第一篇：財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)（共）

中衛(wèi)盟約旅行社財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)

第一部分財(cái)務(wù)部勞動(dòng)紀(jì)律

一、遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，不遲到、不早退，工作時(shí)間不做與工作無(wú)關(guān)的事情。

二、工作時(shí)間不得擅離職守，有事要請(qǐng)假。

三、因公出差或因病、因事不能上班者，事先要將工作安排好，并與代理人做好臨時(shí)工作交接，以便本部門工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

四、為了公司的聲譽(yù)和整體形象，財(cái)務(wù)部人員不論是對(duì)本公司員工，還是對(duì)來(lái)公司辦事的客戶，都要熱情主動(dòng)服務(wù)，和氣禮貌待人。

五、下班時(shí)請(qǐng)將桌上的財(cái)務(wù)單據(jù)全部整理放好，并保持辦公室內(nèi)及桌面干凈、整潔。

六、下班時(shí)將保險(xiǎn)柜、文件柜鎖好，電腦關(guān)機(jī)，第二部分財(cái)務(wù)部崗位責(zé)任制

以下是財(cái)務(wù)部員工的崗位責(zé)任制，要求本部在崗的員工認(rèn)真執(zhí)行：在完成本崗位工作的同時(shí)，協(xié)助其他崗位同志的工作；“樹(shù)立良好的財(cái)務(wù)形象，創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)的服務(wù)意識(shí)，營(yíng)造優(yōu)質(zhì)的服務(wù)品牌”。

財(cái)務(wù)部主管

認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家政策法規(guī)，遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)規(guī)章制度，宣傳解釋有關(guān)財(cái)經(jīng)政策、法律法規(guī)，努力做到合法經(jīng)營(yíng)、依法納稅，接受各方面的檢查和指導(dǎo)。

一、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作

二、負(fù)責(zé)組織、運(yùn)籌、使用好企業(yè)資金

三、根據(jù)總公司制定的財(cái)務(wù)管理制度，組織貫徹執(zhí)行和檢查。

四、負(fù)責(zé)組織編制公司年度財(cái)務(wù)計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算

五、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置，業(yè)務(wù)指導(dǎo)

六、負(fù)責(zé)赤峰市分公司的全面財(cái)務(wù)管理工作

1、根據(jù)手續(xù)完整有效合法的單據(jù)進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證制作，并保證所制憑證摘要簡(jiǎn)潔、明了，科目準(zhǔn)確，附件齊全、相符

2、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的打印工作，要求打印及時(shí)、裱糊裝訂整潔、清楚、明了。歸檔及時(shí)，并保證保存安全，查找方便。

3、負(fù)責(zé)月末工資結(jié)轉(zhuǎn)、各部門費(fèi)用攤消，計(jì)提各種保險(xiǎn)繳納、壞賬準(zhǔn)備、折舊及憑證的制作。

4、每月根據(jù)總公司要求匯總赤峰分公司的會(huì)計(jì)報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、費(fèi)用表、現(xiàn)金流量表；并做好財(cái)務(wù)分析。

5、負(fù)責(zé)員工工資表編制和發(fā)放。

6、國(guó)稅地稅申報(bào)，根據(jù)賬表匯總申報(bào)（自己填）核算各部門員工個(gè)人所得稅并網(wǎng)上申報(bào)明細(xì)。

7、負(fù)責(zé)與集團(tuán)各分子公司財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)的維護(hù)并做好與業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的溝通。月底核對(duì)赤峰分公司與總公司內(nèi)部往來(lái)帳的對(duì)帳。

8、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)帳套的核算，做到賬賬相符，9、每月20日前，根據(jù)人員變動(dòng)情況，整理申報(bào)繳納各種保險(xiǎn)費(fèi)用。

10、配合行政部部完善對(duì)車輛的財(cái)務(wù)管理工作。

11、負(fù)責(zé)內(nèi)部往來(lái)帳目清對(duì)，督促業(yè)務(wù)人員及時(shí)結(jié)算、及時(shí)清欠；根據(jù)審核無(wú)誤的業(yè)務(wù)及費(fèi)用報(bào)銷單填制憑證、期末進(jìn)行費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)、計(jì)提各項(xiàng)稅金以及公司所有往來(lái)款項(xiàng)的核對(duì)、清理、疑難問(wèn)題的解決等。

12、根據(jù)出納審核無(wú)誤的付款單及的銀行日?qǐng)?bào)表、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表制作憑證。

13、負(fù)責(zé)審核公司憑證，月末結(jié)帳、對(duì)帳，做到帳帳相符。

14、完成公司下達(dá)的任務(wù)，并配合上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)優(yōu)化財(cái)務(wù)流程、提升財(cái)務(wù)人員素質(zhì)、提高工作效率。

