第一篇：大橋魚精上市計劃

特點：

品牌知名度高，企業(yè)實力強大，廣告投入大，其中豪吉調(diào)味品品類齊全，在西南市場占有絕對優(yōu)勢。太太樂利用央視廣告的影響和一些活動的贊助來完成銷售。中國是調(diào)味品生產(chǎn)大國，據(jù)不完全統(tǒng)計，全國調(diào)味品生產(chǎn)企業(yè)有2000多家，但真正的全國性品牌幾乎沒有。最新的一項調(diào)查顯示，消費者認為最好的調(diào)味品品牌中，只有一個品牌的提及率超

過10％，其他業(yè)內(nèi)知名的如珍極、金獅、龍門等雖然榜上有名，但都低于10％，其他各種地方區(qū)域品牌占59.3％。由此不難看出調(diào)味品在整體上品牌集中度低，市場上還沒有領(lǐng)導(dǎo)品牌，甚至強勢品牌也沒有。對于調(diào)味品中的細分類別雞精，雖然品牌的集中度高，但是也都局限在局部區(qū)域市場。如在北京，人們買調(diào)味品，王守義旗下的“王守義”品牌和聯(lián)合利華的“家樂”是首選；在上海則是太太樂。湖北則是“大橋”。

因此，采用跟隨戰(zhàn)略將有效地縮短于領(lǐng)導(dǎo)品牌的差距，有效地瓜分領(lǐng)導(dǎo)品牌的市場份額。但是各大企業(yè)在爭奪市場的產(chǎn)品都是普遍性產(chǎn)品，而沒有特點性產(chǎn)品。如何在加強產(chǎn)品爭奪市場的同時，不斷的推出新產(chǎn)品和特點性產(chǎn)品，將是各大企業(yè)下一步的行動.結(jié)論：

中國食品制造業(yè)與國際整體水平有較大差距。但是，從整個行業(yè)發(fā)展來看，中國調(diào)味品協(xié)會會長衛(wèi)祥云指出：我國調(diào)味品雖然做了2100多年，但我們企業(yè)在工藝、質(zhì)量、效益上都不是最好的。我們是調(diào)味品釀造和消費大國。但是，日本的調(diào)味品在世界市場上比我們名氣大、市場占有率高、價格也高，就是因為我們的產(chǎn)品沒有打出自己的品牌，管理也不配套。市場經(jīng)濟告訴我們“一步領(lǐng)先：步步領(lǐng)先：一步落后：步步落后”的道理，“大橋”的發(fā)展之路必須領(lǐng)先味全、味福這兩個湖北本地企業(yè)。占據(jù)湖北調(diào)味品市場，才能取得有利的位置的與外來品牌相抗衡。所以在原有的雞精和味精上，大橋經(jīng)過技術(shù)更新，研制了魚精，更符合消費者口味的復(fù)合性調(diào)味品，以滿足消費者在吃文化上的需要。

二、產(chǎn)品優(yōu)勢：

魚是作為一種美味菜肴深受國民的喜愛，而且在動物蛋白中，魚類蛋白營養(yǎng)最豐富，富氨基酸成分合理，極易被人體吸收又不會產(chǎn)生高血脂等副作用。但是魚在受熱烹調(diào)過程中會產(chǎn)生三甲胺的腥物質(zhì)，使其成分美中不足。

大橋牌魚精是采用優(yōu)質(zhì)淡水魚經(jīng)生物技術(shù)提煉并配以多種調(diào)味物質(zhì)和風(fēng)味物質(zhì)精制而成，是制作魚湯、魚菜的調(diào)味佳品，這一成果填補了國內(nèi)淡水魚調(diào)味料的空白。

特點：

鮮度高：魚精的鮮度是普通99味精的1.8倍以上，且鮮味醇厚。

魚味純正：用魚精制作的魚菜、湯，魚味更純正、更鮮美、風(fēng)味更獨特。

祛除腥味：魚精中含有核苷酸、海藻糖對魚的腥味有顯著的消殺作用，是您的魚香味更濃郁。

用途：

代替味精，可用于烹調(diào)各種魚類菜肴。

優(yōu)勢：

鮮度高、魚味純正、祛除腥味，填補了國內(nèi)淡水魚調(diào)味料的空白，是制作魚湯、魚菜的調(diào)味佳品。

三、調(diào)查狀況分析：

在國內(nèi)市場極少有制作魚精的調(diào)味品企業(yè)，大多數(shù)企業(yè)還停留在做好雞精產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，有甚者還停留在理論和實踐當(dāng)中。在網(wǎng)上本人查閱了400多家做調(diào)味品或與調(diào)味品有聯(lián)系的企業(yè)。叢中只發(fā)現(xiàn)北京邦味調(diào)味食品有限公司有一種“燉魚鮮”與烹調(diào)魚有關(guān)的企業(yè)（配料：花椒、大料、肉蔻、胡椒、砂仁、干姜、枸杞、大棗、茴香、香葉、良姜等，用途：清燉、紅燜、清蒸等各種魚類的制作。）。由于其制作的產(chǎn)品運用范圍小，有局限性，而且不是魚的提取物質(zhì)制作而成。所以至今無法達到有效的市場價值?！按髽颉碑a(chǎn)品優(yōu)勢在武漢市場有強大的優(yōu)勢。

所以，魚精上市計劃必須做到有效推動“大橋”品牌、提出調(diào)味品行業(yè)新理念、占據(jù)其他品牌市場占有率的作用，彌補“大橋”產(chǎn)品在薄弱市場占有率的作用。

四、定位

1、產(chǎn)品定位：

以“大橋”雞精為主產(chǎn)品，魚精作為輔助主產(chǎn)品的特點性產(chǎn)品定位。

戰(zhàn)略定位：前期以捆綁形式進入市場，免費品嘗為主，增加品嘗率，從而形成培育重復(fù)購買群體。后期用產(chǎn)品功能優(yōu)勢占據(jù)市場。

在湖北省以餐飲為主，消費者為輔。盡量避免與大橋雞精，味精主產(chǎn)品爭奪市場。

湖北素來就有“魚米之鄉(xiāng)”的稱號，湖北的武昌魚響譽世界，南來北往的人士到湖北必嘗武昌魚不可。運用湖北的交通便利、本地餐飲業(yè)和外來餐飲業(yè)的繁榮宣傳魚精的特點、優(yōu)勢。樹立品牌，做地方老大；強化品牌，做調(diào)味品名牌；延伸品牌，做餐飲調(diào)味、家庭烹調(diào)配料的領(lǐng)先品牌。

省外實行超市、餐飲為主。

2、品牌形象定位：

鮮度高、魚味純正、祛除腥味，代替味精，可用于烹調(diào)各種魚類菜肴。

3、產(chǎn)品功能定位：

物以稀為貴。幾乎所有的復(fù)合調(diào)味品都在強調(diào)新鮮，但是沒有人去證明什么是新鮮，新鮮是什么實實在在的東西。在領(lǐng)導(dǎo)品牌把所有的廣告宣傳集中到新鮮的概念上去的時候，新鮮以及成為復(fù)合調(diào)味品的基本特性。如果我們?nèi)タ桃饣乇苄迈r，反而顯得太離譜。但是，我們把新鮮轉(zhuǎn)化為大家都知道的感覺，讓消費者看得見，聞得到，我們等于借助了別人的廣告宣傳，從而達到站在巨人的肩膀上看世界的效果。同時，魚味純正、祛除腥味是魚精的另外一個重要的特性，提出這樣的價值是產(chǎn)品定位的重要依據(jù)，是實現(xiàn)價值壟斷、競爭制勝的立足點。并提出吃魚對人產(chǎn)生的健康作用（多吃魚對人的大腦有好處、魚的營養(yǎng)、每周吃魚預(yù)防梗死、魚的美容、以魚代肉有利人體健康、孕婦吃魚越多嬰兒更健康、更精神《摘自中國營養(yǎng)網(wǎng)》）。怎樣找到產(chǎn)品特性與消費者需求的吻合點呢？鮮、魚味純正、除腥、魚的營養(yǎng)價值！讓消費者能夠相信并且愿意接受，因而是恰當(dāng)可行的。

