第一篇：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(修

財務(wù)部經(jīng)理崗位職責

（一）全面負責財務(wù)部的工作，向總經(jīng)理匯報工作。經(jīng)常檢查、督導(dǎo)分管部門的經(jīng)濟活動、財務(wù)狀況和業(yè)務(wù)拓展活動，努力完成公司下達的經(jīng)濟指標和工作任務(wù)。

（二）負責對公司各項資金的計劃、運用和管理，審查企業(yè)經(jīng)營管理的投資方案的效益，加強財務(wù)活動狀況的控制，協(xié)助總經(jīng)理審批公司各部門的成本計劃、費用支出計劃，開源節(jié)流，努力提高公司綜合經(jīng)濟效益。

（三）檢查、督導(dǎo)認真履行國家及地方的財經(jīng)法規(guī)、法紀、建立和建全財務(wù)部門的崗位責任制和各項管理制度，堵塞漏洞，保證公司經(jīng)濟活動順利健康運行。

（四）負責監(jiān)督經(jīng)濟合同的招待情況，保存公司關(guān)于財務(wù)工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議。督促本部員工完整的保管企業(yè)合作期內(nèi)一切賬冊、報表、憑證和原始單據(jù)。

（五）編制財務(wù)計劃，做好預(yù)決算工作，監(jiān)督檢查企業(yè)的財務(wù)收支情況，對總經(jīng)理負責。

（六）負責企業(yè)內(nèi)部財政工作的控制、協(xié)調(diào)和平衡，定期檢查固定資產(chǎn)和流動資金，負責經(jīng)濟核算，合理掌握控制成本和費用水平，對各部門的財務(wù)收支、成本核算、資金使用和財產(chǎn)管理監(jiān)督和檢查，對賬目做到日清月結(jié)。

（七）在管轄范圍內(nèi)的工作任務(wù)涉及公司其他部門時，做好組織協(xié)調(diào)工作，以加強溝通配合，保證任務(wù)順利完成。

（八）負責銀行短期貸款過程的管理工作，密切與銀行信貸部門聯(lián)系，保證按期歸還銀行貸款的本息。

（九）定期向公司董事會及總經(jīng)理匯報公司財務(wù)狀況，提出改進意見和建議。

（十）經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)，代表總經(jīng)理處理專項任務(wù)或財政、稅務(wù)、工商、金融等有關(guān)管理、業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)、溝通和協(xié)調(diào)。

（十一）開展部門員工思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使用權(quán)各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識、規(guī)范、程序、做法、環(huán)節(jié)，能獨立工作，并基本了解本部門其他崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

財務(wù)部經(jīng)理任職要求

（一）遵循企業(yè)經(jīng)營思想，服從總經(jīng)理工作指示，嚴格遵守各項規(guī)章制度。

（二）具備地中級會計專業(yè)技術(shù)職稱，大專（財經(jīng)）學(xué)歷，五年以上財務(wù)管理工作經(jīng)驗。

（三）具備良好的政治素質(zhì)，為人正派、嚴謹，原則性強，敢于承擔責任，能嚴格執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度和管理規(guī)定。

（四）使用普通話，五官端正，穩(wěn)重大方，身體健康狀況良好，精力充沛，能適應(yīng)經(jīng)常超時工作。

會計部部長崗位職責

1．全面負責會計部的管理工作，嚴格遵守各項財務(wù)制度，對財務(wù)部經(jīng)理負責工作。

2．協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理抓好經(jīng)濟活動的預(yù)測、分析和財務(wù)管理工作，做好領(lǐng)導(dǎo)的助手和參謀。

3．負責編制、匯總月、季、年度的會計報表及財務(wù)計劃，并定期做出分析。

4．協(xié)調(diào)平衡收銀部、倉管部、采購供應(yīng)部之間的工作關(guān)系，按有關(guān)規(guī)定接受財政、審計、金融、稅務(wù)等機關(guān)的審查監(jiān)督，提供真實、準確的會計資料和稅務(wù)資料及有關(guān)情況。

