第一篇：對(duì)農(nóng)村信用社貫徹落實(shí)貸款資金支付管理存在問題的思考

對(duì)農(nóng)村信用社貫徹落實(shí)貸款資金支付管理存在問題的思考

2010年05月21日 13:53:43 來源：中國(guó)金融界網(wǎng)

自“三個(gè)辦法一個(gè)指引”實(shí)施以來，農(nóng)村信用社嚴(yán)格按照規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)信貸精細(xì)化管理，切實(shí)規(guī)范貸款資金支付管理。但在實(shí)際操作中，筆者發(fā)現(xiàn)了一些不足，提出一些思考和建議。

存在的不足

㈠信貸管理系統(tǒng)與貸款資金“實(shí)貸實(shí)付”要求不匹配

農(nóng)村信用社現(xiàn)行的信貸管理系統(tǒng)是2006年12月開始運(yùn)用的，在信貸管理系統(tǒng)中，除綜合授信貸款、循環(huán)資金貸款兩個(gè)品種支持客戶在限額內(nèi)多次提款申請(qǐng)要求，其他貸款品種不支持客戶多次提款申請(qǐng)，與“實(shí)貸實(shí)付”要求不匹配。如某個(gè)人客戶辦理房地產(chǎn)抵押貸款60萬元用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，此次提款申請(qǐng)30萬元，但信貸系統(tǒng)規(guī)定農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)貸款必須一次性出賬60萬元，造成提款金額與立據(jù)金額不一致，事實(shí)上違背了“實(shí)貸實(shí)付”的要求。

㈡貸款資金支付審核與貸后管理脫節(jié)

農(nóng)村信用社的貸款資金支付審核崗位設(shè)置在風(fēng)險(xiǎn)部門，支付審核崗主要負(fù)責(zé)轄內(nèi)委托資金支付審核。支付審核崗?fù)鶓{客戶與信用社簽訂的支付協(xié)議、提款申請(qǐng)、交易合同等憑證獨(dú)立行使支付審核權(quán)限，對(duì)貸款資金支付后的實(shí)際用途與提款申請(qǐng)要求是否一致，貸款資金后續(xù)使用是否符合貸款用途等情況無法監(jiān)控和監(jiān)督。

㈢客戶存在虛簽交易合同套取貸款資金行為

在現(xiàn)實(shí)的貸款資金支付審核過程中，筆者發(fā)現(xiàn)部分客戶因貸款用途不符合規(guī)定，但為了套取貸款資金，往往與同類型客戶虛簽交易合同，套取貸款資金后，再將資金從對(duì)方交易賬戶上劃轉(zhuǎn)到個(gè)人或企業(yè)在他行開立的賬戶，挪用貸款資金，逃避監(jiān)督。

建議和思考

㈠建議上級(jí)聯(lián)社盡快改進(jìn)信貸管理系統(tǒng)

建議上級(jí)聯(lián)社盡快根據(jù)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”和貸款資金支付管理辦法的要求，盡快升級(jí)、改進(jìn)信貸功能模塊，讓所有貸款品種符合“實(shí)貸實(shí)付”的要求，切實(shí)規(guī)范信貸管理系統(tǒng)與貸款資金的支付行為。㈡強(qiáng)化貸后管理，嚴(yán)控貸款資金使用

貸后管理人員應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)貸后管理的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格監(jiān)控客戶資金的使用與其經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況是否匹配。一是要吃透貸后管理的主要內(nèi)容，找準(zhǔn)切入點(diǎn)，達(dá)到步步深入的目標(biāo)。貸后管理的主要內(nèi)容除貸后檢查外，還應(yīng)包括賬戶監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、貸款客戶檔案管理、問題貸款的處理、貸款回收等內(nèi)容；二是規(guī)范貸后檢查的內(nèi)容、檢查報(bào)告的格式，并按業(yè)務(wù)類型、品種、擔(dān)保類型、五級(jí)分類結(jié)果等細(xì)分貸后檢查的重點(diǎn)、方式和頻度，確保貸后檢查不走過場(chǎng)，提高檢查的針對(duì)性和實(shí)效性；三是貸款投放后，要對(duì)所有可能影響貸款的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，并形成書面報(bào)告，重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的內(nèi)容至少應(yīng)包括貸款用途的使用情況、項(xiàng)目是否正常，客戶的法律地位、財(cái)務(wù)狀況是否發(fā)生變化、貸款的償還情況、抵押物的價(jià)值和質(zhì)量情況等，持續(xù)監(jiān)測(cè)的目的在于強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，高度關(guān)注和防范當(dāng)前復(fù)雜形勢(shì)下的各種風(fēng)險(xiǎn)。

㈢學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)貸款新規(guī)

一是要迅速組織全員代表認(rèn)真學(xué)習(xí)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”，明白出臺(tái)貸款新規(guī)的目的、意義和作用，提高經(jīng)營(yíng)管理水平；二是信貸、會(huì)計(jì)等重要崗位人員要對(duì)貸款新規(guī)進(jìn)行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，對(duì)“實(shí)貸實(shí)付”及流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算參考等重點(diǎn)方面進(jìn)行分析；三是在學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，對(duì)全部客戶經(jīng)理進(jìn)行培訓(xùn)，深刻理解貸款新規(guī)的要義和內(nèi)涵，增進(jìn)了對(duì)貸款支付管理及全流程管理的理解；四是對(duì)照貸款新規(guī)，及時(shí)修訂完善各項(xiàng)制度、合同文本及業(yè)務(wù)流程等，為全面執(zhí)行貸款新規(guī)夯實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)，加強(qiáng)與客戶溝通，分批組織不同規(guī)模的社企座談會(huì)，讓客戶全面了解“貸款新規(guī)”的要求，既防止客戶流失，又為新增貸款按“貸款新規(guī)”發(fā)放管理提供保障。

㈣加快貸款新規(guī)執(zhí)行，確保資金安全有效運(yùn)行

要以強(qiáng)化“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”執(zhí)行力建設(shè)為突破口，一是稽核監(jiān)察部門要把《個(gè)貸管理辦法》《流貸管理辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》執(zhí)行情況作為2010年現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容,重點(diǎn)查處借款人違反規(guī)定,化整為零規(guī)避貸款支付等行為,以推動(dòng)新規(guī)的落實(shí)和執(zhí)行；二是對(duì)不嚴(yán)格執(zhí)行貸款新規(guī)的信貸從業(yè)人員，除按規(guī)定進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰限期糾正外，視情節(jié)輕重分別采取給予下崗學(xué)習(xí)以及行政處分，全方位防范信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患，防止違規(guī)違法放貸行為發(fā)生。

第二篇：5山東省農(nóng)村信用社貸款資金支付監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則(試行)

山東省農(nóng)村信用社貸款資金支付監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則（試行）

第一章總則

第一條為加強(qiáng)貸款資金支付的監(jiān)督管理，防止貸款資金被挪用，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》、中國(guó)人民銀行《支付結(jié)算辦法》等有關(guān)規(guī)章制度，以及《山東省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度（試行）》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合山東省農(nóng)村信用社實(shí)際，制定本細(xì)則。第二條本細(xì)則適用于各縣（市、區(qū)）聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行（以下統(tǒng)稱縣級(jí)聯(lián)社）下列信貸業(yè)務(wù)的資金支付監(jiān)督管理：

（一）固定資產(chǎn)貸款，包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款和項(xiàng)目貸款等；

（二）流動(dòng)資金貸款；

（三）個(gè)人貸款，但不包括農(nóng)戶用于生產(chǎn)性貸款等國(guó)家有專門政策規(guī)定的特殊類個(gè)人貸款以及信用卡透支。本條所指固定資產(chǎn)貸款是指農(nóng)村信用社向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于固定資2產(chǎn)投資的貸款。本條所指流動(dòng)資金貸款是指農(nóng)村信用社向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的貸款。本條所指?jìng)€(gè)人貸款是指農(nóng)村信用社向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的貸款。第三條開辦信貸業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)設(shè)立貸款資金監(jiān)督管理專（兼）柜（以下簡(jiǎn)稱貸款資金監(jiān)管柜），人員由熟悉會(huì)計(jì)結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)并具備一定商業(yè)合同審查能力的人員組成，專門負(fù)責(zé)貸款資金發(fā)放和監(jiān)督支付等工作。第四條貸款資金監(jiān)管柜工作人員的崗位職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)貸款資金發(fā)放、支付、收回的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理；

（二）受理、審核借款人支付申請(qǐng)，辦理資金劃付；

（三）登記保管貸款資金發(fā)放支付臺(tái)賬及有關(guān)資料，負(fù)責(zé)與信貸、會(huì)計(jì)等部門核對(duì)；

（四）將貸款資金發(fā)放和支付過程中借款人的違約行為及時(shí)通知信貸人員，并配合信貸人員采取相應(yīng)措施；

（五）負(fù)責(zé)貸款資金發(fā)放、支付、收回等資料的整理歸檔。貸款資金支付完畢后，應(yīng)納入信貸檔案管理的資料移交信貸部門（信貸專管員）保管，應(yīng)納入會(huì)計(jì)檔案管理的資料按有關(guān)規(guī)定歸檔保管。第二章基本要求3第五條貸款發(fā)放時(shí)，貸款資金監(jiān)管柜工作人員接到信貸人員送交的提款申請(qǐng)書，審核后將貸款資金發(fā)放至借款人專用或指定銀行賬戶。第六條貸款資金的支付方式分為農(nóng)村信用社受托支付（以下簡(jiǎn)稱受托支付）和借款人自主支付（以下簡(jiǎn)稱自主支付）。

（一）受托支付是指農(nóng)村信用社根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。采用受托支付的，應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途，審核借款人提供的提款申請(qǐng)書所列付款對(duì)象、付款金額等信息是否與相應(yīng)的支付憑證相符。原則上應(yīng)在貸款發(fā)放當(dāng)天，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)象。確因客觀原因在貸款發(fā)放當(dāng)天不能將貸款資金支付給借款人交易對(duì)象的，應(yīng)在下一工作日完成受托支付。

（二）自主支付是指農(nóng)村信用社根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。采用自主支付的，信貸人員應(yīng)要求借款人按照合同約定報(bào)送貸款資金支付情況報(bào)告，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款資金支付是否符合約定用途。4第七條借款人支付資金時(shí)，應(yīng)提交提款申請(qǐng)書或貸款資金發(fā)放支付申請(qǐng)審批書，經(jīng)信貸人員及其負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)。采取受托支付的一并提交以下資料：

