào)易方式中的一種；

C不得對(duì)外售（付）匯的貿(mào)易方式中的一種。

33、外匯局對(duì)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的外幣卡在境外提現(xiàn)實(shí)行限額管理。其中1個(gè)月內(nèi)累計(jì)提現(xiàn)限額標(biāo)準(zhǔn)不得超過等值（C）美元。

A 1000

B 2000

C 5000

D 10000

34、出境人員攜帶不超過等值(C)美元（含）的外幣現(xiàn)鈔出境的，6

無須申領(lǐng)《攜帶證》，海關(guān)予以放行。

A 1000

B 2000

C 5000

D 10000

35、個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值（D）美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。

A 1000

B 2000

C 5000

D 10000

36、個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值（C）美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。

A 1000

B 2000

C 5000

D 10000

37、在個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)故障期間，銀行對(duì)于單筆等值（C）美元（含）以內(nèi)的購結(jié)匯，審核個(gè)人有效身份證件辦理。

A 10000

B 5000

C 50000

D 20000

38、銀行在個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)恢復(fù)正常后（C）小時(shí)內(nèi)，將補(bǔ)錄數(shù)據(jù)的筆數(shù)、金額以及系統(tǒng)故障期間發(fā)現(xiàn)的問題以書面形式報(bào)告所在地外匯局。

A 24

B 48

C 72

D 96

39、企業(yè)來料加工貿(mào)易項(xiàng)下單筆出口貨物報(bào)關(guān)單實(shí)際收匯比例高于核定比例的，辦理銀行應(yīng)當(dāng)于每月初（A）工作日內(nèi)以書面形式，匯總報(bào)告所在地外匯局，并附相關(guān)單證復(fù)印件；

A、5個(gè)

B、8個(gè)

C、10個(gè)

40、出口單位出口報(bào)關(guān)后逾期不辦理出口收匯核銷手續(xù)、無正當(dāng)理由且涉及核銷單份數(shù)較多的，外匯局可對(duì)其已發(fā)放未使用的核銷單實(shí)施（B）處理。

A、作廢

B、禁用

C、掛失

41、出口收匯逾期未核銷是指貨物出口后，出口單位超過預(yù)計(jì)收 7

匯日期（A）未到外匯局辦理出口收匯核銷手續(xù)。

A、30天

B、60天

C、90天

42、下列哪種貿(mào)易方式不需使用出口收匯核銷單？（A）A、郵寄樣品 B、一般貿(mào)易 C、來料加工貿(mào)易 D、進(jìn)料加工貿(mào)易

43、國際收支中的經(jīng)常項(xiàng)目不包括下列哪項(xiàng)內(nèi)容？（D）A、貨物貿(mào)易 B、服務(wù)貿(mào)易 C、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移 D、證券投資

44、出口單位到海關(guān)報(bào)關(guān)前，應(yīng)當(dāng)通過“中國電子口岸出口收匯系統(tǒng)”向（B）進(jìn)行核銷單的口岸備案。

A．出口單位所在地海關(guān) B．報(bào)關(guān)地海關(guān)

C．出口單位經(jīng)常項(xiàng)目開戶銀行所在地海關(guān) D．任何海關(guān)

45、境外個(gè)人原兌換未用完的人民幣兌回外匯有效期為自兌換日起(D)個(gè)月。

A、12

B、6

C、18

D、24

46、出口單位因終止經(jīng)營或被取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營資格的，應(yīng)當(dāng)（A）個(gè)月內(nèi)，持相關(guān)部門的有關(guān)文件到外匯局辦理注銷登記手續(xù)，外匯局需在“中國電子口岸”注銷該出口單位IC卡權(quán)限。

A、1

B、6

C、3

D、2

47、出口單位收匯(D)個(gè)月后未辦理核銷手續(xù)或未核銷收匯總量達(dá)到(D)萬美元且無正當(dāng)理由的，須向外匯局提供有關(guān)證明材料。

A、3個(gè)月，100萬美元

B、3個(gè)月，500萬美元

C、6個(gè)月，100萬美元

D、6個(gè)月，500萬美元

48、一份進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單，進(jìn)口單位最多可辦理（B）次延期付匯登記

A、1次

B、2次

C、3次

D、無數(shù)次

49、銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)材料至少保存（D）備查。A、2年

B、3年

C、4年

D、5年

50、核銷單發(fā)生全額退關(guān)、填錯(cuò)等情況的，出口單位應(yīng)當(dāng)在（B）個(gè)月內(nèi)到外匯局辦理核銷單注銷手續(xù)。

A、一

B、三 C、六

D、九

51、對(duì)出口單位實(shí)行分類管理，分別采取（D）管理方式。A、自動(dòng)核銷、批次核銷、批量核銷 B、自動(dòng)核銷、批次核銷、單筆核銷 C、自動(dòng)核銷、批量核銷、逐筆核銷 D、自動(dòng)核銷、批次核銷、逐筆核銷

52、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定，對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行（B）審查。

A、合規(guī)

B、合理

C、合法

53、個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者辦理對(duì)外貿(mào)易購付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過本人的（C）進(jìn)行。

A、資本項(xiàng)目賬戶

B、外匯儲(chǔ)蓄賬戶

C、外匯結(jié)算賬戶

D、經(jīng)常項(xiàng)目賬戶

54、銀行停止經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)提前（B）個(gè)工作日，由停辦業(yè)務(wù)行或者授權(quán)其開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)的上級(jí)行持《銀行停辦即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》一式兩份向國家外匯管理局及其分支局辦理備案。

A、15

B、20

C、一個(gè)月

D三個(gè)月

55、出口收匯進(jìn)入待核查賬戶后，需要結(jié)匯或者劃出的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫（B），連同中國電子口岸操作員IC卡，一并提交銀行辦理。

A、結(jié)匯申請書

B、出口收匯說明 C、劃出申請書

D、前三項(xiàng)都不是

56、以轉(zhuǎn)口貿(mào)易方式出口時(shí)，作為出口方的信用證金額必須（A）進(jìn)口方的信用證金額。

A、大于

B、等于

C、小于

57、銀行經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)期間，如發(fā)生機(jī)構(gòu)更名、營業(yè)地址變更c(diǎn)匯管理局及其分支局辦理變更備案。這里信息變更正式確認(rèn)是以（C）。

A、銀監(jiān)局批復(fù)文件日期為準(zhǔn) B、金融機(jī)構(gòu)申請日期為準(zhǔn)

C、新?lián)Q領(lǐng)的《金融許可證》頒發(fā)日期為準(zhǔn) D、金融機(jī)構(gòu)上級(jí)行批復(fù)時(shí)間為準(zhǔn)

58、某居民要攜帶1萬美元現(xiàn)鈔出境需在（A）申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》。

A、外匯指定銀行

B、外匯局

C、海關(guān)

D、人民銀 10

行

59、被授權(quán)機(jī)構(gòu)經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)如發(fā)生重大外匯違規(guī)行為受到國家外匯管理局及其分支局處罰，自執(zhí)行處罰決定之日起（B）內(nèi)，該機(jī)構(gòu)的原上級(jí)授權(quán)行不得新授權(quán)下轄機(jī)構(gòu)開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

A、3個(gè)月

B、6個(gè)月

C、9個(gè)月

D、12個(gè)月 60、對(duì)于進(jìn)入待核查賬戶的出口收匯，銀行應(yīng)（A）A、在聯(lián)網(wǎng)核查并為企業(yè)辦理結(jié)匯或劃出后，為企業(yè)出具出口收匯核銷專用聯(lián)

B、在聯(lián)網(wǎng)核查前，為企業(yè)出具出口收匯核銷專用聯(lián)

61、一筆貿(mào)易收匯中的銀行扣費(fèi)部分是否納入聯(lián)網(wǎng)核查范圍（B）

A、是

B、否 ★62、人民幣匯率實(shí)行（A）。

A以市場供求為基礎(chǔ)的，有管理的浮動(dòng)匯率制度。

B以市場供求為基礎(chǔ)的，參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。

C以市場供求為基礎(chǔ)的，單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制度。63、對(duì)預(yù)計(jì)收匯日期超過報(bào)關(guān)日期180天以上(含180天)的遠(yuǎn)期收匯，出口單位應(yīng)當(dāng)在報(bào)關(guān)后（B）天內(nèi)到外匯局辦理遠(yuǎn)期收匯備案。

A、30天

B、60天

C、90天

D、180天 64、境內(nèi)機(jī)構(gòu)可根據(jù)（A）自行保留其經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入 A、經(jīng)營需要

B、外匯局審批的額度

C、企業(yè)申請

D、進(jìn)口付額

65、我國實(shí)行經(jīng)常項(xiàng)目可兌換的原則主要體現(xiàn)在（B）。A、經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下對(duì)外支付，無需任何憑證直接在外匯指定銀行 11

辦理

B、國家對(duì)經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制

C、經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下對(duì)外支付，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)用匯計(jì)劃后，在外匯指定銀行辦理

D、經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下對(duì)外支付，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)用匯計(jì)劃后，在調(diào)劑中心辦理 ★66、銀行為進(jìn)口單位辦理付匯手續(xù)時(shí)，需審查進(jìn)口單位填寫的進(jìn)口付匯核查憑證。以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，銀行需審核：（D）

A進(jìn)口合同

B進(jìn)口合同、開證申請書 C進(jìn)口合同、形式發(fā)票

67、外匯局每（C）對(duì)進(jìn)口單位進(jìn)行一次考核分類。A 月

B 季度

C 半年

D 年 68、國家對(duì)外債實(shí)行（B）。

A

集中管理

B 規(guī)模管理 C

效益管理

D 任意管理

69、借用外債應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機(jī)關(guān)辦理外債（C）

A 核準(zhǔn)

B備案 C 登記

D以上都對(duì)

70、提供對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)向外匯管理機(jī)關(guān)提出申請，由外匯管理機(jī)關(guān)根據(jù)申請人的（A）等情況作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。

A資產(chǎn)負(fù)債

B申請人的所有制性質(zhì) C申請人的信譽(yù)

D以上都對(duì)

71、（D）在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款。

A

財(cái)務(wù)公司

B 大型企業(yè) C

跨國公司

D 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

72、資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金，應(yīng)按照有關(guān)主管部門及（B）使用。

A 境內(nèi)機(jī)構(gòu)意愿

B外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途 C 開戶金融機(jī)構(gòu)的指令

D境內(nèi)機(jī)構(gòu)的需要

73、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機(jī)關(guān)辦理（A）。

A 登記

B 備案 C 核準(zhǔn)

D 以上都對(duì) 74、下列不屬于外債范疇的是（D）

A、國際金融機(jī)構(gòu)貸款

B、外國商業(yè)貸款 C、發(fā)行國際債券

D、外國直接投資 75、根據(jù)國際上通行的標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)債率的警戒線是（A）

A、20%

B、25%

C、50%

D、100%

★76、外債總量管理的核心是使外債總量適度，不超過債務(wù)國的（A）

A、吸收能力

B、負(fù)債能力

C、償債能力

D、營運(yùn)能力

77、國內(nèi)公司在香港證券市場上發(fā)行和交易的股票是（B）

A、B股

B、H股

C、N股

D、S股

78、境外法人或自然人為籌建外商投資企業(yè)匯入的外匯可以開立（D）

A、外匯貸款專戶

B、外匯還貸專戶 C、資本金帳戶

D、外國投資者專用帳戶

79、資本項(xiàng)目外匯管理是指的對(duì)國際收支平衡表中下列項(xiàng)目的管理（A）

A、資本和金融項(xiàng)目

B、收益項(xiàng)目 C、轉(zhuǎn)移項(xiàng)目

D、非貿(mào)易收支項(xiàng)目

80、國家外匯管理部門對(duì)企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債實(shí)行登記管理的依據(jù)不包括（D）

A、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》

B、《外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測暫行規(guī)定》

C、《外債管理暫行辦法》

D、《外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測暫行規(guī)定實(shí)施細(xì)則》

81、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)可以直接向境外提供：（C）

A、擔(dān)保貸款

B、質(zhì)押貸款

C、商業(yè)貸款 82、外匯管理機(jī)關(guān)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行：（C）A、集中管理

B、分散管理

C、綜合頭寸管理 83、外匯市場交易的幣種和形式由：（C）A、外匯市場交易所規(guī)定

B、證監(jiān)委規(guī)定

C、國務(wù)院外匯管理部門規(guī)定

84、有擅自對(duì)外借款，在境外發(fā)行債券或者擔(dān)保對(duì)外擔(dān)保等，違反外債管理規(guī)定的由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，違法金額處（A）以下的罰款。

A、30%

B、20%

C、40% 85、新的外商直接投資外匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程規(guī)定，直接投資項(xiàng)下各類賬戶的正常關(guān)戶授權(quán)開戶銀行直接辦理并實(shí)行：（B）

A 核準(zhǔn)制

B 備案制

C

二者均不需要 86、外商投資企業(yè)領(lǐng)取工商營業(yè)執(zhí)照后(D)內(nèi)應(yīng)向注冊地外匯局辦理外匯登記。

A、10天

B、20天

C、一個(gè)月

D、30天

87、資本金賬戶超最高限額，其超過部分資金不得超過企業(yè)外匯資本金賬戶最高限額的(C)

A、1% B、等值1萬美元

C、1%且等值3萬美元 D、3萬美元

88、外債登記后，超過借款合同約定的首次提款日(D)

內(nèi)未提款，該筆外債自動(dòng)失效。

A、30天

B、40天

C、一個(gè)月

D、三個(gè)月

89、延期付款指進(jìn)口貨物貨到付款項(xiàng)下合同約定付匯日期晚于合同約定進(jìn)口日期或?qū)嶋H付匯日期晚于實(shí)際進(jìn)口報(bào)關(guān)日期(D)以上（不含）的付匯。

A、180天

B、60天

C、一個(gè)月

D、90天 90、外債的定期登記是指債務(wù)人依合同逐筆填寫《外債簽約情況表》并按一定時(shí)間集中到外匯局辦理登記的一種外債登記形式。這 15

個(gè)時(shí)間是（C）。

A、日

B、年

C、月

D、季 91、境外投資企業(yè)在當(dāng)?shù)刈院?，境?nèi)投資者應(yīng)當(dāng)在什么時(shí)間內(nèi)將境外投資企業(yè)注冊證明材料報(bào)送所在地外匯局備案（B）。

A、10 天

B、30 天

C、15 天

D、60 天

92、企業(yè)需開立多個(gè)資本金賬戶的，每個(gè)資本金賬戶的限額不得低于（A）萬美元。

A、300

B、500

C、200

D、400 93、境內(nèi)投資者轉(zhuǎn)讓境外投資企業(yè)股份的應(yīng)當(dāng)向哪個(gè)部門提交股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議（C）。

A、境外管理部門

B、所在地外匯局

C、注冊地外匯局

D、國家外匯管理局

94、境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人向外國投資者轉(zhuǎn)讓所持境內(nèi)企業(yè)股份或權(quán)益而收取的外匯購買價(jià)，應(yīng)當(dāng)通過（C）賬戶辦理入賬及結(jié)匯。

A、資本金賬戶

B、投資專用賬戶 C、資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶D、其他賬戶

95、國際貨幣基金組織和非洲開發(fā)銀行貸款的談判由下列哪個(gè)部門負(fù)責(zé)（A）。

A、中國人民銀行

B、商務(wù)部

C、財(cái)政部

D、農(nóng)業(yè)部 96、中資銀行對(duì)外提供融資租賃擔(dān)保應(yīng)采取的審批方法是（A）。A、逐筆審批

B、資產(chǎn)負(fù)債比例管理

C、余額管理

D、不需事前審批

97、對(duì)違反辦理資本項(xiàng)目資金收付的金融機(jī)構(gòu)，外匯局可以根據(jù) 16

違規(guī)情節(jié)的輕重對(duì)其處以（B）下金額的罰款。

A、5萬—50萬元

B、20萬—100萬元

C、50萬—200萬元

D、1萬—10萬元

98、借用外債應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機(jī)關(guān)辦理外債（A）。

A、登記

B、備案

C、審批

D、核準(zhǔn) 99、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人向境外直接投資或者從事境外(A)、衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定辦理登記。

A、有價(jià)證券

B、股票

C、債券

D、期貨 100、違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒收違法所得，處違法金額(B)%以下的罰款。

A、20

B、30

C、10

D、15 101、企業(yè)領(lǐng)取《中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》后(B)天內(nèi)，應(yīng)當(dāng)向注冊地外匯局申請辦理外匯登記手續(xù)。

A、20

B、30

C、10

D、15 102、企業(yè)辦理外匯登記證后，有變更名稱、地址、改變經(jīng)營范圍或者發(fā)生

(B)等情況，應(yīng)當(dāng)在辦理工商登記后，及時(shí)將有關(guān)材料送外匯局備案，并申請更換外匯登記證。

A、轉(zhuǎn)讓、增資、并購

B、轉(zhuǎn)讓、增資、合并

C、轉(zhuǎn)讓、增資、減資 D、轉(zhuǎn)讓、增資、撤資

103、外商投資企業(yè)辦理資本金結(jié)匯為一次性或分次結(jié)匯中的最 17

后一筆，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于結(jié)匯后的（A）內(nèi)向銀行提交相關(guān)材料。

A、5個(gè)工作日

B、7個(gè)工作日

C、10個(gè)工作日

D、15個(gè)工作日

104、外商投資企業(yè)資本金賬戶及人民幣賬戶開立在同一家銀行的，結(jié)匯銀行須在（B）辦理完畢結(jié)匯、人民幣資金入賬及對(duì)外支付劃出手續(xù)。

