第一篇：2014年電算化會計(jì)--07任務(wù)總賬期末處理

2014年電算化會計(jì)--07任務(wù)總賬期末處理

07任務(wù) 總賬期末處理

【考核要求】

（1）以會計(jì)“33 李明”的身份完成轉(zhuǎn)賬定義及轉(zhuǎn)賬生成操作。

操作員“33”；密碼“3”；賬套“555”；會計(jì)年度“2011”；日期“2011-01-31”。（2）以賬套主管“11 王方”的身份完成憑證審核、記賬、結(jié)賬操作。操作員“11”；密碼“1”；賬套“555”；會計(jì)年度“2011”；日期“2011-01-31”。【考核內(nèi)容】1.轉(zhuǎn)賬定義

(1)自定義結(jié)轉(zhuǎn)

瑞祥科技每月按短期借款期末余額的9%（年利率）計(jì)提每月應(yīng)付利息。轉(zhuǎn)賬序號：0001 說明：計(jì)提短期借款利息 憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證 轉(zhuǎn)賬分錄：

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用(6603)JG()

貸：應(yīng)付利息(2231)QM(2001,月,貸)*0.09/12

(2)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

將所有收入、費(fèi)用類科目結(jié)轉(zhuǎn)至“4103 本年利潤”科目。2.轉(zhuǎn)賬生成、審核、記賬

(1)生成自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證，并對其審核、記賬。(2)生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證，并對其審核、記賬。3.結(jié)賬

對本賬套2011年1月數(shù)據(jù)進(jìn)行期末結(jié)賬。

操作過程：

1.轉(zhuǎn)賬定義

選擇“打開[總賬]應(yīng)用程序” 輸入用戶名“33”

輸入密碼“3”

選擇或輸入登錄日期“2011-01-31” 選擇“確定”（1）自定義轉(zhuǎn)賬

選擇“總賬”菜單下“期末”下“轉(zhuǎn)賬定義”中的“自定義轉(zhuǎn)賬” 選擇“增加”

輸入轉(zhuǎn)賬序號“0001”

輸入轉(zhuǎn)賬說明“計(jì)提短期借款利息” 選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證” 選擇“確定”

輸入借方科目編碼“6603” 輸入金額公式“jg()” 選擇“增行”

輸入貸方科目編碼“2231” 選擇方向“貸”

輸入公式“qm(2001,月,貸)*0.09/12” 選擇“保存” 選擇“退出”（2）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

選擇“總賬”菜單下“期末”下“轉(zhuǎn)賬定義”中的“期間損益” 選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證” 選擇本年利潤科目“4103”（本例默認(rèn)）選擇“確定”

2.轉(zhuǎn)賬生成、審核、記賬

（1）生成自定義結(jié)賬憑證，并對其審核、記賬 生成自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證

選擇“總賬”菜單下“期末”中的“轉(zhuǎn)賬生成” 選擇“確定” 選擇“保存” 選擇“退出” 選擇“取消” 憑證審核

選擇“文件”菜單中的“重新注冊” 輸入用戶名“11”

輸入密碼“1”

選擇或輸入登錄日期“2011-01-31” 選擇“確定”

選擇左側(cè)的“總賬系統(tǒng)” 選擇“審核憑證” 選擇“確認(rèn)” 雙擊打開憑證 選擇“審核”（如有多張憑證則連續(xù)多次選擇“審核”）輸入密碼“1”

選擇或輸入登錄日期“2011-01-31” 選擇“確定”

選擇左側(cè)的“總賬系統(tǒng)” 選擇“審核憑證” 選擇“確認(rèn)” 雙擊打開憑證 選擇“審核”（如有多張憑證則連續(xù)多次選擇“審核”）選擇“退出” 選擇“退出” 記賬

選擇“記賬” 選擇“全選” 選擇“下一步” 選擇“下一步” 選擇“記賬” 選擇“確定”

（2）生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證，并對其審核、記賬 生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證

選擇“文件”菜單中的“重新注冊” 輸入用戶名“33” 輸入密碼“3”

選擇或輸入登錄日期“2011-01-31” 選擇“確定”

選擇“總賬”菜單下“期末”中的“轉(zhuǎn)賬生成” 左側(cè)選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)” 選擇“全選” 選擇“確定” 選擇“保存” 選擇“退出” 選擇“取消” 憑證審核

選擇“文件”菜單中的“重新注冊” 輸入用戶名“11”

選擇“退出” 選擇“退出” 記賬

選擇“記賬” 選擇“全選” 選擇“下一步” 選擇“下一步” 選擇“記賬” 選擇“確定” 3.結(jié)賬

選擇“總賬”菜單下“期末”中的“結(jié)賬” 選擇“下一步” 選擇“結(jié)賬” 選擇“下一步” 選擇“結(jié)賬” 關(guān)閉暢捷通窗口

選擇“交卷”進(jìn)行交卷評分

第二篇：2011春電算化會計(jì)--06任務(wù)總賬出納管理

電大?？齐娝慊瘯?jì)形成性考核操作指導(dǎo)

