第一篇：財(cái)務(wù)崗位設(shè)置與分工規(guī)定-新范文

財(cái)務(wù)崗位設(shè)置與分工規(guī)定

為了嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作的要求配備財(cái)務(wù)人員，明確工作職責(zé)，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，做到事事有人管、人人有專(zhuān)責(zé)、工作有要求，特制定本制度。

適用于公司財(cái)務(wù)崗位的設(shè)置與職責(zé)確定。

一、財(cái)務(wù)崗位設(shè)置的基本規(guī)定

1.符合內(nèi)部牽制制度

會(huì)計(jì)工作可一人一崗、一人多崗或一崗多人。但出納不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

2.執(zhí)行回避制度

本企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的直系親屬不得擔(dān)任本單位的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的直系親屬不得在本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。

3.執(zhí)行會(huì)計(jì)人員崗位輪換制度

會(huì)計(jì)人員的工作崗位做到定崗、定員不定死，有計(jì)劃地進(jìn)行崗位輪換，以使會(huì)計(jì)人員能夠全面熟悉財(cái)會(huì)工作、擴(kuò)大知識(shí)面、增強(qiáng)業(yè)務(wù)素質(zhì)、提高工作水平，加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作內(nèi)部監(jiān)督。輪換時(shí)應(yīng)按規(guī)定辦理交接手續(xù)。崗位輪換一般2～3 年輪換一次，最長(zhǎng)不超過(guò)5 年。

二、崗位設(shè)置與分工

根據(jù)集團(tuán)管理工作的需要，設(shè)置集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)、集團(tuán)融資部經(jīng)理、集團(tuán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、集團(tuán)審核部經(jīng)理、各子（或分公司）財(cái)務(wù)經(jīng)理、現(xiàn)金出納、銀行出納。

1.財(cái)務(wù)總監(jiān)

其主要職責(zé)如下：

(1)執(zhí)行公司章程、公司管理層的決議；主持編制并簽署公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃和會(huì)計(jì)報(bào)表等；落實(shí)完成計(jì)劃的措施，對(duì)執(zhí)行中存在的問(wèn)題提出改進(jìn)措施；指導(dǎo)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)，考核生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果；對(duì)單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。

(2)審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展項(xiàng)目及重要經(jīng)濟(jì)合同，對(duì)可行性報(bào)告提出評(píng)估意見(jiàn)。

(3)負(fù)責(zé)公司的資金融通與調(diào)撥決策工作，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或公司領(lǐng)導(dǎo)層批準(zhǔn)后執(zhí)行。

(4)審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計(jì)算方案。

(5)組織編制公司員工工資、獎(jiǎng)金、福利方案和股東分紅派息方案。

(6)監(jiān)督公司的財(cái)務(wù)管理和活動(dòng)。

(7)監(jiān)督公司的財(cái)務(wù)部門(mén)和會(huì)計(jì)人員執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策、法令、制度和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律；制止不符合財(cái)經(jīng)法令、不講經(jīng)濟(jì)效益、不執(zhí)行計(jì)劃和違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)。

(8)對(duì)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的調(diào)動(dòng)、任免、晉升、獎(jiǎng)懲等提出建議、評(píng)定，單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后執(zhí)行。

(9)負(fù)責(zé)搞好公司財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作，不斷提高財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

2.集團(tuán)財(cái)務(wù)部委員會(huì)

其主要職責(zé)如下：

集團(tuán)財(cái)務(wù)部委員會(huì)是集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)主管部門(mén)，除做好本部門(mén)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作外，負(fù)責(zé)從業(yè)務(wù)上對(duì)下屬各級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)和會(huì)計(jì)人員進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督。其主要職責(zé)是：

(1)負(fù)責(zé)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理和日常的會(huì)計(jì)核算工作；參與公司的經(jīng)營(yíng)管理；依法科學(xué)合理地組織財(cái)務(wù)活動(dòng)；建立、健全集團(tuán)統(tǒng)一、規(guī)范的財(cái)務(wù)規(guī)章制度。

(2)根據(jù)集團(tuán)公司資金運(yùn)作情況，合理調(diào)配資金，確保資金正常運(yùn)行、提高資金使用效率、降低資金運(yùn)營(yíng)成本。

(3)負(fù)責(zé)全集團(tuán)公司的計(jì)劃統(tǒng)計(jì)工作；按時(shí)編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)對(duì)內(nèi)、對(duì)外的會(huì)計(jì)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并進(jìn)行分析、提出建議；給集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提出綜合性財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

(4)負(fù)責(zé)全集團(tuán)的資產(chǎn)管理工作；每年定期或不定期清查集團(tuán)所屬單位的財(cái)產(chǎn)情況；及時(shí)收集掌握各成員單位的經(jīng)

營(yíng)活動(dòng)、資金動(dòng)態(tài)、營(yíng)業(yè)收入和費(fèi)用支出情況，定期向總裁報(bào)告。

(5)依照稅法的要求和公司發(fā)展的需要，做好集團(tuán)公司整體的稅收籌劃工作，并按規(guī)定完成稅金的申報(bào)繳納、減免、返還等工作。

(6)參與草擬、審核集團(tuán)內(nèi)部有關(guān)經(jīng)濟(jì)合同，負(fù)責(zé)對(duì)重要投融資項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行可行性分析、評(píng)估、審核和進(jìn)行費(fèi)用及風(fēng)險(xiǎn)控制。

(7)負(fù)責(zé)集團(tuán)本部各項(xiàng)費(fèi)用審核和管理工作；加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督；督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

(8)負(fù)責(zé)集團(tuán)本部財(cái)務(wù)收支預(yù)決算管理及指標(biāo)確定、分解、考核工作，并指導(dǎo)集團(tuán)成員單位制訂科學(xué)合理的財(cái)務(wù)收支預(yù)算計(jì)劃。

(9)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)各成員單位的財(cái)務(wù)指導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。

3.集團(tuán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理

其主要職責(zé)如下：

集團(tuán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理在財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下主持集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)工作。其主要職責(zé)是：

(1)主持計(jì)劃財(cái)務(wù)部的工作；負(fù)責(zé)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度的制定、組織實(shí)施和運(yùn)轉(zhuǎn)；進(jìn)行財(cái)務(wù)管理監(jiān)督工作。

(2)負(fù)責(zé)組織集團(tuán)公司的經(jīng)濟(jì)核算工作；組織編制和審核會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表；及時(shí)提 全面真實(shí)的會(huì)計(jì)核算資料。

(3)執(zhí)行集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)有關(guān)財(cái)務(wù)工作的決定；控制和降低經(jīng)營(yíng)成本；審核監(jiān)督資金的動(dòng)用及經(jīng)營(yíng)效益。

(4)參與投資、重大經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究。

(5)負(fù)責(zé)組織對(duì)成員單位進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查，監(jiān)督成員單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)章制度。

(6)組織財(cái)務(wù)人員定期開(kāi)展財(cái)務(wù)分析工作、考核經(jīng)營(yíng)成果、分析經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，及時(shí)向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(7)負(fù)責(zé)與稅務(wù)、財(cái)政、審計(jì)和物價(jià)等部門(mén)的綜合協(xié)調(diào)工作，及時(shí)掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)政、稅收等政策。

(8)負(fù)責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和思想教育工作。

4、融資部經(jīng)理 其主要職責(zé)如下：

（1）協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)建立并完善公司的投融資管理體系，致力于提高公司的投融資管理水平;

（2）負(fù)責(zé)分析、制訂公司投融資需求、投融資策略和計(jì)劃，進(jìn)行投融資成本管理，配合資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)及現(xiàn)金流指標(biāo)達(dá)成;

（3）負(fù)責(zé)拓展公司自身融資資源，獲得適合公司運(yùn)作所需的各項(xiàng)融資資源，建立良好的溝通機(jī)制;

（4）負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目初選和前期可行性建議書(shū)進(jìn)行審核;

（5）負(fù)責(zé)組織公司的投資項(xiàng)目可行性分析報(bào)告、商業(yè)計(jì)劃書(shū)的撰寫(xiě);

（6）負(fù)責(zé)管理和維護(hù)公司與銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)、證券機(jī)構(gòu)、投資基金等客戶的公共關(guān)系，建立、維護(hù)支撐公司融資的統(tǒng)一平臺(tái)；

（7）負(fù)責(zé)組織公司重大項(xiàng)目展開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、方案制定和實(shí)施;

（8）完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。

5.審計(jì)部經(jīng)理

審計(jì)部經(jīng)理協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)工作，負(fù)責(zé)分管集團(tuán)審計(jì)工作。

其主要職責(zé)是：

（1）組織人員負(fù)責(zé)審查經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、銷(xiāo)售經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃、固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃、資金籌集和使用計(jì)劃、利潤(rùn)分配的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)反映，并提出改進(jìn)設(shè)想、辦法及措施，對(duì)計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整提出意見(jiàn)和建議。

(2)組織人員負(fù)責(zé)審查各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，是否按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍開(kāi)支。正確核算成本費(fèi)用，嚴(yán)格劃清成本界限。

