第一篇：公司財(cái)務(wù)部管理標(biāo)準(zhǔn)

財(cái)務(wù)部管理工作標(biāo)準(zhǔn)

1主題內(nèi)容與適用范圍

1.1關(guān)于XXXX公司財(cái)務(wù)部的工作范圍及工作要求。

1.2本規(guī)定適用于XXXX公司所有財(cái)務(wù)人員及其他管理財(cái)物的相關(guān)人員。

2工作內(nèi)容與要求

2.1、根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)、《會(huì)計(jì)法》，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，宏觀調(diào)控，微觀搞活，貫切勤儉節(jié)約的精神、精打細(xì)算、降低消耗、增加積累，以提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。

2.2、按照國(guó)家財(cái)政、稅務(wù)等相關(guān)法律，結(jié)合本公司的特征，科學(xué)合理地組織財(cái)務(wù)活動(dòng)，制定統(tǒng)一、健全的財(cái)務(wù)規(guī)章體系。

2.3、合理組織全公司的會(huì)計(jì)核算工作，制定會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目，會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)帳本，審核、匯編會(huì)計(jì)報(bào)表等。

2.4、負(fù)責(zé)全公司的資金流向，管好、用好資金，提高資金的使用效益，負(fù)責(zé)擬訂相應(yīng)的資金需求預(yù)測(cè)計(jì)劃和各種財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，最合理地分配調(diào)度資金，積極籌措資金，以壯大企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。

2.5、根據(jù)本公司制定的開(kāi)支計(jì)劃和開(kāi)支范圍、標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真審核各項(xiàng)原材料、設(shè)備等采購(gòu)計(jì)劃，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好成本核算的審查、控制、結(jié)算，努力降低成本。

2.6、實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督制度，對(duì)各種款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付、財(cái)務(wù)的收發(fā)、資產(chǎn)的增減和使用、債權(quán)和債務(wù)的發(fā)生、基金的增減和經(jīng)營(yíng)的收

支、費(fèi)用成本的計(jì)算，認(rèn)真監(jiān)督，做到帳帳相符、帳物相符、帳實(shí)相符。

2.7、嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍支付現(xiàn)金，控制庫(kù)存現(xiàn)金額。妥善保管現(xiàn)金、各種有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章、空白支票和收據(jù)等，按照有關(guān)銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理款項(xiàng)的收付。

2.8、落實(shí)完成公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)及財(cái)務(wù)核算，指導(dǎo)財(cái)務(wù)活動(dòng)，考核生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，監(jiān)督企業(yè)的財(cái)務(wù)管理活動(dòng)，對(duì)公司及總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

2.9、按時(shí)完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，及時(shí)編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表，按規(guī)定完成稅金的申報(bào)、測(cè)算、繳納、減免工作，審核計(jì)算公司人員的工資、福利及保險(xiǎn)等.2.10、負(fù)責(zé)公司的內(nèi)部審計(jì)、稽核工作。

2.11、妥善保管會(huì)計(jì)檔案資料，對(duì)各種會(huì)計(jì)帳冊(cè)、憑證和報(bào)表進(jìn)行歸檔、立卷、調(diào)閱、銷毀等作業(yè)管理。

2.12、定期進(jìn)行會(huì)計(jì)資料匯總、整理、統(tǒng)計(jì)，分析財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，考核資金使用效果，揭示企業(yè)運(yùn)作存在問(wèn)題，及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營(yíng)狀態(tài)和合理化建議。

2.13、財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)保守本單位的商業(yè)秘密以及本單位的會(huì)計(jì)信息，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德。

2.14、完成總經(jīng)理交給的其他任務(wù)。

第二篇：公司財(cái)務(wù)部三級(jí)職稱評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)

財(cái)務(wù)部三級(jí)職稱評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)

財(cái)務(wù)部如果按財(cái)政部《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定制定三級(jí)職稱，那么目前有過(guò)半的財(cái)務(wù)人員不符合任職條件。財(cái)務(wù)部不同于其他部門，專業(yè)性很強(qiáng)，并且有會(huì)計(jì)法在制約每個(gè)會(huì)計(jì)人員。根據(jù)公司財(cái)務(wù)人員現(xiàn)狀，為了鼓勵(lì)員工努力學(xué)習(xí)和工作，盡快提高自身的綜合素質(zhì)，結(jié)合本公司的財(cái)務(wù)工作量制定適合我們公司財(cái)務(wù)三級(jí)工作標(biāo)準(zhǔn)。今后公司財(cái)務(wù)部招聘要具備大專以上的文憑或中級(jí)專業(yè)技術(shù)職稱的，轉(zhuǎn)正后要有會(huì)計(jì)資格上崗證。財(cái)務(wù)部初級(jí)崗位中包括會(huì)計(jì)員、助理會(huì)計(jì)師，崗位包括出納崗位。

一、三級(jí)崗位標(biāo)準(zhǔn)如下：

（一）、初級(jí)崗位：

1、堅(jiān)持原則，具備良好的職業(yè)道德品質(zhì)。

2、履行崗位職責(zé)，熱愛(ài)本職工作。

3、負(fù)責(zé)具體審核、辦理財(cái)務(wù)收支、編制記賬憑證、登記會(huì)計(jì)賬 簿、編制會(huì)計(jì)報(bào)表或其他會(huì)計(jì)事務(wù)。

4、掌握一般的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)理論和專業(yè)知識(shí)。

5、熟悉并能正確執(zhí)行有關(guān)的財(cái)經(jīng)方針、政策和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)、制度。