06任務(wù) 總賬出納管理

[考核要求] 以出納“22 劉娜”的身份完成總賬出納管理。

操作員“22”；密碼“2”；賬套“555”；會計(jì)“2011”；日期“2011-01-31”。[考核內(nèi)容] 1.日記賬查詢

查詢工行存款日記賬，將其輸出到考生文件夾（C:cwks姓名）下，文件名為“銀行存款日記賬”，保存類型為“Microsoft Excel 3(*.xls)”，其他默認(rèn)。

2.登記支票簿

2011年1月26日，采購中心于苗領(lǐng)取轉(zhuǎn)賬支票一張，票號789，限額20000元，用途為“采購商品”。

3.銀行對賬

（1）錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)

瑞祥科技工行存款日記賬的啟用日期為2011/01/01，日記賬調(diào)整前余額為800000元，銀行對賬單調(diào)整前余額為780000元，未達(dá)賬項(xiàng)一筆，系銀行已付企業(yè)未付款20000元（日期為2010年12月31日）。

（2）錄入銀行對賬單

01月份工行存款銀行對賬單

（3）銀行對賬，對賬截止日期為2011-01-31。（工行存款）（4）生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表（工行存款）

查詢工行存款的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，將其輸出到考生文件夾（C:cwks姓名）下，文件名為“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，保存類型為“Microsoft Excel 3(*.xls)”，其他默認(rèn)。

操作過程：

系統(tǒng)登錄

選擇“打開[總賬]應(yīng)用程序” 輸入用戶名“22” 輸入密碼“2”

選擇或輸入登錄日期“2011-01-31” 選擇“確定” 1.日記賬查詢

選擇“現(xiàn)金”菜單下“現(xiàn)金管理”下“日記賬”中的“銀行日記賬” 選擇科目列表中的“100201 工行存款” 選擇“確認(rèn)” 選擇“導(dǎo)出”

在“保存在”列表中選擇C盤 雙擊cwks文件夾 雙擊考生姓名文件夾

輸入文件名“銀行存款日記賬”

選擇文件類型“Microsoft Excel 3（*.xls）” 選擇“保存” 選擇“確認(rèn)” 選擇“確定” 選擇“退出” 2.登記支票簿

選擇“現(xiàn)金”菜單下“票據(jù)管理”中的“支票登記簿” 選擇科目“工行存款（100201）”（本例默認(rèn)，不需選擇，所選銀行科目從下面各題中查看，此為出題漏洞）

選擇“確定” 選擇“增加”

輸入或選擇日期“2011.1.26” 選擇領(lǐng)用部門“采購中心” 選擇領(lǐng)用人“于苗” 輸入票號“789”

輸入預(yù)計(jì)金額“20000” 雙擊輸入用途“采購商品” 選擇“保存” 選擇“退出” 3.銀行對賬

（1）輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)

選擇“現(xiàn)金”菜單下“設(shè)置”中的“銀行期初錄入” 科目選擇“工行存款（100201）”（本例默認(rèn)不需選擇）選擇“確定”

輸入單位日記賬調(diào)整前余額“800000” 輸入銀行對賬單調(diào)整前余額“780000” 選擇“對賬單期初未達(dá)項(xiàng)” 選擇“增加”

輸入或選擇日期“2010.12.31” 輸入貸方金額“20000” 選擇“保存” 選擇“退出”（2）輸入銀行對賬單

選擇“銀行對賬單錄入”

選擇科目“工行存款（100201）”（本例默認(rèn)不需輸入）選擇“確定” 選擇“增加”

輸入日期“2011.01.03” 雙擊選擇結(jié)算方式“201” 輸入票號“ZP001” 輸入貸方金額“5000” 選擇“增加”

輸入日期“2011.01.10” 雙擊選擇結(jié)算方式“201” 輸入票號“ZP004” 輸入借方金額“60000”

選擇“增加”

輸入日期“2011.01.16” 雙擊選擇結(jié)算方式“201” 輸入票號“ZP005” 輸入貸方金額“4000” 選擇“增加”

輸入日期“2011.01.25” 雙擊選擇結(jié)算方式“202” 輸入票號“HP003” 輸入貸方金額“30000” 選擇“保存” 選擇“退出”（3）銀行對賬

選擇“銀行對賬”

選擇科目“工行存款（100201）”（本例默認(rèn)）選擇“確定” 選擇“對賬”

選擇或輸入截止日期“2011.01.31” 選擇“確定” 選擇“退出”

（4）生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表

選擇“余額調(diào)節(jié)表”

雙擊“工行存款（100201）”一行 選擇“輸出”

確認(rèn)保存文件夾為C盤cwks文件夾中的考生姓名文件夾輸入文件名“銀行存款余額調(diào)節(jié)表” 選擇“確認(rèn)” 選擇“確定”