15、協(xié)助孟穎做好發(fā)票開(kāi)具等工作。

七、負(fù)責(zé)公司付款項(xiàng)目的審核、簽字工作。

八、根據(jù)總公司要求審核財(cái)務(wù)報(bào)表及各類表格，做好財(cái)務(wù)分析

九、不定期對(duì)出納進(jìn)行帳實(shí)盤查，做好內(nèi)部監(jiān)控工作。

十、負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)等方面關(guān)系的協(xié)調(diào)工作。

十一、負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)部門對(duì)外簽訂合同的審核。

十二、負(fù)責(zé)電腦及用友軟件維護(hù)工作。

十三、負(fù)責(zé)向本公司領(lǐng)導(dǎo)及總公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，并對(duì)其所從事的工作向公司總經(jīng)理及總公司領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。

十四、及時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)布置的工作。

十五、學(xué)習(xí)國(guó)稅、地稅新出臺(tái)的政策及規(guī)定，做好各項(xiàng)稅、費(fèi)申報(bào)單證的歸檔與保存。

出納員

一、負(fù)責(zé)有關(guān)現(xiàn)金項(xiàng)目的提取、報(bào)銷，帳、庫(kù)的管理。公司支付現(xiàn)金范圍：公司員工工資、獎(jiǎng)金；個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；出差人員必須攜帶的備用金；公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其它開(kāi)支。支付個(gè)人款項(xiàng)超過(guò)使用現(xiàn)金限額以支票支付，確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)財(cái)務(wù)主管審核、公司經(jīng)理批準(zhǔn)后支付。

1、負(fù)責(zé)公司、銀行現(xiàn)金的提取、發(fā)放，并保證其安全。公司收入現(xiàn)金按照國(guó)家《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，對(duì)公司提供勞務(wù)以及其它經(jīng)營(yíng)收入收取現(xiàn)金時(shí)，必須向付款方開(kāi)具銷售發(fā)票或收據(jù)，如實(shí)按規(guī)定的時(shí)限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋“現(xiàn)金收訖”和“收款人”印章，并及時(shí)存入開(kāi)戶銀行。

2、出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。公司庫(kù)存?zhèn)溆媒鹣揞~為10000元，出納員按規(guī)定妥善保管，超出部分隨時(shí)存入開(kāi)戶銀行。

3、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在報(bào)銷單據(jù)手續(xù)完整的情況下，負(fù)責(zé)辦理公司、銀行費(fèi)用的報(bào)銷，并在當(dāng)日整理清楚送會(huì)計(jì)填制憑證。

4、對(duì)現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，每日盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，保證帳庫(kù)相符，月末做到帳實(shí)相符，不得白條抵庫(kù)。

5、支付現(xiàn)金可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的，事先報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。

6、出納員不準(zhǔn)用不符合公司財(cái)務(wù)制度的憑證頂庫(kù)存現(xiàn)金，公司員工不準(zhǔn)用公司銀行賬戶代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金。

7、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司財(cái)務(wù)主管、公司經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后提取。

8、不得任意挪用現(xiàn)金，若發(fā)現(xiàn)將按有關(guān)規(guī)定處理。

二、負(fù)責(zé)支票的領(lǐng)用、簽發(fā)管理，銀行單據(jù)交換

1、負(fù)責(zé)公司、銀行支票的購(gòu)買、領(lǐng)用、簽發(fā)、銷帳。及清理、追討，保證支票的完整。

2、銀行單據(jù)的交換，保證銀行單據(jù)及時(shí)取送，對(duì)收到的銀行收款單據(jù)應(yīng)及時(shí)送管理發(fā)票的人員整理后并簽收。

3、公司“財(cái)務(wù)專用章”和“法人代表章”分別由財(cái)務(wù)主管與出納各自保管，支票蓋章時(shí)“財(cái)務(wù)專用章”由財(cái)務(wù)主管親自加蓋，并復(fù)核付款原始憑證。

4、開(kāi)出的支票如有誤應(yīng)及時(shí)追回，否則應(yīng)付完全責(zé)任。

三、負(fù)責(zé)銀行存款日記帳的管理

1、設(shè)置“銀行存款日記賬”，按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進(jìn)行逐筆登記。定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單核對(duì)，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時(shí)存入銀行。

3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。

4、財(cái)務(wù)部人員應(yīng)加強(qiáng)銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，財(cái)務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。

5、公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“借款單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部主管、公司經(jīng)理簽字后辦理付款，業(yè)務(wù)辦理完畢后及時(shí)以發(fā)票報(bào)銷沖賬，支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。

6、負(fù)責(zé)公司日常業(yè)務(wù)銀行存款的支付、記帳、清對(duì)工作，保證帳證、帳帳相符。

7、月終負(fù)責(zé)對(duì)各開(kāi)戶銀行的對(duì)帳工作，于每月10日之前制作出上月銀行余額調(diào)節(jié)表，8、及時(shí)處理未達(dá)帳，負(fù)責(zé)未達(dá)帳項(xiàng)的查找、催報(bào)、登記工作，當(dāng)月發(fā)生的未達(dá)帳應(yīng)于次月內(nèi)查明原因，并清理完畢，減少資金風(fēng)險(xiǎn)。

