第一篇：財務(wù)部部門職責(zé)

財務(wù)部職責(zé)

財務(wù)部部門職責(zé)

部

門：財

務(wù)

部 直接上級部門：總經(jīng)理或主管副總平行 部

門：公司各部門或各分公司 直接下級部門：各分公司財務(wù)部

部門人員設(shè)置：財務(wù)部經(jīng)理，財務(wù)主管，會計，出納。

部門概論：財務(wù)部是公司進行經(jīng)營核算并進行現(xiàn)金支付管理的金融管理部門。

部門職責(zé)：

（1）、按照相關(guān)規(guī)定，遵守各項收入費用開支范圍和開支標準，挖掘增收節(jié)支的潛力，合理使用資金，加強資金管理，做好工程結(jié)算工作，確保公司計劃和利潤指標的實現(xiàn)。

（2）、按照公司合同、章程以及國家有關(guān)會計制度的規(guī)定實施財務(wù)工作，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結(jié)，按時報帳；負責(zé)公司會計憑證、帳簿、報表等財務(wù)檔案的管理工作。（3）、負責(zé)公司各項費用開支的審計、支付、監(jiān)督、檢查等工作；負責(zé)公司工程用款計劃和管理費用的報批，審核工程撥款計劃，核實工程進度，嚴格按照管理權(quán)限的要求和工程形象進度撥付工程款，杜絕超撥現(xiàn)象。

（4）、及時準確地為執(zhí)行總經(jīng)理提供核算資料和經(jīng)濟信息，協(xié)助執(zhí)行

總經(jīng)理做好公司有關(guān)財務(wù)的經(jīng)營管理工作，負責(zé)考核資金使用效果，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理中出現(xiàn)的問題，及時向公司提出合理化建

財務(wù)部職責(zé)

議；定期協(xié)助考核各業(yè)務(wù)部門計劃執(zhí)行、完成情況，按公司有關(guān)規(guī)定考核、兌現(xiàn)獎懲。

(5)、負責(zé)對上報表、對外數(shù)字公布的制定、核準工作，負責(zé)與相關(guān)

部門、單位的工作聯(lián)系和關(guān)系協(xié)調(diào)工作。

（6）、財務(wù)部在對公司服務(wù)體系構(gòu)架和公司運作的專業(yè)化研究過程

中，提供財務(wù)政策和專業(yè)研究方面的支持。

（7）、編制記帳憑證。及時編制各類報表，妥善管理會計帳冊檔案。（8)、擬定各項財務(wù)計劃，提供財務(wù)分析報告。（9）、做好各分公司的內(nèi)部審計工作。（10）、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)

（1）、負責(zé)本部門的全面工作。全權(quán)處理財務(wù)部一切工作事務(wù)，主持部門工作，做好部門工作的指導(dǎo)監(jiān)督和管理。

（2）、根據(jù)公司運作投資計劃、工程進度和物資采購計劃，負責(zé)制定公司流動資金計劃，經(jīng)執(zhí)行總經(jīng)理批準后執(zhí)行，嚴格控制計劃外資金的使用。（3）、嚴格執(zhí)行費用報銷和資金付款的工作程序和管理規(guī)定，杜絕不

合理費用的支出，對超計劃、超定額的支出必須請示執(zhí)行總經(jīng)理。

（4）、協(xié)助執(zhí)行總經(jīng)理核查公司流動資金的占用情況，對不合理流動

資金占用提出改進意見和提高流動資金的周轉(zhuǎn)率。

（5）、負責(zé)及時、正確、完整地編制每月、季、年度報告，搞好決策

財務(wù)部職責(zé)

和效益分析。(6)、負責(zé)合理調(diào)度資金。

（7）、負責(zé)財務(wù)報表的時間性、準確性。(8)、負責(zé)對成本（費用）的控制。

(9)、有權(quán)拒絕手續(xù)不齊和不符合財務(wù)規(guī)定的報銷。

(10)、有權(quán)檢查成本計劃的執(zhí)行情況，找出成本超支原因，做好成

本預(yù)測預(yù)控，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供重要依據(jù)。

(11)、有權(quán)審核各項目的經(jīng)濟合同。做好投資的審核，部門費用的

審核，審核項目可行性報告中資金流量的合理性。

(12)、做好資金流動情況保密工作。

（13）、根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項組織財務(wù)部進行財務(wù)核算，實

行財務(wù)監(jiān)督。

（14）、負責(zé)財務(wù)部人員的調(diào)配、財務(wù)檔案的保管。

（15）、負責(zé)協(xié)調(diào)市稅務(wù)、與各公司業(yè)務(wù)相關(guān)的銀行等方面的關(guān)系。（16）、做好本部門員工的培訓(xùn)，不斷提高部門員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。（17）、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)主管崗位職責(zé)：

（1）、在部門經(jīng)理的安排下開展各項工作。

（2）、根據(jù)上級批準的建設(shè)計劃和公司業(yè)務(wù)性質(zhì)及經(jīng)營規(guī)模，編制公司財務(wù)收支計劃、資金使用計劃。