（一）預(yù)付款需提供交易合同等交易證明；

（二）后付款除提供交易證明外，還需提供貨物運(yùn)輸憑證或結(jié)算單、發(fā)票等結(jié)算證明；

（三）需要提供的其他證明資料。第八條固定資產(chǎn)貸款、受托支付的流動(dòng)資金貸款和受托支付的個(gè)人貸款的資金支付實(shí)行臺(tái)賬管理。資金支付后，貸款資金監(jiān)管柜工作人員根據(jù)支付憑證及時(shí)登記《貸款資金發(fā)放支付臺(tái)賬》（附件）。采取自主支付的，貸款資金監(jiān)管柜工作人員受理保管借款人送交的貸款資金支付匯總報(bào)告。第九條借款人付款行為如出現(xiàn)不遵守支付約定的情形，貸款資金監(jiān)管柜工作人員應(yīng)停止支付貸款資金，并通知信貸人員，由信貸人員采取相應(yīng)措施。第十條信貸人員應(yīng)加強(qiáng)貸后檢查和監(jiān)督，定期檢查、抽查借款人貸款資金支付使用情況，對(duì)存在問題的要按相關(guān)信貸管理規(guī)定及時(shí)采取相應(yīng)措施，并通知貸款資金監(jiān)管柜工作人員。第三章貸款資金專用賬戶監(jiān)督管理第十一條貸款資金賬戶監(jiān)督管理是指要求借款人按借款合同約定在農(nóng)村信用社開立或指定專門貸款發(fā)放、資金回5籠賬戶，實(shí)行貸款資金專戶管理，農(nóng)村信用社對(duì)專用賬戶采取必要的監(jiān)督管理手段。第十二條貸款資金的發(fā)放和劃出須通過貸款資金專用賬戶；固定資產(chǎn)貸款，農(nóng)村信用社可要求借款人開立或指定資金回籠賬戶，并根據(jù)實(shí)際情況要求借款人將全部或一定比例的營(yíng)業(yè)收入轉(zhuǎn)入該賬戶，作為項(xiàng)目銷售收入或償債資金監(jiān)管。貸款資金專用賬戶可用作資金回籠賬戶。第十三條貸款資金專用賬戶內(nèi)的資金須?？顚Ｓ?，農(nóng)村信用社監(jiān)督客戶按合同約定使用貸款資金。第四章固定資產(chǎn)貸款支付監(jiān)督管理第十四條借款人申請(qǐng)?zhí)峥顣r(shí)，須提交提款申請(qǐng)書，經(jīng)有權(quán)審批人審批，信貸人員將有關(guān)資料送交貸款資金監(jiān)管柜，由貸款資金監(jiān)管柜工作人員負(fù)責(zé)貸款資金的發(fā)放和監(jiān)督支付。信貸人員在貸前調(diào)查時(shí)，須對(duì)貸款資金使用的合規(guī)性、合法性、真實(shí)性進(jìn)行盡職調(diào)查。屬于按照工程建設(shè)進(jìn)度分筆發(fā)放的，每筆貸款發(fā)放前，信貸人員負(fù)責(zé)審核是否滿足發(fā)放條件，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：

（一）擔(dān)保合同依法成立并已生效；

（二）借款人信用狀況未發(fā)生不利變化；

（三）借款人按約定用途使用了前一筆貸款；

（四）項(xiàng)目的資本金或其他應(yīng)籌措資金已按規(guī)定的時(shí)間和比例足額到位；6

（五）未發(fā)生成本超支或成本超支已自籌解決;

（六）已按計(jì)劃完成工程進(jìn)度；

（七）提交真實(shí)有效的借款用途證明文件；

（八）沒有其它違約事件發(fā)生。第十五條單筆支付金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采取受托支付方式；對(duì)前述規(guī)定以外的固定資產(chǎn)貸款資金支付，農(nóng)村信用社認(rèn)為有必要的，也可采取受托支付方式。單筆支付金額超過項(xiàng)目總投資5%且小于50萬元的，在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下可采取自主支付。第十六條固定資產(chǎn)貸款受托支付遵循以下流程進(jìn)行監(jiān)督管理：

（一）貸款資金監(jiān)管柜工作人員接到貸款發(fā)放資料和借款人提款申請(qǐng)書后，對(duì)相關(guān)資料的完整性、審批情況進(jìn)行審核，審核無誤后，將貸款發(fā)放到合同約定的借款人貸款資金專用賬戶；

（二）借款人支付款項(xiàng)時(shí)，貸款資金監(jiān)管柜工作人員審核支付憑證與提款申請(qǐng)書中的收款人、金額、用途等內(nèi)容是否相符；

（三）營(yíng)業(yè)室會(huì)計(jì)主管審核并在支付憑證上簽字；

（四）貸款資金監(jiān)管柜工作人員對(duì)審核后的支付憑證進(jìn)行賬務(wù)處理，并登記保管《貸款資金發(fā)放支付臺(tái)賬》。7第十七條自主支付方式實(shí)行貸款資金封閉管理，借款人在提交提款申請(qǐng)時(shí)應(yīng)同時(shí)提供貸款資金使用計(jì)劃，并遵循以下監(jiān)督管理流程：

（一）實(shí)行專戶封閉管理，貸款發(fā)放后直接轉(zhuǎn)入合同約定的貸款資金專用賬戶；

（二）借款人按照逐筆審批原則支付使用資金，支付憑證須經(jīng)信貸人員簽字同意，營(yíng)業(yè)室會(huì)計(jì)主管審核并簽字后，貸款資金監(jiān)管柜工作人員辦理資金支付手續(xù)，并登記保管《貸款資金發(fā)放支付臺(tái)賬》。第十八條在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；

（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避受托支付的。第五章流動(dòng)資金貸款支付監(jiān)督管理第十九條借款人申請(qǐng)?zhí)峥顣r(shí)，須提交提款申請(qǐng)書，經(jīng)有權(quán)審批人審批，信貸人員將有關(guān)資料送交貸款資金監(jiān)管柜，由貸款資金監(jiān)管柜工作人員負(fù)責(zé)貸款資金的發(fā)放和監(jiān)督支付。信貸人員在貸前調(diào)查時(shí)，須對(duì)貸款資金使用的合規(guī)性、合法性、真實(shí)性進(jìn)行盡職調(diào)查。8第二十條具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用受托支付方式：

（一）與農(nóng)村信用社新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；

（二）支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大，具體額度由各縣級(jí)聯(lián)社結(jié)合實(shí)際確定；

（三）農(nóng)村信用社認(rèn)定的其他情形。第二十一條采取受托支付方式的貸款資金支付監(jiān)督管理流程，遵照本細(xì)則第十六條規(guī)定。第二十二條對(duì)第二十條規(guī)定范圍以外的流動(dòng)資金貸款，采取自主支付方式，遵循以下流程進(jìn)行監(jiān)督管理：

（一）貸款發(fā)放后直接轉(zhuǎn)入合同約定的貸款資金專用賬戶；

（二）借款人按照合同約定自主支付資金；

（三）貸款資金監(jiān)管柜工作人員受理保管借款人報(bào)送的貸款資金支付情況報(bào)告；

（四）信貸人員負(fù)責(zé)對(duì)借款人資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，督促借款人按照合同約定報(bào)送貸款資金支付情況報(bào)告，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款資金支付是否符合約定用途。第二十三條在貸款資金支付過程中借款人出現(xiàn)以下情形的，應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合9同約定變更貸款資金支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。

（一）借款人信用狀況下降；

（二）借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)；

（三）貸款資金使用出現(xiàn)異常。第六章個(gè)人貸款支付監(jiān)督管理第二十四條個(gè)人貸款有下列情形之一的，經(jīng)農(nóng)村信用社同意可采取自主支付方式：

（一）借款人無法事先確定具體交易對(duì)象且單筆支付金額不超過30萬元人民幣的；

（二）借款人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；

（三）貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且單筆支付金額不超過50萬元人民幣的；

（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。第二十五條本細(xì)則第二十四條規(guī)定情形之外的個(gè)人貸款資金，應(yīng)當(dāng)采用受托支付方式。第二十六條采用受托支付的個(gè)人貸款資金支付，應(yīng)遵循以下流程進(jìn)行監(jiān)督管理：

（一）貸款資金監(jiān)管柜工作人員接到信貸人員貸款發(fā)放資料后，對(duì)相關(guān)資料的完整性、審批情況進(jìn)行審核，審核無誤后，將貸款發(fā)放到合同約定的借款人貸款資金專用賬戶；

（二）貸款資金監(jiān)管柜工作人員審查支付憑證與貸款資10金發(fā)放支付申請(qǐng)審批書中收款人、金額、用途等內(nèi)容是否相符；

（三）營(yíng)業(yè)室會(huì)計(jì)主管審核并在支付憑證上簽字；

（四）貸款資金監(jiān)管柜工作人員對(duì)審核后的支付憑證進(jìn)行賬務(wù)處理，并登記保管《貸款資金發(fā)放支付臺(tái)賬》。第二十七條采用自主支付方式的貸款資金支付監(jiān)督管理流程，遵照本細(xì)則第二十二條規(guī)定。第七章特別規(guī)定第二十八條借新還舊貸款、盤活貸款、重組貸款原則上采用受托支付方式。第二十九條社團(tuán)貸款原則上采取受托支付方式，由代理社負(fù)責(zé)貸款資金的支付監(jiān)督并及時(shí)向成員社通報(bào)相關(guān)情況。第三十條合同約定借款人提供專門資金回籠賬戶的，貸款資金監(jiān)管柜工作人員要對(duì)回籠賬戶進(jìn)行監(jiān)控，定期將賬戶資金進(jìn)出情況通知信貸人員。第三十一條貸款資金監(jiān)管柜工作人員不得受理信貸人員代客戶辦理貸款發(fā)放、支付、還款等業(yè)務(wù)。第八章附則第三十二條本辦法所稱農(nóng)村信用社是指各縣（市、區(qū)）聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行及其所屬分支機(jī)構(gòu)。第三十三條全額保證金類質(zhì)押項(xiàng)下的固定資產(chǎn)貸款，以存單、國(guó)債或者中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)可的其他金融11產(chǎn)品作質(zhì)押發(fā)放的個(gè)人貸款，可參照本細(xì)則執(zhí)行。第三十四條個(gè)體工商戶和農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶申請(qǐng)個(gè)人貸款用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額超過50萬元人民幣的，根據(jù)貸款用途適用相應(yīng)的固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款或個(gè)人貸款支付監(jiān)督管理的規(guī)定。第三十五條未認(rèn)真履行本細(xì)則的，按《山東省農(nóng)村信用社員工違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。第三十六條本細(xì)則由山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定并負(fù)責(zé)解釋、修改。各縣級(jí)聯(lián)社可根據(jù)當(dāng)?shù)鼐唧w情況制定實(shí)施細(xì)則。第三十七條本細(xì)則自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：農(nóng)村信用社農(nóng)信社貸款三查存在問題

貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的貸款“三查”制度，不僅是信貸管理的基礎(chǔ)，而且是信貸資產(chǎn)質(zhì)量的根本保證，是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)之源。但是，由于受外部環(huán)境和內(nèi)部機(jī)制等因素的影響，農(nóng)信社在貸款“三查”工作中仍存在一些問題和不足，由此導(dǎo)致信貸資產(chǎn)的損失或形成較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，貸款的“三查”工作需要進(jìn)一步的加強(qiáng)和提高。