5，檢查和督促會計、出納人員的工作，并按會計程序處理日常財務(wù)核算，督促工作人員按權(quán)現(xiàn)發(fā)生制及時處理賬務(wù)工作，做到日清月結(jié)，科目對應(yīng)關(guān)系清楚，應(yīng)收、應(yīng)付賬目記載詳細，記賬及時。

6．規(guī)范會計部內(nèi)各崗位工作程序和步驟，使之與會計電算化流程配合，并根據(jù)公司會計核算特點和實際工作需要對電腦核算程序提出修改完善意見。

7．檢查和監(jiān)督會計檔案管理工作的執(zhí)行。

8．保證各種報表數(shù)據(jù)準確，編報及時，編表說明簡明扼要，內(nèi)容全面，中心突出。

9．進行每月財務(wù)分析，做到內(nèi)容真實、數(shù)字準確，數(shù)據(jù)有充分根據(jù)，有對比數(shù)字和原因，有預(yù)測。

10．督促所屬工作人員嚴格按規(guī)定劃分成本和費用，不亂攤成本，不亂擠費用，作到攤提、攤銷均有依據(jù)。

11．督促工作人員正確計算應(yīng)繳稅金，按時繳納。

12．檢查和督促屬下員工經(jīng)管的一切賬冊、報表、傳票裝訂完整、編號齊全，妥善保管。

13．完成財務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作。

會計主管崗位職責

1．負責公司總賬記錄的準確性，確保原始憑證、記賬憑證的合法性、合理性與真實、準確地審核，按統(tǒng)一會計制度、會計核算有關(guān)程序及步驟，進行算賬、記賬、結(jié)算及報賬等工作，要求做到數(shù)字真實，計算準確，內(nèi)容完整。

2．負責記賬憑證匯總，復(fù)核現(xiàn)金、銀行存款、信用卡的發(fā)生額與出納人的收付報告是否相符。

3．負責公司固定資產(chǎn)的監(jiān)督管理，不定期抽查各部門固定資產(chǎn)情況，每月進行固定資產(chǎn)折舊計算分析，每年對公司所有因定資產(chǎn)及低值易耗品進行一次盤點，要做到固定資產(chǎn)、低值易耗品帳賬、賬物相符。發(fā)現(xiàn)賬物不符，要及時查明原因，調(diào)整賬目。

4．負責應(yīng)收應(yīng)付往來賬的對賬、銷賬及清賬，定期清理往來賬務(wù)，及時督促有關(guān)經(jīng)辦人結(jié)清往來賬，對應(yīng)付賬款的沖掛賬進行清理。

5．及時準確地審核各項開支，不僅要審查手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確，還要審查內(nèi)容是否合理合法。加強成本核算，統(tǒng)籌計劃，控制開支，最大限度地降低成本，減少費用，提高經(jīng)濟效益。

6．每月10日前，準確編報納稅申報表報送稅務(wù)局，及時繳納各種上稅金。

出納主管崗位職責

1.負責浴所現(xiàn)金和票據(jù)的收付工作,對輸現(xiàn)金和支票報銷手續(xù)的原始憑據(jù),支票等先進行稽核，對其合法性、真實性及有無違反公司的有關(guān)財務(wù)制度和規(guī)定一一進行審核，清楚正確無誤后，才發(fā)予現(xiàn)金出納和銀行出納輸報銷手續(xù)。

2．當天收入的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)，要在當天下午四點前送存銀行，不得積壓。遵守安全制度，安排兩名出納同行，且有兩名保安陪同。

3．記載現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬，按照每天賬簿的發(fā)生額和余額，要日清月結(jié)。每日編制“現(xiàn)金及銀行存款收付日報表”送財務(wù)經(jīng)理審閱。