9、通過(guò)網(wǎng)銀及時(shí)反饋銀行進(jìn)出帳的情況，及時(shí)了解資金的運(yùn)作流向。

四、負(fù)責(zé)其他貨幣資金的帳目管理。

五、負(fù)責(zé)公司工資核對(duì)發(fā)放。

六、負(fù)責(zé)審核公司、銀行出納憑證并簽字，負(fù)責(zé)現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表的核對(duì)、簽收。

七、負(fù)責(zé)對(duì)公司各種應(yīng)付款進(jìn)行及時(shí)核銷并定期核對(duì)。

八、負(fù)責(zé)發(fā)票的購(gòu)買、領(lǐng)用、保管、開(kāi)具、核銷及驗(yàn)舊管理；負(fù)責(zé)管理的發(fā)票不得丟失或轉(zhuǎn)借給他人，如發(fā)現(xiàn)將按稅務(wù)部門的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，做到及時(shí)、準(zhǔn)確、清晰。

九、協(xié)助財(cái)務(wù)主管完成公司下達(dá)的任務(wù)，并配合上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)優(yōu)化財(cái)務(wù)流程、提升財(cái)務(wù)人員素質(zhì)、提高工作效率。

第二篇：財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)

總帳會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

一、負(fù)責(zé)編制學(xué)校經(jīng)費(fèi)預(yù)算、決算和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，按期上報(bào)各種月報(bào)、季報(bào)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，確保各種報(bào)表質(zhì)量。

二、合理組織收入，分清資金渠道，節(jié)約使用資金，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，定期分析預(yù)算執(zhí)行情況和各項(xiàng)資金的使用情況，考核資產(chǎn)使用效果，提供合理化建議。

三、按會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，記帳、算帳，設(shè)置帳簿，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，帳帳相符，帳冊(cè)相符，為園經(jīng)濟(jì)決策提供完整的會(huì)計(jì)資料。

四、管理空白支票、收據(jù)、定期整理，裝訂各種會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、帳冊(cè)按期歸檔。

五、認(rèn)真結(jié)算各種債權(quán)、債務(wù)工作，指導(dǎo)監(jiān)督物資、財(cái)產(chǎn)的管理工作，定期或不定期的進(jìn)行帳目審計(jì)，財(cái)產(chǎn)清查、核對(duì)，做到帳目相符。

六、定期收集、整理，建立健全會(huì)計(jì)檔案，妥善保管，按規(guī)定程度辦理會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱，銷毀手續(xù)。

七、接受審計(jì)、財(cái)政、稅務(wù)、物價(jià)等部門的監(jiān)督、檢查中，如實(shí)提供會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料。

八、及時(shí)完成園領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)主管部門交辦的其他工作。

現(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

一、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算制度的規(guī)定。

二、根據(jù)財(cái)務(wù)園長(zhǎng)批的憑證，復(fù)核無(wú)誤后，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

三、逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款，按月記帳并結(jié)出余額，現(xiàn)金帳面余額要同實(shí)際庫(kù)存金額核對(duì)相符，做到日清月結(jié)，錢帳相符。

四、辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)撥、工資、獎(jiǎng)金的造冊(cè)發(fā)放工作。

五、每月填制庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款收支報(bào)表，連同記帳憑證交總帳會(huì)計(jì)復(fù)核，報(bào)表余額同帳面余額核對(duì)相符。

六、收到銀行對(duì)帳單必須及時(shí)逐筆核對(duì)，發(fā)現(xiàn)疑問(wèn)及時(shí)查詢，月末銀行帳余額同對(duì)帳單余額相對(duì)，并填列“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”及“未達(dá)帳調(diào)節(jié)表”交總帳會(huì)計(jì)。

七、妥善保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，確保其安全完整，如有短缺需負(fù)賠償責(zé)任。

八、負(fù)責(zé)摧報(bào)往來(lái)款。

九、完成園領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

資產(chǎn)管理員崗位職責(zé)

一、正確運(yùn)用“教育資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)”系統(tǒng)管理固定資產(chǎn)，保證系統(tǒng)的安全運(yùn)行，按系統(tǒng)設(shè)定權(quán)限規(guī)范地履行職責(zé)。

二、參加固定資產(chǎn)管理知識(shí)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，熟悉固定資產(chǎn)管理的法律法規(guī)和單位的規(guī)章制度，獨(dú)立完成系統(tǒng)操作、充分利用“教育資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)”系統(tǒng)數(shù)據(jù)為固定資產(chǎn)的購(gòu)置、調(diào)撥、處置服務(wù)。

三、負(fù)責(zé)新購(gòu)固定資產(chǎn)登記工作，對(duì)驗(yàn)收合格的設(shè)備在3個(gè)工作日內(nèi)在系統(tǒng)中增加和提交信息，并到相關(guān)部門辦理簽字手續(xù)。

四、負(fù)責(zé)本單位待報(bào)廢設(shè)備的起草報(bào)告。

五、每學(xué)期對(duì)本單位的固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，必須做到帳實(shí)相符。