(3)組織人員負(fù)責(zé)審查財(cái)務(wù)部各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行情況，對(duì) 反規(guī)定的現(xiàn)象和工作中的疏漏應(yīng)及時(shí)指出，并提出改正意見(jiàn)和建議。

(4)審核經(jīng)理可對(duì)報(bào)表、明細(xì)賬進(jìn)行調(diào)閱、檢查，對(duì)數(shù)字的真實(shí)性、計(jì)算的準(zhǔn)確性、內(nèi)容的完整性提出質(zhì)疑，會(huì)計(jì)人員應(yīng)對(duì)自己負(fù)責(zé)的賬目清楚明確，據(jù)實(shí)回答。

(5)審核經(jīng)理負(fù)責(zé)審核賬務(wù)處理是否符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，是否符合公司經(jīng)營(yíng)管理的需要，是否能真實(shí)、全面反映公司實(shí)際情況。

(6)組織人員審核會(huì)計(jì)人員每月是否對(duì)自己負(fù)責(zé)的科目進(jìn)行自查、分析。如有入賬錯(cuò)誤或異常變動(dòng)，是否及時(shí)查找原因，及時(shí)調(diào)整更正。

(7)協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)抓好審計(jì)人員的管理和崗位培訓(xùn)工作。

6、審核人員職責(zé)：

（1)在其對(duì)公司各管理部門(mén)、業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)以及采購(gòu)、銷(xiāo)售、倉(cāng)儲(chǔ)、物流等合同簽訂與履行等有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督和評(píng)價(jià)。

(2)對(duì)公司各管理部門(mén)、業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)、采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、工程、質(zhì)量、安全、環(huán)保等各項(xiàng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)的完整性、合理性和有效性及執(zhí)行情況進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)，并督促其建立健全內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)防范體系。

(3)對(duì)公司各管理部門(mén)、業(yè)務(wù)單元管理層執(zhí)行“三公”、“四嚴(yán)”、“四以”原則的情況進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)。

(4)對(duì)公司各業(yè)務(wù)單元主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

(5)對(duì)公司、業(yè)務(wù)單元基建工程、重大技術(shù)改造和大修等立項(xiàng)、預(yù)算、決算、施工進(jìn)度和施工質(zhì)量等進(jìn)行監(jiān)督和審核。

(6)對(duì)公司、業(yè)務(wù)單元工程招投標(biāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和工程材料報(bào)價(jià)的審核。

(7)完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。

7.下屬公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理

下屬公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理，在單位負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下主持本單位的財(cái)務(wù)工作。其主要職責(zé)是：

(1)主持財(cái)務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)會(huì)人員完成各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的工作，抓好本公司日常財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)核算工作。

(2)制訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，搞好會(huì)計(jì)核算，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地核算生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，考核計(jì)劃執(zhí)行情況，定期提 數(shù)據(jù)、資料和財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

(3)參與投資、重大經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究。

(4)指導(dǎo)出納人員、統(tǒng)計(jì)人員、成本核算人員等的事務(wù)性工作，負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，主持清查財(cái)產(chǎn)。

(5)執(zhí)行財(cái)經(jīng)法令、制度、決定，堅(jiān)持 則，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)監(jiān)督、檢查資金使用、費(fèi)用開(kāi)支及財(cái)產(chǎn)管理，嚴(yán)格審核始憑證及賬表、單證，杜絕貪污、浪費(fèi)及不合理開(kāi)支。

（7）負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)管理工作。

(8)財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。

8.現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

(1)管理現(xiàn)金支票。

(2)格按照公司的財(cái)務(wù)制度規(guī)定支付款項(xiàng)并編制相關(guān)憑證。

(3)及嚴(yán)時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

(4)做到日清月結(jié)。庫(kù)存現(xiàn)金余額符合管理制度規(guī)定。

(5)按周編制現(xiàn)金收支報(bào)表。

(6)完成工資的發(fā)放工作。

(7)負(fù)責(zé)管理職工欠款事項(xiàng)。

(8)完成其他由上級(jí)主管指派及自行發(fā)展的工作。

9.銀行出納崗位職責(zé)

(1)管理銀行賬戶、轉(zhuǎn)賬支票與發(fā)票。

(2)嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度規(guī)定支付款項(xiàng)并編制相關(guān)憑證。

(3)及時(shí)、準(zhǔn)確地編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

(4)及時(shí)與銀行定期對(duì)賬，并熟練掌握網(wǎng)上銀行的運(yùn)作。

(5)按周編制現(xiàn)金收支報(bào)表。

(6)配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作。

(7)完成其他由上級(jí)主管指派及自行發(fā)展的工作。

第二篇：制度3：財(cái)務(wù)崗位分工與設(shè)置制度

財(cái)務(wù)崗位分工與設(shè)置制度

1.目的

為了嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作的要求配備財(cái)務(wù)人員，明確工作職責(zé)，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，做到事事有人管、人人有專(zhuān)責(zé)、工作有要求，特制定本制度。

2.適用范圍

適用于公司財(cái)務(wù)崗位的設(shè)置與職責(zé)確定。3.財(cái)務(wù)崗位設(shè)置的基本規(guī)定 3.1 符合內(nèi)部牽制制度。

會(huì)計(jì)工作可以一人一崗、一人多崗或者一崗多人。但出納不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

3.2 執(zhí)行回避制度。

本企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的直系親屬不得擔(dān)任本單位的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的直系親屬不得在本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。

3.3 執(zhí)行會(huì)計(jì)人員崗位輪換制度。

會(huì)計(jì)人員的工作崗位做到定崗、定員不定死，有計(jì)劃地進(jìn)行崗位輪換，以使會(huì)計(jì)人員能夠全面熟悉財(cái)會(huì)工作、擴(kuò)大知識(shí)面、增強(qiáng)業(yè)務(wù)素質(zhì)、提高工作水平，加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作內(nèi)部監(jiān)督。輪換時(shí)應(yīng)按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

4.崗位設(shè)置與分工

4.1 根據(jù)企業(yè)管理工作的需要，設(shè)置財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、管理會(huì)計(jì)、總賬報(bào)表、現(xiàn)金出納、銀行出納、往來(lái)結(jié)算、固定資產(chǎn)核算、成本費(fèi)用核算、納稅申報(bào)、增值稅票管理和稽核等工作崗位。

4.2 各崗位職責(zé)。

4.2.1 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)。

主持公司財(cái)務(wù)預(yù)決算、財(cái)務(wù)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督和財(cái)務(wù)管理工作；組織協(xié)調(diào)、指導(dǎo)監(jiān)督財(cái)務(wù)部日常管理工作。

（1）建立、健全財(cái)務(wù)管理體系，對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的日常管理、預(yù)算、資金運(yùn)作等進(jìn)行總體控制。

（2）主持財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)預(yù)決算的編制工作；為公司決策提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)分析；保證財(cái)務(wù)信息對(duì)外披露的及時(shí)性和準(zhǔn)確性；有效地監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)制度、預(yù)算的執(zhí)行情況以及適當(dāng)及時(shí)的調(diào)整。

（3）組織制定本公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度，并督促貫徹執(zhí)行。

（4）監(jiān)控和預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量；確定和監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu)；統(tǒng)籌管理和運(yùn)作公司資金并對(duì)其進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制。

（5）對(duì)公司重大的投資、融資和并購(gòu)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供建議和決策支持，參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和控制。

（6）參與確定公司的股利政策，促進(jìn)與投資者的溝通順暢，保證股東利益的最大化。

（7）與財(cái)政、稅務(wù)、銀行和證券等相關(guān)政府部門(mén)及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系。

（8）向總經(jīng)理匯報(bào)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行的具體情況，為公司高級(jí)管理人員提供財(cái)務(wù)分析、提出有益的建議。

（9）組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)理論和業(yè)務(wù)知識(shí)；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)人員的考核；參與研究會(huì)計(jì)人員的使用和調(diào)配。

4.2.2 財(cái)務(wù)部副經(jīng)理（核算主管）崗位職責(zé)。（1）負(fù)責(zé)股份公司的會(huì)計(jì)核算工作。

（2）指導(dǎo)監(jiān)督納稅會(huì)計(jì)職位、成本和往來(lái)核算職位、銷(xiāo)售管理職位的日常工作。

（3）主持財(cái)務(wù)報(bào)表的編制工作，為公司決策提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)分析，保證財(cái)務(wù)信息對(duì)外披露的準(zhǔn)確性。

（4）對(duì)公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理，按時(shí)完成稅務(wù)申報(bào)以及審計(jì)工作。

（5）協(xié)助上級(jí)對(duì)公司重大的投資、融資和并購(gòu)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供建議和決策支持，參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和控制。

（6）與財(cái)政、稅務(wù)、銀行和證券等相關(guān)政府部門(mén)及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系。

（7）向上級(jí)主管匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)收支的具體情況，為集團(tuán)高級(jí)管理人員提供財(cái)務(wù)分析。

4.2.3 現(xiàn)金出納崗位職責(zé)。（1）管理現(xiàn)金支票。

（2）嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度規(guī)定支付款項(xiàng)并編制相關(guān)憑證。

