第一篇：財(cái)務(wù)部部門職責(zé)

財(cái)務(wù)部部門職責(zé)

1、負(fù)責(zé)核算開發(fā)新產(chǎn)品成本，對產(chǎn)品工價(jià)的初步核準(zhǔn)，檢查車間每月開據(jù)的生產(chǎn)票據(jù)及各部門票據(jù)；

2、嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量管理有關(guān)規(guī)定，對未經(jīng)質(zhì)量檢驗(yàn)合格的原輔材料、外協(xié)件、外購件，有權(quán)拒絕付款；

3、保證計(jì)量、檢測設(shè)備購置及周期鑒定用款計(jì)劃；

4、參加合同評審，監(jiān)督銷售產(chǎn)品資金回籠，嚴(yán)格控制費(fèi)用，提高企業(yè)盈利水平；

5、編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃并且加以控制，進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析，督促本公司有關(guān)部門降低消耗，節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益；

6、嚴(yán)格遵守國家規(guī)定的有關(guān)財(cái)政政策，稅務(wù)法規(guī)及各項(xiàng)有關(guān)規(guī)定，貫徹執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)核算規(guī)定，保證公司的財(cái)務(wù)會計(jì)運(yùn)作有序進(jìn)行；

7、負(fù)責(zé)本單位財(cái)會機(jī)構(gòu)的設(shè)置和財(cái)會人員的配備，組織財(cái)會人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核；

8、負(fù)責(zé)核定產(chǎn)品銷售價(jià)格，審核和發(fā)放員工工資；

9、配合并滿足各部門對有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)核算的各項(xiàng)要求，為生產(chǎn)經(jīng)營管理提供良好的服務(wù)；

10、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理、成本管理、會計(jì)核算、會計(jì)監(jiān)督、會計(jì)審核等工作；

11、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)匯總、整理，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門提供財(cái)會分析報(bào)告；

12、對倉庫物資,應(yīng)分類建帳,出入庫按規(guī)定手續(xù)辦理,做到帳、卡、物一致。

財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)

1、根據(jù)公司中、長期經(jīng)營計(jì)劃，組織編制公司年度綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃和控制標(biāo)準(zhǔn)；

2、建立、健全財(cái)務(wù)管理體系，對財(cái)務(wù)部門的日常管理、年度預(yù)算、資金運(yùn)作等進(jìn)行總體控制；

3、主持財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)預(yù)決算的編制工作，為公司決策提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)分析，保證財(cái)務(wù)信息對外披露的正常進(jìn)行，有效地監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)制度、預(yù)算的執(zhí)行情況以及適當(dāng)及時(shí)的調(diào)整；

4、對公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理，按時(shí)完成稅務(wù)申報(bào)以及年度審計(jì)工作；

5、精確地監(jiān)控和預(yù)測現(xiàn)金流量，確定和監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌管理和運(yùn)作公司資金并對其進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制；

6、對公司重大的投資、融資、并購等經(jīng)營活動提供建議和決策支持，參與風(fēng)險(xiǎn)評估、指導(dǎo)、跟蹤和控制；

7、與財(cái)政、稅務(wù)、銀行、證券等相關(guān)政府部門及會計(jì)師事務(wù)所等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系；

8、向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)公司經(jīng)營狀況、經(jīng)營成果、財(cái)務(wù)收支及計(jì)劃的具體情況，為上級領(lǐng)導(dǎo)提供財(cái)務(wù)分析，提出有益的建議。

9、監(jiān)督銷售產(chǎn)品資金回籠，嚴(yán)格控制費(fèi)用，提高企業(yè)盈利水平；

10、定期不定期組織倉管人員對庫存物質(zhì)進(jìn)行盤點(diǎn)、清算工作；

11、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律，完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作；

第二篇：財(cái)務(wù)部部門職責(zé)

第一章

部門職責(zé)及崗位職責(zé)

第一節(jié) 財(cái)務(wù)部部門職責(zé)

一、遵守國家有關(guān)財(cái)務(wù)法律法規(guī)和制度的前提下建立健全公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，如實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果，接受投資者財(cái)務(wù)檢查和監(jiān)督，保證投資者權(quán)益不受侵犯。