關(guān)閉銀行存款余額調(diào)節(jié)表窗口 關(guān)閉暢捷通窗口

選擇“交卷”進(jìn)行交卷評分

第三篇：會計(jì)電算化期末處理實(shí)驗(yàn)報(bào)告

實(shí)驗(yàn)四期末處理

班級20090122學(xué)號2009012268姓名曹德斌

一、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

（1）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬

（2）對賬

（3）結(jié)賬

二、實(shí)驗(yàn)步驟

自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置

（1）進(jìn)入總賬系統(tǒng)，執(zhí)行‘期末’-‘轉(zhuǎn)賬定義’-‘自定義轉(zhuǎn)賬’命令，進(jìn)入‘自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置’窗口

（2）單擊‘增加’按鈕，找開‘轉(zhuǎn)賬目錄’設(shè)置對話框

（3）輸入轉(zhuǎn)賬序號“0001”，轉(zhuǎn)賬說明“計(jì)提利息”，選擇憑證類別。單擊‘確定’按鈕，繼續(xù)定義轉(zhuǎn)賬憑證分錄信息

（4）選擇科目，方向‘借’，雙擊金額公式欄，選擇參照按鈕，打開“公式向?qū)А睂υ捒?/p>

（5）選擇‘期末余額’函數(shù)，單擊‘下一步’按鈕，繼續(xù)公式定義

（6）選擇科目‘’，其他采取系統(tǒng)默認(rèn)，繼續(xù)編輯公式，輸入相應(yīng)常數(shù)，單擊“完成”

（7）單擊“保存”按鈕

（8）執(zhí)行“期末”—“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口

（9）單擊“自定義轉(zhuǎn)賬”單選按鈕

（10）單擊“全選”按鈕（或者選中要結(jié)轉(zhuǎn)的憑證所在行），單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“2008.01月之前有未記賬憑證，是否繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)？”信息提示框

（11）單擊“是”按鈕，生成憑證

（12）單擊“保存”按鈕，憑證上出現(xiàn)“已生成”的標(biāo)志。單擊“退出”按鈕退出

期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置

（1）執(zhí)行“期末”—“轉(zhuǎn)賬定義”—“期間損益”命令，打開“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口

（2）單擊“憑證類別”欄的下三角按鈕，選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，在“本年利潤”科目欄錄入“3131”或單擊參照按鈕選擇“3131 本年利潤”單擊‘確定’按鈕

（3）執(zhí)行“期末”—“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口

（4）單擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕。單擊“全選”按鈕，單擊“確定”按鈕，生成“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”憑證

（5）單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕退出

銀行對賬

（1）期初未達(dá)賬項(xiàng)錄入：進(jìn)入企業(yè)門戶，打開總賬系統(tǒng)，在總賬系統(tǒng)窗口中執(zhí)行“出納”—“銀行對賬”—“銀行對賬期初錄入”命令，在 “銀行科目選擇”對話框的“科目”中選擇相應(yīng)的銀行科目，單擊“確定”即出現(xiàn) “銀行對賬期初”窗口,在該窗口選擇“啟用日期”，填制“調(diào)整前余額”，單擊“對賬單期初未達(dá)賬項(xiàng)”，彈出“銀行方期初”窗口，再單擊“增加”按鈕，根據(jù)情況填入相應(yīng)內(nèi)容，單擊“退出”，顯示“銀行對賬期初”窗口，在該窗口顯示調(diào)整后余額。

（2）銀行對賬單錄入：進(jìn)入企業(yè)門戶，打開總賬系統(tǒng)，在總賬系統(tǒng)窗口中執(zhí)行“出納”—“銀行對賬”—“銀行對賬單”命令，在“銀行科目選擇”對話框中選擇相應(yīng)的“科目”、“月份”，單擊“確定”，顯示“銀行對賬單”，單擊“增加”，在空白行輸入相應(yīng)內(nèi)容（余額不必輸），單擊“保存”。

（3）對賬處理（自動(dòng)對賬）：進(jìn)入企業(yè)門戶，打開總賬系統(tǒng)，在總賬系統(tǒng)窗口中執(zhí)行“出納”—“銀行對賬”—“銀行對賬單”命令，在“銀行科目選擇”對話框選擇相應(yīng)內(nèi)容，單擊“確定”，顯示“銀行對賬”窗口，單擊“對賬”，顯示“自動(dòng)對賬”窗口，輸入截止日期和對賬條件，單擊“確定”即顯示對賬結(jié)果。

（4）輸出余額調(diào)節(jié)表：進(jìn)入企業(yè)門戶打開總賬系統(tǒng)，在總賬系統(tǒng)窗口中執(zhí)行“出納”—“銀行對賬”—“余額調(diào)節(jié)表查詢”命令，打開“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”窗口，選擇“銀行科目”，單擊“查詢”。

