第一篇：河南省人民政府關(guān)于加快全省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干意見(jiàn)

【發(fā)布單位】河南省

【發(fā)布文號(hào)】豫政 〔2006〕62號(hào) 【發(fā)布日期】2006-09-12 【生效日期】2006-09-12 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來(lái)源】河南省

河南省人民政府關(guān)于加快全省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干意見(jiàn)

(豫政 〔2006〕62號(hào))

各省轄市人民政府,省人民政府有關(guān)部門:

為了認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔2005〕3號(hào)),改善中小企業(yè)、非公有制經(jīng)濟(jì)(以下統(tǒng)稱中小企業(yè))投融資環(huán)境,切實(shí)解決中小企業(yè)融資擔(dān)保困難,依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定,結(jié)合我省實(shí)際,現(xiàn)就加快全省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)提出以下意見(jiàn)。

一、充分認(rèn)識(shí)加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的重要性和必要性

(一)中小企業(yè)是全省國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分和促進(jìn)社會(huì)發(fā)展的重要力量。大力發(fā)展中小企業(yè),對(duì)優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、繁榮城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)、增加財(cái)政收入、擴(kuò)大社會(huì)就業(yè)、改善人民生活、全面建設(shè)小康社會(huì)和實(shí)現(xiàn)中原崛起具有重要作用。當(dāng)前,我省中小企業(yè)正處在快速發(fā)展與全面提升質(zhì)量效益的重要時(shí)期,但也面臨著一些困難和矛盾,其中擔(dān)保難、貸款難、融資難已成為當(dāng)前制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu),建立與完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,是解決中小企業(yè)擔(dān)保難、貸款難、融資難的有效途徑,也是打造“信用河南”的重要措施之一。它有利于充分發(fā)揮政府資金在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的引導(dǎo)、調(diào)控和服務(wù)作用;有利于改善銀企關(guān)系,提升中小企業(yè)信用水平;有利于分散和降低金融風(fēng)險(xiǎn),提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

(二)近年來(lái),全省建立了一批擔(dān)保機(jī)構(gòu),在為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮了積極作用;在人才培養(yǎng)、風(fēng)險(xiǎn)防范、與金融機(jī)構(gòu)合作和信用擔(dān)保體系建設(shè)等方面進(jìn)行了有益探索,積累了一些經(jīng)驗(yàn)。但是,全省仍然存在信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)少、規(guī)模小、實(shí)力弱,擔(dān)保能力與擔(dān)保需求的矛盾突出;部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)主業(yè)不突出,經(jīng)營(yíng)運(yùn)作不夠規(guī)范;擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管機(jī)制不健全,政府財(cái)政擔(dān)保引導(dǎo)資金有待進(jìn)一步增加等問(wèn)題。為此,各級(jí)政府和各有關(guān)部門必須站在促進(jìn)全省國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略高度,積極采取有效措施,引導(dǎo)和鼓勵(lì)支持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速健康發(fā)展。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的指導(dǎo)思想和基本原則

(三)指導(dǎo)思想:堅(jiān)持以積極引導(dǎo)、多元投資、多層次構(gòu)建、市場(chǎng)化運(yùn)作、規(guī)范管理為指針,鼓勵(lì)發(fā)展政府出資或出資參股的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu);大力發(fā)展以法人資本、社會(huì)資本和民間資本投資設(shè)立的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu);支持企業(yè)設(shè)立互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu);積極支持為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供保證服務(wù)的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)。力爭(zhēng)用3年左右的時(shí)間,在全省構(gòu)建以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象,以融資擔(dān)保服務(wù)為主業(yè),以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為引導(dǎo)、商業(yè)性和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體,擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)配套協(xié)作,有較強(qiáng)融資擔(dān)保能力的覆蓋全省中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系。

(四)基本原則:政府推動(dòng)與市場(chǎng)化運(yùn)作相結(jié)合,政策扶持與多元化投資相結(jié)合,促進(jìn)發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合,開展信用擔(dān)保與提高企業(yè)信用相結(jié)合。

三、規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與經(jīng)營(yíng)運(yùn)作

(五)登記注冊(cè)機(jī)關(guān)在辦理申請(qǐng)?jiān)O(shè)立或變更擔(dān)保機(jī)構(gòu)登記注冊(cè)時(shí),由省轄市中小企業(yè)工作部門初審,報(bào)省中小企業(yè)工作部門按照《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于跨省區(qū)或規(guī)模較大的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立與變更有關(guān)事項(xiàng)的通知》(發(fā)改企業(yè)〔2005〕1257號(hào))進(jìn)行審核并提出意見(jiàn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在登記注冊(cè)后30日內(nèi)應(yīng)到同級(jí)中小企業(yè)工作部門登記備案并報(bào)上級(jí)中小企業(yè)工作部門,政府出資或出資參股設(shè)立的各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)向同級(jí)財(cái)政部門登記備案。沒(méi)有進(jìn)行登記備案的擔(dān)保機(jī)構(gòu),原則上不得開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。

(六)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立或變更的擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程;注冊(cè)資本符合法定條件,其中貨幣資本不得低于80%;有符合擔(dān)保機(jī)構(gòu)任職資格的高級(jí)管理人員和熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員;有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象,從事信用擔(dān)保、融資擔(dān)保、履約擔(dān)保和再擔(dān)保及其他經(jīng)核準(zhǔn)的融資服務(wù)業(yè)務(wù)。設(shè)立跨省區(qū)或注冊(cè)資本在1億元(含1億元)以上的擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu),報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委批準(zhǔn)。

(七)擔(dān)保機(jī)構(gòu)要依照有關(guān)法律、法規(guī)和現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,建立與完善法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu);建立科學(xué)的項(xiàng)目評(píng)價(jià)體系和嚴(yán)格的項(xiàng)目評(píng)審制度;建立審保分離、分級(jí)審批、內(nèi)部報(bào)告與警示、責(zé)任追究等內(nèi)控制度,形成完備的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。由政府或政府部門出資為主設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)要按照市場(chǎng)化運(yùn)作原則,實(shí)行企業(yè)化管理,提倡辦成公司制的有限責(zé)任公司或股份有限公司,科學(xué)設(shè)置股權(quán)比例,充分發(fā)揮政府資金在設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)中的引導(dǎo)作用。各級(jí)政府、各有關(guān)部門不得指令具體擔(dān)保業(yè)務(wù),不得干預(yù)具體擔(dān)保業(yè)務(wù)決策。

(八)擔(dān)保機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分散原則,其擔(dān)保責(zé)任余額原則上不得超過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的10倍;對(duì)單個(gè)受保企業(yè)提供的擔(dān)保等各項(xiàng)責(zé)任金總額最高不得超過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的15%;暫不得從事國(guó)(境)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。(九)擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度,按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。按照不超過(guò)當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的1%以及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金;風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后,實(shí)行差額提取。擔(dān)保費(fèi)用的收取可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度實(shí)行浮動(dòng)費(fèi)率,政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)原則上不超過(guò)同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的50%。

(十)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)應(yīng)保持良好的流動(dòng)性和安全性,80%的部分應(yīng)主要用于銀行存款;不高于20%的部分可用于買賣安全性好、回報(bào)穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強(qiáng)的國(guó)債、金融債券及國(guó)家重點(diǎn)企業(yè)債券等;原則上不得進(jìn)行項(xiàng)目股權(quán)投資。