一、農(nóng)信社貸款“三查”存在的問題和不足

1、貸前調(diào)查流于形式，沒有識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

表現(xiàn)：一是信貸員任憑借款人提供的報(bào)表數(shù)據(jù)、口述為主要依據(jù)，缺乏實(shí)地調(diào)查、縱橫向側(cè)面調(diào)查比較分析、輔證依據(jù)提供、收集，經(jīng)濟(jì)信貸檔案、調(diào)查報(bào)告與借款戶的實(shí)際情況往往相差很大；二調(diào)查缺乏完整性，沒有遵循通行的“5C”調(diào)查法，只注重調(diào)查、考慮借款人表面上不易變現(xiàn)的固定財(cái)產(chǎn)，輕對(duì)借款人的人品、人格、交往圈、信用記錄、家庭和諧及其對(duì)外負(fù)債和或有負(fù)債、經(jīng)營(yíng)環(huán)境等情況的調(diào)查和衡量；三是以借款人的個(gè)人行政官位，代替其人品和信用觀念、還款實(shí)力和意愿；四是注重第二還款來源，輕第一還款來源分析；時(shí)下，有些信貸員只要借款人有資產(chǎn)或保證人有資產(chǎn)或有每月固定的收入，不論借款有何用途，第一還款來源如何，就給予辦貸；五是在貸款調(diào)查及發(fā)放時(shí)，缺少對(duì)該筆貸款可能會(huì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)的分析及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案措施，考慮的單是樂觀的一面；六是對(duì)借款的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目是否有發(fā)展前景、抵押物是否足值、保證人是否有保證能力等沒有做認(rèn)真細(xì)致的調(diào)查；七是借款人在缺乏實(shí)際的借款用途，不能自圓其說時(shí)，信貸員不但沒有進(jìn)一步詳細(xì)調(diào)查，按借款戶要求以“生意、副業(yè)”等大概念，用途模湖不清。在借款人自有資金比例嚴(yán)重不足時(shí)，往往對(duì)投資規(guī)模、自有資金、對(duì)外負(fù)債、人品、信用等情況在調(diào)查報(bào)告中，一字不提，往往以某某因做什么，向信用社申請(qǐng)貸多少，同意貸款多少，作為調(diào)查結(jié)論。

2、貸時(shí)審查存有走過場(chǎng)，沒有堵住風(fēng)險(xiǎn)

表現(xiàn)：一是目前有些信貸員對(duì)審查的職責(zé)概念模糊不清，審查各環(huán)節(jié)普遍存在的走過場(chǎng)。比如：以浙江省農(nóng)信系統(tǒng)目前在使用的貸款紙質(zhì)審批審查和電腦審批審查環(huán)節(jié)的實(shí)際操作來看，信貸員認(rèn)為在紙質(zhì)審批書的“審查欄”上簽上已審查的字樣，只要能確定借款人、保證人本人簽字、合同文本填寫要素齊全、相關(guān)證件真實(shí)的效證就可以，除此以外審查人員不承擔(dān)任何責(zé)任；在電腦上審查更是一種形式，因?yàn)榭梢詻]有紙質(zhì)異地審查，審查人員更沒有任何責(zé)任，只是一種電腦操作程序而已。二是對(duì)貸款調(diào)查報(bào)告內(nèi)容真實(shí)性缺乏審查；目前基層各級(jí)在對(duì)審批審查時(shí)，只看下級(jí)上報(bào)的調(diào)查報(bào)告而定，對(duì)其內(nèi)容真實(shí)性很少進(jìn)行實(shí)地再調(diào)查、審查；三是對(duì)貸款的合法性、合規(guī)性和完整性沒有認(rèn)真進(jìn)行核實(shí)。當(dāng)前在有此地方信用社資產(chǎn)質(zhì)較差，借頂名貸款比較突出，這與當(dāng)時(shí)在貸款發(fā)放審查把關(guān)不嚴(yán)，對(duì)貸款的合法性、合規(guī)性沒有認(rèn)真進(jìn)行核實(shí)有很大的關(guān)系；四是對(duì)借款辦理手續(xù)、合同、借據(jù)要素沒有嚴(yán)格進(jìn)行審查；五是對(duì)貸款手續(xù)相關(guān)證件真假性審查不夠嚴(yán)格、規(guī)范；六是對(duì)點(diǎn)貸貸款、介紹貸款、逆程序操作貸款、盤活周轉(zhuǎn)存量貸款審查普遍較松；七是在貸款營(yíng)銷任務(wù)重的時(shí)候，就放寬了對(duì)貸款準(zhǔn)入條件的審查。

3、貸后檢查弱化，沒有發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

表現(xiàn)：一是對(duì)貸后檢查管理重要性缺乏認(rèn)識(shí)，重放輕管的思想根深蒂固，尤其是對(duì)已訴訟貸款、表外呆銷和票據(jù)置換的貸款，在有的地方不僅貸后檢查弱化，甚至基本上放棄了對(duì)其跟蹤管理工作；二是由于信息的不對(duì)稱性，不僅制約了貸后檢查管理的有效開展，而且影響了貸后檢查管理的實(shí)際效果；三是缺乏一整套完整規(guī)范的貸后檢查管理考核評(píng)價(jià)制度體，導(dǎo)致信貸人員責(zé)任意識(shí)談?。凰氖菍?duì)貸后檢查管理工作目標(biāo)不明確，內(nèi)容不具體；五是貸后檢查缺乏連續(xù)跟進(jìn)性。信貸員對(duì)自已管片的貸款很少有真正進(jìn)行跟蹤檢查（尤其是不良貸款、表外貸款）；六是缺乏貸后預(yù)警信息風(fēng)險(xiǎn)處理機(jī)制。七是監(jiān)督機(jī)制不完善，導(dǎo)致貸后檢查弱化流于形式。

二、加強(qiáng)貸款“三查”工作的對(duì)策思考

由于放松了貸前調(diào)查、貸時(shí)審查及貸后檢查監(jiān)督的貸款“三查”制度，導(dǎo)致，當(dāng)前在有些地方借頂名貸款比較突出，據(jù)對(duì)某一信用社新發(fā)放貸款形成不良情況統(tǒng)計(jì)，借頂名形成的不良貸款占整個(gè)新增不良貸款的85%。借頂名貸款、壘大戶貸款、多筆貸款集中在由一個(gè)保證人擔(dān)保的貸款、在其他一家或多家金融機(jī)構(gòu)已有借款的貸款現(xiàn)象是新增不良貸款形成的重要根源，隱患風(fēng)險(xiǎn)巨大，風(fēng)險(xiǎn)存在著不可控性。針對(duì)當(dāng)前農(nóng)信社貸款“三查”制度執(zhí)行中存在薄弱環(huán)節(jié)和問題，應(yīng)采取相應(yīng)對(duì)策措施，切實(shí)提高貸款管理水平。

1、強(qiáng)化人本管理，提高信貸人員綜合素質(zhì)

科學(xué)發(fā)展觀的核心是以人為本，做好信貸工作根本的問題也就是人。首先，各級(jí)管理者，要全方位樹立以人為本信貸管理新理念。培養(yǎng)和任用一支素質(zhì)過硬、業(yè)務(wù)精良、廉潔奉公，尤其信貸職業(yè)道德品質(zhì)高的信貸員隊(duì)伍；其次，強(qiáng)化對(duì)信貸從業(yè)人員的信貸文化教育和培訓(xùn)，彌補(bǔ)制度和技術(shù)的缺陷和不足；其三，注重培養(yǎng)信貸從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)處置能力；其四，建立良好的信貸從業(yè)人員培養(yǎng)、任用、獎(jiǎng)罰激勵(lì)機(jī)制，培育對(duì)信貸工作的忠誠(chéng)度，增強(qiáng)工作的主動(dòng)性和責(zé)任感；第四，建立信息聯(lián)絡(luò)交流網(wǎng)，推行信貸信息聯(lián)絡(luò)員。利用聯(lián)絡(luò)員人熟、地熟、對(duì)同行業(yè)人員及本行業(yè)發(fā)展情況熟悉的優(yōu)勢(shì)，可以真實(shí)了解貸款戶的變化情況。

2、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，完善“三查”評(píng)價(jià)考核

貸款“三查”是全程監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)和手段。首先，應(yīng)突出貸款用途的真實(shí)性、物質(zhì)保證性及按時(shí)回歸性。防止借名貸款首要環(huán)節(jié)就是“三查”要到位，調(diào)查是是基礎(chǔ)，審查是關(guān)鍵，檢查是保證；其次，信貸調(diào)查必須嚴(yán)格遵循5C調(diào)查法；第三，增強(qiáng)信貸管理的科學(xué)性，切實(shí)強(qiáng)化信貸“三查”制度執(zhí)行檢查監(jiān)督的力度。必須正確看待科學(xué)管理與制度建設(shè)之間的辯證關(guān)系，不能光有制度而忽視管理，必須在切實(shí)提高“三查”制度的執(zhí)行力上下功夫，重制度輕管理已給信用社造成了慘痛的教訓(xùn)；第四，完善信貸考核體系，健全激勵(lì)約束機(jī)制。建立科學(xué)有效、具有較強(qiáng)的激勵(lì)機(jī)制的信貸評(píng)價(jià)體系，重構(gòu)規(guī)范信貸操作流程，突顯貸款各環(huán)節(jié)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。構(gòu)成調(diào)查、審查、檢查三道防線道道設(shè)防嚴(yán)格把關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

3、強(qiáng)化責(zé)任問責(zé)，切實(shí)加大責(zé)任追究力度

強(qiáng)化責(zé)任問責(zé)是確?！叭椤必瀼貓?zhí)行的有力手段，對(duì)在信貸調(diào)查發(fā)放過程中，沒有嚴(yán)格遵照“三查”或信用社各項(xiàng)規(guī)范操流程規(guī)定，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行嚴(yán)厲處理。首先，建立健全責(zé)任追究制，才能維護(hù)制度有效性；其次，加大對(duì)授信工作盡職調(diào)查和監(jiān)督力度，強(qiáng)化其責(zé)任問責(zé)；第三，強(qiáng)化責(zé)任層層追究制。在貸款“三查”執(zhí)行過程中，必須建立責(zé)任層層追究制，強(qiáng)化制度的執(zhí)行力；第四，充分發(fā)揮序時(shí)審計(jì)、常規(guī)審計(jì)、離崗審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)處罰；第五，對(duì)無視“三查”制度，屢查屢犯者，必須從重從嚴(yán)查處，同時(shí)在違規(guī)處罰時(shí)必須能全面體現(xiàn)“熱爐法則”的（警告性、公平性、即時(shí)性）原則。

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第四篇：對(duì)農(nóng)村信用社借名貸款問題的思考

