第一篇：外匯從業(yè)人員資格考試簡(jiǎn)答題答案

舉例說(shuō)明：什么是直接標(biāo)價(jià)法，什么是間接標(biāo)價(jià)法。答：直接標(biāo)價(jià)法是用一個(gè)＼一百個(gè)或一萬(wàn)個(gè)單位外國(guó)貨幣折合多少本國(guó)貨幣來(lái)表示。如：在中國(guó)銀行美元的標(biāo)價(jià)是100美元折合826.46/828.94人民幣。間接標(biāo)價(jià)法是用一個(gè)單位的本國(guó)貨幣折合多少外國(guó)貨幣來(lái)表示。如：紐約匯市一美元.50/121.55日元。

實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)與外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)有什么不同？答：外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)是一種存取性業(yè)務(wù)，以賺取利息為目的。個(gè)人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)是一種買(mǎi)賣(mài)性業(yè)務(wù)，以賺取匯率差額為主要目的，同時(shí)客戶還可以通過(guò)該業(yè)務(wù)把自己持有的外幣轉(zhuǎn)為更有升值潛力或利息較高的外幣，以賺取匯率波動(dòng)的差價(jià)或更高的利息收入。

簡(jiǎn)述票據(jù)的主要特性及幾種主要的票據(jù)行為？答：標(biāo)據(jù)具有要式性，無(wú)因性及流通轉(zhuǎn)讓性的特點(diǎn)。主要的票據(jù)行為有：出票，背書(shū)，提示，承兌，付款，退票，追索等。

何謂匯率風(fēng)險(xiǎn)？答：匯率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在進(jìn)行不同貨幣的買(mǎi)賣(mài)交易中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)可以因某種貨幣的買(mǎi)進(jìn)與賣(mài)出的金額與期限不匹配而產(chǎn)生。

客戶手上只有人民幣沒(méi)有外幣，可以進(jìn)行個(gè)人實(shí)盤(pán)外匯賣(mài)賣(mài)嗎？為什么？答：不可以。因?yàn)閭€(gè)人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)是外幣與外幣之間的買(mǎi)賣(mài)，而人民幣不是可自由兌換貨幣，因此不行。何為交叉匯率？答：在國(guó)際市場(chǎng)上，幾乎所有的貨幣兌美元都有一個(gè)兌換率。一種非美元貨幣對(duì)另外一種非美元貨幣的匯率，往往就需要通過(guò)過(guò)兩種對(duì)美元的匯率進(jìn)行套算，這種套算出來(lái)的匯率就稱交叉匯率。交叉匯率的一個(gè)顯著特征是一個(gè)匯率所涉及的是兩種非美元貨幣間的兌換率。

國(guó)際結(jié)算有哪幾種主要方式？每種方式下的種類(lèi)有哪此？答：主要有匯款，托收，信用證三種方式。其中匯款包括電匯，信匯，票匯三種。托收可分為光票托收和跟單托收，跟單托收按照交單方式不同又可分為付款交單和承兌交單；信用證按照是否可以撤消可分為可撤消信用證和不可撤消信用證，按不同期限分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。

跟單信用證結(jié)算方式的主要特點(diǎn)是什么？答：跟單信用證具有以下三個(gè)特點(diǎn)1）開(kāi)證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任，2）信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)而不是貨物３）信用證是一項(xiàng)不依附于貿(mào)易合同的獨(dú)立文件。

根據(jù)（貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引）企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括哪些內(nèi)容？答：１）從境外，境 內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外，向境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款。２）從離岸賬戶，境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶，境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款。３）深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款４）轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款５）其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款

在什么情況下，境內(nèi)居民可進(jìn)行外幣資金劃轉(zhuǎn)，作為銀行柜員，必要的手續(xù)有哪些？答：境內(nèi)居民本人同一性質(zhì)不同賬戶之間和境內(nèi)居民同其直系親屬之間同性質(zhì)賬戶之間可進(jìn)行外幣資金劃轉(zhuǎn)。但辦理手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定出示身份證等有效證件，證明賬戶為同一戶名或者其戶主之間具有直系親屬關(guān)系。

銀行在代客外匯買(mǎi)賣(mài)中，為什么要堅(jiān)持客戶“自選匯率”的原則？答：代客外匯買(mǎi)賣(mài)是一種由客戶根據(jù)自己的風(fēng)險(xiǎn)貨幣和行情把握來(lái)自主參與的高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際匯市交易，是實(shí)現(xiàn)自身保值或投機(jī)逐利目的的業(yè)務(wù)項(xiàng)目，銀行在此僅僅是提供牌價(jià)咨詢信息和交易渠道，作為柜員在既無(wú)法完全了解客戶心態(tài)，又無(wú)法完全了解匯市走勢(shì)的情況下，越俎代皰的結(jié)果是可想而的?？蛻粢岩蛟诜侵菽硣?guó)經(jīng)商之需，想攜帶一萬(wàn)五千美元出境，作為銀行業(yè)務(wù)咨詢?nèi)藛T，你在符合政策前提下可向他提出什么建議？按政策，一般情況是進(jìn)出境人員不允許攜帶一萬(wàn)美元的外鈔出境的，但客戶乙的情況特殊，他可先向當(dāng)?shù)赝鈪R局提交申請(qǐng)，外匯局審核符合條件的（出境人員赴戰(zhàn)亂＼外匯管制嚴(yán)格，金融條件差或金融**的國(guó)家），外匯局可以簽發(fā)相應(yīng)金額的攜帶證。

試比較電匯和票匯的優(yōu)，缺點(diǎn)？答：電匯，優(yōu)點(diǎn)是交款詞，安全方便，但匯款需支付電報(bào)費(fèi)，一般在收款人急需用款或大額匯款業(yè)務(wù)中采用。票匯，特點(diǎn)是匯入行不須通知收款人來(lái)取款，而由收款人憑票領(lǐng)取匯款或托收，必要是可進(jìn)行背書(shū)轉(zhuǎn)讓，具有流通之便。缺點(diǎn)，如托收，一般時(shí)間較久。

P＼C的英文全稱是什么？試述它的特點(diǎn)。答：即個(gè)人支行，是銀行儲(chǔ)戶簽發(fā)的，授權(quán)銀行對(duì)某人或其指定人或持票人即期支付一定金額的無(wú)條件書(shū)面支付命令，特點(diǎn)以銀行為受票人，憑票即付無(wú)遠(yuǎn)期之說(shuō)。

T＼C的英文全稱是什么？試述它的特點(diǎn)。答：即旅行支行，是銀行或旅游公司為方便旅游者安全攜帶和使用而發(fā)行的一種定額支票。它的優(yōu)點(diǎn)是,面額固定，兌取方便，攜帶方便，而且沒(méi)有指定的付款地點(diǎn)和銀行，不受時(shí)間限制。如遇丟失或被竊可掛失。

光票托收的審核要點(diǎn)有哪此？答：票面上受益人是否簽字，受益人與其證件是否一致，大小寫(xiě)金額是否一致，是否超過(guò)有效期（如不注明一般為簽發(fā)日起6個(gè)月內(nèi)）

銀行申請(qǐng)核定或者調(diào)整結(jié)售匯綜合頭寸限額，應(yīng)向外匯局提交哪些資料？答：1）申請(qǐng)報(bào)告

2）核定或者調(diào)整結(jié)售匯綜合頭寸限額的測(cè)算依據(jù)3）申請(qǐng)前最近半年末的境內(nèi)本外幣合并及境內(nèi)外幣資產(chǎn)負(fù)債表4）外資銀行首次申請(qǐng)核定的應(yīng)提交銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)辦理人民幣業(yè)務(wù)的許可文件。

國(guó)際收支平衡表中凈誤差和遺漏形成的原因？答：1）由于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)涉及一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的全部涉外交易，各國(guó)編制國(guó)際收支平衡表一般會(huì)使用多渠道多部門(mén)的多種數(shù)據(jù)來(lái)源，這此不同渠道不同部門(mén)的數(shù)據(jù)往往在統(tǒng)計(jì)時(shí)點(diǎn)，統(tǒng)計(jì)口徑上與國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)原則存在一定的差異，2）各部門(mén)各自采集的數(shù)據(jù)不可避免地存在一定的統(tǒng)計(jì)誤差3）各數(shù)據(jù)源在貨幣折算等方面的差異在一定程度上也會(huì)千萬(wàn)誤差與遺漏4）未被記錄的跨境資金流動(dòng)，如違規(guī)資本的流入或流出。

國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)中（單位基本情況表）新建或者關(guān)鍵要素發(fā)生變更時(shí)，銀行應(yīng)要求相關(guān)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體提交哪些資料？答：1）填寫(xiě)完整的（單位基本情況表）2）組織機(jī)構(gòu)代碼證或特殊機(jī)構(gòu)賦碼通知書(shū)3）營(yíng)業(yè)執(zhí)照4）當(dāng)該機(jī)構(gòu)為外商投資企業(yè)時(shí)還應(yīng)提供（外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)）

外匯管理局如何對(duì)銀行實(shí)施結(jié)售匯綜合頭寸限額管理？答：目前，中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理對(duì)辦理結(jié)、售匯業(yè)務(wù)的外匯指定銀行實(shí)行結(jié)售匯綜合頭寸限額管理，主要內(nèi)容包括：國(guó)家外匯管理局對(duì)各外匯指定銀行核定結(jié)售匯綜合頭寸限額。各總行將頭寸低于下限或超出上眼時(shí)，必須將不足或多余的頭寸通過(guò)銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行平補(bǔ)。結(jié)售匯綜合頭寸變動(dòng)情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向當(dāng)?shù)赝鈪R局報(bào)告?zhèn)浒浮?/p>

簡(jiǎn)述外匯指定銀行在進(jìn)口售、付匯管理中應(yīng)把握的要點(diǎn)。1）憑有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)辦理2）不得提前對(duì)外支會(huì)3）售、付匯金額與單據(jù)金額一致4）對(duì)外付匯的進(jìn)口單位原則上必須是合同的進(jìn)口方

目前服務(wù)貿(mào)易外匯收支主要包括哪些項(xiàng)目？包括運(yùn)輸、旅游、通信服務(wù)、建筑安裝及勞務(wù)承包服務(wù)、保險(xiǎn)、金融服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)。體育文化和娛樂(lè)服務(wù)。別外未提及的政府服務(wù)和其它商業(yè)服務(wù)。

簡(jiǎn)述對(duì)境外個(gè)人外匯結(jié)匯的管理政策。答：境外個(gè)人結(jié)匯實(shí)行每年等值5萬(wàn)美元的年度總額管理，年度累計(jì)結(jié)匯等值5萬(wàn)美元以內(nèi)的，憑本人有效身份證明到銀行辦理。超過(guò)年度總額的，憑本人有效身份證件及交易證明材料在銀行辦理。單筆結(jié)匯等值5萬(wàn)美元以上的，應(yīng)將強(qiáng)求匯所得人民幣資金直接劃轉(zhuǎn)至交易對(duì)方的境內(nèi)人民幣賬戶。

請(qǐng)簡(jiǎn)述外商投資企業(yè)利潤(rùn)、股息和紅利匯出時(shí)經(jīng)辦銀行應(yīng)當(dāng)審核的材料。1)書(shū)面申請(qǐng)2）外匯登記證3）董事會(huì)利潤(rùn)分配決議4)注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告以及相關(guān)年度利潤(rùn)或股息、紅利情況的審計(jì)報(bào)告5）稅務(wù)證明

在金融機(jī)構(gòu)的哪些違規(guī)行為，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，并處20萬(wàn)元

以上100萬(wàn)元以下的罰款？1）辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的2）違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的3）董事會(huì)利潤(rùn)分配決議4）注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告以及相關(guān)年度利潤(rùn)或股息、紅利情況的審計(jì)報(bào)告5）稅務(wù)證明

金額機(jī)構(gòu)的哪些違規(guī)行為，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，并處20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的罰款？1）辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的。2）違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的3）違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的4）違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的5）違反外匯市場(chǎng)交易管理的哪些行為由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對(duì)機(jī)構(gòu)可以處30萬(wàn)元以下的罰款，對(duì)個(gè)人可以片5萬(wàn)元以下的罰款？1）未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的2）未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的3)未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的4）違反外匯賬戶管理 理規(guī)定的5）違反外匯登記管理規(guī)定的6）拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的騙匯行為主要有哪些？1）偽造、變?cè)旌ｊP(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的3）重復(fù)使用海關(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的4）明知用于騙購(gòu)?fù)鈪R而提供人民幣資金或者其他服務(wù)的5）以其他方式騙購(gòu)?fù)鈪R的試舉例外匯管理機(jī)關(guān)發(fā)行職責(zé)的主要措施。

1）對(duì)經(jīng)管外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查2）進(jìn)入涉嫌外匯違法行為發(fā)生場(chǎng)所調(diào)查取證3）詢問(wèn)有外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，要求其對(duì)與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的事項(xiàng)作出說(shuō)明4）查閱、復(fù)制與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的交易單證等材料5）查閱、復(fù)制被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個(gè)人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及相關(guān)文件，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存6）經(jīng)國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)或者省級(jí)外匯管理機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，查詢被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個(gè)人的賬戶，但個(gè)人儲(chǔ)蓄存款賬戶除外7）對(duì)有語(yǔ)氣證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移、隱匿違法獎(jiǎng)金等涉案財(cái)產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損先要語(yǔ)氣的，可以申請(qǐng)人民法院凍結(jié)或者查封。

第二篇：2011浙江省銀行業(yè)外匯從業(yè)人員資格考試問(wèn)答...

1.舉例說(shuō)明什么是直接標(biāo)價(jià)法，什么是間接標(biāo)價(jià)法。

直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的外幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的本幣來(lái)表示匯率。如：在中國(guó)銀行美元的標(biāo)價(jià)是100美元折合826.46/828.94人民幣。

間接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的本幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的外幣來(lái)表示匯率。如：紐約匯市1美元折合121.50/121.55日元

2.實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)與外匯儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)有什么不同？ 外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)是一種存取性業(yè)務(wù)，以賺取利息為目的 個(gè)人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)是一種買(mǎi)賣(mài)性業(yè)務(wù)，以賺取匯率差額為主要目的，同時(shí)客戶還可以通過(guò)該業(yè)務(wù)把自己持有的外幣轉(zhuǎn)為更有升值潛力或利息較高的外幣，以賺取匯率波動(dòng)的差價(jià)或更高的利息收入。

3．票據(jù)的主要特征及幾種主要的票據(jù)行為

票據(jù)具有要式性、無(wú)因性及流通轉(zhuǎn)讓性的特點(diǎn)。主要票據(jù)行為：出票、背書(shū)、提示、承兌、付款等。

4.何謂匯率風(fēng)險(xiǎn)？

是指銀行在進(jìn)行不同貨幣的買(mǎi)賣(mài)交易中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)可以因某種貨幣的買(mǎi)進(jìn)與賣(mài)出的金額不匹配產(chǎn)生，也可因某種貨幣的買(mǎi)進(jìn)與賣(mài)出的期限不匹配而產(chǎn)生。5.客戶手上只有人民并沒(méi)有外幣，可以進(jìn)行個(gè)人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)嗎？為什么？ 不可以。因?yàn)閭€(gè)人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)是外幣與外幣之間的買(mǎi)賣(mài)，而人民幣并不是可自由兌換貨幣，因此人們不不可以進(jìn)行個(gè)人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài) 6.何為交叉匯率？ 在國(guó)際市場(chǎng)上，幾乎所有的貨幣兌美元都有一個(gè)兌換率。一種非美元貨幣對(duì)另外一種非美元貨幣的匯率，往往就需要通過(guò)這兩種貨幣對(duì)美元的匯率進(jìn)行套算，這種套算出來(lái)的匯率就是交叉匯率。交叉匯率的一個(gè)顯著特征是一個(gè)匯率所涉及的通常是兩種非美元貨幣間的兌換率。

7.國(guó)際結(jié)算有哪幾種主要方式？每種方式下的種類(lèi)有哪些？

匯款、托收、信用證其中匯款包括電匯、信匯、票匯，托收可分為光票托收、跟單托收，跟單托收按照交單方式不同又可分為付款交單（D/P）和承兌交單(D/A)信用證：按是否可以撤銷(xiāo)分為可撤銷(xiāo)信用證和不可撤銷(xiāo)信用證，按不同期限分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。