(十一)河南省中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)中心是省級(jí)區(qū)域業(yè)務(wù)范圍的再擔(dān)保機(jī)構(gòu),要積極為擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展再擔(dān)保業(yè)務(wù),提升擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用水平,創(chuàng)造與金融機(jī)構(gòu)的合作條件,提高全省擔(dān)保行業(yè)整體素質(zhì)和融資擔(dān)保能力,分散和降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。鼓勵(lì)有條件的省轄市建立區(qū)域性再擔(dān)保機(jī)構(gòu),為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)。

四、積極扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展

(十二)各省轄市和中小企業(yè)數(shù)量多、發(fā)展快的縣(市、區(qū))要設(shè)立政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu),在財(cái)政預(yù)算中安排擔(dān)保行業(yè)發(fā)展資金。對(duì)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)開展好、風(fēng)險(xiǎn)控制力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)效益高的擔(dān)保機(jī)構(gòu),各級(jí)政府要加大財(cái)政支持力度,建立對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的再投入機(jī)制,增強(qiáng)其為中小企業(yè)的融資擔(dān)保能力。省財(cái)政要根據(jù)需要,逐年增加省中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)中心的資本金,支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展,不斷提高擔(dān)保和再擔(dān)保能力。

(十三)各級(jí)政府要在財(cái)政預(yù)算中按照政府出資額不超過(guò)5%的比例安排資金,用于補(bǔ)償政府出資或出資參股和非政府出資但經(jīng)政府明確實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膿?dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的代償損失或補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

(十四)對(duì)省重點(diǎn)扶持的擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu),按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收取的擔(dān)保業(yè)務(wù)收入,由省中小企業(yè)工作部門會(huì)同財(cái)政、稅務(wù)部門審核,報(bào)請(qǐng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn),享受減免稅政策。免征的稅金原則上轉(zhuǎn)成擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本金或風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

(十五)各級(jí)政府工商、建設(shè)(房管)、國(guó)土資源、公安等有關(guān)職能部門應(yīng)確認(rèn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抵、質(zhì)押權(quán)人資格。對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)中與受保企業(yè)發(fā)生的抵、質(zhì)押資產(chǎn)實(shí)行登記備案制,政府主管登記機(jī)關(guān)應(yīng)及時(shí)辦理登記備案手續(xù);需要評(píng)估時(shí),雙方可委托有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估,評(píng)估費(fèi)用由委托方與評(píng)估機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在代償清償、過(guò)戶時(shí),有關(guān)職能部門應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定對(duì)其費(fèi)用予以減征或免征。具體辦法由省中小企業(yè)服務(wù)局會(huì)同有關(guān)部門制定。

(十六)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí),掌握公共信用信息的政府有關(guān)部門和金融、海關(guān)等機(jī)構(gòu)應(yīng)允許其查詢被擔(dān)保企業(yè)檔案資料中依法可公開的相關(guān)資料。

(十七)金融監(jiān)管部門應(yīng)積極鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)在平等、互利的基礎(chǔ)上建立利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作關(guān)系,積極為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù);鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)針對(duì)中小企業(yè)特點(diǎn),研究制定適合中小企業(yè)特點(diǎn)的貸款擔(dān)保辦法;鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立信息交流機(jī)制,加強(qiáng)溝通與協(xié)作;鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)承諾的中小企業(yè)貸款,可適當(dāng)簡(jiǎn)化審貸程序,提高審貸效率,合理確定利率,降低中小企業(yè)融資成本;鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)與風(fēng)險(xiǎn)控制力強(qiáng)、信用好的擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險(xiǎn)比例分擔(dān)機(jī)制。

五、加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

(十八)全省中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行歸口管理。由各級(jí)中小企業(yè)工作部門牽頭,會(huì)同財(cái)政、工商、人民銀行、人事、民政、國(guó)土資源、建設(shè)、公安、稅務(wù)等有關(guān)部門成立信用擔(dān)保管理委員會(huì),對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行宏觀管理和組織協(xié)調(diào)工作。各級(jí)財(cái)政部門要切實(shí)履行對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)監(jiān)管職責(zé),制定和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)管理措施,做好對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中監(jiān)管和事后化解工作。各有關(guān)部門要各司其職,相互配合,共同監(jiān)管。具體辦法由省信用擔(dān)保管理委員會(huì)制定。

(十九)登記注冊(cè)機(jī)關(guān)在依法對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行年度檢驗(yàn)時(shí),由同級(jí)中小企業(yè)工作部門會(huì)同財(cái)政部門對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)執(zhí)行法律、法規(guī)、政策規(guī)定和業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行檢查,并提出檢驗(yàn)意見(jiàn)。對(duì)沒(méi)有在同級(jí)中小企業(yè)工作部門登記備案的,違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策并在期限內(nèi)未進(jìn)行整改的擔(dān)保機(jī)構(gòu),登記注冊(cè)機(jī)關(guān)應(yīng)不予通過(guò)年檢。

(二十)建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度和績(jī)效考核辦法,實(shí)施及時(shí)有效監(jiān)控,提高其風(fēng)險(xiǎn)防控能力。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定向當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)工作部門、財(cái)政部門報(bào)送業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表、會(huì)計(jì)報(bào)表等資料。各級(jí)中小企業(yè)工作部門會(huì)同有關(guān)部門制定擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效考核辦法,開展對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績(jī)效考核。對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)好、風(fēng)險(xiǎn)控制能力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予政策扶持;對(duì)組織機(jī)構(gòu)不健全、內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制制度不完善、擔(dān)保主業(yè)不突出、出現(xiàn)重大失誤和風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu),依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定給予相應(yīng)的處罰。

(二十一)建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息披露制度,及時(shí)向金融機(jī)構(gòu)和有關(guān)部門通報(bào)情況,提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的透明度。

(二十二)對(duì)違反國(guó)家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的,長(zhǎng)期不開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的,在履行代償行為時(shí)無(wú)法足額償付到期債務(wù)的,年檢不合格且整改后仍未通過(guò)年檢的擔(dān)保機(jī)構(gòu),根據(jù)不同程度,責(zé)令其限期整改、停業(yè)整改,直至依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照或撤銷登記;情節(jié)嚴(yán)重的,依法追究其刑事責(zé)任。

(二十三)充分發(fā)揮省中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)與政府、金融機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)和社會(huì)各界的橋梁紐帶作用。制定河南省信用擔(dān)保行業(yè)自律公約,充分發(fā)揮擔(dān)保協(xié)會(huì)的行業(yè)自律作用;根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)行業(yè)主管部門的授權(quán),監(jiān)督擔(dān)保機(jī)構(gòu)依法運(yùn)行;通過(guò)培訓(xùn)、信息溝通、研討交流等多種形式,增強(qiáng)協(xié)會(huì)的凝聚力和發(fā)展活力,提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的整體素質(zhì),樹立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的良好形象和社會(huì)公信度。

河南省人民政府 二○○六年九月十二日

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河南省人民政府關(guān)于加快全省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干意見(jiàn)

各省轄市人民政府,省人民政府有關(guān)部門:

為了認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔2005〕3號(hào)),改善中小企業(yè)、非公有制經(jīng)濟(jì)(以下統(tǒng)稱中小企業(yè))投融資環(huán)境,切實(shí)解決中小企業(yè)融資擔(dān)保困難,依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定,結(jié)合我省實(shí)際,現(xiàn)就加快全省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)提出以下意見(jiàn)。