(3）、編制財務(wù)預(yù)算，進行日常財務(wù)管理，對企業(yè)經(jīng)營情況的異常變動及時反饋，查找原因，努力尋求降低成本費用途徑，進行財務(wù)

財務(wù)部職責(zé)

狀況及現(xiàn)金流量分析，評價企業(yè)經(jīng)濟業(yè)績。

(4）、協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、銀行等單位的業(yè)務(wù)關(guān)系，按時納稅申報。(5）、根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項依法進行會計核算，實行會計監(jiān)督，以票據(jù)、憑證為依據(jù)，對企業(yè)的經(jīng)濟活動進行確認，如實反映企業(yè)的經(jīng)營狀況。

(6）、進行項目成本分析，編制財務(wù)會計報告及項目成果報告，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供信息。

(7）、建立合同撥款管理臺賬，控制核對合同撥款金額，建立部門、個人往來帳，核算部門、個人承包指標。（8）、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

會計崗位職責(zé):

(1)、負責(zé)公司財務(wù)核算工作。

(2)、負責(zé)辦理公司各項報票、收據(jù)和編制收付、轉(zhuǎn)憑證。(3)、負責(zé)財務(wù)處理；稅務(wù)處理；應(yīng)付款；信用調(diào)查；信

用判斷；控制財務(wù)報表。(4)、資金流動情況保密工作。

（5）、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納崗位職責(zé)：

（1）、負責(zé)現(xiàn)金支付。（2）、處理報銷事項。

（3）、接受審查，原始憑證，保證其合法性和準確性。（4）、做記記帳憑證。

財務(wù)部職責(zé)

（5）、每日進行帳、款盤存，做好日審。

(6)、對憑證進行日結(jié)，日結(jié)后的憑證交會計收存。(7)、每日將現(xiàn)金存入銀行，定期對帳。(8)、做好現(xiàn)金日記帳和銀行存款帳。(9)、填寫收支、存款日報表，報財務(wù)部經(jīng)理。(10)、掌管保險柜。

(11)、資金流動情況保密工作。

（12）、對現(xiàn)金日記帳和銀行存款帳的正確負責(zé)。（13）、對現(xiàn)金安全負責(zé)。

（14）、如報銷單據(jù)不合法及公司有關(guān)規(guī)定的，有拒絕付款的權(quán)力。（15）、對任何人不合手續(xù)的提取現(xiàn)金有拒絕的權(quán)力。（16）、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第二篇：財務(wù)部部門職責(zé)

財務(wù)部部門職責(zé)

1、負責(zé)公司的財務(wù)管理、成本管理、預(yù)算管理、會計核算、會計監(jiān)督、審計監(jiān)察、存貨控制等全面管理工作。

2、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和公司的實際情況制定財務(wù)管理及內(nèi)部控制工作，完成公司財務(wù)計劃；利用財務(wù)核算與會計管理原理為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)，協(xié)助總經(jīng)理制定公司戰(zhàn)略，并主持公司財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。

3、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和工作流程，擬定與完善公司財務(wù)管理制度，編制與修訂部門職責(zé)和崗位說明書，對部門的業(yè)務(wù)流程和表單設(shè)計進行梳理與規(guī)范。

4、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求，制定公司資金運營計劃，監(jiān)督資金管理報告和預(yù)、決算；對公司投資活動所需要的資金籌措方式進行成本計算；籌集公司運營所需資金，保證公司戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求，審批公司重大資金流向； 主持對重大投資項目和經(jīng)營活動的風(fēng)險評估、指導(dǎo)、跟蹤和財務(wù)風(fēng)險控制。

5、參與公司投資、融資重要經(jīng)營活動，對投融資方案進行審核監(jiān)督。

6、對公司對外投資、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組、工程項目建設(shè)、貸款、抵押擔(dān)保、資金調(diào)度、重大經(jīng)濟合同簽訂等涉及財務(wù)收支的重要經(jīng)濟事項的決策和執(zhí)行，從其合法性、真實性、效益性方面進行審查，為公司管理層科學(xué)決策，提供政策依據(jù)和有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。

7、根據(jù)國家法律規(guī)定和企業(yè)發(fā)展情況，籌劃公司的涉稅事項并協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務(wù)等政府部門的關(guān)系，維護公司利益。

會計崗位職責(zé)

1、認真執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)，遵守本公司的財務(wù)管理制度。2.遵守財務(wù)人員職業(yè)道德，堅持實事求是、廉潔奉公的工作原則。

3、負責(zé)監(jiān)督公司資產(chǎn)管理、往來管理以及費用開支管理。根據(jù)公司經(jīng)營計劃的要求匯總編制各部門費用預(yù)算；組織實施財務(wù)預(yù)算的編制、呈報及執(zhí)行。

4、根據(jù)公司財務(wù)制度規(guī)定審核各項費用的原始憑證。負責(zé)錄入與本崗位有關(guān)的會計憑證。按規(guī)定的會計制度及要求，選擇正確的會計科目，及時錄入憑證，發(fā)現(xiàn)差錯及時按會計制度更正。