對(duì)農(nóng)村信用社借名貸款問題的思考004km.cn 2007-11-19 00:00:00 來源：金融新網(wǎng) 作者：鐘英生

目前農(nóng)信社在辦理貸款過程中出現(xiàn)大量借名貸款現(xiàn)象，不僅范圍廣，而且數(shù)額多，長(zhǎng)此發(fā)展下去，會(huì)對(duì)農(nóng)信社造成不利的影響。農(nóng)信社主要經(jīng)營(yíng)的是貸款業(yè)務(wù)，在經(jīng)營(yíng)過程中上級(jí)聯(lián)社出臺(tái)了一系列規(guī)范的貸款管理規(guī)章制度，然而借名貸款產(chǎn)生的條件和原因何在，應(yīng)采取什么有力的辦法措施解決這一問題，筆者對(duì)此談點(diǎn)自已粗淺的看法。

明確借名貸款的概念

所謂借名貸款，是指被立據(jù)人同意用款人利用自已的名字、自已的證件在信用社辦理貸款手續(xù)，但本人未到信用社簽字蓋章，資金由用款人使用。借名貸款是一種違規(guī)貸款行為，它與冒名貸款、假名貸款、化名貸款既有相同點(diǎn)，又有區(qū)別。相同的是二者借款人都不是用款人，存在著根本區(qū)別主要表現(xiàn)為，一是主體不同。借名貸款的借款人是真實(shí)的，而冒名貸款、假名貸款及化名貸款的借款人是虛假的，是假冒他人名義或虛構(gòu)借款人辦理、騙取貸款的行為。二是客體不同。借名貸款所提供身份證明、信貸資料檔案等是經(jīng)借款人同意，由借款人提供的真實(shí)的情況，而冒名貸款、假名貸款及化名貸款的借款人提供身份證明、信貸資料檔案是由用款人隨意編造仿冒出的虛假證件。三是目的不同。借名貸款的出發(fā)點(diǎn)是一種善意的，其目的來自兩個(gè)方面，其一信貸人員的目的是為了更多為信用社創(chuàng)造效益，更好方便客戶，更快滿足客戶需要，其二客戶確因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)急需，資金周轉(zhuǎn)不靈所至，而冒名貸款、假名貸款及化名貸款是一種惡意的，多為信貸人員利欲熏心內(nèi)外鉤結(jié)作案。四是后果不同。借名貸款外部絕大多數(shù)是有物質(zhì)保證，且農(nóng)信社內(nèi)部均落實(shí)了放貸第一、二責(zé)任人，貸款風(fēng)險(xiǎn)控制在極小的范圍內(nèi)，而冒名貸款其提供的一切手續(xù)均是偽造虛假的，真實(shí)用途不明，貸款風(fēng)險(xiǎn)性極大，產(chǎn)生的社會(huì)影響很壞。五是性質(zhì)不同。借名貸款是違規(guī)行為，而冒名貸款、假名貸款及化名貸款是一種違法犯罪行為。因此，不能人為地將借名貸款與冒名貸款、假名貸款及化名貸款劃為等號(hào)，用同樣的辦法對(duì)待和處理。

借名貸款產(chǎn)生的根源

借名貸款在現(xiàn)階段農(nóng)信社十分盛行，其產(chǎn)生的土壤條件不外乎如下幾個(gè)方面。

（一）經(jīng)營(yíng)管理隨意性

制度執(zhí)行不到位

上級(jí)聯(lián)社雖然建立、完善了信貸管理制度和加大了到期未收回貸款的追責(zé)力度，但仍出現(xiàn)大量的借名貸款，究其原因，還是管理隨意性，制度執(zhí)行不力。一是部分員工放松了對(duì)新制度的深入學(xué)習(xí)、深刻理解和認(rèn)真貫徹，“制度落實(shí)年”活動(dòng)只掛在嘴上，寫在本上，貼在墻上，就是未落實(shí)在行動(dòng)上，說一套，做一套，思想沒有與時(shí)俱進(jìn)，仍然按***慣、老套路、老辦法、老經(jīng)驗(yàn)管貸放貸，有的甚至我行我素，上有政策，下有對(duì)策。二是基層領(lǐng)導(dǎo)、職能管理部門出于財(cái)務(wù)的壓力，從本位的、自身的、個(gè)人的、短期的利益出發(fā)，對(duì)在全員營(yíng)銷貸款過程中出現(xiàn)的片面追求即期效益的違規(guī)行為，熟視無睹，見多不怪，檢查走過場(chǎng)，處罰缺力度，導(dǎo)致執(zhí)行制度不到位。

（二）鋪天蓋地貸款營(yíng)銷

放貸人資格未審查

為了片面追求眼前效益，自上而下，一哄而起，不審資格，不顧制度、不講原則、不擇對(duì)象、不問風(fēng)險(xiǎn)，從領(lǐng)導(dǎo)到員工，從外勤到內(nèi)勤，從后勤到前勤，個(gè)個(gè)都有權(quán)，人人都管貸，計(jì)劃

到崗，任務(wù)到人，考核到位，鋪天蓋地搞傾銷，普天大地搞違規(guī)，頂天立地駝處罰，歡天喜地收利息，驚天動(dòng)地抓效益。這樣，慫恿了一批違規(guī)人員，傷害了一些守法員工，危害了農(nóng)信社的長(zhǎng)期利益。

（三）沉重財(cái)務(wù)計(jì)劃壓力

倒逼貸款擴(kuò)張營(yíng)銷

按政策規(guī)定，農(nóng)村信用社支持的對(duì)象是農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民，面對(duì)的是弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)、弱勢(shì)群體，成本高、收益低，這是不爭(zhēng)的事實(shí)。然而，自上而下沒從實(shí)際出發(fā)，致使出現(xiàn)沉重財(cái)務(wù)計(jì)劃壓力，倒逼貸款擴(kuò)張營(yíng)銷的怪現(xiàn)象，一方面上級(jí)聯(lián)社下達(dá)過高的盈利計(jì)劃，剛性的績(jī)效掛鉤考核，另一方面基層各社為了增收入、保工資，片面追求即期效益，硬性的收息任務(wù)，迫使詢找息源，競(jìng)賽相盲目擴(kuò)張貸款規(guī)模，有的闖紅燈，踩著黃線走，化整為零，超權(quán)放款，為爭(zhēng)奪客戶資源，不顧制度規(guī)定，大開借名貸款之門，造成一戶多頭、多名、多處反復(fù)貸款。

（四）過多貸款審批環(huán)節(jié)

過少授權(quán)授信額度

按現(xiàn)行制度規(guī)定，一個(gè)客戶借一筆貸款，從調(diào)查建檔到貸委會(huì)審批發(fā)放，需要一個(gè)漫長(zhǎng)而又復(fù)雜的過程，一是審批環(huán)節(jié)多。大額須經(jīng)縣、市、省層層報(bào)批，每一筆貸款往往是上級(jí)聯(lián)社轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)去，部門壓來壓去，基層社跑來跑去，客戶等來等去，最后貸款未批問題哪兒來哪兒去。二是報(bào)批手續(xù)復(fù)雜。每筆貸款既要紙質(zhì)文本材料，又要電子檔案材料，按現(xiàn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、貸款流程要求，一筆貸款要經(jīng)過各個(gè)操作環(huán)節(jié)和多道電子指令，程序過于復(fù)雜，手續(xù)過于繁瑣，加之貸委會(huì)人員難碰頭，一筆貸款從調(diào)查到最后一道電子指令，時(shí)間遙遙無期，作為外部客戶“時(shí)間就是金錢”，耽誤了時(shí)間就錯(cuò)過了商機(jī)，作為內(nèi)部員工“遠(yuǎn)水救不了近渴”，沒滿足客戶需要就等于趕走了客戶，所以部分信貸人員只好簡(jiǎn)程序，省環(huán)節(jié)，在自身的權(quán)限之內(nèi)甘愿冒險(xiǎn)當(dāng)?shù)谝回?zé)任人為客戶化整為零或借名貸款。三是辦理抵押手續(xù)難。超過一定額度的貸款需辦抵押手提續(xù)，合規(guī)有效抵押不僅要辦理它項(xiàng)權(quán)證手續(xù)，還要由客戶交納一定的費(fèi)用，農(nóng)戶能作抵押的只有房屋，而在農(nóng)村有99%以上沒辦房產(chǎn)證，為迎合客戶的心理，方便農(nóng)戶需要，少數(shù)信貸人員于規(guī)章制度而不顧，利用其親戚朋友的名義為其一人貸款數(shù)筆。

（五）殘缺客戶信息采錄

失真誤導(dǎo)信貸檔案

借名貸款的大量出現(xiàn)，有很大程度與基層社信貸管理工作不扎實(shí)、不到位密切相關(guān)。一是殘缺客戶信息采集。一方面上級(jí)下達(dá)客戶信息采集任務(wù)要求高逼得緊；另一方面基層社時(shí)間短、范圍廣，工作不到位，致使信息采錄不全面。二是失真誤導(dǎo)信貸檔案。不全面的客戶信息采錄自然帶來信貸系統(tǒng)存入的信貸檔案資料庫失真，導(dǎo)致放款沒有可靠依據(jù)，借名貸款盛行。

三、消除借名貸款的舉措

通過分析借名貸款形成的原因，不難看出，大部分借名貸款與員工習(xí)慣性、盲目性有關(guān)，很多人初始是不自覺的，但隨著時(shí)間的推移，事情的發(fā)展，被動(dòng)違規(guī)沒有及時(shí)糾正和處理，就形成習(xí)慣性違規(guī)，其結(jié)果是由違規(guī)量變朝違法質(zhì)變的方向發(fā)展。因此，治理借名貸款既要從完善制度，強(qiáng)化教育，規(guī)范行為入手，又要加大制度的執(zhí)行和違規(guī)處罰力度。

（一）完善規(guī)章制度

細(xì)化工作流程

一是要一切從基層信用社經(jīng)營(yíng)管理工作實(shí)際出發(fā)，制訂和完善有利于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的規(guī)章制度，規(guī)章制度的制訂要簡(jiǎn)便易行，具有適用性、指導(dǎo)性，可操作性及執(zhí)行力，切忌罰不責(zé)眾規(guī)章。管理應(yīng)圍繞經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)，對(duì)制約業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的制度應(yīng)盡快地廢除，對(duì)有利于促進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的規(guī)章制度，應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)地加以修改和完善。二是要細(xì)化信貸業(yè)務(wù)工作操作流程，應(yīng)分不同的信貸業(yè)務(wù)項(xiàng)目、工作環(huán)節(jié)、操作程序等加以規(guī)范化，嚴(yán)格操守。