一、充分認(rèn)識(shí)加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的重要性和必要性

(一)中小企業(yè)是全省國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分和促進(jìn)社會(huì)發(fā)展的重要力量。大力發(fā)展中小企業(yè),對(duì)優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、繁榮城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)、增加財(cái)政收入、擴(kuò)大社會(huì)就業(yè)、改善人民生活、全面建設(shè)小康社會(huì)和實(shí)現(xiàn)中原崛起具有重要作用。當(dāng)前,我省中小企業(yè)正處在快速發(fā)展與全面提升質(zhì)量效益的重要時(shí)期,但也面臨著一些困難和矛盾,其中擔(dān)保難、貸款難、融資難已成為當(dāng)前制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu),建立與完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,是解決中小企業(yè)擔(dān)保難、貸款難、融資難的有效途徑,也是打造“信用河南”的重要措施之一。它有利于充分發(fā)揮政府資金在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的引導(dǎo)、調(diào)控和服務(wù)作用;有利于改善銀企關(guān)系,提升中小企業(yè)信用水平;有利于分散和降低金融風(fēng)險(xiǎn),提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

(二)近年來(lái),全省建立了一批擔(dān)保機(jī)構(gòu),在為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮了積極作用;在人才培養(yǎng)、風(fēng)險(xiǎn)防范、與金融機(jī)構(gòu)合作和信用擔(dān)保體系建設(shè)等方面進(jìn)行了有益探索,積累了一些經(jīng)驗(yàn)。但是,全省仍然存在信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)少、規(guī)模小、實(shí)力弱,擔(dān)保能力與擔(dān)保需求的矛盾突出;部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)主業(yè)不突出,經(jīng)營(yíng)運(yùn)作不夠規(guī)范;擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管機(jī)制不健全,政府財(cái)政擔(dān)保引導(dǎo)資金有待進(jìn)一步增加等問(wèn)題。為此,各級(jí)政府和各有關(guān)部門必須站在促進(jìn)全省國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略高度,積極采取有效措施,引導(dǎo)和鼓勵(lì)支持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速健康發(fā)展。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的指導(dǎo)思想和基本原則

(三)指導(dǎo)思想:堅(jiān)持以積極引導(dǎo)、多元投資、多層次構(gòu)建、市場(chǎng)化運(yùn)作、規(guī)范管理為指針,鼓勵(lì)發(fā)展政府出資或出資參股的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu);大力發(fā)展以法人資本、社會(huì)資本和民間資本投資設(shè)立的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu);支持企業(yè)設(shè)立互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu);積極支持為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供保證服務(wù)的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)。力爭(zhēng)用3年左右的時(shí)間,在全省構(gòu)建以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象,以融資擔(dān)保服務(wù)為主業(yè),以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為引導(dǎo)、商業(yè)性和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體,擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)配套協(xié)作,有較強(qiáng)融資擔(dān)保能力的覆蓋全省中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系。

(四)基本原則:政府推動(dòng)與市場(chǎng)化運(yùn)作相結(jié)合,政策扶持與多元化投資相結(jié)合,促進(jìn)發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合,開展信用擔(dān)保與提高企業(yè)信用相結(jié)合。

三、規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與經(jīng)營(yíng)運(yùn)作

(五)登記注冊(cè)機(jī)關(guān)在辦理申請(qǐng)?jiān)O(shè)立或變更擔(dān)保機(jī)構(gòu)登記注冊(cè)時(shí),由省轄市中小企業(yè)工作部門初審,報(bào)省中小企業(yè)工作部門按照《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于跨省區(qū)或規(guī)模較大的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立與變更有關(guān)事項(xiàng)的通知》(發(fā)改企業(yè)〔2005〕1257號(hào))進(jìn)行審核并提出意見(jiàn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在登記注冊(cè)后30日內(nèi)應(yīng)到同級(jí)中小企業(yè)工作部門登記備案并報(bào)上級(jí)中小企業(yè)工作部門,政府出資或出資參股設(shè)立的各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)向同級(jí)財(cái)政部門登記備案。沒(méi)有進(jìn)行登記備案的擔(dān)保機(jī)構(gòu),原則上不得開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。

(六)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立或變更的擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程;注冊(cè)資本符合法定條件,其中貨幣資本不得低于80%;有符合擔(dān)保機(jī)構(gòu)任職資格的高級(jí)管理人員和熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員;有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象,從事信用擔(dān)保、融資擔(dān)保、履約擔(dān)保和再擔(dān)保及其他經(jīng)核準(zhǔn)的融資服務(wù)業(yè)務(wù)。設(shè)立跨省區(qū)或注冊(cè)資本在1億元(含1億元)以上的擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu),報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委批準(zhǔn)。

(七)擔(dān)保機(jī)構(gòu)要依照有關(guān)法律、法規(guī)和現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,建立與完善法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu);建立科學(xué)的項(xiàng)目評(píng)價(jià)體系和嚴(yán)格的項(xiàng)目評(píng)審制度;建立審保分離、分級(jí)審批、內(nèi)部報(bào)告與警示、責(zé)任追究等內(nèi)控制度,形成完備的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。由政府或政府部門出資為主設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)要按照市場(chǎng)化運(yùn)作原則,實(shí)行企業(yè)化管理,提倡辦成公司制的有限責(zé)任公司或股份有限公司,科學(xué)設(shè)置股權(quán)比例,充分發(fā)揮政府資金在設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)中的引導(dǎo)作用。各級(jí)政府、各有關(guān)部門不得指令具體擔(dān)保業(yè)務(wù),不得干預(yù)具體擔(dān)保業(yè)務(wù)決策。

(八)擔(dān)保機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分散原則,其擔(dān)保責(zé)任余額原則上不得超過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的10倍;對(duì)單個(gè)受保企業(yè)提供的擔(dān)保等各項(xiàng)責(zé)任金總額最高不得超過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的15%;暫不得從事國(guó)(境)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。(九)擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度,按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。按照不超過(guò)當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的1%以及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金;風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后,實(shí)行差額提取。擔(dān)保費(fèi)用的收取可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度實(shí)行浮動(dòng)費(fèi)率,政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)原則上不超過(guò)同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的50%。

(十)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)應(yīng)保持良好的流動(dòng)性和安全性,80%的部分應(yīng)主要用于銀行存款;不高于20%的部分可用于買賣安全性好、回報(bào)穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強(qiáng)的國(guó)債、金融債券及國(guó)家重點(diǎn)企業(yè)債券等;原則上不得進(jìn)行項(xiàng)目股權(quán)投資。

(十一)河南省中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)中心是省級(jí)區(qū)域業(yè)務(wù)范圍的再擔(dān)保機(jī)構(gòu),要積極為擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展再擔(dān)保業(yè)務(wù),提升擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用水平,創(chuàng)造與金融機(jī)構(gòu)的合作條件,提高全省擔(dān)保行業(yè)整體素質(zhì)和融資擔(dān)保能力,分散和降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。鼓勵(lì)有條件的省轄市建立區(qū)域性再擔(dān)保機(jī)構(gòu),為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)。

