第一篇：資金管理規(guī)定

第一條

為加強對公司系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，保證資金安全，特制定本規(guī)定，資金管理規(guī)定。

第二條

管理機構(gòu)

(一)公司設(shè)立資金管理部，在財務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下，辦理各二級公司以及公司內(nèi)部獨立單位的結(jié)算、貸款、外匯調(diào)劑和資金管理工作。

(二)結(jié)算中心具有管理和服務(wù)的雙重職能。與下屬公司在資金管理工作中是監(jiān)督與被監(jiān)督，管理與接受管理的關(guān)系，在結(jié)算業(yè)務(wù)中是服務(wù)與被服務(wù)的客戶關(guān)系。

第三條

存款管理

公司內(nèi)各二級公司除在附近銀行保留一個存款戶，辦理小額零星結(jié)算外，必須在資金部開設(shè)存款帳戶，辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)，在資金部的結(jié)算量和旬、月末余額的比例不得低于80%，10萬元以上的大額款項支付必須在資金管理部辦理特殊情況需專題報告，經(jīng)批準(zhǔn)同意后，方可保留其他銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

第四條

借款和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理

(一)借款和擔(dān)保限額。集團內(nèi)各二級公司應(yīng)在每年年初根據(jù)董事會下達的利潤任務(wù)編制資金計劃，報資金管理部，資金管理部根據(jù)公司的年度任務(wù)，經(jīng)營民展規(guī)劃，資金來源以及各二級的資金效益狀況進行綜合平衡后，編制總公司及二級公司定額借款，全部借款的最高限額以及為二級公司信用擔(dān)保的最高限額，報董事會審批后下達執(zhí)行，管理制度《資金管理規(guī)定》。

年度中，資金管理部將嚴(yán)格按照限額計劃控制各二級公司借款規(guī)模，如因經(jīng)營發(fā)展，貸款或擔(dān)保超限額的，應(yīng)專題報告說明資金超限額的原因，以及新增資金的投向、投量和使用效益，經(jīng)資金管理部審查核實后，提出意見，報財委、董事會審批追加。

(二)集團內(nèi)借款的審批。凡集團內(nèi)借款金額在300萬元(含300萬元，外幣按記帳匯率折算，下同)以內(nèi)的，由資金管理部審查同意后，報財務(wù)總監(jiān)審批；借款金額在300萬元以上的，由資金管理部審查，財務(wù)總監(jiān)加簽同意后報董事長審批。

(三)擔(dān)保的審批。各二級公司向銀行借款需要總公司擔(dān)保時，擔(dān)保額在300萬元以下的由財務(wù)總監(jiān)審批，擔(dān)保額在300萬-2000萬元的，由財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，董事長審批。擔(dān)保額在2000萬元以上的，一律由財委加簽后報董事長審批，并經(jīng)董事長辦公會議通過。借款擔(dān)保審批后，由資金部辦理具體手續(xù)。對外擔(dān)保，由資金部審核，財務(wù)總監(jiān)和總裁加簽后報董事長審批。

第五條

其他業(yè)務(wù)的審批

(一)領(lǐng)用空白支票。在資金部辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)，可以向資金部領(lǐng)用空白支票，每次領(lǐng)用張數(shù)不超5張，每張空白支票限額不超過5萬元，由資金部辦理，領(lǐng)用空白支票時，必須在資金部有充足的存款。

(二)外匯調(diào)劑。集團內(nèi)各二級公司的外匯調(diào)劑由資金部統(tǒng)一辦理，特殊情況需自行調(diào)劑的，一律報財務(wù)審批，審批同意后，方可自行辦理。

(三)利息的減免。凡需要減免集團內(nèi)借款利息，金額在5000元以內(nèi)的，由資金部審查同意，報財委審批，金額超過5000元，必須落實彌補渠道，并經(jīng)分管副總經(jīng)理加簽后，報財委審批。