6、能擔(dān)負(fù)一個(gè)方面或某個(gè)重要崗位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。

7、分析檢查某一方面或某些項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情 況。

8、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金、成本報(bào)表。

（二）、中級(jí)崗位：

1、具有良好的思想政治素質(zhì)和職業(yè)道德。

2、擔(dān)負(fù)本單位或本部門某個(gè)方面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。

3、具有較好的溝通協(xié)作精神，能與部門內(nèi)外各位同事較好地合作。

4、解釋、解答財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)、制度中的一般規(guī)定及稅法規(guī)定。

5、分析檢查財(cái)務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況。

6、在部份情況下可以創(chuàng)造性地解決問(wèn)題；遇到突發(fā)情況能獨(dú)立 及時(shí)有效地處理,保證工作的正常進(jìn)行。

7、指導(dǎo)初級(jí)會(huì)計(jì)人員的工作。

8、負(fù)責(zé)辦理其他會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。

(三)、高級(jí)崗位：

1、具有扎實(shí)的理論基礎(chǔ)和專業(yè)知識(shí)，有豐富的大公司會(huì)計(jì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，掌握國(guó)內(nèi)外會(huì)計(jì)改革與發(fā)展最新趨勢(shì)，具有開(kāi)拓創(chuàng)新意識(shí)，能為本單位經(jīng)濟(jì)發(fā)展和業(yè)務(wù)決策提供積極的指導(dǎo)。

2、組織和指導(dǎo)本部門或本單位的經(jīng)濟(jì)核算和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。

3、負(fù)責(zé)草擬和解釋、解答財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)、制度、管理辦法。

4、負(fù)責(zé)對(duì)整個(gè)企業(yè)資本運(yùn)營(yíng)，籌集公司運(yùn)營(yíng)所需資金。

5、掌握最新財(cái)政、稅務(wù)、金融政策，及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)工作方向，籌劃稅收政策。

6、愛(ài)崗敬業(yè)，勇于開(kāi)拓，努力進(jìn)取，有鉆研和創(chuàng)新精神。

7、指導(dǎo)中、初級(jí)會(huì)計(jì)人員。

二、三級(jí)工資標(biāo)準(zhǔn)：

財(cái)務(wù)部已上報(bào)過(guò)《 財(cái)務(wù)部調(diào)整崗位工資的意見(jiàn) 》的工資標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)在歸納一下。

1、初級(jí)崗位工資標(biāo)準(zhǔn)1700元—2700元

2、中級(jí)崗位工資標(biāo)準(zhǔn)2800元—3600元

3、高級(jí)崗位工資由招聘時(shí)面議

說(shuō)明：為什么財(cái)務(wù)部工資等級(jí)差距大，因?yàn)椋?）初級(jí)崗位中包括實(shí)習(xí)轉(zhuǎn)正后的工資，也包括出納員崗位工資；（2）我們公司財(cái)務(wù)人員的工作量與其他公司的不同，工作量比較大。（3）財(cái)務(wù)部人員結(jié)構(gòu)不同，表現(xiàn)在工作能力、思想水平、業(yè)務(wù)知識(shí)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、綜合素質(zhì)等方面。

財(cái)務(wù)部

2011年3月18日

第三篇：公司財(cái)務(wù)部員工評(píng)優(yōu)先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)

公司財(cái)務(wù)部?jī)?yōu)秀員工評(píng)優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)

會(huì)計(jì)崗位：

1、能夠按照《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》處理日常財(cái)務(wù)工作，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，具有專業(yè)技術(shù)水平。

2、工作態(tài)度積極、端正，有較強(qiáng)的責(zé)任心和主人翁精神。

3、服從單位領(lǐng)導(dǎo)安排，能按時(shí)完成單位領(lǐng)導(dǎo)交給的臨時(shí)性任務(wù)。

4、不好人主義，秉公辦事。

5、無(wú)遲到、早退、礦工及脫崗現(xiàn)象。

6、同事間團(tuán)結(jié)互助，工作主動(dòng)性高，積極參與崗位建設(shè)及公司或部門組織的各項(xiàng)活動(dòng)，并且在各項(xiàng)活動(dòng)中表現(xiàn)積極。出納員崗位：

1、能夠保證資金安全，不出現(xiàn)資金安全事故，不挪用公款，各項(xiàng)賬目登記齊全，合理保管各項(xiàng)財(cái)務(wù)票據(jù)。

2、工作態(tài)度積極、端正，有較強(qiáng)的責(zé)任心和主人翁精神。

3、服從單位領(lǐng)導(dǎo)安排，能按時(shí)完成單位領(lǐng)導(dǎo)交給的臨時(shí)性任務(wù)。

4、不好人主義，秉公辦事。

5、無(wú)遲到、早退、礦工及脫崗現(xiàn)象。

6、同事間團(tuán)結(jié)互助，工作主動(dòng)性高，積極參與崗位建設(shè)及公司或部門組織的各項(xiàng)活動(dòng)，并且在各項(xiàng)活動(dòng)中表現(xiàn)積極。充值員崗位：