5、掌握成本開支范圍和成本費用標準，按照要求正確歸集和分攤各部門的費用支出，正確處理各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)。根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營情況準確核算各項成本費用。

6、審核會計憑證、上報的各種會計統(tǒng)計報表及納稅申報表，承辦有關(guān)工商、稅務(wù)、貸款方面的具體事項。

7、根據(jù)各類賬簿提供的各類數(shù)據(jù)編制收入成本費用類會計報表。

8、按財務(wù)會計制度規(guī)定定期裝訂會計憑證、賬簿。

9、協(xié)調(diào)部門內(nèi)部及部門之間的員工關(guān)系，對下屬員工進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項。

出納崗位職責(zé)

1.認真執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)、現(xiàn)金管理制度，遵守本公司的財務(wù)管理制度。2.3.嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，支出報銷、借款時，要對原始單據(jù)進行審核，符合報銷程序和管理制度、金額準確后才能付款。不見會計、總經(jīng)理的簽字，出納不得付款。無論經(jīng)理是否簽字同意，借款要本著前賬不清，后賬不借的原則。

4.負責(zé)每天辦理各項經(jīng)營收入的收款工作，每日逐筆核對收入款的到賬情況，直接收到的現(xiàn)金銷售款，要在第一時間存入公司指定賬戶，不得挪用公款和私自外借，收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。

5.負責(zé)每日清點庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，保證賬實相符，保證現(xiàn)金安全。如出現(xiàn)現(xiàn)金長短款要及時查明原因，不得私下取走或補足，如有短缺要負責(zé)賠償。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證券。

6.每日根據(jù)憑證逐筆登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，賬簿一律采用訂本式，做到記賬準確、整潔、日清月結(jié)。不得隨意更換、涂改賬簿。

7.及時編制公司資金日報表、月報表并報總經(jīng)理，每月5日之前收取上月末對帳單，核對并編制調(diào)節(jié)表，交會計審核。

8.服從領(lǐng)導(dǎo)安排，及時配合會計做好其他日常工作。

財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)：

1、組織領(lǐng)導(dǎo)公司的財務(wù)管理、成本管理、預(yù)算管理、會計核算、會計監(jiān)督、審計監(jiān)察、存貨控制等全面管理工作。

2、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和企業(yè)的實際情況主持公司財務(wù)戰(zhàn)略的制定、財務(wù)管理及內(nèi)部控制工作，完成公司財務(wù)計劃；利用財務(wù)核算與會計管理原理為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)，協(xié)助總經(jīng)理制定公司戰(zhàn)略，并主持公司財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。

3、組織制定與完善公司財務(wù)管理制度，規(guī)范工作流程明確相關(guān)表單。

4、參與公司投資、融資、重要經(jīng)營活動，合同等方面的決策和方案制定等工作。根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求，制定公司資金運營計劃，監(jiān)督資金管理報告和預(yù)、決算；對公司投資活動所需要的資金籌措方式進行成本計算；籌集公司運營所需資金，保證公司戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求，審批公司重大資金流向；主持對重大投資項目和經(jīng)營活動的風(fēng)險評估、指導(dǎo)、跟蹤和財務(wù)風(fēng)險控制。

5、參與公司對外投資、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組、工程項目建設(shè)、貸款、抵押擔(dān)保、資金調(diào)度、重大經(jīng)濟合同簽訂等涉及財務(wù)收支的重要經(jīng)濟事項的決策和執(zhí)行，從其合法性、真實性、效益性方面進行審查，協(xié)助管理層做好決策分析。

6、根據(jù)國家法律規(guī)定和公司發(fā)展情況，籌劃公司的涉稅事項并協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務(wù)等政府部門的關(guān)系，維護公司利益。

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第三篇：財務(wù)部部門職責(zé)

財務(wù)部

1總則

財務(wù)部基本任務(wù)是：做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作；參與經(jīng)營分析、投資、決策等管理工作；有效利用公司的各項資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟效益。

2.財務(wù)部職能和職責(zé)

2.1財務(wù)部門職能：在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，依據(jù)國家有關(guān)財稅方面的法律法規(guī)和集團財務(wù)管理制度，履行財務(wù)制度體系建設(shè)、全面預(yù)算管理、會計核算管理、資金管理、應(yīng)收賬款控制、資產(chǎn)管理、統(tǒng)計管理、稅務(wù)管理和票務(wù)管理等財務(wù)工作職能，為實現(xiàn)公司的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標和經(jīng)營計劃提供強有力的財務(wù)保障。2.2財務(wù)部門職責(zé)：