四、積極扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展

(十二)各省轄市和中小企業(yè)數(shù)量多、發(fā)展快的縣(市、區(qū))要設(shè)立政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu),在財(cái)政預(yù)算中安排擔(dān)保行業(yè)發(fā)展資金。對(duì)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)開展好、風(fēng)險(xiǎn)控制力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)效益高的擔(dān)保機(jī)構(gòu),各級(jí)政府要加大財(cái)政支持力度,建立對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的再投入機(jī)制,增強(qiáng)其為中小企業(yè)的融資擔(dān)保能力。省財(cái)政要根據(jù)需要,逐年增加省中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)中心的資本金,支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展,不斷提高擔(dān)保和再擔(dān)保能力。

(十三)各級(jí)政府要在財(cái)政預(yù)算中按照政府出資額不超過(guò)5%的比例安排資金,用于補(bǔ)償政府出資或出資參股和非政府出資但經(jīng)政府明確實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膿?dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的代償損失或補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

(十四)對(duì)省重點(diǎn)扶持的擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu),按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收取的擔(dān)保業(yè)務(wù)收入,由省中小企業(yè)工作部門會(huì)同財(cái)政、稅務(wù)部門審核,報(bào)請(qǐng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn),享受減免稅政策。免征的稅金原則上轉(zhuǎn)成擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本金或風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

(十五)各級(jí)政府工商、建設(shè)(房管)、國(guó)土資源、公安等有關(guān)職能部門應(yīng)確認(rèn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抵、質(zhì)押權(quán)人資格。對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)中與受保企業(yè)發(fā)生的抵、質(zhì)押資產(chǎn)實(shí)行登記備案制,政府主管登記機(jī)關(guān)應(yīng)及時(shí)辦理登記備案手續(xù);需要評(píng)估時(shí),雙方可委托有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估,評(píng)估費(fèi)用由委托方與評(píng)估機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在代償清償、過(guò)戶時(shí),有關(guān)職能部門應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定對(duì)其費(fèi)用予以減征或免征。具體辦法由省中小企業(yè)服務(wù)局會(huì)同有關(guān)部門制定。

(十六)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí),掌握公共信用信息的政府有關(guān)部門和金融、海關(guān)等機(jī)構(gòu)應(yīng)允許其查詢被擔(dān)保企業(yè)檔案資料中依法可公開的相關(guān)資料。

(十七)金融監(jiān)管部門應(yīng)積極鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)在平等、互利的基礎(chǔ)上建立利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作關(guān)系,積極為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù);鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)針對(duì)中小企業(yè)特點(diǎn),研究制定適合中小企業(yè)特點(diǎn)的貸款擔(dān)保辦法;鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立信息交流機(jī)制,加強(qiáng)溝通與協(xié)作;鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)承諾的中小企業(yè)貸款,可適當(dāng)簡(jiǎn)化審貸程序,提高審貸效率,合理確定利率,降低中小企業(yè)融資成本;鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)與風(fēng)險(xiǎn)控制力強(qiáng)、信用好的擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險(xiǎn)比例分擔(dān)機(jī)制。

五、加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

(十八)全省中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行歸口管理。由各級(jí)中小企業(yè)工作部門牽頭,會(huì)同財(cái)政、工商、人民銀行、人事、民政、國(guó)土資源、建設(shè)、公安、稅務(wù)等有關(guān)部門成立信用擔(dān)保管理委員會(huì),對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行宏觀管理和組織協(xié)調(diào)工作。各級(jí)財(cái)政部門要切實(shí)履行對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)監(jiān)管職責(zé),制定和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)管理措施,做好對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中監(jiān)管和事后化解工作。各有關(guān)部門要各司其職,相互配合,共同監(jiān)管。具體辦法由省信用擔(dān)保管理委員會(huì)制定。

(十九)登記注冊(cè)機(jī)關(guān)在依法對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢驗(yàn)時(shí),由同級(jí)中小企業(yè)工作部門會(huì)同財(cái)政部門對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)執(zhí)行法律、法規(guī)、政策規(guī)定和業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行檢查,并提出檢驗(yàn)意見(jiàn)。對(duì)沒(méi)有在同級(jí)中小企業(yè)工作部門登記備案的,違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策并在期限內(nèi)未進(jìn)行整改的擔(dān)保機(jī)構(gòu),登記注冊(cè)機(jī)關(guān)應(yīng)不予通過(guò)年檢。

(二十)建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度和績(jī)效考核辦法,實(shí)施及時(shí)有效監(jiān)控,提高其風(fēng)險(xiǎn)防控能力。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定向當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)工作部門、財(cái)政部門報(bào)送業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表、會(huì)計(jì)報(bào)表等資料。各級(jí)中小企業(yè)工作部門會(huì)同有關(guān)部門制定擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效考核辦法,開展對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績(jī)效考核。對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)好、風(fēng)險(xiǎn)控制能力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予政策扶持;對(duì)組織機(jī)構(gòu)不健全、內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制制度不完善、擔(dān)保主業(yè)不突出、出現(xiàn)重大失誤和風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu),依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定給予相應(yīng)的處罰。

(二十一)建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息披露制度,及時(shí)向金融機(jī)構(gòu)和有關(guān)部門通報(bào)情況,提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的透明度。

(二十二)對(duì)違反國(guó)家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的,長(zhǎng)期不開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的,在履行代償行為時(shí)無(wú)法足額償付到期債務(wù)的,年檢不合格且整改后仍未通過(guò)年檢的擔(dān)保機(jī)構(gòu),根據(jù)不同程度,責(zé)令其限期整改、停業(yè)整改,直至依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照或撤銷登記;情節(jié)嚴(yán)重的,依法追究其刑事責(zé)任。

(二十三)充分發(fā)揮省中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)與政府、金融機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)和社會(huì)各界的橋梁紐帶作用。制定河南省信用擔(dān)保行業(yè)自律公約,充分發(fā)揮擔(dān)保協(xié)會(huì)的行業(yè)自律作用;根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)行業(yè)主管部門的授權(quán),監(jiān)督擔(dān)保機(jī)構(gòu)依法運(yùn)行;通過(guò)培訓(xùn)、信息溝通、研討交流等多種形式,增強(qiáng)協(xié)會(huì)的凝聚力和發(fā)展活力,提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的整體素質(zhì),樹立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的良好形象和社會(huì)公信度。

河南省人民政府 二○○六年九月十二日

第三篇：加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)意見(jiàn)[范文]

國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于

加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)意見(jiàn)的通知

國(guó)辦發(fā)〔2006〕90號(hào) 各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：

發(fā)展改革委、財(cái)政部、人民銀行、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見(jiàn)》已經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

國(guó)務(wù)院辦公廳

二○○六年十一月二十三日

關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見(jiàn)

發(fā)展改革委 財(cái)政部 人民銀行 稅務(wù)總局 銀監(jiān)會(huì)

近年來(lái)，主要以中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速發(fā)展，擔(dān)保資金不斷增加，業(yè)務(wù)水平和運(yùn)行質(zhì)量穩(wěn)步提高，服務(wù)領(lǐng)域進(jìn)一步拓展，為解決中小企業(yè)融資難和擔(dān)保難等問(wèn)題發(fā)揮了重要作用。但也要看到，目前中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)還存在許多問(wèn)題，主要是擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體規(guī)模較小，實(shí)力較弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)，行業(yè)管理不完善等，亟須采取有效措施加以解決。根據(jù)《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2005〕3號(hào)）的要求，為促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展，現(xiàn)提出如下意見(jiàn)：

