第一篇：金融作業(yè)

實(shí)訓(xùn)一：

商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)相關(guān)資料初步收集

商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)相關(guān)產(chǎn)品資料

（一）個(gè)人存款業(yè)務(wù)

1.活期存款

產(chǎn)品介紹：是指開戶時(shí)不約定存期，您可隨時(shí)存取、存取金額不限的一種個(gè)人存款。

如何辦理：在開戶時(shí)，填寫內(nèi)容有存款日期、戶名、存款金額、身份證種類、號(hào)碼、聯(lián)系方式的活期存款開戶申請(qǐng)書和結(jié)算憑證，并將開戶申請(qǐng)書和現(xiàn)金、身份證件交銀行經(jīng)辦人員。銀行經(jīng)辦人員審核后，辦理開戶手續(xù)，在存款憑條簽字確認(rèn)后，發(fā)給您存折，并退還證件。

開戶要求：活期存款起存金額為一元，個(gè)人活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌活期利率計(jì)息。不到結(jié)息日清戶時(shí)，按清戶日掛牌公告的活期利率計(jì)算到清戶前一日止。

年利率：0.4%

2.通知存款

產(chǎn)品介紹：是指您在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)事先通知銀行，約定支取存款日期和金額的一種個(gè)人存款方式。最低起存金額為人民幣五萬元（含），外幣等值五千美元（含）。為了方便，您可在存入款項(xiàng)開戶時(shí)即可提前通知取款日期或約定轉(zhuǎn)存存款日期和金額。個(gè)人通知存款需一次性存入，可以一次或分次支取，但分次支取后賬戶余額不能低于最低起存金額，當(dāng)?shù)陀谧畹推鸫娼痤~時(shí)銀行給予清戶，轉(zhuǎn)為活期存款。

分類：個(gè)人通知存款按存款人選擇的提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個(gè)品種。其中一天通知存款需要提前一天向銀行發(fā)出支取通知，并且存期最少需一天；七天通知存款需要提前七天向銀行發(fā)出支取通知，并且存期最少需七天。

利率：一天：0.85%

七天：1.39%

（二）個(gè)人貸款業(yè)務(wù)

1.個(gè)人助學(xué)貸款

個(gè)人助學(xué)貸款是指我行向借款人發(fā)放的用于本人或家庭成員支付特約教育單位除義務(wù)教育外所有學(xué)歷入學(xué)、本科（含本科）以上非學(xué)歷入學(xué)所需教育費(fèi)用（學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)）的人民幣貸款。按貸款方式可分為國家助學(xué)貸款（信用貸款）和商業(yè)助學(xué)貸款（擔(dān)保貸款）

貸款對(duì)象：凡年滿18歲，具有完全民事行為能力的中國公民，均可向我行申請(qǐng)辦理個(gè)人助學(xué)貸款。

貸款條件：

1、具有完全民事行為能力的自然人；有永久居留身份證、戶口所在地地址、家庭地址、所在院校院系的詳細(xì)地址；

2、提供我行認(rèn)可的資產(chǎn)抵、質(zhì)押或具有代償能力并承擔(dān)連帶責(zé)任的第三方保證人，國家助學(xué)貸款除外；

3、就讀學(xué)校的《錄取通知書》或《接受函》，有就讀學(xué)校開出的學(xué)年所需學(xué)雜費(fèi)的證明材料；

4、有適當(dāng)職業(yè)和穩(wěn)定可靠的收入來源，信用良好，具備按期償還貸款本息的能力，國家助學(xué)貸款除外；

貸款額度：個(gè)人貸款最高額度不超過受教育者所在學(xué)校的學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)之和，具體按以下情況分別掌握：

1、以我行認(rèn)可的質(zhì)押方式申請(qǐng)貸款的，貸款最高額不得超過質(zhì)物價(jià)值的90%;

2、以可設(shè)定抵押權(quán)的房產(chǎn)作為抵押物的，貸款最高額不得超過經(jīng)我行認(rèn)可的抵押物價(jià)值的70%;

3、以第三方保證方式申請(qǐng)貸款的，（銀行、保險(xiǎn)公司除外），貸款最高額不得超過教育費(fèi)用總額的60%;由保險(xiǎn)公司提供履約保證保險(xiǎn)的，貸款最高額不得超過教育費(fèi)用總額的80%。

貸款期限：個(gè)人助學(xué)貸款期限最長不超過8年。

貸款利率：個(gè)人助學(xué)貸款利率按照人民銀行規(guī)定的同期貸款利率執(zhí)行。貸款程序：

1、填寫貸款申請(qǐng)表并提供入學(xué)資料；

2、我行受理并進(jìn)行貸前調(diào)查；

3、簽定借款合同和擔(dān)保合同（國家助學(xué)貸款不需簽訂擔(dān)保合同）；

4、辦理抵（質(zhì)）押登記、保險(xiǎn)等手續(xù)（國家助學(xué)貸款不需此項(xiàng)），明確保險(xiǎn)第一受益人為我行；

5、我行發(fā)放貸款；

6、按照貸款合同規(guī)定，借款人按期向銀行歸還貸款本息；

7、貸款本息還清，解除抵（質(zhì)）押登記手續(xù)，變更保險(xiǎn)第一受益人。

2.個(gè)人綜合消費(fèi)貸款

個(gè)人綜合消費(fèi)貸款是中國工商銀行向借款人發(fā)放的用于指定消費(fèi)用途的人民幣擔(dān)保貸款。

個(gè)人綜合消費(fèi)貸款具有消費(fèi)用途廣泛、貸款額度較高、貸款期限較長等特點(diǎn)，是個(gè)人實(shí)現(xiàn)“預(yù)支未來財(cái)富，享受超前生活”的理想選擇。

申請(qǐng)條件

1.在貸款銀行所在地有固定住所、有常住戶口或有效居住證明、年齡在65周歲（含）以下、具有完全民事行為能力的中國公民；

2.有正當(dāng)職業(yè)和穩(wěn)定的收入，具有按期償還貸款本息的能力；

3.具有良好的信用記錄和還款意愿，無不良信用記錄；

4.能提供銀行認(rèn)可的合法、有效、可靠的擔(dān)保；

5.有明確的貸款用途，且貸款用途符合相關(guān)規(guī)定；

6.在工行開立個(gè)人結(jié)算賬戶；

7.銀行規(guī)定的其他條件。

貸款金額

貸款額度由銀行根據(jù)借款人資信狀況及所提供的擔(dān)保情況確定具體貸款額度。以個(gè)人住房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價(jià)值的70%；以個(gè)人商用房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價(jià)值的60%。

貸款期限

貸款期限最長不超過5年，對(duì)貸款用途為醫(yī)療和留學(xué)的，期限最長可為8年（含），不展期。

（三）個(gè)人投資理財(cái)業(yè)務(wù)

1.長城環(huán)球通信用卡

長城環(huán)球通信用卡是中國銀行為顧客全新推出的一款信用卡產(chǎn)品，秉承中國銀行一貫為客戶提供全方位、高品質(zhì)金融服務(wù)的宗旨，集合了中國銀行信用卡功能和服務(wù)優(yōu)勢(shì)，顧客可實(shí)現(xiàn)全方位的個(gè)性化定制。

適用對(duì)象：凡年滿18周歲，具有完全民事行為能力、有合法穩(wěn)定收入的中國公民和在中國境內(nèi)有居留權(quán)等條件的外國人及港澳臺(tái)同胞均可在本地申請(qǐng)長城環(huán)球通信用卡。接受18-65周歲人士的主卡申請(qǐng)以及年滿16周歲人士的附屬卡申請(qǐng)。

申請(qǐng)材料：1.身份證明文件（境內(nèi)居民、外籍人士、港澳臺(tái)人士不同）財(cái)力證明文件：（可選擇下列各項(xiàng)中的任一項(xiàng)）