二、認(rèn)真細(xì)致做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。

三、負(fù)責(zé)組織財(cái)務(wù)部所有員工學(xué)習(xí)相關(guān)行業(yè)的會計(jì)實(shí)務(wù)核算要點(diǎn)、行業(yè)稅務(wù)法規(guī)細(xì)則、相關(guān)軟件的應(yīng)用操作，做到夯實(shí)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，提升財(cái)務(wù)核算技能，合理進(jìn)行稅收籌劃，發(fā)揮財(cái)務(wù)管理職能。

四、正確使用會計(jì)科目和劃分公司具體業(yè)務(wù)，執(zhí)行統(tǒng)一財(cái)務(wù)核算制度，對公司各部門所發(fā)生的收支進(jìn)行統(tǒng)一管理和監(jiān)督，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表。

五、研究財(cái)務(wù)工作中的新情況、新問題，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)提出意見及解決方案，采取措施，發(fā)現(xiàn)和完善與財(cái)務(wù)核算相關(guān)的內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)。

六、針對公司總體戰(zhàn)略方針及財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，事先做好籌資計(jì)劃相關(guān)事宜，實(shí)時(shí)根據(jù)銀行的信貸要求及時(shí)準(zhǔn)確提供貸款資料。

七、積極接受銀行、稅務(wù)等相關(guān)部門的檢查工作，參加稅務(wù)、財(cái)務(wù)等各類知識培訓(xùn)；努力協(xié)調(diào)銀行及稅務(wù)部門的關(guān)系，爭取稅收優(yōu)惠政策。

八、按項(xiàng)目做好公司財(cái)產(chǎn)的核算、檢查和核對工作。對知悉的公司相關(guān)信息保密。

九、負(fù)責(zé)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第二節(jié) 財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)

一、依照國家頒布的會計(jì)法規(guī)、規(guī)章，結(jié)合公司經(jīng)營情況，建立健全內(nèi)部的財(cái)務(wù)核算制度，并督促貫徹執(zhí)行。

二、按照《會計(jì)法》及其他財(cái)經(jīng)法規(guī)，組織辦理會計(jì)核算業(yè)務(wù)，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地記錄、反映財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動情況。向公司管理層提供真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的會計(jì)信息。

三、對公司的財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動的合理性、合法性、有效性進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用支出。

四、組織領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部門的核算工作，會同有關(guān)部門抓好會計(jì)核算的基礎(chǔ)管理工作，健全各項(xiàng)原始記錄，做到記錄準(zhǔn)確、信息反饋及時(shí)。

五、負(fù)責(zé)建立和完善公司已有的財(cái)務(wù)核算體系，管理控制流程，成本歸集、費(fèi)用分配、資產(chǎn)清查核對制度；

六、負(fù)責(zé)對各項(xiàng)目不同階段收入、成本、費(fèi)用的預(yù)測估算，對各項(xiàng)目利潤和所得稅情況進(jìn)行定期預(yù)測，有針對性的

適時(shí)作出成本項(xiàng)目分析。

七、組織編制公司各項(xiàng)目的收入、成本、利潤計(jì)劃、稅收總體籌劃方案。做好年終決算工作，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析并作出相關(guān)報(bào)告。

八、負(fù)責(zé)會計(jì)憑證、會計(jì)賬薄、會計(jì)報(bào)表的稽核，并及時(shí)審報(bào)。組織本部門員工的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，負(fù)責(zé)會計(jì)人員的業(yè)務(wù)考核，參與財(cái)務(wù)人員的聘用和調(diào)配。

九、積極配合財(cái)務(wù)總監(jiān)安排的籌資資料的準(zhǔn)備報(bào)送。

十、執(zhí)行落實(shí)本部門全年工作計(jì)劃和年終工作總結(jié)。

十一、負(fù)責(zé)審核每月考勤記錄，并準(zhǔn)確做出工資表單，進(jìn)行工資及核發(fā)和分配。

十二、配合財(cái)務(wù)總監(jiān)安排的其他相關(guān)工作。

第三節(jié) 會計(jì)崗位職責(zé)

一、依據(jù)財(cái)務(wù)部門的職責(zé)分工和核算制度，全面負(fù)責(zé)各業(yè)務(wù)分部具體的日常會計(jì)核算工作。

二、及時(shí)組織各業(yè)務(wù)分部的收入、成本、費(fèi)用，往來款項(xiàng)的核算檢查，定期檢查出納工作，督促其做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。

三、及時(shí)組織固定資產(chǎn)、低耗品、圖書、辦公用品、工器具的核算，并登記相應(yīng)的明細(xì)臺賬，定期稽核實(shí)物管理部門、辦公室的各類資產(chǎn)管理臺賬，做好財(cái)產(chǎn)核對工作，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。