A、2日

B、當(dāng)日

C、5日

D、7日 ★105、外商投資企業(yè)資本金賬戶及人民幣賬戶開立不在同一家銀行的，結(jié)匯銀行須在（A）辦理完畢結(jié)匯、人民幣資金入賬及對(duì)外支付劃出手續(xù)。

A、2日

B、當(dāng)日

C、5日

D、7日 106、A公司向B公司采購大型設(shè)備，A公司同意B公司的要求，先支付30%的貨款，但同時(shí)要求B公司通過銀行開出：（D）

A關(guān)稅保付保函

B加工貿(mào)易項(xiàng)下稅款保付保函 C履約保函 D預(yù)付款保函

107、信用證的付款的條件是：（B）A受益人提交滿足信用證要求的單據(jù)種類。B受益人提交滿足信用證要求的商業(yè)單據(jù)。C受益人提交商業(yè)單據(jù)。

D受益人根據(jù)信用證要求履行發(fā)貨義務(wù)。

108、銀行開出信用證后，受益人提交了符合信用證條款的單據(jù)，則銀行：（D）

A向開證申請人核實(shí)受益人確已履行發(fā)貨義務(wù)后才可付款。B如開證申請人沒有足夠的資金支付此筆款項(xiàng)，銀行可拒絕向受益人付款。

C如開證申請人在銀行的授信額度已到期，銀行應(yīng)拒絕向受益人付款。

D如開證申請人資金不足，銀行必須墊款支付信用證款項(xiàng)。109、銀行開出信用證后，如受益人提交的單據(jù)不符合信用證要求，則：（C）

A銀行不得支付信用證款項(xiàng)。B銀行仍需支付信用證款項(xiàng)。C銀行有權(quán)選擇付款或拒絕付款。D此信用證自動(dòng)失效。

110、銀行開出信用證后收到受益人提交的單據(jù)，則：（B）A銀行不需要向受益人反饋單據(jù)處理情況。

B銀行必須在5個(gè)工作日內(nèi)向受益人反饋單據(jù)處理情況。C銀行必須在收到開證申請人指示后向受益人反饋單據(jù)處理情況。

D銀行可在收到單據(jù)后第6個(gè)工作日拒付單據(jù)。

111、銀行收到國外開來的信用證，核實(shí)信用證真實(shí)性后將信用證正本交給出口商的業(yè)務(wù)稱作：（B）

A收證 B來證通知 C核實(shí)信用證 D出口信用證交單

112、出口商收到信用證后，根據(jù)信用證條款制作單據(jù)交給銀行審核，委托銀行收取單據(jù)項(xiàng)下貨款的業(yè)務(wù)是：（D）

A審單 B委托收款 C出口跟單托收 D出口信用證交單業(yè)務(wù)

113、銀行收到國外開來的信用證后，應(yīng)該：（C）

A等待客戶前來銀行領(lǐng)取信用證，因?yàn)榭蛻魰?huì)知道有信用證開到；

B等到有空的時(shí)候再通知客戶，因?yàn)樾庞米C通知并非緊急業(yè)務(wù)。C立即通知受益人前來銀行領(lǐng)取信用證；

D立即將信用證正本交給客戶，不需收取任何費(fèi)用。114、屬于無追索權(quán)融資業(yè)務(wù)的是：（D）A進(jìn)口押匯 B出口押匯 C國內(nèi)信用證議付 D福費(fèi)廷

115、出口商收到信用證后，要獲得信用證項(xiàng)下款項(xiàng)，必須：（D）A要求通知信用證的銀行支付款項(xiàng)；

B等待進(jìn)口商付來的匯入?yún)R款，如進(jìn)口商不按時(shí)付款，則憑信用證索賠；

C提交信用證要求的單據(jù)，單據(jù)未必需要符合信用證的所有要求；

D提交完全符合信用證要求的單據(jù)；

二、多項(xiàng)選擇題

1、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：（ABCDE）

A、外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣

B、外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等

C、外幣有價(jià)證券，包括債券、股票等

D、特別提款權(quán)

E、其他外匯資產(chǎn)

2、有下列哪些情形的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對(duì)機(jī)構(gòu)可以 處30萬元以下的罰款，對(duì)個(gè)人可以處5萬元以下的罰款：（ABCDEF）

A、未按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的B、未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的C、未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的 D、違反外匯賬戶管理規(guī)定的 E、違反外匯登記管理規(guī)定的

F、拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的

3、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營或者終止經(jīng)營結(jié)、售匯業(yè)務(wù)以外的其他外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工經(jīng)（BC）批準(zhǔn)。

A、中國人民銀行

B、外匯管理機(jī)關(guān)

C、金融業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

4、外匯市場交易的（AC）由國務(wù)院外匯管理部門規(guī)定。A、幣種

B、價(jià)格

C、形式

D、種類

5、外匯市場交易應(yīng)當(dāng)遵循（ABCD）的原則。

A、公開

B、公平

C、公正

D、誠實(shí)信用

6、有違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)，或者以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪R等非法套匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)（ABCD）

A、責(zé)令對(duì)非法套匯資金予以回兌

B、處非法套匯金額30%以下的罰款

C、情節(jié)嚴(yán)重的，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款

D、構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任

7、國際收支平衡表包括（ABCD）項(xiàng)目

A、經(jīng)常賬戶

B、資本和金融賬戶

B、C、凈誤差與遺漏

D、儲(chǔ)備資產(chǎn)

8、經(jīng)常賬戶包括以下項(xiàng)目（ABCD）

A、貨物

B、服務(wù)

C、經(jīng)常轉(zhuǎn)移

D、收益（收入）

9、境內(nèi)銀行在申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼時(shí)，應(yīng)向所在地外匯局提交《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼申領(lǐng)表》，以及（ABC）的復(fù)印件。其中，境內(nèi)銀行總行及境外銀行在境內(nèi)設(shè)立的第一家分支機(jī)構(gòu)在申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼時(shí)僅需提交《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼申領(lǐng)表》，無需提交其他材料。

A、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》

B、《營業(yè)執(zhí)照》（副本）

C、《金融機(jī)構(gòu)許可證》

D、《稅務(wù)登記證》（副本）

10、以下哪些不屬于限額申報(bào)范圍，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行申報(bào)的？（BCD）A、3000美元的對(duì)私涉外收入非貿(mào)易款項(xiàng)

B、1000美元的對(duì)私涉外支出款項(xiàng)

C、1800美元涉及貿(mào)易出口收匯的對(duì)私涉外收入款D、500美元的單位非貿(mào)易付匯

11、外匯局要對(duì)間接申報(bào)中的大額交易進(jìn)行核實(shí)，其大額交易包 22

括：（ABD）

A、單位或個(gè)人單筆貿(mào)易項(xiàng)下金額500萬美元（含）以上

B、服務(wù)貿(mào)易金額50萬美元（含）以上

C、收益與轉(zhuǎn)移項(xiàng)下金額30萬美元（含）以上

D、資本和金融項(xiàng)下金額100萬美元（含）以上的

12、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送程序中，實(shí)行同級(jí)報(bào)送、屬地管理原則的是（BC）

A、銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)表（按交易期限）

B、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)旬報(bào)表——結(jié)匯（遠(yuǎn)期履約）

C、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)表——結(jié)匯（即期）

D、銀行掉期統(tǒng)計(jì)表（按地區(qū)）

13、下列哪些項(xiàng)目屬于《單位基本情況表》的關(guān)鍵要素？（ABD）

A、組織機(jī)構(gòu)代碼

B、經(jīng)濟(jì)類型

C、聯(lián)系電話

D、是否為特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)企業(yè)

14、通過境內(nèi)銀行收到境外款項(xiàng)或向境外支付款項(xiàng)的非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人，應(yīng)（ABD）地進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

A、及時(shí)

B、準(zhǔn)確

C、完整

D、全面

15、《匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)操作規(guī)程》中所稱外匯有（BCD）A、現(xiàn)匯

B、現(xiàn)鈔

C、信用卡

D、旅行支票

E、匯票

16、金融機(jī)構(gòu)有下列哪些情形的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)（BCD）

A、違反規(guī)定辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付的 23

B、違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的 C、違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的 D、違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的

17、外匯管理機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列措施：（ABCDE）

A對(duì)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查；

B進(jìn)入涉嫌外匯違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證；

C詢問有外匯收支或者外匯經(jīng)營活動(dòng)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，要求其對(duì)與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的事項(xiàng)作出說明；

D查閱、復(fù)制與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的交易單證等資料；

E查閱、復(fù)制被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個(gè)人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及相關(guān)文件，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存。

18、銀行申請經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)具備哪些條件：（ABCD）A、具有金融業(yè)務(wù)經(jīng)營資格

B、具有健全完善的結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度

C、銀行分支機(jī)構(gòu)申請經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)取得其上級(jí)行的授權(quán) D、國家外匯管理局規(guī)定的其他條件

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)具備銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格

19、現(xiàn)階段在銀行間外匯市場除了開辦人民幣兌美元、歐元兩種貨幣的貨幣掉期交易外，還有哪幾種貨幣？（ACD）

A、英鎊

B、澳元

C、港幣

D、日元

20、具有境內(nèi)企業(yè)法人資格的代兌機(jī)構(gòu)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備哪些條件？（ABCD）

A、有固定的營業(yè)場所

B、不少于2名經(jīng)授權(quán)銀行培訓(xùn)合格的從事外幣兌換業(yè)務(wù)的工作人員

C、具備能夠準(zhǔn)確、及時(shí)接收授權(quán)銀行外幣兌換牌價(jià)的設(shè)備或相應(yīng)設(shè)施

D、授權(quán)銀行要求的其他條件

21、銀行具有下面哪些來源于債務(wù)人的人民幣資金的，可以由銀行代債務(wù)人購匯：（ABCD）

A、依據(jù)法院判決、仲裁機(jī)構(gòu)的裁決取得的人民幣資金 B、抵押或質(zhì)押資產(chǎn)變現(xiàn)（不含人民幣抵押外匯貸款的人民幣抵押金）取得的人民幣資金

C、扣收的人民幣保證金

D、其他合法途徑獲得的人民幣資金

22、實(shí)行備案制準(zhǔn)入管理的銀行申請經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)提交（BD）

A、經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)的申請報(bào)告

B、應(yīng)當(dāng)經(jīng)其已取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的上一級(jí)行授權(quán) C、經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)章制度

D、《銀行經(jīng)營即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》

23、下列（AB）屬于可以對(duì)外售（付）的貿(mào)易方式 A一般貿(mào)易

B進(jìn)料對(duì)口

C低值輔料

D來料加工

24、個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者辦理對(duì)外貿(mào)易購付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過本 25

人的外匯結(jié)算賬戶進(jìn)行；其（ABCD）按機(jī)構(gòu)管理。

A 外匯收入

B 外匯支出

C 進(jìn)出口核銷

D 國際收支申報(bào)

25、在《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定中，直系親屬包括：（ADE）。

A 父母

B 兄弟

C姐妹

D 配偶

E子女

26、境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營性（ABD）的結(jié)匯超過總額的，憑本人有效身份證件及相關(guān)證明材料在銀行辦理。

A 房租類支出

B 生活消費(fèi)類支出

C 旅游支出

D 就醫(yī)支出

27、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的（ABD）等基本情況發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)到外匯局辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)基本信息變更手續(xù)。

A 機(jī)構(gòu)名稱

B 機(jī)構(gòu)性質(zhì)

C 注冊地址

D 組織機(jī)構(gòu)代碼

28、《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》是由哪幾個(gè)部門聯(lián)合下發(fā)（ACD）

A、商務(wù)部

B、國家稅務(wù)局

C、海關(guān)

D、國家外匯管理局

29、海關(guān)出口貨款報(bào)關(guān)單上有哪幾個(gè)日期（ABD）A、出口日期

B、簽發(fā)日期

C、登記日期

D、申報(bào)日期 30、為提高個(gè)人本外幣兌換業(yè)務(wù)的服務(wù)水平，滿足日益增長的個(gè)人本外幣兌換需求，國家外匯管理局決定在哪些城市開展個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)。（AC）

A北京

B天津

C 上海

D深圳

E廣州

31、海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域包括。（ABCDE）

A、保稅區(qū)

B、出口加工區(qū)

C、保稅物流園區(qū)D、保稅物流中心

E、保稅港。

32、根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法》，國家對(duì)（AD）實(shí)行總額管理？

A、個(gè)人結(jié)匯

B、個(gè)人購匯 C、境內(nèi)個(gè)人結(jié)匯

D、境內(nèi)個(gè)人購匯

33、個(gè)人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)區(qū)分有哪幾類？（ABD）A、外匯結(jié)算賬戶

B、資本項(xiàng)目賬戶 C、經(jīng)常項(xiàng)目賬戶

D、外匯儲(chǔ)蓄賬戶

34、以下哪類方式出口，按出口貨物報(bào)關(guān)單的成交總價(jià)全額收匯核銷？（ABE）

A．一般貿(mào)易

B．對(duì)外承包出口

C．來料深加工 D．進(jìn)料深加工

E．寄售代銷

35、經(jīng)常項(xiàng)目，是指國際收支中涉及（AEF）的交易項(xiàng)目等。A、貨物

B、貿(mào)易收支

C、勞務(wù)收支

D、單方面轉(zhuǎn)移

E、服務(wù)

F、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移

36、境外個(gè)人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，對(duì)于當(dāng)日累計(jì)兌換不超過等值（A）美元（含）以及離境前在境內(nèi)關(guān)外場所當(dāng)日累計(jì)不超過等值（B）美元（含）的兌換，可憑本人有效身份證件辦理。

A、500

B、1000

C、2000

D、5000

37、不得對(duì)外售付匯的貿(mào)易方式是：（ABD）

A．展覽品

B．來料深加工

C．邊境小額

D．易貨貿(mào)易

E、一般貿(mào)易

38、對(duì)境外機(jī)構(gòu)支付等值（C），對(duì)境外個(gè)人支付等值（A）國際空運(yùn)和陸運(yùn)項(xiàng)下運(yùn)費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用時(shí)，可持合同（協(xié)議）或發(fā)票（支 27

付通知書）直接到外匯指定銀行辦理購付匯手續(xù)。

A、5千美元以下（含5千美元）

B、1萬美元以下（含1萬美元）

C、5萬美元（含5萬美元）

D、10萬美元（含10萬美元）

39、出境人員原則上不得攜帶超過等值10000美元的外幣現(xiàn)鈔出境。對(duì)屬于下列特殊情況之一的，出境人員可以向外匯局申領(lǐng)《攜帶證》。（ABCD）

A人數(shù)較多的出境團(tuán)組；

B出境時(shí)間較長或旅途夠長的科學(xué)考察團(tuán)隊(duì)； C政府領(lǐng)導(dǎo)人出訪；

D出境人員赴戰(zhàn)亂、外匯管制嚴(yán)格、金融條件差或金融**的國家。

40、企業(yè)開立外匯賬戶，應(yīng)持（BC）先到外匯局進(jìn)行機(jī)構(gòu)基本信息登記。

A、企業(yè)申請

B、營業(yè)執(zhí)照（或社團(tuán)登記證）

C、組織機(jī)構(gòu)代碼證

D、批準(zhǔn)證書

41、外幣支付憑證或者支付工具，包括（BCD）。A、債券 B、票據(jù) C、銀行存款憑證 D、銀行卡 E、股票

42、外匯市場交易應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。

A、真實(shí)性 B、公平C、公開 D、公正 E、誠實(shí)信用

43、對(duì)已經(jīng)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的進(jìn)口單位，向外匯局申請進(jìn)入“對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄”時(shí)需提交的資料：（ABCDEF）。

A、《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》或《中華人民共和國外商投 28

資企業(yè)批準(zhǔn)證書》或《中華人民共和國臺(tái)、港、澳、僑投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》等相關(guān)證明及復(fù)印件；

B、工商營業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件；

C、法人代表人簽字、加蓋單位公章的確定書；

D、《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊登記證書》；

E、中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證書及復(fù)印件； F、外匯局要求提供的其他材料。

44、對(duì)于按規(guī)定不需辦理貨物報(bào)關(guān)項(xiàng)下的出口收匯，企業(yè)在辦理結(jié)匯或者劃出資金時(shí)，應(yīng)向銀行提供（ABC）。

A、蓋有銀行業(yè)務(wù)公章的涉外收入申報(bào)單正本 B、郵寄貨物清單

C、快遞公司為企業(yè)出具的業(yè)務(wù)收據(jù) D、情況說明

45、除以下（ABCD）情況，銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)都應(yīng)納入結(jié)售匯系統(tǒng)。

A、通過外幣代兌點(diǎn)發(fā)生的結(jié)售匯 B、外幣卡境內(nèi)消費(fèi)結(jié)匯

C、境外卡通過自助銀行設(shè)備提取人民幣現(xiàn)鈔 D、境內(nèi)卡境外使用購匯還款

46、境內(nèi)個(gè)人林某收到其先生從美國匯回的6萬美元，銀行應(yīng)留存（ABCD）等證明材料為其結(jié)匯。

A、林某身份證 B、結(jié)婚證

C、林某的先生的銀行存款證明 D、林某的先生在美國的稅單

47、出口收匯待核查賬戶支出須經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后方可辦理，其支出范圍包括（ABC）。

A、經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后結(jié)匯

B、銀行聯(lián)網(wǎng)核查后劃入該企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶 C、經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的退匯支出 D、直接歸還外匯貸款

48、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》適用于（ABC）。A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外匯收支或者外匯經(jīng)營活動(dòng) B、境內(nèi)個(gè)人的外匯收支或者外匯經(jīng)營活動(dòng)

C、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)的外匯收支或者外匯經(jīng)營活動(dòng) D、一切外匯收支活動(dòng)

49、出口收匯核銷單主要使用環(huán)節(jié)是（ABC）。

A.貨物出口報(bào)關(guān)