政府機(jī)構(gòu)、企業(yè)開具的最近三個(gè)月的正式工資單或收入證明（需加蓋公司章或部門章）；銀行代發(fā)工資的存折/賬單復(fù)印件（需顯示最近三個(gè)月薪水入賬信息）；最近三個(gè)月的個(gè)人所得稅完稅證明復(fù)印件；社會(huì)保險(xiǎn)扣繳憑證復(fù)印件；自有房產(chǎn)證明復(fù)印件；銀行定期、活期存款單/存折復(fù)印件；基金、國債、企業(yè)債券購買憑證復(fù)印件（需顯示購買人姓名、賬號(hào)和賬戶余額）；會(huì)員卡類復(fù)印件，包括：高爾夫會(huì)籍卡，中國移動(dòng)、中國聯(lián)通貴賓卡，國航知音白金卡、金卡、銀卡會(huì)員卡，南航明珠卡金卡、銀卡會(huì)員卡，東航萬里行俱樂部金卡、銀卡會(huì)員卡等。

.2.匯聚寶（外幣理財(cái)產(chǎn)品）

產(chǎn)品介紹：指中國銀行將國際金融市場(chǎng)上豐富的金融工具進(jìn)行組合和包裝,客戶通過承擔(dān)其中包含的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)以期獲取較高投資收益的綜合理財(cái)產(chǎn)品。匯聚寶產(chǎn)品屬于金融交易類投資產(chǎn)品，有別于普通銀行存款。

投資幣種：

美元、歐元、港幣等主要外幣種類。

投資期限：

產(chǎn)品期限從三個(gè)月到五年不等，根據(jù)掛鉤指標(biāo)特性、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及市場(chǎng)需求靈活確定。

適用對(duì)象：凡持有個(gè)人有效身份證件，擁有完全民事行為能力的境內(nèi)、外個(gè)人。

辦理流程：

1、產(chǎn)品公示：每期匯聚寶產(chǎn)品交易前，中國銀行將對(duì)外公布產(chǎn)品交易細(xì)節(jié)、募集期限、起點(diǎn)金額以及收益分析、風(fēng)險(xiǎn)揭示等內(nèi)容。

2、投資申請(qǐng)：個(gè)人客戶在充分理解了產(chǎn)品交易細(xì)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，可持本人有效身份證件和中國銀行活期一本通在我行指定的開辦網(wǎng)點(diǎn)辦理。客戶確認(rèn)購買某個(gè)產(chǎn)品后，須與中行簽定相關(guān)協(xié)議文本。

3、交易成交：募集期結(jié)束后，募集資金達(dá)到市場(chǎng)交易要求，中國銀行將按照協(xié)議規(guī)定敘作相關(guān)交易；如募集資金未達(dá)到市場(chǎng)要求資金量，中國銀行將取消本次匯聚寶投資計(jì)劃。

4、收益支付：中行將在產(chǎn)品規(guī)定的收益支付日向投資人支付當(dāng)期應(yīng)得收益。如產(chǎn)品根據(jù)協(xié)議約定的條件提前終止或被提前贖回，中行將在相應(yīng)提前終止日或贖回起息日將客戶應(yīng)得本金和利息支付給投資人

5、提交證件：本人有效身份證件。

（四）便利金融服務(wù)相關(guān)產(chǎn)品資料

1.代發(fā)工資

產(chǎn)品介紹：是指建行接受代發(fā)工資單位委托，按照與委托單位簽定的協(xié)議，利用建行在網(wǎng)絡(luò)、網(wǎng)點(diǎn)和資金清算等方面的資源，代理代發(fā)工資單位向其員工（在職或離退休）個(gè)人賬戶發(fā)放工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)、退休金、養(yǎng)老金等的業(yè)務(wù)。

2.速匯通

產(chǎn)品簡(jiǎn)介

“速匯通”業(yè)務(wù)，是指匯款人委托建設(shè)銀行將人民幣現(xiàn)金或人民幣個(gè)人活期賬戶中的資金，匯往收款人在建設(shè)銀行開立的個(gè)人活期賬戶及單位結(jié)算賬戶，或中國建設(shè)銀行以外其他銀行個(gè)人活期賬戶或單位結(jié)算賬戶的一種個(gè)人匯款業(yè)務(wù)。辦理流程：

1.客戶到網(wǎng)點(diǎn)將填寫好的個(gè)人匯款業(yè)務(wù)憑證及現(xiàn)金或人民幣個(gè)人銀行結(jié)算賬戶一并提交柜員，辦理現(xiàn)金及5萬元以上的大額賬戶匯款還應(yīng)提交有效身份證件，代理他人辦理賬戶之間5萬元以上大額匯款業(yè)務(wù)的，需同時(shí)提供委托人及代理人有效身份證件。

2.柜員審核有關(guān)資料無誤后進(jìn)行操作，辦理個(gè)人電子匯款手續(xù)。

3.匯款成功后，所匯資金入收款人賬戶。

商業(yè)銀行個(gè)人金融行業(yè)部分崗位認(rèn)知

（一）會(huì)計(jì)主管

1.教育要求：應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，并取得會(huì)計(jì)證等從業(yè)資格證書

2.經(jīng)驗(yàn)要求：擔(dān)任會(huì)計(jì)主管的人員必須從事銀行會(huì)計(jì)和柜臺(tái)業(yè)務(wù)工作滿三年

3.技能要求：具有良好的組織管理，控制和協(xié)調(diào)能力，善于分析問題，有較強(qiáng)的解決問題的能力；應(yīng)取得用人單位頒發(fā)的上崗證書；熟練掌握與柜臺(tái)業(yè)務(wù)（要有氣勢(shì)柜臺(tái)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)）相關(guān)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理規(guī)定及操作規(guī)程；熟悉計(jì)算機(jī)操作技術(shù)。

（二）客戶經(jīng)理

1.教育要求：

（1）具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，從事銀行業(yè)務(wù)工作滿二年；

（2）具有大專學(xué)歷，從事銀行業(yè)務(wù)工作滿三年；

（3）具有中專學(xué)歷，從事銀行業(yè)務(wù)工作滿五年

2.經(jīng)驗(yàn)要求：

具有一定的客戶服務(wù)經(jīng)驗(yàn)和人際交往能力，掌握豐富的市場(chǎng)營銷知識(shí)和服務(wù)技巧。

3.技能要求：

熟悉銀行各項(xiàng)規(guī)章制度和各種產(chǎn)品業(yè)務(wù)知識(shí)、出來流程、功能特點(diǎn)、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)以及各種營銷服務(wù)渠道的功能及其應(yīng)用，能較好地為客戶提供綜合化、個(gè)性化、差別化的營銷服務(wù)；具備獨(dú)立的調(diào)查、分析、判斷、處理問題的能力，具有良好的口頭表達(dá)、文字綜合和計(jì)算機(jī)辦公軟件應(yīng)用的操作能力。

（三）大堂經(jīng)理

1.教育要求：具有大專以上學(xué)歷，具有理財(cái)師執(zhí)照的從優(yōu)

2.經(jīng)驗(yàn)要求：具有一定的銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作經(jīng)驗(yàn)和市場(chǎng)營銷經(jīng)驗(yàn)

3.技能要求：熟悉銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)知識(shí)和產(chǎn)品知識(shí)以及各項(xiàng)收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)；具有較強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)能力；熟悉計(jì)算機(jī)辦公軟件的應(yīng)用

（四）柜員

1.教育要求：中專以上學(xué)歷，有會(huì)計(jì)專業(yè)證書的從優(yōu)

2.經(jīng)驗(yàn)要求：經(jīng)崗前培訓(xùn)考核合格，并在本銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)工作實(shí)習(xí)兩個(gè)月以上