四、定期組織公司資產(chǎn)的清查工作，并出具清產(chǎn)核資報(bào)告。

五、對工程材料、工程設(shè)備進(jìn)行系統(tǒng)核算，通過逐月對三級材料明細(xì)賬的稽核及日常票據(jù)的嚴(yán)格審核，達(dá)到對公司工程材料的購進(jìn)，調(diào)拔的嚴(yán)格監(jiān)控。

六、定期編制月度、成本、費(fèi)用報(bào)表，進(jìn)行成本分析，并嚴(yán)格進(jìn)行成本監(jiān)控，分析稅收籌劃報(bào)告與稅收預(yù)測數(shù)據(jù)的差異構(gòu)成，以便及時(shí)做好稅收籌劃的事中控制工作。

七、結(jié)合甲方審定的結(jié)算金額，對比分析甲供材的定額價(jià)及材差計(jì)算是否與甲方材料調(diào)拔記錄相符，分析材料節(jié)約與超領(lǐng)料情況。

八、根據(jù)財(cái)務(wù)核算制度，次月10日出具項(xiàng)目工程施工、期間費(fèi)用、銷售收入、往來款項(xiàng)明細(xì)表、公司整體資金收支平衡表。

九、做好會計(jì)檔案歸檔、保管工作。保守公司機(jī)密，除法律法規(guī)和公司領(lǐng)導(dǎo)同意外不得私自向外界提供和泄露公司的財(cái)務(wù)信息。

第四節(jié) 出納崗位職責(zé)

一、嚴(yán)格遵守國家現(xiàn)金管理制度，做好現(xiàn)金管理工作，負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。

二、嚴(yán)格遵守國家銀行結(jié)算制度，做好銀行存款管理工作，辦理銀行結(jié)算。嚴(yán)格票據(jù)管理制度，不得簽發(fā)空頭支票

和遠(yuǎn)期支票。

三、嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分及時(shí)送存銀行，保險(xiǎn)柜內(nèi)過夜現(xiàn)金不得超過1000元人民幣，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫，不得任意挪用現(xiàn)金。

四、按會計(jì)憑證逐筆登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。

五、保管好庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券及空白支票。及時(shí)與銀行進(jìn)行對賬。

六、每日報(bào)前一天貨幣資金日報(bào)表，及時(shí)填列支票簽發(fā)薄。

七、協(xié)助做好除出納不得兼管的其他財(cái)務(wù)工作。

八、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第二章 財(cái)務(wù)管理制度

一、總則

1、為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。

2、財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。

二、財(cái)務(wù)部門的職能

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度。建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)

劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情況。積極為經(jīng)營管理服務(wù)，通過財(cái)務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進(jìn)意見，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

2、厲行節(jié)約，合理使用資金。監(jiān)督檢查資金使用，費(fèi)用開支及財(cái)產(chǎn)管理，嚴(yán)格審核原始憑證及賬表、單證，杜絕貪污、浪費(fèi)及不合理開支。

3、積極主動與有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門溝通，及時(shí)掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財(cái)務(wù)工作，及時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)資料。完成公司交給的其他工作。

4、編制各種財(cái)務(wù)報(bào)表，主持公司的財(cái)產(chǎn)清查工作。參與公司承接新項(xiàng)目、重大投資、重要經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究。

5、公司財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)經(jīng)理、會計(jì)、出納人員組成。會計(jì)人員調(diào)動或離職，必須與接管人辦清交接手續(xù)。一般會計(jì)人員的交接手續(xù)，由財(cái)務(wù)經(jīng)理監(jiān)交，財(cái)務(wù)經(jīng)理辦理交接手續(xù)，由財(cái)務(wù)部監(jiān)監(jiān)交。

三、會計(jì)核算原則及科目報(bào)表。

1、公司執(zhí)行《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計(jì)制度》等法律法規(guī)關(guān)于會計(jì)核算一般原則、會計(jì)憑證和賬薄、成本核算、財(cái)產(chǎn)清查等事項(xiàng)的規(guī)定。

2、公司根據(jù)實(shí)際情況執(zhí)行統(tǒng)一制定的施工企業(yè)會計(jì)科目，依據(jù)各業(yè)務(wù)分部編制滿足公司管理要求的整套財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