結(jié)賬

進(jìn)入企業(yè)門戶打開總賬系統(tǒng)，在總賬系統(tǒng)窗口中執(zhí)行“期末”—“結(jié)賬”命令，在“結(jié)賬一開始結(jié)賬”對話框選擇要結(jié)賬月份，單擊“下一步”顯示“結(jié)賬—核對賬簿”對話框，單擊“對賬”，顯示“對賬完畢”，單擊“下一步”顯示“結(jié)賬—月度工作報(bào)告”對話框，單擊“下一步”，顯示“結(jié)賬一完成結(jié)賬”對話框，單擊“結(jié)賬”。

三、實(shí)驗(yàn)體會

1.請寫出銀行對賬的簡要操作步驟

答：（1）期初未達(dá)賬項(xiàng)錄入：進(jìn)入企業(yè)門戶，打開總賬系統(tǒng)，在總賬系統(tǒng)窗口中執(zhí)行“出納”—“銀行對賬”—“銀行對賬期初錄入”命令，在 “銀行科目選擇”對話框的“科目”中選擇相應(yīng)的銀行科目，單擊“確定”即出現(xiàn) “銀行對賬期初”窗口,在該窗口選擇“啟用日期”，填制“調(diào)整前余額”，單擊“對賬單期初未達(dá)賬項(xiàng)”，彈出“銀行方期初”窗口，再單擊“增加”按鈕，根據(jù)情況填入相應(yīng)內(nèi)容，單擊“退出”，顯示“銀行對賬期初”窗口，在該窗口顯示調(diào)整后余額。

（2）銀行對賬單錄入：進(jìn)入企業(yè)門戶，打開總賬系統(tǒng)，在總賬系統(tǒng)

窗口中執(zhí)行“出納”—“銀行對賬”—“銀行對賬單”命令，在“銀行科目選擇”對話框中選擇相應(yīng)的“科目”、“月份”，單擊“確定”，顯示“銀行對賬單”，單擊“增加”，在空白行輸入相應(yīng)內(nèi)容（余額不必輸），單擊“保存”。

（3）對賬處理（自動(dòng)對賬）：進(jìn)入企業(yè)門戶，打開總賬系統(tǒng)，在總

賬系統(tǒng)窗口中執(zhí)行“出納”—“銀行對賬”—“銀行對賬單”命令，在“銀行科目選擇”對話框選擇相應(yīng)內(nèi)容，單擊“確定”，顯示“銀行對賬”窗口，單擊“對賬”，顯示“自動(dòng)對賬”窗口，輸入截止日期和對賬條件，單擊“確定”即顯示對賬結(jié)果。

2.使用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能需要注意哪些問題

答：使用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬要注意：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分兩步，先進(jìn)行轉(zhuǎn)賬定義，再進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成。轉(zhuǎn)賬定義時(shí)要注意借貸方會計(jì)科目的定義及其對應(yīng)的輔助項(xiàng)。轉(zhuǎn)賬生成之前，提示轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會計(jì)月份，進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)

經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬。轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核才能記賬。

3.結(jié)賬操作應(yīng)注意的問題有哪些？

答：進(jìn)行結(jié)賬時(shí)應(yīng)注意：結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。本月還有未記賬憑證時(shí)，則本月不能結(jié)賬。結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。若總賬與明細(xì)賬對賬不符，則不能結(jié)賬。如果與其他子系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。結(jié)賬前，系統(tǒng)要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。

4.請寫出取消結(jié)賬的具體步驟。

答：由具有相關(guān)權(quán)限的人執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬”—“期末”—“結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口。選擇要取消結(jié)賬的月份。按“Ctrl+Shift+F6”鍵激活“取消結(jié)賬”功能。輸入賬套主管口令，單擊“確認(rèn)”按鈕，取消結(jié)賬標(biāo)記。

第四篇：2013年《電算化會計(jì)》10任務(wù)-固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理

電大?？齐娝慊瘯?jì)形成性考核操作指導(dǎo)

10任務(wù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理

操作過程：

系統(tǒng)登錄

選擇“啟動(dòng)[財(cái)務(wù)]應(yīng)用程序”，輸入用戶各“55”，輸入密碼“5”，選擇帳套“555”，會計(jì)“2011”，修改操作日期“2011-01-31”

單擊“確定” 1.設(shè)置資產(chǎn)類別

單擊選定左側(cè)的“固定資產(chǎn)”，單擊上部導(dǎo)航欄的“資產(chǎn)類別”，單擊“增加”按鈕，默認(rèn)類別編碼“03”，輸入類別名稱“設(shè)備類”，輸入凈殘值率“6”（百分比默認(rèn)），單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕，出現(xiàn)“是否保存數(shù)據(jù)”對話框時(shí)選擇“否”。2.設(shè)置增減方式對應(yīng)科目