8.跟單信用證結(jié)算方式的主要特點(diǎn)是什么？

1）開(kāi)證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任2）信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)而不是貨物3）信用證是一項(xiàng)不依附于貿(mào)易合同的獨(dú)立文件

9.根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括那些內(nèi)容？

1）從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的出口貨款2）從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的出口貨款3）深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款4）轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款5）其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款

10.在什么情況下，境內(nèi)居民可進(jìn)行外幣資金劃轉(zhuǎn)，作為銀行柜員，必要的手續(xù)有哪些？ 境內(nèi)居民本人同一性質(zhì)不同賬戶之間和境內(nèi)居民同其直系親屬之間同性質(zhì)賬戶之間可進(jìn)行外幣資金劃轉(zhuǎn)。但辦理手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定出示身份證等有效證件，證明賬戶為同一戶名或者其戶主之間具有直系親屬關(guān)系。

11.銀行在代客外匯買(mǎi)賣(mài)中，為什么要堅(jiān)持客戶“自選匯率”的原則？

代客外匯買(mǎi)賣(mài)是一種由客戶根據(jù)自己的風(fēng)險(xiǎn)傾向和行情把握來(lái)自主參與的高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際匯市交易，是實(shí)現(xiàn)自身保質(zhì)或投資逐利目的的業(yè)務(wù)項(xiàng)目，銀行在此僅僅是提供牌價(jià)資訊信息和交易渠道。作為柜員在既無(wú)法完全了解客戶心態(tài)，又無(wú)法完全了解匯市走勢(shì)的情況下，越俎代庖的結(jié)果是可想而知的。

12.客戶乙因在非洲某國(guó)經(jīng)商之需，想攜帶一萬(wàn)五千美元出境，作為銀行業(yè)務(wù)咨詢?nèi)藛T，你在符合政策前提下可向他提出什么建議？ 按政策，原則上出境人員不允許攜帶一萬(wàn)美元以上的外幣現(xiàn)鈔出境，但客戶的情況較為特殊，他可先向當(dāng)?shù)赝鈪R局提交申請(qǐng)，外匯局審核符合條件的（出境人員赴戰(zhàn)亂、外匯管制嚴(yán)格、金融條件差或金融**的國(guó)家），外匯局可以簽發(fā)相應(yīng)金額的攜帶證。13.試比較電匯和票匯的優(yōu)缺點(diǎn)

電匯的優(yōu)點(diǎn)是交款迅速，安全方便，但匯款人需支付電報(bào)費(fèi)。一般在收款人急需用款或大額匯款業(yè)務(wù)中采用。

票匯特點(diǎn)是匯入行不需通知收款人來(lái)取款，而由收款人憑票領(lǐng)取匯款或托收，必要時(shí)可進(jìn)行背書(shū)轉(zhuǎn)讓，具有流通之便。缺點(diǎn)，如托收，一般時(shí)間較長(zhǎng)。14.P/C的英文全稱是什么？試述它的特點(diǎn)。個(gè)人支票，是銀行儲(chǔ)戶簽發(fā)的，授權(quán)銀行對(duì)某人或其指定人或持票人即期支付一定金額的無(wú)條件書(shū)面支付命令。特點(diǎn)是以銀行為受票人，憑票即付無(wú)遠(yuǎn)期之說(shuō)。15.T/C的英文全稱是什么？試述它的特點(diǎn)。旅行支票，是銀行或旅游公司為方便旅游者安全攜帶和使用而發(fā)行的一種定額支票。它的優(yōu)點(diǎn)是，面額固定，兌取方便，攜帶方便，而且沒(méi)有指定的付款地點(diǎn)和銀行，不受時(shí)間限制。如遇丟失或被竊可掛失。

16.光票托收的審核要點(diǎn)有哪些？

票面上受益人是否簽字；受益人與其證件是否一致；大小寫(xiě)金額是否一致；是否超過(guò)有效期（如不注明一般為簽發(fā)日起6個(gè)月內(nèi)）

17.銀行申請(qǐng)核定或者調(diào)整結(jié)售匯綜合頭寸限額，應(yīng)向外匯局提交哪些資料？

1）申請(qǐng)報(bào)告2）核定或者調(diào)整結(jié)售匯綜合頭寸限額的測(cè)算依據(jù)3）申請(qǐng)前最近半年末的境內(nèi)本外幣合并及境內(nèi)外幣資產(chǎn)負(fù)債表4）外資銀行首次申請(qǐng)核定的應(yīng)提交銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)辦理人民幣業(yè)務(wù)的許可文件。

18.國(guó)際收支平衡表中凈誤差和遺漏形成的原因

1）由于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)涉及一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的全部涉外交易，各國(guó)編制國(guó)際收支平衡表一般會(huì)使用多渠道多部門(mén)的多種數(shù)據(jù)來(lái)源，這些不同渠道不同部門(mén)的數(shù)據(jù)往往在統(tǒng)計(jì)時(shí)點(diǎn)、統(tǒng)計(jì)口徑上與國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)原則存在一定的差異2）各部門(mén)各自采集的數(shù)據(jù)不可避免地存在一定的統(tǒng)計(jì)誤差3）各數(shù)據(jù)源在貨幣折算等方面的差異在一定程度上也會(huì)造成誤差與遺漏4）未被記錄的跨境資金流動(dòng)，如違規(guī)資本的流入或流出

19.國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)中《單位基本情況表》新建或者關(guān)鍵要素發(fā)生變更時(shí)，銀行應(yīng)要求相關(guān)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體提交哪些資料？ 1）填寫(xiě)完整的《單位基本情況表》2）《組織機(jī)構(gòu)代碼證》或《特殊機(jī)構(gòu)賦碼通知書(shū)》3)《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》4）當(dāng)該機(jī)構(gòu)為外商投資企業(yè)時(shí)還應(yīng)提供《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》 20.外匯管理局如何對(duì)銀行實(shí)施結(jié)售匯綜合頭寸限額管理？ 目前，中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局對(duì)辦理結(jié)、售匯業(yè)務(wù)的外匯指定銀行實(shí)行結(jié)售匯綜合頭寸限額管理，主要內(nèi)容包括：國(guó)家外匯管理局對(duì)各外匯指定銀行核定結(jié)售匯綜合頭寸限額。各總行將頭寸限額下達(dá)給各分支行，當(dāng)銀行結(jié)售匯綜合頭寸低于下限或超出上限時(shí)，必須將不足或多余的頭寸通過(guò)銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行補(bǔ)平。結(jié)售匯綜合頭寸變動(dòng)情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向當(dāng)?shù)赝鈪R局報(bào)告?zhèn)浒浮?/p>

21.簡(jiǎn)述外匯指定銀行在進(jìn)口售、付匯管理中應(yīng)把握的要點(diǎn)

1）憑有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)辦理2）不得提前對(duì)外支付3）售、付匯金額與單據(jù)金額一致4）對(duì)外付匯的進(jìn)口單位原則上必須是合同的進(jìn)口方 22.目前服務(wù)貿(mào)易外匯收支主要包括哪些項(xiàng)目

運(yùn)輸、旅游、通信服務(wù)、建筑安裝及勞務(wù)承包服務(wù)、保險(xiǎn)、金融服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)。體育文化和娛樂(lè)服務(wù)、別處未提及的政府服務(wù)和其他商業(yè)服務(wù)。23.簡(jiǎn)述對(duì)境外個(gè)人外匯結(jié)匯的管理政策

境外個(gè)人結(jié)匯實(shí)行每年等值5萬(wàn)美元的總額管理，累計(jì)結(jié)匯等值5萬(wàn)美元以內(nèi)的，憑本人有效身份證明到銀行辦理。超過(guò)總額的，憑本人有效身份證件及交易證明材料在銀行辦理。單筆結(jié)匯等值5萬(wàn)美元以上的，應(yīng)將結(jié)匯所得人民幣資金直接劃轉(zhuǎn)至交易對(duì)方的境內(nèi)人民幣賬戶

24.請(qǐng)簡(jiǎn)述外商投資企業(yè)利潤(rùn)、股息和紅利匯出時(shí)經(jīng)辦銀行應(yīng)當(dāng)審核的材料。

1）書(shū)面申請(qǐng)2）外匯登記證3）董事會(huì)利潤(rùn)分配決議4）注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告以及相關(guān)利息或股息、紅利情況的審計(jì)報(bào)告5）稅務(wù)證明

25.金融機(jī)構(gòu)的那些違規(guī)行為，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，并處20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的罰款？

1）辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的2）違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目的資金收付的3）違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的4）違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的5）違反外匯市場(chǎng)交易管理的26.哪些行為由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對(duì)機(jī)構(gòu)可以處30萬(wàn)元以下的罰款，對(duì)個(gè)人可以處5萬(wàn)元以下的罰款？

1）未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的2）未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的3）未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的4）違反外匯賬戶管理規(guī)定的5）違反外匯登記管理規(guī)定的6）拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的 27.騙匯行為主要有哪些？

1）偽造、變?cè)旌ｊP(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的2）使用、買(mǎi)賣(mài)偽造變?cè)斓暮ｊP(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的3）重復(fù)使用海關(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的4）明知用于騙購(gòu)?fù)鈪R而提供人民幣資金或者其他服務(wù)的5）以其他方式騙購(gòu)?fù)鈪R的 28.試列舉外匯管理機(jī)關(guān)履行職責(zé)的主要措施

1）對(duì)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查2）進(jìn)入涉嫌外匯違法行為活動(dòng)發(fā)生場(chǎng)所調(diào)查取證3）詢問(wèn)有外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，要求其對(duì)被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的事項(xiàng)作出說(shuō)明4）查閱、復(fù)制與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的交易單證等資料5）查閱、復(fù)制被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個(gè)人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及相關(guān)文件，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存6）經(jīng)國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)或者省級(jí)外匯管理機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，查詢被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個(gè)人的賬戶，但個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶除外7）對(duì)有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移、隱匿違法資金等涉案財(cái)產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的，可以申請(qǐng)人民法院凍結(jié)或者查封

29、簡(jiǎn)述出口收入存放境外賬戶的收支范圍。

收入范圍包括：出口收入、賬戶資金孳息、外匯局批準(zhǔn)的其他收入。

支出范圍包括：貨物貿(mào)易項(xiàng)下支出、境外承包工程、傭金、運(yùn)保費(fèi)項(xiàng)下費(fèi)用支出、與境外賬戶相關(guān)的境外銀行費(fèi)用支出、經(jīng)外匯局核準(zhǔn)或登記的資本項(xiàng)目支出、調(diào)回境內(nèi)、符合國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他支出

30、金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)在進(jìn)出口貿(mào)易中使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算時(shí)，應(yīng)如何審核 企業(yè)的進(jìn)出口貿(mào)易應(yīng)當(dāng)通過(guò)金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)算。因客觀需要外匯現(xiàn)鈔結(jié)匯時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單等單證。結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單正本 31.境外上市外資股（H股）管理的基本框架？

1）由證監(jiān)會(huì)對(duì)企業(yè)境外上市進(jìn)行審核，涉及到國(guó)有企業(yè)的需國(guó)資委出具意見(jiàn)，涉及到募集資金投向及產(chǎn)業(yè)的需征求發(fā)改委意見(jiàn)

2）企業(yè)境外上市后需到外匯局辦理境外上市外匯股票登記

3）資金調(diào)回需要外匯局辦理備案手續(xù)，資金結(jié)匯須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)

4）涉及境內(nèi)股東增持、減持境外上市股份證監(jiān)會(huì)應(yīng)出具意見(jiàn)，增持、減持、回購(gòu)境外上市股票涉及到資金結(jié)匯、購(gòu)付匯須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)等。

從管理現(xiàn)狀看，目前境外上市涉及的外匯管理基本上無(wú)特別的管制，只保留了登記和結(jié)匯的真實(shí)性審核。

1.某銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)人員小林將制作號(hào)的《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)》。。1）“貿(mào)易結(jié)匯”在交易主體“銀行自身”項(xiàng)下不應(yīng)該出現(xiàn)數(shù)字。因?yàn)殂y行受到經(jīng)營(yíng)范圍的限定不可能經(jīng)營(yíng)貨物出口業(yè)務(wù)。2）“金融機(jī)構(gòu)自己本外幣轉(zhuǎn)換”及其子項(xiàng)，在交易主體“中資機(jī)構(gòu)”、“外資機(jī)構(gòu)”、“居民個(gè)人”、“非居民個(gè)人”項(xiàng)下不應(yīng)該出現(xiàn)數(shù)字。因?yàn)椤敖鹑跈C(jī)構(gòu)資金本外幣轉(zhuǎn)換”的主體只可能是“銀行自身”或“金融機(jī)構(gòu)”。3）“遠(yuǎn)期結(jié)售匯”在交易主體“居民個(gè)人”或“非居民個(gè)人”項(xiàng)下不應(yīng)該出現(xiàn)數(shù)字。因?yàn)槟壳熬用駛€(gè)人和非居民個(gè)人均不能辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)

2.某銀行杭州分行將浙江某技術(shù)出品有限公司等10家企業(yè)的國(guó)內(nèi)外匯貸款。

經(jīng)常賬戶、資本賬戶有不同的資金收支范圍，該銀行為了企業(yè)辦理結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)的需要，違規(guī)將資本項(xiàng)下資金入企業(yè)的經(jīng)常項(xiàng)目賬戶。由于經(jīng)常項(xiàng)目資金結(jié)匯沒(méi)有 限制，而國(guó)內(nèi)外匯貸款、進(jìn)口押匯、打包貸款按政策規(guī)定不能結(jié)匯，這樣的操作，不但超過(guò)了經(jīng)常賬戶的收入范圍，混淆了兩類(lèi)資金的性質(zhì)，而且有可能將不能結(jié)匯的資本項(xiàng)下的資金辦理了結(jié)匯。

3、A公司開(kāi)有一經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，收付發(fā)生額較少且金額大多為10萬(wàn)美元以下非整數(shù) 1）A公司經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶收付發(fā)生額較少，且金額大多為10萬(wàn)美元以下非整數(shù)，突然發(fā)生一筆20萬(wàn)美元整數(shù)的售付匯，應(yīng)引起關(guān)注。對(duì)售付匯憑證應(yīng)嚴(yán)加審核。2）因A、B、C三家公司的法人代表為同一人，發(fā)生“A公司傭金售付匯—B公司資本金到賬—B公司結(jié)匯劃往A公司“循環(huán)有假投資嫌疑，符合反洗錢(qián)報(bào)告制度中”頻繁支付不相符傭金、整數(shù)來(lái)往頻繁“等可疑標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)將該情況上報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行反洗錢(qián)部門(mén)。

4、甲為某銀行外匯賬戶經(jīng)辦人員。5月10日。。正確的應(yīng)該是什么？ 1）開(kāi)立賬戶時(shí)應(yīng)報(bào)送開(kāi)戶信息表即O表。賬戶發(fā)生收支應(yīng)該報(bào)送收入表、支出表和余額表，分別為A表、B表和Q表。2）在開(kāi)戶時(shí)，企業(yè)告知以前開(kāi)過(guò)經(jīng)常項(xiàng)目賬戶之后，甲應(yīng)該在外匯賬戶交互平臺(tái)中查詢是否確實(shí)存在此企業(yè)的信息，并與其提拱的營(yíng)業(yè)熱照和組織機(jī)構(gòu)代碼證進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)一致后為其開(kāi)立賬戶。賬戶存在余額的情況下，在外匯賬戶交互平臺(tái)中做關(guān)戶報(bào)告之后，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送B表和Q表，將賬戶余額清零。

5一家外商投資企業(yè)向外匯局申請(qǐng)?jiān)贏銀行開(kāi)立一個(gè)限額為500萬(wàn)美的外匯資本金。。開(kāi)戶當(dāng)事人存在的問(wèn)題有：1）外商投資企業(yè)未經(jīng)外匯局核準(zhǔn)擅自變更開(kāi)戶行。2）B銀行未經(jīng)外匯核準(zhǔn)，擅自為企業(yè)開(kāi)立外匯資本金賬戶，違反了《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》第四十三條，“開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)……不得擅自為境內(nèi)機(jī)構(gòu)，駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人及來(lái)華人員開(kāi)立外匯賬戶或者超范圍辦理賬戶收付?！闭_的做法是，外商投資企業(yè)在開(kāi)戶前先到外匯局申請(qǐng)辦理外匯賬戶變更核準(zhǔn)手續(xù)，申請(qǐng)事項(xiàng)為變更開(kāi)戶銀行。而后企業(yè)憑外匯局開(kāi)立的載明開(kāi)戶銀行為“B銀行”的資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件到B銀行辦理相關(guān)的開(kāi)戶手續(xù)，B銀行在審核客戶提交的資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件各要項(xiàng)準(zhǔn)確無(wú)誤后為客戶辦理開(kāi)戶手續(xù)。6、2006年3月，外匯局某市中心支局對(duì)A銀行開(kāi)展專項(xiàng)外匯檢查。。問(wèn)：（1）（2）