（3）及時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上交各種完整的原始憑證。

（4）做到日清月結(jié)。庫(kù)存現(xiàn)金余額符合管理制度規(guī)定。（5）按周編制現(xiàn)金收支報(bào)表。（6）完成工資的發(fā)放工作。（7）負(fù)責(zé)管理職工欠款事項(xiàng)。

（8）完成其他由上級(jí)主管指派及自行發(fā)展的工作。4.2.4 銀行出納崗位職責(zé)。

（1）管理銀行賬戶、轉(zhuǎn)賬支票與發(fā)票。

（2）嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度規(guī)定支付款項(xiàng)并編制相關(guān)憑證。

（3）及時(shí)、準(zhǔn)確地編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上交各種完整的原始憑證。

（4）及時(shí)與銀行定期對(duì)賬，并熟練掌握網(wǎng)上銀行的運(yùn)作。（5）按周編制現(xiàn)金收支報(bào)表。

（6）配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作。（7）完成其他由上級(jí)主管指派及自行發(fā)展的工作。4.2.5 往來(lái)結(jié)算崗位職責(zé)。

（1）建立往來(lái)賬款的清算手續(xù)制度。

（2）辦理往來(lái)賬款的結(jié)算業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)往來(lái)結(jié)算的明細(xì)分類(lèi)核算；月終編制應(yīng)收賬款明細(xì)表。

（3）負(fù)責(zé)往來(lái)賬的核對(duì)工作。每年至少核對(duì)一次，如雙方余額不符及時(shí)查明原因并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

（4）建立銀行承兌匯票結(jié)算手續(xù)制度，收到票據(jù)認(rèn)真審核并通過(guò)開(kāi)戶銀行及時(shí)查詢，委托銀行代為保管，保管手續(xù)要規(guī)范。

（5）建立應(yīng)收票據(jù)登記簿，詳細(xì)記錄簽發(fā)日期、到期日期、承兌銀行、簽發(fā)單位等并及時(shí)編制資金情況表。做好到期票據(jù)的委托收款工作。

（6）負(fù)責(zé)應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)結(jié)算的明細(xì)分類(lèi)核算。

（7）登記往來(lái)明細(xì)賬，應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)、產(chǎn)品銷(xiāo)售收入明細(xì)賬。（8）負(fù)責(zé)做好領(lǐng)導(dǎo)分配兼管的其他工作。4.2.6 成本費(fèi)用核算崗位職責(zé)。（1）擬訂成本核算辦法。（2）編制成本計(jì)劃。

（3）加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作。

（4）負(fù)責(zé)在產(chǎn)品、自制半成品和產(chǎn)成品明細(xì)分類(lèi)核算。（5）編制成本報(bào)表，進(jìn)行成本分析和考核。（6）協(xié)助管理在產(chǎn)品和自制半成品。（7）擬訂費(fèi)用管理與控制辦法。

（8）編制制造費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)劃。

（9）負(fù)責(zé)制造費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用的明細(xì)分類(lèi)核算。（10）編制管理費(fèi)用報(bào)表，做好升降原因分析，加強(qiáng)費(fèi)用控制。4.2.7 增值稅票管理崗位職責(zé)。

（1）負(fù)責(zé)保管增值稅專(zhuān)用發(fā)票和通用發(fā)票，設(shè)置發(fā)票記錄簿，并按月報(bào)告發(fā)票使用情況。

（2）憑購(gòu)貨單位簽署的證明產(chǎn)品已入庫(kù)的送貨單回執(zhí)聯(lián)，開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票。（3）開(kāi)具發(fā)票應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限，順序逐項(xiàng)全部聯(lián)次一次如實(shí)開(kāi)具，并加蓋公章。

（4）每日做好銷(xiāo)售發(fā)貨登記，貨款回籠登記，并填報(bào)銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)表。（5）建立銷(xiāo)售考核臺(tái)賬，按時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤地登記。

（6）填報(bào)銷(xiāo)售貨款回籠及分期付款發(fā)出商品明細(xì)表，分別報(bào)經(jīng)營(yíng)部和財(cái)務(wù)部。

4.2.8 納稅申報(bào)崗位職責(zé)。

（1）負(fù)責(zé)進(jìn)項(xiàng)稅會(huì)計(jì)憑證的編制，并登記會(huì)計(jì)賬簿，審核認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，進(jìn)行內(nèi)銷(xiāo)增值稅申報(bào)。

（2）進(jìn)行外銷(xiāo)增值稅的免稅申報(bào)，負(fù)責(zé)進(jìn)料加工復(fù)出口業(yè)務(wù)的納稅管理。（3）進(jìn)行外銷(xiāo)增值稅退稅。（4）進(jìn)行公司所得稅申報(bào)。（5）進(jìn)行個(gè)人所得稅代扣代繳。（6）進(jìn)行公司房產(chǎn)稅、車(chē)船稅的申報(bào)。（7）負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)基金及其他稅款的申報(bào)。（8）熟練操作納稅申報(bào)軟件。4.2.9 稽核崗位職責(zé)。（1）審查財(cái)務(wù)成本計(jì)劃。（2）審查各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支。

第三篇：廣告公司制度——部門(mén)設(shè)置與崗位分工

XX文化傳播有限公司

部門(mén)與崗位設(shè)置

■ 行政人事部

一、部門(mén)職能

1.行政人事部負(fù)責(zé)對(duì)公司的日常事務(wù)進(jìn)行全面的管理；

2.對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行行政、機(jī)要監(jiān)督；

3.提供行政后勤服務(wù)；

4.建立與完善行政人事制度；

5.具體負(fù)責(zé)公司考勤管理、人員的錄用與解聘、員工考核評(píng)定、勞動(dòng)合同管理、日常采購(gòu)管理與執(zhí)行。

二、崗位描述

1、行政人事主管（Administrative Personnel Director）

全面負(fù)責(zé)行政人事部各項(xiàng)工作；

組織制定公司人事規(guī)章制度；

合理有效配置人力資源；

制定公司人才梯隊(duì)計(jì)劃；

組織實(shí)施績(jī)效考核；

制定和執(zhí)行新員工入司培訓(xùn)計(jì)劃；

其他一切行政人事類(lèi)工作統(tǒng)籌管理；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

2、行政人事助理（Administrative Personnel Assistant）

負(fù)責(zé)具體的人事管理制度執(zhí)行及監(jiān)督；

負(fù)責(zé)人員招聘解聘；

勞動(dòng)合同、社會(huì)保險(xiǎn)辦理；

日常考勤管理；

后勤管理與服務(wù)；

影視器材管理；

員工工資核算；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

■ 財(cái)務(wù)部

一、部門(mén)職能

1.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)公司的財(cái)務(wù)金融實(shí)施全面的管理；

2.監(jiān)督項(xiàng)目預(yù)算的執(zhí)行；

3.收取項(xiàng)目費(fèi)用；

4.交納各種稅收；

5.核發(fā)人員工資；

6.核算企業(yè)盈虧；

7.對(duì)廣告活動(dòng)費(fèi)用和公司行政性開(kāi)支實(shí)施控制與管理。

二、崗位描述

1、財(cái)務(wù)主管（Chief Finance Officer）

負(fù)責(zé)公司的全面財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；

制定并完成公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、規(guī)定和辦法；

分析檢查公司財(cái)務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況；

審核公司的原始單據(jù)和辦理日常的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)；

建立和完善公司的財(cái)務(wù)賬簿；

審核、發(fā)放員工工資、獎(jiǎng)金；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

2、財(cái)務(wù)助理（Finance Assistant）

協(xié)助財(cái)務(wù)主管做好財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)有關(guān)工作；

負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的保管、出納和記錄工作；

建立現(xiàn)金日記帳，銀行存款日記帳，審核現(xiàn)金收付單據(jù)；

積極配合公司開(kāi)戶行作好對(duì)帳、報(bào)帳工作；

配合各部門(mén)辦理電匯、信匯等有關(guān)手續(xù)；

開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票并進(jìn)行保管、存檔管理；

辦理公司有關(guān)稅款的申報(bào)及繳納；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

■ 策劃部

一、部門(mén)職能

1.在公司利益前提下進(jìn)行廣告業(yè)務(wù)的策劃創(chuàng)意，不得有損公司利益；

2.協(xié)助公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行本公司形象體系的規(guī)劃與建設(shè)，使公司的品牌戰(zhàn)略方向準(zhǔn)確、目標(biāo)

清晰。

3.負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)廣告營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的前期調(diào)研分析、策略制訂及文案撰寫(xiě)工作，提供目標(biāo)明確、個(gè)性鮮明、結(jié)構(gòu)合理、系統(tǒng)化的廣告運(yùn)動(dòng)/品牌建設(shè)與規(guī)劃等策劃方案；

4.不斷了解及掌握廣告、品牌、營(yíng)銷(xiāo)管理新思想并創(chuàng)造性地融入觀點(diǎn)作業(yè)模式的框架體系

5.負(fù)責(zé)組織公司的大項(xiàng)廣告業(yè)務(wù)的策劃會(huì)議；

6.全面負(fù)責(zé)客戶部相關(guān)工作（未設(shè)立客戶部的前提下）。

7.負(fù)責(zé)本部門(mén)工作輸出物的整理、存檔和保密等工作。

二、崗位描述

1、策劃總監(jiān) 〔Planning Director〕

直接上級(jí)：運(yùn)營(yíng)總監(jiān)