單擊上部導(dǎo)航欄的“增減方式”，單擊左側(cè)“增減方式目錄表”中“1 增加方式”前的“+”以展開目錄，單擊“104 盤盈”，單擊“修改”按鈕，輸入對應(yīng)入賬科目“1606”，單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕 3.資產(chǎn)增加并生成記賬憑證

單擊選擇中部的“資產(chǎn)增加”，單擊“02 電子類”，單擊“確認(rèn)”，輸入固定資產(chǎn)名稱“投影儀”，單擊“部門名稱”后的虛線部分，單擊隨后出現(xiàn)的“部門名稱”按鈕，單擊“4 研發(fā)中心”，單擊“確認(rèn)”。單擊“增加方式”后的虛線部分，單擊隨后出現(xiàn)的“增加方式”按鈕，單擊“101 直接購入”，單擊“確認(rèn)”，單擊“使用狀況”后的虛線部分，單擊隨后出現(xiàn)的“使用狀況”按鈕，單擊“1001 在用”，單擊“確認(rèn)”。修改使用年限“8年0月”。修改使用日期為“2011-01-12”，輸入原值“3000”，凈殘值率“5%”，單擊“保存”按鈕，單擊隨后出現(xiàn)的“填制憑證”中的“保存”，單擊“退出”按鈕退出填制憑證窗口，單擊“數(shù)據(jù)成功保存”下的“確定”，單擊“退出”按鈕，在屏幕提示“是否保存數(shù)據(jù)”時(shí)選擇“否”。4.計(jì)提折舊

單擊中部的“計(jì)提本月折舊”，在“本操作將計(jì)提本月折舊，并花費(fèi)一定時(shí)間，是否要繼續(xù)”提示框中選擇“是”，在“是否要查看折舊清單”提示框出現(xiàn)時(shí)選擇“是”，單擊“退出”按鈕，在“折舊分配表”窗口中選擇“憑證”，在“填制憑證”窗口中單擊憑證類別的“收”字，雙擊選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕退出填制憑證窗口，單擊“退出”按鈕退出折舊分配表窗口，在“計(jì)提折舊完成”提示框出現(xiàn)時(shí)單擊“確定”。

5、生成憑證審核、記帳

單擊文件菜單下的重新注冊，輸入用戶各“11”，輸入密碼“1”，選擇帳套“555”，會計(jì)“2011”，修改操作日期“2011-01-31”

單擊“確定”

選擇左側(cè)導(dǎo)航欄的“總帳系統(tǒng)”，再單擊中部的“審核憑證”，在“憑證審核”對話框中直接點(diǎn)“確認(rèn)”，在彈出的對話框中單擊“確定”“審核”，再單擊“退出”，再單擊“退出”按鈕。

單擊中部的“記賬”，點(diǎn)“下一步”，再點(diǎn)“下一步”，點(diǎn)“記賬”，點(diǎn)“確認(rèn)”，點(diǎn)“確定”。

關(guān)閉暢捷通窗口

選擇“交卷”進(jìn)行交卷評分

第五篇：會計(jì)電算化期末作業(yè)

會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告

班級：

姓名：

學(xué)號；

2015年6月

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

通過實(shí)驗(yàn)要求學(xué)生在會計(jì)學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，充分掌握會計(jì)電算化的實(shí)際應(yīng)用。本實(shí)驗(yàn)旨在培養(yǎng)學(xué)生運(yùn)用計(jì)算機(jī)解決會計(jì)問題的能力，強(qiáng)化實(shí)踐動(dòng)手能力的鍛煉與培養(yǎng)。通過總賬系統(tǒng)的練習(xí)模擬，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作，例如：掌握賬務(wù)系統(tǒng)的初始化設(shè)置、會計(jì)憑證的輸入、查詢、修改以及月末賬務(wù)處理的結(jié)賬和報(bào)表處理。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

一、總賬初始化

（1）選擇“總賬”|“設(shè)置”|“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。

（2）直接輸入末級科目（底色為白色）期初余額，上級科目的余額將自動(dòng)匯總計(jì)算。

（3）輸入完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初試算平衡表”對話框。

（4）若期初余額不平衡，系統(tǒng)會出現(xiàn)紅字警告信息，這時(shí)需要修改期初余額直到平衡，單擊“確認(rèn)”按鈕，即可進(jìn)入日常業(yè)務(wù)。

二、憑證管理

（一）填制憑證

1、增加憑證

（1）在“用友通標(biāo)準(zhǔn)版10.2”窗口中，選擇“總賬”|“憑證”|“填制憑證”命令，或者直接單擊桌面上的填制憑證圖標(biāo)，進(jìn)入“填制憑證”窗口。

（2）單擊“增加”按鈕（或按F5鍵），增加一張新憑證。選擇憑證類別為“記賬憑證”，憑證日期為“2009.12.01”，在摘要欄輸入“購入包裝物”，科目名稱欄輸入銷售費(fèi)用的編碼“6601”或直接輸入“銷售費(fèi)用”，借方金額欄輸入“10000”，按回車鍵繼續(xù)輸入下一行。