2.2.1嚴格執(zhí)行公司各項財務(wù)管理制度。

2.2.2制定具體的會計核算標準、核算規(guī)范制度。2.2.3開展決算、清算、匯算等會計核算工作。

2.2.4組織編制、審核各類財務(wù)報表、附注及財務(wù)分析報告，編制、審核公司的會計憑證。

2.2.5牽頭組織公司全面預(yù)算管理工作，審核各項超預(yù)算項目與預(yù)算外項目合規(guī)性、合理性。

2.2.6組織編制資金需求計劃，擬定融資計劃及財務(wù)費用預(yù)算表。2.2.7建立和維護融資渠道，選擇融資方式并制定公司融資方案，降低融資成本。2.2.8調(diào)度公司經(jīng)營資金，制定和審批、月度運營資金使用計劃。

2.2.9匯總、編制公司資金收支計劃，合理調(diào)配資金，定期對資金使用情況進行分析、反饋。編制應(yīng)收賬款明細，督促各項資金的回收。

2.2.10參與建立客戶信用體系建設(shè)。根據(jù)客戶的信用等級，按合同條款及客戶賒銷信用政策，審核、控制經(jīng)營部的發(fā)貨。

2.2.11制定存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)盤點計劃，并組織開展盤點工作。2.2.12跟蹤在建工程完工進度，及時對竣工工程進行核對并完成相應(yīng)的固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)。

2.2.13審核存貨收發(fā)業(yè)務(wù)單據(jù)、報表。審核存貨及資產(chǎn)報廢。2.2.14協(xié)助外部審計部門、稅務(wù)部門完成固定資產(chǎn)盤點工作。

2.2.15組織公司稅務(wù)籌劃、稅務(wù)申報與繳納工作。配合完成稅務(wù)局對公司的稅務(wù)檢查。

2.2.16結(jié)合公司的實際需要，購買各種支票、收據(jù)、有價證券等相關(guān)單據(jù)。2.2.17建立、完善部門各類管理規(guī)章制度、流程，并嚴格執(zhí)行。做好財稅方面有關(guān)證照的年檢，加強財務(wù)人員的培訓(xùn)和部門建設(shè)。

2.2.18完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作和協(xié)助有關(guān)部門完成與本部門相關(guān)的職能工作。

3.成本會計工作職責(zé)

3.1監(jiān)督各倉庫保管員及時完成出入庫記帳工作，定期收集各倉庫出入庫單據(jù)和結(jié)算表。

3.2原輔材料、低值易耗品或其他物料的出庫核算，編制相應(yīng)的憑證，審核生產(chǎn)物料領(lǐng)用情況。

3.3核對財務(wù)庫存數(shù)據(jù)，針對財務(wù)與各倉庫數(shù)有差異的要進行分析并提出處理意見。

3.4按規(guī)定的成本核算方法進行制造費用分攤及結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本。3.5按規(guī)定進行產(chǎn)品制造成本和產(chǎn)品銷售成本的核算與結(jié)轉(zhuǎn)。

3.6監(jiān)督各倉庫的保管工作，定期進行抽查或盤點，對差異事項及時提出處理意見。

3.7編制成本核算報表，進行生產(chǎn)成本分析，尋找生產(chǎn)成本節(jié)約空間；為管理層提出改進建議。

3.8為規(guī)范生產(chǎn)成本核算流程，提供建議方法和解決方案。3.9公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。4.出納工作職責(zé)

4.1遵照財經(jīng)法規(guī)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理日常報銷工作：現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

4.2按財務(wù)制度規(guī)定掌握現(xiàn)金庫存量，不以“白條抵庫”抵充庫存現(xiàn)金。

4.3及時登記現(xiàn)金和銀行存款的日記帳，隨時掌握銀行存款余額，不得簽發(fā)空頭支票。按規(guī)定進行現(xiàn)金盤點和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，交財務(wù)管理副經(jīng)理審核。4.4保管庫存現(xiàn)金和有價證券，嚴格執(zhí)行保衛(wèi)、保密紀律，確保庫存安全和完整。4.5保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和支票。

4.6及時進行核對現(xiàn)金及銀行存款明細賬，確保月末現(xiàn)金和銀行存款與科目余額相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清。

4.7在工作職責(zé)范圍內(nèi)，對不符合規(guī)定的單據(jù)，有權(quán)拒絕辦理。4.8完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。5.審計部門職責(zé)

5.1檢查公司及子公司企業(yè)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，并對其有效性、合理性、經(jīng)濟性進行評價。

5.2對公司及子公司的經(jīng)濟活動及相關(guān)財務(wù)收支的真實性、合法性、效益性進行審計監(jiān)督，防錯糾弊，為公司及子公司企業(yè)優(yōu)化管理提出審計意見。5.3對公司及公司的經(jīng)營指標的完成情況進行確認。

5.4擬定審計檔案管理制度，報審計委員會審核，經(jīng)董事會審批后執(zhí)行。5.5向?qū)徲嬑瘑T會提交審計工作計劃和審計報告，按時完成審計工作任務(wù)。

第四篇：財務(wù)部部門職責(zé)

財務(wù)部職責(zé)