1）當(dāng)?shù)厝嗣胥y行違反了一事不再罰原則，即對(duì)同一違規(guī)行為只能給予一次行政處罰。2）A銀行可在收到行政處罰決定書(shū)之日起的60日內(nèi)向所在省的省會(huì)中心支行提出行政復(fù)議申請(qǐng)

7、境外A公司因其業(yè)務(wù)發(fā)生需要在境內(nèi)某銀行開(kāi)立了一個(gè)賬戶（1）（2）。。（3）。。（4）。。答：交易一：應(yīng)進(jìn)行申報(bào)，申報(bào)主體為該非居民機(jī)構(gòu)，交易編碼為802031，交易附言必須包含“非居民從境外收款”字樣。交易二：應(yīng)進(jìn)行申報(bào)，申報(bào)主體為B公司，交易編碼為101010，交易附言必須包含“收到境內(nèi)非居民外匯款項(xiàng)”以及“一般貿(mào)易”字樣。交易三：應(yīng)進(jìn)行申報(bào)，申報(bào)主體為C公司，交易編碼為211013，交易附言必面包含“向境內(nèi)非居民支付款項(xiàng)”以及“進(jìn)口貨物傭金”字樣。交易四：不需要進(jìn)行申報(bào)。目前對(duì)于境內(nèi)非居民賬戶之間的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)均無(wú)需進(jìn)行國(guó)際收支間接申報(bào)。

8.某證券公司經(jīng)外匯局核準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)，核準(zhǔn)其外匯資本金1000萬(wàn)美元。。分析該外匯指定銀行在此操作過(guò)程中存在的違規(guī)操作行為？

答：外匯指定銀行未能依照《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》嚴(yán)格審核該證券公司外幣證券客戶交易結(jié)算資金賬戶資金來(lái)源，超范圍辦理賬戶收支，使得自有外匯資金與外幣證券客戶交易結(jié)算資金混同使用，是違規(guī)行為。同時(shí)違反了證監(jiān)發(fā)《關(guān)于證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)從事B股業(yè)務(wù)若干問(wèn)題的補(bǔ)充通知》（2001 26號(hào)）第四款“證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在境內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)立的B股保證金賬戶只能用于與B股交易有關(guān)的資金、股利紅利收支和證券交易稅費(fèi)的支付”。

9、一家進(jìn)出口公司在某銀行信用證項(xiàng)下對(duì)外付匯的6.8萬(wàn)美元已逾期。。問(wèn)：（1）你從這個(gè)案情分析中發(fā)現(xiàn)了哪些疑點(diǎn)？（2）你認(rèn)為企業(yè)出現(xiàn)什么違規(guī)行為？

1）A、進(jìn)口付匯逾期未核銷(xiāo)且無(wú)正當(dāng)理由；B、出口產(chǎn)品質(zhì)量有問(wèn)題需賠付卻未通過(guò)出口賠款方式支付；C進(jìn)口信用證、進(jìn)口提單、進(jìn)口報(bào)關(guān)單上的數(shù)量、金額不一致。2）A、非法套匯；B、逃匯。10、2009年12月9日客戶徐陳張等人在某銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理每人5000美元的結(jié)匯業(yè)務(wù)共5筆。。問(wèn)：（1）你從這個(gè)案情分析中發(fā)現(xiàn)了哪些疑點(diǎn)？（2）需要進(jìn)一步核實(shí)或查證的疑點(diǎn)。（3）分析案例中的個(gè)人和銀行涉嫌哪些違規(guī)，應(yīng)如何處罰？

1）A.5個(gè)人在同一日，同一網(wǎng)點(diǎn)，業(yè)務(wù)參號(hào)連續(xù)，每人辦理等值5000美元的外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯；B.一張兌換水單上銀行復(fù)核人員蓋章處姓名與水單上客戶姓名一致；C.5人分別結(jié)匯后人民幣資金存入劉*賬戶。2）需進(jìn)一步核實(shí)的疑點(diǎn)：A.客戶俞**確系該網(wǎng)點(diǎn)員工；B、劉*為現(xiàn)鈔結(jié)匯后人民幣資金的使用者。3）A.個(gè)人劉*及徐**等5人涉嫌分柝結(jié)匯。違反個(gè)人外匯管理規(guī)定，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第四十八條，應(yīng)處以5萬(wàn)元以下的罰款；B.銀行員工涉嫌利用自身額度協(xié)助客戶分拆。根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第四十七條，責(zé)令限期改正，并處20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的罰款

金融機(jī)構(gòu)面臨德外匯風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)主要有：ABCD 外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循ABCD原則 在外匯業(yè)務(wù)中，“境內(nèi)機(jī)構(gòu)”包括中華人民共和國(guó)境內(nèi)ABCD 以下屬于個(gè)人分拆結(jié)售匯行為特征的是ABCD P/C托收的審核要點(diǎn)有ABCD 國(guó)際信用卡的主要功能,有ABCD 若國(guó)家外匯管理局核給某外匯指定銀行的結(jié)售匯綜合頭寸限額是1000。A 銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)準(zhǔn)入的基本條件ABCD

對(duì)銀行不按照規(guī)定報(bào)送報(bào)表有哪些處罰規(guī)定ABCD 從事對(duì)外貿(mào)易的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按合同約定ABCD 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按國(guó)際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支核查專用信息申報(bào)有關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)，并根據(jù)貿(mào)易外匯收支流向填寫(xiě)下列申報(bào)單證ABCD 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯、誰(shuí)進(jìn)口誰(shuí)付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，ABCD 企業(yè)符合ABCDE之一的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)有ABCDE情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒(méi)收非法所得，并處20萬(wàn)…

企業(yè)辦理下列ABCD貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在付匯、開(kāi)證、出口貿(mào)易………… 以下屬于騙購(gòu)?fù)鈪R行為的有ABCD 下列行為屬于違法國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)行為ABCD 外匯局根據(jù)企業(yè)進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)，結(jié)合其貿(mào)易信貸報(bào)告等信息，設(shè)定ABCD 對(duì)B類(lèi)企業(yè)在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)德貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照ABCD辦理 對(duì)C企業(yè)在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照ABCD辦理 根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》，企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括ABCD C類(lèi)企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支。

QDII制度是在一國(guó)貨幣沒(méi)有實(shí)現(xiàn)自由可兌換，?

存款證明可委托他人辦理，委托人在代辦時(shí)應(yīng)向銀行出示本人…，經(jīng)銀行審核后方可辦理 D 對(duì)于符合規(guī)定的收付匯單位與進(jìn)出口單位不一致的情況?主體變更手續(xù)。G 個(gè)人外匯買(mǎi)賣(mài)交易成交后不可撤銷(xiāo)。

個(gè)人外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)中，銀行買(mǎi)入價(jià)永遠(yuǎn)低于賣(mài)出價(jià)。個(gè)人原則上不得攜帶超過(guò)等值1萬(wàn)美元外幣現(xiàn)鈔出境? 國(guó)際金融組織貸款?金融機(jī)構(gòu)舉借的非商業(yè)性信貸。

國(guó)際收支交易編碼根據(jù)相關(guān)款項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的交易性質(zhì)進(jìn)行填寫(xiě)

國(guó)際收支平衡表按照復(fù)式記賬德原來(lái)對(duì)一定時(shí)期內(nèi)的國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易進(jìn)行系統(tǒng)地記錄 國(guó)家對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目的國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移不予限制 H 核查期內(nèi)企業(yè)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定?可被列為A類(lèi)企業(yè)。J 金融機(jī)構(gòu)不得超出外匯管理局批準(zhǔn)德業(yè)務(wù)范圍從事結(jié)售匯業(yè)務(wù)活動(dòng)。金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)

金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有非法套匯行為數(shù)額在100萬(wàn)美元以上給予留用查看或者開(kāi)除處分。金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有騙購(gòu)?fù)鈪R行為且數(shù)額在10萬(wàn)美元以上的，給予開(kāi)除的紀(jì)律處分 金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有違反外匯?依法追究刑事責(zé)任。

金融機(jī)構(gòu)需憑外匯局簽發(fā)的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》?簽注《登記表》的使用情況。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)填寫(xiě)的申報(bào)單證?結(jié)匯或劃出手續(xù)。

金融機(jī)構(gòu)在辦理B類(lèi)企業(yè)付匯、開(kāi)證?扣減其對(duì)應(yīng)德可收付匯額度。金融機(jī)構(gòu)在辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)過(guò)程中?應(yīng)當(dāng)及時(shí)向外匯局報(bào)告

進(jìn)口項(xiàng)下退匯德境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)德金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定辦理國(guó)際收支申報(bào)的?紀(jì)律處分。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人的外匯收入可以調(diào)回境內(nèi)或者存放境外；?外匯管理的需要做出規(guī)定。境內(nèi)機(jī)構(gòu)補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下以實(shí)物償還的，外匯指定銀行不得為其辦理售、付匯。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)舉借外債或?qū)ν鈸?dān)保時(shí)?其對(duì)外簽訂德借款合同或擔(dān)保合同不具有法律約束力。境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)捐贈(zèng)外匯帳戶辦理捐贈(zèng)外匯收支。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)現(xiàn)可轉(zhuǎn)換債券，占用中長(zhǎng)期利用外資指導(dǎo)性計(jì)劃指標(biāo)。

境外個(gè)人未使用完的境外匯入外匯，可以憑本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回。L 來(lái)華人員的合法人民幣收入，需要匯出境外的，可以持有關(guān)證明材料和憑證到外匯指定銀行兌付。P 票據(jù)一經(jīng)開(kāi)立，出票人對(duì)收款人及正當(dāng)持票人承擔(dān)在提示時(shí)…一定付款或承兌的保證責(zé)任 QDII制度是在一國(guó)貨幣沒(méi)有實(shí)現(xiàn)自由可兌換，?

企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目的用匯，可以使用自有外匯，也可以購(gòu)匯。

區(qū)內(nèi)企業(yè)之間德交易，以人民幣或者以自有外匯支付，不得購(gòu)匯支付。R 任何單位和個(gè)人都有權(quán)舉報(bào)外匯違法行為。

如果信用證沒(méi)有標(biāo)明其為可撤銷(xiāo)或者不可撤銷(xiāo)信用證，則該證被認(rèn)為是不可撤銷(xiāo)信用證 S 商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)已開(kāi)辦外匯業(yè)務(wù)的，增開(kāi)?辦理審批手續(xù)。W 外匯的買(mǎi)、賣(mài)價(jià)是從外匯指定銀行角度而言的。

外匯管理機(jī)關(guān)在調(diào)查或者進(jìn)行檢查時(shí)?有關(guān)人員出示證件。

外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機(jī)制?電子數(shù)據(jù)核查管理。外匯局向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類(lèi)信息?必要時(shí)可向社會(huì)公開(kāi)披露。

外匯指定銀行辦理售匯和付匯后應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)德有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)上簽章后留存查。外匯指定銀行違反外匯帳戶管理規(guī)定，由外匯局根據(jù)情節(jié)輕重，給予30萬(wàn)元以下的罰款。外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)售匯內(nèi)部監(jiān)管制度?當(dāng)?shù)胤种Ь謭?bào)告

外商投資企業(yè)舉借的中長(zhǎng)期外債累計(jì)發(fā)生額?資本之間德差額以內(nèi)。

外商投資企業(yè)在境外發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券以外德外幣債券，不實(shí)行計(jì)劃指標(biāo)管理。

外債資金應(yīng)當(dāng)主要用于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和存量外債德結(jié)構(gòu)調(diào)整?用于固定資產(chǎn)投資中長(zhǎng)期用途。未經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，任何政府機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、事業(yè)單位不得舉借外債或?qū)ν鈸?dān)保。Y 一國(guó)貨幣的對(duì)內(nèi)貶值必然會(huì)導(dǎo)致其對(duì)外貶值。

依法終止的外商投資企業(yè)?應(yīng)當(dāng)全部賣(mài)給外匯指定銀行。銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)必須與會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)相符，銀行向同級(jí)外匯局報(bào)送的數(shù)據(jù)應(yīng)與其向上級(jí)行報(bào)送的數(shù)據(jù)相符

隱瞞事實(shí)真相，或者弄虛作假?應(yīng)當(dāng)從重或者加重行政處分或者紀(jì)律處分。Z 中國(guó)是國(guó)際貨幣基金組織的創(chuàng)始國(guó)。

主動(dòng)交代違反外匯管理規(guī)定行為?免予行政處分或者紀(jì)律處分。

第三篇：銀行外匯從業(yè)人員資格考試題庫(kù)(僅供參考)

外匯從業(yè)人員上崗資格考試題庫(kù)（供參考）

一、單項(xiàng)選擇題

1、新的《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》自（D）起執(zhí)行。A、1996年1月29日 B、1997年1月14日 C、2008年8月1日 D、2008年8月5日

2、違反規(guī)定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，可以處違法金額（B）以下的罰款。法律、行政法規(guī)規(guī)定由海關(guān)予以處罰的，從其規(guī)定。

A、10% B、20% C、30% D、40%

3、國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)依法持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備，遵循（B）的原則。

A、流動(dòng)、安全、增值 B、安全、流動(dòng)、增值 C、流動(dòng)、增值、安全

4、外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公平、公正、（C）的原則。

A、透明 B、等價(jià)交換 C、誠(chéng)實(shí)信用

5、境內(nèi)個(gè)人，是指中國(guó)公民和在中華人民共和國(guó)境內(nèi)連續(xù)居住滿（B）的外國(guó)人，外國(guó)駐華外交人員和國(guó)際組織駐華代表除外。

A、6個(gè)月 B、1年 C、2年

6、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)實(shí)行（C）的原則。

A、間接申報(bào)與直接申報(bào)相結(jié)合B、逐筆申報(bào)與定期申報(bào)相結(jié)合C、交易主體申報(bào)

7、涉外收入申報(bào)單（對(duì)公單位）填報(bào)要求規(guī)定了涉外收入款之

間的平衡關(guān)系是：（A）

A、收入款金額≥結(jié)匯金額＋現(xiàn)匯金額＋其他金額 B、收入款金額＝結(jié)匯金額＋現(xiàn)匯金額＋其他金額 C、收入款金額＝結(jié)匯金額＋現(xiàn)匯金額

8、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)的報(bào)送時(shí)間為月后（C）天內(nèi)，若當(dāng)月（C）天恰逢周日，月報(bào)上報(bào)時(shí)間順延半天，否則不順延。

A、3

B、4

C、5

D、6

9、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)基本原則中，居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按（D），并根據(jù)指標(biāo)解釋確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的具體歸屬。

A、外匯資金用途

B、外匯資金使用范圍

C、外匯資金用途或者來(lái)源

D、外匯資金來(lái)源

10、從境外收到款項(xiàng)后將收入款項(xiàng)貸記收款人賬戶的銀行稱為（B）。

A、境內(nèi)銀行

B、解付銀行 C、結(jié)匯中轉(zhuǎn)行 D、不結(jié)匯中轉(zhuǎn)行

11、境內(nèi)銀行和申報(bào)主體應(yīng)妥善留存紙質(zhì)《單位基本情況表》備查，留存期限至少為（B）。

A、一年

B、二年

C、三年

D、五年

12、收到境外款項(xiàng)的申報(bào)主體，應(yīng)在解付銀行解付之日或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之日起（A）個(gè)工作日內(nèi)辦理該款項(xiàng)的申報(bào)。

A、兩

B、五

C、十

D、十五

13、申報(bào)主體采用信用證、保函、托收及其他國(guó)際結(jié)算方式辦理對(duì)外匯付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)使用（B）。

A、境外匯款申請(qǐng)書(shū)

B、對(duì)外付款/承兌通知書(shū)

C、對(duì)外付款日結(jié)單

14、國(guó)際收支申報(bào)號(hào)碼共計(jì)（B）位。A、24

B、22

C、18

D、21

15、在收到行政處罰決定書(shū)后，逾期不繳納罰沒(méi)款的，每日按罰沒(méi)款數(shù)額的（B）加處罰款。

A、2%

B、3%

C、4%

D、5%

16、給予法人或者其他組織等值（C）萬(wàn)元人民幣以上罰款的，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有要求舉行聽(tīng)證的權(quán)利。