4．每月核對銀行對賬單，并做出未達賬調(diào)整表和調(diào)整賬目，與總分類賬核對。

5．對辦理報銷的單據(jù)，除按會計審查程序重新審核外，還須財務(wù)經(jīng)理審批后方予付款，凡是手續(xù)不完備或未經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審批的單據(jù)，一律拒絕付款。

6．嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用庫存現(xiàn)金，不得以白頭單抵庫。

7．復(fù)核庫存現(xiàn)金、銀行存款和信用卡的收付報告表，及時將原始憑證分別整理和分發(fā)給各會計崗位。

8．協(xié)調(diào)與銀行出納科的工作聯(lián)系，保證零鈔的供應(yīng)。

9．根據(jù)財務(wù)經(jīng)理指令，負責核對各出納員月末結(jié)存表與電腦賬月末余額是否相符，抽查收銀部收銀員的業(yè)務(wù)備用金，并做出檢查報告向經(jīng)理匯報。

10．根據(jù)各部門、班組已審核的營業(yè)日報表進行綜合匯總，做出當天全浴所的營業(yè)日報表，并于次日中午12點前送呈總經(jīng)理室。

會計崗位職責

1．負責公司營業(yè)收入核算，每日根據(jù)收銀部所出的營業(yè)收入明細項目匯總報表，編制會計憑證。

2．負責日常費用支出、貨幣零星開支的會計核算，認真審查憑證的合法性、合理性、準確性、完整性，審查完畢，再將經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容同類或相似的憑證歸類，編制會計憑證。

3．對公司裝修、大宗裝修工程核算，將預(yù)付工程款與所訂的合同付款進度核對，并及時入賬，對購進的基建材料也應(yīng)及時入賬。待工程完工，查詢我方已預(yù)付的款項，并在工程決算單上注明應(yīng)付的余款，轉(zhuǎn)交出納，開出支票結(jié)算。據(jù)工程完工的結(jié)算作為原始憑證出賬，沖銷預(yù)付款，根據(jù)不同的情況，將完工工程的所有款項，轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)或遞延資產(chǎn)，留待日后攤銷。

4．對物料倉進行核算，公司采取與供貨商隔月付款形式，要求庫存記錄與進貨匯總表核對無誤，并編制記賬憑證，掛應(yīng)付賬款。根據(jù)物料倉當月發(fā)貨明細匯總表，按各部門分類記入費用明細。每月末協(xié)助倉管部對物料倉的盤點工作，使賬與賬、賬物相符。

5．配合出納，合理調(diào)配資金，做到量入為出，科學(xué)安排，堅決杜絕不符合手續(xù)的款項開支，平時業(yè)務(wù)中發(fā)生的零星借款（500元以下）由主管會計審核批準。

6．負責憑證的保管工作，不得丟失、損壞，更不準隨意撕頁。要保管好會計檔案，月底將會計憑證、會計報表等資料裝訂成冊，編號入檔，以備查閱。

出納崗位職責

1． 銀行存款

（1）通過銀行輸轉(zhuǎn)賬結(jié)算，每月下旬，給付上月各供應(yīng)貸款。

（2）每日根據(jù)已稽核無誤的銀行往來原始憑證，編制銀行存款收付報告表。

（3）經(jīng)常掌握銀行存款余額，每月分三旬填報資金旬報表，報送總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)

及財務(wù)經(jīng)理審閱。

（4）負責編制并保管好銀行存款日記賬。月終對銀行存款基本戶外所有人民幣存款

進行對賬工作。

（5）嚴密妥善保管國債及有價證券，并及時況換。

2． 負責日常零星現(xiàn)金收支工作，醫(yī)藥費、差旅費等報銷工作，遵守及執(zhí)行公司有關(guān)報銷制

度。

3． 編制現(xiàn)金收付報告表交出納主管復(fù)核，打印現(xiàn)金日記賬并保管好。

4． 負責信用卡業(yè)務(wù)，對不同種類的信用卡分別進行鑒別、整理后，分送各家銀行。編制當

天的信息卡由付報告表。

5． 每日下班前清點庫存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)長短款應(yīng)即查明原因。