1、負責(zé)建立健全公司財務(wù)管理、會計核算、稽核等有關(guān)制度，監(jiān)督各項制度的實施和執(zhí)行；

2、負責(zé)組織財務(wù)預(yù)算的編制和執(zhí)行，參與全面預(yù)算管理績效考核責(zé)任書的制定及考核工作；

3、負責(zé)組織會計報表編制及會計基礎(chǔ)工作管理，并組織開展會計稽核工作；

4、負責(zé)組織審查公司重要經(jīng)濟合同；

5、負責(zé)組織公司各類保險投保和理賠工作；

6、負責(zé)組織公司稅務(wù)管理工作；

7、負責(zé)公司財務(wù)信息化建設(shè)與推廣；

8、負責(zé)公司總體資金平衡、調(diào)度、籌集與歸還工作；

9、負責(zé)公司物料、產(chǎn)品抵款管理；

10、負責(zé)公司所屬單位資金占用定額與考核；

11、負責(zé)投資項目財務(wù)效益分析、測算和管理，組織在建工程、固定資產(chǎn)的核算與管理；

12、負責(zé)及時組織并向公司領(lǐng)導(dǎo)及上級部門提供經(jīng)濟活動分析、運營分析、存貨分析等日常分析及專題分析材料；

13、負責(zé)公司利潤快報編制、利潤測算等，并及時組織資

產(chǎn)減值測試、期貨套保浮動盈虧測試；

14、負責(zé)組織期貨會計核算與管理；

15、制定公司各項費用管理辦法，遵守、維護國家的財經(jīng)紀律，根據(jù)有關(guān)規(guī)定進行費用報銷核算；

第五篇：財務(wù)部部門職責(zé)

財務(wù)部職責(zé)

財務(wù)部部門職責(zé)

部

門：財

務(wù)

部

部門人員設(shè)置：財務(wù)部負責(zé)人

財務(wù)主管

出納

部門職責(zé)：

1、貫徹執(zhí)行《會計法》及國家有關(guān)各項法規(guī)和規(guī)章制度。嚴格執(zhí)行國家的《企業(yè)會計準則》、山西壓縮天然氣集團《財務(wù)部制度匯編》等的有關(guān)規(guī)定。

2、制定企業(yè)財務(wù)管理的各項規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。

3、準確核算、監(jiān)督和控制公司各項經(jīng)營活動、投資活動和融資活動，保障公司資產(chǎn)安全運營，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

4、負責(zé)企業(yè)的會計電算化管理工作，制定相關(guān)規(guī)章制度，保證會計信息真實、準確和完整。

5、負責(zé)企業(yè)網(wǎng)上銀行的安全與正常運營，督促下屬各站場及時結(jié)算銷售收入。

6、編制記帳憑證，負責(zé)總賬及各類明細賬的記賬、結(jié)賬、核對，及時編制財務(wù)報表上報公司領(lǐng)導(dǎo)及上級部門，并進行綜合分析。

7、負責(zé)企業(yè)的納稅管理，運用稅收政策，依法納稅，合理避稅。

8、負責(zé)企業(yè)的資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)的管理工作，參與企業(yè)的各項投資管理。

財務(wù)部職責(zé)

9、負責(zé)財務(wù)會計憑證、賬簿、報表等財務(wù)檔案的分類、整理和移交檔案。

10、負責(zé)對財務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、財政局、銀行、會計事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。

11、配合綜合部完成營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等公司各類資質(zhì)證書的辦理和年檢工作。

12、定期會同有關(guān)部門進行財產(chǎn)清查工作。

13、負責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作。

14、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。財務(wù)部負責(zé)人崗位職責(zé)

1、負責(zé)本部門的全面工作。全權(quán)處理財務(wù)部一切工作事務(wù)，主持部門工作，做好部門工作的指導(dǎo)監(jiān)督和管理。

2、組織制定公司的財務(wù)制度及核算辦法，并嚴格貫徹執(zhí)行。

3、加強日常財務(wù)管理和成本控制，開展全面預(yù)算管理，嚴格控制財務(wù)收支，加強成本控制和管理。

4、按有關(guān)規(guī)定，建立財產(chǎn)清查制度，定期會同有關(guān)部門共同進行財產(chǎn)清查工作，加強財產(chǎn)管理。

5、監(jiān)督因調(diào)動工作離職的會計工作人員，認真辦理會計交接手續(xù)，保證會計記錄的連續(xù)性和會計資料的完整性。

財務(wù)部職責(zé)

6、組織公司會計人員學(xué)習(xí)專業(yè)理論、職業(yè)技能，不斷提高會計人員的職業(yè)素養(yǎng)。

7、負責(zé)財務(wù)部門內(nèi)外部關(guān)系的協(xié)調(diào)，組織做與好股東公司、上級機關(guān)和銀行、稅務(wù)、審計等有關(guān)部門的及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

8、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。財務(wù)主管崗位職責(zé)：

1、配合財務(wù)財務(wù)部負責(zé)人組織公司財務(wù)核算的全面工作，嚴格執(zhí)行會計法，遵守財經(jīng)紀律。

2、規(guī)范設(shè)置財務(wù)賬目，審核會計憑證，并按時匯總會計憑證，做到票據(jù)清楚、附件齊全、手續(xù)完備、數(shù)字正確。根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項依法進行會計核算，實行會計監(jiān)督，以票據(jù)、憑證為依據(jù)，對企業(yè)的經(jīng)濟活動進行確認，如實反映企業(yè)的經(jīng)營狀況。

