第一篇：財務(wù)管理部部門職責

環(huán)城城建企業(yè)管理標準HC 103-2009

財務(wù)管理部職責及員工崗位職責

HC 103-2009總則

1.1為規(guī)范公司財務(wù)管理部的職責，以便于財務(wù)管理部建立和規(guī)范財務(wù)管理體系，特制訂本標準。

1.1本標準規(guī)定了財務(wù)管理部及員工崗位的職責范圍。

1.2本標準適用于公司的財務(wù)部門及員工。

2組織職責

本標準的制定、實施由財務(wù)管理部負責。部門職責

根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)政策規(guī)定，加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作。

負責按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定建立健全公司內(nèi)部財務(wù)管理控制制度，完善會計核算體系，組織實施全公司的會計核算；保證資金正常運行，維護資金安全，降低財務(wù)風險。

負責編制公司年度收支預算計劃；參與籌劃公司資本的運行和長期投資的論證；合理籌集、調(diào)度和使用資金。做好會計基礎(chǔ)工作，做好財務(wù)預算、控制、核算、分析和考核工作。加強財務(wù)核算管理，提高財務(wù)數(shù)據(jù)的及時性和準確性。即建立適當?shù)呢攧?wù)預算管理體系，促使形成科學合理的約束激勵機制。

主管公司資產(chǎn)管理工作，編制公司固定資產(chǎn)發(fā)展計劃、年度購置計劃、大修計劃，擬定添置、改良、處置的優(yōu)選方案，負責購置/調(diào)配的管理同時有效監(jiān)督、檢查公司的財產(chǎn)保管及使用，并定期盤查。

負責對安全生產(chǎn)專項費用進行管理,制定相關(guān)管理制度,設(shè)置安全生產(chǎn)費用專項科目,編制年度安全生產(chǎn)資金使用計劃/規(guī)定,對項目部安全生產(chǎn)專項資金的使用等進行監(jiān)督檢查。

負責對口專業(yè)的榮譽申報，協(xié)調(diào)與銀行、稅務(wù)、財政等相關(guān)部門的關(guān)系，及時提報稅務(wù)要求資料，準確核算交納稅款。

負責公司內(nèi)會計科目、賬簿的設(shè)置和管理，保證會計檔案資料、財務(wù)印鑒、票據(jù)的安全完整。負責現(xiàn)金、票據(jù)、項目資金管理辦法的制訂，做到手續(xù)完備、資金安全。

準確掌握財務(wù)運行情況，定期分析、整理、考核財務(wù)計劃執(zhí)行情況，及時為領(lǐng)導決策提供準確的財務(wù)信息，并提出合理化建議。

根據(jù)相關(guān)制度規(guī)定和領(lǐng)導授權(quán)對公司機關(guān)的日常費用開支進行審批、報支。編制財務(wù)人員的崗位職責及考核標準，組織財務(wù)人員加強業(yè)務(wù)知識學習，提高整體素質(zhì)，提高服務(wù)意識。

全面審核資金的支出及協(xié)調(diào)工程款的收取。完成公司領(lǐng)導交辦的其他工作。

4崗位職責

4.1財務(wù)管理部經(jīng)理（主管會計）崗位職責

4.1.1 在公司總經(jīng)理領(lǐng)導下全面負責本部門工作。

4.1.2 主持本部工作，負責公司財務(wù)管理和會計核算工作，對本部門職責范圍

工作負有領(lǐng)導責任。

4.1.3 具有會計專業(yè)技術(shù)資格，熟悉國家財經(jīng)稅務(wù)法律、法規(guī)，國家統(tǒng)一的會

計核算制度，會計監(jiān)督制度，會計機構(gòu)和會計人員管理制度及會計工作制度。依據(jù)國家規(guī)定，結(jié)合企業(yè)特點，制定本企業(yè)會計核算辦法，具有良好的組織能力和會計職業(yè)道德，負有會計責任。