六、保留每年完整的固定資產(chǎn)設(shè)備明細(xì)帳目和卡片，建立本單位專用設(shè)備檔案，配合幼兒園和上級(jí)單位對(duì)固定資產(chǎn)管理工作進(jìn)行檢查。

七、建立健全國(guó)有資產(chǎn)保管、使用、借用等管理制度，管好用好資產(chǎn)設(shè)備，使其發(fā)揮最大效益。

八、資產(chǎn)管理員有權(quán)對(duì)本單位的資產(chǎn)設(shè)備隨時(shí)進(jìn)行檢查、監(jiān)督和向上級(jí)有關(guān)部門反映問(wèn)題。

統(tǒng)計(jì)員崗位職責(zé)

1、按照《統(tǒng)計(jì)法》的有關(guān)要求，加強(qiáng)教育統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作，為全縣教育決策提供依據(jù)。

2、教育統(tǒng)計(jì)調(diào)查應(yīng)采取多種調(diào)查方式和調(diào)查方法進(jìn)行。除統(tǒng)計(jì)報(bào)表全面調(diào)查外，要積極采用典型調(diào)查、重點(diǎn)調(diào)查、抽樣調(diào)查等方法，全面、深入地了解和反映教育發(fā)展的情況和問(wèn)題。

3、統(tǒng)計(jì)人員要經(jīng)常深入實(shí)際調(diào)查研究，要學(xué)會(huì)運(yùn)用多種統(tǒng)計(jì)分析方法，要積極采用現(xiàn)代化統(tǒng)計(jì)手段，努力提高統(tǒng)計(jì)分析水平。

4、建立統(tǒng)計(jì)資料審核、查詢、訂正制度，以確保統(tǒng)計(jì)數(shù)字準(zhǔn)確無(wú)誤。上報(bào)的統(tǒng)計(jì)資料，要由本單位負(fù)責(zé)人和統(tǒng)計(jì)干部審核、簽名或蓋章。

5、在掌握基本統(tǒng)計(jì)資料基礎(chǔ)上，對(duì)我縣執(zhí)行政策、發(fā)展計(jì)劃以及各項(xiàng)教育管理工作等方面情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，實(shí)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)督。加強(qiáng)教育的經(jīng)濟(jì)效益統(tǒng)計(jì)和綜合分析，積極開(kāi)展教育效果的評(píng)估工作。

6、建立和健全統(tǒng)計(jì)資料檔案，逐步使統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化。凡屬于國(guó)家保密的教育統(tǒng)計(jì)資料，必須按照國(guó)家保密規(guī)定，切實(shí)作好保密工作。

教育統(tǒng)計(jì)管理制度

第一章 總 則

第一條 為了更進(jìn)一步貫徹落實(shí)上級(jí)文件精神，切實(shí)加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作，提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量，發(fā)揮統(tǒng)計(jì)在工作中的重要作用，根據(jù)《統(tǒng)計(jì)法》等法律法規(guī)，結(jié)合實(shí)際制定本制度。

第二條 統(tǒng)計(jì)工作的基本任務(wù)是對(duì)工作情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)調(diào)查、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)分析，充分發(fā)揮統(tǒng)計(jì)信息、咨詢、監(jiān)督職能。

第三條 本制度適用于各事業(yè)單位。

第二章 統(tǒng)計(jì)工作管理

第四條 各單位必須明確專門統(tǒng)計(jì)工作人員，負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)資料的收集、整理和歸檔等工作。

第五條 各工作人員應(yīng)主動(dòng)積極配合，各司其職，各負(fù)其責(zé)，組織完成好本單位的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)工作。

第六條 各單位必須設(shè)置科學(xué)適用、有操作性、與統(tǒng)計(jì)原始記錄數(shù)據(jù)一致的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)臺(tái)賬。做到準(zhǔn)確、及時(shí)、連續(xù)、完整、清晰。

第七條 統(tǒng)計(jì)人員必須按要求參加統(tǒng)計(jì)主管部門組織的統(tǒng)計(jì)專業(yè)知識(shí)、統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)技能、統(tǒng)計(jì)職業(yè)道德、統(tǒng)計(jì)從業(yè)資格和統(tǒng)計(jì)繼續(xù)教育的統(tǒng)計(jì)教育培訓(xùn)。

第八條 所有統(tǒng)計(jì)資料檔案由單位綜合檔案室集中管理。并按統(tǒng)計(jì)資料管理和檔案管理的法律法規(guī)，建立健全統(tǒng)計(jì)資料的傳遞、登記、保管、借閱等管理制度。

第九條 單位對(duì)外提供或發(fā)布統(tǒng)計(jì)資料，須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，主要領(lǐng)導(dǎo)審批同意，否則不得對(duì)外提供和發(fā)布統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。

