第一篇：個人經(jīng)營類貸款風險管理

個人經(jīng)營類貸款風險管理

合作機構管理

(1)商用房貸款的合作機構管理

①風險內(nèi)容：開發(fā)商不具備房地產(chǎn)開發(fā)的主體資格、開發(fā)項目五證虛假或不全;估值機構、地產(chǎn)經(jīng)紀和律師事務所等聯(lián)合借款人欺詐銀行騙貸。

②風險防控措施。

第一，加強對開發(fā)商及合作項目審查。重點審查開發(fā)商的資質(zhì)、資信等級、領導層的信譽及管理水平、資產(chǎn)負債及盈利水平;已開發(fā)項目建設情況、銷售情況、履行保證責任的意愿及能力、是否卷入訴訟或糾紛、與銀行業(yè)務合作情況等;項目開發(fā)及銷售的合法性、資金到位情況、工程進度情況以及市場定位和銷售前景預測等。

第二，加強對估值機構、地產(chǎn)經(jīng)紀和律師事務所等合作機構的準入管理。應把握：具有合法、合規(guī)的經(jīng)營資質(zhì);具備較強的經(jīng)營能力和好的發(fā)展前景，在同業(yè)中處于領先地位;內(nèi)部管理機制科學完善;通過合作切實有利于商用房貸款業(yè)務的發(fā)展，包括可以拓展客戶營銷渠道、提高業(yè)務辦理效率和客戶服務質(zhì)量、降低操作成本等。

第三，業(yè)務合作中不過分依賴合作機構。

(2)有擔保流動資金貸款的合作機構管理

有擔保流動資金貸款的合作機構主要是擔保機構。防控措施：

①嚴格專業(yè)擔保機構的準入。

②嚴格執(zhí)行回訪制度。存在以下情況的，銀行應暫停與該擔保機構合作：經(jīng)營出現(xiàn)明顯問題，對業(yè)務發(fā)展嚴重不利的;有違法、違規(guī)經(jīng)營行為的;與銀行合作的存量業(yè)務出現(xiàn)嚴重不良貸款的;所進行的合作對銀行業(yè)務拓展沒有明顯促進作用的;存在對銀行業(yè)務發(fā)展不利的其他因素。

操作風險

(1)商用房貸款的操作風險

①內(nèi)容。

貸款受理和調(diào)查中的風險。借款人主體資格是否符合相關規(guī)定;所提交的材料是否真實、合法;擔保措施是否足額、有效。

貸款審查和審批中的風險。業(yè)務不合規(guī)，業(yè)務風險與效益不匹配;未按權限審批貸款;審批人員對應審查的內(nèi)容審查不嚴。

貸款簽約和發(fā)放中的風險。合同憑證預簽無效、制作不合格、填寫不規(guī)范、未核實合同簽署人及簽字(簽章)。發(fā)放條件不齊全的情況下發(fā)放貸款。未按規(guī)定發(fā)放貸款。

貸后與檔案管理中的風險。未對貸款使用情況跟蹤檢查，房屋他項權證到位不及時，逾期貸款催收、處置不力;貸款管理與其規(guī)模不相匹配，未對貸款人及擔保情況持續(xù)跟蹤監(jiān)測;向同一借款人審批發(fā)放多筆貸款，或向?qū)嶋H購房人及其相關人多人審批發(fā)貸款;未按規(guī)定保管合同等重要貸款檔案資料、他項權利證書。

②防控措施。

第一，提高貸前調(diào)查深度。全面了解掌握借款人所控制主要實體的經(jīng)營情況、真實財務狀況及抵押情況，評估償債能力，揭示風險。

第二，加強真實還款能力和貸款用途的審查。對名義借款人與實際借款人不一致的，原則上不得受理;對以貸款所購房屋的租金收入作為還款主要來源，或借款人為外地人且在當?shù)責o經(jīng)營實體的，要謹慎辦理;嚴格審查貸款用途，防止以商用房貸款形式套取貸款，用于不符合法律法規(guī)、國家產(chǎn)業(yè)政策和貸款銀行信貸政策的項目。