第六條

資金管理和檢查

資金部以資金的安全性、效益性、流動性為中心，定期開展以下資金檢查和管理工作，并根據(jù)檢查情況，定期向財委、總經(jīng)理、董事長專題報告。

(一)定期檢查各二級公司的現(xiàn)金庫存狀況。

(二)定期檢查各二級公司的資金部的結(jié)算情況。

(三)定期檢查各二級公司在銀行存款和在資金部存款的對帳工作。

(四)對二級公司在資金部匯出的10萬元以上大額款項進行跟蹤檢查或抽查。

第七條

統(tǒng)計報表

各二級公司必須在旬后一日內(nèi)向資金部報送旬末在銀行存款、借款、結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計表，資金部匯總后于旬后2日內(nèi)報財委、總經(jīng)理、董事長。

資金部要及時掌握銀行存款余額，并且每兩天向財務(wù)總監(jiān)及副總監(jiān)報一次存款余額表。

第二篇：資金預(yù)算管理規(guī)定

資金預(yù)算管理規(guī)定

一、資金預(yù)算及分析管理

1、各子公司重視做好“資金預(yù)算”工作，具體做好以下報表:

A、資金收支月度報表；

B、季度資金預(yù)算報表，同時上報上季度實際發(fā)生報表和分析報告；

C、資金預(yù)算報表；

2、資金預(yù)算編制及上報時間要求:

A、資金收支月度報表，根據(jù)月度實際收付情況進行編制，每月10日前上報；

B、季度資金預(yù)算報表，根據(jù)分解指標(biāo)進行預(yù)算，在每季末25日前上報，同時還需報上季度的資金預(yù)算與實際使用對照表分析報告；

C、資金預(yù)算報表，根據(jù)集團或主機廠指標(biāo)，同時結(jié)合上資金周轉(zhuǎn)情況，在年底25日前上報（第四季度總結(jié)與可合并）。

D、上報的資金預(yù)算報表，可以分汽車銷售、售后維修產(chǎn)業(yè)預(yù)算。

二、資金異常及控制管理

1、制定預(yù)算時必須客觀實際，總經(jīng)理為組織負責(zé)人，對預(yù)算的準(zhǔn)確性和及時性負責(zé)；

2、資金的日常使用及周轉(zhuǎn)嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，總公司根據(jù)相應(yīng)的資金預(yù)算來協(xié)調(diào)及安

排資金，發(fā)生預(yù)算外所需資金，需一事一議，上報相應(yīng)的資金申請報告、資金調(diào)撥單、風(fēng)險評估表、銷售還款計劃等；

3、資金部對各公司上報的資金預(yù)算和分析進行審核，發(fā)現(xiàn)有明顯的考慮不全、敷衍

了事的，予以退回重做；

4、資金部負責(zé)對集團季度、所需資金的預(yù)算和分析，并會同分公司上報的預(yù)算，合并后交總裁辦審核；

5、預(yù)算外的資金申請，超金額200萬的，需提前10-15天申請，若資金部通過協(xié)調(diào)

后，實在不能支持資金的，則應(yīng)及時給出回復(fù)。

三、保障措施管理

1、財務(wù)管理中心對該項制度落實情況檢查，對未按要求執(zhí)行或不配合的，對相應(yīng)負

責(zé)人提議負激勵，并列入月度考評；

2、資金部根據(jù)各公司的資金預(yù)算以及實際使用，結(jié)合平時不定期檢查，對預(yù)算工作

做的較好的公司，提議相應(yīng)的正激勵。

財務(wù)管理中心

第三篇：城鄉(xiāng)低保資金管理規(guī)定

城鄉(xiāng)低保資金管理規(guī)定

第一章

總

則

第一條

為進一步加強城鄉(xiāng)最低生活保障(以下簡稱城鄉(xiāng)低保)資金管理，提高資金使用效益，確保城鄉(xiāng)困難群眾基本生活，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財政部專項補助資金管理有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱城鄉(xiāng)低保資金是指按照國家有關(guān)規(guī)定用于保障城鄉(xiāng)低保對象基本生活的專項資金,包括城鄉(xiāng)低保金和城鄉(xiāng)低保對象價格補貼、節(jié)日補貼等臨時或一次性的生活補助資金。

第三條

城鄉(xiāng)低保資金管理應(yīng)遵循以下原則：

(一)預(yù)算管理科學(xué)精細。

合理編制城鄉(xiāng)低保資金預(yù)算，提高低保資金預(yù)算的科學(xué)性、完整性;加強預(yù)算執(zhí)行管理，注重績效考評，完善資金分配辦法,提高預(yù)算支出的均衡性和有效性。