A、10

B、50

C、100

D、200

17、以下哪個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行綜合頭寸管理。（C）

A中國(guó)人民銀行 B金融業(yè)監(jiān)督管理部門(mén) C外匯管理部門(mén)

18、金融機(jī)構(gòu)的資本金、利潤(rùn)以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)（C）批準(zhǔn)。

A中國(guó)人民銀行 B金融業(yè)監(jiān)督管理部門(mén) C外匯管理部門(mén)

19、有違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)，或者以虛假、無(wú)效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪R等非法套匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令對(duì)非法套匯資金予以回兌，處非法套匯金額（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處非法套匯金額（C）以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

A 20％ B 25％ C 30％ D 40％

20、違反規(guī)定將外匯匯入境內(nèi)的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處違法金額（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額（C）以上等值以下的罰款。

A 20％ B 25％ C 30％ D 40％

21、違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，處違法金額（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額（C）以上等值以下的罰款。

A 20％ B 25％ C 30％ D 40％

22、有違反規(guī)定以外幣在境內(nèi)計(jì)價(jià)結(jié)算或者劃轉(zhuǎn)外匯等非法使用外匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，可以處違法金額（C）以下的罰款。

A 20％ B 25％ C 30％ D 40％

23、私自買(mǎi)賣(mài)外匯、變相買(mǎi)賣(mài)外匯、倒買(mǎi)倒賣(mài)外匯或者非法介紹買(mǎi)賣(mài)外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，沒(méi)收違法所得，處違法金額（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額（C）以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

A 20％ B 25％ C 30％ D 40％

24、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，違法所得50萬(wàn)元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足50萬(wàn)元的，處（C）以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，由有關(guān)主管 4

部門(mén)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)業(yè)務(wù)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

A 20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下

B 30萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下 C 50萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下 D 50萬(wàn)元以上300萬(wàn)元以下

25、境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照本條例給予處罰外，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予處分；對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處（D）的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。A 2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下 B 3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下 C 4萬(wàn)元以上40萬(wàn)元以下 D 5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下

26、辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，并處(A)的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)。

A、20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下

B、20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下 C、5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下 D、5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下

27、保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入結(jié)匯和服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下購(gòu)付

匯，按照（C）相關(guān)規(guī)定辦理。

A、區(qū)內(nèi)

B、區(qū)外

C、境內(nèi)區(qū)外

D、境外

28、銀行經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)如發(fā)生重大外匯違規(guī)行為而受到國(guó)家外匯管理局及其分支局處罰，自執(zhí)行處罰決定之日起（B）內(nèi)，該機(jī)構(gòu)不得新授權(quán)下轄機(jī)構(gòu)開(kāi)辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

A、半年

B、1年

C、2年

D、3年

29、經(jīng)授權(quán)銀行同意，外幣代兌機(jī)構(gòu)可為持本人有效身份證件的境外個(gè)人辦理每人每日累計(jì)不超過(guò)等值（A）美元（含）的人民幣兌換外幣現(xiàn)鈔的兌回業(yè)務(wù)。

A、500

B、1000

C、1500

D、2000 30、已獲準(zhǔn)辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)（B）以上的銀行可申請(qǐng)開(kāi)辦人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)。

A、3個(gè)月

B、6個(gè)月

C、一年

D、兩年

31、出口核銷(xiāo)業(yè)務(wù)檔案資料除按規(guī)定需長(zhǎng)期保存的，其他核銷(xiāo)檔案均保存（B）備查。

A、2年

B、3年

C、4年 D、5年

32、進(jìn)料深加工是屬于（B）

A可以對(duì)外售（付）匯的貿(mào)易方式中的一種；

B有條件對(duì)外售（付）匯的貿(mào)易方式中的一種；

C不得對(duì)外售（付）匯的貿(mào)易方式中的一種。

33、外匯局對(duì)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的外幣卡在境外提現(xiàn)實(shí)行限額管理。其中1個(gè)月內(nèi)累計(jì)提現(xiàn)限額標(biāo)準(zhǔn)不得超過(guò)等值（C）美元。

A 1000

B 2000

C 5000

D 10000

34、出境人員攜帶不超過(guò)等值(C)美元（含）的外幣現(xiàn)鈔出境的，6

無(wú)須申領(lǐng)《攜帶證》，海關(guān)予以放行。

A 1000

B 2000

C 5000

D 10000

35、個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值（D）美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。

A 1000

B 2000

C 5000

D 10000

36、個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值（C）美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。

A 1000

B 2000

C 5000

D 10000

37、在個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)故障期間，銀行對(duì)于單筆等值（C）美元（含）以內(nèi)的購(gòu)結(jié)匯，審核個(gè)人有效身份證件辦理。

A 10000

B 5000

C 50000

D 20000

38、銀行在個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)恢復(fù)正常后（C）小時(shí)內(nèi)，將補(bǔ)錄數(shù)據(jù)的筆數(shù)、金額以及系統(tǒng)故障期間發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題以書(shū)面形式報(bào)告所在地外匯局。

A 24

B 48

C 72

D 96

39、企業(yè)來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下單筆出口貨物報(bào)關(guān)單實(shí)際收匯比例高于核定比例的，辦理銀行應(yīng)當(dāng)于每月初（A）工作日內(nèi)以書(shū)面形式，匯總報(bào)告所在地外匯局，并附相關(guān)單證復(fù)印件；

A、5個(gè)

B、8個(gè)

C、10個(gè)

40、出口單位出口報(bào)關(guān)后逾期不辦理出口收匯核銷(xiāo)手續(xù)、無(wú)正當(dāng)理由且涉及核銷(xiāo)單份數(shù)較多的，外匯局可對(duì)其已發(fā)放未使用的核銷(xiāo)單實(shí)施（B）處理。

A、作廢

B、禁用

C、掛失

41、出口收匯逾期未核銷(xiāo)是指貨物出口后，出口單位超過(guò)預(yù)計(jì)收 7

匯日期（A）未到外匯局辦理出口收匯核銷(xiāo)手續(xù)。

A、30天

B、60天

C、90天

42、下列哪種貿(mào)易方式不需使用出口收匯核銷(xiāo)單？（A）A、郵寄樣品 B、一般貿(mào)易 C、來(lái)料加工貿(mào)易 D、進(jìn)料加工貿(mào)易

43、國(guó)際收支中的經(jīng)常項(xiàng)目不包括下列哪項(xiàng)內(nèi)容？（D）A、貨物貿(mào)易 B、服務(wù)貿(mào)易 C、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移 D、證券投資

44、出口單位到海關(guān)報(bào)關(guān)前，應(yīng)當(dāng)通過(guò)“中國(guó)電子口岸出口收匯系統(tǒng)”向（B）進(jìn)行核銷(xiāo)單的口岸備案。

A．出口單位所在地海關(guān) B．報(bào)關(guān)地海關(guān)

C．出口單位經(jīng)常項(xiàng)目開(kāi)戶銀行所在地海關(guān) D．任何海關(guān)

45、境外個(gè)人原兌換未用完的人民幣兌回外匯有效期為自兌換日起(D)個(gè)月。

A、12

B、6

C、18

D、24

46、出口單位因終止經(jīng)營(yíng)或被取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)資格的，應(yīng)當(dāng)（A）個(gè)月內(nèi)，持相關(guān)部門(mén)的有關(guān)文件到外匯局辦理注銷(xiāo)登記手續(xù)，外匯局需在“中國(guó)電子口岸”注銷(xiāo)該出口單位IC卡權(quán)限。

A、1

B、6

C、3

D、2

47、出口單位收匯(D)個(gè)月后未辦理核銷(xiāo)手續(xù)或未核銷(xiāo)收匯總量達(dá)到(D)萬(wàn)美元且無(wú)正當(dāng)理由的，須向外匯局提供有關(guān)證明材料。

A、3個(gè)月，100萬(wàn)美元

B、3個(gè)月，500萬(wàn)美元

C、6個(gè)月，100萬(wàn)美元

D、6個(gè)月，500萬(wàn)美元

48、一份進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單，進(jìn)口單位最多可辦理（B）次延期付匯登記

A、1次

B、2次

C、3次

D、無(wú)數(shù)次

49、銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)材料至少保存（D）備查。A、2年

B、3年

C、4年

D、5年

50、核銷(xiāo)單發(fā)生全額退關(guān)、填錯(cuò)等情況的，出口單位應(yīng)當(dāng)在（B）個(gè)月內(nèi)到外匯局辦理核銷(xiāo)單注銷(xiāo)手續(xù)。

A、一

B、三 C、六

D、九

51、對(duì)出口單位實(shí)行分類(lèi)管理，分別采取（D）管理方式。A、自動(dòng)核銷(xiāo)、批次核銷(xiāo)、批量核銷(xiāo) B、自動(dòng)核銷(xiāo)、批次核銷(xiāo)、單筆核銷(xiāo) C、自動(dòng)核銷(xiāo)、批量核銷(xiāo)、逐筆核銷(xiāo) D、自動(dòng)核銷(xiāo)、批次核銷(xiāo)、逐筆核銷(xiāo)

52、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)的規(guī)定，對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行（B）審查。

A、合規(guī)

B、合理

C、合法

53、個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者辦理對(duì)外貿(mào)易購(gòu)付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過(guò)本人的（C）進(jìn)行。

A、資本項(xiàng)目賬戶

B、外匯儲(chǔ)蓄賬戶

C、外匯結(jié)算賬戶

D、經(jīng)常項(xiàng)目賬戶

54、銀行停止經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)提前（B）個(gè)工作日，由停辦業(yè)務(wù)行或者授權(quán)其開(kāi)辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)的上級(jí)行持《銀行停辦即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》一式兩份向國(guó)家外匯管理局及其分支局辦理備案。

A、15

B、20

C、一個(gè)月

D三個(gè)月

55、出口收匯進(jìn)入待核查賬戶后，需要結(jié)匯或者劃出的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫(xiě)（B），連同中國(guó)電子口岸操作員IC卡，一并提交銀行辦理。

A、結(jié)匯申請(qǐng)書(shū)

B、出口收匯說(shuō)明 C、劃出申請(qǐng)書(shū)

D、前三項(xiàng)都不是

56、以轉(zhuǎn)口貿(mào)易方式出口時(shí)，作為出口方的信用證金額必須（A）進(jìn)口方的信用證金額。

A、大于

B、等于

C、小于

57、銀行經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)期間，如發(fā)生機(jī)構(gòu)更名、營(yíng)業(yè)地址變更c(diǎn)匯管理局及其分支局辦理變更備案。這里信息變更正式確認(rèn)是以（C）。

A、銀監(jiān)局批復(fù)文件日期為準(zhǔn) B、金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)日期為準(zhǔn)

C、新?lián)Q領(lǐng)的《金融許可證》頒發(fā)日期為準(zhǔn) D、金融機(jī)構(gòu)上級(jí)行批復(fù)時(shí)間為準(zhǔn)

58、某居民要攜帶1萬(wàn)美元現(xiàn)鈔出境需在（A）申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》。

A、外匯指定銀行

B、外匯局

C、海關(guān)

D、人民銀 10

行

59、被授權(quán)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)如發(fā)生重大外匯違規(guī)行為受到國(guó)家外匯管理局及其分支局處罰，自執(zhí)行處罰決定之日起（B）內(nèi)，該機(jī)構(gòu)的原上級(jí)授權(quán)行不得新授權(quán)下轄機(jī)構(gòu)開(kāi)辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

A、3個(gè)月

B、6個(gè)月

C、9個(gè)月

D、12個(gè)月 60、對(duì)于進(jìn)入待核查賬戶的出口收匯，銀行應(yīng)（A）A、在聯(lián)網(wǎng)核查并為企業(yè)辦理結(jié)匯或劃出后，為企業(yè)出具出口收匯核銷(xiāo)專用聯(lián)

B、在聯(lián)網(wǎng)核查前，為企業(yè)出具出口收匯核銷(xiāo)專用聯(lián)

61、一筆貿(mào)易收匯中的銀行扣費(fèi)部分是否納入聯(lián)網(wǎng)核查范圍（B）

A、是

B、否 ★62、人民幣匯率實(shí)行（A）。

A以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的，有管理的浮動(dòng)匯率制度。

B以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的，參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。

C以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的，單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制度。63、對(duì)預(yù)計(jì)收匯日期超過(guò)報(bào)關(guān)日期180天以上(含180天)的遠(yuǎn)期收匯，出口單位應(yīng)當(dāng)在報(bào)關(guān)后（B）天內(nèi)到外匯局辦理遠(yuǎn)期收匯備案。

A、30天

B、60天

C、90天

D、180天 64、境內(nèi)機(jī)構(gòu)可根據(jù)（A）自行保留其經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入 A、經(jīng)營(yíng)需要

B、外匯局審批的額度

C、企業(yè)申請(qǐng)

D、進(jìn)口付額

65、我國(guó)實(shí)行經(jīng)常項(xiàng)目可兌換的原則主要體現(xiàn)在（B）。A、經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下對(duì)外支付，無(wú)需任何憑證直接在外匯指定銀行 11

辦理

B、國(guó)家對(duì)經(jīng)常性國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移不予限制

C、經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下對(duì)外支付，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)用匯計(jì)劃后，在外匯指定銀行辦理

D、經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下對(duì)外支付，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)用匯計(jì)劃后，在調(diào)劑中心辦理 ★66、銀行為進(jìn)口單位辦理付匯手續(xù)時(shí)，需審查進(jìn)口單位填寫(xiě)的進(jìn)口付匯核查憑證。以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，銀行需審核：（D）

A進(jìn)口合同

B進(jìn)口合同、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū) C進(jìn)口合同、形式發(fā)票

67、外匯局每（C）對(duì)進(jìn)口單位進(jìn)行一次考核分類(lèi)。A 月

B 季度

C 半年

D 年 68、國(guó)家對(duì)外債實(shí)行（B）。

A

集中管理

B 規(guī)模管理 C

效益管理

D 任意管理

69、借用外債應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機(jī)關(guān)辦理外債（C）

A 核準(zhǔn)

B備案 C 登記

D以上都對(duì)

70、提供對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)向外匯管理機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，由外匯管理機(jī)關(guān)根據(jù)申請(qǐng)人的（A）等情況作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。

A資產(chǎn)負(fù)債

B申請(qǐng)人的所有制性質(zhì) C申請(qǐng)人的信譽(yù)

D以上都對(duì)

71、（D）在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款。

A

財(cái)務(wù)公司

B 大型企業(yè) C

跨國(guó)公司

D 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

72、資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金，應(yīng)按照有關(guān)主管部門(mén)及（B）使用。

A 境內(nèi)機(jī)構(gòu)意愿

B外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途 C 開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)的指令

D境內(nèi)機(jī)構(gòu)的需要

73、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機(jī)關(guān)辦理（A）。

A 登記

B 備案 C 核準(zhǔn)

D 以上都對(duì) 74、下列不屬于外債范疇的是（D）

A、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款

B、外國(guó)商業(yè)貸款 C、發(fā)行國(guó)際債券

D、外國(guó)直接投資 75、根據(jù)國(guó)際上通行的標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)債率的警戒線是（A）

A、20%

B、25%

C、50%

D、100%

★76、外債總量管理的核心是使外債總量適度，不超過(guò)債務(wù)國(guó)的（A）

A、吸收能力

B、負(fù)債能力

C、償債能力

D、營(yíng)運(yùn)能力

77、國(guó)內(nèi)公司在香港證券市場(chǎng)上發(fā)行和交易的股票是（B）

A、B股

B、H股

C、N股

D、S股

78、境外法人或自然人為籌建外商投資企業(yè)匯入的外匯可以開(kāi)立（D）

A、外匯貸款專戶

B、外匯還貸專戶 C、資本金帳戶

D、外國(guó)投資者專用帳戶

79、資本項(xiàng)目外匯管理是指的對(duì)國(guó)際收支平衡表中下列項(xiàng)目的管理（A）

A、資本和金融項(xiàng)目

B、收益項(xiàng)目 C、轉(zhuǎn)移項(xiàng)目

D、非貿(mào)易收支項(xiàng)目

80、國(guó)家外匯管理部門(mén)對(duì)企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債實(shí)行登記管理的依據(jù)不包括（D）