直接下級(jí)：文案

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的策劃與策劃執(zhí)行工作

直接責(zé)任：對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)策劃質(zhì)量與執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：全面負(fù)責(zé)策劃部相關(guān)工作，負(fù)責(zé)一切項(xiàng)目的策略制定、方案撰寫(xiě)等工作；

協(xié)助并指導(dǎo)客戶服務(wù)部完成客戶接洽與商談工作；

協(xié)助并指導(dǎo)文案、設(shè)計(jì)師完成廣告創(chuàng)意；

負(fù)責(zé)組織公司的大型廣告業(yè)務(wù)策劃方案會(huì)議；

負(fù)責(zé)選聘、任用和考核策劃部人員；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

2、策劃文案（Planning Copywriter）

直接上級(jí)：策劃總監(jiān)

主要職責(zé)：業(yè)務(wù)策劃

直接責(zé)任：對(duì)具體策劃方案及方案執(zhí)行的結(jié)果負(fù)責(zé)

配合策劃總監(jiān)進(jìn)行所有策劃及創(chuàng)意工作（會(huì)）

直接工作：負(fù)責(zé)對(duì)具體業(yè)務(wù)執(zhí)行的了解與跟蹤；

負(fù)責(zé)所有策劃方案執(zhí)行的跟蹤督導(dǎo)；

負(fù)責(zé)對(duì)與公司業(yè)務(wù)、客戶（資料）等相關(guān)市場(chǎng)的分析研究；

參與公司內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)、策劃、創(chuàng)意會(huì)；

參加客戶的業(yè)務(wù)、策劃與創(chuàng)意提案會(huì)；

負(fù)責(zé)公司內(nèi)部及與客戶召開(kāi)的各策劃會(huì)議的（文字）記錄；

負(fù)責(zé)廣告創(chuàng)意策略以及廣告主題概念創(chuàng)作；

負(fù)責(zé)本部門(mén)的文件管理、對(duì)本部門(mén)的書(shū)籍、圖片、資料歸類(lèi)管理，杜絕泄密；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

3、創(chuàng)意文案（Creative Copywriter）

直接上級(jí)：策劃總監(jiān)

主要職責(zé)：創(chuàng)意文案撰稿

直接責(zé)任：所有創(chuàng)意文案撰稿的執(zhí)行

直接工作：對(duì)具體業(yè)務(wù)策略執(zhí)行的了解與跟蹤；

根據(jù)策略方案的總體指引，進(jìn)行具體的廣告文案的創(chuàng)意撰寫(xiě)；

參與內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)的策劃、創(chuàng)意會(huì)；

參加重要客戶的業(yè)務(wù)討論、策劃與創(chuàng)意提案會(huì)；

負(fù)責(zé)公司內(nèi)部及與客戶召開(kāi)的各創(chuàng)意會(huì)議的（文字）記錄；

負(fù)責(zé)文案以及公司內(nèi)部各類(lèi)其他文稿的審稿修改等；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

■ 制作部

一、部門(mén)職能

1.全面負(fù)責(zé)電視、電臺(tái)廣告制作，如各類(lèi)影視廣告、企業(yè)專(zhuān)題、欄目包裝、二維三維動(dòng)畫(huà)

等影片的創(chuàng)意、拍攝和剪輯制作。

2.對(duì)客戶部、策劃部提供的有關(guān)資料和意見(jiàn)加以分析，依照廣告攝制的要求，配合消費(fèi)者的心態(tài)，完成創(chuàng)意方案；

3.會(huì)同客戶部門(mén)、策劃部，制定整套廣告方案供客戶審核，并在客戶審核同意后進(jìn)行制作，包括拍片、剪輯、配音或攝影、繪畫(huà)等。

4.負(fù)責(zé)本部門(mén)工作輸出物的整理、存檔和保密等工作。

二、崗位描述

1．制作總監(jiān)〔Creative Director〕

直接上級(jí)：運(yùn)營(yíng)總監(jiān)

直接下級(jí)：制作組長(zhǎng)

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)各項(xiàng)影視業(yè)務(wù)的創(chuàng)作執(zhí)行工作

直接責(zé)任：對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的創(chuàng)作質(zhì)量與執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：全面負(fù)責(zé)創(chuàng)作部的行政管理和業(yè)務(wù)管理，控制影片創(chuàng)作水平；

監(jiān)督和保障創(chuàng)作人員按計(jì)劃推進(jìn)工作；

負(fù)責(zé)向創(chuàng)作組和創(chuàng)作人員分配工作任務(wù)；

重點(diǎn)督促和保證廣告策略的實(shí)施；

負(fù)責(zé)選聘、任用和考核客戶部人員；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

2．制作組長(zhǎng) 〔Creative Group Head 〕

直接上級(jí)：制作總監(jiān)

直接下級(jí)：剪輯師/動(dòng)畫(huà)師/攝像（影）師

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)各項(xiàng)影視業(yè)務(wù)的創(chuàng)作執(zhí)行工作

直接責(zé)任：對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的創(chuàng)作質(zhì)量與執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：負(fù)責(zé)組內(nèi)業(yè)務(wù)及人員領(lǐng)導(dǎo)，代理制作總監(jiān)履行某些職責(zé)；

總攬組內(nèi)廣告創(chuàng)作的全面工作，直接向創(chuàng)作總監(jiān)負(fù)責(zé)；

參與影片相關(guān)的創(chuàng)作活動(dòng)；

負(fù)責(zé)具體的影視業(yè)務(wù)的安排、創(chuàng)作執(zhí)行及跟進(jìn)等工作。

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

3．剪輯師（Editor）

直接上級(jí)：制作組長(zhǎng)

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)各項(xiàng)影視業(yè)務(wù)的創(chuàng)作剪輯

直接責(zé)任：對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的剪輯質(zhì)量與執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：參與影片相關(guān)的創(chuàng)作活動(dòng)；

通過(guò)對(duì)攝制鏡頭的編剪、組接，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)作意圖和藝術(shù)構(gòu)思；

針對(duì)產(chǎn)品特性進(jìn)行剪輯包裝創(chuàng)意，完成節(jié)目編輯和成片出庫(kù)；

視頻素材的收集與整理，素材庫(kù)的管理與維護(hù)；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

4．動(dòng)畫(huà)師（Animator）

直接上級(jí)：制作組長(zhǎng)

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)各項(xiàng)影視業(yè)務(wù)相關(guān)的動(dòng)畫(huà)創(chuàng)作

直接責(zé)任：對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的動(dòng)畫(huà)創(chuàng)作質(zhì)量與執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：參與影片相關(guān)的創(chuàng)作活動(dòng)；

主持動(dòng)畫(huà)的前期創(chuàng)作活動(dòng)，為動(dòng)畫(huà)的后期制作制定方案；

通過(guò)二維或三維技術(shù)，實(shí)現(xiàn)動(dòng)畫(huà)創(chuàng)作意圖和構(gòu)思；

對(duì)動(dòng)畫(huà)進(jìn)行音效、對(duì)白等的合成與剪輯；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

5．?dāng)z像（影）師（Cameraman）

直接上級(jí)：制作組長(zhǎng)

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)各項(xiàng)影視業(yè)務(wù)相關(guān)的攝制工作

直接責(zé)任：對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的攝制質(zhì)量與執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：參與影片相關(guān)的創(chuàng)作活動(dòng)；

在理解劇本主題、風(fēng)格樣式及總體創(chuàng)作構(gòu)思的前提下，完成影片拍攝工作；

管理攝像助理、技術(shù)員以及外聘攝像輔助工等共同完成拍攝任務(wù)；

素材采集與轉(zhuǎn)錄整理；

■ 設(shè)計(jì)部

一、部門(mén)職能

1.分析策劃需求，充分理解策劃意圖，設(shè)計(jì)和創(chuàng)作項(xiàng)目平面方案；

2.負(fù)責(zé)各類(lèi)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)布局的平面設(shè)計(jì)，以及海報(bào)、樣本、畫(huà)冊(cè)、POP 等宣傳資料的設(shè)計(jì)；

3.負(fù)責(zé)各類(lèi)公關(guān)活動(dòng)舞臺(tái)背景、賣(mài)場(chǎng)等項(xiàng)目的平面設(shè)計(jì)以及海報(bào)、樣本、畫(huà)冊(cè)的設(shè)計(jì)；

4.負(fù)責(zé)與印刷廠、制作商充分接洽，確保設(shè)計(jì)方案的準(zhǔn)確實(shí)施；

5.負(fù)責(zé)公司內(nèi)部企劃文案、公司網(wǎng)站、廣告及電子雜志等的平面設(shè)計(jì)。

6.負(fù)責(zé)本部門(mén)工作輸出物的整理、存檔和保密等工作。

二、崗位描述

1．設(shè)計(jì)總監(jiān)（Design Director）

直接上級(jí)：運(yùn)營(yíng)總監(jiān)