4.1.4 組織企業(yè)全面預算管理，編制公司財務(wù)計劃，加強定額管理、成本控制、預測、分解，落實各項財務(wù)指標，考核評價各項目目標管理經(jīng)濟責任制，貫徹執(zhí)行情況。

4.1.5 加強資金管理，努力開源節(jié)流，搞好流動資金的核定和資金的融通、籌

集、分配工作，全面協(xié)調(diào)公司資金的支配情況，審核現(xiàn)金的流出。

4.1.6 按照國家有關(guān)會計工作規(guī)范要求設(shè)置會計帳簿進行會計核算，負責日常

財務(wù)報銷、結(jié)算、審核，履行會計監(jiān)督，控制費用支出，及時填制憑證、登記帳簿、編制財務(wù)報告。提供合法、真實、及時、準確、完整的會計信息。

4.1.7辦理有關(guān)工商、稅務(wù)事宜及發(fā)票申購使用管理，負責公司各項稅費的交

納，監(jiān)督和檢查工作。

4.1.8 組織協(xié)調(diào)公司各部門對工程款的收取工作，組織指導項目部與甲方項目

工程的財務(wù)決算工作，負責審核匯總各項目部的財務(wù)報表，定期編制企業(yè)財務(wù)會計報告，負責向公司領(lǐng)導及相關(guān)部門提供財務(wù)狀況和經(jīng)營成果報表、資料。

4.1.9 組織公司全面經(jīng)濟核算、清產(chǎn)核資、參與經(jīng)濟合同的會簽、經(jīng)濟決策，定期對公司經(jīng)濟形勢、財務(wù)狀況成本管理進行預測、分析，對實物資產(chǎn)管理進行監(jiān)督稽查，保證公司的財產(chǎn)物資完整無缺，保證公司凈資產(chǎn)的保值沖值，提高企業(yè)管理水平和盈利能利。

4.1.10 協(xié)助公司領(lǐng)導搞好資本經(jīng)營，公司運作，對公司的投資決策、融資決策、分配政策，分析論證、項目評估。

4.1.11 協(xié)助人力資源部組織會計人員、成本核算員的業(yè)務(wù)培訓和考核。

4.1.12 保守公司商業(yè)秘密，妥善保管會計憑證、帳表及其他會計資料，定期整

理會計檔案，負責會計檔案的裝訂、整理、保管、存檔，遵守財政部、國家檔案局的《會計檔案管理辦法》。

4.1.13 客觀公正，廉潔正直，遵守維護內(nèi)部會計控制制度、稽核制度，會計人

員逥避制度及規(guī)定，防止欺詐及舞弊。

4.1.14 負責公司財務(wù)印鑒的保管工作。

4.1.15 完成公司領(lǐng)導交辦的其他工作。

4.2會計崗位職責

4.2.1 在財務(wù)管理部經(jīng)理領(lǐng)導下開展工作。

4.2.2 負責公司對各項目部的工程結(jié)算、統(tǒng)計分析、成本控制情況編制與匯總。

4.2.3 建立公司成本費用臺帳，完善公司成本分析資料。負責公司各職能部門

費用指標的制定，并對費用的使用監(jiān)督考核。

4.2.4 指導監(jiān)督各項目部的進行成本控制工作，對成本費用進行事前、事中控

制。并負責負責組織公司及項目部的經(jīng)濟活動分析工作。

4.2.5 按照主管稅務(wù)機關(guān)要求，按時辦理稅務(wù)登記，稅務(wù)年檢，編報各種稅務(wù)

報表，按期交納各項稅費。

4.2.6 對固定資產(chǎn)進行正確的分類核算。定期盤點公司所屬固定資產(chǎn)，做到帳

實相符。

4.2.7 負責審核原始憑證的合理性、合法性、數(shù)字的正確性。

4.2.8 負責職工工資計算，職工欠款、備用金帳務(wù)處理，隨時與經(jīng)辦人核對帳

目。負責公司機關(guān)及各項目部管理和施工費用的審核報銷。

4.2.9 負責日常報帳業(yè)務(wù)，協(xié)助財務(wù)管理部經(jīng)理對原始單據(jù)審核把關(guān)，對手續(xù)

