第一篇：項目自查注意事項

工程項目信息是否完整（工程名稱、計劃開竣工日期、實際開竣工日期、項目經(jīng)理、工程量（多少平方米）、項目地址、建設(shè)、監(jiān)理、設(shè)計單位（包括名稱、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、地址）缺一不可）。所有合同是否有掃描件所有合同掃描件簽訂日期與系統(tǒng)中簽訂日期是否合理，合同開工日期與系統(tǒng)中的計劃開工日期是否一致所有合同簽訂信息是否完整投標文件需要掃描件（商務標、技術(shù)標）進度中需要細化到幾棟、幾層樓、哪個部位進度計劃計劃完成時間與實際完成時間最好不要一模一樣根據(jù)當月進度查詢當月物資消耗情況，物資出庫要與進度計劃相符 9 分包合同主要看合同的付款物資中采購計劃與入庫需要對應先看月進度，這個月計劃做什么，再看期間計劃成本這個月做哪些，有多少工程量，上下要對應然后看實際成本這個月分攤，分攤了多少，是哪些部位查看計劃成本執(zhí)行情況表，期間計劃成本與期間實際成本的對比不可過大（誤差不得超過20%）查看竣工模塊中開工報告、施工許可證、與進度對應的階段性驗收記錄、材料驗收報告匯總表必須上傳掃描件（word或者pdf格式）。供應商信息：供應商名稱、地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話信息必須完整，缺一不可查詢財務中物資購銷財務憑證安全教育與培訓中根據(jù)開工時間人員進場教育（過年后）人員需要多點 18 質(zhì)量檢查記錄、安全檢查記錄需要全，沒有問題的檢查項也要寫上去。19 設(shè)備維修保養(yǎng)記錄要全，進退場財務查詢項目月度余額表要與項目相符

注：所有掃描件必須pdf格式（只要一個文件）。

第二篇：賬務自查應注意事項

賬務自查應注意事項

一、看明細賬

1、從現(xiàn)金到所得稅依次檢查，發(fā)現(xiàn)問題與不足

（1）“現(xiàn)金”主要看有無出現(xiàn)貸方余額，若當月出現(xiàn)可將憑證號調(diào)整一下，以后做賬注意先做借錢再做付現(xiàn)；還要注意現(xiàn)金余額不能過大或過小，余額過大的建意客戶寫單還款，還完款后還過大的建意還給老板，過小的每月做借款時多借點；借還款要求企業(yè)將憑證拿回去后要補單據(jù)（包憑證時可附白紙并折起來），另外現(xiàn)金不要出現(xiàn)有“分”的情況。

說明：因為記賬日期為每月的最后一天，建意大家按如下順序做，收入——收款——購料——付款——提現(xiàn)——付現(xiàn)——存現(xiàn)。這樣可保證現(xiàn)金，銀行存款，應收賬款原材料等不會出現(xiàn)貸方余額，應付賬款不會出現(xiàn)借方余額。

（2）“銀行存款”同現(xiàn)金一樣要注意不要出現(xiàn)貸方余額，另入賬的話要注意一定要和對賬單對得上確實對不上的不如不做（但有限公司和要出具報告的三來一補一定要對得上，至少12月份要對得上）。

說明：銀行存款最好一比比地做，這樣有利核對余額，年終打出的賬本也好看一點。

（3）“應收、應付、預收、預付、其它應收款、其它應付款”先自已檢查一下有無問題，調(diào)好后將明細科目余額打印給傳真給企業(yè)，和企業(yè)核對，讓企業(yè)對好后再傳真過來，與企業(yè)不符的下月做賬前先進行調(diào)整（企業(yè)答復后馬上結(jié)賬進行調(diào)整，不要等到做賬時又忘記了）出年報前一定要與企業(yè)進行核對，特別是要出報告的客戶否則到時詢證不好做，建議按季核對最后一個季度提前一個月核對這樣比較有規(guī)律一點也可以形成一種習慣。

說明：自己檢查時應注意余額方向，應收與收到、應付與付款的尾數(shù)差異（有則調(diào)入財務費用），有無串客戶，有無是單邊發(fā)生及長期掛賬的客戶（有則分析原因，要求企業(yè)出具依據(jù)，并建議企業(yè)以后提供單據(jù)時注意，因為這樣明顯有未列入賬的收入及費用）。