第三，合理確定貸款額度。要對借款人所經(jīng)營的實體進行風險限額測算，在風險限額內(nèi)根據(jù)借款人可實際支配的還貸資金額確定貸款控制額度。

第四，加強抵押物管理。對商業(yè)前景不明的期房及單獨處置困難的產(chǎn)權式商鋪等房產(chǎn)，原則上不得接受抵押。

第五，強化貸后管理。將借款人經(jīng)營狀況及抵押房產(chǎn)的價值、用途變化情況作為監(jiān)控重點;對已形成不良貸款的，盡快采取保全措施。

第六，完善授權管理。嚴格執(zhí)行對單個借款人的授信總量審批權，控制個人授信總量風險。對以實際借款人及其關系人多人名義申請貸款用于購買同一房產(chǎn)的，按單個借款人使用審批權限。

(2)有擔保流動資金貸款的操作風險

除商用房貸款相關風險點外，還應特別關注借款人控制企業(yè)的經(jīng)營情況變化和抵押物情況的變化。銀行還應采取如下防控措施：

①貸款發(fā)放后，銀行應保持與借款人的聯(lián)絡(如定期回訪)，對借款期間發(fā)生的突發(fā)事件及時反應，在還款日前一定時間內(nèi)，以書面或其他方式通知借款人安排好還款資金等。

②借款人抵押的，抵押物須產(chǎn)權明晰、價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強、易于處置。原則上貸款銀行經(jīng)辦人員應直接參與抵押手續(xù)的辦理，不可完全交由外部中介機構辦理。對于房地產(chǎn)管理相對規(guī)范的地區(qū)，可委托經(jīng)一級分行準入的中介機構代辦，但經(jīng)辦行須核實。謹慎受理產(chǎn)權、使用權不明確或當前管理不夠規(guī)范的不動產(chǎn)抵押，包括自建住房、集體土地使用權、劃撥土地及地上定著物、工業(yè)用房、倉庫等，原則上不接受為有擔保流動資金貸款的抵押物。

信用風險

(1)商用房貸款信用風險

①內(nèi)容。

借款人還款能力發(fā)生變化。銀行難以把握借款人還款能力風險的原因：國內(nèi)尚未建立完善的個人財產(chǎn)登記制度與個人稅收登記制度，全國性的個人征信系統(tǒng)有待完善;國內(nèi)失信懲戒制度尚不完善。

商用房出租情況發(fā)生變化。包括所在地段經(jīng)濟發(fā)展重心轉移、大范圍拆遷等。

保證人還款能力發(fā)生變化。

②防控措施。

加強對借款人還款能力的調(diào)查和分析。了解掌握其收入水平的穩(wěn)定性;判斷其收入水平的真實性;收入水平對償還貸款的覆蓋度，原則上借款人年還款金額應不超過其家庭年收入水平總額的80%。此外還要考察：其他收入所得;其他資產(chǎn)收益情況;借款人及其家庭所擁有總資產(chǎn)的狀況。

加強對商用房出租情況的調(diào)查和分析。調(diào)查商用房所在商業(yè)地段繁華程度及其他商用房租金收入情況;調(diào)查該地段的未來發(fā)展規(guī)劃，是否會出現(xiàn)大拆遷、經(jīng)濟發(fā)展重心轉移等情況。

加強對保證人還款能力的調(diào)查和分析。保證人經(jīng)濟實力下降或信用狀況惡化是導致其還款能力下降的主要原因。銀行要有預見性并采取相應預防措施：

a.密切關注保證期間影響保證人保證能力的各種因素的變化情況。

b.貸后要了解保證人的情況。

c.充分證明保證人保證能力不足以保證借款人貸款時，應要求借款人更換保證人或采取其他擔保方式。

d.在保證期間，如發(fā)現(xiàn)保證人有以下變化，需重新評估保證人資信：發(fā)生隸屬關系變更、高層人事變動、公司章程修改及組織結構調(diào)整;生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況發(fā)生重大訴訟、仲裁，可能影響其履約保證責任;改變資本結構;為第三人債務提供保證擔保或以其主要資產(chǎn)為自身或第三人債務設定抵押、質(zhì)押，可能影響履行保證責任;有低價或無償轉讓有效資產(chǎn)、非法改制等逃債行為;有惡意破產(chǎn)傾向。