A、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》

B、《外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)暫行規(guī)定》

C、《外債管理暫行辦法》

D、《外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)暫行規(guī)定實(shí)施細(xì)則》

81、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)可以直接向境外提供：（C）

A、擔(dān)保貸款

B、質(zhì)押貸款

C、商業(yè)貸款 82、外匯管理機(jī)關(guān)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行：（C）A、集中管理

B、分散管理

C、綜合頭寸管理 83、外匯市場(chǎng)交易的幣種和形式由：（C）A、外匯市場(chǎng)交易所規(guī)定

B、證監(jiān)委規(guī)定

C、國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)規(guī)定

84、有擅自對(duì)外借款，在境外發(fā)行債券或者擔(dān)保對(duì)外擔(dān)保等，違反外債管理規(guī)定的由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，違法金額處（A）以下的罰款。

A、30%

B、20%

C、40% 85、新的外商直接投資外匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程規(guī)定，直接投資項(xiàng)下各類(lèi)賬戶的正常關(guān)戶授權(quán)開(kāi)戶銀行直接辦理并實(shí)行：（B）

A 核準(zhǔn)制

B 備案制

C

二者均不需要 86、外商投資企業(yè)領(lǐng)取工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照后(D)內(nèi)應(yīng)向注冊(cè)地外匯局辦理外匯登記。

A、10天

B、20天

C、一個(gè)月

D、30天

87、資本金賬戶超最高限額，其超過(guò)部分資金不得超過(guò)企業(yè)外匯資本金賬戶最高限額的(C)

A、1% B、等值1萬(wàn)美元

C、1%且等值3萬(wàn)美元 D、3萬(wàn)美元

88、外債登記后，超過(guò)借款合同約定的首次提款日(D)

內(nèi)未提款，該筆外債自動(dòng)失效。

A、30天

B、40天

C、一個(gè)月

D、三個(gè)月

89、延期付款指進(jìn)口貨物貨到付款項(xiàng)下合同約定付匯日期晚于合同約定進(jìn)口日期或?qū)嶋H付匯日期晚于實(shí)際進(jìn)口報(bào)關(guān)日期(D)以上（不含）的付匯。

A、180天

B、60天

C、一個(gè)月

D、90天 90、外債的定期登記是指?jìng)鶆?wù)人依合同逐筆填寫(xiě)《外債簽約情況表》并按一定時(shí)間集中到外匯局辦理登記的一種外債登記形式。這 15

個(gè)時(shí)間是（C）。

A、日

B、年

C、月

D、季 91、境外投資企業(yè)在當(dāng)?shù)刈?cè)后，境內(nèi)投資者應(yīng)當(dāng)在什么時(shí)間內(nèi)將境外投資企業(yè)注冊(cè)證明材料報(bào)送所在地外匯局備案（B）。

A、10 天

B、30 天

C、15 天

D、60 天

92、企業(yè)需開(kāi)立多個(gè)資本金賬戶的，每個(gè)資本金賬戶的限額不得低于（A）萬(wàn)美元。

A、300

B、500

C、200

D、400 93、境內(nèi)投資者轉(zhuǎn)讓境外投資企業(yè)股份的應(yīng)當(dāng)向哪個(gè)部門(mén)提交股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議（C）。

A、境外管理部門(mén)

B、所在地外匯局

C、注冊(cè)地外匯局

D、國(guó)家外匯管理局

94、境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人向外國(guó)投資者轉(zhuǎn)讓所持境內(nèi)企業(yè)股份或權(quán)益而收取的外匯購(gòu)買(mǎi)價(jià)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)（C）賬戶辦理入賬及結(jié)匯。

A、資本金賬戶

B、投資專用賬戶 C、資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶D、其他賬戶

95、國(guó)際貨幣基金組織和非洲開(kāi)發(fā)銀行貸款的談判由下列哪個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)（A）。

A、中國(guó)人民銀行

B、商務(wù)部

C、財(cái)政部

D、農(nóng)業(yè)部 96、中資銀行對(duì)外提供融資租賃擔(dān)保應(yīng)采取的審批方法是（A）。A、逐筆審批

B、資產(chǎn)負(fù)債比例管理

C、余額管理

D、不需事前審批

97、對(duì)違反辦理資本項(xiàng)目資金收付的金融機(jī)構(gòu)，外匯局可以根據(jù) 16

違規(guī)情節(jié)的輕重對(duì)其處以（B）下金額的罰款。

A、5萬(wàn)—50萬(wàn)元

B、20萬(wàn)—100萬(wàn)元

C、50萬(wàn)—200萬(wàn)元

D、1萬(wàn)—10萬(wàn)元

98、借用外債應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機(jī)關(guān)辦理外債（A）。

A、登記

B、備案

C、審批

D、核準(zhǔn) 99、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人向境外直接投資或者從事境外(A)、衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)的規(guī)定辦理登記。

A、有價(jià)證券

B、股票

C、債券

D、期貨 100、違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，處違法金額(B)%以下的罰款。

A、20

B、30

C、10

D、15 101、企業(yè)領(lǐng)取《中華人民共和國(guó)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》后(B)天內(nèi)，應(yīng)當(dāng)向注冊(cè)地外匯局申請(qǐng)辦理外匯登記手續(xù)。

A、20

B、30

C、10

D、15 102、企業(yè)辦理外匯登記證后，有變更名稱、地址、改變經(jīng)營(yíng)范圍或者發(fā)生

(B)等情況，應(yīng)當(dāng)在辦理工商登記后，及時(shí)將有關(guān)材料送外匯局備案，并申請(qǐng)更換外匯登記證。

A、轉(zhuǎn)讓、增資、并購(gòu)

B、轉(zhuǎn)讓、增資、合并

C、轉(zhuǎn)讓、增資、減資 D、轉(zhuǎn)讓、增資、撤資

103、外商投資企業(yè)辦理資本金結(jié)匯為一次性或分次結(jié)匯中的最 17

后一筆，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于結(jié)匯后的（A）內(nèi)向銀行提交相關(guān)材料。

A、5個(gè)工作日

B、7個(gè)工作日

C、10個(gè)工作日

D、15個(gè)工作日

104、外商投資企業(yè)資本金賬戶及人民幣賬戶開(kāi)立在同一家銀行的，結(jié)匯銀行須在（B）辦理完畢結(jié)匯、人民幣資金入賬及對(duì)外支付劃出手續(xù)。

A、2日

B、當(dāng)日

C、5日

D、7日 ★105、外商投資企業(yè)資本金賬戶及人民幣賬戶開(kāi)立不在同一家銀行的，結(jié)匯銀行須在（A）辦理完畢結(jié)匯、人民幣資金入賬及對(duì)外支付劃出手續(xù)。

A、2日

B、當(dāng)日

C、5日

D、7日 106、A公司向B公司采購(gòu)大型設(shè)備，A公司同意B公司的要求，先支付30%的貨款，但同時(shí)要求B公司通過(guò)銀行開(kāi)出：（D）

A關(guān)稅保付保函

B加工貿(mào)易項(xiàng)下稅款保付保函 C履約保函 D預(yù)付款保函

107、信用證的付款的條件是：（B）A受益人提交滿足信用證要求的單據(jù)種類(lèi)。B受益人提交滿足信用證要求的商業(yè)單據(jù)。C受益人提交商業(yè)單據(jù)。

D受益人根據(jù)信用證要求履行發(fā)貨義務(wù)。

108、銀行開(kāi)出信用證后，受益人提交了符合信用證條款的單據(jù)，則銀行：（D）

A向開(kāi)證申請(qǐng)人核實(shí)受益人確已履行發(fā)貨義務(wù)后才可付款。B如開(kāi)證申請(qǐng)人沒(méi)有足夠的資金支付此筆款項(xiàng)，銀行可拒絕向受益人付款。

C如開(kāi)證申請(qǐng)人在銀行的授信額度已到期，銀行應(yīng)拒絕向受益人付款。

D如開(kāi)證申請(qǐng)人資金不足，銀行必須墊款支付信用證款項(xiàng)。109、銀行開(kāi)出信用證后，如受益人提交的單據(jù)不符合信用證要求，則：（C）

A銀行不得支付信用證款項(xiàng)。B銀行仍需支付信用證款項(xiàng)。C銀行有權(quán)選擇付款或拒絕付款。D此信用證自動(dòng)失效。

110、銀行開(kāi)出信用證后收到受益人提交的單據(jù)，則：（B）A銀行不需要向受益人反饋單據(jù)處理情況。

B銀行必須在5個(gè)工作日內(nèi)向受益人反饋單據(jù)處理情況。C銀行必須在收到開(kāi)證申請(qǐng)人指示后向受益人反饋單據(jù)處理情況。

D銀行可在收到單據(jù)后第6個(gè)工作日拒付單據(jù)。

111、銀行收到國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證，核實(shí)信用證真實(shí)性后將信用證正本交給出口商的業(yè)務(wù)稱作：（B）

A收證 B來(lái)證通知 C核實(shí)信用證 D出口信用證交單

112、出口商收到信用證后，根據(jù)信用證條款制作單據(jù)交給銀行審核，委托銀行收取單據(jù)項(xiàng)下貨款的業(yè)務(wù)是：（D）

A審單 B委托收款 C出口跟單托收 D出口信用證交單業(yè)務(wù)

113、銀行收到國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證后，應(yīng)該：（C）

A等待客戶前來(lái)銀行領(lǐng)取信用證，因?yàn)榭蛻魰?huì)知道有信用證開(kāi)到；

B等到有空的時(shí)候再通知客戶，因?yàn)樾庞米C通知并非緊急業(yè)務(wù)。C立即通知受益人前來(lái)銀行領(lǐng)取信用證；

D立即將信用證正本交給客戶，不需收取任何費(fèi)用。114、屬于無(wú)追索權(quán)融資業(yè)務(wù)的是：（D）A進(jìn)口押匯 B出口押匯 C國(guó)內(nèi)信用證議付 D福費(fèi)廷

115、出口商收到信用證后，要獲得信用證項(xiàng)下款項(xiàng)，必須：（D）A要求通知信用證的銀行支付款項(xiàng)；

B等待進(jìn)口商付來(lái)的匯入?yún)R款，如進(jìn)口商不按時(shí)付款，則憑信用證索賠；

C提交信用證要求的單據(jù)，單據(jù)未必需要符合信用證的所有要求；

D提交完全符合信用證要求的單據(jù)；

二、多項(xiàng)選擇題

1、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國(guó)際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：（ABCDE）

A、外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣

B、外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等

C、外幣有價(jià)證券，包括債券、股票等

D、特別提款權(quán)

E、其他外匯資產(chǎn)

2、有下列哪些情形的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對(duì)機(jī)構(gòu)可以 處30萬(wàn)元以下的罰款，對(duì)個(gè)人可以處5萬(wàn)元以下的罰款：（ABCDEF）

A、未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的B、未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的C、未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的 D、違反外匯賬戶管理規(guī)定的 E、違反外匯登記管理規(guī)定的

F、拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的

3、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)或者終止經(jīng)營(yíng)結(jié)、售匯業(yè)務(wù)以外的其他外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工經(jīng)（BC）批準(zhǔn)。

A、中國(guó)人民銀行

B、外匯管理機(jī)關(guān)

C、金融業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

4、外匯市場(chǎng)交易的（AC）由國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)規(guī)定。A、幣種

B、價(jià)格

C、形式

D、種類(lèi)

5、外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循（ABCD）的原則。

A、公開(kāi)

B、公平

C、公正

D、誠(chéng)實(shí)信用

6、有違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)，或者以虛假、無(wú)效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪R等非法套匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)（ABCD）

A、責(zé)令對(duì)非法套匯資金予以回兌

B、處非法套匯金額30%以下的罰款

C、情節(jié)嚴(yán)重的，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款

D、構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任

7、國(guó)際收支平衡表包括（ABCD）項(xiàng)目

A、經(jīng)常賬戶

B、資本和金融賬戶

B、C、凈誤差與遺漏

D、儲(chǔ)備資產(chǎn)

8、經(jīng)常賬戶包括以下項(xiàng)目（ABCD）

A、貨物

B、服務(wù)

C、經(jīng)常轉(zhuǎn)移

D、收益（收入）

9、境內(nèi)銀行在申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼時(shí)，應(yīng)向所在地外匯局提交《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼申領(lǐng)表》，以及（ABC）的復(fù)印件。其中，境內(nèi)銀行總行及境外銀行在境內(nèi)設(shè)立的第一家分支機(jī)構(gòu)在申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼時(shí)僅需提交《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼申領(lǐng)表》，無(wú)需提交其他材料。

A、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》

B、《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本）

C、《金融機(jī)構(gòu)許可證》

D、《稅務(wù)登記證》（副本）

10、以下哪些不屬于限額申報(bào)范圍，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行申報(bào)的？（BCD）A、3000美元的對(duì)私涉外收入非貿(mào)易款項(xiàng)

B、1000美元的對(duì)私涉外支出款項(xiàng)

C、1800美元涉及貿(mào)易出口收匯的對(duì)私涉外收入款D、500美元的單位非貿(mào)易付匯

11、外匯局要對(duì)間接申報(bào)中的大額交易進(jìn)行核實(shí)，其大額交易包 22

括：（ABD）

A、單位或個(gè)人單筆貿(mào)易項(xiàng)下金額500萬(wàn)美元（含）以上

B、服務(wù)貿(mào)易金額50萬(wàn)美元（含）以上

C、收益與轉(zhuǎn)移項(xiàng)下金額30萬(wàn)美元（含）以上

D、資本和金融項(xiàng)下金額100萬(wàn)美元（含）以上的

12、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送程序中，實(shí)行同級(jí)報(bào)送、屬地管理原則的是（BC）

A、銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)表（按交易期限）

B、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)旬報(bào)表——結(jié)匯（遠(yuǎn)期履約）

C、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)表——結(jié)匯（即期）

D、銀行掉期統(tǒng)計(jì)表（按地區(qū)）

13、下列哪些項(xiàng)目屬于《單位基本情況表》的關(guān)鍵要素？（ABD）

A、組織機(jī)構(gòu)代碼

B、經(jīng)濟(jì)類(lèi)型

C、聯(lián)系電話

D、是否為特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)企業(yè)

14、通過(guò)境內(nèi)銀行收到境外款項(xiàng)或向境外支付款項(xiàng)的非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人，應(yīng)（ABD）地進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

A、及時(shí)

B、準(zhǔn)確

C、完整

D、全面

15、《匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)操作規(guī)程》中所稱外匯有（BCD）A、現(xiàn)匯

B、現(xiàn)鈔

C、信用卡

D、旅行支票

E、匯票

16、金融機(jī)構(gòu)有下列哪些情形的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，并處20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)（BCD）

A、違反規(guī)定辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付的 23

B、違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的 C、違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的 D、違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的

17、外匯管理機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列措施：（ABCDE）

A對(duì)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；

B進(jìn)入涉嫌外匯違法行為發(fā)生場(chǎng)所調(diào)查取證；

C詢問(wèn)有外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，要求其對(duì)與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的事項(xiàng)作出說(shuō)明；

D查閱、復(fù)制與被調(diào)查外匯違法事件直接有關(guān)的交易單證等資料；

E查閱、復(fù)制被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個(gè)人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及相關(guān)文件，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存。

18、銀行申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)具備哪些條件：（ABCD）A、具有金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格

B、具有健全完善的結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度

C、銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)取得其上級(jí)行的授權(quán) D、國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他條件

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)具備銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格

19、現(xiàn)階段在銀行間外匯市場(chǎng)除了開(kāi)辦人民幣兌美元、歐元兩種貨幣的貨幣掉期交易外，還有哪幾種貨幣？（ACD）

A、英鎊

B、澳元

C、港幣

D、日元

20、具有境內(nèi)企業(yè)法人資格的代兌機(jī)構(gòu)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備哪些條件？（ABCD）

A、有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所

B、不少于2名經(jīng)授權(quán)銀行培訓(xùn)合格的從事外幣兌換業(yè)務(wù)的工作人員

C、具備能夠準(zhǔn)確、及時(shí)接收授權(quán)銀行外幣兌換牌價(jià)的設(shè)備或相應(yīng)設(shè)施

D、授權(quán)銀行要求的其他條件

21、銀行具有下面哪些來(lái)源于債務(wù)人的人民幣資金的，可以由銀行代債務(wù)人購(gòu)匯：（ABCD）

A、依據(jù)法院判決、仲裁機(jī)構(gòu)的裁決取得的人民幣資金 B、抵押或質(zhì)押資產(chǎn)變現(xiàn)（不含人民幣抵押外匯貸款的人民幣抵押金）取得的人民幣資金