1、服務(wù)態(tài)度良好，無(wú)投訴事件發(fā)生。

2、能夠保證日進(jìn)款項(xiàng)的安全，無(wú)短款事件發(fā)生。

3、工作主動(dòng)性高，無(wú)遲到、早退、礦工及脫崗現(xiàn)象。

4、各項(xiàng)充值軟件運(yùn)用熟練，能夠及時(shí)解決客戶出現(xiàn)的問(wèn)題，協(xié)助其他部門做好工作。

5、工作態(tài)度積極、端正，有較強(qiáng)的責(zé)任心和主人翁精神

6、同事間團(tuán)結(jié)互助，工作主動(dòng)性高，積極參與崗位建設(shè)及公司或部門組織的各項(xiàng)活動(dòng)，并且在各項(xiàng)活動(dòng)中表現(xiàn)積極。

第四篇：一公司財(cái)務(wù)部管理流程圖

財(cái)務(wù)部相關(guān)流程圖

一般會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理流程部門節(jié)點(diǎn)開(kāi)始財(cái)務(wù)部A各部各職能部門相關(guān)人員收集整理相關(guān)經(jīng)過(guò)審批的業(yè)務(wù)原始憑證《原始憑證》未通過(guò)會(huì)計(jì)核算崗審核通過(guò)會(huì)計(jì)核算崗編制記賬憑證用友財(cái)務(wù)系統(tǒng)原始憑證的合規(guī)性、合法性《記賬憑證》會(huì)計(jì)復(fù)核崗復(fù)核記賬憑證會(huì)計(jì)核算崗總部?jī)?nèi)部往來(lái)對(duì)賬及其他賬務(wù)核對(duì)會(huì)計(jì)核算崗總部月末前賬務(wù)處理和結(jié)轉(zhuǎn)損益《債務(wù)債券單位往來(lái)簽認(rèn)單》《固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表》《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》《其他對(duì)賬表》會(huì)計(jì)核算崗總部月末結(jié)賬財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人（副職）審核月末結(jié)賬、憑證過(guò)賬會(huì)計(jì)報(bào)表編制結(jié)束

執(zhí)行建造合同準(zhǔn)則流程部門節(jié)點(diǎn)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部預(yù)算ABC合同簽訂后，預(yù)計(jì)合同總收入、總成本未通過(guò)開(kāi)始工程預(yù)結(jié)算部門按月確認(rèn)合同已發(fā)生成本、合同總成本項(xiàng)目財(cái)務(wù)崗計(jì)算完工百分比未通過(guò)項(xiàng)目財(cái)務(wù)編制建造合同收入成本確認(rèn)表工程預(yù)算部門簽字確認(rèn)工程預(yù)算部門審核簽字項(xiàng)目經(jīng)理審批通過(guò)通過(guò)項(xiàng)目財(cái)務(wù)確認(rèn)收入、成本項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)部門上報(bào)產(chǎn)值結(jié)束

銀行賬戶開(kāi)立、銷戶流程部門節(jié)點(diǎn)項(xiàng)目部A財(cái)務(wù)部B總會(huì)計(jì)師C開(kāi)始項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員提出開(kāi)、銷戶申請(qǐng)?內(nèi)部銀行開(kāi)立、撤銷結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū) ?不通過(guò)項(xiàng)目部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字分管資金的財(cái)務(wù)副部長(zhǎng)審查開(kāi)、銷戶申請(qǐng)書(shū)，并簽署意見(jiàn)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)審核總會(huì)計(jì)師審批項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員核對(duì)印鑒及資料，并辦理開(kāi)、銷戶通過(guò)結(jié)束

會(huì)計(jì)檔案借用流程部門節(jié)點(diǎn)財(cái)務(wù)部A開(kāi)始申請(qǐng)人填寫會(huì)計(jì)檔案借用申請(qǐng)借用部門負(fù)責(zé)人審核簽字財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字至財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)檔案管理員借閱按期歸還會(huì)計(jì)檔案結(jié)束

現(xiàn)金清查及賬務(wù)處理流程部門節(jié)點(diǎn)出納崗A財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗B財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)C開(kāi)始匯總銀行、現(xiàn)金收付款憑證登記日記賬盤點(diǎn)核對(duì)查明盈虧原因否填制現(xiàn)金盤點(diǎn)表審核進(jìn)行盤點(diǎn)工作是編制盤點(diǎn)表賬務(wù)處理結(jié)束

財(cái)務(wù)印鑒領(lǐng)用流程部門節(jié)點(diǎn)項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部辦公室A開(kāi)始BC提交書(shū)面刻制或借出申請(qǐng)結(jié)束新刻制需提供項(xiàng)目成本文件因特殊原因要借出財(cái)務(wù)章填寫《借出財(cái)務(wù)印章申請(qǐng)表》不通過(guò)申請(qǐng)單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審核總會(huì)計(jì)師審批總經(jīng)理辦公室專管人員按規(guī)定要求刻制使用印鑒領(lǐng)用、登記臺(tái)帳，交押金財(cái)務(wù)部收取印章押金，登記領(lǐng)用使用完成后，將財(cái)務(wù)印鑒交財(cái)務(wù)部登記財(cái)務(wù)部將印鑒交總經(jīng)理辦公室登記按財(cái)務(wù)部收回押金憑證進(jìn)行帳務(wù)處理憑押金收據(jù)，退還借領(lǐng)印鑒押金結(jié)束

收據(jù)、發(fā)票領(lǐng)用及蓋章流程部門節(jié)點(diǎn)財(cái)務(wù)部A開(kāi)始領(lǐng)用單位申請(qǐng)領(lǐng)用單位負(fù)責(zé)人簽字財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批總會(huì)計(jì)師領(lǐng)用登記開(kāi)具使用回收登記裝訂、歸檔結(jié)束