(2)有擔保流動資金貸款的信用風險

①內(nèi)容：借款人、保證人還款能力發(fā)生變化;借款人所控制企業(yè)經(jīng)營情況發(fā)生變化;抵押物價值發(fā)生變化。

②防控措施。

加強對借款人還款能力的調(diào)查和分析。除商用房貸款中涉及的外，應重點調(diào)查借款人的生產(chǎn)經(jīng)營收入及其穩(wěn)定性、合法性和未來收入預期的合理性。

加強對借款人所控制企業(yè)經(jīng)營狀況的調(diào)查和分析。主要考察：經(jīng)營的合法性、合規(guī)性;經(jīng)營商譽;經(jīng)營的盈利能力和穩(wěn)定性。

加強對保證人還款能力的調(diào)查和分析。應選擇信用等級高、還款能力強的保證人，且保證人信用等級不能低于借款人，不接受股東之間和家庭成員之間的單純第三方保證方式。

加強對抵押物價值的調(diào)查和分析。抵押物價值變化的：要求借款人恢復抵押物價值;更換為其他足值抵押物;按合同約定或依法提前收回貸款;重新評估抵押物價值，擇機處置抵押物。

核心考點術語

1.個人經(jīng)營類貸款：指銀行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個人發(fā)放的，用于定向購買或租賃商用房、機械設備，以及用于滿足個人控制的企業(yè)(包括個體工商戶)生產(chǎn)經(jīng)營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。

2.專項貸款：指銀行向個人發(fā)放的用于定向購買或租賃商用房和機械設備，且其主要還款來源是由經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流獲得的貸款。專項貸款主要包括個人商用房貸款(簡稱商用房貸款)和個人經(jīng)營設備貸款(簡稱設備貸款)。

3.商用房貸款：指銀行向個人發(fā)放的用于定向購買或租賃商用房所需資金的貸款，如中國銀行的個人商用房貸款，交通銀行的個人商鋪貸款。目前，商用房貸款主要用于商鋪(銷售商品或提供服務的場所)貸款。

4.設備貸款：指銀行向個人發(fā)放的，用于購買或租賃生產(chǎn)經(jīng)營活動中所需設備的貸款，如光大銀行的個人工程機械按揭貸款。

5.流動資金貸款：指銀行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個人發(fā)放的用于滿足個人控制的企業(yè)(包括個體工商戶)生產(chǎn)經(jīng)營流動資金需求的貸款。流動資金貸款按照有無擔保的貸款條件分為有擔保流動資金貸款和無擔保流動資金貸款。

6.有擔保流動資金貸款：指銀行向個人發(fā)放的、需要擔保的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營流動資金需求的貸款，如中國銀行的個人投資經(jīng)營貸款，中國建設銀行的個人助業(yè)貸款。

7.無擔保流動資金貸款：指銀行向個人發(fā)放的、無須擔保的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營流動資金需求的信用貸款，如渣打銀行的“現(xiàn)貸派”個人無擔保貸款，花旗銀行的“幸福時貸”個人無擔保貸款。

8.商用房貸款的貸后與檔案管理：指貸款發(fā)放后到合同終止前對有關事宜的管理，包括貸款回收、合同變更、貸后檢查、不良貸款管理及貸后檔案管理五個部分。

9.貸款回收：指借款人按借款合同約定的還款計劃和還款方式及時、足額地償還貸款本息。

10.提前還款：指借款人具有一定償還能力時，主動向貸款銀行提出部分或全部提前償還貸款的行為。

11.期限調(diào)整：指借款人因某種特殊原因，向貸款銀行申請變更貸款還款期限，包括延長期限和縮短期限等。

12.貸后檢查：是以借款人、抵(質(zhì))押物、保證人等為對象，通過客戶提供、訪談、實地檢查、行內(nèi)資源查詢等途徑獲取信息，對影響商用房貸款資產(chǎn)質(zhì)量的因素進行持續(xù)跟蹤調(diào)查、分析，并采取相應補救措施的過程。