一、建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

（一）切實(shí)落實(shí)《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》有關(guān)規(guī)定，在國(guó)家用于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的各種專項(xiàng)資金（基金）中，安排部分資金用于支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)。各地區(qū)也要結(jié)合實(shí)際，積極籌措資金，加大對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的支持力度。

（二）鼓勵(lì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)出資人增加資本金投入。對(duì)于由政府出資設(shè)立，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，各地區(qū)要視財(cái)力逐步建立合理的資本金補(bǔ)充和擴(kuò)充機(jī)制，采取多種形式增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本實(shí)力，提高其風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（三）各地區(qū)、各部門要積極創(chuàng)造條件，采取多種措施，組織和推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮服務(wù)職能，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策，積極為有市場(chǎng)、有效益、信用好的中小企業(yè)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，切實(shí)緩解中小企業(yè)融資難、擔(dān)保難等問(wèn)題。

（四）為提高中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，各地區(qū)可根據(jù)實(shí)際，逐步建立主要針對(duì)從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的損失補(bǔ)償機(jī)制。鼓勵(lì)有條件的地區(qū)建立中小企業(yè)信用擔(dān)?；鸷蛥^(qū)域性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，以參股、委托運(yùn)作和提供風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确绞街С謸?dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與發(fā)展，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的增信、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。

二、完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠等支持政策

（五）繼續(xù)執(zhí)行《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家經(jīng)貿(mào)委關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展若干政策意見(jiàn)的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2000〕59號(hào)）中規(guī)定的對(duì)符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)免征三年?duì)I業(yè)稅的稅收優(yōu)惠政策。同時(shí)，進(jìn)一步研究完善促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的其他稅收政策。

（六）開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，按照不超過(guò)當(dāng)年年末責(zé)任余額1%的比例以及稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到其注冊(cè)資本金30%以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)際發(fā)生的代償損失，可按照規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前扣除。

（七）為促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，對(duì)主要從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擔(dān)保

費(fèi)率實(shí)行與其運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)成本掛鉤的辦法?；鶞?zhǔn)擔(dān)保費(fèi)率可按銀行同期貸款利率的50%執(zhí)行，具體擔(dān)保費(fèi)率可依項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度在基準(zhǔn)費(fèi)率基礎(chǔ)上上下浮動(dòng)30%-50%，也可經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門同意后由擔(dān)保雙方自主商定。

三、推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的互利合作

（八）按照平等、自愿、公平及等價(jià)有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則，鼓勵(lì)、支持金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)互利合作。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)雙方的風(fēng)險(xiǎn)控制能力合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)，發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)溝通協(xié)作，防范和化解中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中小企業(yè)信貸融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

（九）金融機(jī)構(gòu)要針對(duì)中小企業(yè)的特點(diǎn)，創(chuàng)新與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作方式，拓展合作領(lǐng)域，積極開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新，推出更多適合中小企業(yè)多樣化融資需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)項(xiàng)目。政策性銀行可依托中小商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開展以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的轉(zhuǎn)貸款、擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。

（十）金融機(jī)構(gòu)要在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理下放對(duì)小企業(yè)貸款的審批權(quán)限，簡(jiǎn)化審貸程序，提高貸款審批效率。對(duì)運(yùn)作規(guī)范、信用良好、資本實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力較強(qiáng)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)承保的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，可按人民銀行利率管理規(guī)定適當(dāng)下浮貸款利率。

四、切實(shí)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)創(chuàng)造有利條件

（十一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)中涉及工商、房產(chǎn)、土地、車輛、船舶、設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)等抵押物登記和出質(zhì)登記，凡符合要求的，登記部門要按照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》的規(guī)定為其辦理相關(guān)登記手續(xù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以查詢、抄錄或復(fù)印與擔(dān)保合同和客戶有關(guān)的登記資料，登記部門要提供便利。

（十二）登記部門要簡(jiǎn)化程序、提高效率，積極推進(jìn)抵押物登記、出質(zhì)登記的標(biāo)準(zhǔn)化和電子化，提高服務(wù)水平，降低登記成本。同時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)辦理代償、清償、過(guò)戶等手續(xù)的費(fèi)用，要按國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以減免。在辦理有關(guān)登記手續(xù)過(guò)程中，有關(guān)部門不得指定評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物（質(zhì)物）進(jìn)行強(qiáng)制性評(píng)估，不得干預(yù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)正常開展業(yè)務(wù)。

（十三）各部門和有關(guān)方面按照規(guī)定可向社會(huì)公開的企業(yè)信用信息，應(yīng)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)開放，支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的信息查詢。有條件的地方要建立互聯(lián)互通機(jī)制，實(shí)現(xiàn)可公開企業(yè)信用信息與擔(dān)保業(yè)務(wù)信息的互聯(lián)互通和資源共享。

五、加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和服務(wù)

（十四）全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)工作由發(fā)展改革委牽頭，財(cái)政部、人民銀行、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)參加，各部門要密切配合，加強(qiáng)溝通與協(xié)調(diào)，及時(shí)研究解決工作中的重大問(wèn)題。地方各級(jí)人民政府要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識(shí)，高度重視中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)工作，將其納入中小企業(yè)成長(zhǎng)工程，積極采取措施予以推進(jìn)。

（十五）加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)。各地區(qū)要指導(dǎo)和督促擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，完善各種規(guī)章制度，努力提高經(jīng)營(yíng)水平和防控風(fēng)險(xiǎn)能力。要建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)制度，督促擔(dān)保機(jī)構(gòu)到有資質(zhì)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，并將信用等級(jí)向社會(huì)公布。根據(jù)實(shí)際情況對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行備案管理，全面掌握擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)跟蹤指導(dǎo)。（十六）積極為擔(dān)保機(jī)構(gòu)做好服務(wù)工作。各地區(qū)要組織開展面向中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信息咨詢、經(jīng)驗(yàn)交流、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、行業(yè)統(tǒng)計(jì)、權(quán)益保護(hù)、行業(yè)自律及對(duì)外交流等工作，切實(shí)推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身建設(shè)和文化建設(shè)，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展。

第四篇：加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)

加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)

張琴

近年來(lái)，中小企業(yè)在我國(guó)呈現(xiàn)出蓬勃發(fā)展的趨勢(shì)?？倲?shù)占我國(guó)企業(yè)總數(shù)的９０％以上的中小企業(yè)，創(chuàng)造了６０％的工業(yè)產(chǎn)值，實(shí)現(xiàn)了４０％的利稅，充分顯示了中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中舉足輕重的地位。但融資難的問(wèn)題一直是制約我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”，其原因主要是中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，實(shí)力弱，又沒(méi)有相應(yīng)的擔(dān)保體系為其進(jìn)行融資擔(dān)保，所以，就我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)狀況及中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)而言，解決中小企業(yè)融資問(wèn)題的關(guān)鍵是加快我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)。

提高兩個(gè)方面認(rèn)識(shí)

對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的作用，我們不能盲目夸大，在看到其有效性的同時(shí)，也要看到當(dāng)前信用擔(dān)保體系在解決中小企業(yè)貸款難方面作用的有限性，對(duì)它在近期的實(shí)際效果，也應(yīng)作客觀評(píng)價(jià)。作為政府推動(dòng)和扶持的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，其主要作用是引導(dǎo)社會(huì)資本特別是銀行資金流向中小企業(yè)，引導(dǎo)商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。在擔(dān)保的過(guò)程中，必然會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，因而發(fā)生代償也就不可避免。但是，絕不能將是否發(fā)生代償作為衡量中小企業(yè)信用擔(dān)保體系成敗的標(biāo)志。