C、扣收的人民幣保證金

D、其他合法途徑獲得的人民幣資金

22、實(shí)行備案制準(zhǔn)入管理的銀行申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)提交（BD）

A、經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告

B、應(yīng)當(dāng)經(jīng)其已取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的上一級(jí)行授權(quán) C、經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)章制度

D、《銀行經(jīng)營(yíng)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》

23、下列（AB）屬于可以對(duì)外售（付）的貿(mào)易方式 A一般貿(mào)易

B進(jìn)料對(duì)口

C低值輔料

D來(lái)料加工

24、個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者辦理對(duì)外貿(mào)易購(gòu)付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過(guò)本 25

人的外匯結(jié)算賬戶進(jìn)行；其（ABCD）按機(jī)構(gòu)管理。

A 外匯收入

B 外匯支出

C 進(jìn)出口核銷(xiāo)

D 國(guó)際收支申報(bào)

25、在《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定中，直系親屬包括：（ADE）。

A 父母

B 兄弟

C姐妹

D 配偶

E子女

26、境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性（ABD）的結(jié)匯超過(guò)總額的，憑本人有效身份證件及相關(guān)證明材料在銀行辦理。

A 房租類(lèi)支出

B 生活消費(fèi)類(lèi)支出

C 旅游支出

D 就醫(yī)支出

27、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的（ABD）等基本情況發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)到外匯局辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)基本信息變更手續(xù)。

A 機(jī)構(gòu)名稱

B 機(jī)構(gòu)性質(zhì)

C 注冊(cè)地址

D 組織機(jī)構(gòu)代碼

28、《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》是由哪幾個(gè)部門(mén)聯(lián)合下發(fā)（ACD）

A、商務(wù)部

B、國(guó)家稅務(wù)局

C、海關(guān)

D、國(guó)家外匯管理局

29、海關(guān)出口貨款報(bào)關(guān)單上有哪幾個(gè)日期（ABD）A、出口日期

B、簽發(fā)日期

C、登記日期

D、申報(bào)日期 30、為提高個(gè)人本外幣兌換業(yè)務(wù)的服務(wù)水平，滿足日益增長(zhǎng)的個(gè)人本外幣兌換需求，國(guó)家外匯管理局決定在哪些城市開(kāi)展個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)。（AC）

A北京

B天津

C 上海

D深圳

E廣州

31、海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域包括。（ABCDE）

A、保稅區(qū)

B、出口加工區(qū)

C、保稅物流園區(qū)D、保稅物流中心

E、保稅港。

32、根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法》，國(guó)家對(duì)（AD）實(shí)行總額管理？

A、個(gè)人結(jié)匯

B、個(gè)人購(gòu)匯 C、境內(nèi)個(gè)人結(jié)匯

D、境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯

33、個(gè)人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)區(qū)分有哪幾類(lèi)？（ABD）A、外匯結(jié)算賬戶

B、資本項(xiàng)目賬戶 C、經(jīng)常項(xiàng)目賬戶

D、外匯儲(chǔ)蓄賬戶

34、以下哪類(lèi)方式出口，按出口貨物報(bào)關(guān)單的成交總價(jià)全額收匯核銷(xiāo)？（ABE）

A．一般貿(mào)易

B．對(duì)外承包出口

C．來(lái)料深加工 D．進(jìn)料深加工

E．寄售代銷(xiāo)

35、經(jīng)常項(xiàng)目，是指國(guó)際收支中涉及（AEF）的交易項(xiàng)目等。A、貨物

B、貿(mào)易收支

C、勞務(wù)收支

D、單方面轉(zhuǎn)移

E、服務(wù)

F、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移

36、境外個(gè)人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，對(duì)于當(dāng)日累計(jì)兌換不超過(guò)等值（A）美元（含）以及離境前在境內(nèi)關(guān)外場(chǎng)所當(dāng)日累計(jì)不超過(guò)等值（B）美元（含）的兌換，可憑本人有效身份證件辦理。

A、500

B、1000

C、2000

D、5000

37、不得對(duì)外售付匯的貿(mào)易方式是：（ABD）

A．展覽品

B．來(lái)料深加工

C．邊境小額

D．易貨貿(mào)易

E、一般貿(mào)易

38、對(duì)境外機(jī)構(gòu)支付等值（C），對(duì)境外個(gè)人支付等值（A）國(guó)際空運(yùn)和陸運(yùn)項(xiàng)下運(yùn)費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用時(shí)，可持合同（協(xié)議）或發(fā)票（支 27

付通知書(shū)）直接到外匯指定銀行辦理購(gòu)付匯手續(xù)。

A、5千美元以下（含5千美元）

B、1萬(wàn)美元以下（含1萬(wàn)美元）

C、5萬(wàn)美元（含5萬(wàn)美元）

D、10萬(wàn)美元（含10萬(wàn)美元）

39、出境人員原則上不得攜帶超過(guò)等值10000美元的外幣現(xiàn)鈔出境。對(duì)屬于下列特殊情況之一的，出境人員可以向外匯局申領(lǐng)《攜帶證》。（ABCD）

A人數(shù)較多的出境團(tuán)組；

B出境時(shí)間較長(zhǎng)或旅途夠長(zhǎng)的科學(xué)考察團(tuán)隊(duì)； C政府領(lǐng)導(dǎo)人出訪；

D出境人員赴戰(zhàn)亂、外匯管制嚴(yán)格、金融條件差或金融**的國(guó)家。

40、企業(yè)開(kāi)立外匯賬戶，應(yīng)持（BC）先到外匯局進(jìn)行機(jī)構(gòu)基本信息登記。

A、企業(yè)申請(qǐng)

B、營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或社團(tuán)登記證）

C、組織機(jī)構(gòu)代碼證

D、批準(zhǔn)證書(shū)

41、外幣支付憑證或者支付工具，包括（BCD）。A、債券 B、票據(jù) C、銀行存款憑證 D、銀行卡 E、股票

42、外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。

A、真實(shí)性 B、公平C、公開(kāi) D、公正 E、誠(chéng)實(shí)信用

43、對(duì)已經(jīng)開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的進(jìn)口單位，向外匯局申請(qǐng)進(jìn)入“對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄”時(shí)需提交的資料：（ABCDEF）。

A、《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表》或《中華人民共和國(guó)外商投 28

資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》或《中華人民共和國(guó)臺(tái)、港、澳、僑投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》等相關(guān)證明及復(fù)印件；

B、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件；

C、法人代表人簽字、加蓋單位公章的確定書(shū)；

D、《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書(shū)》；

E、中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)及復(fù)印件； F、外匯局要求提供的其他材料。

44、對(duì)于按規(guī)定不需辦理貨物報(bào)關(guān)項(xiàng)下的出口收匯，企業(yè)在辦理結(jié)匯或者劃出資金時(shí)，應(yīng)向銀行提供（ABC）。

A、蓋有銀行業(yè)務(wù)公章的涉外收入申報(bào)單正本 B、郵寄貨物清單

C、快遞公司為企業(yè)出具的業(yè)務(wù)收據(jù) D、情況說(shuō)明

45、除以下（ABCD）情況，銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)都應(yīng)納入結(jié)售匯系統(tǒng)。

A、通過(guò)外幣代兌點(diǎn)發(fā)生的結(jié)售匯 B、外幣卡境內(nèi)消費(fèi)結(jié)匯

C、境外卡通過(guò)自助銀行設(shè)備提取人民幣現(xiàn)鈔 D、境內(nèi)卡境外使用購(gòu)匯還款

46、境內(nèi)個(gè)人林某收到其先生從美國(guó)匯回的6萬(wàn)美元，銀行應(yīng)留存（ABCD）等證明材料為其結(jié)匯。

A、林某身份證 B、結(jié)婚證

C、林某的先生的銀行存款證明 D、林某的先生在美國(guó)的稅單

47、出口收匯待核查賬戶支出須經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后方可辦理，其支出范圍包括（ABC）。

A、經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后結(jié)匯

B、銀行聯(lián)網(wǎng)核查后劃入該企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶 C、經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的退匯支出 D、直接歸還外匯貸款

48、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》適用于（ABC）。A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng) B、境內(nèi)個(gè)人的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

C、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng) D、一切外匯收支活動(dòng)

49、出口收匯核銷(xiāo)單主要使用環(huán)節(jié)是（ABC）。

A.貨物出口報(bào)關(guān)

B.出口收匯核銷(xiāo)

C.申請(qǐng)出口退稅 D.碼頭貨物裝運(yùn)

E.貨物出港查驗(yàn)

50、出口單位出口貨物后，對(duì)預(yù)計(jì)收匯日期超過(guò)報(bào)關(guān)日期(B)天(含)以上的遠(yuǎn)期收匯，出口單位應(yīng)當(dāng)在報(bào)關(guān)后(C)天內(nèi)到外匯局辦理遠(yuǎn)期收匯備案。

A、30

B、180

C、60

D、90

E、240

51、外匯局對(duì)出口單位分類(lèi)管理方式有（BCD）

A、總量核銷(xiāo)

B、逐筆核銷(xiāo)

C、批次核銷(xiāo)

D、自動(dòng)核銷(xiāo) 52.進(jìn)口付匯核查系統(tǒng)銀行版可查詢數(shù)據(jù)有：（ABCE）A進(jìn)口付匯名錄查詢

B企業(yè)綜合信息查詢

C企業(yè)分類(lèi)考核信息查詢

D企業(yè)數(shù)據(jù)查詢

E錯(cuò)誤數(shù)據(jù)查詢

53、下列哪些單位的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)，未經(jīng)外匯局登記，銀行不得為其辦理或開(kāi)立信用證等相關(guān)業(yè)務(wù)。（AD）

A、不在名錄進(jìn)口單位

B、A類(lèi)進(jìn)口單位

C、B類(lèi)進(jìn)口單位

D、C類(lèi)進(jìn)口單位

54、直接投資外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)模塊包括以下哪幾個(gè)主要功能模塊（A B C D）

A、外商投資

B、境外投資 C、年檢

D、統(tǒng)計(jì)分析

55、外商直接投資外匯管理制度主要包括以下內(nèi)容：(ABCD)A、外商投資企業(yè)外匯登記；

B、資本金賬戶及外國(guó)投資者專用外匯賬戶等外商投資項(xiàng)下各類(lèi)外匯賬戶管理；

C、外商投資企業(yè)驗(yàn)資詢證和外資外匯登記制度；

D、境內(nèi)原幣劃轉(zhuǎn)、外匯資金結(jié)匯、境內(nèi)再投資、對(duì)外購(gòu)付匯等外商直接投資項(xiàng)下的核準(zhǔn)業(yè)務(wù)；

56、已授權(quán)辦理資本金結(jié)匯的銀行資本金結(jié)匯時(shí)，企業(yè)須提供以下哪些資料（A、B、C、D）

A、資本金結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件。B、支付命令函 C、IC卡外匯登記證

D、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近一期驗(yàn)資報(bào)告

57、銀行向所在地外匯局申請(qǐng)資本金結(jié)匯授權(quán)時(shí)，須提供以下哪 31

些資料（A、B、C、D）

A、書(shū)面申請(qǐng)（包括近三年來(lái)資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作情況及法規(guī)執(zhí)行情況）

B、《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》（復(fù)印件）C、外商投資項(xiàng)下資本金入帳、結(jié)匯內(nèi)控制度 D、擬從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)人員情況

58、銀行憑以下哪些資料（A、B、C、D），可以給外商投資企業(yè)開(kāi)立資本金帳戶

A、外匯局開(kāi)立的電子版資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件 B、企業(yè)的申請(qǐng)報(bào)告

C、IC卡外匯登記證 D、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照

59、外匯資本金賬戶貸方累計(jì)發(fā)生額不得超過(guò)外匯局核準(zhǔn)最高限額的（AD）

A、1%

B、3%

C、絕對(duì)數(shù)不得超過(guò)等值1萬(wàn)美元

D、絕對(duì)數(shù)不得超過(guò)等值3萬(wàn)美元

60、外商投資企業(yè)外國(guó)投資者現(xiàn)匯出資驗(yàn)資詢證的審核、登記需提交以下資料（A B C）

A、事務(wù)所工作聯(lián)系函

B、外商投資企業(yè)外匯登記IC卡

C、外國(guó)投資者出資情況詢證函

D、企業(yè)入賬的進(jìn)賬單 61、外商投資企業(yè)向外匯局申請(qǐng)開(kāi)立資本金帳戶需提供哪些（A、B）資料？

A、書(shū)面申請(qǐng)

B、外商投資企業(yè)外匯登記證IC卡

C、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本

D、組織機(jī)構(gòu)代碼證 62、外債登記的形式主要有（CD）。

A、事前登記

B、事后登記

C、定期登記

D、逐筆登記

E、不需要等記

63、國(guó)家外匯管理局對(duì)提供對(duì)外擔(dān)保的管理方式包括（ABCE）。A、逐筆審批

B、資產(chǎn)負(fù)債比例管理

C、履約核準(zhǔn)

D、余額管理

E、事后登記

64、中國(guó)借用外債的渠道有（ABCDE）。

A、外國(guó)政府貸款

B、國(guó)際金融組織貸款

C、國(guó)際商業(yè)貸款

D、國(guó)際金融租賃

E、發(fā)行外幣債券

65、下邊屬于我國(guó)外債管理基本原則的有（BCD）。

A、擴(kuò)張?jiān)瓌t

B、適度原則

C、均衡原則

D、效益原則

E核算原則

66、以下哪些項(xiàng)目不需要辦理預(yù)收貨款登記手續(xù)。（ACD）A、出口押匯

B、企業(yè)出口買(mǎi)方信貸的提前收匯

C、福費(fèi)廷

D、保 理

67、外匯局對(duì)企業(yè)辦理預(yù)收貨款合同登記手續(xù)、提款登記手續(xù)、注銷(xiāo)手續(xù)的時(shí)限，以下描述正確的是（ABCD）。

A、辦理預(yù)收貨款合同登記，若是新簽約合同含預(yù)收貨款的，應(yīng)在合同簽約之日起15個(gè)工作日內(nèi)；

B、辦理預(yù)收貨款提款登記，應(yīng)在按合同約定收到預(yù)收貨款之日起15個(gè)工作日內(nèi)；

C、辦理預(yù)收貨款注銷(xiāo)手續(xù)，應(yīng)在已登記預(yù)收貨款項(xiàng)下貨物報(bào)關(guān)出口之日起15個(gè)工作日內(nèi)：

D、辦理預(yù)收貨款合同登記時(shí)，若合同中未約定而實(shí)際發(fā)生預(yù)收貨款的，應(yīng)在實(shí)際收到預(yù)收貨款之日起15個(gè)工作日內(nèi)；

68、外匯指定銀行向外商投資企業(yè)提供人民幣貸款，可以接受債務(wù)人的外匯質(zhì)押，但質(zhì)押外匯來(lái)源僅限于企業(yè)的（AC）賬戶。

A、資本金賬戶

B、經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶

C、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

D、資本項(xiàng)目外債專戶

69、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)從事（AB）發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入的規(guī)定，并按照國(guó)務(wù)院管理部門(mén)的規(guī)定辦理登記。

A 有價(jià)證券

B衍生產(chǎn)品 C 債券

D附加產(chǎn)品 70、國(guó)際收支中的資本項(xiàng)目包括了（ABD）A

資本轉(zhuǎn)移

B證券投資

C

收益

D衍生產(chǎn)品及貸款等

71、個(gè)人可以通過(guò)（B D）等合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行境外固定收益類(lèi)、權(quán)益類(lèi)等金融投資。

A、證券公司

B、銀行

C、財(cái)務(wù)公司

D、基金管理公司

72、財(cái)務(wù)管理公司可申請(qǐng)從事下列哪些外匯業(yè)務(wù)？（ABCD）A、外匯資產(chǎn)管理

B、外匯資本金投資； C、外匯同業(yè)拆借；

D、資信調(diào)查、咨詢服務(wù)； 73、貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債包括（BC）