4、消費群定位：

以餐飲為突破口。餐飲注意調(diào)味品品質(zhì)，容易接受新產(chǎn)品，且用量較大。

5、價格定位：

充分考慮魚精的市場價值，定位為高檔的功能性調(diào)味品。具體價格以公司為主。

6、推廣定位

1.整個渠道讓利高達x元/箱，同時考慮年終獎勵。

2.渠道利潤高，經(jīng)銷商、分銷商、零售終端都可以獲得足夠大的利潤空間。

7、包裝定位：

以健康、自然、純正、環(huán)保的概念著手。體現(xiàn)企業(yè)對產(chǎn)品和消費者負責(zé)的態(tài)度。顏色以綠色和蘭色為主，外包裝高檔、精美，給消費者視覺沖擊感和親切感，貼近大眾生活的感覺。

五、策略

1、市場潛量：

調(diào)味品市場發(fā)展迅速，從豪吉、太太樂和家樂的發(fā)展可以看到調(diào)味品的市場增長前景。也就是說，這三個企業(yè)的年增長率，基本上就是該行業(yè)的市場增長率。

2、市場表現(xiàn)：

多數(shù)調(diào)味品品牌知名度、美譽度不高。以傳統(tǒng)渠道、傳統(tǒng)經(jīng)銷商為主，主要在餐飲渠道依靠層層分銷進入市場，網(wǎng)絡(luò)長，管理、控制難度大，對終端的需求不明確，缺乏現(xiàn)代分銷管理體系，缺乏職業(yè)化經(jīng)理人和終端管理控制技術(shù)。

3、經(jīng)營管理的合理化：

市場研究，戰(zhàn)略策劃，長遠規(guī)劃，營銷策劃連貫性，系統(tǒng)性。對餐飲渠道實行長期的促銷策劃

1.用大橋魚精的優(yōu)勢與經(jīng)銷商建立戰(zhàn)略同盟關(guān)系，而不是純利益關(guān)系，從而在一些地區(qū)形成優(yōu)勢。

2.建立完善的銷售管理和執(zhí)行系統(tǒng)，便于魚精產(chǎn)品在市場上的順利銷售。

3.避免價格混亂對大橋產(chǎn)品的沖擊，增強經(jīng)銷商對大橋產(chǎn)品信心的。

4.用大橋魚精在選擇區(qū)域占領(lǐng)中、高檔調(diào)味品企業(yè)的市場，讓大橋魚精成為企業(yè)新的增長點。

5.對大橋魚精試銷后的區(qū)域進行核查、跟蹤制度。隨時掌握市場信息，便于隨時調(diào)整。有效提高魚精在各地市場的銷售網(wǎng)絡(luò)的建立，提高“大橋”品牌的推廣。

4、先市場調(diào)查，再廣告宣傳：

無市場調(diào)查就像讓瞎子打前戰(zhàn)，無廣告宣傳，消費者憑什么相信大橋魚精，憑什么拋棄太太樂？因此，消費者對它無興趣，經(jīng)銷商也沒信心。

1.對魚精在所投放市場制訂市場調(diào)查、分析、執(zhí)行的規(guī)范性操作程序。

2.對魚精調(diào)查、分析進行整理與和建檔。

3.以了解市場為前提，做實事求是的宣傳活動，針對不同的市場進行不同的宣傳。

4.努力配合經(jīng)銷商做好魚精的宣傳活動。

5、沖出傳統(tǒng)市場的惡劣環(huán)境：

調(diào)味品行業(yè)是市場競爭最激烈的行業(yè)之一，而魚精面對的最強勁的競爭對手—雞精、味精非常強大；魚精就像在狼群里爭奪一塊肉。如何去爭奪這一片市場，必須要從傳統(tǒng)消費觀念以及等待教育的消費者下手。打出魚精的性能牌，體現(xiàn)出魚精的健康、環(huán)保、鮮美的概念。

六、廣告計劃

1、核心競爭層次：

第一鮮美：第二味道純正：第三除腥：第四選用優(yōu)質(zhì)、無污染淡水魚原料制作。

2、廣告訴求對象：

三口之家或注重生活質(zhì)量，注重健康與飲食的品位的人群。

3、廣告訴求點：

魚精：吃魚新概念！

4、訴求支持點：

選用優(yōu)質(zhì)、無污染淡水魚原料制作。

5、廣告口號：

大橋魚精，步步領(lǐng)“鮮”！

6、廣告創(chuàng)意策略原則：

以感性訴求為主，以理性訴求為輔。注重廣告創(chuàng)意的娛樂性、沖擊力和針對競爭對手的隱蔽攻擊。

7、品牌理念：

出售調(diào)味品，大橋魚精調(diào)眾口；同時出售健康，出售自然，給您飲食文化新概念。

8、品牌基礎(chǔ)：

不僅滿足調(diào)味基本需求，同時提供其它品牌無法提供的價值；讓消費者能在方便、愉快的情況下得到滿足。

9、概念支持：

以生產(chǎn)基地和巨大的科研開發(fā)為基礎(chǔ)，創(chuàng)造大橋魚精“連升三級”概念。

第一級：鮮味科學(xué)。

第二級：魚精的特點宣傳。

第三級：建立優(yōu)質(zhì)、健康的飲食文化新概念。

10、廣告及促銷活動安排：

（1）主題活動目的：塑造品牌形象，擴大知名度，提高美譽度。

（2）主題活動創(chuàng)意原則：創(chuàng)新，雙向溝通，緊緊把握時代脈搏，制造或引發(fā)社會熱點，引導(dǎo)飲食文化新時尚。

11、宣傳、試銷計劃：

試銷活動：略

12、渠道規(guī)劃

主推代理制：重點推廣地區(qū)實行集市　餐飲批發(fā)、直銷相結(jié)合；

協(xié)助經(jīng)銷商對市場鋪市，三個月省內(nèi)A類終端市場鋪貨率達90；

對集市、餐飲、超市，以張貼大橋宣傳海報為條件，送其魚精小包裝產(chǎn)品；

七、大橋魚精（試銷）上市計劃時間及安排：

略

第二篇：上市計劃

北京xxxx股份有限公司上市

計劃書

目錄

第一章：項目背景

第二章：上市的必要性

第三章：成立上市辦公機構(gòu)

第四章：聘選中介機構(gòu)