3、公司各業(yè)務(wù)分部的財(cái)務(wù)核算要主體清晰、項(xiàng)目清晰、收入、成本、費(fèi)用列支清晰一致。會計(jì)核算采用軟件電算化為主和輔助臺賬為適當(dāng)補(bǔ)充的方式。

4、會計(jì)期間：自每年1月1日至12月31日止。記賬采用借貸記賬法。記賬以人民幣為記賬本位幣。記賬原則為權(quán)責(zé)發(fā)生制。

5、公司采用的會計(jì)處理方法，具有一貫性和連續(xù)性，非董事會同意，任何人不得隨意改變。

四、會計(jì)憑證及檔案保管

1、會計(jì)憑證必須內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、連續(xù)編號。

2、會計(jì)檔案必須按月裝訂成冊，妥善保管，不得丟失，紙質(zhì)檔案至少保存10年，軟件及電子形式的檔案每月結(jié)賬后必須及時(shí)備份到移動硬盤，以免系統(tǒng)損壞導(dǎo)致數(shù)據(jù)丟失。

第三章 資金管理制度

一、現(xiàn)金管理辦法

1、為了防止差錯和引起糾紛，現(xiàn)金收入應(yīng)先收款后開收據(jù)?，F(xiàn)金收付必須唱收唱支，當(dāng)面點(diǎn)清。多筆收款業(yè)務(wù)不能一起辦理，應(yīng)一筆一清。嚴(yán)禁收款不開收據(jù)，收據(jù)上須有交款單位經(jīng)辦人的簽章。

2、款項(xiàng)支付必須按照公司財(cái)務(wù)報(bào)銷和付款流程執(zhí)行?，F(xiàn)金收支業(yè)務(wù)必須及時(shí)入賬，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。每月不定期突擊盤點(diǎn)出納庫存現(xiàn)金并與現(xiàn)金賬記錄相核對。

3、現(xiàn)金支付應(yīng)盡可能符合現(xiàn)金使用范圍，超過現(xiàn)金使用

范圍的資金支付應(yīng)采用支票等銀行結(jié)算方式。

4、公司如有大額現(xiàn)金支付和報(bào)銷業(yè)務(wù)應(yīng)提前告知財(cái)務(wù)，以及時(shí)向銀行預(yù)約，提高工作的效率。

二、票據(jù)及有價(jià)證券管理辦法

1、票據(jù)由出納員統(tǒng)一保管，預(yù)留財(cái)務(wù)章及名章由財(cái)務(wù)總監(jiān)保管。

2、采用支票結(jié)算方式的款項(xiàng)支付，由出納員根據(jù)記賬憑證開具支票，財(cái)務(wù)總監(jiān)審核無誤后加章預(yù)留印簽。

3、出納員應(yīng)建立轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用登記薄，定期核對支票領(lǐng)用和使用情況，財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督和盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告。

4、財(cái)務(wù)部不得簽發(fā)空白支票，特殊情況必須出具空白支票的，須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并根據(jù)具體情況將前幾位數(shù)封死，否則追究相關(guān)人員責(zé)任。

5、我公司收到的轉(zhuǎn)賬支票，必須及時(shí)填寫進(jìn)賬單，財(cái)務(wù)經(jīng)理確定入賬賬戶。確保資金及時(shí)回收。

三、印章及授權(quán)的責(zé)職分離

1、銀行結(jié)算預(yù)留印簽實(shí)行3章分管并用制。即財(cái)務(wù)章由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管，個人名章由本個或授權(quán)人員保管，結(jié)算票據(jù)由出納員保管。印章與空白票據(jù)不得由同一人員保管。

2、網(wǎng)銀U盾實(shí)行分級管理制度，由兩人以上分別保管。使用網(wǎng)銀支付款項(xiàng)，由兩人共同操作。

第四章 資產(chǎn)管理制度

1、為了加強(qiáng)公司資產(chǎn)的實(shí)物管理，對公司所擁有的可重復(fù)周轉(zhuǎn)使用的各類有形資產(chǎn)，應(yīng)以資產(chǎn)使用、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)核算等部門分別管理。財(cái)務(wù)部對公司資產(chǎn)按部門或項(xiàng)目分別記錄資產(chǎn)臺賬，定期會同資產(chǎn)管理部門對公司各部門及各項(xiàng)目實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)核查，并出具核查報(bào)告。