實(shí)際上，擔(dān)保體系實(shí)際作用的大小還取決兩個(gè)方面。首先是信用擔(dān)保體系的運(yùn)行環(huán)境，信用擔(dān)保受制于特定國(guó)家的經(jīng)濟(jì)制度、法律制度、商業(yè)習(xí)慣和經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段。許多國(guó)家中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的順利運(yùn)行，在很大程度上得益于它所面臨的較為完善的信用制度和良好的中小企業(yè)融資輔助系統(tǒng)。其次是中小企業(yè)微觀組織制度的效率情況，進(jìn)而中小企業(yè)在成為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體方面的實(shí)際進(jìn)展情況。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

明確并嚴(yán)格執(zhí)行信用擔(dān)保體系中企業(yè)的“市場(chǎng)準(zhǔn)入資格” 當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立和運(yùn)行中，不僅專業(yè)人員缺乏，而且微觀經(jīng)營(yíng)管理和宏觀監(jiān)管都存在經(jīng)驗(yàn)不足的問(wèn)題。這就要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)不能一視同仁地對(duì)中小企業(yè)全體給予擔(dān)保，而應(yīng)對(duì)擔(dān)保對(duì)象作慎重的、有計(jì)劃的選擇。為了減少擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)外幾乎所有的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)都對(duì)擔(dān)保對(duì)象的資格都做出了嚴(yán)格規(guī)定，對(duì)擔(dān)保企業(yè)信譽(yù)度和發(fā)展前景進(jìn)行嚴(yán)格的測(cè)評(píng)。所以必須建立科學(xué)而公正的測(cè)評(píng)機(jī)制，以保證信用擔(dān)保體系的正常運(yùn)作。

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 為了控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行應(yīng)各自承擔(dān)一定的責(zé)任，而不應(yīng)由擔(dān)保機(jī)構(gòu)大包大攬。否則，就會(huì)引發(fā)銀行的“道德風(fēng)險(xiǎn)”，即銀行由于知道即使債務(wù)人違約，自己的貸款也不會(huì)遭受損失，因而放款以后就不再關(guān)注貸款的運(yùn)用情況、可收回程度。為避免債權(quán)人隨意轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)讓銀行承擔(dān)一定的貸款損失。

目前，在我國(guó)的擔(dān)保實(shí)踐中，商業(yè)銀行出于防范風(fēng)險(xiǎn)的需要，普遍地自行制定了擔(dān)保合同文本，擔(dān)保責(zé)任包括貸款本息、罰息等，既使擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏協(xié)商的余地，又使商業(yè)銀行疏于對(duì)企業(yè)的事前評(píng)估與事中監(jiān)控。從國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)看，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行通常分工協(xié)作，商業(yè)銀行著重事中監(jiān)控，擔(dān)保機(jī)構(gòu)重點(diǎn)是加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的事前評(píng)估與事后追償和處置。雙方協(xié)調(diào)配合、共同

加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。

對(duì)擔(dān)保金額進(jìn)行控制，實(shí)行比例擔(dān)保，有選擇地采取一些反擔(dān)保措施 由于中小企業(yè)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)畢竟較大，故在擔(dān)保金額的控制上一定要慎重，就目前信用擔(dān)保體系構(gòu)建的初期而言，一般控制在幾十萬(wàn)元左右，最多幾百萬(wàn)元，而且主要是對(duì)中小企業(yè)的流動(dòng)資金和短期貸款進(jìn)行擔(dān)保。

根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，實(shí)行比例擔(dān)保有利于加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行的協(xié)作配合，也是分散與控制風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。另外，為防止被擔(dān)保人隨意逃廢債務(wù)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，接受擔(dān)保的企業(yè)也應(yīng)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供反擔(dān)保。反擔(dān)保額度可根據(jù)具體情況而定，擔(dān)保體系主要任務(wù)之一是解決中小企業(yè)擔(dān)保難的問(wèn)題，因此用于反擔(dān)保的抵押或質(zhì)押品的數(shù)額可適當(dāng)降低。

積極推進(jìn)配套改革

由于中小企業(yè)的信用擔(dān)保不僅僅是簡(jiǎn)單的資金問(wèn)題，而且是構(gòu)造中小企業(yè)服務(wù)體系的大問(wèn)題；不僅僅是金融業(yè)務(wù)，而且是幫助銀行分散金融風(fēng)險(xiǎn)，支持中小企業(yè)發(fā)展的配套措施；不僅僅是政府的財(cái)政行為，而且是政府扶持下的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)行為，所以，構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系還涉及到地方財(cái)政、銀行、稅務(wù)等多個(gè)部門的配套工作。因此在構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的同時(shí)，應(yīng)積極推進(jìn)與其配套的改革，以發(fā)展完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。

從國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)看，信用擔(dān)保體系取得成功的必要條件之一是擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為中小企業(yè)提供理財(cái)、技術(shù)咨詢、人才培訓(xùn)等各項(xiàng)配套服務(wù)。通過(guò)這些服務(wù)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)能獲得企業(yè)更多的信息，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)督，降低風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。

另外，優(yōu)質(zhì)的配套服務(wù)能夠提高中小企業(yè)的綜合素質(zhì)，使其健康發(fā)展并不斷發(fā)展壯大，擔(dān)保損失的可能性就會(huì)大大減少。擔(dān)保機(jī)構(gòu)就可以為更多的中小企業(yè)提供擔(dān)保，實(shí)現(xiàn)擔(dān)?；鸬牧夹匝h(huán)。與此同時(shí)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)還可以發(fā)展中小企業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和審計(jì)師事務(wù)所，對(duì)中小企業(yè)統(tǒng)一進(jìn)行信用評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)診斷分析，便于政府加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的監(jiān)督管理和銀行等金融機(jī)構(gòu)放心對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行貸款、投資，滿足中小企業(yè)發(fā)展的金融服務(wù)需要。

【來(lái)源】： 證券日?qǐng)?bào)

第五篇：河南省人民政府關(guān)于建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的若干意見(jiàn)

河南省人民政府關(guān)于建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的若干意見(jiàn)

2010-12-07 22:36:42 作者：admin 來(lái)源：鄭州市中小企業(yè)局 瀏覽次數(shù)：112

河南省人民政府關(guān)于建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的若干意見(jiàn)

各省轄市人民政府，省人民政府各部門：

為加快中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)）發(fā)展，進(jìn)一步建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，切實(shí)解決中小企業(yè)融資難、擔(dān)保難問(wèn)題，促進(jìn)中小企業(yè)又好又快發(fā)展，現(xiàn)提出如下意見(jiàn)：

一、充分認(rèn)識(shí)建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的重要意義

1．中小企業(yè)是我省國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分和新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。大力發(fā)展中小企業(yè)，對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、擴(kuò)大社會(huì)就業(yè)、改善人民生活、增加財(cái)政收入、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和加快中原崛起、全面建設(shè)小康社會(huì)具有重大意義。發(fā)展信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，是優(yōu)化中小企業(yè)融資環(huán)境、增強(qiáng)中小企業(yè)融資能力、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的重要途徑，也是打造信用河南的重要舉措。各級(jí)、各有關(guān)部門要從促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展的高度，充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的重要意義，將其作為當(dāng)前經(jīng)濟(jì)工作的一項(xiàng)重點(diǎn)，落實(shí)扶持政策，改善發(fā)展環(huán)境，依法加強(qiáng)監(jiān)管，積極引導(dǎo)和支持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速健康發(fā)展，促進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)不斷增強(qiáng)資本實(shí)力，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。