第五章：股份制改造及重組

第六章：募股計劃及資金投向

第七章：編撰上市材料并審報

第八章： 其他事項

第一章：項目背景

2008年3月21日證監(jiān)會發(fā)布《創(chuàng)業(yè)板規(guī)則征求意見稿》，有關(guān)創(chuàng)業(yè)板的呼聲越感臨近，在全球經(jīng)濟日益一體化的今天，科教興國，發(fā)展高科技企業(yè)對中國來說尤為重要。目前，中國經(jīng)濟持續(xù)看漲，各中小企業(yè)中，基本符合創(chuàng)業(yè)板上市條件的有1200多家，已經(jīng)改制和完成輔導(dǎo)期的企業(yè)500多家。對于創(chuàng)業(yè)板各地政府也十分重視，各省市政府，金融局、發(fā)改委等已篩選、培育，甚至輔導(dǎo)了一批中小企業(yè)為創(chuàng)業(yè)板上市做準備。此背景下，包括中關(guān)村在內(nèi)的各大學(xué)科技園區(qū)也積極籌劃、備戰(zhàn)創(chuàng)業(yè)板第一波上市工作。

第二章：上市的必要性

在當(dāng)前經(jīng)濟競爭日益激烈和產(chǎn)業(yè)金融緊密結(jié)合的趨勢下，企業(yè)上市無疑是主動提升經(jīng)營實力、擴大影響、使企業(yè)規(guī)?？焖贁U張、經(jīng)濟效益顯著提高的最佳途徑。

一、可籌集企業(yè)發(fā)展的巨額資金

上市通過發(fā)行股票可以迅速籌集一筆巨額資金。創(chuàng)業(yè)板上市的中小企業(yè)，一般發(fā)行新股1500萬-3000萬，假設(shè)發(fā)行價為7元，便可迅速籌集1.05億-2.1億資金，這筆資金是其它融資渠道所不可能取得的。而且作為直接融資不需付利息，資金成本很低。另外，創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)發(fā)行價很高，根據(jù)中國證監(jiān)會對股票發(fā)行最新精神，股票發(fā)行按市場化機制運行，對發(fā)行價格、發(fā)行市盈率、發(fā)行方式不再規(guī)定。此外，創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行市盈率一般高于主板，例如，香港主板市盈率為4--5倍，而創(chuàng)業(yè)板則為10-15倍；在美國證券市場中，NASDAQ初次發(fā)行市盈率平均為70倍左右，比紐約主板市場高出50%。

二、籌資成本低

我國創(chuàng)業(yè)板市場的籌資成本預(yù)計會較低，上市費和中介費將會低于境外和香港創(chuàng)業(yè)板市場。目前主板市場占籌資成本最大部分的承銷費用占全部融資約在2.5%，所以預(yù)計創(chuàng)業(yè)板市場的上市成本相差不大，而且所有中介費用、承銷費用均可以在上市后支付，所以上市資金需求并不很高。

三、可使企業(yè)資產(chǎn)迅速增值

設(shè)某中小企業(yè)注冊資本2000萬元，凈資產(chǎn)為2200萬元，每股凈資產(chǎn)為1.1元，資產(chǎn)負債率為20%，上市可發(fā)行新股2000萬股，發(fā)行價為10元，可迅速籌集資金2億元，其凈資產(chǎn)迅速提升為2.22億元，每股凈資產(chǎn)迅速增至5.55元，擴大5倍，資產(chǎn)負債率為2.4%，降低達10倍，資產(chǎn)質(zhì)量大大改善。此外，由于創(chuàng)業(yè)板股票全流通，股票上市后，如股票為20元，則原有的2000萬股迅速增值為4億元，發(fā)起人資產(chǎn)實際迅速擴大20倍。

四、便于建立現(xiàn)代企業(yè)的運行機制

企業(yè)進行股份制改組和上市，就是要使企業(yè)轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機制，形成職責(zé)分明、相互制約的現(xiàn)代企業(yè)運行體系，實現(xiàn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，使企業(yè)成為自主經(jīng)營、自負盈虧、自我約束的商品生產(chǎn)者與經(jīng)營者。只有上市，才能徹底使中小企業(yè)建立完備的法人治理結(jié)構(gòu)，使企業(yè)從家長制和家族式中擺脫出來，才能使企業(yè)建立持續(xù)創(chuàng)新的機制。

五、企業(yè)通過不斷融資步入高速成長軌道

在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行新股上市募集一筆資金只是在創(chuàng)業(yè)板融資的第一步，上市以后公司還可以通過配股和增發(fā)新股不斷融資、投資、再融資、再投資，迅速擴大規(guī)模，步入高速發(fā)展軌道。

六、企業(yè)高管人員和員工可以獲取巨大投資回報

在過去的20年里，中國流失了大量的技術(shù)人才，而在未來的日子里中國將流失大量的管理人才。各企業(yè)的高管人員、創(chuàng)始人、技術(shù)人才能否取得他們應(yīng)得的高額回報，創(chuàng)業(yè)板的開設(shè)將使這種可能變?yōu)楝F(xiàn)實。在創(chuàng)業(yè)板市場企業(yè)高管人員可以以發(fā)起人身份直接入股，將來股票上市后賣出變現(xiàn)，可獲得巨大的投資回報，例如，某企業(yè)總經(jīng)理以每股1元的價格認購10萬股，即投入10萬元；股票上市后其價格為20元，亦即10萬股可變現(xiàn)200萬元，也就是說總經(jīng)理通過10萬元的投入而獲得了190萬的利潤回報，利潤率高達19倍，這也是只有資本市場才能實現(xiàn)的奇跡。

此外，還可以通過期權(quán)和認股權(quán)的設(shè)置，構(gòu)筑公司的長期股權(quán)激勵機制。如聯(lián)想公司于1998年9月授予柳傳志等六位董事800萬股認股權(quán)，在未來10年內(nèi)以每股1.12港元（收市價一直在6元以上）的價格購買，其中柳傳志被授予200萬股認股權(quán)。幾位董事預(yù)期都可獲得1000萬元以上的收益。方正公司也授予王選等六位董事5700萬股普通股的認股權(quán)，6位董事可以在7年內(nèi)以1.39港元的價格行館權(quán)，因市場價遠高于1.39元，所以也將使六位董事獲得很高的收益。

第三章：成立上市辦公機構(gòu)

籌劃近十年之久的創(chuàng)業(yè)板已經(jīng)到了推出倒計時階段，這為中小企業(yè)創(chuàng)造了加速發(fā)展的良機。雖然創(chuàng)業(yè)板上市門檻會比主板要低，但是，對于創(chuàng)業(yè)企業(yè)而言，從公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)到財務(wù)制度的整合，使之符合上市要求，至少需要半年以上的時間。

首先，擬定上市計劃、成立上市工作辦公室。從組織、財務(wù)、經(jīng)營等各個方面進行上市安排。成立上市籌備領(lǐng)導(dǎo)小組是整個上市準備工作的基礎(chǔ)。上市籌備領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)當(dāng)是一個可以統(tǒng)籌全局的機構(gòu)，負責(zé)有關(guān)上市準備的各種決策事項，以保證企業(yè)在上市準備期皆以上市為目標展開各項工作。

第四章：聘選中介機構(gòu)

中介機構(gòu)主要是特指為企業(yè)在資本經(jīng)營方面提供投資銀行服務(wù)的證券公司，具體說就是從事證券發(fā)行與代理買賣，企業(yè)重組與并購，以及基金管理、風(fēng)險管理等業(yè)務(wù)的專業(yè)投資銀行機構(gòu)，一般情況下，其組織形式是專門從事投資銀行業(yè)務(wù)的投資管理公司，其核心業(yè)務(wù)為上市運作和企業(yè)重組與并購。