現(xiàn)金收支財(cái)務(wù)處理流程部門節(jié)點(diǎn)出納財(cái)務(wù)部/財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部/財(cái)務(wù)復(fù)核AB開(kāi)始C填制或取得憑證否鑒審憑證審核原始憑證是編制記賬憑證復(fù)核憑證收付現(xiàn)金登記日記賬登記明細(xì)賬現(xiàn)金盤點(diǎn)登記總賬送存銀行核對(duì)賬簿結(jié)束

銀行付款賬務(wù)處理流程部門節(jié)點(diǎn)出納財(cái)務(wù)部/財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)AB開(kāi)始否提供付款依據(jù)是填制付款憑證稽核否審核是填制銀行付款單據(jù)和網(wǎng)銀付款單據(jù)核對(duì)付款單據(jù)票據(jù)存根簽字交付付款票據(jù)登記日記賬登記賬簿結(jié)束

外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)稅務(wù)證明辦理流程部門節(jié)點(diǎn)外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)稅收管理證明使用項(xiàng)目部公司財(cái)務(wù)部B集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部CA開(kāi)始項(xiàng)目部財(cái)務(wù)提出開(kāi)出外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)稅收管理申請(qǐng)財(cái)務(wù)部稅務(wù)專管員《外部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)稅收管理證明辦理申請(qǐng)及承諾書(shū)》未通過(guò)未通過(guò)子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審查通過(guò)稅務(wù)籌劃與結(jié)繳崗初審申請(qǐng)書(shū)和相關(guān)材料總經(jīng)理審核稅務(wù)籌劃與結(jié)繳崗到稅務(wù)局辦理外出施工稅收管理證明財(cái)務(wù)部稅務(wù)專管員領(lǐng)用證明持有者返還《施工地稅務(wù)機(jī)關(guān)簽署清繳稅收情況》《外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)稅收管理證明》財(cái)務(wù)部稅務(wù)專管員返還稅務(wù)籌劃與結(jié)繳崗?fù)嘶匕l(fā)證稅務(wù)機(jī)關(guān)結(jié)束結(jié)束

稅務(wù)申報(bào)流程部門節(jié)點(diǎn)財(cái)務(wù)部A開(kāi)始確定相關(guān)稅法并追蹤稅法變更計(jì)算應(yīng)繳稅費(fèi)、分析報(bào)表填報(bào)稅務(wù)申報(bào)表財(cái)務(wù)部總經(jīng)理審核總會(huì)計(jì)師審批項(xiàng)目負(fù)責(zé)人上繳稅金項(xiàng)目部及時(shí)上報(bào)公司完稅情況并上交憑證復(fù)印件結(jié)束

費(fèi)用報(bào)銷流程部門節(jié)點(diǎn)各部門A財(cái)務(wù)部B開(kāi)始證明人簽字經(jīng)辦人辦理部門負(fù)責(zé)人簽字報(bào)請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字不同意寫書(shū)面匯報(bào)資料預(yù)算外預(yù)算控制審核預(yù)算內(nèi)結(jié)束合規(guī)性審核付款、編制憑證登記日記賬登記明細(xì)賬登記總賬結(jié)束

會(huì)計(jì)檔案歸檔流程部門節(jié)點(diǎn)財(cái)務(wù)部A開(kāi)始會(huì)計(jì)核算崗收集整理會(huì)計(jì)檔案、順序編號(hào)《記賬憑證》、《會(huì)計(jì)賬簿》《會(huì)計(jì)報(bào)表》、《其他會(huì)計(jì)資料》會(huì)計(jì)檔案會(huì)計(jì)核算崗編制檔案索引表、會(huì)計(jì)檔案記錄本公司檔案管理人員未通過(guò)檔案移交雙方簽字確認(rèn)《檔案移交清單》相關(guān)業(yè)務(wù)人員總會(huì)計(jì)師審批借閱會(huì)計(jì)檔案不同意移交通過(guò)在登記薄上借閱登記管理年限較長(zhǎng)的會(huì)計(jì)檔案移交至集團(tuán)公司檔案室企管審計(jì)部、總會(huì)計(jì)師審核同意移交集團(tuán)檔案管理崗《檔案移交清單》結(jié)束

應(yīng)收賬款管理流程部門節(jié)點(diǎn)財(cái)務(wù)部A開(kāi)始項(xiàng)目部專管人員每月編制《月度已完工程時(shí)結(jié)算書(shū)》財(cái)務(wù)根據(jù)業(yè)主已批復(fù)簽字的已完工程量結(jié)算書(shū)確認(rèn)應(yīng)收帳款定期核對(duì)應(yīng)收賬款的總分類帳、明細(xì)賬和相關(guān)原始憑證項(xiàng)目經(jīng)理為第一責(zé)任人按合同約定收取應(yīng)收賬款客戶是否按時(shí)付款是辦理收款手續(xù)，并做賬務(wù)收款處理否期末，正確計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，并計(jì)入當(dāng)期損失（費(fèi)用）期末，編制“應(yīng)收賬款賬齡分析表”，并將逾期應(yīng)收帳款，列表注明債務(wù)人、金額，并查明逾期原因法律事務(wù)部人員開(kāi)始法律訴訟財(cái)務(wù)定期與業(yè)主進(jìn)行對(duì)帳并在對(duì)帳憑證上雙方簽字結(jié)束

