第一篇：市場退貨產品回收制度

市場退貨產品回收制度

一、銷售公司同意確認產品退貨。

二、由銷售公司在退貨記錄表中記錄產品經銷商、退貨日期、產品名稱、規(guī)格、數(shù)量、退貨原因。并及時通知質量技術部對產品進行鑒定。

三、質量技術部依據(jù)銷售公司退貨記錄表述的退貨原因對產品進行判定。

四、如因產品質量問題造成的市場退貨，由質量技術部分析質量問題產生的原因及過程。

五、由質量技術部組織生產、供應部門確定責任歸屬。

六、質量問題產生的原因、過程及責任歸屬，由技術質量部以書面形式報總經理。確定解決、處理方案。

七、退貨產品的處置。

1、成品庫保管員按照退貨實際數(shù)量，辦理入庫手續(xù)。單獨存放，產品狀態(tài)進行標識。

2、因市場銷售行為造成的退貨，由銷售公司負責再銷售。

3、因產品質量造成的退貨，由質量技術部擬制處理方案報總經理審批后執(zhí)行。

第二篇：產品退貨流程

退貨產品管理辦法 目的和范圍

為了加強企業(yè)存貨的內部控制和管理，規(guī)范退貨行為，特制定本辦法。本辦法適用于銷售退貨、工程項目、三包產品退貨的管理。2 規(guī)范性引用文件

《成品入庫驗收、保管和發(fā)放管理辦法》

《數(shù)據(jù)分析控制程序》

《信息管理程序》

《廢品損失管理辦法》

3.術語和定義

無 職責

4.1銷售部負責與顧客進行溝通，出具產品退貨原因分析說明，辦理與退貨相關手續(xù)。

4.2客戶對接銷售員負責與顧客進行溝通，出具產品退貨原因分析說明，辦理與退貨相關手續(xù)。

4.3銷售員負責與顧客進行溝通，出具產品退貨原因分析說明，辦理與退貨相關手續(xù)。

4.4物控部負責退回產品的接受、保管、信息反饋、組織評審、資產處置及辦理相關手續(xù)。

4.5品質部負責退貨產品的質量檢驗，并對其質量狀況進行判定，出具檢驗結果。4.6 財務部負責退貨產品的賬務處理及提供退貨損失責任考核數(shù)據(jù)。

4.7采購部負責外地退回產品取回。管理內容與方法

5.1 退貨產品的接收與報檢

5.1.1采購取回退貨產品時間不得超過1周，超過1周的每次對采購主管扣1分納入績考核；

5.1.2銷售部、客戶對接銷售員、品質部對獲取的退貨信息與客戶溝通后，及時通知成品庫管庫員；

5.1.3成品庫收到退回的產品，應及時核對產品名稱、數(shù)量、規(guī)格、確定包裝物完好程度，在2日內填寫《退回產品信息反饋單》，分別傳遞給銷售部、對外服務部、工程技術部；對退回產品劃定區(qū)域妥善保管。

5.1.4銷售部、業(yè)務員、物控部接到信息反饋單后2日內填寫《顧客退貨產品報檢單》并提報給品質部。

5.1.5品質部應在3日內根據(jù)《顧客退貨產品報檢單》的要求對報檢產品進行拆箱檢驗做好檢驗記錄，由銷售部做好退貨記錄，并在《顧客退貨產品報檢單》上填寫檢驗結果（如外觀、質量、零部件缺失數(shù)量等內容）及處理意見；

5.1.6銷售部、業(yè)務員、品質部依據(jù)檢驗結果，對有疑義（數(shù)量不符、缺少零部件、質量責任問題）的退回產品，與客戶溝通協(xié)商，確定產品退回責任認定結果，出具《產品退貨原因分析說明》，經部門領導、主管領導簽字批準后，報生產計劃部。因銷售退回的產品，銷售部、工程技術部需辦理退庫手續(xù)； 5.2 退貨產品的處置