不完整、不合理、不合法的開支拒絕辦理。

4.2.10 負責各項計提、攤銷和低值易耗的結(jié)算工作。

4.2.11 定期編制各種會計報表。負責公司發(fā)票的購買、保管及開具工作。

4.2.12 根據(jù)人力資源部提供的人員增減變化記錄按月繳納保險金，協(xié)助辦理勞

動部門的年檢并負責公司各類與財務(wù)有關(guān)證件的年檢、換證工作。

4.2.13 完成財務(wù)管理部經(jīng)理交辦的其他工作。

4.3出納崗位職責

4.3.1嚴謹勤奮，廉潔奉公，具有會計從業(yè)資格，熟悉國家會計法規(guī)、企業(yè)會計制度和國家金融法規(guī)，支付結(jié)算辦法，銀行開戶、管理票據(jù)結(jié)算、支票、匯票、信用卡、匯兌，現(xiàn)金管理制度，有較好的業(yè)務(wù)能力和會計職業(yè)品德。

4.3.2根據(jù)審核無誤的會計憑證，辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務(wù)；付款時，應(yīng)復核記帳憑證及原始憑證，對不合理、不合法的憑證堅決拒付。；收款時，要當面點清，防止差錯，貨幣要防止假鈔，票據(jù)要注意印鑒、手續(xù)。

4.3.3每日依據(jù)所收付的現(xiàn)金，銀行存款會計憑證，序時、明細、準確登記現(xiàn)金、銀行存款，記帳及其他支出帳，并保證其發(fā)生額與余額和總帳一致保管資金一致。

4.3.4遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金支付，遵守庫存現(xiàn)金限額管理，及時將多余的現(xiàn)金交存銀行，每日盤點庫存現(xiàn)金做到帳款相符，日清日結(jié)，及時做好與銀行對帳工作，月末或季末編制銀行存款對帳調(diào)節(jié)表，防止公司的資金流失。

4.3.5嚴格保存和使用現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)帳支票，不得將空白支票轉(zhuǎn)交他人，支票和印鑒要分別存放，和會計分別保管支票印鑒，以防損失；不得簽發(fā)空頭支票，不準出借銀行帳戶。

4.3.6保證庫存現(xiàn)金和各種有價證券的安全完整無缺，嚴禁挪用現(xiàn)金，嚴禁白

條，若出現(xiàn)此類情況或現(xiàn)金、有價證券發(fā)生短缺，屬于出納人員責任的要由出納人員賠償。

4.3.7辦理各種轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)，負責和銀行的溝通，取回單、對帳單，了解銀行的管理信息，及時核對銀行存款。

4.3.8負責保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，注意資金安全防范錯施保守保險柜密碼的密秘，保管好鑰匙，不得任意交與他人。

4.3.9對于空白收據(jù)等會計重要單據(jù)，必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