（二）加強(qiáng)制度教育

規(guī)范操作行為

從過去的借名貸款看，其主要原因是制度觀念淡化，規(guī)范操作意識(shí)差，因此，一是加強(qiáng)教育。要在完善規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)制度的學(xué)習(xí)、理解熟悉，并落實(shí)好制度，要克服重玩樂輕學(xué)習(xí)，重經(jīng)營(yíng)輕管理，重形式輕實(shí)效，重眼前輕長(zhǎng)遠(yuǎn)等思想傾向，要采取灌輸式方法強(qiáng)化教育，通過案例分析、警備示教育，來增進(jìn)對(duì)制度的理解，堅(jiān)持以考促學(xué)，以學(xué)促用，用制度管人管事。二是規(guī)范行為。其一要規(guī)范員工的思想行為。因?yàn)樗枷胫笇?dǎo)行動(dòng)，有什么樣的思想就有什么樣的言行，要通過企業(yè)文化、制度文化建設(shè)來武裝員工的思想，讓員工自覺遵守職業(yè)情操。其二要規(guī)范員工操作行為。用制度規(guī)范、約束員工行為，加大違規(guī)查處力度，對(duì)惡意串通發(fā)放借名貸款造成信貸資金損失的要予以打擊，殺一儆百，只有這樣，借名貸款才能得到有效遏制。

（三）堅(jiān)持基礎(chǔ)抓起

嚴(yán)格規(guī)范管理

一是加強(qiáng)客戶信息采集，完善信貸網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。要及時(shí)加強(qiáng)客戶信息采集、補(bǔ)登工作?？蛻粜畔⒉杉切刨J管理的基礎(chǔ)工作，也是農(nóng)信社發(fā)放貸款的重要依據(jù)，尤其是客戶基本情況表中的年收入、戶主、家庭成員等欄目所規(guī)定的要素應(yīng)填寫齊全、錄入準(zhǔn)確、收集完整。要通過公安、工商信息導(dǎo)入，對(duì)過去采集不完善、不詳細(xì)、不系統(tǒng)、不全面的做好信息補(bǔ)錄建檔工作，做到姓名、地址和身份證號(hào)真實(shí)可靠。同時(shí)完善信貸風(fēng)險(xiǎn)防范網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，建立客戶信息數(shù)據(jù)資源資料庫，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)信息資源共享，為發(fā)放每一筆貸款提供可靠依據(jù)。二是推行戶主實(shí)名貸款制，嚴(yán)把客戶準(zhǔn)入關(guān)。嚴(yán)格客戶貸款主體資格審查，要以公安印發(fā)的戶口簿確定的戶主、工商局登記的私營(yíng)業(yè)主和企業(yè)法人實(shí)名貸款。堅(jiān)持“一戶一檔，一戶一主，屬地辦理”的原則，農(nóng)戶，個(gè)體工商戶、企業(yè)等，農(nóng)信社只與戶主建立信貸往來關(guān)系，真正從源頭上防止多頭、借名、交叉和跨地區(qū)貸款。三是適時(shí)貸款合理定價(jià)，按照統(tǒng)一價(jià)格放貸。農(nóng)信社要以縣為單位確定資金價(jià)格，并嚴(yán)格執(zhí)行到位，對(duì)系統(tǒng)內(nèi)擅自以降低利率為手段，互挖墻腳，跨區(qū)放款的要嚴(yán)防查處。

（四）把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)

建立約束機(jī)制

一是嚴(yán)把資格審查關(guān)，建立信貸員準(zhǔn)入機(jī)制。為了防范道德風(fēng)險(xiǎn)，其一健全信貸人員資格審查機(jī)制。對(duì)“十種人”和有違規(guī)貸款前科的取消放款資格，對(duì)有放貸資格的發(fā)給證書，堅(jiān)持持證放貸，堅(jiān)決杜絕人人放貸款，個(gè)個(gè)搞營(yíng)銷的作法。其二推行信貸人員技術(shù)等級(jí)機(jī)制。按技術(shù)等級(jí)高與低，確定其放款額度的多與少，信貸員技術(shù)等級(jí)的升降依據(jù)其發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn)而變動(dòng)，與其經(jīng)濟(jì)待遇掛鉤。二是嚴(yán)把貸款出口關(guān)，建立貸款分級(jí)負(fù)責(zé)機(jī)制。小額農(nóng)貸由信用社按包村村信貸員逐戶調(diào)查摸底，信用社集中評(píng)級(jí)等操作程序核發(fā)《貸款證》，由營(yíng)業(yè)室柜面憑“兩證一章”發(fā)放；大額貸款由信用社調(diào)查、審定、報(bào)批，按大額貸款操作流程落實(shí)放貸及管理責(zé)任；對(duì)中小企業(yè)貸款一律由聯(lián)社定點(diǎn)投放，并落實(shí)責(zé)任；對(duì)內(nèi)部員工及家屬貸

款一律由聯(lián)社審批后在營(yíng)業(yè)部一個(gè)口子發(fā)放。三是嚴(yán)把內(nèi)、外監(jiān)控關(guān)，建立貸款監(jiān)督約束機(jī)制。對(duì)內(nèi)，其一實(shí)行所有新增貸款定期交叉函證，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)整改處理。其二對(duì)轄內(nèi)貸款定期公開到村頭、垸尾及社區(qū)。對(duì)外，采取設(shè)立舉報(bào)箱，聘請(qǐng)社會(huì)監(jiān)督員及發(fā)出征求意見書等方式加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督。四是嚴(yán)把人事調(diào)配關(guān)，建立輪崗、休假和干部交流機(jī)制。嚴(yán)格審計(jì)監(jiān)督，實(shí)行審計(jì)關(guān)口前移，堅(jiān)持“先移交、后離崗、先審計(jì)、后上崗”的原則，將借名貸款消滅在萌芽狀態(tài)。

（五）減少審批環(huán)節(jié)

提高工作質(zhì)效

一是減少審批環(huán)節(jié)。省、市、縣聯(lián)社要樹立科學(xué)的發(fā)展觀，應(yīng)用發(fā)展的辦法解決前進(jìn)中的系列問題。既要站在防范風(fēng)險(xiǎn)的角度，又要立足于為基層服務(wù)從實(shí)際出發(fā)，簡(jiǎn)化貸款審批和操作程序，及時(shí)審貸，盡快批復(fù)，最大限度地提高辦事效率。二是合理授權(quán)授信。要適當(dāng)放寬基層社貸款限額，其一放寬貸款限額。尤其是對(duì)邊遠(yuǎn)山區(qū)，交通不便，貸款管理較好的信用聯(lián)社應(yīng)原則性與靈活性相結(jié)合，加大授權(quán)授信額度，以縮短放款時(shí)間和方便客戶需要，減少員工善意違規(guī)。其二放寬信用放款額度。對(duì)經(jīng)營(yíng)效益好，信用程度高的 “黃金”客戶和優(yōu)質(zhì)客戶的信用貸款額度放寬至50萬元左右，最大限度留住客戶和擴(kuò)大市場(chǎng)占有率。三是增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。尤其是基層社員工要牢固樹立經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，在貸款的問題上，既要克服“皇帝的女兒不愁嫁”怕駝責(zé)任、保守惜貸思想，又要摒棄“嫁出的女兒潑出去的水”的重放輕收、粗放經(jīng)營(yíng)觀念，要按照“物權(quán)法”擴(kuò)大抵押物范圍，依規(guī)依法辦理抵押，基層信用社要主動(dòng)做好沒有房地產(chǎn)證客戶工作，及時(shí)辦理房地產(chǎn)證手續(xù)。

（六）區(qū)別不同情況

實(shí)行責(zé)任追究

借名貸款的產(chǎn)生的原因很多，但主要有外因和內(nèi)因兩個(gè)方面，外因是來自上級(jí)過緊的貸款授權(quán)機(jī)制和超大利潤(rùn)計(jì)劃高壓，內(nèi)因是出自員工世俗經(jīng)驗(yàn)管理習(xí)性及較差自我約束能力。借名貸款是一種違規(guī)行為，也是信貸的一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)源，必須嚴(yán)厲制止，但應(yīng)與冒名貸款嚴(yán)格區(qū)別開來，對(duì)借名貸款的處理，應(yīng)一分為二，區(qū)別過去和今后不同情況，一是對(duì)過去的借名貸款要堅(jiān)持自查自報(bào)從輕檢查舉報(bào)從重，正常運(yùn)轉(zhuǎn)從輕形成風(fēng)險(xiǎn)從重的原則。其一全面清理，認(rèn)定建檔。對(duì)現(xiàn)有存量貸款在自查自報(bào)、全面清理清查的基礎(chǔ)上，將現(xiàn)有存量貸款全面認(rèn)定，逐筆定性，介定出屬違規(guī)或非違規(guī)，分社逐人建立借名貸款明細(xì)電子監(jiān)測(cè)臺(tái)賬，逐筆落實(shí)責(zé)任人和清收責(zé)任人，做到不漏筆、不漏戶；其二區(qū)別情況，作出處理。對(duì)已落實(shí)第一、二責(zé)任人的，實(shí)行誰放誰收。其中對(duì)已形成風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)成限期清收，對(duì)無風(fēng)險(xiǎn)、能正常經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)的貸款實(shí)行到期清收，對(duì)已形成損失的實(shí)行賠償。二是要針對(duì)借名貸款制訂完善制度，作出明確規(guī)定，凡今后再次出現(xiàn)的例似情況，要從緊、從快、從嚴(yán)、從重追究，堅(jiān)決杜絕借名貸款風(fēng)險(xiǎn)源頭。

從近年來各地農(nóng)村信用社陸續(xù)暴露出來的案件看，借名貸款已成為個(gè)人貸款最大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。所謂借名貸款是指立據(jù)人同意用款人利用自己的名字、證件辦理貸款手續(xù)，資金由用款人使用。它既規(guī)避了貸款的管理，掩蓋了信貸資產(chǎn)的真實(shí)性，又存在著嚴(yán)重的信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患。借名貸款是一種違規(guī)行為，其危害性極大。它也是農(nóng)村信用社特有的“產(chǎn)物”，如果不加強(qiáng)管理，杜絕這種違規(guī)貸款的產(chǎn)生，勢(shì)必影響農(nóng)村信用社正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，制約農(nóng)村信用社的進(jìn)一步發(fā)展。因此借名貸款一定要引起農(nóng)村信用社的高度重視。

借名貸款的發(fā)生有多種內(nèi)外因素。從外部因素分析，因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱等原因，借名貸款是無法完全杜絕的。從內(nèi)部因素分析，如農(nóng)村信用社信貸人員放棄原則，明知系借名貸款而

為其辦理借貸手續(xù)，或?yàn)榱嘶乇軐徟鷻?quán)限限制和逃避上級(jí)監(jiān)管，縱容和指使借款人采取借名手段違規(guī)取得貸款。由農(nóng)村信用社內(nèi)部因素產(chǎn)生的借名貸款，信貸風(fēng)險(xiǎn)更大，極易引發(fā)經(jīng)濟(jì)案件。