3.技能要求：具有一定的計(jì)算機(jī)操作能力，掌握銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作的知識(shí)，有計(jì)算機(jī)等級(jí)證書的從優(yōu)

第二篇：金融營銷作業(yè)

我國金融營銷存在的問題及發(fā)展趨勢(shì)

金融營銷是指金融機(jī)構(gòu)對(duì)特定金融產(chǎn)品的營銷。具體說來，是金融營銷機(jī)構(gòu)通過交換，創(chuàng)造和出售他人所需所欲的金融產(chǎn)品和價(jià)值，建立、維持、維護(hù)和發(fā)展與各方利益的一種社會(huì)管理過程。

一、我國金融營銷發(fā)展存在的問題

與西方金融企業(yè)的營銷狀況相比,我國金融營銷基本上處于初步發(fā)展階段。近年來,在我國金融體制改革的過程中,面對(duì)日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì),我國金融企業(yè)開始意識(shí)到金融營銷的重要性。但是與國外金融機(jī)構(gòu)相比,我國金融企業(yè)還沒有完全將科學(xué)的市場(chǎng)營銷完整體系介入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中,具體存在的問題表現(xiàn)如下:

1、營銷觀念停滯不前

營銷觀念是一種貫穿于金融業(yè)務(wù)管理活動(dòng)始終的經(jīng)營思想,是一種以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以顧客需求為中心的經(jīng)營理念,而不是謀求短期利益的權(quán)宜之計(jì)。但是目前,一些銀行的領(lǐng)導(dǎo)與營銷人員對(duì)市場(chǎng)營銷觀念的認(rèn)識(shí)仍較為陳舊,有的人把營銷看作推銷金融產(chǎn)品,有的人把金融片面地理解為做廣告,也有人把營銷看作僅僅是營銷部門的事,而沒有認(rèn)識(shí)到全員營銷的重要性。

2、金融營銷缺乏戰(zhàn)略目標(biāo)

營銷戰(zhàn)略出現(xiàn)盲目性和隨機(jī)性主要表現(xiàn)為:(1)普遍缺乏從長遠(yuǎn)角度來把握對(duì)市場(chǎng)的分析、定位與控制,而是簡(jiǎn)單地跟隨金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的潮流被動(dòng)零散地運(yùn)用促銷、創(chuàng)新等營銷手段;(2)在改善服務(wù)態(tài)度、優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量、提高服務(wù)水平等方面的工作尚未與營銷的戰(zhàn)略目標(biāo)和營銷策略聯(lián)系起來而缺乏針對(duì)性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性;(3)在營銷策略上,業(yè)務(wù)的拓展以公關(guān)、促銷為基本方式,沒有形成多樣化的營銷策略的科學(xué)組合;(4)雖在渠道設(shè)計(jì)上利用了高新技術(shù),但分銷渠道的擴(kuò)展策略仍以增設(shè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為主要方法,難以形成高效的營銷渠道。這些都是缺乏一個(gè)指導(dǎo)性的戰(zhàn)略目標(biāo)所導(dǎo)致的。

3、金融產(chǎn)品創(chuàng)新的品種雖多,但技術(shù)主創(chuàng)的品牌較少

近年來,我國商業(yè)銀行在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)下,對(duì)營銷業(yè)務(wù)進(jìn)行了創(chuàng)新,推出了不少金融產(chǎn)品。但是金融產(chǎn)品中模仿創(chuàng)新的多,自主創(chuàng)新的少,獨(dú)具風(fēng)格的品牌更是缺乏。這些現(xiàn)象反映了目前對(duì)金融營銷的市場(chǎng)研究與開發(fā)尚未成為商業(yè)銀行的自覺營銷行為。一些金融企業(yè)不大注重發(fā)揮自身的優(yōu)勢(shì),只是盲目地跟隨,模仿競(jìng)爭(zhēng)者,使?fàn)I銷行為趨于同化,創(chuàng)新速度也滯后于公眾對(duì)銀行服務(wù)的實(shí)際需要。

4、缺乏金融與營銷結(jié)合型人才

由于金融營銷在我國起步較晚,目前金融企業(yè)的員工知識(shí)構(gòu)架基本是金融專業(yè),很少有市場(chǎng)營銷專業(yè)人員進(jìn)入企業(yè),而且企業(yè)在招聘和選拔的過程中也大多偏向金融專業(yè)。而對(duì)于金融和營銷結(jié)合型人才更是少之又少,但這種“新型復(fù)合型人才”正是當(dāng)今金融企業(yè)所需的主力軍。

三．金融營銷的發(fā)展趨勢(shì)

隨著金融服務(wù)模式的發(fā)展，金融業(yè)的營銷也在不斷發(fā)展，各個(gè)金融企業(yè)每天都在創(chuàng)造新的營銷策略和競(jìng)爭(zhēng)方法：

1.金融企業(yè)將走向全面營銷的時(shí)代，營銷將滲透到金融企業(yè)活動(dòng)的方方面面，尤其是“內(nèi)部營銷”。現(xiàn)代企業(yè)市場(chǎng)營銷的實(shí)質(zhì)就是了解消費(fèi)者需求，設(shè)計(jì)出適合這種需要的產(chǎn)品并以符合消費(fèi)者心理的方式傳遞給消費(fèi)者。滿足客戶需要的問題。

2.金融企業(yè)將創(chuàng)新一套適應(yīng)其企業(yè)特色的別具一格的行業(yè)實(shí)務(wù)營銷。金融業(yè)獨(dú)特的服務(wù)方式?jīng)Q定了其營銷不能死搬硬套工商企業(yè)那一套，而應(yīng)根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)，創(chuàng)新出適合自己特色的營銷活動(dòng)，如：(1)服務(wù)營銷。根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)，利用超水平的服務(wù)使本企業(yè)在行業(yè)中出類拔萃。作為第三產(chǎn)業(yè)的金融服務(wù)業(yè)，其營銷特點(diǎn)就是服務(wù)加服務(wù)。金融企業(yè)只有建立“大服務(wù)”觀念，強(qiáng)化“大服務(wù)”意識(shí)，積極改進(jìn)和創(chuàng)新服務(wù)品種、服務(wù)手段和服務(wù)設(shè)施，才能向社會(huì)提供高質(zhì)量、高效率、高層次的金融服務(wù)，贏得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，樹立良好形象。(2)超值營銷。就是在產(chǎn)品質(zhì)量、特征、價(jià)格等方面增加產(chǎn)品的額外價(jià)值。

3.為實(shí)現(xiàn)差異化服務(wù)，未來的金融業(yè)將更注重特色營銷。金融企業(yè)將通過市場(chǎng)調(diào)研活動(dòng)，在把握金融需求趨勢(shì)的基礎(chǔ)上，認(rèn)清企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境和營銷重點(diǎn)，適時(shí)適地確立企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的目標(biāo)，設(shè)計(jì)特色產(chǎn)品，推進(jìn)金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新。

4.為適應(yīng)金融市場(chǎng)的變化和節(jié)奏，金融業(yè)將會(huì)實(shí)施善變營銷和快速營銷。如今的時(shí)代是一個(gè)飛速發(fā)展、加速變型的時(shí)代，沒有一成不變的所謂“金科玉律”。因此，未來的金融業(yè)必須訓(xùn)練員工的客戶導(dǎo)向意識(shí)，充分挖掘客戶的新想法，新需求，甚至創(chuàng)新出新的需求來捕捉市場(chǎng)機(jī)會(huì)。除此以外，還要在產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)上行動(dòng)迅速，不僅要做別人沒做的，還要做別人沒來得及做的，永遠(yuǎn)比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手先行一步。等到其它企業(yè)紛紛效仿之時(shí)，行動(dòng)迅捷者又制造新的熱點(diǎn)去了。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)好比競(jìng)技比賽，勝利往往就在于那領(lǐng)先的半步。