第三章 統(tǒng)計(jì)報(bào)表審核

第十條 統(tǒng)計(jì)報(bào)表審核范圍包括：報(bào)送給綜合統(tǒng)計(jì)部門的統(tǒng)計(jì)報(bào)表、報(bào)送給主管部門的業(yè)務(wù)報(bào)表。

第十一條 統(tǒng)計(jì)報(bào)表的審核必須履行簽字程序，即統(tǒng)計(jì)填報(bào)人員、分管領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)層層審核簽字。并對(duì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第十二條 統(tǒng)計(jì)報(bào)表審核的主要內(nèi)容和方法：

（一）統(tǒng)計(jì)報(bào)表表內(nèi)和表間數(shù)字是否平衡；

（二）統(tǒng)計(jì)報(bào)表與統(tǒng)計(jì)原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬是否一致；

（三）統(tǒng)計(jì)報(bào)表各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)源是否有根有據(jù)；

（四）統(tǒng)計(jì)報(bào)表與會(huì)計(jì)、業(yè)務(wù)、保管等部門的相關(guān)數(shù)據(jù)是否一致；

（五）上報(bào)人報(bào)送前要審核相關(guān)責(zé)任人是否簽字、填報(bào)時(shí)間、印章加蓋等是否完善。

第四章 統(tǒng)計(jì)工作交接

第十三條 統(tǒng)計(jì)人員調(diào)離工作時(shí)必須辦妥交接手續(xù)，且應(yīng)有第三人監(jiān)交，保證移交資料及時(shí)、完整。在未辦妥以前，原任人員不得擅離工作崗位，更不得因工作調(diào)動(dòng)而影響統(tǒng)計(jì)工作正常進(jìn)行。

第十四條

統(tǒng)計(jì)人員變動(dòng)時(shí)，必須做好下列工作：

（一）將經(jīng)辦工作情況向接替人員交待清楚；

（二）負(fù)責(zé)接替人員的統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，使其能獨(dú)立工作；

（三）所有統(tǒng)計(jì)資料（包括文件、報(bào)表、賬冊(cè)、文書(shū)、案卷等）和統(tǒng)計(jì)用具等應(yīng)造出清冊(cè)移交。

第五章 統(tǒng)計(jì)紀(jì)律

第十五條 從事統(tǒng)計(jì)工作的人員，必須嚴(yán)格執(zhí)行《統(tǒng)計(jì)表》相關(guān)規(guī)定提供統(tǒng)計(jì)資料，不準(zhǔn)虛報(bào)、瞞報(bào)、遲報(bào)和拒報(bào)。

第十六條 涉及秘密的統(tǒng)計(jì)資料，必須嚴(yán)格保密，嚴(yán)防丟失。第十七條 不得偽造、篡改、擅自泄漏統(tǒng)計(jì)資料，如有違者，依法追究責(zé)任。

第三篇：財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)

會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

一、負(fù)責(zé)記好行政方面的財(cái)務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書(shū)寫整潔、登記及時(shí)、帳面清楚。

二、負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報(bào)表。

三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行公司各種預(yù)算。

四、認(rèn)真審核原始憑證，對(duì)違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴(yán)格掌握開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。

五、定期核對(duì)固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符，六、每月末及時(shí)與其他合作單位財(cái)務(wù)核對(duì)財(cái)務(wù)信息，本公司各項(xiàng)收入支出嚴(yán)格按各部門出帳入賬，各種報(bào)銷憑證必須由經(jīng)理審核簽字方可報(bào)銷入賬。

七、每月書(shū)面向經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)情況，當(dāng)好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用。

八、定期裝訂會(huì)計(jì)憑證、帳簿、表冊(cè)等，妥善保管和存檔。當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案由會(huì)計(jì)人員保管，往年會(huì)計(jì)檔案由公司經(jīng)理制定方案保管。

九、協(xié)助出納作好工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放工作。

十、負(fù)責(zé)掌管財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)格控制支票的簽發(fā)。

十一、按期填報(bào)審計(jì)報(bào)表，認(rèn)真自查，按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)資料。

十二、加強(qiáng)安全防范意識(shí)和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問(wèn)題。

十三、嚴(yán)格遵守，執(zhí)行公司規(guī)章和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，作好會(huì)計(jì)工作。

出納員崗位職責(zé)

一、要認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對(duì)違反公司規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)，各種報(bào)銷憑證必須由經(jīng)理審核簽字方可報(bào)銷入賬。

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書(shū)寫整潔、數(shù)字準(zhǔn)確、日清月結(jié)。

三、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)定額2000元，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫(kù)存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。

四、負(fù)責(zé)到銀行辦理轉(zhuǎn)賬，支付和結(jié)算工作。

五、負(fù)責(zé)支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。

六、加強(qiáng)安全防范意識(shí)和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

七、負(fù)責(zé)作好工資、獎(jiǎng)金、電費(fèi)，營(yíng)運(yùn)支出等費(fèi)用的發(fā)放工作。

八、負(fù)責(zé)編造每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃，分清資金渠道，賬款必須分清部門出入賬，有計(jì)劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