3、編制會計報表，審查對外報送的相關(guān)財務(wù)資料并按時納稅申報。

4、解釋、解答與公司的財務(wù)會計有關(guān)的法規(guī)和制度。

5、配合財務(wù)負責(zé)人參與公司稅收整體籌劃與管理。

6、根據(jù)上級批準的建設(shè)計劃和公司業(yè)務(wù)性質(zhì)及經(jīng)營規(guī)模，編制公司財務(wù)收支計劃、資金使用計劃及財務(wù)預(yù)算，進行日常財務(wù)管理，對企業(yè)經(jīng)營情況的異常變動及時反饋，查找原因，努力尋求降低成本費用途徑，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

財務(wù)部職責(zé)

7、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。出納崗位職責(zé)：

1、負責(zé)認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反財務(wù)管理制度報銷規(guī)定的，有權(quán)拒絕辦理報銷。

2、負責(zé)根據(jù)原始憑證，登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，做到日結(jié)月清。

3、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

4、負責(zé)支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，并按規(guī)定設(shè)立支票使用登記簿。

5、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度。認真管好庫存現(xiàn)金、空白支票、空白收據(jù)等。

6、負責(zé)管理銀行賬戶，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，月末及時與銀行對賬，出納完成“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”的編制工作。

7、核算綜合部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)放公司職員的工資、獎金等。

8、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)部職責(zé)

備查崗位職責(zé)

二、資產(chǎn)財務(wù)部部長職能職責(zé)：

(一)、職能

財務(wù)部部長在企業(yè)總經(jīng)理和主管副總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)資產(chǎn)財務(wù)部的全面工作和全企業(yè)司的財務(wù)管理工作。

(二)、職責(zé)

1、負責(zé)組織實施企業(yè)的財務(wù)管理、成本管理、資金管理、財務(wù)預(yù)算控制、會計核算和會計監(jiān)督等方面的各項工作。

2、建立健全會計工作崗位責(zé)任制、定期考核、增強會計人員的責(zé)任感和紀律性。

3、主持編制和執(zhí)行公司的財務(wù)收支計劃、信貸計劃，對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施。指導(dǎo)企業(yè)各項財務(wù)活動，考核經(jīng)營成果。

4、負責(zé)組織擬訂企業(yè)的資金籌措和使用方案，合理安排資金籌集、調(diào)撥和融通工作，控制資金的流出量，提高資金的使用效果。

5、檢查、監(jiān)督企業(yè)財務(wù)部門和會計人員執(zhí)行國家財政法規(guī)、法令、制度，查處不符合法規(guī)，不執(zhí)行計劃和違反財經(jīng)紀律的事項，規(guī)范企業(yè)的會計行為。

6、參與企業(yè)的新發(fā)展、重大投資、重要經(jīng)濟事項的可行性研究，對企業(yè)的重大經(jīng)營決策提出建議和意見，當(dāng)好決策參謀。

7、定期組織編制財務(wù)報表和經(jīng)濟活動的分析，主持召開處務(wù)會

財務(wù)部職責(zé)

和財務(wù)專業(yè)例會，研究解決財務(wù)管理方面的問題。

8、提議企業(yè)財務(wù)機構(gòu)的設(shè)置和會計人員的配備及基層單位財務(wù)主管的委派，組織會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，支持會計人員依法行使職權(quán)。

9、對派往各股份公司的財務(wù)總監(jiān)的工作進行管理和考核。

10、定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

三、資產(chǎn)財務(wù)部副部長職能職責(zé)：

(一)、職能

財務(wù)部副部長在部長的領(lǐng)導(dǎo)下，其職能是協(xié)助部長組織實施企業(yè)財務(wù)管理的具體業(yè)務(wù)工作。

(二)、職責(zé)

1、負責(zé)企業(yè)的會計核算業(yè)務(wù)工作和會計電算化管理工作。

2、組織擬訂企業(yè)的成本管理辦法和目標成本控制指標及考核辦法，研究分析降低成本的方法和途徑。

3、負責(zé)企業(yè)的成本核算、預(yù)測、分析、控制等日常管理工作。

4、主持匯審編制公司的會計報表和財務(wù)決算報告，并進行綜合分析。

5、負責(zé)檢查、指導(dǎo)和監(jiān)督企業(yè)基層單位的會計核算和成本管理等方面的業(yè)務(wù)工作。

6、配合部長組織好定期的經(jīng)營活動分析和有關(guān)的專業(yè)例會，提供分析報告和有關(guān)的分析材料。

7、負責(zé)本部勞動紀律和工作人員廉潔自律工作，組織好有關(guān)業(yè)

財務(wù)部職責(zé)