B.出口收匯核銷

C.申請出口退稅 D.碼頭貨物裝運(yùn)

E.貨物出港查驗(yàn)

50、出口單位出口貨物后，對(duì)預(yù)計(jì)收匯日期超過報(bào)關(guān)日期(B)天(含)以上的遠(yuǎn)期收匯，出口單位應(yīng)當(dāng)在報(bào)關(guān)后(C)天內(nèi)到外匯局辦理遠(yuǎn)期收匯備案。

A、30

B、180

C、60

D、90

E、240

51、外匯局對(duì)出口單位分類管理方式有（BCD）

A、總量核銷

B、逐筆核銷

C、批次核銷

D、自動(dòng)核銷 52.進(jìn)口付匯核查系統(tǒng)銀行版可查詢數(shù)據(jù)有：（ABCE）A進(jìn)口付匯名錄查詢

B企業(yè)綜合信息查詢

C企業(yè)分類考核信息查詢

D企業(yè)數(shù)據(jù)查詢

E錯(cuò)誤數(shù)據(jù)查詢

53、下列哪些單位的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)，未經(jīng)外匯局登記，銀行不得為其辦理或開立信用證等相關(guān)業(yè)務(wù)。（AD）

A、不在名錄進(jìn)口單位

B、A類進(jìn)口單位

C、B類進(jìn)口單位

D、C類進(jìn)口單位

54、直接投資外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)模塊包括以下哪幾個(gè)主要功能模塊（A B C D）

A、外商投資

B、境外投資 C、年檢

D、統(tǒng)計(jì)分析

55、外商直接投資外匯管理制度主要包括以下內(nèi)容：(ABCD)A、外商投資企業(yè)外匯登記；

B、資本金賬戶及外國投資者專用外匯賬戶等外商投資項(xiàng)下各類外匯賬戶管理；

C、外商投資企業(yè)驗(yàn)資詢證和外資外匯登記制度；

D、境內(nèi)原幣劃轉(zhuǎn)、外匯資金結(jié)匯、境內(nèi)再投資、對(duì)外購付匯等外商直接投資項(xiàng)下的核準(zhǔn)業(yè)務(wù)；

56、已授權(quán)辦理資本金結(jié)匯的銀行資本金結(jié)匯時(shí)，企業(yè)須提供以下哪些資料（A、B、C、D）

A、資本金結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件。B、支付命令函 C、IC卡外匯登記證

D、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近一期驗(yàn)資報(bào)告

57、銀行向所在地外匯局申請資本金結(jié)匯授權(quán)時(shí)，須提供以下哪 31

些資料（A、B、C、D）

A、書面申請（包括近三年來資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作情況及法規(guī)執(zhí)行情況）

B、《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》（復(fù)印件）C、外商投資項(xiàng)下資本金入帳、結(jié)匯內(nèi)控制度 D、擬從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)人員情況

58、銀行憑以下哪些資料（A、B、C、D），可以給外商投資企業(yè)開立資本金帳戶

A、外匯局開立的電子版資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件 B、企業(yè)的申請報(bào)告

C、IC卡外匯登記證 D、工商營業(yè)執(zhí)照

59、外匯資本金賬戶貸方累計(jì)發(fā)生額不得超過外匯局核準(zhǔn)最高限額的（AD）

A、1%

B、3%

C、絕對(duì)數(shù)不得超過等值1萬美元

D、絕對(duì)數(shù)不得超過等值3萬美元

60、外商投資企業(yè)外國投資者現(xiàn)匯出資驗(yàn)資詢證的審核、登記需提交以下資料（A B C）

A、事務(wù)所工作聯(lián)系函

B、外商投資企業(yè)外匯登記IC卡

C、外國投資者出資情況詢證函

D、企業(yè)入賬的進(jìn)賬單 61、外商投資企業(yè)向外匯局申請開立資本金帳戶需提供哪些（A、B）資料？

A、書面申請

B、外商投資企業(yè)外匯登記證IC卡

C、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本

D、組織機(jī)構(gòu)代碼證 62、外債登記的形式主要有（CD）。

A、事前登記

B、事后登記

C、定期登記

D、逐筆登記

E、不需要等記

63、國家外匯管理局對(duì)提供對(duì)外擔(dān)保的管理方式包括（ABCE）。A、逐筆審批

B、資產(chǎn)負(fù)債比例管理

C、履約核準(zhǔn)

D、余額管理

E、事后登記

64、中國借用外債的渠道有（ABCDE）。

A、外國政府貸款

B、國際金融組織貸款

C、國際商業(yè)貸款

D、國際金融租賃

E、發(fā)行外幣債券

65、下邊屬于我國外債管理基本原則的有（BCD）。

A、擴(kuò)張?jiān)瓌t

B、適度原則

C、均衡原則

D、效益原則

E核算原則

66、以下哪些項(xiàng)目不需要辦理預(yù)收貨款登記手續(xù)。（ACD）A、出口押匯

B、企業(yè)出口買方信貸的提前收匯

C、福費(fèi)廷

D、保 理

67、外匯局對(duì)企業(yè)辦理預(yù)收貨款合同登記手續(xù)、提款登記手續(xù)、注銷手續(xù)的時(shí)限，以下描述正確的是（ABCD）。

A、辦理預(yù)收貨款合同登記，若是新簽約合同含預(yù)收貨款的，應(yīng)在合同簽約之日起15個(gè)工作日內(nèi)；

B、辦理預(yù)收貨款提款登記，應(yīng)在按合同約定收到預(yù)收貨款之日起15個(gè)工作日內(nèi)；

C、辦理預(yù)收貨款注銷手續(xù)，應(yīng)在已登記預(yù)收貨款項(xiàng)下貨物報(bào)關(guān)出口之日起15個(gè)工作日內(nèi)：

D、辦理預(yù)收貨款合同登記時(shí)，若合同中未約定而實(shí)際發(fā)生預(yù)收貨款的，應(yīng)在實(shí)際收到預(yù)收貨款之日起15個(gè)工作日內(nèi)；

68、外匯指定銀行向外商投資企業(yè)提供人民幣貸款，可以接受債務(wù)人的外匯質(zhì)押，但質(zhì)押外匯來源僅限于企業(yè)的（AC）賬戶。

A、資本金賬戶

B、經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶

C、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

D、資本項(xiàng)目外債專戶

69、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)從事（AB）發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)遵守國家關(guān)于市場準(zhǔn)入的規(guī)定，并按照國務(wù)院管理部門的規(guī)定辦理登記。

A 有價(jià)證券

B衍生產(chǎn)品 C 債券

D附加產(chǎn)品 70、國際收支中的資本項(xiàng)目包括了（ABD）A

資本轉(zhuǎn)移

B證券投資

C

收益

D衍生產(chǎn)品及貸款等

71、個(gè)人可以通過（B D）等合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行境外固定收益類、權(quán)益類等金融投資。

A、證券公司

B、銀行

C、財(cái)務(wù)公司

D、基金管理公司

72、財(cái)務(wù)管理公司可申請從事下列哪些外匯業(yè)務(wù)？（ABCD）A、外匯資產(chǎn)管理

B、外匯資本金投資； C、外匯同業(yè)拆借；

D、資信調(diào)查、咨詢服務(wù)； 73、貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債包括（BC）

A、貨款

B、出口預(yù)收貨款 C、進(jìn)口延期付匯

D、90天以內(nèi)的信用證付匯

74、資本項(xiàng)目包括：（ABCD）

A、資本轉(zhuǎn)移

B、直接投資

C、證券投資

D、衍生產(chǎn)品及貸款 75、外匯市場交易應(yīng)當(dāng)遵循：（ABC）

A、公開原則

B、公平原則

C、公正和誠實(shí)信用原則

76、外債登記分為：（AB）

A、定期登記

B、逐筆登記

C、隨時(shí)登記 77、投資者專用外匯賬戶是指：（ABCD）

A、投資類

B、收購類

C、費(fèi)用類

D、保證類

78、投資者專用外匯賬戶內(nèi)資金結(jié)匯審核資料：（ABCDE）A、書面申請

B、IC卡

C、銀行出具能反應(yīng)原外匯賬戶余額的對(duì)賬單或證明 D、資金用途

E、委托者需提供身份證明或營業(yè)執(zhí)照 79、外商投資企業(yè)用于再投資的資金可以是（ABC）。A、先行回收投資

B、股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得

C、清算所得資金

D、境內(nèi)借款E未分配利潤

80、直接投資的方式主要有以下幾種（ABCD）。A、中外合資經(jīng)營企業(yè)

B、中外合作經(jīng)營企業(yè)

C、外商獨(dú)資企業(yè)

D、合作開發(fā)

E、加工裝配

81、境內(nèi)注冊的企業(yè)，其從事（ABCD）等其他特殊方式貿(mào)易時(shí)發(fā)生的預(yù)收貨款或延期付款均需辦理貿(mào)易項(xiàng)下外債登記。

A、一般貿(mào)易

B、加工貿(mào)易

C、轉(zhuǎn)口貿(mào)易

D、保稅貨物貿(mào)易

82、外商投資企業(yè)實(shí)行外匯登記制度的目的是（ABE）。

A、實(shí)行事后的間接管理

B、掌握外商投資企業(yè)的基本情況

C、實(shí)行事前的直接管理

D、實(shí)行事前的間接管理

E、便于對(duì)外商投資企業(yè)的跟蹤監(jiān)測

83、投資企業(yè)發(fā)生涉及（）等的變更事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)辦理外匯登記變更手續(xù)（BCD）

A、更換董事

B、名稱、地址

C、資本、股權(quán)、出資方式

D、發(fā)生轉(zhuǎn)讓、增資、合并

E、召開股東會(huì) 84、境外外資股票有（ABCDE）。

A、R股

B、H股

C、N股

D、L股E S股 85、從國際金融組織獲得的借款，目前分別哪些部門負(fù)責(zé)（BCD）。

A、國家發(fā)展和改革委

B、中國人民銀行

C、財(cái)政部

D、農(nóng)業(yè)部

E、商務(wù)部

86、我國對(duì)外商投資企業(yè)聯(lián)合年檢的主要內(nèi)容是（ABCD）。A、出資情況

B、財(cái)務(wù)狀況

C、外匯情況

D、進(jìn)出口情況

E、經(jīng)營范圍

87、資本項(xiàng)目，是指國際收支中引起對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的交易項(xiàng)目，包括(ABCD)及貸款等。

A、資本轉(zhuǎn)移

B、直接投資

C、證券投資

D、衍生產(chǎn)品

88、外債簽約登記主要審核合同中的基本條款包括：(ABCD)等。

A、當(dāng)事各方

B、金額

C、期限

D、適用法律

89、投資性外商投資企業(yè)境內(nèi)投資款劃撥，出資賬戶可以是(ABC)。

A、資本金賬戶

B、外債專戶

C、結(jié)算賬戶

D、以上都不對(duì)

90、資本金結(jié)匯用于本企業(yè)(ABCD)的，其結(jié)匯所得人民幣資金可在企業(yè)自身的人民幣賬戶留存。

A、業(yè)務(wù)招待費(fèi)

B、工資發(fā)放

C、零星材料

D、管理層獎(jiǎng)金 91、資本金結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件。包括商業(yè)合同或收款人出具的支付通知，支付通知應(yīng)含(ABCD)。

A、商業(yè)合同主要條款內(nèi)容

B、金額

C、收款人名稱及銀行賬戶號(hào)碼

D、資金用途

92、外匯局批準(zhǔn)，外商投資企業(yè)可將(ABCD)轉(zhuǎn)增本企業(yè)資本 A、未分配利潤

B、發(fā)展基金

C、資本公積

D、已登記外債

93、外匯管理的有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中屬于資本項(xiàng)目外匯收入的有(AB)

A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外借款

B、境外法人或自然人為投資匯入的外匯

C、境內(nèi)機(jī)構(gòu)出租房地產(chǎn)取得的外匯收入

D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)取得的外匯收入

94、境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人將資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶資金結(jié)匯的，應(yīng)當(dāng)按照支付結(jié)匯制度的有關(guān)要求，持以下（B、D）材料直接向銀行申請辦理。

A、外商投資企業(yè)外匯登記IC卡 B、結(jié)匯所得人民幣資金的支付命令函

C、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近一期驗(yàn)資報(bào)告（須附外方出資情況詢證函的回函）

D、結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件

95、以下為國內(nèi)外匯貸款專用賬戶的收入范圍是（AD）A、債務(wù)人該筆貸款收入 B、債務(wù)人經(jīng)批準(zhǔn)的資本項(xiàng)下支出 C、債務(wù)人償還貸款支出 D、債務(wù)人劃入的還款資金

96、購買或受讓金融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)的外國投資者或其代理人應(yīng)在（B）工作日內(nèi)到資產(chǎn)所在地外匯分局或國家外匯管理局指定的分局辦理不良資產(chǎn)出售或轉(zhuǎn)讓備案登記手續(xù)。

A、10

B、15 C、20

D、30 97、總體上看，企業(yè)完整的經(jīng)營鏈條包含2個(gè)環(huán)節(jié)的貿(mào)易活動(dòng)，這兩個(gè)環(huán)節(jié)是：（A、C）

A采購

B加工

C銷售

D發(fā)貨

98、需要遵守國家外匯監(jiān)管法規(guī)的業(yè)務(wù)有：（A B D）A境外匯入?yún)R款業(yè)務(wù) B匯出境外匯款業(yè)務(wù) C國內(nèi)結(jié)算匯款業(yè)務(wù) D國際信用證業(yè)務(wù)

99、以下哪些行為屬買方辦理信用證業(yè)務(wù)的步驟：（A C D）A開立信用證

B提交發(fā)貨單據(jù)索取貨款 C收到信用證項(xiàng)下交單

D支付貨款

100、銀行收到進(jìn)口信用證項(xiàng)下來單后，正確的做法是：(B D)A將收到的單據(jù)立即提交給客戶，不得延誤；

B通知客戶到單信息，并將“到單通知書”提供給客戶； C客戶確認(rèn)拒付單據(jù)后，將單據(jù)提交給客戶；

D客戶確認(rèn)付款并辦妥付款手續(xù)后，將單據(jù)提交給客戶。101、下列關(guān)于“賒銷”的說法正確的是：（A B D）A英文簡稱 “O/A”。

B買方先收貨后付款的結(jié)算方式。C買方先付款后收貨的結(jié)算方式。D賣方先發(fā)貨后收款的結(jié)算方式。

102、下列哪些產(chǎn)品適用于出口商向不夠信任的買家銷售商品時(shí)結(jié)算使用：（A C D）

A匯款——買方預(yù)付貨款 B匯款——賣方向買方賒銷產(chǎn)品 C信用證 D保理

103、光票托收業(yè)務(wù)中的金融票據(jù)包括：（A B C）A、支票

B、本票

C、匯票

104、與“進(jìn)口信用證”業(yè)務(wù)匹配的貿(mào)易融資產(chǎn)品是：（A B C）A、授信開證

B、提貨擔(dān)保 C、進(jìn)口押匯

D、打包貸款

105、下列哪些屬保理業(yè)務(wù)的重要職能。（A B C D）A貨款催收

B資金融通

C銷售分戶帳管理

D壞賬擔(dān)保

三、判斷題

1、國家實(shí)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度。（對(duì)）

2、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法向外匯管理機(jī)關(guān)報(bào)送客戶的外匯收支及賬戶變動(dòng)情況。（對(duì)）

3、境內(nèi)機(jī)構(gòu)，是指中華人民共和國境內(nèi)的國家機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等，包括外國駐華外交領(lǐng)事機(jī)構(gòu)和國際組織駐華代表機(jī)構(gòu)。（錯(cuò)）

4、境內(nèi)個(gè)人，是指中國公民和在中華人民共和國境內(nèi)居住滿1年的外國人，外國駐華外交人員和國際組織駐華代表除外。（錯(cuò)）

5、境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照本條例給予處罰外，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予處分；對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處5萬元以上100萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（錯(cuò)）

6、國家對(duì)經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。（對(duì)）

7、中華人民共和國境內(nèi)禁止外幣流通，但允許以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算。（錯(cuò)）

8、屬于個(gè)人所有的外匯，可以自行持有，也可以存入銀行或賣給外匯指定銀行。（對(duì)）

9、對(duì)于境內(nèi)居民償還境內(nèi)外資銀行貸款，將貸款匯至該銀行在境內(nèi)的賬戶，也需要進(jìn)行國際收支申報(bào)。（錯(cuò)）

10、現(xiàn)鈔形式（包括人民幣和外幣）進(jìn)行的結(jié)算無需辦理國際收 40

支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。（對(duì)）

11、對(duì)等值金額在3000美元以下（含）的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)，實(shí)行限額申報(bào)，即收款人免于填寫《涉外收入申報(bào)單》，但涉及貿(mào)易出口收匯核銷、非居民項(xiàng)下的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)不實(shí)行限額申報(bào)。（對(duì)）。

12、銀行對(duì)客戶人民幣與外幣掉期交易近端履約后若遠(yuǎn)端違約，則將原履約的近端交易納入為違約當(dāng)期的即期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)，其余情況下銀行對(duì)客戶人民幣與外幣掉期履約數(shù)應(yīng)單獨(dú)統(tǒng)計(jì)，不得分拆為即期和遠(yuǎn)期交易統(tǒng)計(jì)。（對(duì)）。

13、非銀行間會(huì)員機(jī)構(gòu)由銀行代理進(jìn)入銀行間市場交易所產(chǎn)生的結(jié)售匯數(shù)據(jù)不納入結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)范圍。（錯(cuò)）

14、收付款人均為境內(nèi)居民，且匯出行和匯入行都是境內(nèi)銀行，因匯路原因跨境的境內(nèi)資金劃撥業(yè)務(wù)無需進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。（對(duì)）