銀行中間業(yè)務(wù)流程部門節(jié)點(diǎn)申請(qǐng)單位A開(kāi)始相關(guān)單位B財(cái)務(wù)部C公司領(lǐng)導(dǎo)D相關(guān)辦事員申請(qǐng)辦理中間業(yè)務(wù)《自營(yíng)項(xiàng)目中間業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》未通過(guò)未通過(guò)未通過(guò)未通過(guò)相關(guān)部門/項(xiàng)目負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)非經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人審核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核總會(huì)計(jì)師審批通過(guò)通過(guò)總經(jīng)理審批中間業(yè)務(wù)管理員辦理相關(guān)辦事人員將到期的中間業(yè)務(wù)表格交還《中間業(yè)務(wù)臺(tái)帳》中間業(yè)務(wù)管理員收回到期中間業(yè)務(wù)原件結(jié)束

內(nèi)部借款管理流程部門節(jié)點(diǎn)內(nèi)部借款項(xiàng)目部A開(kāi)始財(cái)務(wù)部B相關(guān)辦事員根據(jù)《項(xiàng)目管理策劃書(shū)》與資金預(yù)算提出書(shū)面借款申請(qǐng)，填寫借款評(píng)審表《借款評(píng)審表》《借款使用項(xiàng)目的相關(guān)材料》財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字不通過(guò)通過(guò)公司總會(huì)計(jì)師申請(qǐng)單位蓋章、負(fù)責(zé)人簽字通過(guò)不通過(guò)結(jié)束公司總經(jīng)理不通過(guò)通過(guò)會(huì)計(jì)核算崗填制借款單據(jù)借款單位按季度上報(bào)借款資金的使用情況財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)實(shí)時(shí)監(jiān)督資金使用情況資金結(jié)算崗執(zhí)行內(nèi)部借款合同、匯轉(zhuǎn)資金按季度形成借款資金使用報(bào)告會(huì)計(jì)核算崗結(jié)算借款利息已不能按期還本付息的、借款項(xiàng)目存在較大風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不能還本付息的《還款單》上報(bào)公司主要領(lǐng)導(dǎo)資金結(jié)算崗到期扣劃本金及利息按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理結(jié)束結(jié)束

會(huì)計(jì)報(bào)表編制流程部門子公司、項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部分管領(lǐng)導(dǎo)外部單位節(jié)點(diǎn)ABCD開(kāi)始會(huì)計(jì)核算崗位會(huì)計(jì)核算崗位會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理未通過(guò)報(bào)表編制與分析崗接收下屬單位報(bào)表及業(yè)務(wù)單元報(bào)表編制合并報(bào)表未通過(guò)會(huì)計(jì)報(bào)表及附表報(bào)表編制崗報(bào)表編制匯總下屬單位編制報(bào)表總會(huì)計(jì)師審核《報(bào)表》部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)主管財(cái)務(wù)經(jīng)理審批總會(huì)計(jì)師與集團(tuán)財(cái)務(wù)部進(jìn)行討論、形成初步意見(jiàn)交換意見(jiàn)通過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所集團(tuán)財(cái)務(wù)部討論調(diào)整意見(jiàn)報(bào)告總經(jīng)理審核報(bào)表編制與分析崗根據(jù)調(diào)整意見(jiàn)調(diào)整報(bào)表是總會(huì)計(jì)師是否接受調(diào)整總會(huì)計(jì)師關(guān)帳總經(jīng)理會(huì)計(jì)報(bào)表及附表上報(bào)集團(tuán)、五礦信息平臺(tái)會(huì)計(jì)檔案歸檔結(jié)束

第五篇：公司管理標(biāo)準(zhǔn)

v裝飾材料有限公司管理標(biāo)準(zhǔn)

員工紀(jì)律獎(jiǎng)懲條例實(shí)施細(xì)則 版本 第頁(yè)

版次 第次修改

頁(yè)碼 共頁(yè)第頁(yè)

受控狀態(tài) 受控

目的：為增強(qiáng)公司員工的勞動(dòng)紀(jì)律和集體組織觀念，弘揚(yáng)企業(yè)精神，純潔員工隊(duì)伍、營(yíng)造安全文明、高效的生產(chǎn)（辦公）秩序，提高群體作戰(zhàn)能力。

范圍：本公司全體員工。

職責(zé)：由所在部門負(fù)責(zé)上報(bào)，有關(guān)部門做好核實(shí)處理和獎(jiǎng)勵(lì)。

內(nèi)容：紀(jì)律獎(jiǎng)懲條例實(shí)施細(xì)則。

一、總則

1、本《細(xì)則》規(guī)定的目的是用獎(jiǎng)懲手段，懲處違法亂紀(jì)，褒獎(jiǎng)遵章守紀(jì)及有功人員,以保護(hù)公司員工的正當(dāng)權(quán)益。

2、違紀(jì)行為,在適用紀(jì)律規(guī)定上一律平等,任何人不允許有超越紀(jì)律的特權(quán)。

3、紀(jì)律明文規(guī)定為違紀(jì)行為的，依照本制度處罰，紀(jì)律沒(méi)有明文規(guī)定的違紀(jì)行為，以教育為主，但侵犯或損害集體或他人利益的行為，則參照國(guó)家有關(guān)法規(guī)和公司有關(guān)制度規(guī)定處理。

二、獎(jiǎng)勵(lì)