(二)保障標(biāo)準(zhǔn)動態(tài)調(diào)整。

根據(jù)物價變動情況和經(jīng)濟社會發(fā)展變化適時調(diào)整城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)，切實保障低保對象基本生活。

(三)管理信息公開透明。

加強低保資金管理的信息公開工作，依法公開相關(guān)政策、數(shù)據(jù)等信息，嚴(yán)格執(zhí)行低保對象審批和資金發(fā)放的公示制度，確保補助資金用于符合條件的困難群體，實現(xiàn)低保對象的“應(yīng)保盡保、應(yīng)退盡退”。

(四)資金管理規(guī)范安全。

規(guī)范城鄉(xiāng)低保資金管理程序，健全監(jiān)督機制，確保城鄉(xiāng)低保資金專項管理、分帳核算、專款專用。完善資金支付和發(fā)放管理，簡化環(huán)節(jié)，提高效率，確保城鄉(xiāng)低保資金及時足額地發(fā)放到低保對象手中。

第二章

資金籌集

第四條

城鄉(xiāng)低保資金的籌集渠道包括各級財政預(yù)算安排的資金、社會捐贈收入等。

各級財政部門應(yīng)將城鄉(xiāng)低保資金納入同級財政預(yù)算。同時，通過財稅優(yōu)惠政策，鼓勵和引導(dǎo)社會力量提供捐贈和資助，多渠道籌集城鄉(xiāng)低保資金。

第五條

各級民政部門應(yīng)按照預(yù)算編制要求，根據(jù)低保對象人數(shù)、低保標(biāo)準(zhǔn)、補助水平和滾存結(jié)余等有關(guān)數(shù)據(jù)，認真測算下城鄉(xiāng)低保資金需求報同級財政部門。經(jīng)同級財政部門審核后，列入預(yù)算草案報本級人民代表大會批準(zhǔn)。上級財政部門應(yīng)按規(guī)定及時下達城鄉(xiāng)低保補助資金預(yù)算指標(biāo)，以提高下級財政部門預(yù)算編制的完整性。

各級民政、財政部門應(yīng)規(guī)范城鄉(xiāng)低?；A(chǔ)管理工作，加強基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的搜集和整理，確保相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和真實性，為城鄉(xiāng)低保資金預(yù)算的編制提供可靠依據(jù)。

第六條

在預(yù)算執(zhí)行過程中，如需調(diào)整城鄉(xiāng)低保資金預(yù)算，應(yīng)由各級民政部門根據(jù)實際情況向同級財政部門提出申請，經(jīng)財政部門審核并按規(guī)定程序報批后實施。

第七條

城鄉(xiāng)低保資金年終如有結(jié)余，可結(jié)轉(zhuǎn)下一繼續(xù)使用。城市低保資金和農(nóng)村低保資金年終滾存結(jié)余一般均不得超過其當(dāng)年支出總額的___%。

第八條

各級財政部門應(yīng)當(dāng)將城鄉(xiāng)低保工作經(jīng)費納入財政預(yù)算，綜合考慮城鄉(xiāng)低保工作量等因素予以合理安排?；鶎映青l(xiāng)低保工作經(jīng)費不足的地區(qū)，省市級財政給予適當(dāng)補助。城鄉(xiāng)低保工作經(jīng)費不得從城鄉(xiāng)低保資金中列支。

第三章

資金分配

第九條

縣級以上財政部門應(yīng)當(dāng)會同民政部門按照公開、公平、公正的原則，采取因素分配等方法，科學(xué)合理地分配城鄉(xiāng)低保補助資金，強化“以獎代補”機制，以加強最低生活保障管理工作。

因素分配方法主要依據(jù)城鄉(xiāng)低保對象數(shù)量、地方財政困難程度、城鄉(xiāng)低保資金安排情況等因素;以獎代補主要依據(jù)城鄉(xiāng)低保資金績效評價結(jié)果。

中央財政城鄉(xiāng)低保補助資金重點向貧困程度深、保障任務(wù)重、工作績效好的地區(qū)傾斜。

第十條

各級財政、民政部門應(yīng)建立健全城鄉(xiāng)低保資金績效評價制度，對制度實施和資金使用的效果進行評價?？冃гu價的主要內(nèi)容包括資金安排、預(yù)算執(zhí)行、資金管理、保障措施、組織實施和實際效果等。