另：A：查看幾位同事賬發(fā)現(xiàn)好多三來一補應收復幣賬有問題，大多數(shù)是記了本位幣忘了記原幣（KHD），每位同事可以自已看一下應收賬款明細賬（綜合本位幣）

B：現(xiàn)在各作各價不是按合同約定匯率結(jié)匯，而是按當期匯率扣除一定比例結(jié)匯，因此就讓客戶提供匯率或按最近一期結(jié)匯匯率入賬，并結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益，若是按以前的0.95/0.96記收入的話就會虛增收入，虛增應收，也會多提外匯提成，多結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益最終的影響是多交稅。因此現(xiàn)在快到年底了，最好和客戶核對一下實際還有多少未結(jié)匯，先對應收、再結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益最后調(diào)外匯提結(jié)余。

（4）“預提及待攤”注意不要長期提而不付，列待攤而不攤。也要注意攤銷期間，一般項目不是太多的最好是在年終攤完。預提與實際支付時不一致也要在支付時調(diào)整。另外三來一補企業(yè)的外匯留成檢查一下預提總數(shù)是否與收入對得上，同時檢查一下預提佘額是否與未結(jié)匯款項對得上，另未結(jié)匯外匯與人民幣是否對得上。

（5）“固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)”主要是注意折舊年限和殘值率。內(nèi)資不高于5%、外資不高于10%、房屋一般不少于20年機器不少于10年運輸及電子設(shè)備不

少于5年。

說明：A：三來一補企業(yè)若有實收資本的都是開廠時不用計折舊的不作價設(shè)備，應將其轉(zhuǎn)入長期應付款——不作價設(shè)備，而不是列入實收資本。

B：還有部分同事固定資產(chǎn)按大類入賬而不是按固定資產(chǎn)名稱入賬，致使固定資產(chǎn)清單上看不出是什么資產(chǎn)，也不知及賬及計折舊有沒有錯誤，要查到底是什么資產(chǎn)只有一個辦法——查看入賬時的發(fā)票。

（6）“應交稅金、其它應交款”主要看佘額是否是本月應交數(shù)。要是因為企業(yè)未去銀行打單的，可以先記賬然后讓企業(yè)打單附上去。另一般納稅人的增埴稅明細科目設(shè)臵是否應設(shè)的都有設(shè)臵結(jié)轉(zhuǎn)增埴稅是否正確。

（7）應付工資佘額是否為當月計提而未發(fā)數(shù)，實發(fā)數(shù)與上月計提數(shù)對不對得上若對不上的下月計提時記得調(diào)整。另注意企業(yè)有扣除的伙食費、個人所得稅、社保是否有在工資表及記賬中反映，工資表中有扣除的項目做賬時一定要反映。

（8）收入與成本費用是否配比，成本費用各明細設(shè)臵是否合理。成本費用最好一年保持一致不要相同的費用這個月記入這個明細科目下個月記入另外一個明細科目。還要注意其它業(yè)務支出是否只有單邊記賬，特別是只有費用而沒有收入的。

說明：所看賬中大部分都是成本過大費用過少，甚至還有成本倒掛的，建議從明年開始將幾個大額的，如工資、水電、廠租、伙食等按一定比例分攤記入成本費用中當然已有部分同事的部分賬是已分攤的。但大部分都是計入生產(chǎn)成本或制造費用中。

二、看數(shù)量金額賬

主要注意單價不要相差太大，不要做出負數(shù)，不要有時記數(shù)量，有時不記數(shù)量，領(lǐng)料依移動平均單價記賬。不要長期掛賬（有入庫而無出庫）另外三資的最好年終結(jié)佘數(shù)量要和合同實際庫存及海關(guān)對得上。

說明：一般納稅人原材料最好做數(shù)量金額賬，要出具報告的成品也最好做數(shù)量金額賬。有做數(shù)量金額賬的最好每月讓企業(yè)提供材料/成品進出存匯總表（只反映數(shù)量），領(lǐng)料單。

三、看報表

1、資產(chǎn)負債表未分配利潤年初數(shù)與年未數(shù)差額是否等于利潤表本年利

潤累計數(shù)（當然有進行以前損益調(diào)整的要考慮調(diào)整數(shù)才能對得上）

利潤表利潤總額當月及本年累計數(shù)與本月報表利潤總額當月及本年累計數(shù)是否對得上。

資產(chǎn)負合債表一些項目別長期持賬，三來一補借款太多虧損又大更本還不起借款的，可考慮將部借款轉(zhuǎn)入未分配利潤中，當然不要轉(zhuǎn)得出現(xiàn)盈利。