直接下級(jí)：設(shè)計(jì)師

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)各項(xiàng)業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)與設(shè)計(jì)執(zhí)行工作

直接責(zé)任：對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的設(shè)計(jì)質(zhì)量與執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：帶領(lǐng)并指導(dǎo)重要品牌的創(chuàng)意構(gòu)思及執(zhí)行，保證并監(jiān)督設(shè)計(jì)部的作品質(zhì)量；

協(xié)助客戶部及策劃人員共同制定客戶計(jì)劃的整體解決方案并形成統(tǒng)一策略；

負(fù)責(zé)帶領(lǐng)創(chuàng)意團(tuán)隊(duì)并對(duì)部門(mén)成員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)和指導(dǎo)；

制定、規(guī)范規(guī)劃設(shè)計(jì)部操作流程及工作程序，協(xié)調(diào)部門(mén)工作、學(xué)習(xí)；

負(fù)責(zé)選聘、任用和考核設(shè)計(jì)部人員；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

2．設(shè)計(jì)師（Designers）

直接上級(jí)：設(shè)計(jì)總監(jiān)

直接下級(jí)：設(shè)計(jì)助理

主要職責(zé)：具體業(yè)務(wù)的創(chuàng)意與平面設(shè)計(jì)工作

直接責(zé)任：對(duì)設(shè)計(jì)工作的流程、質(zhì)量與執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：分析策劃部、客戶部提供的基礎(chǔ)設(shè)計(jì)創(chuàng)意資料；

依照廣告計(jì)劃的要求，配合消費(fèi)者的心態(tài)，完成創(chuàng)意設(shè)計(jì)方案；

參加各項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)部創(chuàng)意、設(shè)計(jì)討論會(huì)；

參加重要業(yè)務(wù)的策劃、創(chuàng)意與設(shè)計(jì)提案會(huì)；

完成設(shè)計(jì)總監(jiān)布置的其他工作任務(wù)，同時(shí)負(fù)責(zé)本部門(mén)設(shè)計(jì)助理的培養(yǎng)和管理；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

3．設(shè)計(jì)助理（Design Assistant）

直接上級(jí)：設(shè)計(jì)師

主要職責(zé)：具體業(yè)務(wù)的創(chuàng)意與平面設(shè)計(jì)工作

直接責(zé)任：對(duì)設(shè)計(jì)工作的流程、質(zhì)量與執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：協(xié)助設(shè)計(jì)師、設(shè)計(jì)總監(jiān)完成創(chuàng)意設(shè)計(jì)方案；

完成設(shè)計(jì)師、設(shè)計(jì)總監(jiān)布置的各項(xiàng)工作任務(wù)；

參與各項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)部創(chuàng)意、設(shè)計(jì)討論會(huì)，并做與設(shè)計(jì)相關(guān)的會(huì)議記錄；

收集并整理優(yōu)秀設(shè)計(jì)作品信息；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

■ 媒介部

一、部門(mén)職能

1.全面負(fù)責(zé)有關(guān)媒介購(gòu)買(mǎi)、媒體開(kāi)發(fā)建設(shè)、自有媒體維護(hù)及銷(xiāo)售等各項(xiàng)媒介相關(guān)工作。

2.根據(jù)廣告計(jì)劃，制定廣告活動(dòng)的媒介策略；負(fù)責(zé)媒介的選擇，并負(fù)責(zé)與有關(guān)媒介單位接

洽和聯(lián)絡(luò)。

3.根據(jù)公司項(xiàng)目需要，代客戶或公司進(jìn)行媒介購(gòu)買(mǎi)的談判、簽約等事項(xiàng)。

4.在廣告實(shí)施過(guò)程中，負(fù)責(zé)對(duì)廣告的實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督；在廣告實(shí)施后，代理媒介單位向客戶

部要求收取廣告費(fèi)。

5.負(fù)責(zé)本部門(mén)工作輸出物的整理、存檔和保密等工作。

二、崗位描述

1．媒介總監(jiān)（Media Director）

直接上級(jí)：運(yùn)營(yíng)總監(jiān)

直接下級(jí)：媒介策劃

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)各項(xiàng)媒介業(yè)務(wù)的管理、執(zhí)行工作

直接責(zé)任：對(duì)各項(xiàng)媒介業(yè)務(wù)的質(zhì)量與執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：全面負(fù)責(zé)媒介部門(mén)的行政管理和業(yè)務(wù)管理工作；

負(fù)責(zé)控制媒介計(jì)劃和媒介訂位，與各媒介單位洽談合作條件；

媒介投放代理工作的計(jì)劃、安排和執(zhí)行，全盤(pán)負(fù)責(zé)媒介部門(mén)的盈利；

不斷了解和傳達(dá)媒介的最新發(fā)展；

并為公司其他部門(mén)提供與媒介相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)或技巧等方面的協(xié)助；

負(fù)責(zé)選聘、任用和考核媒介部人員；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

2．媒介策劃（Media Planner）

直接上級(jí)：媒介總監(jiān)

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)各項(xiàng)媒介業(yè)務(wù)的執(zhí)行工作

直接責(zé)任：對(duì)各項(xiàng)媒介業(yè)務(wù)的質(zhì)量與執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：研究重要的媒介策略的采用；

負(fù)責(zé)具體的媒介策略制定；

負(fù)責(zé)具體的媒介計(jì)劃和媒介訂位工作；

執(zhí)行已經(jīng)制定的媒介策略和負(fù)責(zé)指定的客戶業(yè)務(wù)；

負(fù)責(zé)與媒介部門(mén)和客戶的日常溝通工作；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

■ 客戶部

一、部門(mén)職能

1.客戶部是直接與客戶發(fā)生接觸的專(zhuān)職部門(mén)，負(fù)責(zé)接洽客戶，協(xié)調(diào)客戶與公司之間的關(guān)系。

2.向客戶提取有關(guān)必須資料（如產(chǎn)品知識(shí)、市場(chǎng)情況、廣告費(fèi)預(yù)算及市場(chǎng)計(jì)劃等）。整理

上述資料，會(huì)同其他有關(guān)部門(mén)研究資料并制定出初步的廣告計(jì)劃方案和工作日程，分由各部門(mén)執(zhí)行。

3.負(fù)責(zé)與客戶的聯(lián)絡(luò)工作和信息反饋，通報(bào)有關(guān)市場(chǎng)調(diào)查結(jié)果和廣告活動(dòng)進(jìn)展情況。

4.公司公共關(guān)系維護(hù)等相關(guān)工作（未設(shè)立公關(guān)部的前提下）。

5.負(fù)責(zé)本部門(mén)工作輸出物的整理、存檔和保密工作（尤其是客戶資料保密）。

二、崗位描述

1、客戶總監(jiān) Account Director

直接上級(jí)：客戶總監(jiān)（副總經(jīng)理兼）

直接下級(jí)：AM、AE

主要職責(zé)：配合運(yùn)營(yíng)總監(jiān)進(jìn)行業(yè)務(wù)執(zhí)行的管理組織及新業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)

直接責(zé)任：對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)與管理的質(zhì)量和結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：全面負(fù)責(zé)客戶部的行政和業(yè)務(wù)管理工作、客戶拓展及服務(wù)管理；

對(duì)上，直接向運(yùn)營(yíng)總監(jiān)負(fù)責(zé)，匯報(bào)工作；

對(duì)下，監(jiān)督檢查客戶經(jīng)理、客戶AE的工作；

并負(fù)責(zé)與比較重要的客戶保持接觸和聯(lián)系或洽談、引見(jiàn)；

負(fù)責(zé)選聘、任用和考核客戶部人員；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

2、客戶經(jīng)理 Account Manager

直接上級(jí)：客戶執(zhí)行總監(jiān)（AD）

直接下級(jí)：客戶AE

主要職責(zé)：業(yè)務(wù)開(kāi)拓、配合AD進(jìn)行客戶與AE工作管理

直接責(zé)任：對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)拓?cái)?shù)量與質(zhì)量的結(jié)果負(fù)責(zé)

直接工作：全面負(fù)責(zé)所在經(jīng)營(yíng)組或業(yè)務(wù)組的業(yè)務(wù)工作和日常行政工作；

對(duì)上，向客戶總監(jiān)負(fù)責(zé)，匯報(bào)工作；

對(duì)下，監(jiān)督檢查客戶AE工作；

主要負(fù)責(zé)與高價(jià)值客戶企業(yè)的決策人員、市場(chǎng)銷(xiāo)售主管或市場(chǎng)經(jīng)理保持接觸； 著力于新業(yè)務(wù)的調(diào)查、開(kāi)發(fā)，并維系和發(fā)展原有業(yè)務(wù)；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

3、客戶AE（Account Executive）

直接上級(jí)：客戶執(zhí)行（AM）

直接責(zé)任：負(fù)責(zé)執(zhí)行業(yè)務(wù)與客戶及公司內(nèi)部的聯(lián)絡(luò)

直接工作：負(fù)責(zé)與客戶的業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)、送稿復(fù)審確認(rèn)和審核制作的校樣稿；