15、收款人通過境內(nèi)郵政機(jī)構(gòu)等從境外收入款項(xiàng)的和付款人通過境內(nèi)郵政機(jī)構(gòu)等向境外支付款項(xiàng)的，由收款人和付款人按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。（錯(cuò)）

16、中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例僅適用于境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人的外匯收支或者外匯經(jīng)營活動(dòng)。（錯(cuò)）

17、違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒收違法所得，處違法金額等值以下的罰款。（錯(cuò)）

18、國家對(duì)經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。（對(duì)）

19、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過外匯賬戶辦理外匯業(yè)務(wù)。（對(duì)）

20、外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)按照外匯管理部門的規(guī)定，對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。外匯管理部門有權(quán)對(duì)此事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。（對(duì)）

21、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，可以按照國家有關(guān)規(guī)定保留或者賣給經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。（對(duì)）

22、企業(yè)的經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出，可憑有效單證以自有外匯支付或者向外匯指定銀行購匯支付。（對(duì)）

23、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機(jī)關(guān)辦理登記。（對(duì)）

24、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人向境外直接投資或者從事境外有價(jià)證券、衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定辦理登記。國家規(guī)定需要事先經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者備案的，應(yīng)當(dāng)在外匯登記前辦理批準(zhǔn)或者備案手續(xù)。（對(duì)）

25、借用外債應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機(jī)關(guān)辦理外債登記。（對(duì)）

26、中國人民銀行負(fù)責(zé)全國的外債統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測，并定期公布外債情況。（錯(cuò)）

27、向境外提供商業(yè)貸款，應(yīng)當(dāng)按照外匯管理部門的規(guī)定辦理登記。（對(duì)）

28、資本項(xiàng)目外匯收入保留或者賣給外匯指定銀行，一律由企業(yè)自由作主。（錯(cuò)）

29、依法終止的外商投資企業(yè)，按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)購匯匯出。（對(duì)）

30、外匯管理機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金使用和賬戶變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（對(duì)）

31、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營或者終止經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。（對(duì)）

32、外匯管理部門依法監(jiān)督管理全國的外匯市場。（對(duì)）

33、中國人民銀行可以根據(jù)外匯市場的變化和貨幣政策的要求，依法對(duì)外匯市場進(jìn)行調(diào)節(jié)。（錯(cuò)）

34、外匯管理機(jī)關(guān)依法履行現(xiàn)場檢查職責(zé)時(shí)，有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)予以配合，如實(shí)說明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。（對(duì)）

35、有外匯經(jīng)營活動(dòng)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照外匯管理部門的規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料。（對(duì)）

36、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶有外匯違法行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向外匯管理機(jī)關(guān)報(bào)告。（對(duì)）

37、匯率是指一國貨幣單位用另一國貨幣單位所表示的價(jià)格。（對(duì)）

38、以一定數(shù)量的外國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，用一定數(shù)量的本國貨幣來表示出外國貨幣的價(jià)格的標(biāo)價(jià)方法稱為直接標(biāo)價(jià)法。（對(duì)）

39、以一定數(shù)量的本國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，用一定數(shù)量的外國貨幣來表示出本國貨幣的價(jià)格的標(biāo)價(jià)方法稱為間接標(biāo)價(jià)法。（對(duì)）40、一定單位外幣所折算的本幣增多，說明本國貨幣升值。（錯(cuò)）

41、一定單位本幣所折算的外幣增多，說明本國貨幣貶值。（錯(cuò)）

42、匯率制度是指一國貨幣當(dāng)局對(duì)該國匯率水平的確定、匯率變動(dòng)方式等問題所作的一系列安排或規(guī)定。（對(duì)）

43、現(xiàn)階段，我國采用的是間接標(biāo)價(jià)法。（錯(cuò)）

44、人民幣匯率實(shí)行以市場供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制度（錯(cuò)）。

45、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定，對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查（對(duì)）。

46、境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人外匯賬戶境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。（對(duì)）

47、個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值10000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。（錯(cuò)）

48、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，可以自行保留或者賣給金融機(jī)構(gòu)。（錯(cuò)）

49、攜帶、申報(bào)外幣現(xiàn)鈔出入境的限額，由國務(wù)院外匯管理部門規(guī)定。（對(duì)）

50、外幣代兌機(jī)構(gòu)經(jīng)與外匯局協(xié)商，可參照中國人民銀行匯價(jià)管理的有關(guān)規(guī)定，自行制定外幣兌換的掛牌價(jià)格（錯(cuò)）。

51、外幣代兌機(jī)構(gòu)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)必須使用外幣兌換水單，不得以其他單證代替外幣兌換水單。外幣兌換水單由授權(quán)銀行負(fù)責(zé)提供并管理。（對(duì)）

52、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的個(gè)人出口收匯及具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)經(jīng)營非保稅貨物的出口收匯，不適用《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》。（錯(cuò)）

53、個(gè)人結(jié)匯和購匯實(shí)行總額管理。（錯(cuò)）

54、已獲準(zhǔn)辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)3個(gè)月以上的銀行可申請開辦人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)（錯(cuò)）。

55、企業(yè)以“旅游購物商品”方式出口后，企業(yè)持出口收匯核銷單、出口貨物報(bào)關(guān)單，出口收匯核銷專用聯(lián)/外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯水單/人民幣入賬證明到外匯局核銷。（錯(cuò)）

56、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的單位卡在境內(nèi)可以提取外幣現(xiàn)鈔或人民幣現(xiàn)鈔。（錯(cuò)）

57、外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)匯、售匯單證保留制度，并按照與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)與自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)將有關(guān)單據(jù)分別保存，保存期限不得少于3年。(錯(cuò))

58、代理出口項(xiàng)下，應(yīng)當(dāng)由被代理方辦理申領(lǐng)核銷單、出口報(bào)關(guān)、出口收匯以及出口收匯核銷報(bào)告等手續(xù)。（錯(cuò)）

59、《國家外匯管理局 海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)<攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境管理暫行辦法>的通知》中，“短期內(nèi)多次往返”指20天內(nèi)出境或入境超過一次。（錯(cuò)）

60、境外個(gè)人未使用的境外匯入外匯，可以憑本人有效身份證件在銀行辦理匯出。（錯(cuò)）

61、銀行應(yīng)每周對(duì)錄入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息與會(huì)計(jì)憑證記載的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行核對(duì)，保證錄入數(shù)據(jù)信息的準(zhǔn)確、完整。（錯(cuò)）

62、出境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔金額在等值10000美元以上的，應(yīng)向外匯指定銀行申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》。（錯(cuò)）

63、對(duì)預(yù)計(jì)收匯日期超過180天（含180天）以上的，出口單位應(yīng)在貨物報(bào)關(guān)出口后90天內(nèi)到外匯局辦理遠(yuǎn)期收匯備案登記手續(xù)。（錯(cuò)）

64、出口加工區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的交易，可以以人民幣計(jì)價(jià)結(jié)算，也可以以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算。（對(duì)）

65、空白出口收匯核銷單長期有效。（對(duì)）

66、個(gè)人所購?fù)鈪R，可以匯出境外、存入本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶，或自愿攜帶出境。（錯(cuò)）

67、保稅區(qū)外企業(yè)向保稅區(qū)企業(yè)出口貨物，由保稅區(qū)外企業(yè)辦理出口收匯核銷手續(xù)。（對(duì)）

68、在服務(wù)貿(mào)易外匯管理中，對(duì)現(xiàn)行法規(guī)中沒有明確規(guī)定審核憑證的售付匯項(xiàng)目規(guī)定：“對(duì)境外機(jī)構(gòu)支付等值5萬美元以上或?qū)惩鈧€(gè)人支付等值5千美元以上、且在等值10萬美元以下（含10萬美元）的”由所在地外匯局核準(zhǔn)，外匯指定銀行憑外匯局的核準(zhǔn)件辦理。（錯(cuò)）

69、出口單位以“貨樣廣告品A”方式出口的，對(duì)其中單筆不收匯金額超過等值500美元的貨樣廣告品出口核銷時(shí)，取消需提供貿(mào)易雙方簽訂的合同或協(xié)議的規(guī)定，外匯局直接按不收匯差額核銷處理。（對(duì)）

70、出口單位已辦理國際收支申報(bào)的出口收匯，因遺失、毀損等原因申請補(bǔ)辦核銷專用聯(lián)的，由外匯局審批和出具核準(zhǔn)件。（錯(cuò)）

71、外幣代兌機(jī)構(gòu)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)必須使用外幣兌換水單，不得以其他單證代替外幣兌換水單。外幣兌換水單由當(dāng)?shù)赝鈪R管理局負(fù)責(zé)提供并管理。（錯(cuò)）

72、以外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的出口收匯，銀行應(yīng)憑出口合同、發(fā)票、核銷單辦理結(jié)匯手續(xù)并出具出口收匯核銷專用聯(lián)。（錯(cuò)）

73、核銷單發(fā)生全額退關(guān)、填錯(cuò)等情況的，出口單位應(yīng)在三個(gè)月內(nèi)到外匯局辦理核銷單注銷手續(xù)。（對(duì)）

74.銀行應(yīng)根據(jù)外匯局確定的現(xiàn)場核查方式，在收到通知書7個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)備付匯單證、結(jié)售匯檔案資料等相關(guān)材料，供外匯局實(shí)施現(xiàn)場核查。（對(duì)）

75.銀行不得直接為不在名錄進(jìn)口單位、“C類進(jìn)口單位”辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)。（對(duì)）

76.付匯單位與合同約定進(jìn)口單位、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)一致。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由代理方負(fù)責(zé)進(jìn)口、購付匯。國家另有規(guī)定的除外。（對(duì)）

77.銀行為進(jìn)口單位辦理付匯手續(xù)時(shí)，應(yīng)通過“中國電子口岸—進(jìn)口付匯系統(tǒng)”對(duì)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單電子底賬進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。（錯(cuò)）

78、進(jìn)口單位列入名錄后，外匯局對(duì)其自發(fā)生進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)之日起三個(gè)月內(nèi)的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)進(jìn)行輔導(dǎo)管理。（對(duì)）

79、進(jìn)口單位名錄信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更之日起30日內(nèi)，持相關(guān)變更文件或證明到外匯局辦理名錄變更手續(xù)。（對(duì)）

80、外匯局向進(jìn)口單位和銀行發(fā)布對(duì)進(jìn)口單位考核分類結(jié)果，考核分類結(jié)果有效期為半年。（對(duì)）

81．新設(shè)外商投資房地產(chǎn)企業(yè)的外匯登記證有效期為一年。（對(duì)）

82.特殊目的公司是指境內(nèi)居民法人或境內(nèi)居民自然人以其持有的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益在境外進(jìn)行股權(quán)融資為目的而直接設(shè)立或間接控制的境外企業(yè)。（對(duì)）

83.返程投資的方式僅指購買或臵換境內(nèi)企業(yè)中方股權(quán)、在境內(nèi)設(shè)立外商投資企業(yè)及通過該企業(yè)購買或協(xié)議控制境內(nèi)資產(chǎn)。（錯(cuò)）

84.外國投資者僅就其實(shí)際已到位出資、已支付轉(zhuǎn)股對(duì)價(jià)的范圍內(nèi)享有權(quán)益。（對(duì)）

85.外商投資企業(yè)外國投資者股東出資超出其認(rèn)繳注冊資本的部分應(yīng)當(dāng)記入企業(yè)資本公積。（對(duì)）

86.外商投資企業(yè)辦理涉及資本變動(dòng)、及基本信息變更的外匯登記變更手續(xù)，必須要求提供變更后的公司營業(yè)執(zhí)照。（錯(cuò)）

87、資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門及外匯管理機(jī)關(guān)國家批準(zhǔn)的用途使用。（對(duì)）

88、外匯局各分支局原則上每年7月31日前完成企業(yè)年檢材料的審核工作。（錯(cuò)）

89、凡使用轉(zhuǎn)貸款的單位，應(yīng)在每筆借款合同或轉(zhuǎn)貸協(xié)議簽定后的10天之內(nèi)，持生效的合同或轉(zhuǎn)貸協(xié)議副本，到所在地外管部門辦理轉(zhuǎn)貸款登記手續(xù)，領(lǐng)取轉(zhuǎn)貸款登記證。（對(duì)）

90、境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理國際商業(yè)貸款保值業(yè)務(wù)后，應(yīng)當(dāng)按照外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測規(guī)定辦理外債登記變更手續(xù)。（對(duì)）

91、短期國際商業(yè)貸款不僅能用于短期貸款或流動(dòng)資金，還能進(jìn)行固定資產(chǎn)投資、長期貸款以及金融性投機(jī)交易。（錯(cuò)）

92、在對(duì)中資非金融企業(yè)法人短期外債實(shí)行余額管理時(shí)，要求其在任何時(shí)點(diǎn)上的短期商業(yè)貸款余額均不得超過短期外債指標(biāo)。（對(duì)）

93、電子口岸核查系統(tǒng)中顯示的預(yù)收貨款可收匯額，是企業(yè)當(dāng)前可用的預(yù)收貨款實(shí)際控制規(guī)模。（對(duì)）

94、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款，并按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定辦理登記。（對(duì)）

95、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第三章資本項(xiàng)目外匯管理中要求提供對(duì)外擔(dān)保，只能由符合國家規(guī)定條件的金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)辦理，并須經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。（錯(cuò)）

96、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款。（對(duì)）

97、使用貸款周轉(zhuǎn)金的項(xiàng)目單位不能開外匯帳戶。（錯(cuò)）98、外商投資企業(yè)的帳戶分為經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶和資本項(xiàng)目外匯帳戶。（對(duì)）

99、國際貨幣基金組織的簡稱是IMF。（對(duì)）100、在對(duì)外債的管理中，外債登記可有可無。（錯(cuò)）101、資本項(xiàng)目外匯支出，只能以自有外匯支付。（錯(cuò)）

第三篇：銀行從業(yè)人員資格考試個(gè)人理財(cái)考試重點(diǎn)

http:///

銀行從業(yè)人員資格考試個(gè)人理財(cái)考試重點(diǎn)（參考）

一、個(gè)人理財(cái)總體說明

1、試題難度不是很高，題型結(jié)構(gòu)分單選、多選和判斷，共140題，80單選，50多選，10判斷

2、題目側(cè)重理解和辨析，也有部分記憶類型。

3、有部分計(jì)算題，計(jì)算題出題量約在10題左右。

4、《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》考點(diǎn)較多，需要仔細(xì)學(xué)習(xí)；另外，職業(yè)道德方面也有一些題。這些題都不用太用理解，能記憶就能得分。

5、有四五道題不在教材的范圍內(nèi)。

二、個(gè)人理財(cái)部分考點(diǎn)

1、P3-7，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的概念和分類，每類的具體概念，尤其是理財(cái)計(jì)劃幾項(xiàng)分類

2、P17表1-2，通脹對(duì)與個(gè)人理財(cái)策略

3、P23表1-4，利率與個(gè)人理財(cái)策略

4、P32，貨幣市場的特征

5、P45，債券的特征

6、P47，開放式基金的特點(diǎn)

7、P63，按交易方式，金融衍生工具的分類

8、P67，遠(yuǎn)期利率合約如何表示

9、P70，金融期權(quán)的要素

10、P71，直接標(biāo)價(jià)法下，本幣和外幣的換算

11、P83，到期收益率的計(jì)算

12、P88，證券投資基金管理費(fèi)包括哪些；計(jì)算證券投資基金的收益（書上沒有）

13、P94，例題2的計(jì)算

14、P101，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的分類

15、P109，房地產(chǎn)投資的特點(diǎn)

16、P111，各類理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)排序

17、P114，信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)包括哪些

18、P116，各類理財(cái)產(chǎn)品的收益理解

19、P119，哪些理財(cái)產(chǎn)品流動(dòng)性較強(qiáng)

20、P125，愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的人生階段

21、P159，例題2的計(jì)算

22、P169，個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表分析，各項(xiàng)目變動(dòng)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的影響

23、P177，個(gè)人現(xiàn)金流量表分析，對(duì)流入流出項(xiàng)目能區(qū)分

24、P184，個(gè)人財(cái)務(wù)比率分析

25、P198，理財(cái)顧問服務(wù)的特點(diǎn)

26、P199，客戶信息分類

27、P200，客戶信息收集方法

28、P207，客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征

29、P218，如何衡量投保人對(duì)保險(xiǎn)人是否存在可保利益

30、P227，例題2的計(jì)算

31、P229，利用退休時(shí)需要準(zhǔn)備的退休資金的公式進(jìn)行計(jì)算

32、P237，發(fā)現(xiàn)客戶的三種方法

33、P242，打破自我設(shè)防僵局的技巧

34、P244，客戶信任的三個(gè)層次

35、P279，客觀公正的體現(xiàn)

36、P284，《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》，重要的準(zhǔn)則：專業(yè)勝任、崗位職責(zé)、信息保密、了解客戶、公平對(duì)待、風(fēng)險(xiǎn)提示、信息披露、協(xié)助執(zhí)行、兼職、配合現(xiàn)場檢查、配合非現(xiàn)場監(jiān)管、禁止賄賂及不當(dāng)便利。主要是給出例子，判斷屬于哪項(xiàng)。

37、P307，《商業(yè)銀行法》規(guī)定，銀行不得從事的業(yè)務(wù)

38、P312，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》調(diào)整的對(duì)象

39、P370，第22、23條

40、P372，外部營銷業(yè)務(wù)開展原則

41、P376，第19、20、22、24、25條

42、P384，第2條

43、P394，第4條

44、P403，第九章需要仔細(xì)看，考點(diǎn)很多，很細(xì)。

從容面對(duì)考試，《個(gè)人理財(cái)》復(fù)習(xí)有秘訣！

請學(xué)員按照如下節(jié)奏：

首先：學(xué)習(xí)附錄的?商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法?（441頁）和?商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng) 險(xiǎn)管理指引?（453頁），全面了解他們對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的規(guī)定，以此作為學(xué)習(xí)的主線，解讀本教材的知識(shí)結(jié)構(gòu)，牢記相關(guān)規(guī)定。