2、固定資產(chǎn)是指企業(yè)擁有和控制的使用年限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、工具等。固定資產(chǎn)應(yīng)以計(jì)留殘值提取折舊，提完折舊的固定資產(chǎn)可繼續(xù)使用的，不再計(jì)提折舊。報(bào)廢的固定資產(chǎn)應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)及時(shí)清理。

3、低值易耗品是指企業(yè)擁有和控制的可重復(fù)周轉(zhuǎn)使用的單位價(jià)值較低的管理用具、一般工具、專用工具。低值易耗品采用五五攤銷法，報(bào)廢的低值易耗品，需由資產(chǎn)使用部門作出資產(chǎn)清單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)及進(jìn)清理。

4、辦公用品的核算，財(cái)務(wù)部每月根據(jù)綜合辦當(dāng)月各部門領(lǐng)用的辦公用品出庫匯總記錄進(jìn)行賬務(wù)處理，審查出入庫手續(xù)是否齊全。每月末與綜合辦核對庫存辦用品的賬實(shí)相符情況。

5、圖書的核算，財(cái)務(wù)部根據(jù)日常報(bào)銷單據(jù)，分部門逐筆記錄購買的圖書臺賬。定期結(jié)合固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行盤點(diǎn)核查。

6、庫存材料的核算，項(xiàng)目部和財(cái)務(wù)部應(yīng)采用同一標(biāo)準(zhǔn)對材料進(jìn)行明細(xì)分類，逐一核算；庫存材料的采購入庫及出庫

調(diào)拔應(yīng)手續(xù)及時(shí)完整，材料員每月25日與財(cái)務(wù)部核對項(xiàng)目部當(dāng)月材料收發(fā)節(jié)余記錄。

7、所有項(xiàng)目部辦理材料入出庫所需單據(jù)應(yīng)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一編號，以交舊領(lǐng)新方式向財(cái)務(wù)部領(lǐng)取，不得私自購買出入庫單辦理項(xiàng)目部材料收發(fā)手續(xù)。

第三篇：財(cái)務(wù)部部門職責(zé)

財(cái)務(wù)部職責(zé)

xxxx房產(chǎn)開發(fā)有限公司

財(cái)務(wù)部部門職責(zé)

部門：財(cái)務(wù)部

直接上級部門：總經(jīng)理或主管副總

平行 部門：公司各部門或各分公司

直接下級部門：各分公司財(cái)務(wù)部

部門人員設(shè)置：財(cái)務(wù)部經(jīng)理，財(cái)務(wù)主管，會計(jì)，出納。

部門概論：財(cái)務(wù)部是公司進(jìn)行經(jīng)營核算并進(jìn)行現(xiàn)金支付管理的金融管

理部門。

部門職責(zé)：

（1）、按照相關(guān)規(guī)定，遵守各項(xiàng)收入費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，挖掘增收節(jié)支的潛力，合理使用資金，加強(qiáng)資金管理，做好工程結(jié)算工作，確保公司計(jì)劃和利潤指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（2）、按照公司合同、章程以及國家有關(guān)會計(jì)制度的規(guī)定實(shí)施財(cái)務(wù)工作，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)，按時(shí)報(bào)帳；負(fù)責(zé)公司會計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等財(cái)務(wù)檔案的管理工作。

（3）、負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)費(fèi)用開支的審計(jì)、支付、監(jiān)督、檢查等工作；負(fù)責(zé)公司工程用款計(jì)劃和管理費(fèi)用的報(bào)批，審核工程撥款計(jì)劃，核實(shí)工程進(jìn)度，嚴(yán)格按照管理權(quán)限的要求和工程形象進(jìn)度撥付工程款，杜絕超撥現(xiàn)象。

（4）、及時(shí)準(zhǔn)確地為執(zhí)行總經(jīng)理提供核算資料和經(jīng)濟(jì)信息，協(xié)助執(zhí)行

總經(jīng)理做好公司有關(guān)財(cái)務(wù)的經(jīng)營管理工作，負(fù)責(zé)考核資金使用 1

效果，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理中出現(xiàn)的問題，及時(shí)向公司提出合理化建

議；定期協(xié)助考核各業(yè)務(wù)部門計(jì)劃執(zhí)行、完成情況，按公司有

關(guān)規(guī)定考核、兌現(xiàn)獎懲。

(5)、負(fù)責(zé)對上報(bào)表、對外數(shù)字公布的制定、核準(zhǔn)工作，負(fù)責(zé)與相關(guān)