第十一條

中央財政應(yīng)當(dāng)于每年___月___日前按當(dāng)年扣除一次性補助之外的城鄉(xiāng)低保補助資金實際下達數(shù)的一定比例(不低于___%、不超過當(dāng)年預(yù)算數(shù))，將下一城鄉(xiāng)低保補助資金預(yù)算指標(biāo)提前通知地方。中央財政提前通知地方預(yù)算指標(biāo)后的剩余部分，應(yīng)當(dāng)在次年全國人民代表大會批準(zhǔn)預(yù)算后___日內(nèi)盡快下達。

各省級財政部門應(yīng)相應(yīng)建立城鄉(xiāng)低保補助資金預(yù)算指標(biāo)提前通知制度。在接到中央財政提前通知預(yù)算指標(biāo)后的___日內(nèi)，連同本級安排的下一城鄉(xiāng)低保補助資金預(yù)算指標(biāo)提前通知部分一并下達各地市縣，提前通知文件同時報送財政部、民政部。

第四章

資金發(fā)放

第十二條

城鄉(xiāng)低保資金原則上實行社會化發(fā)放，通過銀行、信用社等代理金融機構(gòu)，直接發(fā)放到戶。

縣級財政、民政部門應(yīng)當(dāng)以低保家庭為單位為其在代理金融機構(gòu)開設(shè)專門賬戶，代理金融機構(gòu)不得以任何形式向城鄉(xiāng)低保對象收取賬戶管理費用;實行涉農(nóng)資金“一卡(折)通”的地方，應(yīng)當(dāng)將農(nóng)村低保資金納入“一卡(折)通”，統(tǒng)一發(fā)放。

第十三條

縣級民政部門應(yīng)當(dāng)及時將低保對象花名冊及當(dāng)期發(fā)放的低保資金數(shù)額清單報同級財政部門，財政部門應(yīng)當(dāng)按照財政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定及時審核并支付資金。

第十四條

城鄉(xiāng)低保金應(yīng)當(dāng)按月發(fā)放，于每月___日前發(fā)放到戶。

個別金融服務(wù)不發(fā)達地方的農(nóng)村低保金可以按季發(fā)放，于每季度初___日前發(fā)放到戶。

城鄉(xiāng)低保對象價格補貼、節(jié)日補貼等臨時或一次性的生活補助資金，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)要求及時足額發(fā)放到戶。

第十五條終了，地方各級民政部門應(yīng)按照規(guī)定認真做好城鄉(xiāng)低保資金的清理和對賬工作，并按要求向同級財政部門報送城鄉(xiāng)低保資金執(zhí)行情況及相關(guān)說明。

第五章

監(jiān)督檢查

第十六條

各級財政、民政部門和經(jīng)辦人員應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定使用城鄉(xiāng)低保資金，不得擅自擴大支出范圍，不得以任何形式擠占、截留、滯留和挪用，不得向低保對象收取任何管理費用。對違規(guī)使用低保資金的，按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

各級財政、民政部門應(yīng)當(dāng)建立健全財務(wù)管理制度，健全城鄉(xiāng)低保資金發(fā)放臺賬，做好與金融機構(gòu)的定期對賬工作。

第十七條

各級財政、民政部門應(yīng)建立健全城鄉(xiāng)低保資金信息公開制度,對資金的管理辦法、分配因素和使用情況等，積極主動向社會公開并接受監(jiān)督。

第十八條

各級財政、民政部門應(yīng)建立健全對資金安排、預(yù)算執(zhí)行、資金管理、保障措施、組織實施和實際效果等的資金監(jiān)督檢查制度，定期或不定期地進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正有關(guān)問題。

財政部駐各地財政監(jiān)察專員辦事處在規(guī)定的職權(quán)范圍內(nèi)，依法對城鄉(xiāng)低保資金的使用管理進行監(jiān)督檢查。