其次：學(xué)習(xí)過程中，要掌握基礎(chǔ)知識(shí)、基本原理、基本操作技能（三基原則）

第三：在了解基本知識(shí)的基礎(chǔ)上，熟練了解、掌握各種計(jì)算題型，掌握程度不一定太難，要會(huì)一些最基本的計(jì)算。

有很多學(xué)員來信請教一下問題，在這里一并解答一下：

如何衡量債券的收益？

名義收益率、當(dāng)期收益率、到期收益率

名義收益又稱票面收益率是有價(jià)證券票面所載的利率。如果，有價(jià)證券的每年收益(75)除以票面金額(1000)而得百分率為7.5%。

票面利率＝每年收益（利息收入）/面值

票面收益率實(shí)際上就是債券的發(fā)行利率

當(dāng)期收益率又稱直接收益率、息票率。是債券票面所列的利息與買進(jìn)債券的價(jià)格的比率，其計(jì)算方法如下：

當(dāng)期收益率=每年收益/市場價(jià)格

一張面額100元的債券．票面年利率為8％，發(fā)售價(jià)格為95元，期限1年，則:

當(dāng)期收益率=100×8％÷95×100%=8.42%

到期收益率,又稱最終收益率、實(shí)際收益率。不但考慮有價(jià)證券的購買(市場)價(jià)格與市場價(jià)格(面值)，還要考慮持有證券至到期還本后的收益率。因此最能反映投資者的實(shí)際收益率。它是用來衡量債券持有者將債券保存到還本期滿時(shí)能得到的實(shí)際收益的指標(biāo)。

到期收益率有簡單計(jì)算法和復(fù)利計(jì)算法。到期收益率簡單計(jì)算法是:從債券認(rèn)購日起至最終償還日所能得到的利息與償還差益差損之和與投資本金之比得到，計(jì)算公式為：

到期收益率=[年利息+（債券面值－購買價(jià)格）÷償還年數(shù)] ÷購買價(jià)格×100%

第四篇：銀行從業(yè)人員職業(yè)資格考試《銀行管理》教材

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資

格考試

第一章 銀行業(yè)運(yùn)行環(huán)境

第一節(jié) 貨幣政策

貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟(jì)的主要手段之一。貨幣政策由貨幣政策目標(biāo)和貨幣政策工具兩部分內(nèi)容構(gòu)成。商業(yè)銀行是貨幣政策的主要傳導(dǎo)媒介，同時(shí)，貨幣政策會(huì)改變宏觀經(jīng)濟(jì)的實(shí)際運(yùn)行以及經(jīng)濟(jì)主體對(duì)未來的預(yù)期，從而影響商業(yè)銀行的客戶和經(jīng)營環(huán)境，進(jìn)而對(duì)商業(yè)銀行形成多方位的影響。

一、貨幣政策目標(biāo)與工具(一)貨幣政策目標(biāo)

貨幣政策目標(biāo)包括最終目標(biāo)、中介目標(biāo)和操作目標(biāo)。貨幣政策的最終目標(biāo)是指貨幣政策最終要達(dá)到的目的。中央銀行通過貨幣政策工具操作直接引起操作目標(biāo)的變動(dòng)，操作目標(biāo)的變動(dòng)又通過一定的途徑傳導(dǎo)到整個(gè)金融體系，引起中介目標(biāo)的變化，進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)貨幣政策最終目標(biāo)。

1.最終目標(biāo)

貨幣政策的最終目標(biāo)包括經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國際收支平衡四大目標(biāo)。

《中國人民銀行法》明確規(guī)定，我國的貨幣政策目標(biāo)是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長”。幣值穩(wěn)定分為對(duì)內(nèi)幣值穩(wěn)定和對(duì)外幣值穩(wěn)定兩個(gè)方面。

2.操作目標(biāo)和中介目標(biāo)

現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量。

基礎(chǔ)貨幣又稱高能貨幣，指具有使貨幣總量成倍擴(kuò)張或收縮能力的貨幣，由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。我國基礎(chǔ)貨幣由三部分構(gòu)成：金融機(jī)構(gòu)存入中國人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金和金融機(jī)構(gòu)的庫存現(xiàn)金。

貨幣供應(yīng)量指某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)承擔(dān)流通和支付手段的貨幣存量。中國人民銀行按季公布貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)監(jiān)測指標(biāo)?，F(xiàn)階段，我國按流動(dòng)性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為三個(gè)層次：

M0=流通中現(xiàn)金

M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人人民幣活期儲(chǔ)蓄存款

M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款

其中，M1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準(zhǔn)貨幣，是潛在購買力。

(二)貨幣政策工具

貨幣政策工具是中央銀行為實(shí)現(xiàn)貨幣政策的目標(biāo)而采取的具體手段和措施。主要包括：

1.一般性政策工具(貨幣政策的“三大法寶”)(1)存款準(zhǔn)備金

存款準(zhǔn)備金指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而

準(zhǔn)備的資金，金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定向中央銀行繳納的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比例就是存款準(zhǔn)備金率。中央銀行通過調(diào)整存款準(zhǔn)備金率，影響金融機(jī)構(gòu)的信貸資金供應(yīng)能力，從而間接調(diào)控貨幣供應(yīng)量。

(2)再貸款與再貼現(xiàn)

再貸款指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的貸款，也稱中央銀行貸款，是中央銀行調(diào)控基礎(chǔ)貨幣的渠道之一。近年來，適應(yīng)金融宏觀調(diào)控方式由直接調(diào)控轉(zhuǎn)向間接調(diào)控，再貸款所占基礎(chǔ)貨幣的比重逐步下降，結(jié)構(gòu)和投向發(fā)生重要變化。新增再貸款主要用于促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，引導(dǎo)擴(kuò)大縣域和“三農(nóng)”信貸投放。

再貼現(xiàn)指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為。再貼現(xiàn)政策主要包括兩方面的內(nèi)容：一是通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整，影響商業(yè)銀行以再貼現(xiàn)方式融入資金的成本，干預(yù)和影響市場利率及貨幣供求：二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商業(yè)銀行及全社會(huì)的資金投向，促進(jìn)資金的高效流動(dòng)。

(3)公開市場業(yè)務(wù)

公開市場業(yè)務(wù)指中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。

當(dāng)中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時(shí)，可利用公開市場操作買入證券，增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。同時(shí)，中央銀行買入證券還可導(dǎo)致證券價(jià)格上漲，市場利率下降。相反，當(dāng)中央銀行需要減少貨幣供應(yīng)

量時(shí)，可進(jìn)行反向操作。

2.新型貨幣政策工具

根據(jù)貨幣調(diào)控需要，近年來中國人民銀行不斷開展公開市場業(yè)務(wù)工具創(chuàng)新。主要包括：短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具(SLO)、常備借貸便利(SLF)等短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具，也包括中期借貸便利(MLF)、抵押補(bǔ)充貸款(PSL)等中長期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具。

(1)短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具(SLO)短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具(Short-term Liquidity Operations, SLO)是公開市場常規(guī)操作的必要補(bǔ)充，在銀行體系流動(dòng)性出現(xiàn)臨時(shí)性波動(dòng)時(shí)相機(jī)使用。

(2)常備借貸便利(SLF)常備借貸便利(Standing Lending Facility, SLF)是中國人民銀行正常的流動(dòng)性供給渠道，主要功能是滿足金融機(jī)構(gòu)期限較長的大額流動(dòng)性需求。對(duì)象主要為政策性銀行和全國性商業(yè)銀行。期限為1-3個(gè)月。利率水平根據(jù)貨幣政策調(diào)控、引導(dǎo)市場利率的需要等綜合確定。常備借貸便利以抵押方式發(fā)放，合格的抵押品包括高信用評(píng)級(jí)的債券類資產(chǎn)及優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)等。

常備借貸便利的主要特點(diǎn)：一是由金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)發(fā)起，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)自身流動(dòng)性需求申請常備借貸便利；二是常備借貸便利是中央銀行與金融機(jī)構(gòu)“一對(duì)一”交易，針對(duì)性強(qiáng)。三是常備借貸便利的交易對(duì)手覆蓋面廣，通常覆蓋存款金融機(jī)構(gòu)。

(3)中期借貸便利(MLF)

中期借貸便利(Medium-term Lending Facility, MLF)是中央銀行提供中期基礎(chǔ)貨幣的貨幣政策工具，對(duì)象為符合宏觀審慎管理要求的商業(yè)銀行、政策性銀行，可通過招標(biāo)方式開展。中期借貸便利采取質(zhì)押方式發(fā)放，金融機(jī)構(gòu)提供國債、央行票據(jù)、政策性金融債、高等級(jí)信用債等優(yōu)質(zhì)債券作為合格質(zhì)押品。中期借貸便利利率發(fā)揮中期政策利率的作用，通過調(diào)節(jié)向金融機(jī)構(gòu)中期融資的成本來對(duì)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表和市場預(yù)期產(chǎn)生影響，引導(dǎo)其向符合國家政策導(dǎo)向的實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門提供低成本資金，促進(jìn)降低社會(huì)融資成本。

(4)抵押補(bǔ)充貸款(PSL)抵押補(bǔ)充貸款(Pledged Supplemental Lending, PSL)為開發(fā)性金融支持棚改提供長期穩(wěn)定、成本適當(dāng)?shù)馁Y金來源。抵押補(bǔ)充貸款的主要功能是支持國民經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展而對(duì)金融機(jī)構(gòu)提供的期限較長的大額融資。抵押補(bǔ)充貸款采取質(zhì)押方式發(fā)放，合格抵押品包括高等級(jí)債券資產(chǎn)和優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)。

3.存款保險(xiǎn)條例

存款保險(xiǎn)制度，是一種金融保障制度，由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

存款保險(xiǎn)制度已成為各國普遍實(shí)施的一項(xiàng)金融業(yè)基礎(chǔ)性制度安

排。

自2015年5月1日起中國正式實(shí)行《存款保險(xiǎn)條例》，中國人民銀行負(fù)責(zé)存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施?！洞婵畋ｋU(xiǎn)條例》規(guī)定，存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的本金和利息合并計(jì)算的金額在最高償付限額以內(nèi)的，實(shí)行全額償付超出的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。

《存款保險(xiǎn)條例》規(guī)定的存款保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性。在我國境內(nèi)設(shè)立的吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行(含外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行)、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，都應(yīng)當(dāng)參加存款保險(xiǎn)。外國銀行在中國的不具有法人資格的分支機(jī)構(gòu)以及中資銀行海外分支機(jī)構(gòu)的存款原則上不納入存款保險(xiǎn)，但我國與其他國家或者地區(qū)之間對(duì)存款保險(xiǎn)制度另有安排的除外。

從存款保險(xiǎn)覆蓋的范圍看，既包括人民幣存款，也包括外幣存款；既包括個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，也包括企業(yè)及其他單位存款；本金和利息都屬于被保險(xiǎn)存款的范圍。但金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員在本機(jī)構(gòu)的存款，不在被保險(xiǎn)范圍之內(nèi)。

二、貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制

(一)存款準(zhǔn)備金率的傳導(dǎo)機(jī)制與運(yùn)用

存款準(zhǔn)備金包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，這個(gè)比例通常是由中央銀行決定的，被稱為法定存款準(zhǔn)備金率。超額存款

準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金。

存款準(zhǔn)備金制度的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才逐漸演變成為貨幣政策工具。法定存款準(zhǔn)備金率變動(dòng)的直接效果是影響商業(yè)銀行的超額儲(chǔ)備水平，通過貨幣乘數(shù)效用對(duì)信用活動(dòng)產(chǎn)生影響。

(二)基準(zhǔn)利率的傳導(dǎo)機(jī)制與運(yùn)用

利率政策是我國貨幣政策的重要組成部分，也是貨幣政策實(shí)施的主要手段之一。

中央銀行基準(zhǔn)利率主要包括：再貸款利率，指中國人民銀行向金融機(jī)構(gòu)發(fā)放再貸款所采用的利率；再貼現(xiàn)利率，指金融機(jī)構(gòu)將所持有的已貼現(xiàn)票據(jù)向中國人民銀行辦理再貼現(xiàn)所采用的利率；存款準(zhǔn)備金利率，指中國人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)交存的法定存款準(zhǔn)備金支付的利率；超額存款準(zhǔn)備金利率，指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)交存的準(zhǔn)備金中超過法定存款準(zhǔn)備金水平的部分支付的利率。

中央銀行提高再貸款或再貼現(xiàn)利率，會(huì)提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)。中央銀行降低再貸款或再貼現(xiàn)利率的作用過程與上述相反。

第二節(jié) 財(cái)政和產(chǎn)業(yè)政策

財(cái)政政策作為國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要組成部分，是國家進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要手段之一。財(cái)政政策貫穿于財(cái)政工作的全過程，體現(xiàn)在收入、支出、預(yù)算平衡和國家債務(wù)等各個(gè)方面。本小節(jié)主要介紹

財(cái)政政策的內(nèi)容與工具，以及財(cái)政政策對(duì)金融的影響。

一、財(cái)政政策

(一)財(cái)政政策內(nèi)容與工具 1.財(cái)政政策內(nèi)容

財(cái)政政策是一國政府為實(shí)現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財(cái)政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及相應(yīng)措施，主要包括財(cái)政收入政策和財(cái)政支出政策。

2.財(cái)政政策工具

財(cái)政政策工具，指財(cái)政政策主體所選擇的用以達(dá)到政策目標(biāo)的各種財(cái)政手段，主要包括稅收、公共支出、政府投資和國債等。

(1)稅收

稅收具有形式上的強(qiáng)制性、無償性和固定性特征，這些特征使稅收調(diào)節(jié)具有權(quán)威性。稅收的調(diào)節(jié)作用，主要通過宏觀稅率和具體稅率的確定、稅種選擇、稅負(fù)分配(包括稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁)以及稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等規(guī)定體現(xiàn)出來。

(2)公共支出

公共支出指政府滿足純公共需要的一般性支出，包括購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出兩大部分。購買性支出包括商品和勞務(wù)的購買，是一種政府的直接消費(fèi)支出。轉(zhuǎn)移性支出通過“財(cái)政收入→國庫→財(cái)政支付”過程將貨幣收入從政府轉(zhuǎn)移到微觀主體。

(3)政府投資

政府投資指財(cái)政用于資本項(xiàng)目的建設(shè)支出，最終將形成各種類型

的固定資產(chǎn)。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，政府投資的項(xiàng)目主要指那些具有自然壟斷特征、外部效應(yīng)大、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高、具有示范和誘導(dǎo)作用的公共設(shè)施、基礎(chǔ)性產(chǎn)業(yè)以及新興的高科技主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。政府的投資能力與投資方向?qū)?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整起關(guān)鍵性作用。

(4)國債

國債作為一種財(cái)政信用形式，最初是用來彌補(bǔ)財(cái)政赤字的。隨著信用制度的發(fā)展，國債已成為調(diào)節(jié)貨幣供求、協(xié)調(diào)財(cái)政與金融關(guān)系的重要政策手段。國債的作用主要通過國債規(guī)模、持有人結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)、國債利率等綜合體現(xiàn)出來。

(二)財(cái)政政策對(duì)金融的影響

根據(jù)調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟(jì)的不同功能，財(cái)政政策可分為擴(kuò)張性財(cái)政政策和緊縮性財(cái)政政策。

1.擴(kuò)張性財(cái)政政策

擴(kuò)張性財(cái)政政策指通過財(cái)政收支規(guī)模的變動(dòng)來增加和刺激社會(huì)的總需求，在總需求不足時(shí)，通過擴(kuò)張性財(cái)政政策使總需求與總供給的差額縮小以至平衡。

實(shí)施擴(kuò)張性財(cái)政政策的手段主要是增加財(cái)政支出和減少稅收。2.緊縮性財(cái)政政策

緊縮性財(cái)政政策指通過財(cái)政收支規(guī)模的變動(dòng)來減少和抑制總需求，在國民經(jīng)濟(jì)已出現(xiàn)總需求過旺的情況下，通過緊縮性財(cái)政政策可以消除通貨膨脹，達(dá)到供求平衡。

實(shí)施緊縮性財(cái)政政策的手段主要是減少財(cái)政支出和增加稅收。

二、產(chǎn)業(yè)政策

產(chǎn)業(yè)政策是國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的重要手段之一，對(duì)一國經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行方向和產(chǎn)業(yè)資本流向有著重要的引導(dǎo)作用。

(一)產(chǎn)業(yè)政策及相關(guān)內(nèi)容

產(chǎn)業(yè)政策是國家為了促進(jìn)本國經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)育完善，依據(jù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)理論和產(chǎn)業(yè)組織理論，設(shè)計(jì)有關(guān)于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策目標(biāo)和政策措施的總和。一般認(rèn)為，產(chǎn)業(yè)政策包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策、產(chǎn)業(yè)組織政策、產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策和產(chǎn)業(yè)布局政策等。其中，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策和產(chǎn)業(yè)組織政策是產(chǎn)業(yè)政策的核心。

1.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策包括產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點(diǎn)的優(yōu)先次序選擇和保證實(shí)行該次序等政策措施。其主要內(nèi)容有：主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的選擇政策，戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)的扶植政策，衰退行業(yè)的轉(zhuǎn)型和轉(zhuǎn)移政策和產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展政策。

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策總的功能是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化和高效化，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。具體來講，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策的主要功能有：促進(jìn)產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平提高和引導(dǎo)資源配置結(jié)構(gòu)合理化。