4.4.10負責公司法人印鑒的保管，負責公司收據(jù)、支票的保管及開具工作，對已開出款未收的收據(jù)登記管理。

4.4.11負責員工工資表的編制工作，按時發(fā)放工資。

4.4.12負責財務(wù)管理部合同及協(xié)議的保管工作。

4.4.13完成財務(wù)管理部經(jīng)理交辦的其他工作。

5檢查與考核

5.1本部門職責履行情況的檢查與考核由公司總經(jīng)理負責，員工崗位職責 的履行情況的檢查由本部門經(jīng)理負責。

5.2檢查與考核采用考察完成任務(wù)狀況，審查工作總結(jié)和檢查歸檔資料等方法。

5.3考核周期和時間由主管領(lǐng)導確定，但每年至少應(yīng)有一次。

5.4經(jīng)考核對職責履行差、不作為、瀆職等當事者，依照相關(guān)管理標準處置。6歸檔材料

6.1述職報告。

6.2工作總結(jié)。

6.3財務(wù)相關(guān)憑證、賬本、報表。

6.4檢查考核形成的資料。

本標準由總經(jīng)理提出

本標準由財務(wù)管理部負責起草并解釋

本標準于2009年8月20日發(fā)布，2009年9月1日實施

第二篇：財務(wù)管理部職責

財務(wù)管理部工作職責

一、根據(jù)國家財稅政策、法規(guī)和上級公司財務(wù)管理制度的規(guī)定，制定公司有關(guān)財務(wù)會計方面的規(guī)章制度；

二、編制公司財務(wù)計劃、經(jīng)營預算及各管理處財務(wù)考核指標，并對計劃及預算的實施進行分析、檢查和考評；

三、負責組織全公司財務(wù)決算及會計報表編制、匯總等工作；

四、負責公司成本、費用及利潤的預測、控制、分析和考核工作，定期組織經(jīng)濟活動分析，及時向公司董事會提供可靠的財務(wù)會計信息，直接對總經(jīng)理負責；通過月度工作會進行項目各項財務(wù)管理指標的分析與點評，指導項目財務(wù)管理工作；

五、負責公司固定資產(chǎn)的管理及組織財產(chǎn)清查工作；

六、負責公司日常財務(wù)信息的處理及財務(wù)事務(wù)的管理；

七、負責組織公司及所屬管理處的會計核算，檢查、監(jiān)督、指導管理處財務(wù)工作；

八、負責公司資金及銀行帳戶的管理，確保資金的安全；

九、負責協(xié)調(diào)及處理公司及所屬管理處的財務(wù)審計；

十、負責公司經(jīng)營類統(tǒng)計工作，按時向政府部門和上級公司報送各類統(tǒng)計報表；

十一、協(xié)助品質(zhì)管理部與地區(qū)公司進行有關(guān)賣場或?qū)ｍ椃?wù)的經(jīng)濟結(jié)算工作；

十一、配合人事行政部門做好員工薪酬、福利的復核及發(fā)放；

十二、負責公司及所屬管理處的稅務(wù)管理，定期編報各類稅務(wù)報表，配合稅務(wù)檢查；

十三、負責公司工商營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等的申辦、年檢及保管工作；

十四、負責公司財務(wù)電算化及財務(wù)人員的考核、培訓及交流；

十五、負責牽頭公司所有對外合同、協(xié)議的分判、評審，并登記、立卷、歸檔和保管工作；

十六、負責公司的法律事務(wù)工作。

第三篇：財務(wù)管理部工作職責

財務(wù)管理部主要職責

1、財務(wù)管理部職責

（1）、撰寫、修改各項財務(wù)管理規(guī)章制度，提交中心總監(jiān)審核后執(zhí)行，并對制度的執(zhí)行力度及效果進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時采取應(yīng)對措施。

（2）、根據(jù)分子公司業(yè)務(wù)規(guī)模，設(shè)計、調(diào)整分子公司財務(wù)部的崗位設(shè)置。

（3）、負責對分子公司財務(wù)部派出財務(wù)經(jīng)理，審核分子公司財務(wù)經(jīng)理提名的財務(wù)人員。

（4）、指導、監(jiān)督分子公司財務(wù)部的日常財務(wù)管理工作。

（5）、根據(jù)《隆基泰和實業(yè)有限公司會計人員工作手冊》和《隆基泰和實業(yè)有限公司稽核工作手冊》對分子公司日常財務(wù)核算進行稽核，包括記賬憑證、財務(wù)報表、管理報表等。