13.貸后檔案管理：指商用房貸款發(fā)放后有關貸款資料的收集整理、歸檔登記、保存、借(查)閱管理、移交及管理、退回和銷毀的全過程。

第二篇：如何預防個人經(jīng)營類貸款風險

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分布解析如何預防個人經(jīng)營類貸款風險

1.合作機構管理

(1)商用房貸款的合作機構管理

①商用房貸款合作機構風險主要包括:開發(fā)商不具備房地產(chǎn)開發(fā)的主體資格、開發(fā)項目五證虛假或不全;估值機構、地產(chǎn)經(jīng)紀和律師事務所等聯(lián)合借款人欺詐銀行騙貸。

②商用房貸款合作機構風險的防控措施。

第一，加強對開發(fā)商合作項目審查。重點審查開發(fā)商的資質(zhì)、資信等級、領導層的信譽及管理水平、資產(chǎn)負債及盈利水平;以及開發(fā)項目建設情況、銷也情況、履行保證貴任的意愿及能力、是否卷人訴訟或糾紛、與銀行業(yè)務合作情況等。

加強對合作項目的審查。重點審查項目開發(fā)及銷也的合法性、資金到位悄況、工程進度情況以及市場定位和鉑告前景預側等，防止開發(fā)商套取、娜用商用房貸款資金，或因企業(yè)經(jīng)營不善.開發(fā)資金存在缺口等，造成項目風險。

第二.加強對估值機構、地產(chǎn)經(jīng)紀和律師事務所等合作機構的準人管理。在該類機構的選擇上，銀行應把握以下總體原則:具有合法、合規(guī)的經(jīng)營資質(zhì);具備較強的經(jīng)營能力和好的發(fā)展前景，在同業(yè)中處于領先地位;內(nèi)部管理機制科學完善，包括高素質(zhì)的高管人員、有明確合理的發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務人員配備充足和有完善的業(yè)務辦理流程等;通過合作切實有利于商用房貸款業(yè)務的發(fā)展，包括可以拓展客戶背銷渠道、提高業(yè)務辦理效率和客戶服務質(zhì)址、降低操作成本等。

第三，業(yè)務合作中不過分依賴合作機構。銀行不能過分依賴合作機構.只有銀行勝行了其應盡的職責，才能防范合作機構隔斷銀行與借款人的關系而暗做手腳的風險。(2)有擔保流動資金貸款的合作機構管理

與商用房貸款不同，有擔保流動資金貸款的合作機構主要是擔保機構。銀行應采取如下風險防控措施。

①嚴格專業(yè)擔保機構的準人，基本準人資質(zhì)應符合以下幾方面要求: 注冊資金應達到一定規(guī)模;具有一定的信貸擔保經(jīng)驗，信用評級達到一定的標準;具備符合擔保業(yè)務要求的人員配置、業(yè)務流程和系統(tǒng)支持;具有良好的信用資質(zhì)，公司及其主要經(jīng)營者無不良信用記錄，無違法涉案行為等;此類擔保公司，原則上應要求其與貸款銀行進行獨家合作，如與多家銀行合作.應對其擔保總額度進行有效監(jiān)控。