部門、單位的工作聯(lián)系和關(guān)系協(xié)調(diào)工作。

（6）、財(cái)務(wù)部在對公司服務(wù)體系構(gòu)架和公司運(yùn)作的專業(yè)化研究過程

中，提供財(cái)務(wù)政策和專業(yè)研究方面的支持。

（7）、編制記帳憑證。及時(shí)編制各類報(bào)表，妥善管理會計(jì)帳冊檔案。

（8)、擬定各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

（9）、做好各分公司的內(nèi)部審計(jì)工作。

（10）、及時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)

（1）、負(fù)責(zé)本部門的全面工作。全權(quán)處理財(cái)務(wù)部一切工作事務(wù)，主持部門工作，做好部門工作的指導(dǎo)監(jiān)督和管理。

（2）、根據(jù)公司運(yùn)作投資計(jì)劃、工程進(jìn)度和物資采購計(jì)劃，負(fù)責(zé)制定

公司流動資金計(jì)劃，經(jīng)執(zhí)行總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行，嚴(yán)格控制計(jì)劃外資金的使用。

（3）、嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷和資金付款的工作程序和管理規(guī)定，杜絕不

合理費(fèi)用的支出，對超計(jì)劃、超定額的支出必須請示執(zhí)行總經(jīng)

理。

（4）、協(xié)助執(zhí)行總經(jīng)理核查公司流動資金的占用情況，對不合理流動

資金占用提出改進(jìn)意見和提高流動資金的周轉(zhuǎn)率。

（5）、負(fù)責(zé)及時(shí)、正確、完整地編制每月、季、報(bào)告，搞好決策

和效益分析。

(6)、負(fù)責(zé)合理調(diào)度資金。

（7）、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)間性、準(zhǔn)確性。

(8)、負(fù)責(zé)對成本（費(fèi)用）的控制。

(9)、有權(quán)拒絕手續(xù)不齊和不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的報(bào)銷。

(10)、有權(quán)檢查成本計(jì)劃的執(zhí)行情況，找出成本超支原因，做好成本預(yù)測預(yù)控，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供重要依據(jù)。

(11)、有權(quán)審核各項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合同。做好投資的審核，部門費(fèi)用的審核，審核項(xiàng)目可行性報(bào)告中資金流量的合理性。

(12)、做好資金流動情況保密工作。

（13）、根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)組織財(cái)務(wù)部進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，實(shí)

行財(cái)務(wù)監(jiān)督。

（14）、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部人員的調(diào)配、財(cái)務(wù)檔案的保管。

（15）、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)市稅務(wù)、與各公司業(yè)務(wù)相關(guān)的銀行等方面的關(guān)系。

（16）、做好本部門員工的培訓(xùn)，不斷提高部門員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。

（17）、及時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)：

（1）、在部門經(jīng)理的安排下開展各項(xiàng)工作。

（2）、根據(jù)上級批準(zhǔn)的建設(shè)計(jì)劃和公司業(yè)務(wù)性質(zhì)及經(jīng)營規(guī)模，編制公

司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、資金使用計(jì)劃。

(3）、編制財(cái)務(wù)預(yù)算，進(jìn)行日常財(cái)務(wù)管理，對企業(yè)經(jīng)營情況的異常變

動及時(shí)反饋，查找原因，努力尋求降低成本費(fèi)用途徑，進(jìn)行財(cái)務(wù)狀況及現(xiàn)金流量分析，評價(jià)企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)績。

(4）、協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、銀行等單位的業(yè)務(wù)關(guān)系，按時(shí)納稅申報(bào)。

(5）、根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)依法進(jìn)行會計(jì)核算，實(shí)行會計(jì)監(jiān)

督，以票據(jù)、憑證為依據(jù)，對企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行確認(rèn)，如實(shí)反映企業(yè)的經(jīng)營狀況。

(6）、進(jìn)行項(xiàng)目成本分析，編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告及項(xiàng)目成果報(bào)告，為領(lǐng)

導(dǎo)決策提供信息。

(7）、建立合同撥款管理臺賬，控制核對合同撥款金額，建立部門、個人往來帳，核算部門、個人承包指標(biāo)。

（8）、及時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

會計(jì)崗位職責(zé):

(1)、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)核算工作。

(2)、負(fù)責(zé)辦理公司各項(xiàng)報(bào)票、收據(jù)和編制收付、轉(zhuǎn)憑證。

(3)、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)處理；稅務(wù)處理；應(yīng)付款；信用調(diào)查；信