第十九條

各級財政、民政部門應(yīng)自覺接受審計、監(jiān)察等部門和社會的監(jiān)督。

第六章

附

則

第二十條

各省、自治區(qū)、直轄市財政、民政部門應(yīng)參照本辦法，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H，及時制定本行政區(qū)域城鄉(xiāng)低保資金管理辦法。

第二十一條

本辦法自公布之日___日后起實施。

第二十二條

本辦法由財政部、民政部負責(zé)解釋。

第四篇：德安縣農(nóng)村公路建設(shè)資金管理規(guī)定

德交字?2008?28號

關(guān)于印發(fā)《德安縣農(nóng)村公路建設(shè)資金管理規(guī)定》的通知

各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府：

為進一步加強我縣農(nóng)村公路建設(shè)資金的管理，現(xiàn)將《德安縣農(nóng)村公路建設(shè)資金管理規(guī)定》印發(fā)給你們，望認真貫徹執(zhí)行。

二00八年八月八日

主題詞：農(nóng)村公路資金管理規(guī)定

德安縣交通局人秘股2008年8月8日印發(fā)

共印12份

德安縣農(nóng)村公路建設(shè)資金管理規(guī)定

第一條為進一步加強我縣農(nóng)村公路建設(shè)資金的管理,確保農(nóng)村公路建設(shè)資金安全、合理規(guī)范運作，提高資金使用效益，促進農(nóng)村公路建設(shè)，依照九江市交通局九交財字（2008）16號《九江市農(nóng)村公路建設(shè)資金管理實施細則》以及有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定，結(jié)合實際，制定本規(guī)定。

第二條農(nóng)村公路建設(shè)資金是指九江市交通局下?lián)艿霓r(nóng)村公路改造、通達工程、危橋改造、渡改橋、農(nóng)村客運站建設(shè)的車輛購置稅專項資金（車購稅）以及省交通廳補助、省交通廳統(tǒng)貸資金和地方各級籌集的農(nóng)村公路建設(shè)配套資金。

第三條農(nóng)村公路建設(shè)資金必須在國有商業(yè)銀行開設(shè)“農(nóng)村公路建設(shè)資金專戶”，實行專戶存儲、專項撥付、單獨建帳、單獨核算，“全封閉式運作”。

第四條農(nóng)村公路建設(shè)資金實行按進度分期撥付。本農(nóng)村公路建設(shè)資金到帳后，工程已開工的，預(yù)撥50%到項目建設(shè)單位。進度達50%以上，經(jīng)縣公路管理站檢查核實確認質(zhì)量合格并達到工程進度，再撥付30%的資金；工程竣工后經(jīng)市交通局初驗、省公路局驗收合格，再撥付剩余20%的資金。

第五條由省、市下?lián)艿霓r(nóng)村公路建設(shè)資金必須全部用于支付農(nóng)村公路建設(shè)工程款，任何單位和個人不得截留、擠占或挪用或從中提取各項管理費用。

第六條項目建設(shè)單位和各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府必須建立健全財務(wù)管理制度；正確進行會計核算，努力提高資金使用效益；及時編制財務(wù)決算報表和財務(wù)分析報告。

第七條縣局撥付農(nóng)村公路建設(shè)資金，必須符合下列程序：

（一）屬于本計劃范圍內(nèi)；

（二）項目設(shè)計文件經(jīng)市公路所批復(fù)；

（三）經(jīng)縣交通局項目施工許可；

（四）農(nóng)村公路建設(shè)資金撥付執(zhí)行一支筆審批原則，計劃內(nèi)資金撥款由局長統(tǒng)一審批。

（五）工程進度達到50%以上，經(jīng)縣公路管理站實地檢查核實確認工程質(zhì)量合格已達進度，縣公路管理站提交書面報告?？h局分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)縣公路管理站書面報告和資金到帳情況,填寫農(nóng)村公路建設(shè)資金撥款表，報請局長審核批準(zhǔn)同意，再撥付計劃30%的工程款。

第八條項目建設(shè)單位農(nóng)村公路建設(shè)資金撥付，必須符合下列程序：

（一）有關(guān)業(yè)務(wù)部門審核。業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)有關(guān)計劃、合同、項目建設(shè)單位有關(guān)要求，對工程計量單與實際工程量是否相符和結(jié)算憑證（發(fā)票、收據(jù)、工程價款結(jié)算單等）進行核算和審核，防止高估冒算和虛報冒領(lǐng)。審核無誤后簽署意見移交財務(wù)部門審核。如實行工程監(jiān)理制的項目要有監(jiān)理工程師簽