另外最好看一下賬表是否相符，軟件做的只要工式正確一般是會相符的。2、3、4、四、其它應注意事項

1、憑證字號有記及收付轉(zhuǎn)兩種，選擇其中一種，不要既用記又用轉(zhuǎn)。建

議全用記，這樣寫憑證封面也比轉(zhuǎn)簡單。

2、有營業(yè)用的從明年開始一定不要全部列入制造費用及管理費用中，特

別是要出報告的客戶。

3、要做所得稅報告的企業(yè)要注意幾個費用標準：計稅工資（外交無標準，內(nèi)資1600元/人），三項經(jīng)費（福利費：計稅工資的14%，職工教育經(jīng)費計稅工次的2.5%。工會經(jīng)費：計稅工資的2%）招待費（內(nèi)資及外資工業(yè)：收入1500萬以下部分0.5%，1500萬以上部分0.3%；若為外資服務業(yè)收入500萬以下的部分1%，500萬以上的部分0.5%）其它一些標準企業(yè)很少涉及到，在此就不一一列舉了。

4、注意要做所得稅的不要虧損太多，如果白條單（伙食費及村委收費除

外）及要調(diào)整金額較大的企業(yè)可做得多虧點。

5、裝訂憑證時附上憑證匯總表及二級科目佘額表（這樣裝訂時可從佘額

表上發(fā)現(xiàn)一點問題，如有無現(xiàn)金銀行負數(shù)，現(xiàn)金分，應收應付材料一點點結(jié)尾數(shù)或反方向的佘額等一經(jīng)發(fā)現(xiàn)及時調(diào)整）有復幣及數(shù)量金額的打印憑證時一定要顯示。另外憑證打印格式要調(diào)整一下，好多都是下半頁看不到企業(yè)名稱。

6、沖賬時用原來的錯的相同科目相同記賬方向的負數(shù)金額沖，特別是成本費用類科目一定不要反相沖也不要反方向記賬，科目代碼以4及5開頭的發(fā)生時一定是記借方，要記代方的就記入借方紅字。

7、一般納稅人有限公司購入材料收入盡量附送貨單，費用支出附報銷

單。

8、存貨盡量留材料，少留成品。

9、折舊明細表不要一年下來沒有一個月附上的，可按季附，12月份的最好附上。

10、有外幣記賬的做12月份賬時記得要按12月31日匯率結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益

而不是我們平時所用的月初的匯率。

11、下半月有時間時經(jīng)?？匆幌乱郧白龅馁~，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整。

第三篇：節(jié)后自查注意事項1

渝北木耳公租房土建一、二、三、七、十分部

節(jié)后復工自查注意事項

1、大型機械設(shè)備（塔吊、升降機等）進行全面的拉網(wǎng)式大檢查，檢查合格后才能進行復工。

2、安全防護（水平防護大棚、外懸挑架、腳手架、安全防護欄桿等）進行大檢查。

3、對施工機具和施工用電進行檢查，配電箱、熱水器采用重復接地，必須嚴格執(zhí)行“三級配電，二級漏電保護”和“一機、一閘、一漏、一箱”的規(guī)定

4、施工現(xiàn)場復工前必須對作業(yè)人員進行安全交底、教育及安全培訓，所有人員安全培訓合格后才能上崗，人員的安全教育及培訓必須做好詳細的書面記錄并留存影像資料，資料上必須由參加培訓人員本人簽字。

5、復工前的所有安全檢查監(jiān)理人員必須參加。

重慶興隆建設(shè)監(jiān)理有限公司

渝北木耳公租房監(jiān)理部

二○一三年二月二十一日

第四篇：項目自查情況匯報

張掖市鈞方新型建材開發(fā)有限公司

關(guān)于利用工業(yè)廢棄物生產(chǎn)建材產(chǎn)品項目

工程建設(shè)情況的匯報

張掖市鈞方新型建材開發(fā)有限公司利用工業(yè)廢棄物生產(chǎn)建材產(chǎn)品項目，于2008年6月由市發(fā)改委備案立項。2009年1月被國家發(fā)改委列為2009年資源節(jié)約和環(huán)境保護扶持項目，并下?lián)苎a助資金460萬元。項目原計劃于2009年4月開工建設(shè)，9月底完成生產(chǎn)廠房及設(shè)備基礎(chǔ)工程，10月份完成設(shè)備安裝及調(diào)試，11月份正式投產(chǎn)運營。