（6）、負責集團及各分子公司預算的編制審核、調(diào)整及執(zhí)行監(jiān)督工作。

（7）、負責編制集團公司月度、季度、合并財務(wù)報告。

（8）、根據(jù)調(diào)整后的合并財務(wù)報告，撰寫財務(wù)報告分析。

（9）、負責財務(wù)報告及其他的相關(guān)審計配合工作。

（10）、負責組織系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)人員的培訓工作。

（11）、負責保管上交到集團公司的各類財務(wù)檔案。

（12）、制定適合公司發(fā)展的業(yè)績考核管理制度，并根據(jù)制度對分子公司財務(wù)經(jīng)理進行月度、考核。

（13）、協(xié)助稅務(wù)管理部，結(jié)合公司業(yè)務(wù)性質(zhì)進行稅務(wù)籌劃，項目結(jié)束時，負責牽頭進行土地增值稅清算工作。

（14）、其他臨時性的工作。

第四篇：集團財務(wù)管理部職責

管理部門職責

財務(wù)管理部

一、集團公司財務(wù)管理

1、負責擬訂集團公司的財務(wù)、會計核算等規(guī)章制度，健全和完善財務(wù)管控體系和會計核算體系，規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，并組織實施；

2、協(xié)同集團資金部組織實施資金計劃和行使集團公司資金統(tǒng)一調(diào)度權(quán)；

3、負責組織編制集團公司財務(wù)預算，并對財務(wù)預算執(zhí)行情況進行分析和反饋；

4、負責集團公司的日常財務(wù)管理和會計核算工作，編制、季度財務(wù)報告，定期進行財務(wù)分析，提出合理化建議及風險提示；

5、定期組織進行集團公司清產(chǎn)核資，確保經(jīng)濟效益的真實和資產(chǎn)的安全完整；

6、負責集團公司日常經(jīng)營、以及投資、籌資活動過程中的稅務(wù)籌劃和安排。

二、成員企業(yè)的財務(wù)管控

1、會同集團相關(guān)部門審核各成員企業(yè)的財務(wù)預算、決算（含專職董事長和經(jīng)營班子成員職務(wù)消費的專項預算），并監(jiān)督、指導各成員企業(yè)預算執(zhí)行情況；

2、協(xié)同集團財務(wù)資金部監(jiān)督、指導各成員企業(yè)資金計劃的執(zhí)行情況；

3、負責審核各成員企業(yè)預算外固定資產(chǎn)的購置、處置；

4、負責審核各成員企業(yè)對外出借資金；

5、負責對成員企業(yè)重大財務(wù)事項管理、財務(wù)負責人和財務(wù)部經(jīng)理的考核、任免提出建議；

6、定期對成員企業(yè)財務(wù)制度的執(zhí)行情況、會計核算情況、成本費用控制情況、會計基礎(chǔ)工作進行檢查、指導和考核；

7、定期組織成員企業(yè)進行清產(chǎn)核資，促使各成員企業(yè)及有關(guān)部門加強資產(chǎn)管理，確保經(jīng)濟效益的真實和資產(chǎn)的安全完整；

8、會同集團相關(guān)部門定期開展成員企業(yè)經(jīng)濟運行情況分析，利用數(shù)據(jù)分析對成員企業(yè)的經(jīng)營管理提出建議和指導；

9、負責指導成員企業(yè)日常經(jīng)營、以及投資、籌資活動過程中的稅務(wù)籌劃。

三、集團公司投資管理

1、參與集團公司的投資活動及資本運作，參與集團公司投資項目的可行性論證，參與集團公司合同評審，為決策提供財務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)；

2、對集團公司直接投資、資金由集團公司統(tǒng)一調(diào)配的項目或企業(yè)進行資金收付審核、管理，并通過資金收付過程，及時發(fā)現(xiàn)問題，進行成本管控；

3、參與集團公司的項目投后管理，定期了解投后項目的運營狀況，獲取財務(wù)報表、經(jīng)營數(shù)據(jù)、三會決議等文件，了解投后項目的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果，對出現(xiàn)重大不利變化情況時及時提出風險提示。