無論是降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，還是防范經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生，借名貸款總是有百弊而無一利。因此，各地農(nóng)村信用社要及時(shí)發(fā)現(xiàn)和有效處置已發(fā)放借名貸款的風(fēng)險(xiǎn)，不斷完善信貸管理操作流程，切實(shí)遏制違規(guī)發(fā)放貸款行為，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)和案件發(fā)生。為了有效防范因內(nèi)部管理原因造成借名貸款的產(chǎn)生，農(nóng)村信用社應(yīng)加強(qiáng)對(duì)借名貸款的管理和重視。切不可掉以輕心。

加強(qiáng)信貸人員隊(duì)伍建設(shè)。農(nóng)村信用社要定期開展個(gè)人職業(yè)道德修養(yǎng)、業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，加強(qiáng)信貸人員的道德品格、業(yè)務(wù)水平，防范職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、法紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)，全面提高信貸管理人員的整體素質(zhì)和經(jīng)營(yíng)管理能力，從源頭上扼制信貸人員道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

進(jìn)一步完善貸款發(fā)放程序。主要是科學(xué)劃分調(diào)查崗、審查崗、審批崗的不同職能，加強(qiáng)不同崗位之間的監(jiān)督和制約，避免貸款發(fā)放一人說了算的現(xiàn)象。另外，在柜臺(tái)辦理貸款手續(xù)時(shí)，臨柜人員也要發(fā)揮相應(yīng)的監(jiān)督職能，嚴(yán)格按操作程序發(fā)放貸款。

強(qiáng)化貸款責(zé)任的追究力度。對(duì)發(fā)放借名貸款的信貸人員與管理人員，按照違規(guī)的事實(shí)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，落實(shí)責(zé)任追究制度，從制度層面確保今后不再發(fā)放此類貸款。在對(duì)信貸人員的責(zé)任認(rèn)定上：各級(jí)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)管理部門及信用聯(lián)社的對(duì)賬中心在對(duì)基層信用社貸款檢查時(shí)，首先要查閱有關(guān)信貸檔案及相關(guān)數(shù)據(jù)，再由信貸人員陳述，對(duì)出現(xiàn)的借款人不是實(shí)際用款人的貸款，且又是同一用款人而借款人兩戶以上的，管理部門即可認(rèn)定為借名貸款。如果信貸人員不服，由其本人提供證據(jù)證明，管理部門根據(jù)證據(jù)的有效性，給予界定不是借名貸款。對(duì)責(zé)任人的認(rèn)定應(yīng)以貸款審批書上簽字為依據(jù)，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。分二種情況進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定：一種是一手清貸款。信貸經(jīng)辦人員負(fù)70%、審查人員負(fù)20%、主管領(lǐng)導(dǎo)（審批人員）負(fù)10%。另一種是超權(quán)限審批貸款。信貸經(jīng)辦人員負(fù)30%、審查人員負(fù)20%、主管領(lǐng)導(dǎo)（審批人員）負(fù)50%。在對(duì)信貸人員發(fā)放已界定的借名貸款，應(yīng)采取以下辦法作相應(yīng)的處罰。首先是經(jīng)濟(jì)處罰：對(duì)逾期貸款額50萬元以內(nèi)的，按逾期貸款額20%扣罰；對(duì)逾期貸款額50—100萬元的，按逾期貸款額10%扣罰；對(duì)逾期貸款額100萬以上的，按逾期貸款額5%扣罰。其次是行政處罰：對(duì)逾期貸款額50萬元以內(nèi)的，予以適當(dāng)處分；對(duì)逾期貸款額50—100萬元的，予以免職，調(diào)離信貸崗位并以記大過以下處分；對(duì)逾期貸款額100萬元以上的，予以免職，調(diào)離信貸崗位處并以記大過至開除處分。

拓寬信息搜集的渠道。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)管理部門除開展信貸檢查、聯(lián)社貸款對(duì)賬中心發(fā)現(xiàn)借名貸款外，還要發(fā)動(dòng)基層信用社員工積極舉報(bào)，公布舉報(bào)方法，允許匿名舉報(bào)，推行有獎(jiǎng)舉報(bào)，管理部門對(duì)舉報(bào)員工實(shí)行保密和獎(jiǎng)勵(lì)制度，形成一種輿論監(jiān)督的氛圍，切實(shí)杜絕借名貸款的產(chǎn)生。

江蘇寶應(yīng)農(nóng)村信用合作聯(lián)社：陳連華

郵編：225800

尤溪法院：反映農(nóng)村信用社小額農(nóng)業(yè)貸款借名多的原因及對(duì)策

作者： 張明芳

發(fā)布時(shí)間： 2002-12-31 11:36:04

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中國(guó)法院網(wǎng)12月31日訊

目前，尤溪法院在審理農(nóng)村信用社小額借款合同糾紛150個(gè)案件中，有近三分之一的借款是借名貸款。造成借名貸款多的原因主要有：一是農(nóng)民的法律意思不強(qiáng)，認(rèn)為借一名給親戚、朋友借款，沒有什么大不了的事。殊不知自己是合同的當(dāng)事人，要承擔(dān)還款責(zé)任。二是農(nóng)村信用社發(fā)放的農(nóng)業(yè)借款金額有限，一般一人只能借500元以內(nèi)。一旦農(nóng)民要作一點(diǎn)事情，借500元是不夠的，這樣就出現(xiàn)借他人名義借款。三是信貸員責(zé)任心不強(qiáng)，對(duì)借款人沒有認(rèn)真審查，盲目發(fā)放貸款。四是農(nóng)村信用社內(nèi)部責(zé)任管理制度不健全，對(duì)發(fā)放借名貸款的信貸員，沒有制定出相應(yīng)的處罰措施，以致對(duì)信貸員沒有約束機(jī)制。

借名貸款害處之多。一旦實(shí)際用款人還不了款，合同上的借款人就會(huì)與實(shí)際用款人互相推卸還款責(zé)任，有的實(shí)際用款人甚至?xí)缚诜裾J(rèn)其借款的事實(shí)，這樣就有可能造成社會(huì)不安定因素。因此，為防止借名貸款案件的發(fā)生，應(yīng)當(dāng)采取以下對(duì)策：一是提高農(nóng)民的法律意思，讓農(nóng)民懂得借名貸款責(zé)任重大；二是農(nóng)村金融部門要健全內(nèi)部管理機(jī)制，完善信貸員責(zé)任制度；三是增強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)意思，提高信貸員的責(zé)任心；四是法院加強(qiáng)對(duì)這類案件的審理，并作好宣傳工作，以案釋法，擴(kuò)大社會(huì)效果。

冒借名貸款的表征分析引發(fā)的思考

[日期：2006-11-02] 來源：信合街 作者：浙江省仙居縣大戰(zhàn)鄉(xiāng)農(nóng)村信用合作社 王均文 朱建業(yè)陳平

問題的提出

所謂冒借名貸款是指實(shí)際需求貸款的人因各種原因，自己不能通過正常程序在農(nóng)村信用社取得貸款，從而采取假借他人名義在農(nóng)村信用社獲取的非法貸款?！懊敖杳J款”不僅模糊了信貸資產(chǎn)質(zhì)量，而且當(dāng)前信用社的大部分不良貸款都是冒借名貸款有關(guān)聯(lián)。本文從冒借名貸款的表征入手，談幾點(diǎn)思考：

冒借名貸款的形式與特點(diǎn)

（一）冒借名貸款的形式

從近年信用社發(fā)生的冒借名貸款實(shí)例來看，信用社“冒借名貸款”主要有三種形式：

1、以他人名義貸款，資金供自己使用。就是以他人之名為借款人，本人為借款擔(dān)保人或保證人，借來的貸款為本人支配和使用的行為。

2、信貸員與農(nóng)戶私下協(xié)商，以農(nóng)戶名義向信用社申請(qǐng)貸款，繼而轉(zhuǎn)交給實(shí)際用款人使用，從中謀取利益。

3、“做假”性質(zhì)的“冒名貸款”。一些信用社采用“冒名貸款”形式增貸收息，達(dá)到完成任務(wù)、拿到績(jī)效工資的目的。這種“冒名貸款”一般是社主任和信貸員共同參與做假。

（二）冒借名貸款的特點(diǎn)

1、隱蔽性。冒借名貸款主要是信貸人員參與作案，由于他們熟悉信貸業(yè)務(wù)，洞悉信貸制度及管理中的薄弱環(huán)節(jié)，所以作案手段隱蔽，不易及時(shí)發(fā)覺。

2、違法性。最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于當(dāng)前辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件中具體應(yīng)用法律的若干問題的解答（施行）》中規(guī)定：銀行、信用社人員利用職務(wù)上的便利，冒名貸款給個(gè)人使用，或者偷支儲(chǔ)戶存款的，均屬于私自動(dòng)用庫款，其金額達(dá)到追究貪污罪刑事責(zé)任的數(shù)量，挪用時(shí)間雖未超過六個(gè)月的，應(yīng)以貪污罪論處。

3、危害性。由于冒借名貸款借款人不是貸款真正的使用人，所以往往是用款的人不辦據(jù)、辦據(jù)的人不用款，極易導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)糾紛，造成信用社信貸資金損失。

冒借名貸款的危害及產(chǎn)生的原因

（一）冒借名貸款的危害

1、降低了信貸資產(chǎn)質(zhì)量。冒借名貸款立據(jù)承債人和貸款使用人相分離，權(quán)利和義務(wù)不對(duì)等，貸款到期后實(shí)際用款人往往不履行還款義務(wù)；甚至以自己不是貸款合同明確的借款人為由推卸還款責(zé)任。據(jù)調(diào)查，冒借名貸款的收回率一般在60%以下，而且大部分會(huì)引起貸款糾紛，給農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量造成嚴(yán)重不利影響。

2、損毀農(nóng)村信用社形象。冒借名貸款往往出現(xiàn)信貸人員利用手中職權(quán)違反信貸紀(jì)律，以貸謀私，貸款據(jù)為己有，供自己揮霍，嚴(yán)重影響信用社的社會(huì)形象。

3、直接給信用社造成損失。冒借名貸款往往是農(nóng)村信用社員工與用款人互相串通、內(nèi)外勾結(jié)的結(jié)果，農(nóng)戶在得知被冒借名后可能會(huì)采取法律的形式保護(hù)自己，向農(nóng)村信用社提出民事索賠，從而給信用社造成損失。

（二）冒借名貸款產(chǎn)生的原因

1、部分員工缺乏法規(guī)法紀(jì)意識(shí)，對(duì)自已的行為不能自控。近些年一些信用社在配備信貸員時(shí)一味注重年輕化、業(yè)務(wù)素質(zhì)，輕視思想品質(zhì)行為的考察；在經(jīng)營(yíng)中重視業(yè)務(wù)的開拓，放松對(duì)信貸人員的職業(yè)道德和法律、法規(guī)教育，造成部分員工思想素質(zhì)和職業(yè)道德素質(zhì)低下，法制觀念淡薄。