獎(jiǎng)勵(lì)分為：通報(bào)表?yè)P(yáng)、嘉獎(jiǎng)、小功、大功。

1、全勤獎(jiǎng)（全年無(wú)不良記錄）獎(jiǎng)勵(lì)100元。

2、合理化建議被公司采納的。根據(jù)建議所創(chuàng)造的總效益的1%獎(jiǎng)給建議者，記大功或小功一次。

3、應(yīng)知應(yīng)會(huì)、各類考試成績(jī)98分以上，獎(jiǎng)勵(lì)100元，予以通報(bào)表?yè)P(yáng)。

4、員工在工作中表現(xiàn)突出，能自覺(jué)遵守和維護(hù)公司制度，無(wú)任何不良記錄，獎(jiǎng)勵(lì)100元，予以通報(bào)表?yè)P(yáng)。

5、能出色的完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)，任務(wù)完成率100%，無(wú)差錯(cuò)者，獎(jiǎng)勵(lì)50元，予以通報(bào)表?yè)P(yáng)。

6、攻克質(zhì)量難題，正品率每提高一個(gè)點(diǎn)，獎(jiǎng)勵(lì)1000元，記大功一次。

7、質(zhì)量檢驗(yàn)一絲不茍，不良品控制在萌芽狀態(tài)，且有措施對(duì)策（查書(shū)面資料）獎(jiǎng)勵(lì)50元，予以通報(bào)表?yè)P(yáng)。

8、對(duì)生產(chǎn)有重大貢獻(xiàn)，提出具體方案經(jīng)公司確認(rèn)，收到成效者，獎(jiǎng)勵(lì)1000元，記大功一次。

9、在嚴(yán)格執(zhí)行程序文件，質(zhì)量手冊(cè)的基礎(chǔ)上，提高工序質(zhì)量，運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)，效果顯著者，獎(jiǎng)勵(lì)500元，記小功一次。

10、規(guī)范操作，精心保養(yǎng)設(shè)備，提高生產(chǎn)設(shè)備的使用壽命者，獎(jiǎng)勵(lì)300元，予以嘉獎(jiǎng)。

11、認(rèn)真做好樣板房管理工作，取樣留樣正確率100%，無(wú)一差錯(cuò)，獎(jiǎng)勵(lì)100元，予以通報(bào)表?yè)P(yáng)。

12、根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)單，認(rèn)真做好油墨的預(yù)配，機(jī)調(diào)工作，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量完成，無(wú)一差錯(cuò)，獎(jiǎng)勵(lì)100元，予以通報(bào)表?yè)P(yáng)。

13、縮短打樣時(shí)間，杜絕色差，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量完成，無(wú)一差錯(cuò)，獎(jiǎng)勵(lì)100元，予以通報(bào)表?yè)P(yáng)。

14、嚴(yán)格遵守油墨配方工藝操作，降低消耗明顯者（查書(shū)面資料）獎(jiǎng)勵(lì)200元，予以通報(bào)表?yè)P(yáng)。

15、采購(gòu)原料保質(zhì)保量，物美價(jià)廉，全年無(wú)不良質(zhì)量記錄，獎(jiǎng)勵(lì)1000元，記大功一次。

16、確保公司銷售目標(biāo)，全年無(wú)顧客不良反饋意見(jiàn)，獎(jiǎng)勵(lì)1000元，記大功一次。

17、在現(xiàn)有市場(chǎng)的基礎(chǔ)上，公司產(chǎn)品每拓展一個(gè)地區(qū)，效益明顯者獎(jiǎng)勵(lì)1000元，記大功一次。

18、嚴(yán)格實(shí)施設(shè)備的日常保養(yǎng)和計(jì)劃?rùn)z修工作，確保生產(chǎn)要求者，獎(jiǎng)勵(lì)200元，予以嘉獎(jiǎng)。

19、積極檢舉違紀(jì)行為，敢于和歪風(fēng)邪氣作斗爭(zhēng)，表現(xiàn)突出者或積極提供線索，協(xié)助公安人員查獲破案者，獎(jiǎng)勵(lì)500元，記小功一次。

20、有效制止重大事故或案件的發(fā)生，方法處置得當(dāng)，收到良好效果者，獎(jiǎng)勵(lì)1000元，記大功一次。

21、踴躍投稿，宣傳企業(yè)形象，省級(jí)錄用一篇獎(jiǎng)勵(lì)100元，市報(bào)錄用一篇獎(jiǎng)勵(lì)50元，予以通報(bào)表?yè)P(yáng)。

三、紀(jì)律規(guī)定

1、生產(chǎn)（辦公）秩序

⑴上班遲到5分鐘內(nèi)，扣10元。5分鐘以上扣除元,并加處每分鐘1元計(jì)算。上班時(shí)間早退，提前5分鐘內(nèi)扣20元，提前5分鐘以上扣除元,并加處每分鐘2元計(jì)算。當(dāng)月遲到、早退第二次者，當(dāng)月按曠工處理。當(dāng)月遲到、早退3次以上予以待崗處理。托人打卡與受打卡者,均以曠工論處。上班忘記打卡者，首次扣款30元，當(dāng)月第二次扣款50元，當(dāng)月三次以上，予以待崗。曠工一天，扣除日工資的300%，連續(xù)曠工2天或年累計(jì)曠工3天（含3天）予以辭退。禁止員工私自交換頂班如有發(fā)現(xiàn)視作曠工處理，部門不上報(bào)，追究部門主管責(zé)任。營(yíng)銷人員如借出差名義而未出差者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，每次罰款元，如自營(yíng)或?yàn)樗私?jīng)營(yíng)與在職同類的業(yè)務(wù)，予以開(kāi)除。