（3）單擊“保存”按鈕。

2、修改憑證

（1）在“填制憑證”對話框中，通過“查詢”功能或單擊“上張”或“下張”按鈕，找到需要修改的憑證。

（2）單擊需要修改的項(xiàng)目，直接進(jìn)行修改，修改完畢后，點(diǎn)擊“保存”按鈕，保存修改結(jié)果。

3、作廢、恢復(fù)及整理憑證

（1）在“填制憑證”窗口中，先查詢到要作廢的憑證。

（2）選擇“制單”|“作廢/恢復(fù)”命令。

（3）憑證的左上角顯示“作廢”，表示該憑證已作廢。

（4）在“填制憑證”窗口中，選擇“制單”|“整理憑證”命令，打開“選擇憑證期間”對話框。

（5）選項(xiàng)扼要整理的憑證期間“2009.12”，單擊“確定”按鈕，打開“作廢憑證表”對話框。

（6）在要?jiǎng)h除的憑證“刪除？”一欄雙擊，選中要?jiǎng)h除的憑證。

（7）單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)顯示“是否還需要整理憑證斷號？”。單擊“是”按鈕，系統(tǒng)將憑證徹底刪除，并對憑證重新進(jìn)行編號處理。

4、沖銷憑證

（1）打開填制憑證窗口。

（2）選擇“制單”|“沖銷憑證”，填上需要沖銷的憑證號，點(diǎn)“確定”進(jìn)入憑證界面。

（3）系統(tǒng)自動(dòng)做一張紅字沖銷憑證。

（4）點(diǎn)擊“保存”按鈕，保存憑證。

三、利用模板快速編制報(bào)表

（一）調(diào)用報(bào)表模板并生成報(bào)表數(shù)據(jù)

（1）在報(bào)表系統(tǒng)中，選擇“文件”|“新建”命令，打開“新建’對話框。

（2）在左側(cè)的“模板分類”欄中，單擊選中“一般企業(yè)”（2007年新會計(jì)準(zhǔn)則），在右側(cè)的“一般企業(yè)’欄中選中“資產(chǎn)負(fù)債表”。

（3）單擊“確定”按鈕，打開“資產(chǎn)負(fù)債表”。

（4）單擊左下角的“格式”切換按鈕，切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)。

（5）選擇“數(shù)據(jù)”|“帳套初始”命令，在帳套初始及時(shí)間對話框中，輸入索要計(jì)算報(bào)表的帳套號和會計(jì)，單擊“確認(rèn)”按鈕。

（6）選擇“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“錄入”命令，打開“錄入關(guān)鍵字”對話框。輸入關(guān)鍵字2009年12月31日，和公司名稱，單擊“確認(rèn)”按鈕。

（7）系統(tǒng)彈出“是否重算第一頁？”信息提示框。單擊“是”按鈕，生成資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)。

（8）照此方法可以生成利潤表。

（二）自定義報(bào)表模板

（1）在財(cái)務(wù)報(bào)表窗口中，設(shè)計(jì)出要定制為模板的會計(jì)報(bào)表。

（2）選擇“格式”|“自定義模板”命令，打開“自定義模板”對話框。

（3）單擊“增加”按鈕，打開“定義模板”對話框，輸入模板所屬的行業(yè)名稱，單擊“確定”按鈕返回“自定義模板”對話框。

（4）單擊“下一步”按鈕，再單擊“增加”按鈕，選擇要定義為模板的報(bào)表路徑和報(bào)表文件。

（5）單擊“添加”按鈕，再單擊“完成”按鈕，該報(bào)表編訂只為一個(gè)會計(jì)報(bào)表模板。

四、自定義報(bào)表

（1）進(jìn)入財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)，選擇工具欄“新建”按鈕，新建一個(gè)空白報(bào)表。

（2）選擇“格式”菜單。

（3）順次選擇格式菜單中的各選項(xiàng)進(jìn)行報(bào)表的格式設(shè)計(jì)，格式設(shè)計(jì)決定了白表的外觀和結(jié)構(gòu)，格式設(shè)計(jì)應(yīng)該在“格式”狀態(tài)下進(jìn)行。

（4）設(shè)置/取消關(guān)鍵字。

設(shè)置關(guān)鍵字：選取要設(shè)置關(guān)鍵字的單元，選擇“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“設(shè)置”，彈出“設(shè)置關(guān)鍵字”對話框。在對話框中的關(guān)鍵字名稱中選擇一個(gè)，確認(rèn)后在選定單元中顯示關(guān)鍵字名稱為紅色。

取消關(guān)鍵字：選擇“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“取消”，彈出“取消關(guān)鍵字”對話框，選取取消的關(guān)鍵字，則該關(guān)鍵字被取消。