一、進行上市策劃

上市運作是一件專業(yè)性很強、需要很高運作技巧的工作，財務(wù)顧問應(yīng)以專業(yè)的水平和經(jīng)驗為企業(yè)設(shè)計上市運作方案，編制上市計劃書，幫助企業(yè)在上市過程盡可能加快速度，盡可能少走彎路，盡可能降低上市成本，并幫助尋找最好的券商和其他中介機構(gòu)。

二、協(xié)助企業(yè)進行股本結(jié)構(gòu)設(shè)計

創(chuàng)業(yè)板上市公司股本結(jié)構(gòu)設(shè)計包括三方面內(nèi)容：首先是存量股本即發(fā)行人股本總量的大??；其次是新發(fā)公眾股份占擬發(fā)行總股份的比例；再次是高管人員持股問題。

三、設(shè)計期權(quán)方案

創(chuàng)業(yè)板上市公司為了激勵本公司高級管理人員、業(yè)務(wù)技術(shù)骨干，通常會要求他們在上市公司發(fā)起人股本占有一部分股份，這個比例通常占發(fā)起人股本的50％左右。具體份額的大小視各公司情況而定。針對我國高新技術(shù)企業(yè)的特點，結(jié)合創(chuàng)業(yè)板市場的具體情況，高管人員持股計劃一種可行的做法是，高級管理人員和核心技術(shù)人員可以自然人入股。

四、幫助企業(yè)進行重組，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營活動

財務(wù)顧問首先幫助公司建立自成立起來的工商注冊登記檔案、發(fā)起人協(xié)議、技術(shù)專利權(quán)評股及作價入股協(xié)議，以及公司對外重大協(xié)議及訴訟案件等歷史資料，這些資料都是公司申請發(fā)行上市必需的材料。第二、協(xié)助公司整理前二年的財務(wù)資料，并聘請有證券從業(yè)資格的會計師事務(wù)所審計。

五、幫助公司建立法人治理結(jié)構(gòu)及健全公司內(nèi)部管理制度

幫助公司建立法人治理結(jié)構(gòu)，建立獨立有效率的董事會，幫助健全公司內(nèi)部管理制度，和建立獨立的財務(wù)核算體系、產(chǎn)品經(jīng)營體系。

六、幫助企業(yè)上市后進行證券的運作及投資

企業(yè)上市后，仍還有許多的工作要做，而中介機構(gòu)則可以幫助擬上市企業(yè)做如下工作：

（一）將募集資金的10－30％作為短期投資以賺取利潤

企業(yè)上市后募集的資金并不一定一次性投入到擬投入項目中，在這期間可利用短期投資以提高資金的利用率，并達到一定盈利的預(yù)期目標。

（二）企業(yè)可作為一個戰(zhàn)略投資者申購新股，按目前行情其回報率至少為50％。

（三）企業(yè)還可作為投資者投資高新技術(shù)企業(yè)，作為風(fēng)險投資通過創(chuàng)業(yè)板上市的高收益而達到短期投資的目的。

第五章：改制及上市方案設(shè)計

一、改制前準備

擬改制企業(yè)一般要成立改制小組，公司主要負責(zé)人全面統(tǒng)籌，小組由公司抽調(diào)辦公室、財務(wù)及熟悉公司歷史、生產(chǎn)經(jīng)營情況的人員組成，其主要工作包括：全面協(xié)調(diào)企業(yè)與省、市各有關(guān)部門、行業(yè)主管部門、中國證監(jiān)會派出機構(gòu)以及各中介機

構(gòu)的關(guān)系，并全面督察工作進程；配合會計師及評估師進行會計報表審計、盈利預(yù)測編制及資產(chǎn)評估工作；與中介機構(gòu)合作，處理上市有關(guān)法律事務(wù)，包括編寫公司章程、承銷協(xié)議、各種關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、發(fā)起人協(xié)議等；負責(zé)投資項目的立項報批工作和提供項目可行性研究報告；完成各類董事會決議、公司文件、申請主管機關(guān)批文，并負責(zé)新聞宣傳報道及公關(guān)活動。

二、改制公司概況

三、改制設(shè)想

四、重組方案

五、重組后的投資結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)

六、引入戰(zhàn)略投資者

戰(zhàn)略投資者是指出于對公司價值的認同，投資于公司股份（股權(quán)比例一般不低于5%）并中長期持有的投資者，包括產(chǎn)業(yè)投資者和財務(wù)（金融）投資者。

一、引入戰(zhàn)略投資者的意義

首先、可階段性達到融資目標；其次、優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，健全公司法人治理；第三、提升公司形象，提高資本市場認同度；第四、增強資源整合能力；最后、加快實現(xiàn)資本市場上市融資的進程。

二、戰(zhàn)略投資者的選擇

產(chǎn)業(yè)投資者以產(chǎn)業(yè)整合為主要投資目的；關(guān)注企業(yè)的行業(yè)地位和市場份額，對財務(wù)和利潤指標要求低；注重產(chǎn)業(yè)資源上與企業(yè)的互補性；一般要求在被投資企業(yè)中擁有控制權(quán)，并要求企業(yè)發(fā)展服從其產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略和布局。

財務(wù)投資者以獲取投資回報為主要投資目的；不過多參與企業(yè)的經(jīng)營管理，但對管理團隊要求較高；在戰(zhàn)略規(guī)劃、企業(yè)管理、資本運作等方面經(jīng)驗豐富，能有效彌補企業(yè)的不足；有退出要求，如上市計劃等。另外，產(chǎn)業(yè)投資者通過戰(zhàn)略結(jié)盟能實現(xiàn)快速成長，對已達到一定規(guī)模的企業(yè)能協(xié)助突破發(fā)展瓶頸，實現(xiàn)跨越式發(fā)展。但企業(yè)有可能喪失發(fā)展的獨立性，如雙方在長期發(fā)展戰(zhàn)略上的認同度不一，則容易導(dǎo)致沖突。而財務(wù)投資者對管理團隊依賴度較高，有階段性退出要求。

綜合上述，我們需要引入又實力的財務(wù)投資者，以利于企業(yè)長期戰(zhàn)略發(fā)展的要求。

第六章、募股計劃及資金投向

第七章：編撰上市材料并審報

由聘請的中介機構(gòu)按國家有關(guān)規(guī)定進行各項準備工作并制作正式申報材料，向中國證監(jiān)會報送企業(yè)發(fā)行股票的正式申報材料。公司申請公開發(fā)行股票的正式報送材料應(yīng)遵照中國證監(jiān)會有關(guān)要求制作，送審，主要有：

一、地方政府或者中央企業(yè)主管部門批準發(fā)行申請的文件；

二、批準設(shè)立股份有限公司的文件；

三、發(fā)行授權(quán)文件；

四、公司章程或者公司章程草案；

五、招股說明書；

六、資金運用的可行性報告（經(jīng)營估算書）；

七、發(fā)行申請材料的附件；

八、發(fā)行方案（含發(fā)行價格測算依據(jù)）；

九、各中介機構(gòu)的證券從業(yè)資格證書；

十、定向募集公司申請公開發(fā)行股票需提交的文件。

中國證監(jiān)會發(fā)行部根據(jù)《公司法》，《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》及國家其他相關(guān)法律，法規(guī)，政策和中國證監(jiān)會的規(guī)定，對企業(yè)申報材料進行審核，并出具書面反饋意見。企業(yè)和中介機構(gòu)按照反饋意見修改材料后，送發(fā)行部驗證確認，并經(jīng)發(fā)行審核委員會復(fù)審?fù)?，即可公開發(fā)行股票。