二、構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的主要途徑

2．中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是以中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象，為中小企業(yè)提供融資性擔(dān)保服務(wù)的政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、互助性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)組成的擔(dān)保服務(wù)組織群體。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)要堅(jiān)持政府財(cái)政資金引導(dǎo)與多元化投資相結(jié)合，依托省內(nèi)力量與積極引進(jìn)省外、國(guó)（境）外資源相結(jié)合，政策扶持與增強(qiáng)自身發(fā)展能力相結(jié)合，促進(jìn)發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合。按照“政府引導(dǎo)、政策支持、多元投入、多層次構(gòu)建、市場(chǎng)化運(yùn)作、規(guī)范化管理”的總體思路，積極引導(dǎo)、鼓勵(lì)、扶持設(shè)立多種形式的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在全省建成以省級(jí)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為龍頭，市級(jí)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為骨干，縣級(jí)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為重點(diǎn)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)協(xié)作配套，有較強(qiáng)融資能力、覆蓋全省的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。到2012年，全省信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本力爭(zhēng)達(dá)到300億元。3．加快發(fā)展政府財(cái)政出資控股或參股設(shè)立的政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。充分發(fā)揮政府財(cái)政資金在信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展中的積極引導(dǎo)、增強(qiáng)實(shí)力、提高信用、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和降低中小企業(yè)融資成本等方面的作用。到2012年，全面建成以政府財(cái)政資金為依托、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本達(dá)到100億元以上的中小企業(yè)政策性信用擔(dān)保體系，其中省轄市、縣（市、區(qū)）財(cái)政出資控股或參股的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本分別達(dá)到 1億元以上和 3000萬(wàn)元以上；積極鼓勵(lì)省內(nèi)國(guó)有大型企業(yè)投資設(shè)立為產(chǎn)業(yè)鏈條上的中小企業(yè)直接配套服務(wù)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

4．大力發(fā)展法人資本、社會(huì)資本和民間資本投資設(shè)立的商業(yè)性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。積極支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)設(shè)立行業(yè)性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)社會(huì)資本、民間資本出資設(shè)立商業(yè)性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，充分調(diào)動(dòng)社會(huì)各界發(fā)展信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的積極性。

5．積極支持企業(yè)設(shè)立互助性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。依托產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，由中小企業(yè)集聚地的行業(yè)協(xié)會(huì)或龍頭企業(yè)牽頭，組織設(shè)立互助性會(huì)員制信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，對(duì)會(huì)員提供封閉式融資性擔(dān)保服務(wù)。

6．積極吸引省外、國(guó)（境）外機(jī)構(gòu)在我省設(shè)立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。積極支持省外、國(guó)（境）外投資者以合資、獨(dú)資方式設(shè)立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，積極引進(jìn)有實(shí)力的跨國(guó)（境）、跨省信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在我省設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，廣泛開展多層次、跨領(lǐng)域的交流合作。

7．積極支持為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供信用保證服務(wù)的信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)。組建省中小企業(yè)信用擔(dān)保集團(tuán)公司，鼓勵(lì)有條件的省轄市以政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為依托建立區(qū)域性信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，運(yùn)用財(cái)政注入資金再融資，增強(qiáng)信用再擔(dān)保能力，省、省轄市政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要以信用再擔(dān)保業(yè)務(wù)為主業(yè)，積極為縣（市、區(qū)）信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)，以提升縣（市、區(qū)）信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用水平，創(chuàng)造與金融機(jī)構(gòu)合作的條件，提高全省信用擔(dān)保業(yè)整體素質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)控制水平和重大項(xiàng)目融資擔(dān)保能力。

8．鼓勵(lì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間開展分保、聯(lián)保等合作。市、縣級(jí)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)可本著自愿互利的原則、與省級(jí)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系，開展分保、聯(lián)保合作，分散融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平，增強(qiáng)為中小企業(yè)融資擔(dān)保能力。

三、積極推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的互利合作

9．鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作。按照平等、自愿、公平及等價(jià)有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則，建立利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作關(guān)系。鼓勵(lì)、支持金融機(jī)構(gòu)和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)雙方的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，合理確定信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的放大倍率。對(duì)資信等級(jí)較高、風(fēng)險(xiǎn)控制能力較強(qiáng)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)適當(dāng)提高放大倍率。鼓勵(lì)、支持金融機(jī)構(gòu)和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立信息交流機(jī)制，加強(qiáng)溝通與協(xié)調(diào)，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。10．鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)新合作方式。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)針對(duì)中小企業(yè)規(guī)模小、有效抵（質(zhì)）押資產(chǎn)少等實(shí)際，研究推出適合中小企業(yè)多樣化融資需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)項(xiàng)目，支持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)；根據(jù)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資信水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，可采取“一次綜合授信、周轉(zhuǎn)使用”的方式，協(xié)商確定信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)授信額度和擔(dān)保方案。對(duì)資信良好、風(fēng)險(xiǎn)控制力強(qiáng)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)與其建立風(fēng)險(xiǎn)比例分擔(dān)機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)各自推薦的需承保、承貸的項(xiàng)目應(yīng)積極受理，對(duì)符合條件的應(yīng)及時(shí)放貸。政策性銀行可依托中小商業(yè)銀行和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開展以中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的轉(zhuǎn)貸款、擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。

11．鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)承保的項(xiàng)目提高審批效率。金融機(jī)構(gòu)在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，適當(dāng)下放貸款審批權(quán)限，簡(jiǎn)化審批程序。對(duì)中小企業(yè)的資信調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、貸后監(jiān)管等，金融機(jī)構(gòu)和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)、共同負(fù)責(zé)，形成安全有效的保、貸、還運(yùn)行機(jī)制。對(duì)信用良好、資本實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力較強(qiáng)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)承保的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，金融機(jī)構(gòu)可按人民銀行利率管理規(guī)定給予優(yōu)惠，降低中小企業(yè)融資成本。

12．鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)符合條件的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)擔(dān)保的貸款給予全額或一定額度的保險(xiǎn)，以分散貸款風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

四、加大對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的扶持力度

13．建立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金投入和再投入機(jī)制。各級(jí)政府要在每年財(cái)政預(yù)算中安排專項(xiàng)資金，重點(diǎn)支持融資擔(dān)保業(yè)務(wù)開展好、風(fēng)險(xiǎn)控制力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)效益高的政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，增強(qiáng)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本實(shí)力和融資擔(dān)保能力。鼓勵(lì)和支持有條件的地方采取“一次注入、分期償還” 的方式，通過(guò)爭(zhēng)取軟貸款支持。發(fā)行信托投資計(jì)劃等方法，做大做強(qiáng)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