（5）編輯單元公式。選組要輸入單元公式單元。選擇“數(shù)據(jù)”|“編輯公式”|“單元公式”，打開“公式定義”對話框進(jìn)行定義。

（6）輸入有關(guān)函數(shù)，或者單擊“函數(shù)向?qū)А卑粹o，按照向?qū)崾?，選擇所需函數(shù)，輸入單元公式。

（7）保存報(bào)表。在格式狀態(tài)下，選擇“文件”|“保存”，打開“保存為”列表框。

（8）在“文件名”文本框中輸入報(bào)表文件名，單擊“保存”按鈕。保存文件擴(kuò)展名為“rep”,為用友報(bào)表專用擴(kuò)展名。

三、實(shí)驗(yàn)中存在的問題及解決方法

（一）建立帳套。實(shí)驗(yàn)的操作過程中沒有遇到很大的問題，還在適應(yīng)摸索用友的使用方法和技巧。

（二）基礎(chǔ)信息設(shè)置。實(shí)驗(yàn)的操作過程中沒有遇到很大的問題，只是把一些公司必要的數(shù)據(jù)引入，包括部門職員檔案，開戶銀行等等，數(shù)據(jù)的設(shè)定，要關(guān)注的是人員權(quán)限的設(shè)置，設(shè)置了某個(gè)成員的角色，一些業(yè)務(wù)的處理就只能由該角色來完成，其他成員不能進(jìn)入該業(yè)務(wù)指定的系統(tǒng)中。會計(jì)科目，開始時(shí)根據(jù)資料增加和修改會計(jì)科目，等到填制憑證時(shí)才發(fā)現(xiàn)要新增會計(jì)科目，更換操作員再進(jìn)入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”，然后更改。增加的明細(xì)科目，會把總賬科目的金額過渡到明細(xì)科目中。

（三）日常業(yè)務(wù)處理。在錄入憑證時(shí)，有的關(guān)系到應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的會計(jì)科目的使用，則會出現(xiàn)該“科目系統(tǒng)受控不能應(yīng)用”。這時(shí)我們應(yīng)該調(diào)出會計(jì)科目然后找到該科目修改此科目把受控系統(tǒng)去掉，這時(shí)就能使用了。執(zhí)行出納簽字時(shí)我遇到了難題。當(dāng)我進(jìn)入系統(tǒng)執(zhí)行簽字時(shí)，系統(tǒng)提示“沒有符合條件的憑證”，我怎么也找不出原因。通過老師我才知道，原來在最初設(shè)置會計(jì)科目時(shí)我沒有將現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金科目分別設(shè)置為現(xiàn)金科目、銀行科目與現(xiàn)金流量科目，只有現(xiàn)金科目與銀行科目的憑證才能進(jìn)行出納簽字。憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號均不能修改。

（四）期末處理。輸入銀行對賬單時(shí)，日期不是超出范圍就不符合要求，經(jīng)過老師指點(diǎn)發(fā)現(xiàn)，進(jìn)入時(shí)沒有選對日期，所以銀行對賬單總是出問題。當(dāng)我進(jìn)行最后一步結(jié)賬時(shí)，系統(tǒng)提示無法結(jié)賬。在對賬中總賬與明細(xì)賬、銀行存款與對賬單等我都是相等的，應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)也結(jié)轉(zhuǎn)對賬，最后在慢慢的檢查中才發(fā)現(xiàn)原來時(shí)有一張未記賬的憑證。結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。

結(jié)賬只能有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。

（五）財(cái)務(wù)報(bào)表。在生成的報(bào)表表頭的年月日是擠在一起的，沒有很規(guī)則的排列，經(jīng)同學(xué)指點(diǎn)才知道在設(shè)置關(guān)鍵字的時(shí)候，我只設(shè)置了年，忘了設(shè)置月和日了。在生成金額的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)合計(jì)和負(fù)債與所有者權(quán)益合計(jì)金額不平，找了很長時(shí)間，才發(fā)現(xiàn)是錄公式的時(shí)候?qū)戝e(cuò)行了。每一張不同的表頁均對應(yīng)不同的關(guān)鍵字值，輸出時(shí)隨同單元一起顯示。日期關(guān)鍵字可以確認(rèn)報(bào)表數(shù)據(jù)的時(shí)間范圍，幾確定數(shù)據(jù)生成的具體日期。插入的圖表對象實(shí)際上也屬于報(bào)表的數(shù)據(jù)，因此有關(guān)圖表對象的操作必須要在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行。