九、及時(shí)與銀行對(duì)帳，作好銀行對(duì)帳調(diào)節(jié)表。

十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況。

十一、嚴(yán)格遵守、執(zhí)行公司規(guī)章和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，作好出納工作。

第四篇：財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)

（一）出納應(yīng)具備條件

1、大專以上財(cái)會(huì)專業(yè)畢業(yè)，本市戶口。

2、女性，23—30歲之間。

3、從事出納工作至少兩年以上。

4、熟悉出納工作之流程。

5、做事認(rèn)真負(fù)責(zé)。

（二）會(huì)計(jì)應(yīng)具備條件

1、可聘用兼職會(huì)計(jì)，必須持有會(huì)計(jì)證。

2、與相關(guān)稅務(wù)單位人際關(guān)系良好。

3、雖是兼職，但需保證有足夠的工作時(shí)間，不影響公司營(yíng)運(yùn)和報(bào)稅工作。

4、從事會(huì)計(jì)工作至少三年以上，有經(jīng)驗(yàn)的會(huì)計(jì)。

（三）財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)

一、各類表格使用功能說(shuō)明

1、美容師提成記錄表：

①手工費(fèi)提成記錄表

②業(yè)績(jī)提成記錄表（推卡、推產(chǎn)品已付清）

備注：公司業(yè)績(jī)提成記錄與以上相同，主要記錄公司推卡、產(chǎn)品已付清（涉及前臺(tái)員工提成）

2、推卡、產(chǎn)品未付清記錄表：

主要記錄美容師與公司推卡、產(chǎn)品未付清部分（美容師部門與公司分開(kāi)記錄）

3、美容師點(diǎn)號(hào)記錄表：

匯總記錄每位美容師當(dāng)月所有的點(diǎn)號(hào)次數(shù)（每天一計(jì)，月底匯總）

4、美容師業(yè)績(jī)表：

匯總記錄每位美容師當(dāng)月所有業(yè)績(jī)（每?jī)商煲挥?jì)，月底匯總）

5、營(yíng)業(yè)收入明細(xì)表：

每天記錄前一天的營(yíng)業(yè)收入，月底匯總總計(jì)。

6、收支情況日?qǐng)?bào)表：

主要是給總公司提供前一天直營(yíng)店的收支情況。

7、信用卡刷卡明細(xì)表：

主要記錄客戶用信用卡消費(fèi)情況

8、庫(kù)存表：

產(chǎn)品收入、支出、結(jié)存明細(xì)表（主要用于倉(cāng)庫(kù)管理）

二、每日收入與支出記帳流程詳解

1、收入：前臺(tái)把前一天的營(yíng)業(yè)款交出納，出納核對(duì)無(wú)誤后，就把前一天營(yíng)業(yè)款交存銀行。（指現(xiàn)金部門）

2、支出：每日支出經(jīng)店長(zhǎng)同意簽名，出納核對(duì)無(wú)誤后，出納用備用金支付，若每筆金額超過(guò)100元以后，需經(jīng)店經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)帳，此時(shí)，出納可根據(jù)這些單據(jù)作支出記錄。

三、美容師獎(jiǎng)金與提成核算及記錄方式

1、美容師獎(jiǎng)金：

①最佳員工獎(jiǎng)：1名（300元獎(jiǎng)金）

②最佳預(yù)約獎(jiǎng)：1名（除最佳員工外，獎(jiǎng)金200元）

③最具潛力獎(jiǎng)：1名（除以上兩項(xiàng)外，獎(jiǎng)金200元）

2、抽成與記錄方式：

①抽成：（參照手工費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)）

A類

B類

項(xiàng)目

抽成百分比

項(xiàng)目

抽成百分比

推卡（月、季、半年）

6%

推卡

4%

推產(chǎn)品

10%

推產(chǎn)品

6%

推促銷卡

4%

推促銷卡

3%

②A、B類標(biāo)準(zhǔn)：

所有美容師點(diǎn)號(hào)總數(shù)

A類：點(diǎn)號(hào)數(shù)在平均基數(shù)以上（平均基數(shù)= ————————————）

所有美容師人數(shù)總計(jì)

B類：點(diǎn)號(hào)數(shù)在平均基數(shù)以下

③業(yè)績(jī)：（達(dá)4000元者底薪為500元，未達(dá)者底薪為380元）

四、提供出納報(bào)稅應(yīng)備資料與月底盤點(diǎn)規(guī)定：

1、出納應(yīng)提供給會(huì)計(jì)資料（以便會(huì)計(jì)能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)好稅）：月初提供。

①現(xiàn)金收款憑證

②現(xiàn)金付款憑證

③銀行收款憑證

④銀行付款憑證

⑤銀行對(duì)帳單

⑥調(diào)節(jié)表

⑦貨幣資金報(bào)告表

⑧產(chǎn)品庫(kù)存表

2、月底盤點(diǎn)：

①現(xiàn)金盤點(diǎn)：根據(jù)現(xiàn)金日記帳上的月末結(jié)有數(shù)與庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)有數(shù)進(jìn)行核對(duì)，做到帳與實(shí)相符。