5.為了在吸引新客戶的同時(shí)穩(wěn)定老客戶，未來金融業(yè)必須走持續(xù)營銷的道路。持續(xù)營銷是指產(chǎn)品或服務(wù)提供者采取有效的推銷策略與現(xiàn)有顧客和潛在顧客維持密切的關(guān)系，在掌握顧客各種有關(guān)信息和對(duì)這些信息不斷更新的前提下，對(duì)顧客現(xiàn)時(shí)的偏好和未來的需要進(jìn)行深入了解和分析，在成本可行的條件下盡可能滿足顧客的要求，并在產(chǎn)品的選樣、發(fā)送等方面提出合適的參考建議。

6.未來的金融業(yè)更加注重市場(chǎng)定位、客戶選擇等一些技術(shù)性營銷操作。隨著全球金融領(lǐng)域混業(yè)經(jīng)營的風(fēng)潮不斷升溫，越來越多的金融機(jī)構(gòu)都呈現(xiàn)出進(jìn)一步拓展銀行業(yè)務(wù)范圍，甚至打破銀行與其它金融機(jī)構(gòu)之間的法律界限的趨勢(shì)，紛紛向歐洲“全能銀行”看齊，銀行、證券、保險(xiǎn)和房地產(chǎn)企業(yè)之間，允許業(yè)務(wù)交叉，互相兼并。但這并不意味著在實(shí)際操作中，每個(gè)企業(yè)都是“全能”的，而必須突出本企業(yè)的定位。以某一特色業(yè)務(wù)為基點(diǎn)，橫向構(gòu)建一個(gè)“全能”的業(yè)務(wù)體系。目前，世界各國的金融改革正在進(jìn)行中，其目的就是為了加強(qiáng)國際競(jìng)爭(zhēng)力，而營銷作為其中的一個(gè)重要支點(diǎn)也會(huì)產(chǎn)生更多的創(chuàng)新形式。

7.隨著當(dāng)今高科技日新月異的發(fā)展，金融營銷將更注重高科技的運(yùn)用。如網(wǎng)上交易、全球電子交易系統(tǒng)、全球20小時(shí)不間斷交易等形式的出現(xiàn)，都說明新興技術(shù)將不斷被用于金融交易活動(dòng)中，促使金融企業(yè)的經(jīng)營方式、金融產(chǎn)品的形式發(fā)生重大變化，也使金融營銷活動(dòng)在更廣闊的空間開展成為可能。電子技術(shù)和遠(yuǎn)程通訊系統(tǒng)在金融業(yè)的運(yùn)作，不僅會(huì)提高金融企業(yè)的經(jīng)營效率，極大地降低企業(yè)運(yùn)營成本和交易成本，也可給消費(fèi)者帶來更多的實(shí)惠。在金融競(jìng)爭(zhēng)模仿日益增強(qiáng)的今天，高科技營銷也是一項(xiàng)最為有效的競(jìng)爭(zhēng)手段。可以說，誰擁有高科技，誰就擁有強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，也就可能更多地?fù)碛蓄櫩秃褪袌?chǎng)。

第三篇：金融作業(yè)一

金融作業(yè)一

單選題1.匯款人辦理匯兌結(jié)算，如果需要在匯入行支取現(xiàn)金，對(duì)于（）的，匯款人可以在匯兌憑證上“匯款金額大寫”欄先填寫“現(xiàn)金”二字，再填寫大寫金額

A匯款人為個(gè)人 B收款人為個(gè)人

C匯款人為單位、收款人為個(gè)人 D匯款人和收款人均為個(gè)人

單選題2.下列各項(xiàng)屬于金融企業(yè)負(fù)債的是（）A同業(yè)存款 B存放同業(yè) C投資

D票據(jù)貼現(xiàn)

單選題3.以一定單位的本國貨幣折合若干外國貨幣來表示外匯匯率的方法是（）。A直接標(biāo)價(jià)法 B間接標(biāo)價(jià)法 C美元標(biāo)價(jià)法 D人民幣標(biāo)價(jià)法

單選題4.由于具有收款迅速的優(yōu)點(diǎn)，在下列匯款方式中最受收款人歡迎的是（）。A電匯 B信匯 C票匯 D結(jié)匯

單選題5.各商業(yè)銀行將各自應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的金額進(jìn)行軋差，而到應(yīng)付差額或應(yīng)收差額，然后在固定時(shí)間通過人民銀行存款賬戶進(jìn)行清算的清算方式是（）。A全額清算 B差額清算 C手工清算 D異地清算

單選題6.在外幣統(tǒng)帳制下，外幣業(yè)務(wù)必須（）A按外幣入帳 B按人民幣入帳

C按記帳本位幣入帳 D按外幣或人民幣入帳

單選題7.下列應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為收入的是（）A出納短款收入

B空頭支票罰款收入 C手續(xù)費(fèi)收入

D結(jié)算憑證工本費(fèi)收入

單選題8.()是指匯款人委托銀行將款項(xiàng)匯給異地收款人的一種結(jié)算工具 A匯兌

B托收承付 C委托收款 D轉(zhuǎn)帳支票

單選題9.國內(nèi)銀行接到國外開證行開來的信用證，按不同貨幣分別記入表外科目核算，其會(huì)計(jì)分錄為（）。A收入：國外開來保證憑信 B付出：國外開來保證憑信 C收入：開往國外保證憑信 D付出：開往國外保證憑信

單選題10.浮動(dòng)利率外匯貸款的利率不固定，而是（），由銀行根據(jù)籌資成本，加上一定的管理費(fèi)用而定。A由貸款銀行根據(jù)資金供需狀況 B參照金融市場(chǎng)銀行同業(yè)拆放利率 C在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上按比例浮動(dòng) D按人民幣貸款利率的10%上下浮動(dòng)

單選題11.匯兌業(yè)務(wù)中，收款人沒有在匯入行開戶，匯入行收到匯款時(shí)使用（）A活期存款 B其他應(yīng)付款 C現(xiàn)金

D應(yīng)解匯款

單選題12.銀行會(huì)計(jì)特定的核算形式有 A登記帳簿 B總分核對(duì) C設(shè)置會(huì)計(jì)科目 D按日編制會(huì)計(jì)

單選題13.利潤分配科目的“未分配利潤”賬戶的年末余額反映的是（）。A應(yīng)分而未分配給股東的利潤 B當(dāng)年尚未分配的利潤 C應(yīng)上繳國家的利潤 D歷年積存的未分配利潤

單選題14.所得稅是以（）與所得稅利率相乘而計(jì)算繳納的。A賬面利潤 B利潤總額 C應(yīng)納稅所得額 D營業(yè)利潤

單選題15.會(huì)計(jì)期末，應(yīng)當(dāng)按照成本與可收回金額孰低法對(duì)于各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行計(jì)價(jià)，這是依據(jù)于（）會(huì)計(jì)原則 A重要性 B可比性 C及時(shí)性 D謹(jǐn)慎性

多選題1.外匯匯價(jià)按標(biāo)價(jià)方法的不同分為（）。A人民幣標(biāo)價(jià)法 B外幣標(biāo)價(jià)法 C直接標(biāo)價(jià)法 D間接標(biāo)價(jià)法 E期末標(biāo)價(jià)法

多選題2.將一項(xiàng)資源確認(rèn)為資產(chǎn)，需要滿足資產(chǎn)的定義，還應(yīng)同時(shí)滿足的條件有（）

A與該資源有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè) B該資源的成本或者價(jià)值能夠可靠的計(jì)量 C與該資源有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流出企業(yè) D由企業(yè)過去的交易或事項(xiàng)形成 E由企業(yè)擁有或控制