四、實(shí)驗(yàn)心得體會 本次實(shí)習(xí)是我們大學(xué)期間的第二次上機(jī)實(shí)訓(xùn)，是為了讓我們對平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會將知識應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問題的能力，為以后就業(yè)做好準(zhǔn)備。通過這次實(shí)習(xí),我不僅熟悉了會計(jì)電算化制度及運(yùn)用的整個(gè)流程,也能夠更加了解用友財(cái)務(wù)軟件,更好地進(jìn)行實(shí)際操作，對整個(gè)企業(yè)的預(yù)算制度及預(yù)算過程也有了更加理性的認(rèn)識。會計(jì)專業(yè)作為應(yīng)用性很強(qiáng)的一門學(xué)科、一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，經(jīng)濟(jì)管理離不開會計(jì)，經(jīng)濟(jì)越發(fā)展會計(jì)工作就顯得越重要。針對于此，通過對會計(jì)學(xué)等科目的學(xué)習(xí)，可以說對會計(jì)已經(jīng)是耳目能熟了，所有的有關(guān)會計(jì)的專業(yè)基礎(chǔ)知識、基本理論、基本方法和結(jié)構(gòu)體系，我都基本掌握了，但這些似乎只是紙上談兵，倘若將這些理論性極強(qiáng)的東西搬上實(shí)際上應(yīng)用，那我想我肯定會是無從下手，一竅不通。自認(rèn)為已經(jīng)掌握了一定的會計(jì)理論知識在這里只能成為空談。于是在堅(jiān)信“實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)”下，認(rèn)為只有把從書本上學(xué)到的理論知識應(yīng)用于實(shí)際的會計(jì)實(shí)務(wù)操作中去，才能真正掌握這門知識。

在實(shí)訓(xùn)的過程中，我深深感覺到自身所學(xué)知識的有限。雖然之前已經(jīng)通過自學(xué)考過了會計(jì)從業(yè)資格，但是在系統(tǒng)全面的操作電算化中還是難免的出現(xiàn)了一些問題，比如說在注冊系統(tǒng)時(shí)候沒有將系統(tǒng)的時(shí)間和賬套會計(jì)期間相統(tǒng)一，因此給后面的操作帶來了一些不便;在總賬管理系統(tǒng)操作中設(shè)置會計(jì)科目時(shí)候少設(shè)置了明細(xì)科目，結(jié)果在輸入期初余額時(shí)候才發(fā)現(xiàn)問題;在輸入數(shù)據(jù)的時(shí)候輸錯(cuò)了數(shù)據(jù)，試算平衡結(jié)果是不平衡的;在制作憑證的時(shí)候憑證的制作日期發(fā)生了混亂，系統(tǒng)提示說制作憑證不序時(shí)，無法進(jìn)行后面憑證的操作，但在自己糾錯(cuò)和詢問老師、同學(xué)后找到了錯(cuò)誤所在，也知道了該如何正確操作。與去年的手工做帳相比，在實(shí)習(xí)中我發(fā)現(xiàn)了電算化的許多優(yōu)點(diǎn)：從編制原始憑證、記帳憑證到登帳、結(jié)帳、編制報(bào)表，而電算化則不同，數(shù)據(jù)一旦進(jìn)入系統(tǒng)，記帳、對帳、匯總編制報(bào)表等過程都是在一系列的設(shè)置成的體系中進(jìn)行的;對于電算化中數(shù)據(jù)的使用與保存，只要通過賬套的輸出和導(dǎo)入功能便可簡便的實(shí)現(xiàn)了。

有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時(shí)候突然間覺得自己真的有點(diǎn)無知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費(fèi)了許多時(shí)間，這一點(diǎn)是我必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進(jìn)的地方，同時(shí)也要督促自己在學(xué)習(xí)的過程中不斷的完善自我。另外一點(diǎn)，也是在每次實(shí)訓(xùn)中必不可少的部分，就是同學(xué)之間的互相幫助。所謂”當(dāng)局者迷，旁觀者清”。些東西感覺自己做的是時(shí)候明明沒什么錯(cuò)誤，偏偏對賬的時(shí)候就是有錯(cuò)誤，讓其同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實(shí)是個(gè)很小的錯(cuò)誤。所以說，相互幫助是很重要的一點(diǎn)。這在以后的工作或生活中也很關(guān)鍵的。俗話說：“要想為事業(yè)多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次實(shí)訓(xùn)，我深深體會到了積累知識的重要性。在這當(dāng)中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過我們大家的討論和老師細(xì)心的一一指導(dǎo)，問題得到了解決。16周的實(shí)訓(xùn)結(jié)束了，收獲頗豐，同時(shí)也更深刻的認(rèn)識到要做一個(gè)合格的會計(jì)工作者并非我以前想的那么容易，最重要的還是細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)。社會是不要一個(gè)一無是處的人，所以我們要更多更快從一個(gè)學(xué)生向工作者轉(zhuǎn)變，總的來說我對這次實(shí)習(xí)還是比較滿意的，它使我學(xué)到了很多東西，為我以后的學(xué)習(xí)做了引導(dǎo)，點(diǎn)明了方向，我相信在不遠(yuǎn)的未來定會有屬于我們自己的一片美好的天空！