A、貨款

B、出口預(yù)收貨款 C、進(jìn)口延期付匯

D、90天以內(nèi)的信用證付匯

74、資本項(xiàng)目包括：（ABCD）

A、資本轉(zhuǎn)移

B、直接投資

C、證券投資

D、衍生產(chǎn)品及貸款 75、外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循：（ABC）

A、公開(kāi)原則

B、公平原則

C、公正和誠(chéng)實(shí)信用原則

76、外債登記分為：（AB）

A、定期登記

B、逐筆登記

C、隨時(shí)登記 77、投資者專用外匯賬戶是指：（ABCD）

A、投資類(lèi)

B、收購(gòu)類(lèi)

C、費(fèi)用類(lèi)

D、保證類(lèi)

78、投資者專用外匯賬戶內(nèi)資金結(jié)匯審核資料：（ABCDE）A、書(shū)面申請(qǐng)

B、IC卡

C、銀行出具能反應(yīng)原外匯賬戶余額的對(duì)賬單或證明 D、資金用途

E、委托者需提供身份證明或營(yíng)業(yè)執(zhí)照 79、外商投資企業(yè)用于再投資的資金可以是（ABC）。A、先行回收投資

B、股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得

C、清算所得資金

D、境內(nèi)借款E未分配利潤(rùn)

80、直接投資的方式主要有以下幾種（ABCD）。A、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)

B、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)

C、外商獨(dú)資企業(yè)

D、合作開(kāi)發(fā)

E、加工裝配

81、境內(nèi)注冊(cè)的企業(yè)，其從事（ABCD）等其他特殊方式貿(mào)易時(shí)發(fā)生的預(yù)收貨款或延期付款均需辦理貿(mào)易項(xiàng)下外債登記。

A、一般貿(mào)易

B、加工貿(mào)易

C、轉(zhuǎn)口貿(mào)易

D、保稅貨物貿(mào)易

82、外商投資企業(yè)實(shí)行外匯登記制度的目的是（ABE）。

A、實(shí)行事后的間接管理

B、掌握外商投資企業(yè)的基本情況

C、實(shí)行事前的直接管理

D、實(shí)行事前的間接管理

E、便于對(duì)外商投資企業(yè)的跟蹤監(jiān)測(cè)

83、投資企業(yè)發(fā)生涉及（）等的變更事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)辦理外匯登記變更手續(xù)（BCD）

A、更換董事

B、名稱、地址

C、資本、股權(quán)、出資方式

D、發(fā)生轉(zhuǎn)讓、增資、合并

E、召開(kāi)股東會(huì) 84、境外外資股票有（ABCDE）。

A、R股

B、H股

C、N股

D、L股E S股 85、從國(guó)際金融組織獲得的借款，目前分別哪些部門(mén)負(fù)責(zé)（BCD）。

A、國(guó)家發(fā)展和改革委

B、中國(guó)人民銀行

C、財(cái)政部

D、農(nóng)業(yè)部

E、商務(wù)部

86、我國(guó)對(duì)外商投資企業(yè)聯(lián)合年檢的主要內(nèi)容是（ABCD）。A、出資情況

B、財(cái)務(wù)狀況

C、外匯情況

D、進(jìn)出口情況

E、經(jīng)營(yíng)范圍

87、資本項(xiàng)目，是指國(guó)際收支中引起對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的交易項(xiàng)目，包括(ABCD)及貸款等。

A、資本轉(zhuǎn)移

B、直接投資

C、證券投資

D、衍生產(chǎn)品

88、外債簽約登記主要審核合同中的基本條款包括：(ABCD)等。

A、當(dāng)事各方

B、金額

C、期限

D、適用法律

89、投資性外商投資企業(yè)境內(nèi)投資款劃撥，出資賬戶可以是(ABC)。

A、資本金賬戶

B、外債專戶

C、結(jié)算賬戶

D、以上都不對(duì)

90、資本金結(jié)匯用于本企業(yè)(ABCD)的，其結(jié)匯所得人民幣資金可在企業(yè)自身的人民幣賬戶留存。

A、業(yè)務(wù)招待費(fèi)

B、工資發(fā)放

C、零星材料

D、管理層獎(jiǎng)金 91、資本金結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件。包括商業(yè)合同或收款人出具的支付通知，支付通知應(yīng)含(ABCD)。

A、商業(yè)合同主要條款內(nèi)容

B、金額

C、收款人名稱及銀行賬戶號(hào)碼

D、資金用途

92、外匯局批準(zhǔn)，外商投資企業(yè)可將(ABCD)轉(zhuǎn)增本企業(yè)資本 A、未分配利潤(rùn)

B、發(fā)展基金

C、資本公積

D、已登記外債

93、外匯管理的有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中屬于資本項(xiàng)目外匯收入的有(AB)

A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外借款

B、境外法人或自然人為投資匯入的外匯

C、境內(nèi)機(jī)構(gòu)出租房地產(chǎn)取得的外匯收入

D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)取得的外匯收入

94、境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人將資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶資金結(jié)匯的，應(yīng)當(dāng)按照支付結(jié)匯制度的有關(guān)要求，持以下（B、D）材料直接向銀行申請(qǐng)辦理。

A、外商投資企業(yè)外匯登記IC卡 B、結(jié)匯所得人民幣資金的支付命令函

C、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近一期驗(yàn)資報(bào)告（須附外方出資情況詢證函的回函）

D、結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件

95、以下為國(guó)內(nèi)外匯貸款專用賬戶的收入范圍是（AD）A、債務(wù)人該筆貸款收入 B、債務(wù)人經(jīng)批準(zhǔn)的資本項(xiàng)下支出 C、債務(wù)人償還貸款支出 D、債務(wù)人劃入的還款資金

96、購(gòu)買(mǎi)或受讓金融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)的外國(guó)投資者或其代理人應(yīng)在（B）工作日內(nèi)到資產(chǎn)所在地外匯分局或國(guó)家外匯管理局指定的分局辦理不良資產(chǎn)出售或轉(zhuǎn)讓備案登記手續(xù)。

A、10

B、15 C、20

D、30 97、總體上看，企業(yè)完整的經(jīng)營(yíng)鏈條包含2個(gè)環(huán)節(jié)的貿(mào)易活動(dòng)，這兩個(gè)環(huán)節(jié)是：（A、C）

A采購(gòu)

B加工

C銷(xiāo)售

D發(fā)貨

98、需要遵守國(guó)家外匯監(jiān)管法規(guī)的業(yè)務(wù)有：（A B D）A境外匯入?yún)R款業(yè)務(wù) B匯出境外匯款業(yè)務(wù) C國(guó)內(nèi)結(jié)算匯款業(yè)務(wù) D國(guó)際信用證業(yè)務(wù)

99、以下哪些行為屬買(mǎi)方辦理信用證業(yè)務(wù)的步驟：（A C D）A開(kāi)立信用證

B提交發(fā)貨單據(jù)索取貨款 C收到信用證項(xiàng)下交單

D支付貨款

100、銀行收到進(jìn)口信用證項(xiàng)下來(lái)單后，正確的做法是：(B D)A將收到的單據(jù)立即提交給客戶，不得延誤；

B通知客戶到單信息，并將“到單通知書(shū)”提供給客戶； C客戶確認(rèn)拒付單據(jù)后，將單據(jù)提交給客戶；

D客戶確認(rèn)付款并辦妥付款手續(xù)后，將單據(jù)提交給客戶。101、下列關(guān)于“賒銷(xiāo)”的說(shuō)法正確的是：（A B D）A英文簡(jiǎn)稱 “O/A”。

B買(mǎi)方先收貨后付款的結(jié)算方式。C買(mǎi)方先付款后收貨的結(jié)算方式。D賣(mài)方先發(fā)貨后收款的結(jié)算方式。

102、下列哪些產(chǎn)品適用于出口商向不夠信任的買(mǎi)家銷(xiāo)售商品時(shí)結(jié)算使用：（A C D）

A匯款——買(mǎi)方預(yù)付貨款 B匯款——賣(mài)方向買(mǎi)方賒銷(xiāo)產(chǎn)品 C信用證 D保理

103、光票托收業(yè)務(wù)中的金融票據(jù)包括：（A B C）A、支票

B、本票

C、匯票

104、與“進(jìn)口信用證”業(yè)務(wù)匹配的貿(mào)易融資產(chǎn)品是：（A B C）A、授信開(kāi)證

B、提貨擔(dān)保 C、進(jìn)口押匯

D、打包貸款

105、下列哪些屬保理業(yè)務(wù)的重要職能。（A B C D）A貨款催收

B資金融通

C銷(xiāo)售分戶帳管理

D壞賬擔(dān)保

三、判斷題

1、國(guó)家實(shí)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度。（對(duì)）

2、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法向外匯管理機(jī)關(guān)報(bào)送客戶的外匯收支及賬戶變動(dòng)情況。（對(duì)）

3、境內(nèi)機(jī)構(gòu)，是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)的國(guó)家機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等，包括外國(guó)駐華外交領(lǐng)事機(jī)構(gòu)和國(guó)際組織駐華代表機(jī)構(gòu)。（錯(cuò)）

4、境內(nèi)個(gè)人，是指中國(guó)公民和在中華人民共和國(guó)境內(nèi)居住滿1年的外國(guó)人，外國(guó)駐華外交人員和國(guó)際組織駐華代表除外。（錯(cuò)）

5、境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照本條例給予處罰外，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予處分；對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處5萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（錯(cuò)）

6、國(guó)家對(duì)經(jīng)常性國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。（對(duì)）

7、中華人民共和國(guó)境內(nèi)禁止外幣流通，但允許以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算。（錯(cuò)）

8、屬于個(gè)人所有的外匯，可以自行持有，也可以存入銀行或賣(mài)給外匯指定銀行。（對(duì)）

9、對(duì)于境內(nèi)居民償還境內(nèi)外資銀行貸款，將貸款匯至該銀行在境內(nèi)的賬戶，也需要進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)。（錯(cuò)）

10、現(xiàn)鈔形式（包括人民幣和外幣）進(jìn)行的結(jié)算無(wú)需辦理國(guó)際收 40

支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。（對(duì)）

11、對(duì)等值金額在3000美元以下（含）的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)，實(shí)行限額申報(bào)，即收款人免于填寫(xiě)《涉外收入申報(bào)單》，但涉及貿(mào)易出口收匯核銷(xiāo)、非居民項(xiàng)下的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)不實(shí)行限額申報(bào)。（對(duì)）。

12、銀行對(duì)客戶人民幣與外幣掉期交易近端履約后若遠(yuǎn)端違約，則將原履約的近端交易納入為違約當(dāng)期的即期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)，其余情況下銀行對(duì)客戶人民幣與外幣掉期履約數(shù)應(yīng)單獨(dú)統(tǒng)計(jì)，不得分拆為即期和遠(yuǎn)期交易統(tǒng)計(jì)。（對(duì)）。

13、非銀行間會(huì)員機(jī)構(gòu)由銀行代理進(jìn)入銀行間市場(chǎng)交易所產(chǎn)生的結(jié)售匯數(shù)據(jù)不納入結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)范圍。（錯(cuò)）

14、收付款人均為境內(nèi)居民，且匯出行和匯入行都是境內(nèi)銀行，因匯路原因跨境的境內(nèi)資金劃撥業(yè)務(wù)無(wú)需進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。（對(duì)）

15、收款人通過(guò)境內(nèi)郵政機(jī)構(gòu)等從境外收入款項(xiàng)的和付款人通過(guò)境內(nèi)郵政機(jī)構(gòu)等向境外支付款項(xiàng)的，由收款人和付款人按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。（錯(cuò)）

16、中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例僅適用于境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（錯(cuò)）

17、違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，處違法金額等值以下的罰款。（錯(cuò)）

18、國(guó)家對(duì)經(jīng)常性國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。（對(duì)）

19、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)外匯賬戶辦理外匯業(yè)務(wù)。（對(duì)）

20、外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)按照外匯管理部門(mén)的規(guī)定，對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。外匯管理部門(mén)有權(quán)對(duì)此事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。（對(duì)）

21、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，可以按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定保留或者賣(mài)給經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。（對(duì)）

22、企業(yè)的經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出，可憑有效單證以自有外匯支付或者向外匯指定銀行購(gòu)匯支付。（對(duì)）

23、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機(jī)關(guān)辦理登記。（對(duì)）

24、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人向境外直接投資或者從事境外有價(jià)證券、衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)的規(guī)定辦理登記。國(guó)家規(guī)定需要事先經(jīng)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)或者備案的，應(yīng)當(dāng)在外匯登記前辦理批準(zhǔn)或者備案手續(xù)。（對(duì)）

25、借用外債應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機(jī)關(guān)辦理外債登記。（對(duì)）

26、中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)全國(guó)的外債統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)，并定期公布外債情況。（錯(cuò)）

27、向境外提供商業(yè)貸款，應(yīng)當(dāng)按照外匯管理部門(mén)的規(guī)定辦理登記。（對(duì)）

28、資本項(xiàng)目外匯收入保留或者賣(mài)給外匯指定銀行，一律由企業(yè)自由作主。（錯(cuò)）

29、依法終止的外商投資企業(yè)，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)購(gòu)匯匯出。（對(duì)）

30、外匯管理機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金使用和賬戶變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（對(duì)）

31、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)或者終止經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。（對(duì)）

32、外匯管理部門(mén)依法監(jiān)督管理全國(guó)的外匯市場(chǎng)。（對(duì)）

33、中國(guó)人民銀行可以根據(jù)外匯市場(chǎng)的變化和貨幣政策的要求，依法對(duì)外匯市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)節(jié)。（錯(cuò)）

34、外匯管理機(jī)關(guān)依法履行現(xiàn)場(chǎng)檢查職責(zé)時(shí)，有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)予以配合，如實(shí)說(shuō)明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。（對(duì)）

35、有外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照外匯管理部門(mén)的規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料。（對(duì)）

36、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶有外匯違法行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向外匯管理機(jī)關(guān)報(bào)告。（對(duì)）

37、匯率是指一國(guó)貨幣單位用另一國(guó)貨幣單位所表示的價(jià)格。（對(duì)）

38、以一定數(shù)量的外國(guó)貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，用一定數(shù)量的本國(guó)貨幣來(lái)表示出外國(guó)貨幣的價(jià)格的標(biāo)價(jià)方法稱為直接標(biāo)價(jià)法。（對(duì)）

39、以一定數(shù)量的本國(guó)貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，用一定數(shù)量的外國(guó)貨幣來(lái)表示出本國(guó)貨幣的價(jià)格的標(biāo)價(jià)方法稱為間接標(biāo)價(jià)法。（對(duì)）40、一定單位外幣所折算的本幣增多，說(shuō)明本國(guó)貨幣升值。（錯(cuò)）

41、一定單位本幣所折算的外幣增多，說(shuō)明本國(guó)貨幣貶值。（錯(cuò)）

42、匯率制度是指一國(guó)貨幣當(dāng)局對(duì)該國(guó)匯率水平的確定、匯率變動(dòng)方式等問(wèn)題所作的一系列安排或規(guī)定。（對(duì)）

43、現(xiàn)階段，我國(guó)采用的是間接標(biāo)價(jià)法。（錯(cuò)）

44、人民幣匯率實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制度（錯(cuò)）。

45、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)的規(guī)定，對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查（對(duì)）。

46、境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人外匯賬戶境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。（對(duì)）

47、個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值10000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。（錯(cuò)）

48、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，可以自行保留或者賣(mài)給金融機(jī)構(gòu)。（錯(cuò)）

49、攜帶、申報(bào)外幣現(xiàn)鈔出入境的限額，由國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)規(guī)定。（對(duì)）

50、外幣代兌機(jī)構(gòu)經(jīng)與外匯局協(xié)商，可參照中國(guó)人民銀行匯價(jià)管理的有關(guān)規(guī)定，自行制定外幣兌換的掛牌價(jià)格（錯(cuò)）。

51、外幣代兌機(jī)構(gòu)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)必須使用外幣兌換水單，不得以其他單證代替外幣兌換水單。外幣兌換水單由授權(quán)銀行負(fù)責(zé)提供并管理。（對(duì)）

52、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的個(gè)人出口收匯及具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)非保稅貨物的出口收匯，不適用《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》。（錯(cuò)）

53、個(gè)人結(jié)匯和購(gòu)匯實(shí)行總額管理。（錯(cuò)）

54、已獲準(zhǔn)辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)3個(gè)月以上的銀行可申請(qǐng)開(kāi)辦人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)（錯(cuò)）。

55、企業(yè)以“旅游購(gòu)物商品”方式出口后，企業(yè)持出口收匯核銷(xiāo)單、出口貨物報(bào)關(guān)單，出口收匯核銷(xiāo)專用聯(lián)/外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯水單/人民幣入賬證明到外匯局核銷(xiāo)。（錯(cuò)）