字；

（二）財務(wù)部門審核。財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)部門審核無誤的結(jié)算憑證，對照有關(guān)計劃、合同協(xié)議對支付憑證的合法性、手續(xù)的完備性和金額的真實性進行核算和審核審核無誤后簽署意見呈送領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)；

（三）單位領(lǐng)導(dǎo)審查無誤后簽字核準(zhǔn)。

第九條項目建設(shè)單位要自覺接受審計、紀(jì)檢監(jiān)察、財政、主管部門的監(jiān)督管理，積極配合有關(guān)部門開展農(nóng)村公路建設(shè)資金專項審計檢查工作，提供必要的財務(wù)會計資料，并對其真實性負責(zé)。

第十條存在下列情況之一的，縣交通局、建設(shè)單位（業(yè)主）、財務(wù)部門不予撥款或付款：

（一）違反國家法律、法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律的；

（二）擅自改變建設(shè)工程項目、擴大建設(shè)規(guī)模、提高或降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的；

（三）工程質(zhì)量不合格；

（四）工程進度未達到有關(guān)要求的；

第十一條管理、使用農(nóng)村公路建設(shè)資金的單位或有關(guān)人員，違反法律、法規(guī)、財經(jīng)制度的，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，觸犯刑法的移交司法機關(guān)追究有關(guān)人員刑事責(zé)任。

第十二條本規(guī)定由德安縣交通局負責(zé)解釋。

第五篇：進度報表、資金管理規(guī)定

進度報表、資金計劃管理制度（草稿）

第一章總則

第一條 為規(guī)范**煤業(yè)有限公司（以下簡稱公司）內(nèi)部報表、資金計劃管理工作，劃分部門職責(zé)、避免管理漏洞，達到提高內(nèi)部工作效率、合理使用資金的目的，特制定本細則。

第二條本細則適用于***煤業(yè)有限公司所屬的全部工程建設(shè)期項目管理。

第二章 職責(zé)劃分 管理內(nèi)容及要求

第三條月進度報表管理

（一）責(zé)任部門

工程管理部、機電運輸部、運營管理部、經(jīng)營管理部為**煤礦基建期月度報表審核部門，其中：

工程管理部負責(zé)審核其管理職責(zé)范圍內(nèi)的本月工程進度完成及下月的計劃情況，主要對工程形象進度及工程量進行審核與確認；

機電運輸部負責(zé)審核其管理職責(zé)范圍內(nèi)的本月工程進度完成及下月的計劃情況，主要對工程形象進度及工程量進行審核與確認；

運營管理部負責(zé)審核其管理職責(zé)范圍內(nèi)的本月工程進度完成及下月的計劃情況，主要對工程形象進度及工程量進行審核與確認；

經(jīng)營管理部負責(zé)審核所有本月工程產(chǎn)值完成情況及下月計劃產(chǎn)值情況，主要對預(yù)算書或清單工程量進行審核、對甲供材料、設(shè)備、現(xiàn)場發(fā)生的水電費等進行登記與扣減；

財務(wù)部根據(jù)合同要求，對本月及下月資金支付或計劃資金進行審核把關(guān)，其中對預(yù)付款的扣回等進行審核，同時月度完成報表也作為本月進度款支付及下月資金安排的財務(wù)憑證。

（二）管理流程

施工單位每月20日提交月進度完成報表（一式五份），先交于監(jiān)理公司審核（2個工作日內(nèi)完成），審核簽字確認后提交甲方工程部與主管礦長審核，后再提交經(jīng)營部審核，再遞交經(jīng)營部審核后經(jīng)礦長審批（2個工作日內(nèi)完成）、財務(wù)審核、總會計師簽字確認后返還施工單位。其中在以上程序流轉(zhuǎn)過程中，均由施工單位在各個部門之間進行簽字確認手續(xù)，并負責(zé)將審批完的報表返還到各個部門。