②銀行存款核對(duì)：根據(jù)銀行存款日記帳帳面余額與銀行對(duì)帳單的存款余額核對(duì)，做到帳與帳相符。若兩者不符時(shí)，查是否有未達(dá)帳項(xiàng)。若有時(shí)，應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，調(diào)節(jié)后的存款余額是相符即可；若調(diào)節(jié)后仍然不符，那就要得細(xì)核對(duì)每筆業(yè)務(wù)，看是否有多記、少記或數(shù)字記錯(cuò)，查找到兩者相符為止。

五、會(huì)計(jì)工作職責(zé)

1、將每月稅務(wù)單位應(yīng)繳交的報(bào)表按時(shí)繳交。

2、應(yīng)與稅務(wù)單位建立良好的人際關(guān)系。

3、合理為公司節(jié)稅。

4、按時(shí)為公司申報(bào)和送繳稅務(wù)單位相關(guān)的資料和稅金。

5、了解稅務(wù)法令，有修改或變更時(shí)應(yīng)及時(shí)通知公司，以便配合法令執(zhí)行。

六、會(huì)計(jì)與出納工作責(zé)任歸屬與分配說(shuō)明

會(huì)計(jì)與出納工作須掌握一個(gè)原則“管錢不管帳，錢帳分管”。出納只管兩本帳（現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳），也就是說(shuō)出納是管現(xiàn)金和銀行存款的，并在每月月初提供原始憑證及相關(guān)資料給會(huì)計(jì)作帳，會(huì)計(jì)根據(jù)出納提供的資料來(lái)記帳、登帳并出資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等，且在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向稅務(wù)報(bào)稅、繳納稅款，也就是說(shuō)整個(gè)的帳務(wù)處理由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)。

七、稅收核定之辦法與規(guī)定

稅收核定的辦法與規(guī)定：各地區(qū)、各行業(yè)都有所不同，在此主要講兩點(diǎn)。

①查帳征收（比如禾祥西店）：根據(jù)當(dāng)月?tīng)I(yíng)業(yè)額的實(shí)際數(shù)報(bào)營(yíng)業(yè)稅及附加；

②核定征收（比如松柏總店）：在一定期間里（比如半年、一年），稅務(wù)局給企業(yè)核定一個(gè)營(yíng)業(yè)額，在這個(gè)期間內(nèi)不管營(yíng)業(yè)多做，少做都得按稅務(wù)局核對(duì)的數(shù)額去繳交營(yíng)業(yè)稅及附加。

八、會(huì)計(jì)報(bào)帳之流程與表格說(shuō)明

1、會(huì)計(jì)根據(jù)出納提供的資料及倉(cāng)管員提供的匯總庫(kù)存表、編制記帳憑證，根據(jù)匯總記帳憑證做損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、費(fèi)用明細(xì)表。

2、填制營(yíng)業(yè)稅、所得稅等申報(bào)表，到稅務(wù)局指定部門報(bào)稅，稅務(wù)部門根據(jù)審報(bào)表打出稅單，然后到開(kāi)戶銀行支款。

九、倉(cāng)管使用表格與功能說(shuō)明

庫(kù)存表：所有產(chǎn)品明細(xì)收入、發(fā)出結(jié)存的報(bào)表，根據(jù)此表可匯總收支、存數(shù)量，以便月底計(jì)成本。

十、倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定

1、申購(gòu)：當(dāng)庫(kù)存產(chǎn)品低于安全庫(kù)存量時(shí)，可向店長(zhǎng)提出申購(gòu)，由店長(zhǎng)填寫申購(gòu)單傳真至總公司。

2、入倉(cāng)：當(dāng)總公司備齊產(chǎn)品派人送一至直營(yíng)店，由直營(yíng)店店長(zhǎng)、倉(cāng)管根據(jù)送貨單來(lái)點(diǎn)貨，點(diǎn)完貨由倉(cāng)管寫進(jìn)倉(cāng)單，店長(zhǎng)、倉(cāng)管分別簽名，以示負(fù)責(zé)。

3、出倉(cāng)：當(dāng)前臺(tái)和調(diào)配室分別缺貨時(shí)，由她們及時(shí)告之店長(zhǎng)，由店長(zhǎng)寫出倉(cāng)單，店長(zhǎng)、倉(cāng)管、經(jīng)手人（前臺(tái)或調(diào)配室）簽名后，前臺(tái)或調(diào)配室方可領(lǐng)到所需產(chǎn)品。

4、盤點(diǎn)（采取月末盤點(diǎn)）：

①倉(cāng)管庫(kù)存盤點(diǎn)：倉(cāng)管根據(jù)當(dāng)月入倉(cāng)、出倉(cāng)憑證，匯總收入憑證，發(fā)出憑證，結(jié)出月末庫(kù)存量，然后再實(shí)地盤點(diǎn)現(xiàn)有庫(kù)存數(shù)量，看帳上庫(kù)存量與實(shí)有庫(kù)存量是否相符，若不符，追究當(dāng)事人責(zé)任。