務(wù)活動。

8、具體組織實施企業(yè)會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，提高財會人員素質(zhì)，樹立良好的職業(yè)道德。

9、及時向部長或分管經(jīng)理匯報工作，完成好領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項工作任務(wù)。

四、資金組職能職責(zé)：

(一)、職能

資產(chǎn)財務(wù)部資金組在部門領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負責(zé)企業(yè)資金管理、債權(quán)清收、報表編制等工作。

(二)、職責(zé)

A、結(jié)算中心會計：

1、負責(zé)企業(yè)結(jié)算中心、網(wǎng)上銀行的各項業(yè)務(wù)工作，按照公司經(jīng)理、部長的安排，負責(zé)籌措、調(diào)度企業(yè)的各項資金。

2、擬定企業(yè)的資金管理、網(wǎng)上銀行管理、資金結(jié)算和信貸管理辦法。

3、按照企業(yè)資金安排，實施各單位上繳費用的收繳，資金的撥付，檢查下屬企業(yè)的資金運行情況，落實企業(yè)的各項資金管理制度。

4、負責(zé)結(jié)算中心、網(wǎng)上銀行的總賬、明細賬的登記工作，編制會計報表。

5、編制、報送企業(yè)月度資金收支預(yù)算，辦理企業(yè)與各單位之間的資金往來業(yè)務(wù)。

6、參與企業(yè)組織的定期庫存產(chǎn)品的盤點、結(jié)算產(chǎn)品價款工作，財務(wù)部職責(zé)

控制生產(chǎn)資金占用。

7、負責(zé)檢查各單位的債權(quán)債務(wù)清理，制定企業(yè)清欠計劃，分析清欠情況。

8、負責(zé)企業(yè)的納稅管理，幫助二級單位掌握研究稅收政策，做好稅收籌劃。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)。B、結(jié)算中心出納：

1、負責(zé)結(jié)算中心、網(wǎng)上銀行的出納工作，登記現(xiàn)金，銀行日記賬。

2、審核貨幣資金收付憑證，貫徹執(zhí)行國家現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算規(guī)定。

3、保守商業(yè)機密，做到賬實相符，日清月結(jié)。

4、負責(zé)結(jié)算中心憑證的裝訂工作，負責(zé)各種支票和印章的保管和使用。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)。

五、預(yù)算會計職能職責(zé)：

(一)、職能

資產(chǎn)財務(wù)部預(yù)算會計在部門領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負責(zé)公司財務(wù)預(yù)算的編制、預(yù)算報表的報送、經(jīng)營測算、利潤指標的下達等工作。

(二)、職責(zé)

1、負責(zé)公司財務(wù)預(yù)算的編制、并上報預(yù)算報表。

2、檢查指導(dǎo)基層單位、季度、月份財務(wù)預(yù)算的標準工作，財務(wù)部職責(zé)

并檢查預(yù)算的執(zhí)行情況。

3、每年四季度參與當(dāng)年經(jīng)營預(yù)測，預(yù)測下經(jīng)營指標。

4、下達各基層單位月份、季度、利潤指標，并分析利潤完成情況。

5、參與財務(wù)決算工作。

6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)。

六、成本組職能職責(zé)：

(一)、職能

資產(chǎn)財務(wù)部公司領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負責(zé)企業(yè)成本核算、管理與控制、相關(guān)報表編制等工作。

(二)、職責(zé)

A：成本控制：

1、負責(zé)企業(yè)生產(chǎn)單位的成本核算、管理與控制工作。

2、審查編制生產(chǎn)經(jīng)營調(diào)度報表、快報與會計報表，按時報送有關(guān)報表。

3、負責(zé)檢查、指導(dǎo)各單位的成本核算和成本管理工作，落實經(jīng)營計劃和成本管理辦法的執(zhí)行。

4、分析工資、材料等成本項目的計劃執(zhí)行情況，進行成本綜合分析。

5、綜合分析影響經(jīng)營盈虧的主要因素。B：會計報表與會計電算化管理：

1、負責(zé)全企業(yè)(月、季、年)會計報表的匯編、裝訂和保管工作。

財務(wù)部職責(zé)

2、負責(zé)全企業(yè)會計電算化的軟件管理，嚴格執(zhí)行企業(yè)電算化管理的各項規(guī)章制度。

3、做好企業(yè)的會計信息管理工作，保證會計數(shù)據(jù)合理、真實、準確、完整，提高工作效率。

4、負責(zé)企業(yè)電算化軟件的維護和聯(lián)網(wǎng)工作，逐步提高會計監(jiān)控的手段。

5、保管好有關(guān)會計軟件，提高會計工作與會計信息的質(zhì)量。

6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他業(yè)務(wù)工作。

C：基建、專項資金管理：

1、負責(zé)企業(yè)的基本建設(shè)會計核算，編報基本建設(shè)會計報表。

2、檢查指導(dǎo)基層單位的基本建設(shè)核算業(yè)務(wù)，分析企業(yè)基本建設(shè)投資完成情況。

3、及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報企業(yè)基本建設(shè)財務(wù)狀況和投資完成情況。