在出席客戶會(huì)議時(shí)，負(fù)責(zé)會(huì)議記錄，并提交會(huì)議記要；

對(duì)內(nèi)通過(guò)創(chuàng)意簡(jiǎn)報(bào)的形式向策劃部、設(shè)計(jì)部、制作部、媒介部傳達(dá)客戶需求信息； 研究客戶服務(wù)、廣告制作、媒介等多方面知識(shí)；

上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

第四篇：企業(yè)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)分工、崗位設(shè)置的調(diào)查

企業(yè)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)分工、崗位設(shè)置的調(diào)查

一、公司基本概況

二、崗位設(shè)置與分工

根據(jù)公司管理工作的需要，設(shè)置財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、融資部經(jīng)理、外貿(mào)會(huì)計(jì)主管、會(huì)計(jì)、現(xiàn)金出納、銀行出納。

1.財(cái)務(wù)總監(jiān)

其主要職責(zé)如下：

(1)執(zhí)行公司章程、公司管理層的決議。主持編制并簽署公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃和會(huì)計(jì)報(bào)表等；落實(shí)完成計(jì)劃的措施，對(duì)執(zhí)行中存在的問(wèn)題提出改進(jìn)措施。指導(dǎo)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)，考核生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果；對(duì)單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。

(2)審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展項(xiàng)目及重要經(jīng)濟(jì)合同，對(duì)可行性報(bào)告提出評(píng)估意見(jiàn)。

(3)負(fù)責(zé)公司的資金融通與調(diào)撥決策工作，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或公司領(lǐng)導(dǎo)層批準(zhǔn)后執(zhí)行。

(4)審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計(jì)算方案。

(5)組織編制公司員工工資、獎(jiǎng)金、福利方案和股東分紅派息方案。

(6)監(jiān)督公司的財(cái)務(wù)管理和活動(dòng)。

(7)監(jiān)督公司的財(cái)務(wù)部門(mén)和會(huì)計(jì)人員執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策、法令、制度和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。制止不符合財(cái)經(jīng)法令、不講經(jīng)濟(jì)效益、不執(zhí)行計(jì)劃和違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)。

(8)對(duì)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的調(diào)動(dòng)、任免、晉升、獎(jiǎng)懲等提出建議、評(píng)定，單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后執(zhí)行。

(9)負(fù)責(zé)搞好公司財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作，不斷提高財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

2.財(cái)務(wù)部長(zhǎng)

其主要職責(zé)如下：

(1)貫徹黨和國(guó)家財(cái)稅工作法規(guī)、政策和公司財(cái)務(wù)管理工作制度，負(fù)責(zé)組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)、貫徹落實(shí)，并根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理實(shí)際，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度。

(2)在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，開(kāi)展財(cái)務(wù)工作，參與公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定，并對(duì)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)施監(jiān)督。

(3)負(fù)責(zé)組織財(cái)會(huì)人員搞好會(huì)計(jì)核算，正確、及時(shí)、完整地記賬、算賬、報(bào)賬，全面反映給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)提供真實(shí)的會(huì)計(jì)核算資料。

(4)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，分月、季、年編制財(cái)務(wù)報(bào)表，按月申報(bào)納稅。

(5)負(fù)責(zé)公司資金調(diào)度和管理，根據(jù)公司資金運(yùn)作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

(6)監(jiān)督協(xié)調(diào)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行外匯結(jié)算、協(xié)調(diào)配合業(yè)務(wù)部門(mén)辦理財(cái)政補(bǔ)貼。

(7)協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、金融部門(mén)的聯(lián)系，協(xié)助總經(jīng)理處理好外部關(guān)系，及時(shí)掌握財(cái)政、稅務(wù)及外匯動(dòng)向。

(8)認(rèn)真審核原始憑證，對(duì)違反規(guī)定或不合格的憑證堅(jiān)決退回。要嚴(yán)格掌握開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。保存企業(yè)關(guān)于財(cái)務(wù)工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議，督促本部門(mén)員工完整的保管公司的一切賬冊(cè)、報(bào)表憑證和原始單據(jù)。

(9)負(fù)責(zé)保管公司公章、財(cái)務(wù)章、名章及合同專(zhuān)用章。

(10)承辦總經(jīng)理交辦的其他工作。

3.財(cái)務(wù)經(jīng)理

其主要職責(zé)如下：

(1)主持計(jì)劃財(cái)務(wù)部的工作。負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理制度的制定、組織實(shí)施和運(yùn)轉(zhuǎn)。進(jìn)行財(cái)務(wù)管理監(jiān)督工作。

(2)負(fù)責(zé)組織公司的經(jīng)濟(jì)核算工作。組織編制和審核會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表；及時(shí)提 全面真實(shí)的會(huì)計(jì)核算資料。

(3)執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)有關(guān)財(cái)務(wù)工作的決定?？刂坪徒档徒?jīng)營(yíng)成本；審核監(jiān)督資金的動(dòng)用及經(jīng)營(yíng)效益。

(4)參與投資、重大經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究。

(5)負(fù)責(zé)組織對(duì)成員單位進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查，監(jiān)督成員單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)章制度。

(6)組織財(cái)務(wù)人員定期開(kāi)展財(cái)務(wù)分析工作、考核經(jīng)營(yíng)成果、分析經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(7)負(fù)責(zé)與稅務(wù)、財(cái)政、審計(jì)和物價(jià)等部門(mén)的綜合協(xié)調(diào)工作，及時(shí)掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)政、稅收等政策。

(8)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和思想教育工作。

4、融資部經(jīng)理

其主要職責(zé)如下：(1)協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)建立并完善公司的投融資管理體系，致力于提高公司的投融資管理水平。

(2)負(fù)責(zé)分析、制訂公司投融資需求、投融資策略和計(jì)劃，進(jìn)行投融資成本管理，配合資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)及現(xiàn)金流指標(biāo)達(dá)成。

(3)負(fù)責(zé)拓展公司自身融資資源，獲得適合公司運(yùn)作所需的各項(xiàng)融資資源，建立良好的溝通機(jī)制。

(4)負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目初選和前期可行性建議書(shū)進(jìn)行審核。

(5)負(fù)責(zé)組織公司的投資項(xiàng)目可行性分析報(bào)告、商業(yè)計(jì)劃書(shū)的撰寫(xiě)。

(6)負(fù)責(zé)管理和維護(hù)公司與銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)、證券機(jī)構(gòu)、投資基金等客戶的公共關(guān)系，建立、維護(hù)支撐公司融資的統(tǒng)一平臺(tái)。

(7)負(fù)責(zé)組織公司重大項(xiàng)目展開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、方案制定和實(shí)施。

(8)完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。

5.外貿(mào)會(huì)計(jì)主管

其主要職責(zé)如下：

(1)遵守國(guó)家外匯管理?xiàng)l例，加強(qiáng)對(duì)外匯收支的管理和監(jiān)督。

(2)負(fù)責(zé)做好進(jìn)出口業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)總賬及各種明細(xì)賬目。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書(shū)寫(xiě)整潔、登記及時(shí)、帳面清楚。

(3)協(xié)助辦理國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行外匯業(yè)務(wù)結(jié)算，協(xié)調(diào)配合業(yè)務(wù)部門(mén)辦理進(jìn)口礦石的財(cái)政補(bǔ)貼。

(4)認(rèn)真審核原始憑證，對(duì)違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入賬。要嚴(yán)格掌握開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。

(5)定期裝訂會(huì)計(jì)憑證、賬簿、表冊(cè)等，妥善保管和存檔。當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案由會(huì)計(jì)人員保管，往年會(huì)計(jì)檔案由公司檔案室保管。

(6)培訓(xùn)財(cái)務(wù)人員熟練掌握對(duì)外貿(mào)易業(yè)務(wù)知識(shí)、操作程序，盡快提高財(cái)務(wù)人員對(duì)外貿(mào)易操作技能。

(7)加強(qiáng)安全防范意識(shí)和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問(wèn)題。

(8)嚴(yán)格遵守、執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，做好會(huì)計(jì)工作。

6、會(huì)計(jì)

其主要職責(zé)如下：

(1)認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家會(huì)計(jì)法和公司的財(cái)務(wù)管理制度，按財(cái)務(wù)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，依法辦理會(huì)計(jì)事務(wù)。

(2)切實(shí)做好財(cái)務(wù)收支、費(fèi)用和債權(quán)債務(wù)等日常會(huì)計(jì)核算工作，及時(shí)完整編制財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表和季度、財(cái)務(wù)決算報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)準(zhǔn)確，文字說(shuō)明清楚。

(3)按規(guī)定設(shè)置總賬、明細(xì)賬，做好收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)的賬目登記工作，做到開(kāi)支歸類(lèi)準(zhǔn)確，科目使用無(wú)誤。每月按時(shí)結(jié)賬，定期與出納核對(duì)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬余額，定期填制銀行存款未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)節(jié)表。

(4)及時(shí)清理往來(lái)賬目，每年定期與業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表相符。

(5)嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票（收據(jù)）管理使用規(guī)定，做好發(fā)票（收據(jù)）登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收、繳銷(xiāo)工作。