2.產(chǎn)業(yè)組織政策

產(chǎn)業(yè)組織政策是指為獲得理想的市場績效，由政府制定的調(diào)整產(chǎn)業(yè)的市場結(jié)構(gòu)、規(guī)范市場行為，調(diào)節(jié)企業(yè)間關(guān)系的公共政策。產(chǎn)業(yè)組織政策的主要任務(wù)是協(xié)調(diào)市場經(jīng)濟(jì)規(guī)模和市場競爭效率，建立正常的市場秩序，取得現(xiàn)實(shí)的利益；主要手段包括控制市場結(jié)構(gòu)、調(diào)整市場

行為和控制市場績效以直接改善不合理的資源配置狀況等；主要內(nèi)容包括市場秩序政策、產(chǎn)業(yè)合理化政策和產(chǎn)業(yè)保護(hù)政策。

3.產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策

產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步的政策。其主要內(nèi)容包括產(chǎn)業(yè)技術(shù)結(jié)構(gòu)的選擇和技術(shù)發(fā)展政策和促進(jìn)資源向技術(shù)開發(fā)領(lǐng)域投入的政策。

4.產(chǎn)業(yè)布局政策

產(chǎn)業(yè)布局政策是為了實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)的合理布局，國家對(duì)產(chǎn)業(yè)存在和發(fā)展的空間形式規(guī)范的政策措施。產(chǎn)業(yè)布局政策一般遵循的原則有經(jīng)濟(jì)性原則、合理性原則、協(xié)調(diào)性原則和平衡性原則。

(二)我國主要產(chǎn)業(yè)政策的發(fā)展變化

從新中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展史看來，20世紀(jì)80年代后半期，我國才比較系統(tǒng)地實(shí)行產(chǎn)業(yè)政策。

2015年面對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，以及大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新局面，我國推出了更多產(chǎn)業(yè)政策，一帶一路將促使中國更多企業(yè)走出去、中國制造2015將引導(dǎo)創(chuàng)建制造業(yè)強(qiáng)國戰(zhàn)略，互聯(lián)網(wǎng)+將推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的深度發(fā)展，供給側(cè)改革促進(jìn)產(chǎn)業(yè)融合和提高競爭力。隨著十三五規(guī)劃的開局，利率市場化、人民幣國際化、開放型經(jīng)濟(jì)新體制、自貿(mào)區(qū)建設(shè)、政府大數(shù)據(jù)行動(dòng)、互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管等政策給產(chǎn)業(yè)未來的發(fā)展提供了巨大的空間。

中國的銀行業(yè)不僅面臨著實(shí)體經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的新常態(tài)，同樣面臨著金融政策和監(jiān)管的新環(huán)境。2015年5月1日起中國正式實(shí)行《存款保

險(xiǎn)條例》為保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定中國金融秩序的提供了保障制度；2015年10月24日起，央行對(duì)商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮動(dòng)上限，利率市場化正在到來；2015年9月1日起施行的《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》進(jìn)一步推進(jìn)了中國銀行業(yè)的對(duì)外開放。2015年11月30日，國際貨幣基金組織(IMF)宣布人民幣正式納入特別提款權(quán)(SDR)貨幣籃子，將推動(dòng)人民幣資產(chǎn)和金融產(chǎn)品的多元化和國際化。

(三)產(chǎn)業(yè)政策對(duì)銀行的影響

產(chǎn)業(yè)政策是國家規(guī)范產(chǎn)業(yè)資本發(fā)展，引導(dǎo)資本流向的重要手段。按照產(chǎn)業(yè)政策內(nèi)容劃分，產(chǎn)業(yè)政策對(duì)銀行的影響可以分為：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策對(duì)銀行的影響，產(chǎn)業(yè)組織政策對(duì)銀行的影響，產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策對(duì)銀行的影響和產(chǎn)業(yè)布局政策對(duì)銀行的影響。

1.產(chǎn)業(yè)政策引導(dǎo)銀行的貸款走向。

2.產(chǎn)業(yè)政策對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避具有提示作用。3.可能出現(xiàn)的產(chǎn)業(yè)政策和銀行盈利之間的矛盾。

第三節(jié)

金融體系

金融體系是一個(gè)經(jīng)濟(jì)體中資金流動(dòng)的基本框架，由金融市場、金融機(jī)構(gòu)和其他要素組成。

一、金融市場

(一)金融市場概念、分類和功能 1.金融市場概念

金融市場是貨幣和資本的交易活動(dòng)、交易技術(shù)、交易制度、交易

產(chǎn)品和交易場所的集合，是以金融工具為交易對(duì)象而形成的資金供求關(guān)系的總和。金融市場的構(gòu)成要素包括交易主體、交易對(duì)象、交易工具、交易的組織形式和交易價(jià)格等。

2.金融市場分類

(1)根據(jù)期限不同可以將金融市場分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場是短期資金融通市場，期限在一年或一年以內(nèi)。資本市場是長期資金融通市場，期限在一年以上，償還期長，流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)較高。

(2)根據(jù)金融交易合約性質(zhì)的不同可以將金融市場分為現(xiàn)貨市場和期貨市場?，F(xiàn)貨市場是指現(xiàn)貨交易活動(dòng)及其場所的總和。一般而言，現(xiàn)貨交易是交易協(xié)議達(dá)成后立即辦理交割的交易。期貨市場是指期貨交易及其場所的總和。期貨交易一般是指交易協(xié)議達(dá)成后，在未來某一特定時(shí)間才辦理交割的交易。期權(quán)市場是期貨交易市場的發(fā)展和延伸。期權(quán)交易是指買賣雙方按成交協(xié)議簽訂合同，允許買方在交付一定的期權(quán)費(fèi)用后取得在特定時(shí)間內(nèi)、按協(xié)議價(jià)格買進(jìn)或賣出一定數(shù)量的證券的權(quán)利。

(3)根據(jù)市場功能不同可以將金融市場分為一級(jí)市場和二級(jí)市場。一級(jí)市場也稱初級(jí)市場或發(fā)行市場，是初次發(fā)行的有價(jià)證券的交易市場。一級(jí)市場是金融市場的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，主要發(fā)揮融資功能。二級(jí)市場是指已經(jīng)發(fā)行證券的交易市場，又稱次級(jí)市場或流通市場，其主要功能在于為證券投資者提供流動(dòng)性，也就是給金融產(chǎn)品的投資者提供一個(gè)將投資轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的渠道。

(4)根據(jù)金融產(chǎn)品成交與定價(jià)方式的不同可以將金融市場分為公

開市場和協(xié)議市場。公開市場是指金融資產(chǎn)的交易價(jià)格通過眾多的買主和賣主公開競價(jià)而形成的市場。公開市場一般是有組織的交易場所，如證券交易所、期貨交易所等。協(xié)議市場一般是指金融資產(chǎn)的定價(jià)與成交通過私下協(xié)商或面對(duì)面的討價(jià)還價(jià)方式完成的市場。

此外，按交易的標(biāo)的物還可將金融市場分為貨幣市場、資本市場、外匯市場和黃金市場。

3.金融市場的功能

(1)貨幣資金融通功能。這是金融市場最主要、最基本的功能。(2)優(yōu)化資源配置的功能。(3)風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能。(4)經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能。(5)交易及定價(jià)功能。(6)反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行功能。(二)貨幣市場

貨幣市場是指融資期限在1年以內(nèi)(包括1年)的資金交易市場，又稱為短期資金市場。貨幣市場的基本功能在于實(shí)現(xiàn)資金的流動(dòng)性，從而便于各類經(jīng)濟(jì)主體可以隨時(shí)獲得或運(yùn)用現(xiàn)實(shí)的貨幣。貨幣市場的主要特點(diǎn)是：低風(fēng)險(xiǎn)、低收益；期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)性?。唤灰琢看?、交易頻繁。

1.同業(yè)拆借市場。同業(yè)拆借市場是指銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期性的、臨時(shí)性的資金調(diào)劑所形成的市場。主要滿足金融機(jī)構(gòu)日常資金的支付清算和短期融通需要。該市場主要有三個(gè)特征，一是

主要限于商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)參加，二是拆借期限短，三是拆借利率市場化。

2.回購市場。回購市場是指通過回購協(xié)議進(jìn)行短期資金融通的市場?；刭弲f(xié)議是指證券持有人在出售證券的同時(shí)，與證券購買商約定在一定期限后再按約定價(jià)格購回所售證券的協(xié)議。在回購交易中先出售證券、后購回證券稱為正回購；先購入證券、后出售證券則為逆回購?；刭徥袌鲇幸韵聨讉€(gè)主要特征：一是參與者的廣泛性。二是風(fēng)險(xiǎn)性；三是短期性，回購期限一般不超過1年，通常為隔夜或7天；四是利率的市場性?；刭徖视山灰纂p方確定，主要受回購證券的質(zhì)地、回購期限的長短、交割條件、貨幣市場利率水平等因素的影響。

3.票據(jù)市場。票據(jù)市場是以商業(yè)票據(jù)作為交易對(duì)象的市場。狹義的票據(jù)市場僅指交易性商業(yè)票據(jù)的交易市場，廣義上的票據(jù)市場則包括融資性商業(yè)票據(jù)和交易性商業(yè)票據(jù)。從廣義角度介紹票據(jù)市場的構(gòu)成來看，票據(jù)市場主要由票據(jù)承兌市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、商業(yè)票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場構(gòu)成。

(三)資本市場

資本市場是指以長期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長期資金融通市場。在資本市場上，發(fā)行主體所籌集的資金大多用于擴(kuò)大再生產(chǎn)的投資，融通的資金期限長、流動(dòng)性相對(duì)較差、風(fēng)險(xiǎn)較大而收益相對(duì)較高。資本市場主要包括股票市場、債券市場、基金市場等。

1.債券市場。債券市場是發(fā)行和交易債券的市場，它是金融市場

的一個(gè)重要組成部分。按債券期限劃分，債券市場可分為短期債券市場和中、長期債券市場。

2.股票市場。股票市場是影響力最大的金融實(shí)體之一。它們向投資者出售公司股票，為公司籌集運(yùn)營資本。作為回報(bào)，投資者獲得公司所有權(quán)的股份，并分享公司的利潤。股票市場一般分為發(fā)行市場(又稱一級(jí)市場)和流通市場(又稱二級(jí)市場)。

二、金融機(jī)構(gòu)體系與金融工具(一)金融機(jī)構(gòu)概述

從事各種金融活動(dòng)的組織，被統(tǒng)稱為金融機(jī)構(gòu)。我國的金融機(jī)構(gòu)體系由貨幣當(dāng)局、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、銀行金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)組成。

(二)政策性銀行、商業(yè)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu) 1.政策性銀行

1994年，我國成立了三家政策性銀行——國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。目前，國家開發(fā)銀行定位為開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)國家重大戰(zhàn)略，支持重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的融資需求；中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行則強(qiáng)化政策性職能定位，堅(jiān)持以政策性業(yè)務(wù)為主體。

2.商業(yè)銀行

(1)大型商業(yè)銀行。從同質(zhì)同類機(jī)構(gòu)監(jiān)管的角度，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行這五家銀行統(tǒng)一歸類為“國有及國有控股的大型商業(yè)銀行”。

(2)股份制商業(yè)銀行。股份制商業(yè)銀行是指大型商業(yè)銀行以外的全國性股份制商業(yè)銀行、區(qū)域性股份制商業(yè)銀行的總稱。如中信銀行、招商銀行、廣發(fā)銀行、興業(yè)銀行等。

(3)城市商業(yè)銀行。自20世紀(jì)90年代中期，以城市信用社為基礎(chǔ)，各地紛紛組建城市商業(yè)銀行。

(4)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社和貸款公司。

(5)中國郵政儲(chǔ)蓄銀行。

(6)外資銀行。外資銀行是指依照中華人民共和國有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)批準(zhǔn)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的下列機(jī)構(gòu)：一家外國銀行單獨(dú)出資或者一家外國銀行與其他金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨(dú)資銀行；外國金融機(jī)構(gòu)與中國的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行；外國銀行分行；外國銀行代表處。

3.非銀行金融機(jī)構(gòu)

(1)證券類機(jī)構(gòu)。主要包括證券交易所、證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、期貨公司和基金管理公司。

(2)保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)。主要包括保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)。

(3)其他非銀行金融機(jī)構(gòu)。主要包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、消費(fèi)金融公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀(jì)公司等。

(三)金融工具的分類與特征

按期限的長短劃分，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具，前者期限一般在一年及以下，如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、回購協(xié)議等；后者期限一般在一年以上，如股票、企業(yè)債券、長期國債等。按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具，前者包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券等；后者包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險(xiǎn)單等。按投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。債權(quán)工具的代表是債券，股權(quán)工具的代表是股票，混合工具的代表是可轉(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金。

金融工具具有流動(dòng)性、收益性、風(fēng)險(xiǎn)性的特點(diǎn)。金融工具的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩類：一類是信用風(fēng)險(xiǎn)，即債務(wù)人不履行合同，不能按約定期限和利息還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。另一類是市場風(fēng)險(xiǎn)，即因經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場利率變化或者證券市場上不可預(yù)見的一些因素的變化，導(dǎo)致金融工具價(jià)格下跌，從而給投資人帶來損失。

(四)貨幣和信用

1.貨幣。貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，這是貨幣的本質(zhì)特征。貨幣制度在發(fā)展過程中曾先后經(jīng)歷了銀本位制、金銀復(fù)本位制、金本位制和現(xiàn)行的紙幣本位制。金本位制又可分為金鑄幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制三種。

2.信用。信用是指以現(xiàn)有的財(cái)務(wù)和貨幣，回復(fù)將來支付的一種承諾,通常以信用主體為標(biāo)準(zhǔn)，把信用劃分為商業(yè)信用、銀行信用、消費(fèi)信用等。信用工具也叫金融工具，是金融市場的重要交易對(duì)象。信用工具由面值、到期日、期限、利率、利息支付方式組成。

三、綜合化經(jīng)營概述

(一)綜合化經(jīng)營的基本概念 1.綜合化經(jīng)營與分業(yè)經(jīng)營

所謂分業(yè)經(jīng)營，即指各子行業(yè)相對(duì)獨(dú)立，一類子行業(yè)機(jī)構(gòu)不得從事另一類子行業(yè)機(jī)構(gòu)的有關(guān)業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)主體在法人層面互為隔離，并按照機(jī)構(gòu)分類受到不同監(jiān)管主體監(jiān)管。在金融市場發(fā)展到一定程度以后，各子行業(yè)逐步呈現(xiàn)交叉發(fā)展態(tài)勢，業(yè)務(wù)邊界逐步模糊，就會(huì)慢慢向綜合化經(jīng)營的方向靠攏。所謂的綜合化經(jīng)營，即指同一金融企業(yè)同時(shí)開展銀行、證券、保險(xiǎn)、基金等多種金融業(yè)務(wù)。

2.綜合化經(jīng)營的組織形式(1)全能銀行(2)銀行母子公司(3)金融控股公司

(4)通過代理協(xié)議實(shí)現(xiàn)的綜合化經(jīng)營(二)綜合化經(jīng)營的主要特點(diǎn) 1.公司主體規(guī)模大實(shí)力強(qiáng)。2.明顯的集團(tuán)化特趨勢。

3.經(jīng)營領(lǐng)域廣闊，基本可以提供金融全領(lǐng)域的服務(wù)。我國綜合化經(jīng)營的發(fā)展現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行基本上采取分業(yè)經(jīng)營模式，但也存在多種方式的綜合化經(jīng)營的案例。根據(jù)控股方的不同，可以將我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營的模式大致分為以下三類：

1.金融機(jī)構(gòu)控股模式。其中的代表有光大集團(tuán)、中信集團(tuán)等。

2.銀行控股模式。其中的代表有工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行等。

3.工商企業(yè)控股模式。其中的代表有海航集團(tuán)、寶鋼集團(tuán)等。

第二章 監(jiān)管體系 第一節(jié)

監(jiān)管概況

本節(jié)我們將重點(diǎn)學(xué)習(xí)國際金融危機(jī)后,國際社會(huì)和我國銀行監(jiān)管變革的主要內(nèi)容。

一、國際銀行監(jiān)管改革(一)《巴塞爾協(xié)議》的變化

為了加強(qiáng)銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，巴塞爾委員會(huì)于1988年通過了第一版巴塞爾協(xié)議，隨后在2004年又修訂出臺(tái)了《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》，構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”——最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場約束，并將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)都納入資本監(jiān)管要求。2010年9月12日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)宣布通過《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》。

《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主要內(nèi)容包括： 1.擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力 2.修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ) 3.建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補(bǔ)資本充足率缺陷 4.建立宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) 5.建立量化流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

(二)《有效銀行監(jiān)管核心原則》的主要變化

巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《有效銀行監(jiān)管核心原則》(以下簡稱《核心原則》)是國際銀行業(yè)良好監(jiān)管實(shí)踐的最低標(biāo)準(zhǔn)，許多國家將其作為評(píng)估本國監(jiān)管體系質(zhì)量和明確未來工作要求的標(biāo)桿，國際貨幣基金

組織和世界銀行也將其運(yùn)用至金融部門評(píng)估規(guī)劃(FSAP)中，以評(píng)估各國銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)踐的有效性。巴塞爾委員會(huì)于2012年9月正式發(fā)布第三版《核心原則》。

第三版《核心原則》將原《核心原則》和《核心原則評(píng)估辦法》整合為一份綜合性的文件，此次修訂主要反映了危機(jī)后銀行監(jiān)管的以下變化趨勢：

1.加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管。2.引入宏觀審慎視角。3.重視危機(jī)管理、恢復(fù)和處置。4.完善公司治理和信息披露。(三)公司治理改革