5.2.1品質部依據(jù)《產品退貨原因分析說明》及《顧客退貨產品報檢單》，區(qū)分不同情況，進行處理；

a）根據(jù)檢驗結果，對于無需返修的合格產品由品質部發(fā)放《產品合格證》，由銷售部辦理退庫手續(xù)；實物轉移至合格品區(qū)。b）檢驗結果確認為可以再利用的產品，由生產計劃部組織評審，編制《退貨評審記錄》，評審內容包括但不限于：是否可修復利用、修復費用及工時、資產處置方式、破壞處理方式、辦理結算方式，發(fā)票退回事宜等；根據(jù)評審結果進行處理。

c）根據(jù)檢驗結果，認定為產品破損嚴重、無返修價值的產品，由品質部下達《廢品通知單》，按《廢品損失管理辦法》執(zhí)行。

5.2.2 經評審后，退貨產品還需進行出庫檢驗和試驗，品質部確定地點，由生產計劃部負責組織。

5.2.3根據(jù)評審結果，需返修的產品由生產計劃部下達返修生產計劃，工藝部和產品研發(fā)部提出返修方案，包括返修方式、所需工時、材料及相關費用等內容；

5.2.4依據(jù)退回產品不同性質，區(qū)別情況進行處理，并由實物資產管理部門、財務部門分別建賬管理。

（1）銷售部銷售退回產品的處理

a)對于銷售退回的產品需要由銷售部全部辦理退庫手續(xù)；聯(lián)系客戶辦理退票事宜或無法退票的，由客戶到當?shù)囟悇站洲k理銷售退回證明單。

b)根據(jù)檢驗結果或評審結果確定為報廢的，由生產計劃部提出《資產損失處置申請報告》，經主管領導批準后報財務部，履行相應批準手續(xù)后進行資產處置。

c)對于報廢的產品由生產計劃部辦理廢品交庫手續(xù)，實物轉移廢品庫。

（2）對外服務服務退回產品的處理

a)對于三包退回的經檢驗合格的產品，由客戶對接銷售員部辦理退庫，退到相應的倉庫（退成品庫或單件庫或原材料庫）手續(xù)，按原費用號退回。

b)根據(jù)檢驗結果或評審結果確定為報廢的，不辦理退庫手續(xù)，由生產計劃部提出《資產損失處置申請報告》，經主管領導批準后報財務部，履行相應批準手續(xù)后進行資產處置。c)對于報廢的產品由生產計劃部辦理廢品交庫手續(xù)，實物轉移廢品庫。d)對于經檢驗合格或經檢驗確認為可以進行返修，但認定為可能會形成長期無動態(tài)的產品，由生產計劃部對實物資產單獨妥善保管，并做好臺賬記錄，盡量消化利用。

（3）工程項目退回產品的處理

a)對于工程項目退回的產品需要由工程技術部全部辦理退庫手續(xù)，退到相應的倉庫（退成品庫或單件庫或原材料庫）手續(xù)；聯(lián)系客戶辦理退票事宜或無法退票的，由客戶到當?shù)囟悇站洲k理銷售退回證明單。b)根據(jù)檢驗結果或評審結果確定為報廢的，由工程技術部提出《資產損失處置申請報告》，經主管領導批準后報財務部，履行相應批準手續(xù)后進行資產處置。

c)對于報廢的產品由生產計劃部辦理廢品交庫手續(xù)，實物轉移廢品庫。

d)對于經檢驗合格或經檢驗確認為可以進行返修，但認定為可能會形成長期無動態(tài)的產品，由生產計劃部對實物資產單獨妥善保管，并做好臺賬記錄，盡量消化利用。

5.2.5賬銷案存資產的出入庫手續(xù)比照正常產品，使用手工出入庫單據(jù)辦理手續(xù)，并傳遞到財務部。物控部、銷售部、品質部、財務部分別建賬，每月月末核對賬賬、賬實是否相符。

5.2.6各部門將《顧客退貨產品報檢單》、評審結果、退庫單據(jù)、退回的發(fā)票（稅務局出具的退貨證明單），及時傳遞到財務部，進行賬務處理。5.3 退貨產品的索賠