6． 每天按名班次收銀員送審的賬單、原始單，核查數(shù)據(jù)是否準確，并核對該班次營業(yè)報表。

7． 核查各班組送審的轉(zhuǎn)賬單據(jù)所列單位有無串戶，是否按有關(guān)規(guī)定或協(xié)議執(zhí)行。

8． 審查收銀部輸入電腦的洗浴項目消費是否正確，并做出記錄。

9． 稽查各收銀班、組所輸入電腦的掛賬數(shù)據(jù)與賬單是否相符，以保證客人結(jié)賬時縮短結(jié)賬

時間。

10． 審核前臺收銀組每天的賬目和單據(jù)，數(shù)字是否正確，各種單據(jù)是否齊全無誤。

11． 對每天稽查出待查事項和未按規(guī)定辦理的內(nèi)容和數(shù)據(jù)，必須做出詳細稽核報告，并

在第二天報財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理。

12． 保管各班組、部門的營業(yè)日報表及其附件單據(jù)。

第二篇：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責

財務(wù)部經(jīng)理崗位職責

1．對公司經(jīng)理負責，負責公司財務(wù)部的全面工作。

2．負責建立和健全財務(wù)手續(xù)及各項財務(wù)制度的制定與考核工作。

3．負責協(xié)調(diào)審計、財政、統(tǒng)計、稅務(wù)等有關(guān)部門的指示和下達工作任務(wù)的組織落實。

4．負責全體財務(wù)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和日常管理。

5．凡財務(wù)部門出現(xiàn)任何問題，財務(wù)經(jīng)理都應(yīng)負有領(lǐng)導(dǎo)責任，如財務(wù)部門人為的原因給企業(yè)帶來經(jīng)濟損失，1萬元以下?lián)p失按20％處罰，1—5萬元以下?lián)p失按10％處罰，5萬元以上按5％處罰，由財務(wù)經(jīng)理承擔，如有重大損失，財務(wù)經(jīng)理必須承擔全部事故責任后辭退，同時也應(yīng)承擔經(jīng)濟處罰。

（備用文件）

負責人：項目經(jīng)理：

2009年月日2009年月日

第三篇：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責

一、負責組織財務(wù)部的會計（番禺會計）核算工作

1.每年十一月底前根據(jù)下一后勤集團的工作和學(xué)院財務(wù)處制定的工作計劃確定財務(wù)部下一工作計劃并安排相應(yīng)工作。

2.每年新的會計業(yè)務(wù)開始前，負責組織會計科目的制定和調(diào)整工作及會計帳簿（手工）的建帳工作。

3.定期（每月）檢查現(xiàn)金是否按《現(xiàn)金管理辦法》進行管理，是否做到日清月結(jié)，是否帳實相符，并對出現(xiàn)的問題及時組織查找原因并進行處理。

4.定期（每月）檢查密碼、印鑒是否與支票分開管理，銀行日記帳是否及時按月與銀行進行對帳，對未達帳項原因是否查清。

5.對會計憑證進行同步審核，檢查收入和成本的核算和開支是否合理，保證會計信息真實準確。

6.定期（每月）對總帳、明細帳進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。

7.定期（每月）對各中心的材料庫房進行統(tǒng)計（番禺統(tǒng)計）、檢查核對，做到帳實相符。

8.定期組織對暫存、暫付款以及往來款項與學(xué)院有關(guān)部門進行核對并及時清理。對應(yīng)收款項根據(jù)實際情況按月或按季進行催收，并采用適當?shù)拇胧┍ＷC應(yīng)收帳款得到及時收回。

9.負責組織計算機系統(tǒng)的日常管理與維護，保證其安全運行以及系統(tǒng)安全。

10.定期組織會計月報和報告的編制工作，并對會計報告進行分析，為學(xué)院掌握后勤服務(wù)集團運營情況和后勤服務(wù)集團制定經(jīng)營管理政策和決策提供科學(xué)準確的數(shù)據(jù)。