56、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的單位卡在境內(nèi)可以提取外幣現(xiàn)鈔或人民幣現(xiàn)鈔。（錯(cuò)）

57、外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)匯、售匯單證保留制度，并按照與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)與自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)將有關(guān)單據(jù)分別保存，保存期限不得少于3年。(錯(cuò))

58、代理出口項(xiàng)下，應(yīng)當(dāng)由被代理方辦理申領(lǐng)核銷(xiāo)單、出口報(bào)關(guān)、出口收匯以及出口收匯核銷(xiāo)報(bào)告等手續(xù)。（錯(cuò)）

59、《國(guó)家外匯管理局 海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)<攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境管理暫行辦法>的通知》中，“短期內(nèi)多次往返”指20天內(nèi)出境或入境超過(guò)一次。（錯(cuò)）

60、境外個(gè)人未使用的境外匯入外匯，可以憑本人有效身份證件在銀行辦理匯出。（錯(cuò)）

61、銀行應(yīng)每周對(duì)錄入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息與會(huì)計(jì)憑證記載的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行核對(duì)，保證錄入數(shù)據(jù)信息的準(zhǔn)確、完整。（錯(cuò)）

62、出境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔金額在等值10000美元以上的，應(yīng)向外匯指定銀行申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》。（錯(cuò)）

63、對(duì)預(yù)計(jì)收匯日期超過(guò)180天（含180天）以上的，出口單位應(yīng)在貨物報(bào)關(guān)出口后90天內(nèi)到外匯局辦理遠(yuǎn)期收匯備案登記手續(xù)。（錯(cuò)）

64、出口加工區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的交易，可以以人民幣計(jì)價(jià)結(jié)算，也可以以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算。（對(duì)）

65、空白出口收匯核銷(xiāo)單長(zhǎng)期有效。（對(duì)）

66、個(gè)人所購(gòu)?fù)鈪R，可以匯出境外、存入本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶，或自愿攜帶出境。（錯(cuò)）

67、保稅區(qū)外企業(yè)向保稅區(qū)企業(yè)出口貨物，由保稅區(qū)外企業(yè)辦理出口收匯核銷(xiāo)手續(xù)。（對(duì)）

68、在服務(wù)貿(mào)易外匯管理中，對(duì)現(xiàn)行法規(guī)中沒(méi)有明確規(guī)定審核憑證的售付匯項(xiàng)目規(guī)定：“對(duì)境外機(jī)構(gòu)支付等值5萬(wàn)美元以上或?qū)惩鈧€(gè)人支付等值5千美元以上、且在等值10萬(wàn)美元以下（含10萬(wàn)美元）的”由所在地外匯局核準(zhǔn)，外匯指定銀行憑外匯局的核準(zhǔn)件辦理。（錯(cuò)）

69、出口單位以“貨樣廣告品A”方式出口的，對(duì)其中單筆不收匯金額超過(guò)等值500美元的貨樣廣告品出口核銷(xiāo)時(shí)，取消需提供貿(mào)易雙方簽訂的合同或協(xié)議的規(guī)定，外匯局直接按不收匯差額核銷(xiāo)處理。（對(duì)）

70、出口單位已辦理國(guó)際收支申報(bào)的出口收匯，因遺失、毀損等原因申請(qǐng)補(bǔ)辦核銷(xiāo)專用聯(lián)的，由外匯局審批和出具核準(zhǔn)件。（錯(cuò)）

71、外幣代兌機(jī)構(gòu)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)必須使用外幣兌換水單，不得以其他單證代替外幣兌換水單。外幣兌換水單由當(dāng)?shù)赝鈪R管理局負(fù)責(zé)提供并管理。（錯(cuò)）

72、以外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的出口收匯，銀行應(yīng)憑出口合同、發(fā)票、核銷(xiāo)單辦理結(jié)匯手續(xù)并出具出口收匯核銷(xiāo)專用聯(lián)。（錯(cuò)）

73、核銷(xiāo)單發(fā)生全額退關(guān)、填錯(cuò)等情況的，出口單位應(yīng)在三個(gè)月內(nèi)到外匯局辦理核銷(xiāo)單注銷(xiāo)手續(xù)。（對(duì)）

74.銀行應(yīng)根據(jù)外匯局確定的現(xiàn)場(chǎng)核查方式，在收到通知書(shū)7個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)備付匯單證、結(jié)售匯檔案資料等相關(guān)材料，供外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。（對(duì)）

75.銀行不得直接為不在名錄進(jìn)口單位、“C類(lèi)進(jìn)口單位”辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)。（對(duì)）

76.付匯單位與合同約定進(jìn)口單位、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)一致。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由代理方負(fù)責(zé)進(jìn)口、購(gòu)付匯。國(guó)家另有規(guī)定的除外。（對(duì)）

77.銀行為進(jìn)口單位辦理付匯手續(xù)時(shí)，應(yīng)通過(guò)“中國(guó)電子口岸—進(jìn)口付匯系統(tǒng)”對(duì)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單電子底賬進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。（錯(cuò)）

78、進(jìn)口單位列入名錄后，外匯局對(duì)其自發(fā)生進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)之日起三個(gè)月內(nèi)的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)進(jìn)行輔導(dǎo)管理。（對(duì)）

79、進(jìn)口單位名錄信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更之日起30日內(nèi)，持相關(guān)變更文件或證明到外匯局辦理名錄變更手續(xù)。（對(duì)）

80、外匯局向進(jìn)口單位和銀行發(fā)布對(duì)進(jìn)口單位考核分類(lèi)結(jié)果，考核分類(lèi)結(jié)果有效期為半年。（對(duì)）

81．新設(shè)外商投資房地產(chǎn)企業(yè)的外匯登記證有效期為一年。（對(duì)）

82.特殊目的公司是指境內(nèi)居民法人或境內(nèi)居民自然人以其持有的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益在境外進(jìn)行股權(quán)融資為目的而直接設(shè)立或間接控制的境外企業(yè)。（對(duì)）

83.返程投資的方式僅指購(gòu)買(mǎi)或臵換境內(nèi)企業(yè)中方股權(quán)、在境內(nèi)設(shè)立外商投資企業(yè)及通過(guò)該企業(yè)購(gòu)買(mǎi)或協(xié)議控制境內(nèi)資產(chǎn)。（錯(cuò)）

84.外國(guó)投資者僅就其實(shí)際已到位出資、已支付轉(zhuǎn)股對(duì)價(jià)的范圍內(nèi)享有權(quán)益。（對(duì)）

85.外商投資企業(yè)外國(guó)投資者股東出資超出其認(rèn)繳注冊(cè)資本的部分應(yīng)當(dāng)記入企業(yè)資本公積。（對(duì)）

86.外商投資企業(yè)辦理涉及資本變動(dòng)、及基本信息變更的外匯登記變更手續(xù)，必須要求提供變更后的公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照。（錯(cuò)）

87、資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門(mén)及外匯管理機(jī)關(guān)國(guó)家批準(zhǔn)的用途使用。（對(duì)）

88、外匯局各分支局原則上每年7月31日前完成企業(yè)年檢材料的審核工作。（錯(cuò)）

89、凡使用轉(zhuǎn)貸款的單位，應(yīng)在每筆借款合同或轉(zhuǎn)貸協(xié)議簽定后的10天之內(nèi)，持生效的合同或轉(zhuǎn)貸協(xié)議副本，到所在地外管部門(mén)辦理轉(zhuǎn)貸款登記手續(xù)，領(lǐng)取轉(zhuǎn)貸款登記證。（對(duì)）

90、境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理國(guó)際商業(yè)貸款保值業(yè)務(wù)后，應(yīng)當(dāng)按照外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)規(guī)定辦理外債登記變更手續(xù)。（對(duì)）

91、短期國(guó)際商業(yè)貸款不僅能用于短期貸款或流動(dòng)資金，還能進(jìn)行固定資產(chǎn)投資、長(zhǎng)期貸款以及金融性投機(jī)交易。（錯(cuò)）

92、在對(duì)中資非金融企業(yè)法人短期外債實(shí)行余額管理時(shí)，要求其在任何時(shí)點(diǎn)上的短期商業(yè)貸款余額均不得超過(guò)短期外債指標(biāo)。（對(duì)）

93、電子口岸核查系統(tǒng)中顯示的預(yù)收貨款可收匯額，是企業(yè)當(dāng)前可用的預(yù)收貨款實(shí)際控制規(guī)模。（對(duì)）

94、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款，并按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)的規(guī)定辦理登記。（對(duì)）

95、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第三章資本項(xiàng)目外匯管理中要求提供對(duì)外擔(dān)保，只能由符合國(guó)家規(guī)定條件的金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)辦理，并須經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。（錯(cuò)）

96、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款。（對(duì)）

97、使用貸款周轉(zhuǎn)金的項(xiàng)目單位不能開(kāi)外匯帳戶。（錯(cuò)）98、外商投資企業(yè)的帳戶分為經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶和資本項(xiàng)目外匯帳戶。（對(duì)）

99、國(guó)際貨幣基金組織的簡(jiǎn)稱是IMF。（對(duì)）100、在對(duì)外債的管理中，外債登記可有可無(wú)。（錯(cuò)）101、資本項(xiàng)目外匯支出，只能以自有外匯支付。（錯(cuò)）

第四篇：外匯簡(jiǎn)答題

外匯簡(jiǎn)答題

1、簡(jiǎn)述遠(yuǎn)期交易與即期交易的主要區(qū)別（答案僅供參考）

（1）所謂遠(yuǎn)期外匯交易，是指市場(chǎng)交易主體在成交以后，按簽訂的遠(yuǎn)期合同規(guī)定，在未來(lái)（一般在成交日的3個(gè)營(yíng)業(yè)日之后）的約定日期辦理交割的外匯交易。所謂即期外匯交易，是指外匯買(mǎi)賣(mài)成交后，交易雙方于當(dāng)天或兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)辦理收付交割的一種交易行為。（2）交割日不同。凡是交割日在成交兩個(gè)營(yíng)業(yè)日后的外匯交易均屬于遠(yuǎn)期外匯交易。即期交易在成交后兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)要交割完畢。（3）目的不同。遠(yuǎn)期外匯交易是為外幣資產(chǎn)或者負(fù)債的持有者提供套期保值的工具；即期外匯交易主要是出于實(shí)際需要，屬兌換性質(zhì)。（4）匯率不同。遠(yuǎn)期外匯交易按遠(yuǎn)期匯率成交；即期交易按當(dāng)天當(dāng)時(shí)匯率成交。（5）交割方式不同。遠(yuǎn)期交易在交割日不一定足額，可以作差價(jià)支收；即期交易必須在交割日足額交割。

2、簡(jiǎn)述防范外匯風(fēng)險(xiǎn)的主要途徑和一般方法（參見(jiàn)課本P252）

分類(lèi)防范：

（一）交易風(fēng)險(xiǎn)的防范措施 1.計(jì)價(jià)貨幣選擇法避險(xiǎn)（1）選擇本幣計(jì)價(jià)（2）選擇自由兌換貨幣計(jì)價(jià)（3）選擇有利的外幣計(jì)價(jià)，選擇有力的貨幣作為計(jì)價(jià)的結(jié)算貨幣，這是一種根本性的防范措施。選擇這種計(jì)價(jià)方式的基本原則是“收硬付軟”。2.提前收付或拖延收付法避險(xiǎn) 3.平衡抵消法避險(xiǎn)4.綜合避險(xiǎn)法 5.運(yùn)用系列保值法避險(xiǎn)（1）合同中加列保值條款（2）調(diào)價(jià)保值6.開(kāi)展各種外匯業(yè)務(wù)避險(xiǎn)

（二）會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

1.流動(dòng)—非流動(dòng)法是將海外分支機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債劃分為流動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債和非流動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債。

2.貨幣—非貨幣法是將海外分支機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債劃分為貨幣資產(chǎn)負(fù)債和非貨幣資產(chǎn)負(fù)債。

3.時(shí)間度量法是貨幣—非貨幣折算法的變形，他們的區(qū)別僅在于對(duì)真實(shí)資產(chǎn)的處理上。

4.現(xiàn)行匯率法該方法對(duì)海外分支機(jī)構(gòu)的所有資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目都按現(xiàn)行匯率折算。

5.操作性策略管理是指在功能貨幣預(yù)期升值時(shí)，增加貨幣資產(chǎn)，減少貨幣負(fù)債；在功能貨幣預(yù)期貶值時(shí)，減少貨幣資產(chǎn)，增加貨幣負(fù)債。

（三）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施1.營(yíng)銷(xiāo)管理策略（1）市場(chǎng)選擇（2）定價(jià)策略（3）促銷(xiāo)策略（4）產(chǎn)品策略 2.生產(chǎn)管理策略（1）要素組合策略

（2）海外建廠策略（3）提高生產(chǎn)效率 這是降低成本，提高企業(yè)的持續(xù)盈利能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的根本途徑。（4）增強(qiáng)應(yīng)變能力。3.財(cái)務(wù)管理策略（1）資產(chǎn)債務(wù)匹配（2）業(yè)務(wù)分散化（3）融資分散化（4）營(yíng)運(yùn)成本管理

穩(wěn)妥防范：①使風(fēng)險(xiǎn)消失；②使風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁；③從風(fēng)險(xiǎn)中避損得利。

3、簡(jiǎn)述外匯交易的程序

（1）詢價(jià)：詢價(jià)內(nèi)容一般包括交易貨幣、起息日和交易金額。（2）報(bào)價(jià)：一般只報(bào)匯率的最后兩位數(shù)，并同時(shí)報(bào)出買(mǎi)價(jià)和賣(mài)價(jià)。（3）成交：詢價(jià)銀行首先表示買(mǎi)或賣(mài)的金額，然后由報(bào)價(jià)銀行承諾。（4）證實(shí)：交易雙方互相證實(shí)買(mǎi)或賣(mài)的交易金額、匯率、交割日期以及資金結(jié)算。（5）交割：雙方將交易的文字記錄交給交易后臺(tái)后，交易后臺(tái)劃轉(zhuǎn)貨幣。

4、簡(jiǎn)述擇期外匯交易的特點(diǎn)（根據(jù)課本136頁(yè)瞎掰）（1）定義：擇期外匯交易是指客戶從交易后第二個(gè)工作日起約定期限內(nèi)的任何一天，按約定的匯率進(jìn)行外匯交割。（2）起息日的選擇權(quán)在客戶。（3）客戶對(duì)交割日在約定的期限內(nèi)有選擇權(quán)。（4）最不利的匯率就是約定期限的第一天或最后一天，銀行在報(bào)價(jià)時(shí)必須考慮到最不利的情況。

5、歐洲貨幣市場(chǎng)的特點(diǎn)。歐洲貨幣市場(chǎng)是一種以非居民參與為主的以歐洲銀行為中介的在某種貨幣發(fā)行國(guó)國(guó)境之外，從事該種貨幣借貸或交易的市場(chǎng)，又稱離岸金融市場(chǎng)。

（1）擺脫了任何國(guó)家或地區(qū)政府法令的管理約束；

（2）突破了國(guó)際貿(mào)易與國(guó)際金融業(yè)務(wù)匯集地的限制；

（3）建立了獨(dú)特的利率體系；

（4）完全由非居民交易形成的借貸關(guān)系；

（5）擁有廣泛的銀行網(wǎng)絡(luò)與龐大的資金規(guī)模；

（6）具有信貸創(chuàng)造機(jī)制。

第五篇：證券從業(yè)人員資格考試

證券從業(yè)人員資格考試是由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)組織的全國(guó)統(tǒng)一考試，證券資格是進(jìn)入證券行業(yè)的必備證書(shū)，是進(jìn)入銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)、上市公司、投資公司、大型企業(yè)集團(tuán)、財(cái)經(jīng)媒體、政府經(jīng)濟(jì)部門(mén)的重要參考，因此，參加證券從業(yè)人員資格考試是從事證券職業(yè)的第一道關(guān)口，證券從業(yè)資格證同時(shí)也被稱為證券行業(yè)的準(zhǔn)入證。該考試時(shí)間由證券協(xié)會(huì)每年統(tǒng)一確定，資格考試已全部采用網(wǎng)上報(bào)名，采用全國(guó)統(tǒng)考、閉卷方式對(duì)學(xué)員進(jìn)行考核