②調(diào)配室盤點(diǎn)：盤調(diào)配室有數(shù)量。

③前臺(tái)盤點(diǎn)：前臺(tái)根據(jù)進(jìn)倉(cāng)數(shù)量、出倉(cāng)數(shù)量，盤點(diǎn)出前臺(tái)月末現(xiàn)有庫(kù)存量，若前臺(tái)產(chǎn)品報(bào)表

實(shí)有數(shù)不符，同樣追究當(dāng)事人責(zé)任。（出倉(cāng)數(shù)量指顧客等購(gòu)買數(shù)量，進(jìn)倉(cāng)數(shù)量指向倉(cāng)管領(lǐng)的量）備注：以上盤點(diǎn)后，都須編制產(chǎn)品盤點(diǎn)表，然后交一聯(lián)給財(cái)務(wù)，讓財(cái)務(wù)進(jìn)行帳務(wù)處理。

第五篇：財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)經(jīng)理：

1．協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)建立并完善企業(yè)財(cái)務(wù)管理體系，對(duì)財(cái)務(wù)部門的日常管理、財(cái)務(wù)預(yù)算、資金運(yùn)作等各項(xiàng)工作進(jìn)行總體控制，提升企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平

2．根據(jù)企業(yè)中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，組織編制企業(yè)財(cái)務(wù)工作計(jì)劃與控制標(biāo)準(zhǔn)

3．根據(jù)企業(yè)相關(guān)制度，組織各部門編制財(cái)務(wù)預(yù)算并匯總，上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審核，審批后組織執(zhí)行，并監(jiān)督檢查各部門預(yù)算的執(zhí)行情況

4．組織會(huì)計(jì)人員進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和賬務(wù)處理工作，編制、匯總財(cái)務(wù)報(bào)告并及時(shí)上報(bào)

5．監(jiān)控、預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量，監(jiān)測(cè)企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率，確定合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

6．負(fù)責(zé)組織企業(yè)成本管理工作，進(jìn)行成本預(yù)測(cè)、控制、核算、分析和考核工作

7．及時(shí)匯報(bào)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)收支及各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃的具體執(zhí)行情況，為企業(yè)決策層提供財(cái)務(wù)分析與預(yù)測(cè)報(bào)告，并提出支持性的建議

8．根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針和財(cái)務(wù)工作需要，合理設(shè)置財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)，優(yōu)化工作流程，開(kāi)發(fā)和培養(yǎng)員工能力，對(duì)員工績(jī)效進(jìn)行管理，提升部門工作效率和員工滿意度

出納工作職責(zé)：

1．辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2．登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬。

3．保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券。

4．保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

5．積極配合銀行做好對(duì)賬、報(bào)賬工作。

6．配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理。

7．完成企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作。

會(huì)計(jì)工作職責(zé)：

1．按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，記賬、核帳、報(bào)賬做到手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、按期報(bào)賬。

2．編制會(huì)計(jì)報(bào)表要做到賬目健全、賬目清楚、日清月結(jié)、賬證賬務(wù)相符，報(bào)表要做到內(nèi)容完整，數(shù)字清楚正確、報(bào)送及時(shí)。

3．按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查分析企業(yè)財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃和利潤(rùn)計(jì)劃的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好企業(yè)參謀。

4．依照會(huì)計(jì)檔案管理辦法建立和管理財(cái)務(wù)檔案，做到資料齊全、保密。

5．完成企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)交的其他相關(guān)工作。

資金崗

1．負(fù)責(zé)協(xié)助資金主管擬定企業(yè)資金管理制度和相關(guān)管理流程，編制資金計(jì)劃

2．負(fù)責(zé)分析企業(yè)資金月度使用情況，并編制月度資金使用分析報(bào)告

3．負(fù)責(zé)企業(yè)現(xiàn)金流的日常監(jiān)控與管理，參與資金統(tǒng)一調(diào)度，提高資金使用效率

4．負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行存款的日常收支業(yè)務(wù)，完成月末對(duì)賬結(jié)賬工作

5．負(fù)責(zé)通知收到各單位的賬款情況，答復(fù)各單位銀行賬務(wù)查詢

6．負(fù)責(zé)企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金與票據(jù)的日常監(jiān)控與管理，定期盤點(diǎn)并上報(bào)報(bào)表

7．負(fù)責(zé)協(xié)助完成企業(yè)現(xiàn)金流報(bào)表體系，定期匯報(bào)現(xiàn)金流變動(dòng)情況并及時(shí)預(yù)警

8．負(fù)責(zé)協(xié)助企業(yè)其他相關(guān)部門的業(yè)務(wù)，維護(hù)好與各銀行的關(guān)系

9．負(fù)責(zé)資金管理檔案的歸檔及文書(shū)處理工作

10．按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作