第八章：其他事項

公司上市對公司而言是一件十分重要的事情，不但需要在上市前做大量的準備工作，上市期間以及上市后都需要持續(xù)關(guān)注、監(jiān)督，以便更好的滿足證監(jiān)會的要求和促進企業(yè)上市后更好的發(fā)展。

第三篇：產(chǎn)品上市計劃

新產(chǎn)品上市計劃書（商超）

一、評估新品上市的合理性、可行性

1、市場背景分析及上市目的分析

（1）該品類市場的總體趨勢分析（一般是用發(fā)達地區(qū)的數(shù)據(jù)來印證國內(nèi)市場未來趨勢）（2）該品類市場的區(qū)格市場占比分析（按功能、價格等要素區(qū)格）；

（3）得出結(jié)論：新品定位的市場整體趨勢看好（或者是切入了空白/尚有較大空隙的細分市場區(qū)格）；

（4）產(chǎn)品選項迎合了某些市場機會：上市這個新品的目的正是利用這些市場機，會達到怎樣的銷量、品牌的成長效果。

2、企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品SWOT分析：（什么是swot：優(yōu)勢、劣勢、威脅、機會）

通過對企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品和競品及整體市場對比的SWOT分析得出結(jié)論：目前，我們在產(chǎn)品線組合上尚有可改進之處，有必要推出新品，豐富、改良產(chǎn)品線。

3、新品描述及核心利益分析

（1）新品的口味、包裝、規(guī)格、箱容、價格、毛利、目標消費群等要素詳細描述。（2）各要素相對競品的優(yōu)勢

如：本品與競品進行匿名價格、質(zhì)量測試的結(jié)果統(tǒng)計、本品在價格和通路利潤方面比競品優(yōu)勝多少？

（3）新品相對競品的諸多好處之中有什么特別優(yōu)勢（即：產(chǎn)品的核心利益），給新品上市提供有利的支持。

（4）最后得出結(jié)論：我們有充足的理由（優(yōu)勢）會贏，我們一定能贏！

二、新品上市的具體行動計劃

1、新品上市進度：

產(chǎn)品在各區(qū)域是同時上市嗎？如果不是，那么各區(qū)域產(chǎn)品上市時間安排是怎樣的？

2、鋪貨進度計劃：

產(chǎn)品在各區(qū)域的商超、批發(fā)、零售渠道進行鋪貨，要求各地在什么時間達到多少鋪貨家數(shù)和鋪貨率。

3、通路＆消費者促銷：

各地銷售人員在商超、批發(fā)、零售、家屬區(qū)等各通路，針對店方和消費者做怎樣的促銷活動？ 具體的時間、地點、方式等細節(jié)的落實。

4、宣傳活動：

針對本次新品上市工作，企業(yè)投入的廣告具體播放時間、頻率、各種廣宣品、助陳物的樣品和投放區(qū)域、方式及投放數(shù)字。

三、其他：

1、新品銷量預(yù)估：

一般要預(yù)估新產(chǎn)品上市后一年內(nèi)每個月的銷量，至少也要預(yù)估三個月，否則生產(chǎn)單位和銷售單位沒有辦法進行產(chǎn)銷方面的協(xié)調(diào)動作

2、A＆P費用預(yù)算：

就是新產(chǎn)品推動的廣告和促銷活動的費用計劃，這一部分實際上是《上市計劃》的“重中之重”，必須要看看按照這樣的上市計劃公司要付出多大的代價、花多少錢，來決定是否批準你的計劃。所以，費用預(yù)算要盡可能的精準，并適當(dāng)?shù)拇蛞恍案挥唷?；否則，以后新品推廣的費用嚴重超支的時候。

3、產(chǎn)品損益評估：

規(guī)范化運做的企業(yè)一般都特別注意財務(wù)收益的評估，因此制作一張“新產(chǎn)品損益評估表”必不可少；它一般包括銷售收入、生產(chǎn)成本、毛利額、銷售費用、管理費用、營業(yè)利潤等項內(nèi)容。這些數(shù)據(jù)都需要產(chǎn)品經(jīng)理在財務(wù)部門的協(xié)助下一個一個的確認、計算。

四、新品上市計劃撰寫注意事項

新品上市計劃一般會有“兩版”：一版是提交總經(jīng)理核準的，另一版是給銷售單位做說明用的?！昂藴拾妗币欢ㄒ敿?、量化，但給銷售人員的“演示版”上市計劃則一定要注重實用性，不要把上市計劃的重心放在花哨的格式、繁瑣的背景數(shù)據(jù)分析上。有關(guān)企劃專業(yè)的數(shù)字分析（如：區(qū)隔市場詳盡的占比分析，各種產(chǎn)品測試結(jié)果統(tǒng)計）最好不要出現(xiàn)。在提交給銷售部做指引的上市計劃中，也不要出現(xiàn)過多的企劃專業(yè)數(shù)據(jù)模型——這樣內(nèi)容銷售人員看不懂，也不會用，還容易引起反感（覺得企劃部是理論家，做的東西不實際）。你只要通過一些簡潔的數(shù)據(jù)讓銷售人員知道，新產(chǎn)品設(shè)計符合市場機會，在款式、質(zhì)量、價格等幾個要素上相對競品有明顯優(yōu)勢即可。

1、如何進行新產(chǎn)品上市細節(jié)工作安排

新品上市計劃定稿提交上級審批后，接下來就是確認執(zhí)行產(chǎn)品上市計劃所需要的各項細節(jié)工作到位。示例如下：

新品上市階段工作進度掌控表（這個是商超進程，給你做個參考）

序號 工作項目

負責(zé)

部門

負責(zé)人

時間進度

1周 2周 3周 4周 5周 6周，上市計劃提報核準市場部新產(chǎn)品試車生產(chǎn)部產(chǎn)品上市最終確認市場部廣告CF完成市場部廣促品制作完成市場部促銷活動確認市場部A類超市新品進店前期準備銷售部批量生產(chǎn)所需原物料到位確認采購部批量生產(chǎn)生產(chǎn)部上市說明市場部大眾媒體投放市場部廣宣品、促銷品運送至市場一線市場部產(chǎn)品運送到市場一線物流部銷售部執(zhí)行產(chǎn)品上市動作銷售部

對產(chǎn)品經(jīng)理而言，《上市階段工作掌控表》是新品上市前的收尾工作，但同樣不可掉以輕心。新產(chǎn)品上市前各項準備工作很多都是有遞進關(guān)聯(lián)的次序。（如：生產(chǎn)原物料不到位無法生產(chǎn)、廣告片及廣宣品不及時完成會影響銷售部的鋪貨效果）產(chǎn)品經(jīng)理要對上述工作每日跟蹤日清日結(jié)，任何環(huán)節(jié)（包括非本部門的原因）出現(xiàn)問題都要及時協(xié)調(diào)、解決（必要時上報尋求總經(jīng)理支持），以確保各環(huán)節(jié)按時到位，避免出現(xiàn)一個環(huán)節(jié)斷鏈，全局癱瘓。

上表中步驟7：“A類超市新品進店前期準備”非常重要，要督促銷售部在正式的產(chǎn)品上市之前就著手進行。因為商超跟傳統(tǒng)的零售店不一樣，一般有30—45天的新品進店采購周期，產(chǎn)品正式上市前，要提前就新品進店與商超接洽，可避免上市后新品遲遲不能擺上超市貨架。上市說明是這一環(huán)節(jié)的重點，是在產(chǎn)品正式投放市場前最后的內(nèi)部資源整合及溝通過程，是新品上市的誓師大會，是對銷售人員講解新品上市計劃的培訓(xùn)大會。上市說明的質(zhì)量直接影響新品上市計劃的執(zhí)行效果。