5.3.1 銷售部、客戶對接銷售員部、品質部、物控部對顧客退貨產品的完整性負責，遇退回產品嚴重損壞、殘缺不全或部分零、部件已被拆、換，數(shù)量不符時應與顧客溝通、解決，必要時進行索賠。5.3.2 由于供方質量責任引起的產品退貨，由采購部門負責要求供方進行退貨、更換或修復，同時對造成的間接損失進行索賠。

5.3.3 由于運輸責任而造成的產品退貨，由生產計劃部根據(jù)運輸協(xié)議負責向承運方進行索賠。

5.3.4財務部對因退貨造成的損失對相關部門提供考核數(shù)據(jù)，并報人綜合部。5.4 退貨產品的統(tǒng)計

5.4.1生產計劃部對退貨產品登記《退貨和返修產品管理臺賬》；

5.4.2 銷售部、客戶對接銷售員部、工程技術部對顧客退貨原因進行匯總和分析，具體按《數(shù)據(jù)分析控制程序》和《信息管理程序》執(zhí)行。6 記錄清單及格式

表1 《退貨和返修產品管理臺帳》 表2 《退貨產品信息反饋單》 編制：

批準：

第三篇：產品退貨作業(yè)指導書

篇一：66 退貨作業(yè)指導書

篇二：客戶退貨管理作業(yè)指導書客戶退貨管理作業(yè)指導書1.目的： 規(guī)范客戶退貨作業(yè)流程，確保成品受到合理的流通及應收賬款的準確。2.范圍：

適用于本公司所有衛(wèi)生巾產品最終成品的退貨作業(yè)程序。3．職責：

3.1 銷售：退貨控制；退貨申請；退貨品客戶處的整理；退貨差異（非承運商原 因）的核銷申請。

3.2 營管：sap退貨訂單/交貨單處理；前進倉退貨運輸作業(yè)安排；前進倉退貨品 的清點。

3.3 儲運：蘇州倉退貨作業(yè)安排；蘇州倉退貨品清點、送檢。

3.4 會計：參于蘇州廠/前進倉退貨品的清點；客戶應退與倉庫實收導致的應收帳 款差異的追蹤處理。

3.5 品保：退貨產品的性能試驗和判定工作。3.6 生產：退貨品的再加工作業(yè)。4．作業(yè)流程： 4.1 退貨申請

4.1.1業(yè)務根據(jù)與客戶確認的退貨信息，填寫”事故通報處理單-退貨類”呈權責 主管簽核。

★退貨核準權限：退貨貨物價值5000元以下的”事故通報處理單-退貨類”簽 核到銷售總監(jiān)；5000元以上的”事故通報處理單-退貨類”簽核到總經理。4.2 退貨訂單

4.2.1 營管依已核準的”事故通報處理單-退貨類”退貨產品、數(shù)量、價格等相關 信息進行sap系統(tǒng)退貨訂單及交貨單處理。4.3退貨物流

4.3.1 退貨前業(yè)務需至客戶處進行產品生產日期查驗及數(shù)量的清點。

4.3.1.1 已過期產品原則上不接受退貨，如因涉及賬款回收等特殊情況需辦理過期品退貨需在退貨申請時明確注明。

4.3.1.2 對非原封箱產品業(yè)務需進行清點、整理、封箱，在外箱上標注箱內產品清單（sku和數(shù)量）并簽名。

4.3.1.3為便于后續(xù)清點交接，請在單據(jù)上注明退貨包裝箱數(shù)量。4.3.2 物流公司根據(jù)營管或工廠儲運下達的退貨任務安排車輛收退貨。

4.3.2.1收取退貨時，需檢查產品封箱是否完好、是否有業(yè)務封箱，各檢查項完整方可提取退貨，否則請及時通知退貨任務下達方（營管或工廠儲運）。營管或工廠儲運及時與各責任業(yè)務聯(lián)系，業(yè)務在30分鐘內予以回復。營管或工廠儲運記錄業(yè)務回復情況并通知物流公司執(zhí)行。4.3.2.2對未經核準、在送貨過程中突發(fā)的退貨，物流公司需及時通知出貨任務下達方（營管或工廠儲運）。營管或工廠儲運及時與各責任業(yè)務聯(lián)系，業(yè)務在30分鐘內予以回復處理結果。營管或工廠儲運記錄業(yè)務回復情況并通知物流公司執(zhí)行?！镝槍σ跃芎炈拓泦位虮敬尾蝗⊥素浛蛻魧ω浳镒孕刑幣Z等會給公司造成更大