多選題3.營業(yè)收入是指企業(yè)在（）日?；顒?dòng)中所形成的經(jīng)濟(jì)利益總流入。A銷售商品 B提供勞務(wù)

C讓渡資產(chǎn)使用權(quán) D為第三方代收款項(xiàng) E以資金對(duì)外投資

多選題4.金融企業(yè)會(huì)計(jì)同國民經(jīng)濟(jì)其他部門的行業(yè)會(huì)計(jì)相比較，具有的特征是（）

A反映國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的綜合性 B業(yè)務(wù)處理和會(huì)計(jì)核算的統(tǒng)一性 C監(jiān)督和服務(wù)的雙重性

D會(huì)計(jì)核算方法的獨(dú)特性及多樣性 E真實(shí)提供會(huì)計(jì)信息

多選題5.有關(guān)信用卡的基本規(guī)定有（）A商品交易的款項(xiàng)

B到期商業(yè)匯票的款項(xiàng)

C因該筆商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng) D代銷商品的款項(xiàng) E公用事業(yè)費(fèi)

多選題6.匯兌結(jié)算可分為兩類，即（）A信匯 B電匯 C郵匯

D銀行承兌 E商業(yè)承兌

多選題7.關(guān)于直接往來分散逐筆對(duì)賬聯(lián)行往來中的“聯(lián)行來賬”科目核算的表述正確的是（）。

A聯(lián)行來賬科目借方戶的余額為已核對(duì)的貸方報(bào)單金額 B聯(lián)行來賬科目借方戶的余額為已核對(duì)的借方報(bào)單金額 C聯(lián)行來賬科目借方戶的余額為未核對(duì)的貸方報(bào)單金額 D聯(lián)行來賬科目借方戶的余額為未核對(duì)的借方報(bào)單金額 E聯(lián)行來賬科目貸方戶的余額為未核對(duì)的貸方報(bào)單金額 多選題8.下列屬于所有者權(quán)益科目的是（）A實(shí)收資本 B資本公積 C盈余公積 D本年利潤 E投資收益

多選題9.下列賬戶中屬于單位銀行結(jié)算賬戶的有（）A基本存款帳戶 B一般存款帳戶 C儲(chǔ)蓄存款賬戶

D臨時(shí)存款帳戶 E短期存款賬戶

多選題10.銀行會(huì)計(jì)科目按資金的性質(zhì)分為（）

大衛(wèi) 2018/7/29 10:54:13

金融作業(yè)二

第1題，共25題，時(shí)間：--交卷

單選題1.（）是負(fù)責(zé)接受并轉(zhuǎn)發(fā)國家處理中心與清算帳戶行之間的支付信息的收發(fā)報(bào)中心，簡(jiǎn)稱CCPC。A城市處理中心 B國家處理中心 C付款清算行 D收款清算行

單選題2.以一定單位的本國貨幣折合若干外國貨幣來表示外匯匯率的方法是（）。A直接標(biāo)價(jià)法 B間接標(biāo)價(jià)法 C美元標(biāo)價(jià)法 D人民幣標(biāo)價(jià)法

單選題3.（）賬戶應(yīng)按其他收入的種類設(shè)置明細(xì)分類賬戶。A利息收入 B匯兌損益 C其他業(yè)務(wù)收入 D投資收益

單選題4.采用（）在稅率變動(dòng)或開征新稅時(shí)，遞延稅款的賬面余額要進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。A應(yīng)付稅款法 B遞延法

C納稅影響會(huì)計(jì)法 D債務(wù)法

單選題5.下列各項(xiàng)屬于金融企業(yè)負(fù)債的是（）A同業(yè)存款 B存放同業(yè) C投資

D票據(jù)貼現(xiàn)

單選題6.銀行表外科目采用的記帳方法 A單式收付 B復(fù)式收付 C復(fù)式借貸 D復(fù)式增減

單選題7.2005年6月8日某儲(chǔ)戶持身份證和2003年5月20日存入的整存整取3年期的存單一張，要求全部支取本息，存款金額5000元，存入時(shí)3年期存款利率2.52%，活期存款利率0.72%。2004年10月29日3年期存款利率調(diào)整為3.24%，2年期存款利率調(diào)整為2.70%，該幣儲(chǔ)蓄存款（）計(jì)算利息 A按2.52% B按3.24% C按2.70% D按0.72% 單選題8.銀行的會(huì)計(jì)憑證分為通用的基本憑證和專用的特定憑證是按下面哪種情況分類 A格式和用途 B核算方法 C表面形式 D記帳方法

單選題9.即期信用證項(xiàng)下國外審單借記，從國外議付行主動(dòng)借記我行賬戶那天起，到國內(nèi)銀行向進(jìn)口商收取貨款之日的墊款利息，應(yīng)由（）承擔(dān)。A出口商 B議付行 C開證行 D進(jìn)口商

單選題10.“資本公積”是（）賬戶，余額在貸方，表示資本公積金結(jié)存的數(shù)額。A資產(chǎn)類 B負(fù)債類

C所有者權(quán)益類 D損益類

單選題11.一筆單位定期存款，金額100000元，2004年3月10日存入，定期1年，存入時(shí)1年存款利率是1.98%，活期存款利率0.72%。該單位于2005年3月20日支取該筆存款本息，2004年10月29日1年期存款利率調(diào)整為2.25%，利息計(jì)算時(shí)（）

A存期內(nèi)分段計(jì)息，過期部分利率0.72% B存期內(nèi)利率0.72%，過期部分利率2.25% C存期內(nèi)利率2.25%，過期部分利率0.72% D存期內(nèi)利率1.98%，過期部分利率0.72% 單選題12.單位外匯存款一般只允許開立（）。A外匯戶 B現(xiàn)匯戶 C現(xiàn)鈔戶 D外幣戶

單選題13.下列不屬于內(nèi)部控制的原則的是（）A合法性原則 B有效性原則 C獨(dú)立性原則 D謹(jǐn)慎性原則

單選題14.根據(jù)銀行間信息傳遞方式的不同，資金清算系統(tǒng)可分為（）。A同城和異地清算系統(tǒng) B差額和全額處理系統(tǒng) C手工和電子清算系統(tǒng)

D大額實(shí)時(shí)和小額批量支付系統(tǒng)

單選題15.活期儲(chǔ)蓄存款定期結(jié)息，計(jì)息按（）計(jì)算 A存入日掛牌公告活期利率 B支取時(shí)掛牌公告活期利率

C當(dāng)年1月1日掛牌公告活期利率 D結(jié)息日掛牌公告活期利率

多選題1.下列屬于內(nèi)部控制的原則的是（）A合法性原則 B有效性原則 C獨(dú)立性原則 D適時(shí)性原則 E成本效益原則

多選題2.個(gè)人外匯存款的存款人支取外匯存款時(shí)，須憑（）的支取方式辦理支取。A存折 B存單 C支票

D預(yù)留印鑒 E書面約定

多選題3.我國資金清算體系包括（）。A中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)

B商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金匯劃與清算系統(tǒng) C票據(jù)交換系統(tǒng) D銀行卡清算系統(tǒng) E外幣清算系統(tǒng)

多選題4.借貸記賬法的主要內(nèi)容包括（）A記賬主體 B記賬符號(hào) C記賬規(guī)則 D試算平衡 E記賬科目

多選題5.關(guān)于單位活期存款利息計(jì)算，下列說法正確的是（）A采取定期結(jié)息做法 B按日計(jì)息，按年結(jié)息 C按日計(jì)息，按季結(jié)息

D計(jì)息期間遇利率調(diào)整分段計(jì)息 E計(jì)息期間遇利率調(diào)整不分段計(jì)息

多選題6.根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》，屬于會(huì)計(jì)信息的首要質(zhì)量要求的有（）A重要性 B可靠性 C相關(guān)性 D可理解性 E可比性