11.負責組織配合學(xué)院有關(guān)部門和后勤服務(wù)集團資產(chǎn)管理部門作好國有資產(chǎn)的管理工作并按要求及時編報有關(guān)報表。

12.負責組織財務(wù)部會計檔案的立卷及管理工作。

13.負責組織有關(guān)會計報表的編報工作。

二、負責財務(wù)部的安全工作

1.貨幣資金的安全。定期檢查現(xiàn)金提取、送存過程中的安全問題，檢查現(xiàn)金是否超庫存存放；對有關(guān)設(shè)備的完好性進行檢查，若有隱患，及時處理并向上反映。

2.負責防火安全。嚴格執(zhí)行用電管理規(guī)定并保證每日下班時切斷主電源；對辦公室吸煙進行嚴格管理，采取有效措施保證地上無亂扔煙頭。

3.負責防盜安全。定期檢查安全措施的完好性，發(fā)現(xiàn)問題及時處理并向上匯報。

三、財務(wù)部的精神文明建設(shè)

1.嚴格要求工作人員遵守《會計人員職業(yè)道德》和有關(guān)規(guī)定，對違反規(guī)定的人員提出處理意見。

2.嚴格進行考勤工作。嚴格執(zhí)行上下班制度，保證每日工作的正常進行。

3.要求全體工作人員熱情接待每一位來辦理業(yè)務(wù)的同志，提高服務(wù)質(zhì)量。

4.組織工作人員每日、每周進行環(huán)境清理，保持工作環(huán)境整潔。

5.負責后勤管理（番禺后勤管理）服務(wù)集團及學(xué)院財務(wù)處交辦的其它工作。

第四篇：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責

醫(yī)療器械質(zhì)量管理文件

財務(wù)部經(jīng)理崗位職責

一、在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，全面負責財務(wù)部工作。

二、督促和檢查本部門的工作。

三、直接對下級授權(quán)，并布置工作任務(wù)。

四、制定本部門員工的培訓(xùn)計劃，上報經(jīng)理，并進行培訓(xùn)活動效果評估，書面作出培訓(xùn)工作總結(jié)。

五、負責對本部門員工進行思想教育，企業(yè)文化的宣傳，加強勞動紀律觀念，觀察部門員工思想動態(tài)及時詢問解決，妥善處理員工內(nèi)部糾紛，做到公正、合理。

六、根據(jù)公司財務(wù)經(jīng)營情況及時做出改善處理意見。

七、根據(jù)本部門員工的特點進行合理調(diào)配。

八、定期聽取直接下級工作匯報，并對其做出工作評估，受理直接下級的合理化建議，并及時按程序處理。

九、對本部門的財務(wù)秘密負責。

十、有建議獎勵、懲處，選拔直接下屬的權(quán)力。

十一、及時對公司各項政策，措施從財務(wù)角度提出意見和建議。

十二、監(jiān)督檢查公司的各項財務(wù)支出。

十三、監(jiān)督公司銷售收入、資金運轉(zhuǎn)情況。

十四、隨時掌握公司的資金情況，合理調(diào)配資金。

十五、審核各部門員工借款并批注財務(wù)表現(xiàn)。

十六、督促出納、會計帳目核對，確保帳帳、帳實一致。

十七、正確處理與相關(guān)部門關(guān)系，積極、主動配合相關(guān)部門的工作。

十八、對外搞好工商、稅務(wù)、銀行的協(xié)調(diào)工作。

十九、總經(jīng)理指派的其它工作。

第五篇：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責

財務(wù)部崗位職責

一、實行財務(wù)收、支兩條線。

二、財務(wù)收入：現(xiàn)金收入由出納收取，交款人及經(jīng)理、出納員簽字，會計記帳，預(yù)期應(yīng)收收入掛崗位責任人帳，由其負責資金回收，二方數(shù)據(jù)核對。