損失隱患的，原則上先予以貨物退回處理。4.3.3 退貨入庫 4.3.3.1退貨入蘇州倉

4.3.3.1.1由儲運、會計2單位人員對退貨封箱狀況進行檢查；退貨品數(shù)量進行清點；根據(jù)實收退貨信息填寫”退貨入庫單”。

4.3.3.1.2 營管根據(jù)退貨實收情況及退貨差異責任歸屬，調整退貨訂單/交貨單或進行承運商賠付銷售訂單處理。倉管進行相應退貨收貨或發(fā)貨過帳。

4.3.3.1.3倉管員填寫”異常品處理單”通知品保人員鑒定并根據(jù)品保部門判定結果，確定退貨品后續(xù)處理（發(fā)回產線重工,篩選或選擇申請報廢處理）。4.3.3.2退貨入前進倉

4.3.3.2.1由營管、會計（如當區(qū)無會計建議業(yè)助或業(yè)務人員代表）定期或不定期至前進倉對退貨封箱狀況進行檢查；退貨品數(shù)量的清點；根據(jù)實收退貨信息填寫”退貨入庫單”。4.3.3.2.2 營管根據(jù)退貨實收情況及退貨差異責任歸屬，調整退貨訂單/交貨單或進行承運商賠付銷售訂單處理。

4.3.4 退貨差異責任歸屬 4.3.4.1如封箱各檢查項不完整未報備經同意或未經允許將貨物退回產生的相關差異由物流公司賠付。

4.3.4.2貨物退回如封箱完好有數(shù)量差異或經業(yè)務許可退回的未經整理或封箱各 檢查項不完整的貨物有數(shù)量差異，由業(yè)務負責。4.4 應收帳款核對

4.4.1 業(yè)務部門根據(jù)客戶應退與倉庫實收的差異填寫”事故通報處理單-折讓單” 并經權責主管簽核。4.4.2會計部門根據(jù)”事故通報處理單-折讓單”對sap系統(tǒng)進行調整。4.5作業(yè)流程圖 5 相關表單

5.1事故通報處理單-退貨類 qr-sc/wi03-015.2事故通報處理單-折讓單 qr-sc/wi03-02 5.3異常品處理單 qr-sc/wi03-03 篇三：退貨產品分析作業(yè)指導書p 6.1 w-1 1.目的: 本指導書旨在對退貨進行合理控制.減少退貨次數(shù)至最低..2.范圍: 本指導書適用于客戶退貨的全過程.3.職責: 3.1營業(yè)部長負責對客戶退貨的批準.3.2財務部負責對退貨的接收清點和重新發(fā)貨，負責退貨的調換和入庫.3.3品質部負責檢驗并填寫檢驗結果.3.4制造部負責對退貨的再加工.4.定義: 退貨:指客戶在接到公司按訂單發(fā)出的貨物后,由于某種原因將貨物退回公司這一行動過程.5.程序: 5.1批準

5.1.1銷售課接到客戶退貨要求,填制退貨申報表一式四份(.營業(yè)部.品質部.財務部各一份),將退貨理由及客戶提供的申報數(shù)量、規(guī)格型號、客戶名稱、金額、銷貨清單號等填寫清楚,然后填寫退貨原因經營業(yè)部部長填寫意見批準后,轉交負責發(fā)貨人員.5.1.2 如有相應的信息反饋單號,則應將信息反饋單號注明于退貨申報表上.5.1.3 發(fā)貨人員見到營業(yè)部長簽字的退貨申報表后對照提貨單,提取貨物到公司.5.2接收