(6)依法進(jìn)行稅務(wù)事項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理和納稅申報(bào)工作，做好增值稅發(fā)票的管理。依照國(guó)家稅收政策及時(shí)申報(bào)納稅。

(7)定期核對(duì)往來(lái)賬目，每月編制應(yīng)收賬款催收表和應(yīng)付賬款明細(xì)表。

(8)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。

7.現(xiàn)金出納

其主要職責(zé)如下：

(1)管理現(xiàn)金支票。

(2)格按照公司的財(cái)務(wù)制度規(guī)定支付款項(xiàng)并編制相關(guān)憑證。

(3)及嚴(yán)時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

(4)做到日清月結(jié)。庫(kù)存現(xiàn)金余額符合管理制度規(guī)定。

(5)按周編制現(xiàn)金收支報(bào)表。

(6)完成工資的發(fā)放工作。

(7)負(fù)責(zé)管理職工欠款事項(xiàng)。

(8)完成其他由上級(jí)主管指派及自行發(fā)展的工作。

8.銀行出納

其主要職責(zé)如下：

(1)管理銀行賬戶、轉(zhuǎn)賬支票與發(fā)票。

(2)嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度規(guī)定支付款項(xiàng)并編制相關(guān)憑證。

(3)及時(shí)、準(zhǔn)確地編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

(4)及時(shí)與銀行定期對(duì)賬，并熟練掌握網(wǎng)上銀行的運(yùn)作。

(5)按周編制現(xiàn)金收支報(bào)表。

(6)配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作。

(7)完成其他由上級(jí)主管指派及自行發(fā)展的工作。

第五篇：計(jì)財(cái)部崗位設(shè)置與職責(zé)分工

關(guān)于下發(fā)《財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)制度》的通知

集團(tuán)公司及全資、控股子公司財(cái)務(wù)人員：

為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)，理順各自崗位職責(zé)，提高財(cái)務(wù)日常工作效率，經(jīng)研究梳理，特制定集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)制度》，請(qǐng)集團(tuán)公司計(jì)財(cái)部全體員工遵照?qǐng)?zhí)行，明確分工，認(rèn)真落實(shí)責(zé)任。各全資、控股子公司財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際情況參照?qǐng)?zhí)行。

特此通知

附件：《財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)制度》

二〇一二年三月八日

財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)制度

為了嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作的要求配備財(cái)務(wù)人員，明確工作職責(zé)，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，做到事事有人管、人人有專(zhuān)責(zé)、工作有要求，特制定本制度。

一、財(cái)務(wù)崗位設(shè)置的基本原則 1.符合內(nèi)部牽制制度

會(huì)計(jì)工作可一人一崗、一人多崗或一崗多人。但出納不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

2.執(zhí)行回避制度

本企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的直系親屬不得擔(dān)任本單位的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的直系親屬不得在本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。

3.執(zhí)行會(huì)計(jì)人員崗位輪換制度

會(huì)計(jì)人員的工作崗位做到定崗、定員不定死，有計(jì)劃地進(jìn)行崗位輪換，以使會(huì)計(jì)人員能夠全面熟悉財(cái)會(huì)工作、擴(kuò)大 知識(shí)面、增強(qiáng)業(yè)務(wù)素質(zhì)、提高工作水平，加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作內(nèi)部監(jiān)督。輪換時(shí)應(yīng)按規(guī)定辦理交接手續(xù)。崗位輪換一般2～3 年輪換一次，最長(zhǎng)不超過(guò)5 年。

二、崗位設(shè)置與職責(zé)分工

根據(jù)計(jì)財(cái)部管理工作的需要，設(shè)置計(jì)財(cái)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)稽核、財(cái)務(wù)分析、預(yù)算控制、出納、資金計(jì)劃、融資管理、稅務(wù)籌劃、審計(jì)、系統(tǒng)運(yùn)維等崗位。

1.計(jì)財(cái)部總經(jīng)理 主要崗位職責(zé)：

(1)主持計(jì)劃財(cái)務(wù)部的日常工作；負(fù)責(zé)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度的制定、組織實(shí)施和運(yùn)轉(zhuǎn)；進(jìn)行財(cái)務(wù)管理監(jiān)督工作。

(2)負(fù)責(zé)組織集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)核算工作；組織編制和審核會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表；及時(shí)提供全面真實(shí)的會(huì)計(jì)核算資料。

(3)協(xié)調(diào)對(duì)外金融機(jī)構(gòu)關(guān)系，根據(jù)公司投資計(jì)劃組織編制對(duì)外融資計(jì)劃和提供解決方案。

(4)參與集團(tuán)公司投資、重大經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究。(5)負(fù)責(zé)建立集團(tuán)公司全面預(yù)算管理體系，組織編制集團(tuán)、子公司和各部門(mén)全面預(yù)算方案，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審核通過(guò)、總經(jīng)理審批后負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施。

(6)負(fù)責(zé)組織對(duì)成員單位財(cái)務(wù)工作的指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督；負(fù)責(zé)組織落實(shí)財(cái)務(wù)人員委派制度和落實(shí)資金管理制度。

(7)妥善保管法人印章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用印章。(8)組織財(cái)務(wù)人員定期開(kāi)展財(cái)務(wù)分析工作、考核經(jīng)營(yíng)成果、分析經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，及時(shí)向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(9)負(fù)責(zé)與稅務(wù)、財(cái)政、審計(jì)和物價(jià)等部門(mén)的綜合協(xié)調(diào)工作，及時(shí)掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)政、稅收等政策。

(10)負(fù)責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和思想教育工作。(11)完成上級(jí)交辦的其他工作。2.計(jì)財(cái)部副總經(jīng)理 主要崗位職責(zé)：

(1)在財(cái)務(wù)部總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，參與部門(mén)管理，提出改善工作的建議；參加部門(mén)相關(guān)工作會(huì)議，參與部門(mén)相關(guān)重要事項(xiàng)決策；參與相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的制定和修訂工作。

(2)協(xié)助財(cái)務(wù)部總經(jīng)理負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表編制、財(cái)務(wù)核算、資產(chǎn)管理、預(yù)算管理、稅務(wù)籌劃等工作，及時(shí)反映公司經(jīng)營(yíng)成果和資金運(yùn)用狀況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供財(cái)務(wù)信息。

(3)協(xié)助財(cái)務(wù)部總經(jīng)理處理與對(duì)外金融機(jī)構(gòu)關(guān)系，拓寬對(duì)外融資渠道，編制對(duì)外融資計(jì)劃和提供解決方案。

(4)協(xié)助財(cái)務(wù)部總經(jīng)理參與集團(tuán)公司投資、重大經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究；組織對(duì)成員單位財(cái)務(wù)工作的指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督；組織落實(shí)財(cái)務(wù)人員委派制度和落實(shí)資金管理制度。

(5)完成上級(jí)交辦的其他工作。3.會(huì)計(jì)核算 主要崗位職責(zé)：(1)負(fù)責(zé)編制公司的各類(lèi)會(huì)計(jì)憑證并分月編號(hào)，做到規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化；每月終了，集中整理并保管好會(huì)計(jì)憑證和資料，年終辦完財(cái)務(wù)決算后，應(yīng)將全年的會(huì)計(jì)資料收集齊全，整理清楚，分類(lèi)排列，以便查閱，并按有關(guān)規(guī)定及時(shí)歸檔。

(2)設(shè)置和登記總賬和各明細(xì)賬，各類(lèi)賬戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰;定期核對(duì)總分明細(xì)賬、現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保證賬賬相符。

(3)按規(guī)定編制會(huì)計(jì)報(bào)表，各種會(huì)計(jì)報(bào)表做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，及時(shí)使報(bào)送政府有關(guān)部門(mén)。

(4)負(fù)責(zé)擬定集團(tuán)公司資產(chǎn)管理制度及資產(chǎn)折舊政策；會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實(shí)施辦法；對(duì)于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等采購(gòu)、轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管，都要會(huì)同有關(guān)部門(mén)制定手續(xù)制度，明確責(zé)任。

(5)會(huì)同其他部門(mén)定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，及時(shí)清理往來(lái)賬;根據(jù)本公司財(cái)務(wù)管理制度，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)下發(fā)清查明細(xì)表，定期組織對(duì)固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫(kù)存商品和物資、應(yīng)收賬款、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查;對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢毀損、壞賬損失，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，并按規(guī)定的審批程序報(bào)批后進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

(6)控制財(cái)務(wù)收支不突破資金計(jì)劃，費(fèi)用支出不突破規(guī)定的范圍，對(duì)超計(jì)劃、超預(yù)算、超范圍的支出應(yīng)及時(shí)提醒上 級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。

(7)正確計(jì)算銷(xiāo)售收入、成本費(fèi)用、稅金和利潤(rùn)以及其他各項(xiàng)收支；負(fù)責(zé)進(jìn)行成本核算和利潤(rùn)核算；擬定本公司成本核算辦法，編制成本、費(fèi)用和利潤(rùn)報(bào)表。

(8)妥善保管計(jì)財(cái)部印章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用印章。(9)做好每月的納稅申報(bào)工作，根據(jù)工作需求及時(shí)提供各類(lèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和管理報(bào)表。