2015年7月，巴塞爾委員會(huì)公布了最新版《加強(qiáng)公司治理的原則》(以下簡稱《原則》)，在以下方面進(jìn)行了重點(diǎn)修改：

1.重新定義謹(jǐn)慎義務(wù)、忠誠義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)偏好框架以及風(fēng)險(xiǎn)文化等概念。

2.引進(jìn)合規(guī)原則，即銀行董事會(huì)應(yīng)對(duì)銀行經(jīng)理層的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)起監(jiān)督職責(zé)。

3.擴(kuò)大董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理與控制方面的監(jiān)管職責(zé)。4.強(qiáng)調(diào)董事會(huì)整體及其成員的任職資格要求。5.建立有利于強(qiáng)化公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理的薪酬體系。

6.重新定位公司治理中監(jiān)管者的職責(zé)，強(qiáng)調(diào)監(jiān)管者需針對(duì)銀行運(yùn)作情況、董事會(huì)成員選擇提供指引。

(四)金融穩(wěn)定理事會(huì)的成立和改革進(jìn)展

2009年4月2日二十國集團(tuán)倫敦金融峰會(huì)期間，金融穩(wěn)定論壇正式更名為金融穩(wěn)定理事會(huì)，同時(shí)擴(kuò)大成員和職能，目的是增強(qiáng)金融穩(wěn)定理事會(huì)的機(jī)構(gòu)代表性，以應(yīng)對(duì)金融體系脆弱性、制定和實(shí)施穩(wěn)健的監(jiān)管政策，促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定。金融穩(wěn)定理事會(huì)成立后，在以下幾方面取得了重大進(jìn)展：

1.督促修改國際會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。2.加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管。3.擴(kuò)大監(jiān)管范圍。4.推進(jìn)執(zhí)行國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。5.加強(qiáng)金融監(jiān)管國際合作。6.加強(qiáng)薪酬和激勵(lì)機(jī)制的監(jiān)管。

二、主要經(jīng)濟(jì)體銀行監(jiān)管改革

金融危機(jī)后，各國政府積極采取新的監(jiān)管措施，改革監(jiān)管體制，制定新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，力求更好地維護(hù)金融體系穩(wěn)健運(yùn)行，更好地發(fā)揮其資源配置的功能。

(一)美國

2010年7月21日美國國會(huì)通過了《多德-弗蘭克華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法》，力圖完善監(jiān)管體制機(jī)制，填補(bǔ)舊體制的監(jiān)管漏洞，提升監(jiān)管有效性。銀行監(jiān)管體制機(jī)制方面的變化主要有以下幾方面：

1.建立金融穩(wěn)定監(jiān)督委員會(huì)(FSOC)。2.擴(kuò)充了美聯(lián)儲(chǔ)的監(jiān)管職能。

3.擴(kuò)大聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司(FDIC)的監(jiān)管權(quán)。4.新設(shè)立金融消費(fèi)者保護(hù)局(CFPB)。

5.撤銷了儲(chǔ)貸監(jiān)管署(OTS)，并將相關(guān)監(jiān)管權(quán)轉(zhuǎn)移給其他監(jiān)管者。6.制定并實(shí)施“沃爾克規(guī)則”。(二)英國

危機(jī)前，英國采取的是“三頭監(jiān)管體制”，即：英格蘭銀行、金融服務(wù)局(FSA)和英國財(cái)政部。由于這種割裂的“三頭監(jiān)管體制”未能有效發(fā)揮監(jiān)管職能，暴露出宏觀審慎監(jiān)管不力、缺乏有效監(jiān)管工具、不能有效實(shí)現(xiàn)對(duì)破產(chǎn)銀行有序清算等問題，受到了廣泛的批評(píng)。針對(duì)上述監(jiān)管缺陷，英國政府開始對(duì)金融監(jiān)管體制進(jìn)行一系列的改革。

1.新成立了金融政策委員會(huì)(FPC)。2.新設(shè)立審慎監(jiān)管局(PRA)。3.新成立金融行為管理局(FCA)。4.銀行體制改革。(三)歐盟

從2011年1月起，歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)(ESRB)、歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局(EBA)、歐洲證券和市場監(jiān)管局(ESMA)和歐洲保險(xiǎn)和養(yǎng)老金監(jiān)管局(EIOPA)等四家歐盟監(jiān)管機(jī)構(gòu)宣告成立并正式運(yùn)轉(zhuǎn)，從宏觀和微觀層面強(qiáng)化對(duì)金融體系的監(jiān)管。

在上述機(jī)構(gòu)中，歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)歐盟整個(gè)金融體系進(jìn)行宏觀審慎監(jiān)管。歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局、歐洲證券和市場監(jiān)管局和歐洲保險(xiǎn)和養(yǎng)老金監(jiān)管局三家機(jī)構(gòu)分別負(fù)責(zé)對(duì)銀行、證券和保險(xiǎn)的微觀

審慎監(jiān)管，統(tǒng)稱為歐洲監(jiān)管當(dāng)局(ESAs)。但三家機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)金融機(jī)構(gòu)或金融市場并無直接的監(jiān)管權(quán)，各國金融監(jiān)管當(dāng)局將繼續(xù)負(fù)責(zé)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管并保留了大部分現(xiàn)有的監(jiān)管權(quán)力。

隨著歐債危機(jī)的不斷演變，銀行危機(jī)突破了國家界限，從歐洲層面對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管變得非常重要。為此，2012年9月，歐洲議會(huì)和歐洲理事會(huì)就設(shè)立歐洲單一監(jiān)管機(jī)制(SSM)達(dá)成了一致意見。原則上，歐洲央行(ECB)將被賦予最為廣泛的監(jiān)管權(quán)力，從2014年開始對(duì)歐元區(qū)成員國近6000家銀行行使監(jiān)管權(quán)。在監(jiān)管職責(zé)的劃分上，根據(jù)一家銀行的系統(tǒng)重要性程度，歐洲央行負(fù)責(zé)對(duì)所有重要銀行進(jìn)行直接監(jiān)管；非重要銀行則主要由各國監(jiān)管當(dāng)局直接進(jìn)行監(jiān)管，但各國監(jiān)管當(dāng)局要按照ECB總的指導(dǎo)原則進(jìn)行監(jiān)管。

三、我國銀行監(jiān)管改革

(一)緊跟趨勢，強(qiáng)化各類監(jiān)管指標(biāo)約束 1.強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管要求。2.新增杠桿率監(jiān)管要求。3.完善流動(dòng)性監(jiān)管體系。

(二)簡政放權(quán)，梳理優(yōu)化行政審批流程(三)架構(gòu)調(diào)整，全面深化銀行監(jiān)管改革(四)建章立制，加強(qiáng)銀行業(yè)消費(fèi)者保護(hù)(五)多措并舉，全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展

第二節(jié)

監(jiān)管指標(biāo)和方法

為了對(duì)銀行的經(jīng)營管理情況進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)，中國銀監(jiān)會(huì)建

立了完整的、與國際接軌的銀行監(jiān)管指標(biāo)體系以及監(jiān)管方法。從監(jiān)管級(jí)別看，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與管理指標(biāo)分為監(jiān)管、監(jiān)測、和關(guān)注三大類，本節(jié)我們將主要介紹監(jiān)管類指標(biāo)。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo) 資本充足

核心一級(jí)資本充足率，最低要求5%，儲(chǔ)備資本2.5%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。

一級(jí)資本充足率，最低要求6%，儲(chǔ)備資本2.5%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。

資本充足率，最低要求8%，儲(chǔ)備資本2.5%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。

杠桿率，不低于4%。信用風(fēng)險(xiǎn)

不良資產(chǎn)率，小于2%。不良貸款率，小于3%。撥備覆蓋率，不低于150%。撥貸比(貸款撥備率)，不低于2.5%。單一集團(tuán)客戶授信集中度，小于15%。單一客戶貸款集中度，小于10%。全部關(guān)聯(lián)度指標(biāo)，小于50%。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性比例，大于等于25%。

流動(dòng)性覆蓋率(LCR)，大于等于100%，5年過渡期。存貸比，小于等于75%。

同業(yè)市場負(fù)債依存度，不得超過三分之一。月末存款偏離度，不得超過3%。市場風(fēng)險(xiǎn)

外匯總敞口頭寸比例，小于等于20%。操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)損失收入比，小于0.25%。

二、監(jiān)管方法

非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查是中國銀監(jiān)會(huì)的兩大基本監(jiān)管手段(一)非現(xiàn)場監(jiān)管

非現(xiàn)場監(jiān)管是指通過收集銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)表數(shù)據(jù)、經(jīng)營管理情況以及其他內(nèi)外部資料等信息，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)情況進(jìn)行分析，作出評(píng)價(jià)，并采取相應(yīng)措施的持續(xù)性監(jiān)管過程。

1.非現(xiàn)場監(jiān)管的主要作用

一是非現(xiàn)場監(jiān)管的工作結(jié)果可以反映被監(jiān)管機(jī)構(gòu)最新、最及時(shí)的狀況，提高監(jiān)管實(shí)效性。二是非現(xiàn)場監(jiān)管能夠幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)有效配置資源，降低監(jiān)管成本。三是非現(xiàn)場監(jiān)管對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)干擾程度小，不會(huì)影響被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)營，更容易得到被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的認(rèn)同。

2.非現(xiàn)場監(jiān)管的基本程序(1)制定監(jiān)管計(jì)劃。

(2)日常監(jiān)測分析。(3)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。(4)現(xiàn)場檢查聯(lián)動(dòng)。(5)監(jiān)管評(píng)級(jí)。(6)監(jiān)管總結(jié)。

3.系統(tǒng)性區(qū)域性非現(xiàn)場監(jiān)管(1)確立工作組織架構(gòu)(2)明確風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分析重點(diǎn)(3)提出風(fēng)險(xiǎn)防范控制要求(二)現(xiàn)場檢查

現(xiàn)場檢查是指中國銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)派出檢查人員在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理場所以及其他相關(guān)場所，采取查閱、復(fù)制文件資料、采集數(shù)據(jù)信息、查看實(shí)物、外部調(diào)查、訪談、詢問、評(píng)估及測試等方式，對(duì)其公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查的行為。

1.現(xiàn)場檢查的分類

現(xiàn)場檢查包括全面檢查、專項(xiàng)檢查、后續(xù)檢查、臨時(shí)檢查和稽核調(diào)查。

2.現(xiàn)場檢查的主要方式

現(xiàn)場檢查中，檢查人員可以查閱文件和資料、查看經(jīng)營管理場所、采集數(shù)據(jù)信息、測試有關(guān)系統(tǒng)設(shè)施設(shè)備、訪談或詢問相關(guān)人員，還可根據(jù)需要，收集原件、原物，進(jìn)行復(fù)制、記錄、錄音、錄像、照相等。

除此以外，檢查人員還可通過以下方式進(jìn)行深入檢查：

(1)約談外審人員。(2)抽調(diào)內(nèi)審人員。

(3)向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)了解情況。(4)相關(guān)調(diào)查權(quán)。3.現(xiàn)場檢查的主要作用 一是發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。二是保護(hù)和促進(jìn)作用。三是評(píng)價(jià)和指導(dǎo)作用。

第三節(jié) 銀行業(yè)法律體系

依法合規(guī)是銀行經(jīng)營管理的前提。銀行管理人員掌握必要的法律知識(shí)，不僅有助于防控經(jīng)營管理中的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，也有助于依法保護(hù)自身的合法權(quán)益。通過本章的學(xué)習(xí)，銀行管理人員應(yīng)了解我國銀行業(yè)法律框架體系，熟悉和掌握與銀行經(jīng)營管理密切相關(guān)的法律法規(guī)。

一、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，2003年12月27日，十屆全國人大常委會(huì)第六次會(huì)議通過了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》(以下簡稱《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》)，2006年10月31日，十屆全國人大常委會(huì)第二十四次會(huì)議對(duì)個(gè)別條款作了修正。

(一)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)

根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，中國銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的具體職責(zé)主要可分為以下幾類：

1.制定并發(fā)布監(jiān)管規(guī)章、規(guī)則 2.實(shí)施行政許可(1)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入許可。(2)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入許可。(3)人員準(zhǔn)入許可。(4)股東變更審查。3.非現(xiàn)場監(jiān)管 4.現(xiàn)場檢查

5.報(bào)告和處置突發(fā)事件

6.對(duì)銀行業(yè)自律組織的指導(dǎo)、監(jiān)督(二)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理措施 1.對(duì)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的監(jiān)管措施

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，中國銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列監(jiān)管措施：

(1)責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；(2)限制分配紅利和其他收入；(3)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

(4)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；(5)責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；(6)停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

2.對(duì)問題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管、促成重組、撤銷等監(jiān)管措施 3.其他監(jiān)督管理措施(1)延伸調(diào)查。

(2)審慎性監(jiān)督管理談話。(3)強(qiáng)制披露。

(4)查詢涉嫌違法賬戶和申請凍結(jié)涉嫌違法資金。(三)法律責(zé)任

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》既規(guī)定了銀監(jiān)機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作人員的法律責(zé)任，同時(shí)也規(guī)定了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任，承擔(dān)法律責(zé)任的形式主要是行政責(zé)任和刑事責(zé)任。

二、《中國人民銀行法》

《中華人民共和國中國人民銀行法》(以下簡稱《中國人民銀行法》)以國家立法形式確立了中國人民銀行作為中央銀行的地位，明確了中國人民銀行的職責(zé)。

(一)中國人民銀行的職能

根據(jù)《中國人民銀行法》，中國人民銀行的職能為：在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。其中，制定和執(zhí)行貨幣政策的目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。

(二)中國人民銀行的監(jiān)督管理權(quán) 1.檢查監(jiān)督權(quán) 2.建議檢查監(jiān)督權(quán)

3.中國人民銀行在特定情況下的檢查監(jiān)督權(quán)(三)法律責(zé)任

為懲罰違法行為，針對(duì)《中國人民銀行法》中的各項(xiàng)禁止性規(guī)定，《中國人民銀行法》設(shè)專章規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。

三、《商業(yè)銀行法》

《中華人民共和國商業(yè)銀行法》(以下簡稱《商業(yè)銀行法》)以保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展為立法宗旨。

(一)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自”經(jīng)營原則，即商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。

(二)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)則 1.存款業(yè)務(wù)規(guī)則

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。《商業(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則如下：

一是經(jīng)營存款業(yè)務(wù)特許制。

二是以合法正當(dāng)方式吸收存款。三是依法保護(hù)存款人合法權(quán)益。2.貸款業(yè)務(wù)規(guī)則

《商業(yè)銀行法》從貸款業(yè)務(wù)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)控制以及業(yè)務(wù)保障等方面對(duì)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行了規(guī)定。

(三)商業(yè)銀行的接管和終止 1.商業(yè)銀行的接管

接管是商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，中國銀監(jiān)會(huì)對(duì)該銀行采取的監(jiān)管措施。接管的目的是對(duì)被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。

接管期限最長不得超過二年。2.商業(yè)銀行的終止

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止。

無論是因解散、被撤銷還是被宣告破產(chǎn)而終止，商業(yè)銀行在注銷之前都必須經(jīng)過清算。

(四)法律責(zé)任

《商業(yè)銀行法》設(shè)專章規(guī)定了商業(yè)銀行、商業(yè)銀行的工作人員、借款人、其他單位或者個(gè)人違反《商業(yè)銀行法》所應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任、行政責(zé)任和刑事責(zé)任。

五、相關(guān)立法

(一)反洗錢法

反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照法律規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

我國的反洗錢法律規(guī)范主要由一部法律和四部央行的行政規(guī)章組成，簡稱“一法四規(guī)”。其中，“一法”是指《中華人民共和國反洗錢法》，“四規(guī)”是指《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》。

根據(jù)上述法律規(guī)范，中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作進(jìn)行監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。

根據(jù)上述法律規(guī)范，金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)主要包括： 1.建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。

2.建立客戶身份識(shí)別制度。

3.建立客戶身份資料和交易記錄保存制度 4.執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。

5.按照反洗錢預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工

作；

6.保密義務(wù)和報(bào)告義務(wù)。(二)民商事法律

與銀行業(yè)經(jīng)營管理相關(guān)的民商事法律包括民法、物權(quán)法、擔(dān)保法、合同法等。

1.《民法通則》確立了我國民事立法的基本原則，包括平等原則、自愿原則、公平原則、誠實(shí)信用原則、守法原則、公序良俗原則和禁止權(quán)利濫用原則等。

2.《物權(quán)法》和《擔(dān)保法》中關(guān)于擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定與銀行經(jīng)營管理密切相關(guān)。實(shí)際業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行主要涉及保證、抵押和質(zhì)押三種擔(dān)保方式。

根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證的方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

《物權(quán)法》對(duì)可以抵押的財(cái)產(chǎn)以及不得抵押的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行了列舉，并規(guī)定只要法律和行政法規(guī)沒有禁止抵押的財(cái)產(chǎn)均可抵押?！段餀?quán)法》建立抵押合同成立與抵押權(quán)設(shè)立分離的機(jī)制，即抵押合同可以先生效，而抵押權(quán)設(shè)立則需經(jīng)過一定的法定手續(xù)后方能生效。

我國《物權(quán)法》確立了兩類質(zhì)押，一是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，二是權(quán)利質(zhì)押。《物權(quán)法》對(duì)可以出質(zhì)的權(quán)利進(jìn)行了列舉，并規(guī)定法律、行政法規(guī)明確規(guī)定可以出質(zhì)的財(cái)產(chǎn)權(quán)利方能設(shè)立質(zhì)權(quán)。這是《物權(quán)法》在抵押物

范圍和質(zhì)物范圍上確立的不同原則。

3.商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)中簽署合同應(yīng)符合《合同法》的要求，并特別注意遵守《合同法》關(guān)于格式合同的規(guī)定，公平制定格式合同條款，保護(hù)銀行業(yè)消費(fèi)者合法權(quán)益。