五、上市說明會必備步驟如下：

1、在“上市說明會”舉辦之前，產(chǎn)品經(jīng)理必須確認上表2所列1-9項是否已經(jīng)準備妥當(dāng)；

2、上市說明會的主要內(nèi)容應(yīng)包括：

（1）產(chǎn)品經(jīng)理針對新產(chǎn)品上市計劃的簡明介紹（2）新產(chǎn)品試用。

（3）廣告CF呈現(xiàn)及廣促品使用說明（海報、布旗、DM、特殊陳列架及活動贈品等等）（4）消費者主題促銷活動及現(xiàn)場活動演練（5）提問與回答

（6）確認各銷售區(qū)域預(yù)估銷售量（7）銷售團隊的組織激勵

（8）與生產(chǎn)、研發(fā)、物流確認產(chǎn)能及發(fā)貨進度

3、視銷售區(qū)域、市場規(guī)模及產(chǎn)品上市復(fù)雜程度的不同，如有必要以銷售大區(qū)為單位分區(qū)域進行上市說明

六、如何增加新品上市計劃的可執(zhí)行性

上市計劃最終是由銷售部的人員來執(zhí)行、新品上市過程最常見的是銷售部和企劃部之間相互指責(zé)，銷售部說企劃部的方案不合實際，企劃部卻說銷售部工作不力。產(chǎn)品經(jīng)理在推動新產(chǎn)品上市的工作中，如何避免這種內(nèi)耗現(xiàn)象出現(xiàn)？

1、不少企業(yè)將上市計劃中“通路促銷”的策劃工作交給銷售部，企劃部只負責(zé)消費者促銷。這樣做優(yōu)點是避免企劃部與銷售部之間相互扯皮，而且銷售部做的通路促銷方案往往更有針對性。缺點是銷售部制定通路促銷政策往往傾向于銷量的即時提升，造成促銷的片面和費用增加；

2、另一種方法是：企劃部在上市計劃中對每項促銷活動的執(zhí)行細節(jié)全部詳細列明，對銷售部人員各環(huán)節(jié)工作形成具體的行動指引，同時在執(zhí)行過程中對各促銷活動每一步驟的執(zhí)行進行實地調(diào)查和數(shù)字追蹤，及時糾偏。但這樣做有點企劃部監(jiān)督銷售部的味道，更容易引起兩個部門之間的相互指責(zé)形成內(nèi)耗。

3、不管哪種方式，企劃部、銷售部一定要有一個人說了算（即：或者企劃部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)銷售部經(jīng)理，或者銷售部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)企劃部經(jīng)理，或者有一個營銷副總同時領(lǐng)導(dǎo)兩個部門）而這位營銷部的領(lǐng)導(dǎo)要具備全面的企劃、銷售知識，并且同時對銷量、費用負責(zé)。這樣，營銷副總會利用專業(yè)技能和領(lǐng)導(dǎo)權(quán)威去協(xié)調(diào)這兩個部門之間的矛盾。不至于出現(xiàn)企劃部、銷售部直接把官司打到總經(jīng)理處；而總經(jīng)理要管理整個公司運作，精力不夠，同時對銷售、企劃知識又不夠?qū)I(yè)，“斷不清官司”的現(xiàn)象。

4、上市的計劃的重心是在各地上市進度、鋪貨進度的安排和通路促銷、消費者促銷等執(zhí)行性容的設(shè)計上，企劃在設(shè)計這些方案一定不要閉門造車，要廣泛走訪一線市場加強與銷售人員的溝通，增強方案的可執(zhí)行可操作性。換句話講企劃人員決不是文案工作者，他應(yīng)該比銷售人員更懂銷售，對各種促銷活動的一線操作管控過程有切身體會，寫出的方案才更嚴密、更實用。真正優(yōu)秀的企劃人員應(yīng)該從銷售部資深主管、經(jīng)理中提拔培養(yǎng)。沒有深厚的市場一線經(jīng)驗，只掌握幾套文案書寫格式的純企劃人員很難做出有用的東西

5、方案的撰寫要真正落實到細節(jié)，促銷方案由企劃部撰寫，由銷售部執(zhí)行。為防止執(zhí)行與設(shè)計相違背，造成為各部門互相扯皮、責(zé)任不清，企劃部的促銷活動一定要盡可能落實到細節(jié)、真正對銷售部形成“傻瓜式”動作指引的效果

第四篇：梧州精益眼鏡公司 太陽鏡上市促銷活動計劃

梧州精益眼鏡公司 太陽鏡上市促銷活動計劃

（簡案）

店鋪促銷活動：

1，活動目的：鼓勵配隱形眼鏡的顧客同時購買一副太陽鏡； 活動內(nèi)容：配隱形眼鏡送太陽鏡（券），滿200送50，滿300送100（封頂），返券僅可用于購買太陽鏡，返券可以疊加使用，購買任何價位太陽鏡，但不找零。（配隱形眼鏡時無折扣）

2，活動目的：鼓勵框架眼鏡顧客再驗配一副近視太陽鏡； 活動內(nèi)容：配整副框架眼鏡滿300元（不打折），即送價值90元的近視太陽鏡鏡片一副，聯(lián)合光度600度以內(nèi)，四種顏色任您選擇。既健康又時尚。

3，活動目的：鼓勵顧客團購太陽鏡 活動內(nèi)容：同時購買兩付太陽鏡，第二副享受半價（價格較低的那副半價）。適合同事、情侶、親友一起購買。

對外推廣：

1，電視臺拍攝專題片。主題片兩個內(nèi)容，第一，如何選購一副合適滿意的太陽鏡；第二，奧運太陽鏡限量銷售。（第二個主題為梧州特有，其他地區(qū)未必適用）

2，報社做一期夾報。8開雙面彩色，主題是2008新款太陽鏡購買攻略。（這個梧州不適合，因為梧州太陽鏡量不大，適合于合肥或者其他地區(qū)）

3，報紙開辟精益眼鏡愛眼專欄，每周一期，介紹愛眼護眼知識和眼鏡購買常識。4，電臺廣告：奧運眼鏡限量發(fā)售。

店鋪宣傳：

1，增加太陽鏡轉(zhuǎn)盤，豐富產(chǎn)品，增加一些中低價位時尚走量的款式；

2，一個櫥窗做太陽鏡活動主題；

3，戶外橫幅：眼鏡限量發(fā)售。

第五篇：中小企業(yè)上市流程介紹(精)

中小企業(yè)上市流程介紹

改制上市的基本業(yè)務(wù)流程來看,一般要經(jīng)歷股份有限公司設(shè)立、上市輔導(dǎo)、發(fā)行申報與審核、股票發(fā)行與掛牌上市等階段。

一、改制與設(shè)立

企業(yè)申請發(fā)行股票,必須先發(fā)起設(shè)立股份公司。股份公司的設(shè)立是否規(guī)范,直接影響到發(fā)行上市的合規(guī)性。