5.2.1倉庫保管員對退貨進行清點,并將清點的實際數(shù)量填寫到退貨申報表中并在清點人處簽字.并報品質部進行檢驗.5.3 檢驗

5.3.1品質部對退貨進行檢驗之后在退貨申報表上填寫驗證結果,對于能夠直接判斷原因的,填寫處理意見并由部長簽字。對于不能判明原因的由品質部組織多功能小組共同分析原因，制定糾正措施，填寫五原則報告。

5.4 保管員持經品質部驗證后的退貨申報表，由財務部部長簽署意見后,按照驗證結果對退貨進行處理.5.5 處理

5.5.1如退貨為合格品,倉庫保管員將退貨退回倉庫,并將入庫實收數(shù)量記帳。

5.5.2 如退貨為需返工的不合格品,由品質部填寫產品返工單一式三聯(lián)(制造部.品質部，倉庫一聯(lián)),并通知制造部對退貨進行返工,當將返工/品完成經檢驗合格后,倉庫憑返工單接收物料并按照實際的合格品數(shù)量記帳。

5.5.3 如退貨為不合格品且無法返工,營業(yè)部填寫物料報廢申報單。

5.5.4 責任部門負責五原則報告的實施，品質部負責驗證實施情況的有效性。

5.5.5 如果此問題在以后沒有再發(fā)生或發(fā)生次數(shù)明顯降低到可接受水平，此項目可以關閉。6.備注:無.7.參考文件

7.1 退貨申報表篇四：采購退貨作業(yè)指導書1.目的

為將進料檢驗及生產過程中發(fā)現(xiàn)的不良品向供應商要求退貨，制訂本作業(yè)指導書。2.適用范圍

本程序適用于采購退貨作業(yè)。非生產用物料包括：辦公用品、低值易耗品、勞保用品。3.定義 無

4.職責

4.1 供應鏈經理 4.1.1 4.2.1 4.3.1 4.3.2 4.4.1 4.4.2 4.5.1 4.5.2 4.6.1 負責退貨的最終審批； 負責退貨單的審批； 負責填制采購退貨單； 負責填制特采單； 負責退貨物料的審核； 負責退貨貨物料單據(jù)的審核； 負責退貨物料的包裝及托運； 負責填制退貨單據(jù)； 負責請購物料的檢收； 4.2 供應經理 4.3 供應專員 4.4 物流部經理 4.5 倉管 4.6 申請單位

5.采購退貨作業(yè)流程圖

見附件《采購退貨作業(yè)流程圖》。6.作業(yè)內容

6.1 物料送達，品質檢驗員根據(jù)公司品質檢驗標準檢驗物料，不合格物料作好標識，存放于不良品區(qū)； 6.2 品質檢驗員根據(jù)檢驗情況填制《驗退通知單》，通知供應人員；

6.3 供應人員收到《驗退通知單》時，應立即匯報供應經理，同時與供應商聯(lián)系，查找原因并確立處理辦法； 6.4 物料可以退換貨的，經供應經理簽核《驗退通知單》后通知倉管； 6.5 物料因客觀原因（如交期等）來不及退換貨，或經業(yè)務部經理、供應鏈經理重新確立標準可以讓步接收 的，由供應專員填制《特采單》，由供應鏈經理審批，審批可以特采的按采購入庫流程驗收入庫，審批否決的作退貨處理； 6.6 倉管根據(jù)《驗退通知單》包裝好不良品并填制《退貨單》，經倉庫主管審核后退回供應商； 6.7 《退貨單》應及時送給倉庫賬務人員，賬務人員入賬后并在次日10點前將《領料單》財務聯(lián)送財務部會