(三)刑法

《刑法》對(duì)金融犯罪進(jìn)行了規(guī)定。

金融犯罪，是指行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財(cái)產(chǎn)權(quán)利遭受嚴(yán)重?fù)p失，按照《刑法》規(guī)定應(yīng)予處罰的行為。

金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，客觀方面表現(xiàn)為違反金融管理法規(guī)，犯罪主體可以是自然人，也可以是單位。金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的。

金融犯罪主要包括破壞金融管理秩序罪和金融詐騙罪兩大類。(四)其他金融法規(guī)

為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，國務(wù)院以及相關(guān)監(jiān)管部門還出臺(tái)了大量行政法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，如《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》、《中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例》、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》、《存款保險(xiǎn)條例》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《貸款通則》、《金融違法行為處罰辦法》、《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》等。

第四節(jié) 行業(yè)自律規(guī)則

自律組織即自我管理機(jī)構(gòu)，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的必要和有益的補(bǔ)充。

一、中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)

中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)(China Banking Association，CBA)成立于2000年5月，(一)協(xié)會(huì)宗旨

中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)以促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護(hù)銀行業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會(huì)員服務(wù)的水平，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展。

(二)協(xié)會(huì)的運(yùn)行機(jī)制

中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員大會(huì)，由參加協(xié)會(huì)的全體會(huì)員單位組成。會(huì)員大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)為理事會(huì)，對(duì)會(huì)員大會(huì)負(fù)責(zé)。

(三)協(xié)會(huì)的功能和職責(zé)

《中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)章程》規(guī)定，中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職責(zé)。

(四)行業(yè)自律公約

2006年，中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布實(shí)施《中國銀行業(yè)自律公約》和《中國銀行業(yè)自律公約實(shí)施細(xì)則(試行)》，明確了行業(yè)自律的原則、組織機(jī)構(gòu)和基本規(guī)定。行業(yè)自律的基本原則是依法合規(guī)、誠實(shí)守信、公平公正、團(tuán)結(jié)協(xié)作、自我約束、自我管理，促進(jìn)發(fā)展。協(xié)會(huì)會(huì)員大會(huì)是行業(yè)自律管理的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。

二、中國信托業(yè)協(xié)會(huì)

中國信托業(yè)協(xié)會(huì)(China Trustee Association)成立于2005年5月，是全國性信托業(yè)自律組織，是經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)同意并在中華人民共和國民政部登記注冊的非營利性社會(huì)團(tuán)體法人。

中國信托業(yè)協(xié)會(huì)以促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，發(fā)揮相關(guān)管理部門與信托業(yè)間的橋梁和紐帶作用，維護(hù)信托業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)信托業(yè)市場秩序，提高信托業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會(huì)員服務(wù)的水平，促進(jìn)信托業(yè)的健康發(fā)展。

三、中國財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)

中國財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)(China National Association of Finance Companies)成立于1994年，是企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的行業(yè)自律性組織，是全國性、非營利性的社會(huì)團(tuán)體法人。在中國境內(nèi)批準(zhǔn)設(shè)立的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司可自愿申請成為中國財(cái)協(xié)會(huì)員。中國財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)的宗旨是遵守國家憲法、法律法規(guī)和國家政策，遵守社會(huì)道德風(fēng)尚，認(rèn)真履行“自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)”的職責(zé)，促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，推動(dòng)財(cái)務(wù)公司行業(yè)規(guī)范、穩(wěn)健發(fā)展。

第三章

銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù) 第一節(jié) 負(fù)債業(yè)務(wù)

一、存款業(yè)務(wù)

存款是存款人基于對(duì)銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。

我國商業(yè)銀行的存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。人民幣存款又分為個(gè)人存款、單位存款和同業(yè)存款。

(一)個(gè)人存款業(yè)務(wù)

個(gè)人存款又叫儲(chǔ)蓄存款，是指居民個(gè)人將閑置不用的貨幣資金存入銀行，并以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為，是銀行對(duì)存款人的負(fù)債。

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則，除法律規(guī)定，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)儲(chǔ)蓄存款。

國務(wù)院頒布的《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》(自2000年4月1日起施行)規(guī)定，個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證件，使用實(shí)名。

1.活期存款

活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時(shí)存取的存款?！吨袊嗣胥y行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問題的通知》中規(guī)定：從2005年9月21日起，我國對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20

日為結(jié)息日，次日付息。《通知》還規(guī)定：除活期和定期整存整取兩種存款外，計(jì)結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握,即可以沿用普遍使用的每年360天(每月30天)計(jì)息期外，也可選擇將計(jì)息期全部化為實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即每年為365天(閏年為366天)，每月為當(dāng)月公歷的實(shí)際天數(shù)。

《通知》中提供了兩種計(jì)息方式選擇：一種是積數(shù)計(jì)息法，另一種是逐筆計(jì)息法。目前，各家銀行多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)算活期存款利息，使用逐筆計(jì)息法計(jì)算整存整取定期存款利息。

2.定期存款

定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。根據(jù)不同的存款方式，定期存款分為4種，包括整存整取、零存整取、整存零取、存本取息，其中，整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。

(1)存款利率

定期存款利率視期限長短而定，通常，期限越長，利率越高。如果儲(chǔ)戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。

(2)到期支取的定期存款計(jì)息

到期支取的定期存款按約定期限和約定利率計(jì)付利息。(3)逾期支取的定期存款計(jì)息

超過原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金。

(4)提前支取的定期存款計(jì)息

支取部分按活期存款利率計(jì)付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

(5)存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)提。

3.其他種類的儲(chǔ)蓄存款

除常見的活期存款和定期存款外，還有下列四種存款種類，包括定活兩便儲(chǔ)蓄存款、個(gè)人通知存款、教育儲(chǔ)蓄存款、保證金存款。

(二)單位存款業(yè)務(wù)

單位存款又叫對(duì)公存款，是機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個(gè)體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。

按存款的支取方式不同，單位存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款和保證金存款等。

(三)人民幣同業(yè)存款業(yè)務(wù)

同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，全稱是同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存入款項(xiàng)，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項(xiàng)。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，與此相對(duì)應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

(四)外幣存款業(yè)務(wù)

目前，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有9種：美國、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡

元。

1.外匯儲(chǔ)蓄存款

中國人民銀行發(fā)布的《個(gè)人外匯管理辦法》(以下簡稱《辦法》，從2007年2月1日起施行)規(guī)定：“個(gè)人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶?！蓖鈪R結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付，外匯儲(chǔ)蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬。

《辦法》對(duì)個(gè)人外匯管理進(jìn)行了相應(yīng)調(diào)整和改進(jìn)，“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理”。

2.單位外匯存款

(1)單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。

(2)單位資本項(xiàng)目外匯賬戶

包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。

(五)大額存單業(yè)務(wù) 1.定義

大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)面向非金融機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行的、以人民幣計(jì)價(jià)的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類金融產(chǎn)品，屬一般性存款。

大額存單采用標(biāo)準(zhǔn)期限的產(chǎn)品形式。個(gè)人投資人認(rèn)購大額存單起點(diǎn)金額不低于30萬元，機(jī)構(gòu)投資人認(rèn)購大額存單起點(diǎn)金額不低于1000萬元。大額存單期限包括1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年、18個(gè)月、2年、3年和5年共9個(gè)品種。

大額存單發(fā)行利率以市場化方式確定。固定利率存單采用票面年化收益率的形式計(jì)息，浮動(dòng)利率存單以上海銀行間同業(yè)拆借利率(Shibor)為浮動(dòng)利率基準(zhǔn)計(jì)息。大額存單自認(rèn)購之日起計(jì)息，付息方式分為到期一次還本付息和定期付息、到期還本。

2.發(fā)行與投資條件

大額存單的發(fā)行主體為銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行、政策性銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)以及中國人民銀行認(rèn)可的其他金融機(jī)構(gòu)等。

大額存單的投資人包括個(gè)人、非金融企業(yè)、機(jī)關(guān)團(tuán)體等非金融機(jī)構(gòu)投資人；鑒于保險(xiǎn)公司、社保基金在商業(yè)銀行的存款具有一般存款屬性，且需繳納準(zhǔn)備金，這兩類機(jī)構(gòu)也可以投資大額存單。

3.發(fā)行渠道與定價(jià)

大額存單發(fā)行采用電子化的方式，既可以在發(fā)行人的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、電子銀行發(fā)行，也可以在第三方平臺(tái)以及經(jīng)中國人民銀行認(rèn)可的其他渠道發(fā)行。在此基礎(chǔ)上，人民銀行還授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心為大額存單業(yè)務(wù)提供第三方發(fā)行、交易和信息披露平臺(tái)，進(jìn)一步豐富大額存單發(fā)行交易渠道。

大額存單發(fā)行利率以市場化方式確定。固定利率存單采用票面年

化收益率的形式計(jì)息，浮動(dòng)利率存單以上海銀行間同業(yè)拆借利率(以下簡稱Shibor)為浮動(dòng)利率基準(zhǔn)計(jì)息。Shibor作為貨幣市場基準(zhǔn)利率，具有基準(zhǔn)性高、公信力強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)，以Shibor作為大額存單的計(jì)息基準(zhǔn)，符合國際慣例，有利于促進(jìn)形成合理的存單市場價(jià)格，進(jìn)一步完善市場化利率形成機(jī)制。

(六)存款的管理 1.存款管理的原則(1)維護(hù)存款者權(quán)益的原則 A.誰的錢入誰的帳、歸誰支配。B.存款自愿，取款自由。(2)業(yè)務(wù)經(jīng)營安全性原則 2.存款的定價(jià)

銀行的存款定價(jià)是指確定存款的利率、附加收費(fèi)和相關(guān)條款。銀行的存款定價(jià)原則應(yīng)該是在明確銀行的階段經(jīng)營目標(biāo)前提下，綜合分析價(jià)格對(duì)存款人的吸引力、銀行的承受能力、資金用途、盈利能力、資金價(jià)格走勢等因素后，制定出最有利自己的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。存款定價(jià)時(shí)，要考慮的因素包括與市場價(jià)格保持均衡、區(qū)別確定差別價(jià)格等。常用的定價(jià)方法主要有市場競爭定價(jià)、隨行就市定價(jià)和成本覆蓋定價(jià)。

3.存款價(jià)格的調(diào)整

(1)根據(jù)利率走勢調(diào)整存款價(jià)格(2)根據(jù)經(jīng)營需要調(diào)整存款價(jià)格

(3)根據(jù)資金頭寸調(diào)整價(jià)格

二、其他負(fù)債業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的借款包括短期借款和長期借款兩大類。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中央銀行借款等。長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式。具體包括發(fā)行普通金融債券、次級(jí)金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。

(一)金融債券發(fā)行

金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價(jià)證券。我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。

1.商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件

按照監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件： 具有良好的公司治理機(jī)制； 核心資本充足率不低于4%； 最近三年連續(xù)盈利； 貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定； 最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為； 中國人民銀行要求的其他條件等。

根據(jù)商業(yè)銀行的申請，中國人民銀行可以豁免前述個(gè)別條件。2.金融債券的特點(diǎn)

(1)發(fā)行者有較大的主動(dòng)權(quán)，籌資對(duì)象范圍廣泛，籌資效率較高；(2)債券的盈利性、流動(dòng)性較好，有較強(qiáng)的吸引力；

(3)債券到期還本付息，因而籌集的資金穩(wěn)定，并且不必向中央銀行賬戶繳納法定存款準(zhǔn)備金。

發(fā)行金融債券籌集資金也有一定的局限性，如籌資成本較高、債券的流通性受市場發(fā)達(dá)程度的制約、管理當(dāng)局的限制較嚴(yán)等。

3.發(fā)行方式(1)私募。(2)公募。(3)直接發(fā)行。(4)間接發(fā)行。(5)直接公募。(6)間接公募。行政性發(fā)行。

4.中國金融債券發(fā)行的特殊性。主要有：

(1)發(fā)行的金融債券大多是籌集專項(xiàng)資金的債券，即發(fā)債資金的用途常常有特別限制；

(2)發(fā)行的金融債券數(shù)量大、時(shí)間集中、期次少；

(3)發(fā)行方式大多采取直接私募或間接私募，認(rèn)購者以商業(yè)銀行為主；

(4)金融債券的發(fā)行須經(jīng)特別審批。(三)債券回購

1.定義

債券回購是指債券交易的雙方在進(jìn)行債券交易的同時(shí)，以契約方式約定在將來某一日期以約定價(jià)格(本金和按約定回購利率計(jì)算的利息)，由債券的“賣方”(正回購方)向“買方”(逆回購方)再次購回該筆債券的交易行為。債券回購的最長期限為1年，利率由雙方協(xié)商確定。債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，它還包括質(zhì)押式回購與買斷式回購。與純粹以信用為基礎(chǔ)的、沒有任何擔(dān)保的同業(yè)拆借相比，債券回購風(fēng)險(xiǎn)要低得多，對(duì)信用等級(jí)相同的金融機(jī)構(gòu)來說，債券回購率一般低于拆借率。因此，債券回購的交易量要遠(yuǎn)大于同業(yè)拆借。

2.債券回購交易方式

回購交易方式按照期限不同可以分為隔日回購和定期回購。回購期限長短不同，其信用風(fēng)險(xiǎn)也不同。

目前我國開展的國債回購業(yè)務(wù)，都是定期回購方式，隔日回購方式尚未開展。上海證券交易所規(guī)定回購期限為7天、1個(gè)月、3個(gè)月和6個(gè)月四種。

3.主要特點(diǎn)

回購交易可以說屬于遠(yuǎn)期交易的一種特殊方式。它與國債的遠(yuǎn)期交易和期貨交易同屬于國債派生市場交易形式，但又有其特點(diǎn)。

(1)回購交易是現(xiàn)貨交易與遠(yuǎn)期交易的結(jié)合。(2)回購交易要發(fā)生兩次券款交割。4.交易單位

即證券交易所對(duì)回購交易雙方參與回購交易委托買賣的數(shù)量規(guī)

定。上海證券交易所對(duì)參與回購交易進(jìn)行委托買賣的數(shù)量規(guī)定為：

(1)申報(bào)單位為手，1000元標(biāo)準(zhǔn)券為1手。(2)計(jì)價(jià)單位為每百元資金到期年收益。

(3)申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為0.005元或其整數(shù)倍。

(4)申報(bào)數(shù)量為100手或其整數(shù)倍，單筆申報(bào)最大數(shù)量應(yīng)當(dāng)不超過1萬手。

(5)申報(bào)價(jià)格限制按照交易規(guī)則的規(guī)定執(zhí)行。(四)向中央銀行借款

商業(yè)銀行在需要時(shí)還可以向中央銀行申請借款。但是，商業(yè)銀行一般只把向中央銀行借款作為融資的最后選擇，只有在通過其他方式難以借到足夠的資金時(shí)，才會(huì)求助于中央銀行，這也是中央銀行為什么被稱為“最后貸款人”的原因。商業(yè)銀行向中央銀行借款有再貼現(xiàn)和再貸款兩種途徑。

第二節(jié) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)

資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，也就是商業(yè)銀行將其吸收的資金貸放或投資出去賺取收益的活動(dòng)。主要包括現(xiàn)金資產(chǎn)、證券投資、貸款、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等。

一、貸款業(yè)務(wù)(一)貸款業(yè)務(wù)概述

貸款業(yè)務(wù)也稱信貸業(yè)務(wù)或授信業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸給客戶并約期歸還的業(yè)務(wù)。

1.貸款業(yè)務(wù)分類

(1)公司貸款和個(gè)人貸款

(2)短期貸款、中期貸款和長期貸款(3)信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)(4)表內(nèi)貸款和表外業(yè)務(wù)

(5)自營貸款、委托貸款和特定貸款

(6)按貸款利率是否變化，分為固定利率貸款和浮動(dòng)利率貸款(7)按照貸款幣種不同，分為人民幣貸款和外匯貸款(8)按照償還方式不同，分為一次還清貸款和分期償還貸款 2.貸款基本要素

(1)借款主體,包括公司客戶和個(gè)人客戶。

(2)信貸產(chǎn)品,在信貸業(yè)務(wù)中，特定產(chǎn)品要素如借款人、用途、利率、辦理方式、擔(dān)保方式、風(fēng)險(xiǎn)特征等進(jìn)行不組合后的相對(duì)固定的信貸服務(wù)方式。

(3)信貸金額,銀行承諾向借款人提供的以人民幣或外幣計(jì)量的金額,其中表內(nèi)貸款有明確的金額,表外業(yè)務(wù)是指合同名義金額。

(4)信貸期限,廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品的整個(gè)期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個(gè)期間。狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙?。在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。

(5)貸款利率和費(fèi)率

貸款利率即借款人使用貸款時(shí)支付的價(jià)格，具體有法定利率、行

第五篇：證券從業(yè)人員資格考試

證券從業(yè)人員資格考試是由中國證券業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)組織的全國統(tǒng)一考試，證券資格是進(jìn)入證券行業(yè)的必備證書，是進(jìn)入銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)、上市公司、投資公司、大型企業(yè)集團(tuán)、財(cái)經(jīng)媒體、政府經(jīng)濟(jì)部門的重要參考，因此，參加證券從業(yè)人員資格考試是從事證券職業(yè)的第一道關(guān)口，證券從業(yè)資格證同時(shí)也被稱為證券行業(yè)的準(zhǔn)入證。該考試時(shí)間由證券協(xié)會(huì)每年統(tǒng)一確定，資格考試已全部采用網(wǎng)上報(bào)名，采用全國統(tǒng)考、閉卷方式對(duì)學(xué)員進(jìn)行考核