(10)完成上級(jí)交辦的其他工作。4.會(huì)計(jì)稽核 主要崗位職責(zé)：

(1)負(fù)責(zé)審核會(huì)計(jì)憑證編制是否正確，憑證附件是否完整，手續(xù)是否齊全，所用會(huì)計(jì)科目是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。

(2)審核征地拆遷資金撥付手續(xù)是否齊全，需提供的材料是否完整。

(3)審核會(huì)計(jì)核算工作是否做到賬賬相符、賬證相符、賬表相符。

(4)核算銀行存款余額是符與銀行對(duì)賬單相符，編制每月銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

(5)復(fù)核會(huì)計(jì)報(bào)表編制是否正確，檢查合并報(bào)表編制和抵銷(xiāo)分錄是否準(zhǔn)確無(wú)誤。

(6)完成上級(jí)交辦的其他工作。5.財(cái)務(wù)分析 主要崗位職責(zé)：

(1)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的分析測(cè)算，編寫(xiě)財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告，上報(bào)半、分析結(jié)果。

(2)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司投資項(xiàng)目包括對(duì)外投資、對(duì)子公司（包括成員企業(yè)及參股公司）的投資及成員企業(yè)對(duì)外投資提供財(cái)務(wù)方面的分析意見(jiàn)，為制定集團(tuán)公司投資規(guī)劃，新設(shè)、收購(gòu)、合并、轉(zhuǎn)讓、撤銷(xiāo)子公司和投資項(xiàng)目以及子公司和投資項(xiàng)目增加或減少注冊(cè)資金提供財(cái)務(wù)決策依據(jù)。

(3)負(fù)責(zé)建立健全對(duì)子公司的財(cái)務(wù)分析制度，指導(dǎo)子公司進(jìn)行財(cái)務(wù)分析工作，對(duì)財(cái)務(wù)分析中暴露的問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)題調(diào)研和檢查，并將有關(guān)結(jié)論和意見(jiàn)向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行報(bào)告。

(4)完成上級(jí)交辦的其他工作。6.預(yù)算控制 主要崗位職責(zé)：

(1)負(fù)責(zé)擬定財(cái)務(wù)預(yù)算的規(guī)程及制度。

(2)負(fù)責(zé)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)預(yù)算編制、匯總；負(fù)責(zé)監(jiān)督、指導(dǎo)成員企業(yè)的預(yù)算編制工作。

(3)協(xié)助其他責(zé)任部門(mén)對(duì)集團(tuán)各部門(mén)及成員企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核。

(4)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算落實(shí)和指標(biāo)完成狀況進(jìn)行跟蹤、評(píng)價(jià)和分析，進(jìn)行專(zhuān)題調(diào)研和檢查，向上級(jí)主管和 成員企業(yè)提出預(yù)警信息和調(diào)整建議。

(5)完成上級(jí)交辦的其他工作。7.出納

主要崗位職責(zé)：

(1)嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

(2)根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證，進(jìn)行復(fù)核后，辦理款項(xiàng)收付事項(xiàng)；對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理；收付款后要在收付款憑證上簽章。

(3)庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以 “白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。

(4)不得簽發(fā)空白支票；對(duì)逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時(shí)收回注銷(xiāo)；不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)；對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存；支票遺失時(shí)，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

(5)根據(jù)收、付款憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)。

(6)現(xiàn)金的賬面余額要同時(shí)及庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符；銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)；對(duì)于未達(dá)賬項(xiàng)要及時(shí)查詢，要隨時(shí)掌握銀行存款余額。(7)出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)賬薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作；不得將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

(8)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺，如有短缺負(fù)責(zé)賠償，保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

(9)出納員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用印章；對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專(zhuān)設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。

(10)編制員工工資表，配合會(huì)計(jì)人員做好工資的發(fā)放工作。

(11)完成上級(jí)交辦的其他工作。8.資金計(jì)劃 主要崗位職責(zé)：

(1)負(fù)責(zé)擬定資金使用計(jì)劃，辦理資金劃撥手續(xù)，保證日常還本付息正常進(jìn)行，維持公司債信。

(2)負(fù)責(zé)監(jiān)督集團(tuán)公司內(nèi)各成員企業(yè)及單位之間的資金劃轉(zhuǎn)和結(jié)算。

(3)負(fù)責(zé)擬定資金運(yùn)作方案并組織實(shí)施，以提高集團(tuán)公司資金周轉(zhuǎn)率。

(4)負(fù)責(zé)根據(jù)有關(guān)法規(guī)，對(duì)成員企業(yè)進(jìn)行授信管理及債務(wù)監(jiān)控。(5)負(fù)責(zé)組織資金檔案的歸檔及整理工作。(6)完成上級(jí)交辦的其他工作。9.融資管理 主要崗位職責(zé)：

(1)負(fù)責(zé)具體實(shí)施融資及債信維護(hù)工作，收集、分析國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)主要籌資工具及各金融市場(chǎng)的情況，對(duì)集團(tuán)公司融資方案的制定提出建議。

(2)負(fù)責(zé)分析、制訂公司融資需求、融資策略和計(jì)劃，進(jìn)行融資成本管理，配合資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)及現(xiàn)金流指標(biāo)達(dá)成。

(3)負(fù)責(zé)拓展公司自身融資資源，獲得適合公司運(yùn)作所需的各項(xiàng)融資資源，建立良好的溝通機(jī)制。

(4)負(fù)責(zé)管理和維護(hù)公司與銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)、證券機(jī)構(gòu)、投資基金等客戶的公共關(guān)系，建立、維護(hù)支撐公司融資的統(tǒng)一平臺(tái)。

(5)負(fù)責(zé)維持與國(guó)內(nèi)外投資者、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門(mén)的聯(lián)系，做好評(píng)級(jí)接待工作。

(6)負(fù)責(zé)融資業(yè)務(wù)檔案的歸檔及文書(shū)處理。(7)完成上級(jí)交辦的其他工作。10.稅務(wù)籌劃 主要崗位職責(zé)：

(1)負(fù)責(zé)組織實(shí)施集團(tuán)公司稅務(wù)籌劃工作，收集各項(xiàng)最新稅收相關(guān)法規(guī)和政策，制定稅收籌劃方案。(2)負(fù)責(zé)集團(tuán)公司本部各種稅金的計(jì)算、繳納、清理、稅收返還等業(yè)務(wù)。

(3)協(xié)助國(guó)家財(cái)政、稅務(wù)及其他機(jī)構(gòu)對(duì)集團(tuán)公司及成員企業(yè)會(huì)計(jì)、稅收工作的檢查。

(4)負(fù)責(zé)對(duì)成員企業(yè)人員進(jìn)行稅務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、技能提高等指導(dǎo)性工作。

(5)完成上級(jí)交辦的其他工作。11.審計(jì) 主要崗位職責(zé)：

(1)負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織集團(tuán)公司對(duì)外年報(bào)審計(jì)工作，保持與會(huì)計(jì)師事務(wù)所和審計(jì)人員的溝通暢通，統(tǒng)一安排集團(tuán)公司報(bào)表對(duì)外信息批露事宜。

(2)定期組織對(duì)集團(tuán)內(nèi)部各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的審計(jì)工作，包括：審查財(cái)務(wù)部各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行情況；審查報(bào)表、明細(xì)賬和會(huì)計(jì)憑證的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性；審查賬務(wù)處理是否符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，是否符合公司經(jīng)營(yíng)管理的需要，是否能真實(shí)、全面反映公司實(shí)際情況等，并提出改正意見(jiàn)和建議。

(3)組織實(shí)施集團(tuán)內(nèi)各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作，包括：集團(tuán)公司及各成員企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；對(duì)集團(tuán)公司及各成員企業(yè)各項(xiàng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)的完整性、合理性和有效性及執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)；對(duì)公司、業(yè)務(wù)單元基 建工程、重大技術(shù)改造和大修等立項(xiàng)、預(yù)算、決算、施工進(jìn)度和施工質(zhì)量等進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)；對(duì)擬收購(gòu)公司的財(cái)務(wù)盡職調(diào)查；對(duì)集團(tuán)公司及成員企業(yè)的清產(chǎn)核資及資產(chǎn)管理情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)等。

(4)完成上級(jí)交辦的其他工作。12.系統(tǒng)運(yùn)維 主要崗位職責(zé)：

(1)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行應(yīng)用維護(hù)和升級(jí)，幫助解決應(yīng)用中遇到的問(wèn)題，保證系統(tǒng)正常運(yùn)行。

(2)負(fù)責(zé)與外部單位技術(shù)人員的溝通、協(xié)調(diào)，保證系統(tǒng)安全有效運(yùn)行。

(3)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)本部及成員企業(yè)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行電算化培訓(xùn)，以規(guī)范集團(tuán)電算化操作。

(4)負(fù)責(zé)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行二次研發(fā)和后續(xù)實(shí)施工作，根據(jù)需求組織開(kāi)發(fā)各類(lèi)報(bào)表，以滿足集團(tuán)管理需要。

(5)協(xié)助出納人員進(jìn)行銀行原始單據(jù)的傳遞和收集。(6)完成上級(jí)交辦的其他工作。