計據(jù)以入帳，倉庫聯(lián)由倉庫賬務存檔，供應聯(lián)報送供應專員存查； 7.附件

7.1 《采購退貨作業(yè)流程圖》； 8.相關文件

8.1 《采購入庫作業(yè)》； 9.相關紀錄 9.1 《特采單》； 9.2 《退貨單》； 9.3 《驗退通知單》；

第四篇：產品退貨規(guī)程

塔鵝特

產品退貨處理操作規(guī)程

一、目的：建立產品的退貨操作程序，加強藥品退貨管理，規(guī)范藥品退貨的操作。

二、范圍：本公司退回的產品。

三、職責：質量負責人監(jiān)督，質量管理部負責對退貨產品的鑒定評價出具處理意見.四、內容

（一）退貨產品的接收

1、產品的退回由倉庫辦好產品退回接收手續(xù)，憑退貨申請單將退貨產品交倉庫管理員，建立產品退貨臺帳。

2、倉庫與營銷支持部做好退貨產品的交接工作，認真清點貨物數(shù)量，核對貨物信息等，完整填寫“產品退貨處理單”，寫清楚退回的產品名稱、批號、規(guī)格、數(shù)量、退貨單位、退貨責任人、退貨到貨日期、收貨人及退貨原因（附證明），三天內將退貨處理表送至報質量管理部。

3、退回的產品統(tǒng)一暫存在退貨倉，懸掛產品的黃色待驗狀態(tài)標識，并按有關規(guī)定保管。

（二）退貨產品的鑒定評價

1、質量管理部在接到退貨處理報批表后，派出倉庫QA對貨物進行現(xiàn)場核對，質量的鑒定評價工作，以確定是屬何種性質的退貨。并須檢驗的在一周時間內對貨物作出明確的處理意見，無須檢驗的2天內對貨物作出明確的處理意見。

2、鑒定評價的考慮的因素：產品的性質、所需的特殊貯存條件、產品的現(xiàn)狀、歷史、以及發(fā)放與退回之間的間隔時間

3、退貨產品的鑒定由質量部確定.4、質量管理部對退貨產品經鑒定后，出具處理意見，填寫產品退貨處理報批表交回營銷支持部。

5、建立退貨處理臺帳。

（三）退貨產品的處理

1、銷毀處理：需作報廢處理的產品由倉管員按照物料銷毀程序提出銷毀，填寫銷毀記錄，由質量管理部派員監(jiān)銷。

2、返工處理：經質量管理部鑒定及出具處理意見，營銷支持部經理審核批準的退貨產品處理工作交由生產部負責。生產部應嚴格按質量管理部下達塔鵝特 的處理意見對貨物作出處理。

3、訂單專員將退貨處理報批表、退貨申請單交一份給質量管理部保存。

（四）退貨產品的質量跟蹤

1、質量管理部要根據(jù)退回產品的性質負責跟蹤其它批號的臨床用藥和質量反饋情況，開展用戶訪問工作，并將情況匯總報質量負責人。

2、對返工處理后的產品應考慮列入考察，增加額外的檢驗及穩(wěn)定性試驗。

3、每年對因質量問題造成的退貨的調查和采取的糾正和預防措施的有效性進行回顧。

第五篇：藥品退貨制度

南陽市高新區(qū)百里奚社區(qū)衛(wèi)生服務中心藥品退貨

管理制度

為保證藥品質量和規(guī)范管理，確保醫(yī)院及病患利益，特制訂本制度。

一、采購員應定期檢查在庫商品狀況，出現(xiàn)以下狀況的須及時做退貨處理：

到貨或銷售退回破損及污染無法銷售的藥品

有效期不滿半年的藥品

庫存滯銷的藥品

其他有質量問題的藥品

二、退貨流程

1、按合同購進的商品到倉入庫前，如在驗收中發(fā)現(xiàn)質量問題或其它不符合采購合同的問題，采購員應立即與供應商聯(lián)系，說明貨品狀況，供應商確認接納退貨。

2、在庫商品或醫(yī)院退回的有問題商品，采購員應定期與供應商聯(lián)系，商定解決辦法。

3、采購員在業(yè)務系統(tǒng)開出進貨退出單，并填寫發(fā)貨委托單一同轉儲運部。

4、由儲運部安排發(fā)貨。

5、如市內供應商要求自提，則將退貨單交對方商務人員，由對方提貨人員憑退貨單及介紹信直接到倉庫提貨。

6、貨物采購后退回，原則上應退回原供貨商。如供貨商請求退運第三方，須由供貨商發(fā)出正式委托，并提交第三方符合要求的資質文件。

7、退貨中已付貨款部分，采購員應通知財務部到稅務局辦理退貨證明，并及時將退貨證明交供貨方開退票。

二O一一年十月十一日