多選題7.資金匯劃清算系統(tǒng)的清算行在總行開立的備付金存款賬戶余額不足可以在系統(tǒng)內(nèi)拆借資金補(bǔ)足。下列屬于清算行在系統(tǒng)內(nèi)借入資金的處理分錄為（）。

A借：系統(tǒng)內(nèi)借出 一般借出借入行戶，貸：上存系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng) B借：系統(tǒng)內(nèi)借入 一般借入借出行戶，貸：上存系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng) C借：上存系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)，貸：系統(tǒng)內(nèi)借入 一般借入借出行戶 D借：上存系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)，貸：系統(tǒng)內(nèi)借入 強(qiáng)行借入借出行戶 E借：系統(tǒng)內(nèi)借出 強(qiáng)行借入借出行戶，貸：上存系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng) 多選題8.銀行會(huì)計(jì)帳務(wù)組織包括 A明細(xì)核算 B總分類核算 C綜合核算 D帳務(wù)核對(duì) E帳實(shí)核對(duì)

多選題9.下列屬于負(fù)債類的會(huì)計(jì)科目的是（）A同業(yè)存放 B應(yīng)付利息 C其他應(yīng)付款 D貸款

E存放同業(yè)

多選題10.按存款資金性質(zhì)與計(jì)息范圍劃分，存款業(yè)務(wù)分為（）

大衛(wèi) 2018/7/29 10:54:29

金融作業(yè)三

第1題，共25題，時(shí)間：--交卷

單選題1.（）賬戶應(yīng)按其他收入的種類設(shè)置明細(xì)分類賬戶。A利息收入 B匯兌損益 C其他業(yè)務(wù)收入 D投資收益

單選題2.人民銀行規(guī)定金額起點(diǎn)以上的跨行貸記支付業(yè)務(wù)屬于（）的業(yè)務(wù)范圍。

A大額支付系統(tǒng) B小額支付系統(tǒng) C全額支付系統(tǒng) D電子支付系統(tǒng)

單選題3.需要根據(jù)期末科目總賬的余額方向確定其資金性質(zhì)的會(huì)計(jì)科目是（）A資產(chǎn)類 B負(fù)債類

C資產(chǎn)負(fù)債共同類 D所有者權(quán)益類

單選題4.下列不屬于所有者權(quán)益類的會(huì)計(jì)科目的是（）A實(shí)收資本 B資本公積 C本年利潤 D投資收益

單選題5.匯兌業(yè)務(wù)中，收款人沒有在匯入行開戶，匯入行收到匯款時(shí)使用（）A活期存款 B其他應(yīng)付款 C現(xiàn)金

D應(yīng)解匯款

單選題6.以一定單位的本國貨幣折合若干外國貨幣來表示外匯匯率的方法是（）。A直接標(biāo)價(jià)法 B間接標(biāo)價(jià)法 C美元標(biāo)價(jià)法 D人民幣標(biāo)價(jià)法

單選題7.各商業(yè)銀行將各自應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的金額進(jìn)行軋差，而到應(yīng)付差額或應(yīng)收差額，然后在固定時(shí)間通過人民銀行存款賬戶進(jìn)行清算的清算方式是（）。A全額清算 B差額清算 C手工清算 D異地清算

單選題8.同城清算一般通過（）票據(jù)交換所來進(jìn)行。A工商銀行 B人民銀行 C商業(yè)銀行 D股份制銀行

單選題9.“買方信貸外匯貸款”是（）賬戶，用以核算出口國銀行向本國進(jìn)口商或進(jìn)口銀行提供的買方信貸外匯貸款的轉(zhuǎn)貸和收回情況。A資產(chǎn)類 B負(fù)債類

C所有者權(quán)益類 D損益類

單選題10.遠(yuǎn)期外匯的交割期限一般為1~6個(gè)月，最長不超過（）。A9個(gè)月 B12個(gè)月 C15個(gè)月 D18個(gè)月 單選題11.貸款按其主體經(jīng)濟(jì)性質(zhì)劃分有 A國有企業(yè)貸款 B信用貸款 C委托貸款 D特定貸款

單選題12.在銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織之間，必須具有真實(shí)的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系，才能使用（）辦理結(jié)算 A支票

B銀行匯票 C銀行本票 D商業(yè)匯票

單選題13.()是指匯款人委托銀行將款項(xiàng)匯給異地收款人的一種結(jié)算工具 A匯兌

B托收承付 C委托收款 D轉(zhuǎn)帳支票

單選題14.反映當(dāng)天全部銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)情況的會(huì)計(jì)報(bào)表，軋平當(dāng)天全部銀行帳務(wù)的重要工具是 A科目日結(jié)單 B總帳 C日計(jì)表 D余額表

單選題15.托收承付結(jié)算的付款人應(yīng)在承付期內(nèi)籌集資金，以便承付期滿按時(shí)付款，如果承付期滿付款人無款支付或部分支付，銀行可以代收款人收款，但對(duì)于超過（）期限仍未支付或未付清的，銀行應(yīng)通知付款人將憑證退回 A6個(gè)月 B4個(gè)月 C3個(gè)月 D1個(gè)月

多選題1.外匯匯價(jià)按標(biāo)價(jià)方法的不同分為（）。A人民幣標(biāo)價(jià)法 B外幣標(biāo)價(jià)法 C直接標(biāo)價(jià)法 D間接標(biāo)價(jià)法 E期末標(biāo)價(jià)法

多選題2.我國資金清算系統(tǒng)的職能包括（）。A運(yùn)行職能 B服務(wù)職能 C支付代理職能 D交換職能 E監(jiān)督職能

多選題3.光票托收通常用于（）等各種貿(mào)易從屬費(fèi)用、進(jìn)口索賠款項(xiàng)以及其他非貿(mào)易結(jié)算。A收取出口貨款尾欠 B樣品費(fèi) C各種手續(xù)費(fèi) D各種傭金 E代墊費(fèi)用

多選題4.下列屬于負(fù)債類的會(huì)計(jì)科目的是（）A同業(yè)存放 B應(yīng)付利息 C其他應(yīng)付款 D貸款

E存放同業(yè)

多選題5.根據(jù)結(jié)算方式的不同，進(jìn)口押匯可分為（）。A信用證項(xiàng)下的進(jìn)口押匯 B托收項(xiàng)下的進(jìn)口押匯 C敘作進(jìn)口押匯 D收回押匯墊款

E代理項(xiàng)下的進(jìn)口押匯

多選題6.擔(dān)保貸款可分為（）A保證貸款 B信用貸款 C票據(jù)貼現(xiàn) D抵押貸款 E質(zhì)押貸款

多選題7.銀行對(duì)支票的簽發(fā)人處以5%不低于1000元的罰款的理由可能是 A空頭

B預(yù)留印鑒不符 C支付密碼不符 D超過付款期

E沒加蓋財(cái)務(wù)專用章

多選題8.外匯貸款按融資方法及貸款性質(zhì)不同，可分為（）。A現(xiàn)匯貸款 B現(xiàn)鈔貸款 C票據(jù)貼現(xiàn) D打包貸款 E買方信貸

多選題9.個(gè)人外匯存款的存款人支取外匯存款時(shí)，須憑（）的支取方式辦理支取。A存折 B存單 C支票

D預(yù)留印鑒 E書面約定

多選題10.現(xiàn)代化支付系統(tǒng)中，下列簡(jiǎn)稱與系統(tǒng)名稱搭配不正確的是（）

第四篇：金融營銷作業(yè)