三、財務(wù)支出：財務(wù)報銷票據(jù)齊全，各項支出票據(jù)要求由財務(wù)部制定規(guī)定，財務(wù)報銷(含借支)簽字必須有經(jīng)辦人、部門經(jīng)理及總經(jīng)理簽字，單據(jù)不全時，財務(wù)必須報總經(jīng)理。

四、內(nèi)部票據(jù)的使用、核對、保存必須有財務(wù)部審核監(jiān)督。

五、效益核算實行基本單位效益核算、公司總體效益核算。

六、財務(wù)往來帳，每月清理簽字。

七、采購借支按計劃，未經(jīng)批準，不得超支。

八、堅決服從分管總經(jīng)理的統(tǒng)一指揮，認真執(zhí)行其工作指令，一切管理行為向主管領(lǐng)導(dǎo)負責；

九、嚴格遵守國家財務(wù)工作規(guī)定和公司規(guī)章制度，認真履行其工作職責；

十、組織編制公司月度、季度、成本、利潤、資金、費用等有關(guān)的財務(wù)指標計劃。定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況，結(jié)合經(jīng)營實際，及時調(diào)整和控制計劃的實施；

十一、建立健全公司財務(wù)管理、會計核算、稽核審計等有關(guān)制度，督促、各項制度的實施和執(zhí)行；

十二、負責按規(guī)定進行成本核算。定期編制年、季、月度種類財務(wù)會計報表，搞好會計決算工作；

十三、負責編寫財務(wù)分析及經(jīng)濟活動分析報告。全同信息部、經(jīng)營部等有關(guān)部門，組織經(jīng)濟行動分析會，總結(jié)經(jīng)驗，找出經(jīng)營活動中產(chǎn)生的問題，提出改進意見和建議。同時，提出經(jīng)濟報警和風險控制措施，預(yù)測公司經(jīng)營發(fā)展方向；

十四、有權(quán)參加各類經(jīng)營會議，參與公司生產(chǎn)經(jīng)營決策；

十五、負責固定資產(chǎn)及專項基金的管理。會同經(jīng)營、技術(shù)、行政后勤等管理部門，辦理固定資的購建、轉(zhuǎn)移、報廢等財務(wù)審核手續(xù)，正確計提折舊，定期組織盤點，做到賬、卡、物

三相符；

十六、負責流動資金的管理。定期組織清查盤點，做到賬卡物相符。同時，區(qū)別不同部門和經(jīng)營部門，層層分解資金占用額，合理地有計劃地調(diào)度占用資金；

十七、負責對公司低值易耗品盤點核對。會同辦公室、信息、行政后勤、技術(shù)等有關(guān)部門做好盤點清查工作，并提出日常采購、領(lǐng)用、保管等工作建議和要求，杜絕浪費；

十八、負責公司產(chǎn)品成本的核算工作。制訂規(guī)范的成本核算方法，正確分攤成本費用。制定適合公司特點和管理要求的核算方法，逐步推行公司內(nèi)部二級或三級經(jīng)濟核算方式，指導(dǎo)各核算單位正確進行成本費用及內(nèi)部經(jīng)濟核算工作，力爭做到成本核算標準化、費用控 制合理化；

十九、負責公司資金繳、拔、按時上交稅款。辦理現(xiàn)、現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保管庫存現(xiàn)金，保管好有關(guān)印章、空白收據(jù)、空白支票；

二十、負責公司財務(wù)審計和會計稽核工作。加強會計監(jiān)督和審計監(jiān)督，加強會計檔案的管理工作，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對公司財務(wù)收支進行嚴格監(jiān)督和檢查；

二十一、負責進銷物資貨款把關(guān)。對進銷物資預(yù)付款要嚴格審核，采購貨款支付除按計劃執(zhí)行外，還需經(jīng)分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理、董事長審核簽字同意，方可支付；

二十二、認真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。