以上簽字審核時間為5天，各個部門應(yīng)盡快進行審核與確認，必須確保每月25日將審批后的進度報表報送到財務(wù)部門，如遇節(jié)假日此日期不得拖延；如經(jīng)發(fā)現(xiàn)相關(guān)責(zé)任人在審核確認過程中玩忽職守、無故拖延、審核把關(guān)不嚴(yán)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，給予200-2000元的經(jīng)濟處罰。

（三）月度完成報表編制要求

月度完成報表分為3個部分：

1、第一部分為編制說明（文字），主要對本月實際完成情況及下月計劃情況進行文字說明（盡量細化到單項工程項目）；以及本月與上月對比，說明未按照計劃完成的原因分析、超前完成的原因等情況。

2、第二部分為本月完成產(chǎn)值的預(yù)算書（根據(jù)合同附詳細的預(yù)算書或清單表）。

3、第三部分為下月計劃完成產(chǎn)值預(yù)算書及相應(yīng)的資金計劃表。

第四條公司內(nèi)部月度工作計劃

（1）公司每個月28日召開基建期內(nèi)月度工作例會，由工程管理部、經(jīng)營管理部、物資部及相關(guān)部室就本月各自管理范圍的工作進行匯報。

（2）由經(jīng)營管理部牽頭，工程管理部、物資部及其他部室配合完成銀星二號煤礦月度工作計劃，經(jīng)主管礦長審核提交礦長審批后由綜合管理部行文下發(fā)。

（3）各管理部門職責(zé)分工

1、工程管理部：對其職責(zé)范圍內(nèi)的基建項目本月進度完成情況及下月計劃情況進行匯報（以文字說明為準(zhǔn)，配有一定的圖像、進度表格等資料，達到圖文并茂的效果），對本月未按計劃完成的原因進行分析說明，以及分析進度管理過程存在的問題并找出相應(yīng)對策等。

2、運營管理部：對其職責(zé)范圍內(nèi)的基建項目本月進度完成情況及下月計劃情況進行匯報（以文字說明為準(zhǔn)，配有一定的圖像、進度表格等資料，達到圖文并茂的效果），對本月未按計劃完成的原因進行分析說明，以及分析進度管理過程存在的問題并找出相應(yīng)對策等。

3、機電管理部：對其職責(zé)范圍內(nèi)的基建項目本月進度完成情況及下月計劃情況進行匯報（以文字說明為準(zhǔn)，配有一定的圖像、進度表格等資料，達到圖文并茂的效果），對本月未按計劃完成的原因進行分析說明，以及分析進度管理過程存在的問題并找出相應(yīng)對策等。

4、經(jīng)營管理部：

1）本月工程產(chǎn)值完成情況及下月資金計劃情況；

2）本月合同簽訂情況及合同履行過程中存在的問題進行分析說明；

3）、季度招標(biāo)計劃情況分析說明；

4）造價控制過程中出現(xiàn)與工程結(jié)算審核有關(guān)的問題說明。

5、物資管理部（機電管理部）：

1）本月設(shè)備合同簽訂情況、合同履行情況說明；

2）本月設(shè)備、材料到貨情況說明；

3）設(shè)備、材料招標(biāo)情況說明；

4）物資管理過程中存在的其他問題說明。

6、財務(wù)產(chǎn)權(quán)部：

1）對上月資金計劃的執(zhí)行情況進行分析說明（工程、設(shè)備、材料計劃資金執(zhí)行情況進行說明）；

2）其他相關(guān)的財務(wù)情況說明。

7、綜合管理部：針對職責(zé)范圍的工作以及過程中出現(xiàn)的問題進行說明。

8、安全、質(zhì)量管理部：針對本月安全、工程質(zhì)量等情況進行說明，并對過程中存在的問題等進行分析說明。

（4）月度工作計劃編制要求

1、每月25日前，各管理部門將匯報材料遞交經(jīng)營部進行匯總，綜合管理部對文字進行編排后在月度工作例會前分發(fā)到各部門。

第五條資金計劃報表

資金計劃報表分為投資資金計劃報表及月度資金計劃報表

（一）投資資金計劃報表（年投資計劃報表）

1、編制依據(jù)