4、負責(zé)企業(yè)專項資金的會計核算，檢查、指導(dǎo)基層單位的專項資金管理。

5、參與擬定企業(yè)專項資金管理辦法和專項資金計劃，參與專項工程的驗收和批復(fù)工作。

6、負責(zé)企業(yè)的固定資產(chǎn)核算指導(dǎo)與管理，參與固定資產(chǎn)的清查。

A：報銷職責(zé)：

1、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律、法規(guī)和財務(wù)制度，嚴格遵守企業(yè)制定的規(guī)章制度，嚴格執(zhí)行財會電算化管理制度。

2、做好資金計劃管理，月初按照資金計劃申請資金，按照“保證

財務(wù)部職責(zé)

需求、合理控制、有效使用”的原則使用資金。

3、做好日常費用報銷的審核，規(guī)范報銷票據(jù)的合法、合規(guī),嚴格執(zhí)行報銷審批制度。認真審核各種報銷單據(jù)，對于涂改、手續(xù)不全的票據(jù)予以退回，杜絕不合理、不合法的現(xiàn)象發(fā)生，嚴格執(zhí)行企業(yè)下達的費用包干指標，控制不合理開支。

4、按照審核后的報銷費用，認真填制記賬憑證，做好憑證的錄入、記賬、結(jié)賬工作，做好電話費報銷備查記錄工作。

5、每月中旬，認真審核機關(guān)人員工資，月末進行工資分配及計提工資附加費。

6、月末，認真做好費用的歸集工作，及時準確地編制會計報表，認真分析說明各項指標的使用情況，確保會計報表資料的準確性和完整性。

7、定期清理備用金欠款，及時督促出差人員按期報賬清賬。定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報機關(guān)各部門費用開支情況及備用金清收情況。

8、按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項工作。

B、資金管理職責(zé)

1、每日根據(jù)審核無誤的會計憑證，進行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)：

2、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)，月末盤庫后作現(xiàn)金盤庫表。

3、對銀行業(yè)務(wù)應(yīng)及時進帳。收到銀行回單時，及時登記并交給會計作帳。如有銀行退票，應(yīng)及時交會計沖帳，并重新更換支票。

4、憑審核無誤的會計憑證開具支票。填寫支票時，應(yīng)做到時間、財務(wù)部職責(zé)

金額、賬號及收款人單位均正確無誤，交會計主管簽章。開出支票后要按編號順序進行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。空白支票應(yīng)妥善保管。

5、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到每日盤庫，不白條抵庫，不超限支付，按規(guī)定報銷。

6、月初對會計憑證進行整理，檢查編號有無錯漏，定期做好會計憑證的裝訂工作，嚴格遵守《會計檔案的管理辦法》。

八、財務(wù)軟件系統(tǒng)管理職能職責(zé)：

(一)、職能

資產(chǎn)財務(wù)部財務(wù)軟件系統(tǒng)管理員在部門領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，保護公司財務(wù)應(yīng)用軟件系統(tǒng)、計算機硬件系統(tǒng)的安全正常運行,管理機內(nèi)會計數(shù)據(jù)。

(二)、職責(zé)

1.負責(zé)公司財產(chǎn)財務(wù)部會計應(yīng)用軟件運行環(huán)境的建立以及系統(tǒng)建立時的各項初始化工作。

2.負責(zé)公司會計應(yīng)用軟件日常運行管理工作,監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行。

3.負責(zé)軟件系統(tǒng)定期的正確性、安全性檢測,保證系統(tǒng)軟件、硬件、網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)庫的正常運行;負責(zé)在系統(tǒng)發(fā)生故障時,及時組織有關(guān)人員恢復(fù)系統(tǒng)的正確運行,針對系統(tǒng)事故找到系統(tǒng)事故原因。

4.在賬套主管的分工安排下，負責(zé)對系統(tǒng)各類人員進行分工、管理操作。對用戶的管理,必須及時掌握新任成員的增加注冊,離崗成員

財務(wù)部職責(zé) 的處理操作,人員分工權(quán)限的授權(quán)管理等。

5.對系統(tǒng)的安全性負責(zé),尤其是做好系統(tǒng)災(zāi)難預(yù)防與恢復(fù)工作。

6.對網(wǎng)絡(luò)服務(wù)的管理(口令)、數(shù)據(jù)庫的操作(口令)、會計數(shù)據(jù)的及時備份(數(shù)據(jù)和當(dāng)期數(shù)據(jù))、系統(tǒng)運行及維護的記錄管理，對基層單位系統(tǒng)管理員工作權(quán)限的管理工作。

7.做好部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

九、內(nèi)勤工作職責(zé)：

1、認真做好資產(chǎn)財務(wù)部內(nèi)勤工作，負責(zé)部門文件的收、發(fā)及時傳閱工作。

2、負責(zé)各類會計憑證的保管工作。

3、負責(zé)本部門人員的出勤考核工作，并按時計算、領(lǐng)發(fā)工資。