中國郵政儲(chǔ)蓄銀行在校ATM機(jī)取款感悟

——以河北金融學(xué)院為例

班級(jí)：2010級(jí)河北金融管理與實(shí)務(wù)三班

姓名：

學(xué)號(hào)：

收到錄取通知書的同時(shí)，我擁有了屬于自己的第一張銀行卡——中國郵政儲(chǔ)蓄銀行的借記卡。拿到銀行卡的時(shí)候有興奮有好奇，因?yàn)橐郧皬膩頉]有用過銀行卡，不知道一張小小的卡片會(huì)有什么作用。因此，它帶給我的第一個(gè)收獲就是認(rèn)識(shí)了銀行卡，知道了銀行卡的作用。郵政銀行的綠卡具有消費(fèi)、轉(zhuǎn)賬、結(jié)算、存取現(xiàn)金等功能，給我的生活帶來了很大的方便。因?yàn)閷W(xué)校有郵政銀行的自動(dòng)取款機(jī)（ATM機(jī)），取款比較自由。平時(shí)把錢都放在銀行卡里，只有用的時(shí)候才會(huì)取出來。持有郵政的銀行卡一方面增強(qiáng)了自己資金的安全性，另一方面也使我養(yǎng)成了良好的理財(cái)習(xí)慣，花錢時(shí)會(huì)仔細(xì)思考一下是否真的需要。

但是，在上個(gè)你學(xué)期我注銷了郵政銀行的銀行卡，主要有以下幾個(gè)原因。

一、郵政銀行對(duì)ATM機(jī)的管理與維護(hù)效率不高。經(jīng)常ATM機(jī)被取空，但是工作人員不會(huì)及時(shí)補(bǔ)款，每次補(bǔ)款至少也要三四天，在急等用錢情況下非常不方便。

二、新學(xué)期伊始，郵政銀行的ATM機(jī)啟用時(shí)間最晚，開學(xué)第一個(gè)星期沒有啟動(dòng)過。如果離家遠(yuǎn)的同學(xué)擔(dān)心路上安全問題把錢都存進(jìn)卡里，到校取錢非常不方便，有兩種選擇:

1、在學(xué)?？缧腥】?，但是要損失跨行取款費(fèi)用；

2、乘車去市區(qū)取錢，費(fèi)時(shí)費(fèi)力費(fèi)錢，不劃算。

三、ATM機(jī)出現(xiàn)問題后，進(jìn)行維修的速度非常慢，造成取款不方便。

四、郵政銀行在學(xué)校的自助設(shè)備沒有存款功能。有時(shí)從家里來不及存錢，到學(xué)校想存錢郵政銀行的ATM機(jī)就沒有建行的ATM機(jī)功能強(qiáng)大了，所以同樣的服務(wù)費(fèi)用時(shí)自然會(huì)擇優(yōu)選用了。

雖然現(xiàn)在不使用郵政銀行卡了，但是我還是很喜歡郵政銀行服務(wù)的其它優(yōu)點(diǎn)。如郵政銀行市區(qū)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)比較多，在外購物取款很方便；郵政銀行工作人員的服務(wù)態(tài)度特別好，即使你很麻煩，一項(xiàng)業(yè)務(wù)做好幾次工作人員也會(huì)非常耐心。所以，基于對(duì)郵政銀行曾經(jīng)給予我的優(yōu)質(zhì)服務(wù)方面，我真摯的想向郵政銀行提出一些建議：

一、加強(qiáng)校園自助設(shè)備的管理，定期補(bǔ)款；

二、加強(qiáng)對(duì)校園ATM機(jī)的維護(hù)，最大程度的方便學(xué)生群體；

三、促進(jìn)ATM機(jī)的優(yōu)化升級(jí)，增加更多方便學(xué)生群體的功能。

在使用郵政銀行卡的一年多時(shí)間中，它帶給我的有快樂，也有煩惱，但是總體對(duì)它還是有一種好的感情，希望它越辦越好，更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)社會(huì)。

第五篇：金融會(huì)計(jì)學(xué)作業(yè)

第三章

存款業(yè)務(wù)的核算

練習(xí)題

1.某支行開戶單位吉達(dá)商貿(mào)有限公司2007年5月31日存款賬戶余額為60000元，2007年3月21日至5月31日的累計(jì)積數(shù)為2566000元，2007年6月該公司存款戶發(fā)生的業(yè)務(wù)如下，本計(jì)息期內(nèi)活期存款年利率為0.72%，沒有發(fā)生利率調(diào)整變化。(1)6月8日，存入現(xiàn)金16000元。(2)6月12日，轉(zhuǎn)賬存入5000元。

(3)6月15日，開具現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金8000元。(4)6月17日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付存款12000元。(5)6月19日，存入現(xiàn)金7000元。

要求：根據(jù)上述資料，對(duì)（1）（3）兩項(xiàng)業(yè)務(wù)編制會(huì)計(jì)分錄，同時(shí)為該公司開立單位活期存款分賬戶（乙種賬），計(jì)算該公司2007年第二季度利息，并作利息入賬的會(huì)計(jì)分錄。2.2007年9月份，某支行發(fā)生下列單位定期存款業(yè)務(wù)：

(1)2007年9月3日，天龍集團(tuán)簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票存入兩年期定期存款200000元。

(2)2007年9月12日，麗江賓館一年期定期存款到期支取，本金金額50000元，存入時(shí)一年期定期存款年利率為2.52%。(3)2007年9月16日，友誼商場(chǎng)要求部分提前支取兩年期定期存款80000元，該存款于2007年6月25日存入，存入金額為200000元，存入時(shí)兩年期定期存款年利率為3.06%，支取日銀行掛牌的活期存款年利率為0.72%。(4)2007年9月18日，恒信有限責(zé)任公司來行要求支取于2006年7月15日存入的一年期定期存款100000元，存入時(shí)一年期定期存款年利率為2.25%，支取日銀行掛牌的活期存款年利率為0.72%。

要求：根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，編制會(huì)計(jì)分錄。

2..某支行的開戶人陳浩2007年11月30日的活期儲(chǔ)蓄存款賬戶的余額為5852.37元。該支行2007年12月份活期儲(chǔ)蓄存款科目計(jì)息余額表上列示：儲(chǔ)戶陳浩至上月底末計(jì)息積數(shù)為326000元。2007年12月儲(chǔ)戶陳浩的活期儲(chǔ)蓄存款賬號(hào)發(fā)生了如下業(yè)務(wù)：

(1)2007年12月3日，存入現(xiàn)金1500元。

(2)2007年12月15日，支取現(xiàn)金3000元。(3)2007年12月19日，支取現(xiàn)金1000元。

(4)2007年12月20日，銀行結(jié)息，當(dāng)日銀行掛牌的活期儲(chǔ)蓄存款年利率為0.72%，結(jié)計(jì)的利息于次日辦理轉(zhuǎn)賬。

(5)2007年12月27日，儲(chǔ)戶陳浩來行要求銷戶，當(dāng)日銀行掛牌的活期儲(chǔ)蓄存款年利率為0.72%。

要求：根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制會(huì)計(jì)分錄，同時(shí)計(jì)算本季度陳浩存款賬戶的利息，并作利息轉(zhuǎn)賬的財(cái)務(wù)處理。

4.2007年3月份，某支行發(fā)生下列定期儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)：

(1)2007年3月5日，儲(chǔ)戶林翼凡以現(xiàn)金存入三年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款20000元，年利率為3.69%。