（2）車間主任、部門領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)審批一天內(nèi)的病事假；二天以上（含2天）須報(bào) 總經(jīng)理批準(zhǔn)。超過(guò)批準(zhǔn)權(quán)限的屬違紀(jì)行為。

（3）病事假必須提前12小時(shí)遞交請(qǐng)假審批單，按規(guī)定程序經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后生效。病假應(yīng)出具區(qū)級(jí)以上醫(yī)院證明，期滿后由主管部門查閱病歷卡，發(fā)現(xiàn)手續(xù)不符的，作曠工處理；如出院后不及時(shí)上班或進(jìn)行第二職業(yè)的，予以辭退。急事電話、傳真、帶信請(qǐng)假的，必須在上班當(dāng)天補(bǔ)假，隔日超時(shí)無(wú)效。口頭請(qǐng)假者作曠工處理。本公司員工每年累計(jì)請(qǐng)病事假不得超過(guò)5天。一般情況下住院，原則上不超過(guò)10天，在請(qǐng)病假期間基本工資照發(fā)。若超過(guò)請(qǐng)假天數(shù)再請(qǐng)假不發(fā)任何工資。

（4）員工如因身體不適等原因提出辭職時(shí)，必須提前一個(gè)月向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提出書(shū)面報(bào)告，一個(gè)月后按規(guī)定辦理，否則，作連續(xù)曠工處理。

（5）未按規(guī)定交接班，擅自離崗，處元罰款；如因此造成產(chǎn)品報(bào)廢及安全事故，責(zé)任人承擔(dān)報(bào)廢產(chǎn)品的全部損失，安全事故視情節(jié)輕重酌情處理。

（6）上班時(shí)間聚眾在崗位上聊天、吃零食、打瞌睡、看書(shū)報(bào)、干私活等與生產(chǎn)（工作）無(wú)關(guān)的事，處警告、嚴(yán)重警告。并處以元罰款。屬屢犯的予以辭退。

（7）因管理不嚴(yán)，保管不妥，使用不當(dāng)?shù)仍斐晌镔Y被盜、遺失的由責(zé)任人賠償。造成后果或較大影響的，予以嚴(yán)重警告、待崗、直至開(kāi)除。

（8）員工擅自動(dòng)用企業(yè)工裝夾具，專用設(shè)備干私活的按加工費(fèi)的倍罰款，屬屢犯的予以開(kāi)除。

（9）不按規(guī)定打掃衛(wèi)生、整理工具，清潔機(jī)臺(tái)（按“5S”管理標(biāo)準(zhǔn)）每次罰款元，屬屢犯的，予以嚴(yán)重警告，直至除名。

（10）員工無(wú)理取鬧、消極怠工或漫罵、誹謗甚至圍攻主管工作人員，干擾正常生產(chǎn)（辦公）秩序的一律除名。

（11）粗制濫造、玩忽職守、無(wú)視工藝紀(jì)律，因此造成質(zhì)量問(wèn)題的，處元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的予以開(kāi)除。直至追究法律責(zé)任。

四、經(jīng)濟(jì)秩序

1、為牟取私利、提供虛假發(fā)票、單據(jù)、冒名模仿主管領(lǐng)導(dǎo)簽字行騙的、予以嚴(yán)重警告，直至辭退；并按不當(dāng)?shù)玫降?-10倍賠償，性質(zhì)嚴(yán)重的予以開(kāi)除并追究法律責(zé)任。

2、利用職務(wù)之便，挪用公司或客戶資金的，按總額的5-10倍賠償，情節(jié)嚴(yán)重的予以開(kāi)除。借用公司資金不按時(shí)歸還或借名領(lǐng)用公款作他用，按前款執(zhí)行。借用資金應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人督促追繳，無(wú)法追回的由部門負(fù)責(zé)人賠償全部或部分損失。

3、直接負(fù)責(zé)的主管人員，在簽訂合同過(guò)程中因不負(fù)責(zé)，被詐騙等造成損失的，予以嚴(yán)重警告，直至辭退，并賠償全部損失。

4、利用職務(wù)之便索取他人財(cái)物或非法收受他人錢財(cái)，為他人謀取利益和便利。影響公司利益和正常秩序的，處索取和收受價(jià)格的5-10倍處罰并給予嚴(yán)重警告，性質(zhì)嚴(yán)重的予以開(kāi)除，并追究其法律責(zé)任。

5、公司員工利用職務(wù)之便，自已經(jīng)營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與任職崗位相同產(chǎn)品及配件，獲取非法利益的，予以嚴(yán)重警告、撤職，并沒(méi)收非法利益收入，性質(zhì)嚴(yán)重的予以開(kāi)除。

6、有下列違反資料秘密行為之一，情節(jié)輕微的，予以嚴(yán)重警告，并處于50-200元罰款。造成后果和較大影響的，予以辭退，并按照信息資料價(jià)值的2-5倍賠償，情節(jié)嚴(yán)重的追究法律責(zé)任。

A、以盜竊、利誘或不正當(dāng)手段獲取公司資料秘密的。

B、違反公司保密資料的要求、披露、使用或允許他人使用其所掌握的資料秘密.資料秘密是指公司不為公眾所知悉,并為公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益,且有實(shí)用性,包括技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息。