2、信貸操作不規(guī)范，對(duì)冒借名貸款的互控不到位。冒借名貸款主要是不遵循基本信貸制度

和信貸管理程序，缺少必要的約束所致。如：推行農(nóng)戶小額信用貸款之時(shí)，實(shí)行包片信貸員制度，基本上是一個(gè)信貸人員管理多個(gè)村農(nóng)戶評(píng)級(jí)、授信、發(fā)證和貸款證年檢工作，由于是單人操作，缺乏必要約束和監(jiān)督，雙人監(jiān)督不到位，及易產(chǎn)生了冒借名貸款。

3、約束機(jī)制不健全，對(duì)冒借名貸款監(jiān)控不到位。一方面，內(nèi)部約束機(jī)制不完善，責(zé)任追究不過硬。當(dāng)認(rèn)定冒借名貸款責(zé)任時(shí),過錯(cuò)往往都是經(jīng)辦信貸員的,審批管理者基本沒有責(zé)任。另一方面，缺乏有效的外部監(jiān)督機(jī)制。對(duì)于到期沒有收回的貸款，沒有實(shí)行交叉催收、公告催收，小額貸款以村為單位公示催收等外部約束機(jī)制，導(dǎo)致冒借名貸款不容易被發(fā)現(xiàn)。三是臨柜人員監(jiān)督空缺泛力。四是基層社主任對(duì)信貸審批有權(quán)而無責(zé)。

4、農(nóng)村信用社管理體制處于改革和動(dòng)蕩之中，尤其當(dāng)前許多各級(jí)管理層領(lǐng)導(dǎo)執(zhí)政思想不正，在其位不謀其政，權(quán)力利益一手抓，責(zé)任與已全無關(guān)。這在相當(dāng)程度上造成信貸人員隊(duì)伍的思想混亂和不穩(wěn)定，助長(zhǎng)了短期行為，加大了信貸人員的職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)，增加信貸職務(wù)犯罪的隱患。

借名、假名、冒名貸款，即我們通常所說的“三名貸款”，對(duì)農(nóng)村信用社的改革及以后的健康發(fā)展產(chǎn)生了極為不利的影響。作為一名農(nóng)村信貸戰(zhàn)線上的新兵，在平時(shí)的貸款“三查”以及不良清收的過程中，通過自己與客戶的深入溝通以及細(xì)致觀察，我認(rèn)為，“三名貸款”其滋生的土壤條件不外乎如下幾個(gè)方面。

首先，信貸管理意識(shí)不強(qiáng)，內(nèi)控制度執(zhí)行力不夠。部分信貸員放松了對(duì)貸款新規(guī)的深入學(xué)習(xí)、深刻理解和認(rèn)真貫徹，“內(nèi)控與案防”只掛在嘴上，紙上談兵而未落實(shí)在行動(dòng)上，思想沒有與時(shí)俱進(jìn)，仍然按過去那一套***慣、老經(jīng)驗(yàn)管貸放貸，有的甚至我行我素，上有政策，下有對(duì)策，對(duì)上級(jí)行社的信貸政策熟視無睹，殊不知這種違規(guī)放貸行為已然嚴(yán)重破壞了國(guó)家金融秩序，對(duì)“三名貸款”的嚴(yán)重社會(huì)危害性更是不以為然。

其次，農(nóng)戶不具備合法有效的抵押物，而無法獲得較高的授信額度，為迎合客戶的心理，滿足客戶的大額信貸資金需求，就出現(xiàn)少數(shù)信貸人員置規(guī)章制度而不顧，利用其親戚朋友的名義或冒他人名為其一人發(fā)放多筆貸款，形成貸款“壘大戶”，一旦該客戶經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問題，資金鏈斷裂而難以償還到期貸款，勢(shì)必造成連鎖反應(yīng)，牽一發(fā)而動(dòng)全身，由此可見，借冒名貸款就是一種犯罪的說法不無道理。

另外，片面追求完成收息任務(wù)，一味盲目強(qiáng)調(diào)貸款營(yíng)銷，也是造成“三名貸款”大量出現(xiàn)的原因所在。網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人，信貸員的績(jī)效直接與貸款收息掛鉤考核，年初上級(jí)行社下達(dá)各項(xiàng)指標(biāo)、收息任務(wù)后，有的基層行社為了爭(zhēng)面子、保收入，片面追求即期效益，盲目擴(kuò)張貸款規(guī)模，一味強(qiáng)調(diào)貸款營(yíng)銷，甚至闖紅燈，踩黃線，超權(quán)放款，為爭(zhēng)奪客戶資源，棄國(guó)家信貸政策于不顧，大開“三名貸款”之門，這就給那些對(duì)大額信貸資金需求而自身又不具備相應(yīng)申貸條件的客戶提供了借冒名貸款的機(jī)會(huì)。

再者，信貸考核力度松弛，信貸員道德風(fēng)險(xiǎn)直接導(dǎo)致“三名貸款”的大量出現(xiàn)。眾所周知，以前的農(nóng)村信用社缺乏科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目己宿k法，信貸發(fā)放任務(wù)艱巨，而舊貸回收的獎(jiǎng)勵(lì)甚至責(zé)任貸款的逾期考核都沒有明確的考核機(jī)制，這就直接導(dǎo)致了部分道德意志薄弱的信貸員在思想上開小差，大開信貸不正之風(fēng)，利用為客戶發(fā)放“三名貸款”從中漁利，有的甚至直接與客戶相互勾結(jié)，侵吞單位資產(chǎn)，在損害存款人利益的同時(shí)，更加嚴(yán)重?fù)p害了農(nóng)村信用社的社會(huì)形象，將農(nóng)信社置于生死存亡的危險(xiǎn)境地。

最后，貸前調(diào)查不到位，客戶信息采集不完整，是造成“三名貸款”的直接原因?！叭J款”的大量出現(xiàn)，很大程度上與信貸管理工作不扎實(shí)，貸款“三查”制度執(zhí)行不到位密切相關(guān)。辦公室放貸以及電話收貸等過去信貸管理上的陋習(xí)仍根深蒂固的在一些信貸員意識(shí)中，不下一線，不入基層，貸前調(diào)查不盡職，信息采錄不全面，且往往被一些客戶提供的失真信息所誤導(dǎo)，被虛假身份信息所蒙蔽，導(dǎo)致貸款發(fā)放沒有可靠依據(jù)，“三名貸款”盛行也就在所難免了。

第五篇：農(nóng)村信用社貸款案件存在的問題及對(duì)策

農(nóng)村信用社貸款案件存在的問題及對(duì)策

農(nóng)村信用社開展貸款業(yè)務(wù)，為農(nóng)戶自主創(chuàng)業(yè)，發(fā)展當(dāng)?shù)靥厣a(chǎn)業(yè)提供資金保障，解決了部分農(nóng)民“貸款難”問題，在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)戶個(gè)體業(yè)主經(jīng)營(yíng)發(fā)展方面發(fā)揮了重大作用。但是，由于各種主客觀因素的影響，一部分農(nóng)戶和個(gè)體業(yè)主未能按約還貸，給信用社信貸資金的流轉(zhuǎn)造成很大的困難。近年來，涉及農(nóng)戶、個(gè)體業(yè)主與相關(guān)擔(dān)保人之間的貸款糾紛案件不斷起訴到法庭，在執(zhí)行中折射出一些不容忽視的問題.筆者試從通過分析這些問題的成因來對(duì)此提出個(gè)人建議。

一、信用社貸款案件執(zhí)行難的主要原因

1、貸前審查存在漏洞。由于農(nóng)戶信用貸款實(shí)行“憑證發(fā)放、隨用隨貸、額度控制、周轉(zhuǎn)使用”的辦法，其發(fā)放大多由臨柜人員辦理，在辦理貸款時(shí)嚴(yán)格堅(jiān)持“兩證”、“三見面”的原則，而臨柜人員對(duì)其貸款用途的真實(shí)性是無法加以嚴(yán)格的考查的，這就造成有些農(nóng)戶亂報(bào)貸款用途，而貸款后轉(zhuǎn)借他人，形成頂名貸款；有的農(nóng)戶忽視貸款性質(zhì)，認(rèn)為“不借白不借，借了是白借”，以生產(chǎn)為由借款，卻用于建房、婚嫁等消費(fèi)方面，甚至個(gè)別農(nóng)戶在貸款后直接用于賭博，還有的轉(zhuǎn)借給他人無法按期收還或投資非農(nóng)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)營(yíng)虧損，致使無法還貸現(xiàn)象大量存在。法庭在執(zhí)行此類案 件時(shí)，被執(zhí)行的貸款人要么長(zhǎng)期出逃在外，要么連其基本最低生活也難以保障。

2、貸后監(jiān)督存在瑕疵。貸后檢查是貸款“三查”制度的重要環(huán)節(jié)，為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高資金的流動(dòng)性、安全性、效益性，信用社應(yīng)加強(qiáng)貸后檢查工作。但“重發(fā)放，輕管理”的經(jīng)營(yíng)理念已在大部分信貸員腦中烙下了深刻的印記。農(nóng)戶信用貸款對(duì)象廣、額度小、分布散、行業(yè)雜、所以工作量相對(duì)較大，而信用社信貸工作人員有限，這就削弱了對(duì)農(nóng)戶貸款的監(jiān)管。信貸員對(duì)借款戶生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)狀況了解不夠，特別是農(nóng)村私營(yíng)業(yè)主的流動(dòng)強(qiáng)，所經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目變化多，信貸員對(duì)其監(jiān)控力度差。雖然貸款手續(xù)合法，表面形式上符合信用社規(guī)定的貸款制度，但很可能其在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中已嚴(yán)重虧損而信用社仍未察覺，此時(shí)的私營(yíng)業(yè)主一走了之，造成眾多債權(quán)人的債權(quán)得不到保障。涉及私營(yíng)業(yè)主對(duì)外債務(wù)的執(zhí)行，特別是在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)私營(yíng)業(yè)主還拖欠大量職工工資款時(shí)，法庭對(duì)依法拍賣被執(zhí)行財(cái)產(chǎn)取得的價(jià)款，在支付工人工資后，再由債權(quán)人按比例受償，信用社既使是有抵押財(cái)產(chǎn)的貸款也可能造成債權(quán)的損失。再加上有些農(nóng)戶貸款后外出經(jīng)營(yíng)，多年不歸，下落不明，這是造成執(zhí)行難的一大重要原因。

3、部分放貸存在違規(guī)。有的信貸員在“人情”、“關(guān)系”、“金錢”面前，存在貸款手續(xù)不完備或違規(guī)放貸的現(xiàn)象，如：有的借款農(nóng)戶或擔(dān)保農(nóng)戶并未到場(chǎng)簽字，有的簽了 字沒拿到錢，有的農(nóng)戶在貸款時(shí)請(qǐng)信貸員吃飯、送禮等。案件判決進(jìn)入執(zhí)行程序后，使用借款的農(nóng)戶已無財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，而擔(dān)保農(nóng)戶卻與執(zhí)行人員有明顯的對(duì)抗情緒，為避免矛盾的激化，法庭只能先中止執(zhí)行。