1）**煤礦一級網(wǎng)絡(luò)計劃；

2）集團礦產(chǎn)資源管理部、集團經(jīng)營管理部下發(fā)的相關(guān)文件要求；

3）銀**煤礦項目核準(zhǔn)的相關(guān)文件要求等；

4）已簽訂的設(shè)備采購合同、施工合同等。

2、編制職責(zé)分工

1）由工程管理部根據(jù)**煤礦一級網(wǎng)絡(luò)計劃等，于每年年末12月15日前提交下一年進度計劃安排（由工程管理部負責(zé)主編，運營管理部、機電運輸部配合）；

2）經(jīng)營管理部根據(jù)工程管理部提交的進度計劃安排，編制本投資資金計劃報表，形成初稿后提交**煤礦各管理部門、各級領(lǐng)導(dǎo)進行會議審核。后將審核的報表報送集團經(jīng)營部。

3、經(jīng)營管理部根據(jù)集團公司經(jīng)營部下發(fā)的**煤礦投資資金報表，將批準(zhǔn)后的各項目標(biāo)進行分解，下發(fā)到各管理部門，由各部門施工過程中進行目標(biāo)控制。各管理部門應(yīng)在過程中及時發(fā)現(xiàn)偏差、分析原因，進行糾偏改正。其中工程管理部負責(zé)進度目標(biāo)控制、經(jīng)營管理部負責(zé)產(chǎn)值目標(biāo)控制（造價目標(biāo)控制）、財務(wù)產(chǎn)權(quán)部負責(zé)資金使用目標(biāo)控制。

（二）月度資金計劃報表

1、編制依據(jù)

集團經(jīng)營部下發(fā)的投資資金計劃書

2、編制的內(nèi)容及要求

1）編制說明；

2）編制內(nèi)容：

A、本月資金支付匯總表，其中對工程款、材料及設(shè)備款、辦公用品、前期費用、煤礦管理費用、管理人員工資等支付情況說明（計劃資金與實際支付資金對比分析說明）；

B、下月計劃的資金支付匯總表。

3、職責(zé)分工

1、經(jīng)營管理部根據(jù)施工單位提交的月度資金計劃報表匯總工程款；

2、物資部根據(jù)合同簽訂及到貨情況編制物資資金計劃報表；

3、綜合管理部根據(jù)**煤礦辦公情況編制辦公用品資金計劃報表（含后勤）；

4、運營管理部根據(jù)項目前期進展情況編制項目前期資金計劃報表；

5、財務(wù)產(chǎn)權(quán)部根據(jù)項目進展情況匯總與財務(wù)支出有關(guān)的資金使用計劃報表；

6、人力資源部根據(jù)人員情況匯總項目工資計劃報表。

以上資金計劃的準(zhǔn)確性均由其職責(zé)部門負責(zé)，各部門在編制過程中充分考慮資金使用，盡量避免。

4、管理流程

1）由以上各部門（必須由其部門主任簽字確認）于每月25日前資金計劃報表提交財務(wù)產(chǎn)權(quán)部匯總，后由其編制**煤礦月度資金計劃報表（考慮一定的預(yù)留額度），經(jīng)總會計師審核后提交**煤礦礦領(lǐng)導(dǎo)辦公會審批，財務(wù)部根據(jù)審批的資金計劃進行支付。

2）未經(jīng)審批的資金嚴(yán)禁支付，特殊情況可以由責(zé)任部門提交申請報告，經(jīng)、總

會計師、礦長批準(zhǔn)后再行支付，但必須控制在預(yù)留額度范圍以內(nèi)。

5、財務(wù)產(chǎn)權(quán)部根據(jù)集團公司要求，每月向集團財務(wù)提交月度資金計劃報表。

第六條、招標(biāo)計劃報表

（一）招標(biāo)計劃報表分為、季度、月度計劃報表，其中與季度為對外（集團公司經(jīng)營部）、月度報表為**煤礦內(nèi)部報表。

（二）職責(zé)分工

1、根據(jù)公司招標(biāo)管理實施細則相關(guān)要求（具體見實施細則），由各責(zé)任部門編制招標(biāo)計劃，提交經(jīng)營部匯總后提交集團經(jīng)營部。

2、經(jīng)營部負責(zé)、季度、月度招標(biāo)計劃報表的匯總、編制、上報工作，負責(zé)過程中對報表信息的反饋、修改、執(zhí)行等具體工作。