五、公共秩序

1、員工上班時(shí)間著裝端正，講文明禮貌，敞懷、赤膊、穿背心、穿拖鞋，予以警告并處20-50元罰款。

2、機(jī)動(dòng)車、摩托車、自行車未按規(guī)定位置擺放，予以警告，或嚴(yán)重警告。

3、規(guī)定不準(zhǔn)吸煙范圍內(nèi)吸煙，處50-200元罰款。重點(diǎn)部門吸煙加倍處罰。

4、保護(hù)環(huán)境衛(wèi)生，對(duì)亂倒垃圾、污水、沾污墻壁、攀摘花木等行為者，處30-100元罰款及賠償全部損失。

5、下班時(shí)不按規(guī)定關(guān)鎖門窗，做好防范工作的，處20-50元罰款，重點(diǎn)要害部門加倍，節(jié)假日、休息日加倍處罰。

6、爬窗、撬門以及危及公共安全的其它行為，給予嚴(yán)重警告。屢犯或者造成后果的，賠償全部損失，予以辭退。

7、員工發(fā)生徒手斗毆，后果輕微的給予嚴(yán)重警告。明知他人違法亂紀(jì)而不加勸阻、匯報(bào)或者對(duì)領(lǐng)導(dǎo)、調(diào)查人隱瞞事實(shí)真相，提供偽證與違者同處。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)、調(diào)查人、檢舉人、證人等進(jìn)行威脅或打擊報(bào)復(fù)的，予以開(kāi)除，直至追究法律責(zé)任。

8、隱瞞、毀棄或者非法拆看他人信件，予以嚴(yán)重警告，造成后果的給予辭退。

9、盜竊公、私財(cái)物的，按原價(jià)的5-10倍賠償，并給予開(kāi)除。擅自挪用公私財(cái)務(wù)的，按偷竊論處。情節(jié)嚴(yán)重的予以辭退。

10、嚴(yán)禁公司員工參與賭博、嫖娼等違法亂紀(jì)活動(dòng)，違者干部的就地免職，取消全部或部分獎(jiǎng)金，嚴(yán)重者予以開(kāi)除。職工予以開(kāi)除。

六、保密

1、除非正常業(yè)務(wù)需要，任何有關(guān)公司和公司業(yè)務(wù)信息不得向公司外無(wú)關(guān)人員透露，有權(quán)獲取公司機(jī)密和保密資料的員工應(yīng)對(duì)掌握的信息保守秘密。

2、商業(yè)秘密：任何與公司競(jìng)爭(zhēng)力相關(guān)的一切工藝、樣品、圖紙及其他相關(guān)信息。其中包括下列各項(xiàng)內(nèi)容：

所有成品、半成品的工藝、配方。

生產(chǎn)制造過(guò)程及其相關(guān)信息。

設(shè)備的結(jié)構(gòu)、圖紙和說(shuō)明。

研究信息。

財(cái)務(wù)信息。

公司制度。

產(chǎn)量、廢品率、退賠率。

以上商業(yè)秘密未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)、不準(zhǔn)對(duì)外泄露，否則按第3條第6款處罰。

七、其它

1、年假：在公司服務(wù)一年以上3年以下請(qǐng)事、病假累計(jì)2天以內(nèi)的無(wú)曠工、處罰記錄的，可享受5天帶薪休假。在公司服務(wù)滿3年以上5年以下，表現(xiàn)好可享受帶薪7天休假。服務(wù)滿5年以上的員工，每增加一年將增加帶薪休假一天。全年年休假不超過(guò)15天，（當(dāng)年請(qǐng)事、病假累計(jì)10天，曠工2天以上者不予享受年休假）

2、喪假：直系親屬3天

3、產(chǎn)假：產(chǎn)前休假15天，產(chǎn)后90天（含節(jié)假日），難產(chǎn)105天（含節(jié)假日），小產(chǎn)15天（含節(jié)假日）。

4、婚假：8天。

5、工傷假：按《國(guó)家勞動(dòng)法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

6、食堂： 為方便員工，食堂每天免費(fèi)提供餐食，為保證廠內(nèi)清潔，員工必須在食堂用餐，不得隨意將食物帶入生產(chǎn)工作場(chǎng)所。否則按“5S”管理標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)條款處罰。

八、附則

1、公司全體員工有自覺(jué)遵守和維護(hù)紀(jì)律獎(jiǎng)懲制度規(guī)定的義務(wù)，必須積極配合支持保證規(guī)定的嚴(yán)肅性。

2、全體員工對(duì)違紀(jì)者和有功人員的處理及獎(jiǎng)勵(lì)有建議權(quán)。

3、公司各部門負(fù)責(zé)人有權(quán)提出處理和獎(jiǎng)勵(lì)意見(jiàn)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，主管領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)檢查，提出處理和獎(jiǎng)勵(lì)意見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理簽批后公布執(zhí)行。

4、本《細(xì)則》每個(gè)員工一份，必須熟背。屆時(shí)抽查，如答不上則予以一定的經(jīng)濟(jì)處罰。

5、本《細(xì)則》如與原制度有抵觸的，以本《細(xì)則》為準(zhǔn)。

6、員工獎(jiǎng)懲條例月上報(bào)表，各部門每月5日準(zhǔn)時(shí)上報(bào)辦公部。

7、本《細(xì)則》自頒布之日起執(zhí)行。

附件：（1）員工獎(jiǎng)懲條例月上報(bào)表。

（2）處理、罰款通知書(shū)。

（3）獎(jiǎng)勵(lì)通知書(shū)。

（4）執(zhí)行表。

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年月日 主題詞：?jiǎn)T工紀(jì)律獎(jiǎng)懲條例細(xì)則

主送：公司各部門份數(shù)：份