四、農(nóng)村信用社貸款執(zhí)行難的建議

現(xiàn)階段要徹底解決農(nóng)戶擔(dān)保貸款糾紛案件面臨 “執(zhí)行難”的難題，需要各種措施齊頭并進(jìn)。

1、建立貸款農(nóng)戶申報(bào)財(cái)產(chǎn)預(yù)登記制度和誠(chéng)信調(diào)查制度。農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)和私營(yíng)業(yè)主一般采取是家庭共同承包經(jīng)營(yíng)的模式，家庭人員中各自都具有一定的財(cái)產(chǎn)，如房產(chǎn)、有價(jià)值生產(chǎn)工具和固定生產(chǎn)資料、農(nóng)村土地、魚塘、山林等承包經(jīng)營(yíng)權(quán)。這些財(cái)產(chǎn)因其無法辦理抵押登記手續(xù)而得不到更好的融資方式，信用社對(duì)農(nóng)戶貸款前可以采取由農(nóng)戶自行申報(bào)，協(xié)調(diào)好村級(jí)組織進(jìn)行預(yù)登記制度，一方面，可以充分發(fā)揮村級(jí)組織對(duì)預(yù)登記財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)確認(rèn)和起監(jiān)督作用，另一方面，欠貸農(nóng)戶一旦因發(fā)生訴訟和執(zhí)行，可以使執(zhí)行法庭正確掌握欠貸農(nóng)戶和私營(yíng)業(yè)主的可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)，及時(shí)采取執(zhí)行措施，避免財(cái)產(chǎn)所有權(quán)權(quán)屬的爭(zhēng)議。

誠(chéng)信調(diào)查對(duì)避免貸款風(fēng)險(xiǎn)起很大作用，信貸員在對(duì)農(nóng)戶發(fā)放貸款前，可以著手從農(nóng)戶按時(shí)繳納水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)和農(nóng)村上交款方面進(jìn)行基本誠(chéng)信度的調(diào)查，從中發(fā)現(xiàn)農(nóng)戶有否不良信用記錄，對(duì)收集和掌握到農(nóng)戶從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況、收入情況、還款記錄等信息資料，應(yīng)建立完整的農(nóng)戶個(gè)人檔案。并依靠村、鎮(zhèn)連掛干部和村級(jí)基層組織及貸款農(nóng)戶鄰近村民反映的情況正確作出誠(chéng)信判斷。建立農(nóng)村私營(yíng)業(yè)主的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向和使用資金流向的定期分析制度，信用社還可以與法庭執(zhí)行機(jī)構(gòu)溝通被執(zhí)行人名錄，形成一種長(zhǎng)效的貸款農(nóng)戶誠(chéng)信體制管理機(jī)制。從源頭上減少欠貸農(nóng)戶的訴訟案件。

2、建議參照中國(guó)人民銀行下發(fā)的《封閉貸款管理暫行辦法》和新出臺(tái)的《物權(quán)法》有關(guān)規(guī)定協(xié)調(diào)政府農(nóng)經(jīng)部門，根據(jù)國(guó)家扶持農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)品政策向特定農(nóng)戶或農(nóng)村私營(yíng)業(yè)主發(fā)放具有本地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展或企業(yè)加工用途的專項(xiàng)封閉貸款，采取設(shè)立專項(xiàng)扶持資金結(jié)算專戶的封閉貸款管理方式，并由政府農(nóng)經(jīng)管理部門對(duì)農(nóng)戶種植的農(nóng)產(chǎn)品、養(yǎng)殖業(yè)動(dòng)禽畜和加工企業(yè)農(nóng)副產(chǎn)品設(shè)立動(dòng)產(chǎn)抵押制度，使信用社貸款依法享有優(yōu)先受償權(quán)，有效防止農(nóng)戶貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

3、建立法庭與金融部門的聯(lián)席會(huì)議制度。由縣人民銀行牽頭，各專業(yè)銀行、信用社和法院執(zhí)行局定期在每季度召開一次聯(lián)席會(huì)議。執(zhí)行法官要針對(duì)審判、執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)信貸管理方面的疏漏，通過司法建議的形式予以反饋，以健全金融機(jī)構(gòu)的信貸制度，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，還要建議金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)信貸員法律知識(shí)的培訓(xùn)，規(guī)范信貸員的行為，以降低訴訟中的對(duì)立情緒。信用社對(duì)欠貸農(nóng)戶和農(nóng)村私營(yíng)業(yè)主的名冊(cè)進(jìn)行通報(bào)，人民銀行負(fù)責(zé)做好賬戶的查詢 工作和建立開戶“黑名單”在金融系統(tǒng)內(nèi)部爆光，協(xié)調(diào)專業(yè)銀行利用所掌握的信息資源履行好舉證的義務(wù)。在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部形成一種的聯(lián)防機(jī)制，使信用差的農(nóng)戶和農(nóng)村私營(yíng)業(yè)主無立足之地。

4、以案件審理為抓手，減少申請(qǐng)執(zhí)行率。法庭司法工作要緊緊抓住為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)服務(wù)這一要旨，貸款糾紛案件必須從審理開始為抓手，提高審判案件承辦法官責(zé)任心，不能就案審案，減少案件審理的缺席判決率，注重案件的實(shí)效解決，以點(diǎn)帶面做好農(nóng)戶的宣傳工作。加大案件調(diào)解力度，在案件審理中兼顧執(zhí)行，提高欠貸農(nóng)戶的自覺履行率，以使此類糾紛得到切實(shí)有效的解決，促進(jìn)農(nóng)村信貸環(huán)境進(jìn)一步好轉(zhuǎn)。

5、充分運(yùn)用法庭速裁審案程序，化解糾紛，減少爭(zhēng)議。農(nóng)戶擔(dān)保貸款糾紛案件標(biāo)的小、雙方爭(zhēng)議不大，速裁審案程序可以快捷、有效采取訴訟保全措施，及時(shí)的找到欠貸農(nóng)戶就地審案和調(diào)解。通過現(xiàn)場(chǎng)速裁審理，對(duì)賴帳農(nóng)戶起到威懾作用，促使部分農(nóng)戶主動(dòng)還貸；耐心做調(diào)解工作，讓農(nóng)戶分清利弊，努力達(dá)成和解；利用巡回速裁審理，提高農(nóng)戶的出庭率，并積極邀請(qǐng)鎮(zhèn)村干部和群眾旁聽案件，使其了解農(nóng)村金融政策，強(qiáng)化信用觀念；對(duì)一些“釘子戶”、“賴債戶”，邀請(qǐng)鎮(zhèn)村干部一起上門做工作，對(duì)拒不執(zhí)行的嚴(yán)格依法處理，維持信貸安全及良好的信貸秩序。

6、加大執(zhí)行力度、創(chuàng)新執(zhí)行方式，全力破解農(nóng)戶擔(dān)保貸款糾紛案件“執(zhí)行難”。通過建立縣、鎮(zhèn)、村三級(jí)執(zhí)行協(xié)作網(wǎng)絡(luò)的作用，發(fā)揮綜合治理執(zhí)行難聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，通報(bào)信息反饋，加強(qiáng)協(xié)調(diào)、溝通各聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制部門的聯(lián)系，調(diào)動(dòng)村級(jí)執(zhí)行協(xié)作員的積極性，動(dòng)員全社會(huì)的力量參與和協(xié)助人民法庭的執(zhí)行工作，提高執(zhí)行效率。對(duì)欠貸農(nóng)戶就地村、社區(qū)和打工單位開展公告曝光活動(dòng)，征求執(zhí)行線索，也可適當(dāng)向社會(huì)有償征求執(zhí)行線索懸賞執(zhí)行。在社會(huì)上營(yíng)造了濃厚的輿論氛圍。針對(duì)貸款被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)難查實(shí)、人難找的特點(diǎn)，在執(zhí)行立案時(shí)公開執(zhí)行干警的手機(jī)號(hào)碼和家庭電話。并充分利用執(zhí)行協(xié)助網(wǎng)絡(luò)制作通信錄向協(xié)作員提供執(zhí)行干警號(hào)碼，在接到信息后快速出擊并有效及時(shí)的采取執(zhí)行措施。對(duì)標(biāo)的雖小、人難找、財(cái)產(chǎn)尋的案件可以起到了四兩撥千斤的功效。查實(shí)有履行能力但拒不履行的被執(zhí)行人，選擇典型案件加大執(zhí)行力度，在法律規(guī)定范圍內(nèi)用足、用好，堅(jiān)決采取強(qiáng)制措施。讓不履行債務(wù)的被執(zhí)行人因拒不履行、不講誠(chéng)信而付出更大的經(jīng)濟(jì)代價(jià)，更高的拒執(zhí)成本。

7、推行交叉執(zhí)行制度和建議設(shè)立強(qiáng)制取證據(jù)制度。交叉執(zhí)行制度是指申請(qǐng)人在受理執(zhí)行案件的人民法庭在合理的期限內(nèi)不能滿足申請(qǐng)人的請(qǐng)求，申請(qǐng)人民法庭將執(zhí)行案件移送上一級(jí)人民法庭，由上一級(jí)人民法庭將執(zhí)行案件指定給其他人民法庭執(zhí)行的一種法律制度。交叉執(zhí)行制度有利于排 除地方行政干預(yù)，減少執(zhí)行法庭壓力，加大執(zhí)行力度，有利于農(nóng)村信用社依法清收不良貸款。

強(qiáng)制取證是指?jìng)刹闄C(jī)關(guān)根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，以強(qiáng)制手段對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行調(diào)查取證，作為人民法庭進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全和強(qiáng)制執(zhí)行的證據(jù)。根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行有關(guān)法律的規(guī)定，民事訴訟實(shí)行誰主張誰舉證的原則，執(zhí)行程序也不例外，被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)線索主要依靠申請(qǐng)人自行提供，人民法庭不能采用偵查手段調(diào)查搜集證據(jù)，因此，申請(qǐng)人由于無法取得被執(zhí)行財(cái)產(chǎn)證據(jù)，而法庭依職權(quán)主動(dòng)調(diào)查又未發(fā)現(xiàn)。即使被執(zhí)行人有財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，但由于被執(zhí)行人轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)，申請(qǐng)人和人民法庭無法搜集到相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)證據(jù)，對(duì)被執(zhí)行人無法強(qiáng)制執(zhí)行。為了解決申請(qǐng)人和人民法庭搜集財(cái)產(chǎn)證據(jù)難的現(xiàn)狀，建議立法機(jī)關(guān)設(shè)立強(qiáng)制取證制度。這對(duì)加大人民法庭執(zhí)行力度，維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益都具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。