(一改制與設(shè)立方式

1、新設(shè)設(shè)立。即5個以上發(fā)起人出資新設(shè)立一家股份公司。

2、改制設(shè)立。即企業(yè)將原有的全部或部分資產(chǎn)經(jīng)評估或確認后作為原投資者出資而設(shè)立股份公司。

3、有限責(zé)任公司整體變更。即先改制設(shè)立有限責(zé)任公司或新設(shè)一家有限責(zé)任公司,然后再將有限責(zé)任公司整體變更為股份公司。

(二改制與設(shè)立程序

1、新設(shè)設(shè)立基本程序

(1發(fā)起人制定股份公司設(shè)立方案;(2簽署發(fā)起人協(xié)議并擬定公司章程草案;(3取得國務(wù)院授權(quán)的部門或省級人民政府對設(shè)立公司的批準;(4發(fā)起人認購股份和繳納股款;(5聘請具有證券從業(yè)資格的會計師事務(wù)所驗資;(6召開創(chuàng)立大會并建立公司組織機構(gòu);

(7向公司登記機關(guān)申請設(shè)立登記。

2、改制設(shè)立基本程序(1擬定改制設(shè)立方案;(2聘請具有證券業(yè)務(wù)資格的有關(guān)中介機構(gòu)進行審計和國有資產(chǎn)評估;(3簽署發(fā)起人協(xié)議并擬定公司章程草案;(4擬定國有土地處置方案并取得土地管理部門的批復(fù);(5擬定國有股權(quán)管理方案并取得財政部門的批復(fù);(6取得國務(wù)院授權(quán)的部門或省級人民政府對設(shè)立公司的批準;(7發(fā)起人認購股份和繳納股款、辦理財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù);(8聘請具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所驗資;(9召開公司創(chuàng)立大會并建立公司組織機構(gòu);(10向公司登記機關(guān)申請設(shè)立登記。

3、有限責(zé)任公司整體變更基本程序

向國務(wù)院授權(quán)部門或省級人民政府提出變更申請并獲得批準;聘請具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計;原有限責(zé)任公司的股東作為擬設(shè)立的股份公司的發(fā)起人,將經(jīng)審計的凈資產(chǎn)按1:1的比例投入到擬設(shè)立的股份公司;聘請具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所驗資;擬定公司章程草案;

召開創(chuàng)立大會并建立公司組織機構(gòu);向公司登記機關(guān)申請變更登記。

二、上市輔導(dǎo)

股份公司在提出首次公開發(fā)行股票申請前,應(yīng)聘請輔導(dǎo)機構(gòu)進行輔導(dǎo)。輔導(dǎo)期至少為一年。

(一上市輔導(dǎo)的程序

1、聘請輔導(dǎo)機構(gòu)。輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)是具有保薦資格的證券經(jīng)營機構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)。

2、與輔導(dǎo)機構(gòu)簽署輔導(dǎo)協(xié)議,并到股份公司所在地的證監(jiān)局辦理輔導(dǎo)備案登記手續(xù)。

3、正式開始輔導(dǎo)。輔導(dǎo)機構(gòu)每3個月向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局報送1次輔導(dǎo)工作備案報告。

4、輔導(dǎo)機構(gòu)針對股份公司存在的問題提出整改建議,督促股份公司完成整改。

5、輔導(dǎo)機構(gòu)對接受輔導(dǎo)的人員進行至少1次的書面考試。

6、向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局提交輔導(dǎo)評估申請。

7、證監(jiān)局驗收,出具輔導(dǎo)監(jiān)管報告。

8、股份公司向社會公告準備發(fā)行股票的事宜。股份公司應(yīng)在輔導(dǎo)期滿6個月之后10天內(nèi),就接受輔導(dǎo)、準備發(fā)行股票的事宜在當(dāng)?shù)刂辽?種主要報紙連續(xù)公告2次以上

(二上市輔導(dǎo)的主要內(nèi)容

1、督促股份公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有5%以上(含5%股份的股東(或其法定代表人進行全面的法規(guī)知識學(xué)習(xí)或培訓(xùn)。

2、督促股份公司按照有關(guān)規(guī)定初步建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的公司治理基礎(chǔ)。

3、核查股份公司在設(shè)立、改制重組、股權(quán)設(shè)置和轉(zhuǎn)讓、增資擴股、資產(chǎn)評估、資本驗證等方面是否合法、有效,產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰,股權(quán)結(jié)構(gòu)是否符合有關(guān)規(guī)定。

4、督促股份公司實現(xiàn)獨立運營,做到業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機構(gòu)獨立完整,主營業(yè)務(wù)突出,形成核心競爭力。

5、督促股份公司規(guī)范與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系。

6、督促股份公司建立和完善規(guī)范的內(nèi)部決策和控制制度,形成有效的財務(wù)、投資以及內(nèi)部約束和激勵制度。

7、督促股份公司建立健全公司財務(wù)會計管理體系,杜絕會計造假。

8、督促股份公司形成明確的業(yè)務(wù)發(fā)展目標和未來發(fā)展計劃,制定可行的募股資金投向及其他投資項目的規(guī)劃。

9、對股份公司是否達到發(fā)行上市條件進行綜合評估,協(xié)助開展首次公開發(fā)行股票的準備工作。

三、發(fā)行申報與審核

(一檢驗公司是否達到申請公開發(fā)行股票的基本條件 發(fā)行股票需要具備以下基本條件:

1、前一次發(fā)行的新股已募足,并間隔1年以上。

2、設(shè)立股份公司已滿3年。國有企業(yè)整體改制設(shè)立的股份公司、有限責(zé)任公司依法整體變更設(shè)立的股份公司或經(jīng)國務(wù)院批準豁免的,可不受該期限的限制。

3、最近三年內(nèi)連續(xù)盈利,并可向股東支付股利。

4、公司近3年內(nèi)無重大違法行為,財務(wù)會計文件無虛假記載。

5、公司預(yù)期利潤率達到同期銀行存款利率。

6、公司發(fā)行前股本不少于擬發(fā)行股本的35%,且發(fā)行后公司股本總額不少于人民幣5000萬元;向社會公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的,其向社會公開發(fā)行股份的比例為15%以上。

7、公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策。

8、發(fā)行前1年末,無形資產(chǎn)(不含土地使用權(quán)占凈資產(chǎn)的比例不得超過20%;發(fā)行后凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)中的比例不低于30%(但銀行、保險、證券、航空運輸?shù)忍厥庑袠I(yè)的公司不受此限。

9、與控股股東(或?qū)嶋H控制人及其全資或控股企業(yè)不存在同業(yè)競爭。

10、具有直接面向市場獨立經(jīng)營的能力,最近一年和最近一期,公司與控股股東(或?qū)嶋H控制人及其全資或控股企業(yè),在產(chǎn)品(或服務(wù)銷售或原材料(或服務(wù)采購方面的交易額,占公司主營業(yè)務(wù)收入或外購原材料(或服務(wù)金額的比例,均不超過30%。

11、具有完整的業(yè)務(wù)體系,最近一年和最近一期,公司委托控股股東(或?qū)嶋H控制人及其全資或控股企業(yè),進行產(chǎn)品(或服務(wù)銷售或原材料(或服務(wù)采購的金額,占公司主營業(yè)務(wù)收入或外購原材料(或服務(wù)金額的比例,均不超過30%。

12、具有開展生產(chǎn)經(jīng)營所必備的資產(chǎn),最近一年和最近一期,以承包、委托經(jīng)營、租賃或其他類似方式,依賴控股股東(或?qū)嶋H控制人及其全資或控股企業(yè)的資產(chǎn)進行生產(chǎn)經(jīng)營所產(chǎn)生的收入,均不超過其主營業(yè)務(wù)收入的30%。