項目基本情況：于2008年6月由市發(fā)改委備案立項。2009年1月被國家發(fā)改委列為2009年資源節(jié)約和環(huán)境保護扶持項目，并下?lián)苎a助資金460萬元。

本項目施行法人責任制，制定項目管理規(guī)劃，并設(shè)立專門的工程管理機制，在完成工程實施過程中辦理各種手續(xù)和對工程建設(shè)過程中的各項過程控制和管理，為工程投產(chǎn)做準備。該項目于2008年8月開始籌建，現(xiàn)已完成投資1370萬元，其中：自籌資金1210萬元，國補資金160萬元（總資金460萬元）。已完成環(huán)評、安評、可研、選址、規(guī)劃、堪察、設(shè)計、土建工程施工單位及鋼結(jié)構(gòu)安裝工程招投標等前期工作；完成了供水、供電、通訊、辦公用房、員工宿舍等基礎(chǔ)設(shè)施；訂購了一期工程全套生產(chǎn)設(shè)備。

一、項目立項決策：該項目立項決策程序合理，無違反基本建設(shè)、違規(guī)審批等問題，目前已完成立項目批復、可研等工作，正在進行初步設(shè)計的調(diào)整及圖紙的修改工作。

二、工程建設(shè)方面：項目已辦理“兩證一書”，地址堪察報告、設(shè)計合同、監(jiān)理合同齊全，土建工程及工房鋼結(jié)構(gòu)工程已公開招標，招標資料齊全；工程施工按工程質(zhì)量檢查要求進行。由于本項目有特殊的專業(yè)要求，只有少數(shù)潛在投標人可供選擇，對勘察、設(shè)計、監(jiān)理、主要設(shè)備采取邀請招標；

三、資金管理方面：按照國家規(guī)定程序采購工程建設(shè)材料和設(shè)備；采購的設(shè)備數(shù)量、規(guī)格、型號及主要材料符合原設(shè)計要求；財務管理制度實行專帳核算，納入專戶儲存，建立資金和概算管理制度，支出合規(guī)，四：土地使用方面：項目新址土地手續(xù)已完成；土地掛牌出讓，手續(xù)等待下發(fā)。

未能如期建設(shè)的原因：張掖工業(yè)園區(qū)于2009年3月整體規(guī)劃循環(huán)經(jīng)濟示范園，項目推遲于2009年7月開工建設(shè)；開工后又因慶華集團煤化工項目選址，于2009年8月9日工業(yè)園區(qū)管委會要求我公司在建項目停工待遷；2009年10月11日新址確認，項目于2009年10月13日在新址開工建設(shè)，同時進行部分原材料及設(shè)施的搬遷工作；2010年3月25日，由于土地權(quán)屬問題，再一次選址進行整體搬遷；以上原因影響了項目建設(shè)計劃進度，項目建設(shè)的其他不利因素，公司正在協(xié)調(diào)解決。

搬遷新址后的建設(shè)計劃：為順應循環(huán)經(jīng)濟示范園的整體規(guī)劃發(fā)展，經(jīng)公司研究決定及時調(diào)整思路、修改設(shè)計方案及施工圖紙，并重新擬訂建設(shè)計劃；計劃于2010年4月26日開始于新址進行土建施工，預計土建有效工期為4個月，于2010年9月底完成土

建工程、工房鋼結(jié)構(gòu)工程，同時進行設(shè)備安裝及調(diào)試，計劃工期為3個月，各項工作合理統(tǒng)籌進行，將項目有效建設(shè)工期控制在9個月以內(nèi)；12月底正式投產(chǎn)運營，以確保按期完成國家發(fā)改委對該項目的建設(shè)進度要求。