6、審核、會簽集團本級重大經(jīng)濟合同；

7、審核集團本級資金支付和費用報銷事項。

二、知情權(quán)：

1、有權(quán)要求成員企業(yè)按時報送各類財務(wù)信息資料；

2、有權(quán)向成員企業(yè)隨時了解、掌握真實的財務(wù)信息情況；

3、參與公司的投資活動及資本運作。

三、監(jiān)督、檢查權(quán)：

1、定期組織對各成員單位的財務(wù)制度執(zhí)行情況、會計核算情況、成本費用控制情況、會計基礎(chǔ)工作進行檢查，促使加強財務(wù)管理和實施有效的財務(wù)監(jiān)督。對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作有權(quán)糾正，或提出限期整改的要求；

2、監(jiān)督、檢查成員企業(yè)財務(wù)負責人和財務(wù)經(jīng)理的履職情況。

四、考核、獎罰權(quán)：

1、負責對成員企業(yè)財務(wù)負責人和財務(wù)經(jīng)理的考核，并根據(jù)考核結(jié)果提出獎罰、留任、提拔、調(diào)崗和待遇調(diào)整等建議；

2、參與對成員企業(yè)的考核，確定企業(yè)財務(wù)指標及本部門主管的管理指標考核結(jié)果，并對整體考核結(jié)果及獎罰提出建議；

3、對未按照集團公司有關(guān)財務(wù)規(guī)定進行財務(wù)事項處理或由于工作不負責任、玩忽職守致使財務(wù)資金管理混亂，給企業(yè)造成較大經(jīng)濟損失的財務(wù)負責人和財務(wù)經(jīng)理，提出處罰建議；

4、對企業(yè)未按時上報財務(wù)信息資料的行為給予通報。

第五篇：環(huán)境保護部部門職責

環(huán)境協(xié)調(diào)部部門職責

1、貫徹執(zhí)行中華人民共和國《環(huán)境保護法》及國家、地方和項目部下發(fā)的有關(guān)環(huán)保方面的法律、法規(guī)、標準、規(guī)范和技術(shù)交底書。全面負責項目的環(huán)境保護及監(jiān)督管理工作。

2、負責制定本項目部環(huán)境保護工作規(guī)劃、管理目標；建立健全環(huán)境保護管理體系；完善現(xiàn)場環(huán)境保護的各項管理制度。

3、定期組織環(huán)保大檢查，對發(fā)現(xiàn)的各類隱患及時提出整改措施，配合監(jiān)理、業(yè)主單位的日常檢查，并督促各施工單位落實整改措施。

4、配合項目部做好環(huán)境監(jiān)測和各類環(huán)保資料的統(tǒng)計上報及檔案管理工作。

5、負責與政府相關(guān)環(huán)保部門的溝通、協(xié)調(diào)和聯(lián)系工作。

6、負責開展項目的環(huán)保宣傳，普及環(huán)?？茖W知識，推動項目環(huán)境保護工作順利、有效地進行。

7、審定工程的設(shè)計、施工方案，以及在施工中會用到的新技術(shù)、新設(shè)備、新工藝、新材料等是否符合環(huán)保要求。

8、負責本項目施工區(qū)、辦公區(qū)以及生活區(qū)的現(xiàn)場環(huán)境檢查，杜絕跑、冒、滴、漏污染環(huán)境現(xiàn)象，負責對施工現(xiàn)場揚塵、躁聲、廢氣、廢水、廢渣的處理、監(jiān)控、檢測、檢查及管理記錄存檔工作

9、負責匯總、編制本項目《環(huán)境因素調(diào)查評價表》、《重要環(huán)境因素清單》，形成《重要環(huán)境因素合規(guī)性評價表》并報上級環(huán)境管理部門。

10、負責項目環(huán)保物資采購計劃的制定以及環(huán)保經(jīng)費的管理