(2)2007年3月10日，儲(chǔ)戶李亞光的半年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款10000元到期，辦理支取手續(xù)，2006年9月10日存入時(shí)半年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款年利率為2.07%。(3)2007年3月19日，儲(chǔ)戶王楓來行要求部分提前支取兩年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款8000元，該存款于2006年12月21日存入，存入本金為30000元，存入時(shí)兩年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款年利率為3.06%，支取日銀行掛牌的活期儲(chǔ)蓄存款年利率為0.72%。(4)2007年3月19日，儲(chǔ)戶劉輝來行要求支取于2006年1月8日存入的一年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款40000元，存入時(shí)一年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款年利率為2.25%,支取日銀行掛牌的活期儲(chǔ)蓄存款年利率為0.72%。(5)2007年3月21日，儲(chǔ)戶張瑋來行支取2006年3月21日存入的一年期零存整取定期儲(chǔ)蓄存款，該存款每月固定存入本金500元，中途無漏存，開戶時(shí)銀行掛牌的一年期零存整取定期儲(chǔ)蓄存款年利率為1.71%。要求：根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，編制會(huì)計(jì)分錄。

第六章

支付結(jié)算業(yè)務(wù)的核算

練習(xí)題

農(nóng)業(yè)銀行和平路分理處為開戶單位辦理下列支付結(jié)算業(yè)務(wù)：

1.家電商場(chǎng)提交信匯憑證一份，匯往在省外某農(nóng)業(yè)銀行辦事處開戶的電子集團(tuán)，金額426000元，用途為購貨款。2.華聯(lián)商廈收款的托收承付一筆，金額66600元。屬正常劃來款項(xiàng)，付款人開戶行為省外某農(nóng)業(yè)銀行。3.市供電局收款的委托收款三筆，系向用戶收取電費(fèi)。付款人分別為在本分理處開戶的家電商場(chǎng)，金額22300元；啤酒集團(tuán)，金額28700元；三聯(lián)商場(chǎng)，金額50120元。當(dāng)日轉(zhuǎn)賬。4.開戶單位三和糧店送存同一行處開戶單位第八中學(xué)簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票一張，金額1350雨元，審查無誤后轉(zhuǎn)賬。5.交換提入轉(zhuǎn)賬支票，其中一張為開戶單位酒精廠簽發(fā)，金額16600元，經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)印鑒與預(yù)留印鑒不符，當(dāng)即通知退票并計(jì)收罰款。

6.華聯(lián)商廈提交銀行匯票申請(qǐng)書，申請(qǐng)簽發(fā)銀行匯票，匯款金額85000元，系貨款。銀行審查后處理賬務(wù)并簽發(fā)匯票。7.承上題華聯(lián)商廈申請(qǐng)簽發(fā)的銀行匯票，本日收到劃付款項(xiàng)的借方報(bào)單，報(bào)單金額79600元，出票金額85000元，辦理轉(zhuǎn)賬并結(jié)清該筆銀行匯票。8.果品加工廠提交銀行承兌匯票一份與銀行承兌協(xié)議，申請(qǐng)承兌，匯票面額250000元，銀行審查后同意承兌，并按票面額的萬分之五收取手續(xù)費(fèi)。

9.洗衣機(jī)廠為承兌申請(qǐng)人的銀行承兌匯票一份，面額180000元，本日到期，開戶行從其存款帳戶收取款項(xiàng)，由于存款不足，只收取140000元，其余作為逾期貸款。10.果品加工廠提交銀行本票申請(qǐng)書，申請(qǐng)簽發(fā)不定額本票26000元，銀行審查同意后簽發(fā)銀行本票。

11.收到同城本系統(tǒng)行處交換來的代支付不定額本票三份，面額分別為1500元、1200元、13000元，經(jīng)核對(duì)確屬本行簽發(fā)，辦理轉(zhuǎn)賬。

12.海天大酒店提交進(jìn)賬單、匯計(jì)單及簽購單各一份，金額4860元，經(jīng)審查無誤后為海天大酒店入賬，并按1%向收款人收取手續(xù)費(fèi)，有關(guān)憑證提出交換給同城系統(tǒng)內(nèi)某分理處（發(fā)卡行），信用卡的持卡人為興隆實(shí)業(yè)公司法人指定。要求：根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，編制會(huì)計(jì)分錄。

第七章 貸款與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的核算

練習(xí)題 1.（1）7月2日，開戶單位新興百貨申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款200000元，經(jīng)信貸部門審核同意發(fā)放，轉(zhuǎn)入該公司存款賬戶。

（2）7月6日，開戶單位紅星乳品廠的3年期貸款500000元到期，該單位賬戶款項(xiàng)不足，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

（3）7月7日，開戶單位塑料廠歸還2月7日借入的短期貸款50000元，月利率為5.5‰，貸款本息一并歸還。

（4）7月20日，向借款人制藥廠收取信用貸款利息34000元。

（5）7月21日，借款人油漆廠一筆短期貸款350000元到期尚未歸還，予以轉(zhuǎn)賬。（6）7月23日，借款人王剛以現(xiàn)金支付信用貸款本金50000元，利息2300元。（7）7月25日，借款人紅星乳品廠歸還逾期貸款500000元，按7.5%逾期貸款年利率計(jì)收利息。

（8）7月28日，借款人李鴻申請(qǐng)短期貸款20000元，審查后予以辦理。要求：根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，編制會(huì)計(jì)分錄。

2.（1）7月1日，開戶單位塑料廠申請(qǐng)辦理抵押貸款300000元，審核后辦理。（2）7月2日，計(jì)提借款人藍(lán)天貿(mào)易公司抵押貸款利息15000元。

（3）7月4日，借款人汽車廠一筆抵押（以樓房作抵押）貸款到期未還，本金500000元，應(yīng)收利息20000元，轉(zhuǎn)入抵押貸款。（4）7月5日，處理貸款人新興百貨逾期抵押貸款，本息合計(jì)740000元，處置收入800000元。

（5）7月8日，收回借款人紅星乳品廠以他行轉(zhuǎn)賬支票歸還的質(zhì)押貸款150000元，利息8500元。

（6）7月10日，將借款人汽車廠抵押的一座樓房作價(jià)入賬。

（7）7月15日，借款人服裝廠抵押貸款逾期未還，本金980000元，利息45000元，銀行處理抵押的設(shè)備一套，得款1000000元。

（8）7月22日，借款人通信公司抵押貸款到期以存款歸還，本金200000元，應(yīng)收利息15000元。

要求：根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，編制會(huì)計(jì)分錄。

3.（1）7月10日，開戶單位通信公司持銀行承兌匯票申請(qǐng)辦理貼現(xiàn)，匯票金額為350000元，匯票到期日為11月4日，經(jīng)信貸部門審查后予以辦理（月貼現(xiàn)率為6‰）。

（2）7月15日，收到承兌行同城建設(shè)銀行劃回的銀行承兌匯票貼現(xiàn)票款85000元。（3）7月16日，給開戶單位油漆廠貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票150000元未能按期收回票款，向貼現(xiàn)申請(qǐng)人收取票款，該單位存款賬戶只有100000元。

（4）7月21日，收到異地中國工商銀行劃回的商業(yè)匯票貼現(xiàn)款60000元。（5）7月21日，收到異地中國建設(shè)銀行劃回的商業(yè)匯票貼現(xiàn)款75000元。

（6）7月29日，收到中國工商銀行北京分行退回的委托收款憑證和商業(yè)承兌匯票、付款人未付款項(xiàng)通知，金額為190000元的匯票款尚未收回，從申請(qǐng)人藍(lán)天貿(mào)易公司賬戶內(nèi)扣回。要求：根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，編制會(huì)計(jì)分錄。

4.甲銀行年初“貸款損失準(zhǔn)備”賬戶余額為98000元；1月份報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)核銷服裝廠的呆賬貸款750000元；1月末該行進(jìn)行貸款減值測(cè)試，測(cè)試結(jié)果為貸款的賬面價(jià)值低于其預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值870000元；5月份又收回原已核銷的服裝廠的呆賬貸款200000元。要求：根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，編制會(huì)計(jì)分錄。