特此報告！

O一O年七月十六日二

第五篇：項目自查情況匯報

張掖市鈞方新型建材開發(fā)有限公司

關(guān)于利用工業(yè)廢棄物生產(chǎn)建材產(chǎn)品項目

工程建設(shè)情況的匯報

張掖市鈞方新型建材開發(fā)有限公司利用工業(yè)廢棄物生產(chǎn)建材產(chǎn)品項目，于2008年6月由市發(fā)改委備案立項。2009年1月被國家發(fā)改委列為2009年資源節(jié)約和環(huán)境保護扶持項目，并下?lián)苎a助資金460萬元。項目原計劃于2009年4月開工建設(shè)，9月底完成生產(chǎn)廠房及設(shè)備基礎(chǔ)工程，10月份完成設(shè)備安裝及調(diào)試，11月份正式投產(chǎn)運營。

項目基本情況：于2008年6月由市發(fā)改委備案立項。2009年1月被國家發(fā)改委列為2009年資源節(jié)約和環(huán)境保護扶持項目，并下?lián)苎a助資金460萬元。

本項目施行法人責任制，制定項目管理規(guī)劃，并設(shè)立專門的工程管理機制，在完成工程實施過程中辦理各種手續(xù)和對工程建設(shè)過程中的各項過程控制和管理，為工程投產(chǎn)做準備。該項目于2008年8月開始籌建，現(xiàn)已完成投資1370萬元，其中：自籌資金1210萬元，國補資金160萬元（總資金460萬元）。已完成環(huán)評、安評、可研、選址、規(guī)劃、堪察、設(shè)計、土建工程施工單位及鋼結(jié)構(gòu)安裝工程招投標等前期工作；完成了供水、供電、通訊、辦公用房、員工宿舍等基礎(chǔ)設(shè)施；訂購了一期工程全套生產(chǎn)設(shè)備。

一、項目立項決策：該項目立項決策程序合理，無違反基本建設(shè)、違規(guī)審批等問題，目前已完成立項目批復、可研等工作，正在進行初步設(shè)計的調(diào)整及圖紙的修改工作。

二、工程建設(shè)方面：項目已辦理“兩證一書”，地址堪察報告、設(shè)計合同、監(jiān)理合同齊全，土建工程及工房鋼結(jié)構(gòu)工程已公開招標，招標資料齊全；工程施工按工程質(zhì)量檢查要求進行。由于本項目有特殊的專業(yè)要求，只有少數(shù)潛在投標人可供選擇，對勘察、設(shè)計、監(jiān)理、主要設(shè)備采取邀請招標；

三、資金管理方面：按照國家規(guī)定程序采購工程建設(shè)材料和設(shè)備；采購的設(shè)備數(shù)量、規(guī)格、型號及主要材料符合原設(shè)計要求；財務管理制度實行專帳核算，納入專戶儲存，建立資金和概算管理制度，支出合規(guī)，四：土地使用方面：項目新址土地手續(xù)已完成；土地掛牌出讓，手續(xù)等待下發(fā)。

未能如期建設(shè)的原因：張掖工業(yè)園區(qū)于2009年3月整體規(guī)劃循環(huán)經(jīng)濟示范園，項目推遲于2009年7月開工建設(shè)；開工后又因慶華集團煤化工項目選址，于2009年8月9日工業(yè)園區(qū)管委會要求我公司在建項目停工待遷；2009年10月11日新址確認，項目于2009年10月13日在新址開工建設(shè)，同時進行部分原材料及設(shè)施的搬遷工作；2010年3月25日，由于土地權(quán)屬問題，再一次選址進行整體搬遷；以上原因影響了項目建設(shè)計劃進度，項目建設(shè)的其他不利因素，公司正在協(xié)調(diào)解決。

搬遷新址后的建設(shè)計劃：為順應循環(huán)經(jīng)濟示范園的整體規(guī)劃發(fā)展，經(jīng)公司研究決定及時調(diào)整思路、修改設(shè)計方案及施工圖紙，并重新擬訂建設(shè)計劃；計劃于2010年4月26日開始于新址進行土建施工，預計土建有效工期為4個月，于2010年9月底完成土建工程、工房鋼結(jié)構(gòu)工程，同時進行設(shè)備安裝及調(diào)試，計劃工期為3個月，各項工作合理統(tǒng)籌進行，將項目有效建設(shè)工期控制在9個月以內(nèi)；12月底正式投產(chǎn)運營，以確保按期完成國家發(fā)改委對該項目的建設(shè)進度要求。

特此報告！

O一O年七月十六日 二