13、董事長、副董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人、董事會秘書,沒有在控股股東(或?qū)嶋H控制人中擔(dān)任除董事以外的其他行政職務(wù),也沒有在控股股東(或?qū)嶋H控制人處領(lǐng)薪。

14、除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外,公司所累計投資額不得超過本公司凈資產(chǎn)的百分之五十(其中累計對外投資額和凈資產(chǎn)按最近一期期末經(jīng)審計的合并會計報表數(shù)據(jù)計

算。

15、董事會成員中應(yīng)當(dāng)至少包括三分之一獨立董事,且獨立董事中至少包括一名會計專業(yè)人士(會計專業(yè)人士是指具有高級職稱或注冊會計師資格的人士。

16、所募集的資金有明確用途,投資項目經(jīng)過慎重論證,酬資額不得超過公司上末經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的兩倍。

(二為股票發(fā)行申請文件的制作做好準備工作

1、聘請律師和具有證券業(yè)務(wù)資格的注冊會計師分別著手開展核查驗證和審計工作。

2、和保薦機構(gòu)共同制定初步發(fā)行方案,明確股票發(fā)行規(guī)模、發(fā)行價格、發(fā)行方式、募集資金投資項目及滾存利潤的分配方式,并形成相關(guān)文件以供股東大會審議。

3、對募集資金投資項目的可行性進行評估,并出具募集資金可行性研究報告;需要相關(guān)部門批準的募集資金投資項目,取得有關(guān)部門的批文。

4、對于需要環(huán)保部門出具環(huán)保證明的設(shè)備、生產(chǎn)線等,應(yīng)組織專門人員向環(huán)保部門申請環(huán)保測試,并獲得環(huán)保部門出具的相關(guān)證明文件。

5、整理公司最近3年的所得稅納稅申報表,并向稅務(wù)部門申請出具公司最近3年是否存在稅收違規(guī)的證明。

(三制作股票發(fā)行申請文件

股票發(fā)行申請文件主要包括以下內(nèi)容:

1、招股說明書及招股說明書摘要;

2、最近3年審計報告及財務(wù)報告全文;

3、股票發(fā)行方案與發(fā)行公告;

4、保薦機構(gòu)向證監(jiān)會推薦公司發(fā)行股票的函;

5、保薦機構(gòu)關(guān)于公司申請文件的核查意見;

6、輔導(dǎo)機構(gòu)報證監(jiān)局備案的《股票發(fā)行上市輔導(dǎo)匯總報告》;

7、律師出具的法律意見書和律師工作報告;

8、企業(yè)申請發(fā)行股票的報告;

9、企業(yè)發(fā)行股票授權(quán)董事會處理有關(guān)事宜的股東大會決議;

10、本次募集資金運用方案及股東大會的決議;

11、有權(quán)部門對固定資產(chǎn)投資項目建議書的批準文件(如需要立項批文;

12、募集資金運用項目的可行性研究報告;

13、股份公司設(shè)立的相關(guān)文件;

14、其他相關(guān)文件，主要包括關(guān)于改制和重組方案的說明、關(guān)于近三年及最近的主要決 策有效性的相關(guān)文件、關(guān)于同業(yè)競爭情況的說明、重大關(guān)聯(lián)交易的說明、業(yè)務(wù)及募股投向符 合環(huán)境保護要求的說明、原始財務(wù)報告及與申報財務(wù)報告的差異比較表及注冊會計對差異情 況出具的意見、歷次資產(chǎn)評估報告、歷次驗資報告、關(guān)于納稅情況的說明及注冊會計師出具 的鑒證意見等、大股東或控股股東最近一年又一期的原始財務(wù)報告。(四股票發(fā)行審核

1、受理申請文件。申報文件要求齊全和形式合規(guī);審計資料最后審計日在三個月內(nèi)。

2、初審。具體包括發(fā)行部靜默審核申報材料、發(fā)行部提出反饋意見、發(fā)行人及中介機 構(gòu)落實反饋意見、發(fā)行部審核反饋意見落實情況、發(fā)行部形成初審報告。在此過程中，證監(jiān) 會還就公司募股投向是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策征求國家發(fā)展和改革委員會以及商務(wù)部 的意見。

3、發(fā)行審核委員會審核。證監(jiān)會初審?fù)戤吅?，將初審報告和申請文件提交發(fā)行審核委 員工作會議(以下簡稱“發(fā)審會”審核。7 名委員進行充分討論后，以記名投票方式對股票發(fā) 行申請進行表決，同意票數(shù)達到 5 票為通過。

4、核準發(fā)行。依據(jù)發(fā)審會的審核意見，證監(jiān)會對發(fā)行人的發(fā)行申請作出核準或不予核 準的決定。予以核準的，出具核準公開發(fā)行的文件。不予核準的，出具書面意見，說明不予 核準的理由。證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自受理申請文件之日起 3 個月內(nèi)作出決定。在審核過程中收到的舉報信必須處理完畢，方能提請發(fā)審會討論發(fā)行申請;在發(fā)審會后 收到的舉報信，必須處理完畢后，方可核準發(fā)行。

四、股票發(fā)行與掛牌上市(一股票發(fā)行 不同發(fā)行方式下的工作有所不同。一般來說主要包括：

1、刊登招股說明書摘要及發(fā)行公告。

2、發(fā)行人通過互聯(lián)網(wǎng)采用網(wǎng)上直播方式進行發(fā)行路演(也可輔以現(xiàn)場推介。

3、投資者通過各證券營業(yè)部申購新股。

4、深圳證券交易所向投資者的有效申購進行配號，將配號結(jié)果傳輸給各證券營業(yè)部。

5、證券營業(yè)部向投資者公布配號結(jié)果。

6、主承銷商在公證機關(guān)監(jiān)督下組織搖號抽簽。

7、主承銷商在中國證監(jiān)會指定報紙上公布中簽結(jié)果，證券營業(yè)部張貼中簽結(jié)果公告。

8、各證券營業(yè)部向中簽投資者收取新股認購款。

9、中國證券登記結(jié)算公司深圳分公司進行清算交割和股東登記，并將募集資金劃入主 承銷商指定帳戶。

10、承銷商將募集資金劃入發(fā)行人指定帳戶。

11、發(fā)行人聘請會計師事務(wù)所進行驗資。(二股票上市

1、擬定股票代碼與股票簡稱。股票發(fā)行申請文件通過發(fā)審會后，發(fā)行人即可提出股票 代碼與股票簡稱的申請，報深交所核定。

2、上市申請。發(fā)行人股票發(fā)行完畢后，應(yīng)及時向深交所上市委員會提出上市申請。

3、審查批準。證券交易所上市委員會在受到上市申請文件并審查完畢后，發(fā)出上市通 知書。

4、簽訂上市協(xié)議書。發(fā)行人在收到上市通知后，應(yīng)當(dāng)與深交所簽訂上市協(xié)議書，以明 確相互間的權(quán)利和義務(wù)。

5、披露上市公告書。發(fā)行人在股票掛牌前 3 個工作日內(nèi)，將上市公告書刊登在中國證 監(jiān)會指定報紙上。

6、股票掛牌交易。申請上市的股票將根據(jù)深交所安排和上市公告書披露的上市日期掛 牌交易。一般要求，股票發(fā)行后 7 個交易日內(nèi)掛牌上市