14．建立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。各級(jí)財(cái)政要按照財(cái)政出資額不超過(guò)5％的比例在財(cái)政預(yù)算中安排資金，用于補(bǔ)償本級(jí)財(cái)政出資控股或參股的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的代償損失和補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。財(cái)政出資控股或參股的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)際發(fā)生的代償損失在年末擔(dān)保、再擔(dān)保余額5％以內(nèi)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不足以彌補(bǔ)的，同級(jí)財(cái)政可給予一定補(bǔ)償；對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)放大倍數(shù)超過(guò)3倍且符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的擔(dān)保貸款，其發(fā)生的代償損失，同級(jí)財(cái)政要提高補(bǔ)償比率。加大對(duì)符合條件的商業(yè)性和互助性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的支持力度，比照對(duì)政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策，由省、市級(jí)財(cái)政按每年不超過(guò)1％的比例給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。具體辦法由省財(cái)政廳會(huì)同省工業(yè)和信息化廳制定。15．實(shí)行信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠政策。開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，按照稅法規(guī)定進(jìn)行稅前扣除。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)際發(fā)生的代償損失，按照稅法規(guī)定允許在企業(yè)所得稅稅前扣除。對(duì)符合條件的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由省工業(yè)和信息化廳會(huì)同省地稅局審核，報(bào)請(qǐng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)，免征3年?duì)I業(yè)稅。免稅期滿的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)仍符合免稅條件的，可以繼續(xù)申請(qǐng)免稅。

五、加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的監(jiān)督管理

16．建立省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)聯(lián)席會(huì)議制度。省政府分管副秘書長(zhǎng)為召集人，省工業(yè)和信息化廳、發(fā)展改革委、省政府金融服務(wù)辦、省財(cái)政廳、國(guó)稅局、地稅局、工商局、人行鄭州中心支行、河南銀監(jiān)局等部門為成員單位，負(fù)責(zé)研究解決中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)中的重大問(wèn)題。聯(lián)席會(huì)議下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在省工業(yè)和信息化廳，負(fù)責(zé)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)日常工作。省財(cái)政廳要認(rèn)真履行國(guó)有出資人的監(jiān)管職責(zé)，制定完善財(cái)務(wù)制度，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)監(jiān)管，做好擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中監(jiān)控和事后化解工作。省政府金融服務(wù)辦、人行鄭州中心支行、河南銀監(jiān)局要積極推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，加強(qiáng)對(duì)融資性信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制。按照屬地管理原則，對(duì)已設(shè)立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由省轄市、縣（市、區(qū)）政府信用擔(dān)保行業(yè)主管部門負(fù)責(zé)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置工作。

17．實(shí)行信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入制度。申請(qǐng)?jiān)O(shè)立或變更信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)時(shí)，要嚴(yán)格依照規(guī)定的審批條件，由省轄市政府信用擔(dān)保行業(yè)主管部門審核，報(bào)省工業(yè)和信息化廳審批。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在登記注冊(cè)后30日內(nèi)，應(yīng)到同級(jí)信用擔(dān)保行業(yè)主管部門登記備案并報(bào)省工業(yè)和信息化廳，財(cái)政出資控股或參股設(shè)立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)向同級(jí)財(cái)政部門登記備案。

18．規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保費(fèi)率。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保費(fèi)率實(shí)行與其運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)成本掛鉤的辦法，基準(zhǔn)擔(dān)保費(fèi)率可按銀行同期貸款基準(zhǔn)利率的50％執(zhí)行，具體擔(dān)保費(fèi)率可依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度在基準(zhǔn)費(fèi)率基礎(chǔ)上上下浮動(dòng)30-50％。財(cái)政出資控股的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)切實(shí)發(fā)揮公共財(cái)政的作用，其擔(dān)保費(fèi)率應(yīng)在執(zhí)行銀行同期貸款基準(zhǔn)利率50％的基礎(chǔ)上適當(dāng)下浮，降低中小企業(yè)融資成本。

19．規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要依照有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，明晰產(chǎn)權(quán)，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧；要建立分級(jí)審批、審保分離、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等內(nèi)控制度；根據(jù)客戶資源、條件，依法設(shè)計(jì)靈活多樣、操作性強(qiáng)的擔(dān)保方案，有效控制風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于經(jīng)營(yíng)情況良好、誠(chéng)實(shí)守信的中小企業(yè)，應(yīng)適當(dāng)降低擔(dān)保授信條件，不增加反擔(dān)保附加條件；堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分散原則，防止風(fēng)險(xiǎn)集中在少數(shù)行業(yè)和個(gè)別客戶。由政府財(cái)政出資設(shè)立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)辦成有限責(zé)任公司或股份有限公司，實(shí)行企業(yè)化管理，任何單位不得干預(yù)具體擔(dān)保業(yè)務(wù)決策。

20．強(qiáng)化信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)與財(cái)務(wù)管理。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照財(cái)政部門有關(guān)規(guī)定，建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范操作程序，有效防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)；認(rèn)真編制并按季度、向信用擔(dān)保行業(yè)主管部門報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表，向建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系的金融機(jī)構(gòu)報(bào)送財(cái)務(wù)和對(duì)外擔(dān)保情況。

21．開展信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效考核。省財(cái)政廳會(huì)同省工業(yè)和信息化廳要建立健全對(duì)財(cái)政出資控股和參股的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)體系，定期就其經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、風(fēng)險(xiǎn)控制以及財(cái)政資金使用成本等情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為政策支持和對(duì)財(cái)政控股信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)高管人員任免獎(jiǎng)懲的主要參考依據(jù)。對(duì)不以中小企業(yè)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)為主業(yè)、抽逃挪用注冊(cè)資本、未經(jīng)信用擔(dān)保行業(yè)主管部門登記備案的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，要限期糾正；情節(jié)嚴(yán)重的，予以停業(yè)整頓。

22．建立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評(píng)價(jià)制度。省工業(yè)和信息化廳會(huì)同人行鄭州中心支行按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和程序，對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。評(píng)級(jí)結(jié)果作為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)合作和信用擔(dān)保行業(yè)主管部門監(jiān)督信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)。

23．建立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息披露制度。建設(shè)信用擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管信息系統(tǒng)，把信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保業(yè)務(wù)納入監(jiān)控范圍，加強(qiáng)對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)運(yùn)行情況的即時(shí)監(jiān)控，逐步實(shí)現(xiàn)監(jiān)管信息系統(tǒng)與人民銀行征信系統(tǒng)的有效對(duì)接。政府信用擔(dān)保行業(yè)主管部門要定期披露信用擔(dān)保行業(yè)信息，為金融機(jī)構(gòu)與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作創(chuàng)造條件。

24．加強(qiáng)信用擔(dān)保行業(yè)人才培養(yǎng)。各級(jí)政府信用擔(dān)保行業(yè)主管部門要加強(qiáng)對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，逐步建立信用擔(dān)保行業(yè)從業(yè)人員的核準(zhǔn)制度，提升從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)，推進(jìn)信用擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的專業(yè)化和規(guī)范化。鼓勵(lì)支持大中專院校開設(shè)信用擔(dān)保課程，為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)培養(yǎng)專業(yè)人才。

25．建立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)退出機(jī)制。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在履行代償行為時(shí)如無(wú)法足額償付到期債務(wù)，應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》、《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》等法律、法規(guī)的規(guī)定依法清償有關(guān)債務(wù)，退出信用擔(dān)保行業(yè)。

26．發(fā)揮信用擔(dān)保協(xié)會(huì)作用。省中小企業(yè)信用擔(dān)保協(xié)會(huì)要積極開展面向信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信息咨詢、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、行業(yè)統(tǒng)計(jì)、技術(shù)資格評(píng)定、權(quán)益保護(hù)、行業(yè)自律和對(duì)外交流等工作，切實(shí)推進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身建設(shè)，促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系又好又快發(fā)展。