用判斷；控制財(cái)務(wù)報(bào)表。

(4)、資金流動情況保密工作。

（5）、及時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納崗位職責(zé)：

（1）、負(fù)責(zé)現(xiàn)金支付。

（2）、處理報(bào)銷事項(xiàng)。

（3）、接受審查，原始憑證，保證其合法性和準(zhǔn)確性。

（4）、做記記帳憑證。

（5）、每日進(jìn)行帳、款盤存，做好日審。

(6)、對憑證進(jìn)行日結(jié)，日結(jié)后的憑證交會計(jì)收存。

(7)、每日將現(xiàn)金存入銀行，定期對帳。

(8)、做好現(xiàn)金日記帳和銀行存款帳。

(9)、填寫收支、存款日報(bào)表，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。

(10)、掌管保險(xiǎn)柜。

(11)、資金流動情況保密工作。

（12）、對現(xiàn)金日記帳和銀行存款帳的正確負(fù)責(zé)。

（13）、對現(xiàn)金安全負(fù)責(zé)。

（14）、如報(bào)銷單據(jù)不合法及公司有關(guān)規(guī)定的，有拒絕付款的權(quán)力。

（15）、對任何人不合手續(xù)的提取現(xiàn)金有拒絕的權(quán)力。

（16）、及時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第四篇：財(cái)務(wù)部部門職責(zé)

財(cái)務(wù)部職責(zé)

1、負(fù)責(zé)建立健全公司財(cái)務(wù)管理、會計(jì)核算、稽核等有關(guān)制度，監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施和執(zhí)行；

2、負(fù)責(zé)組織財(cái)務(wù)預(yù)算的編制和執(zhí)行，參與全面預(yù)算管理績效考核責(zé)任書的制定及考核工作；

3、負(fù)責(zé)組織會計(jì)報(bào)表編制及會計(jì)基礎(chǔ)工作管理，并組織開展會計(jì)稽核工作；

4、負(fù)責(zé)組織審查公司重要經(jīng)濟(jì)合同；

5、負(fù)責(zé)組織公司各類保險(xiǎn)投保和理賠工作；

6、負(fù)責(zé)組織公司稅務(wù)管理工作；

7、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)信息化建設(shè)與推廣；

8、負(fù)責(zé)公司總體資金平衡、調(diào)度、籌集與歸還工作；

9、負(fù)責(zé)公司物料、產(chǎn)品抵款管理；

10、負(fù)責(zé)公司所屬單位資金占用定額與考核；

11、負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益分析、測算和管理，組織在建工程、固定資產(chǎn)的核算與管理；

12、負(fù)責(zé)及時(shí)組織并向公司領(lǐng)導(dǎo)及上級部門提供經(jīng)濟(jì)活動分析、運(yùn)營分析、存貨分析等日常分析及專題分析材料；

13、負(fù)責(zé)公司利潤快報(bào)編制、利潤測算等，并及時(shí)組織資

產(chǎn)減值測試、期貨套保浮動盈虧測試；

14、負(fù)責(zé)組織期貨會計(jì)核算與管理；

15、制定公司各項(xiàng)費(fèi)用管理辦法，遵守、維護(hù)國家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷核算；

第五篇：財(cái)務(wù)部部門職責(zé)

財(cái)務(wù)部部門職責(zé)

第一條認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、方針、政策，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，搞好會計(jì)核算。

第二條負(fù)責(zé)各項(xiàng)資金管理，合理調(diào)配資金，按規(guī)定辦理財(cái)務(wù)收支，對經(jīng)營收入和費(fèi)用開支的資料進(jìn)行分析，提出建議，確保資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

第三條按照有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算，考核資金的使用效果，充分利用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，客觀真實(shí)的對資金使用情況進(jìn)行分析。

第四條按照會計(jì)檔案制度規(guī)定，妥善保管好各種會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表及核算資料，定期整理成卷歸檔。

第五條負(fù)責(zé)債權(quán)、債務(wù)和固定資產(chǎn)的核查工作。

第六條定期組織崗位技能培訓(xùn)和電算化培訓(xùn)。

第七條負(fù)責(zé)代扣、代繳個人所得稅、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)。

第八條負(fù)責(zé)對財(cái)務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、銀行、工商局、會計(jì)師事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。

第九條完成領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門交辦的其他工作。