②嚴格執(zhí)行回訪制度。嚴格執(zhí)行回訪制度，關注擔保機構的經(jīng)營惰況，對擔保機構進行動態(tài)管理，以應對擔保機構經(jīng)曹風險，不合格的應及時清出。對于已經(jīng)準人的擔保機構，應進行實時關注.隨時調(diào)整合作策略。存在以下情況的，銀行應暫停與該擔保機構的合作:經(jīng)營出現(xiàn)明顯的問題，對業(yè)務發(fā)展嚴重不利的;有違法、違規(guī)經(jīng)營行為的;與銀行合作的存盆業(yè)務出現(xiàn)嚴重不良貸款的;所進行的合作對銀行業(yè)務拓展沒有明顯促進作用的;存在對銀行業(yè)務發(fā)展不利的其他因素。

2.操作風險

(1)商用房貸款的操作風險

①商用房貸款操作風險的主要內(nèi)容。

第一，貸款受理和調(diào)查中的風險。包括:借款申請人的主體資格是否符合銀行商用房貸款管理辦法的相關規(guī)定;借款申請人的擔保措施是否足額、有效。

第二，貸款審查和審批中的風險。主要風險點包括:業(yè)務不合規(guī)，業(yè)務風險與效益不匹配;未按權限審批貸款，使得貸款超授權發(fā)放;審批人員對應審查的內(nèi)容審查不嚴，導致向不具備貸

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款發(fā)放條件的借款人發(fā)放貸欲，如向關系人發(fā)放信用貸款或向關系人發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他貸款人，貸款容易發(fā)生風險或出現(xiàn)內(nèi)外勾結拍取銀行信貸資金的情況。

第三.貸款簽約和發(fā)放中的風險。風險主要包括:合同憑證預簽無效、合同制作不合格、合同填寫不規(guī)范、未對合同簽署人及簽字(簽章)進行核實。在發(fā)放條件不齊全的情況下發(fā)放貸款，如貸款未經(jīng)審批或是審批手續(xù)不全，各級簽字(簽章)不全;未按規(guī)定辦妥相關評估、公正等事宜。未按規(guī)定的貸款額度、貸款期限、擔保方式、結息方式、計息方式、還款方式、適用利率、利率調(diào)整方式和發(fā)放方式等發(fā)放貸款，導致錯誤發(fā)放貸款和貸歌錯誤核算。

第四，貸后與檔案管理中的風險。主要風險點包括:未對貸款使用情況進行跟蹤槍查.房屋他項權證到位不及時.逾期貸款催收、處置不力，造成貸款損失;貸欲管理與其規(guī)模不相匹配，貸款管理力度偏弱，貸前調(diào)查材料較為簡單.貸后往往只關注貸款人按月還款情況，在還款正常的情況下，未對其經(jīng)營惰況及抵押物的價值、用途等變動狀況進行持續(xù)跟蹤監(jiān)側;商用房貸款一般金額較大，有的借款人購買多份產(chǎn)權單位，操作中存在向同一借款人審批發(fā)放多筆貸款，或向?qū)嶋H購房人與其家庭成員、近親屬、所控制公司員工等多人審批發(fā)貸款的現(xiàn)象，從而造成貸款損失;未按規(guī)定保管借款合同、擔保合同等重要貸款檔案資料，造成合同N毀;他項權利證書未按規(guī)定進行保管.造成他項權證遺失，他項權利滅失。

②商用房貸款操作風險的防控措施。

第一，提高貸前調(diào)查深度。業(yè)務人員在貸前調(diào)查險段，要全面了解掌握借款人所控制主要實體的經(jīng)營悄況、真實財務狀況及抵押情況，評估償債能力，屆時存在風險。

第二，加強真實還款能力和貸款用途的審查。對名義借款人與實際借款人不一致的，原則上不得受理;對以貸款所購房屋的租金收人作為還款主要來N，或借款人為外地人且在當?shù)責o經(jīng)營實體的.要謹慎辦理;嚴格審查貸款用途，防止以商用房貸款形式套取貸款，用于不符合法律法規(guī)、國家產(chǎn)業(yè)政策和貸款銀行信貸政策的項目。

第蘭，合理確定貸款額度。貸款額度不能簡單按照抵押物評估價值和貸款最高成數(shù)來確定.要對借款人所經(jīng)營的實體進行風險限額測算，在風險限額內(nèi)根據(jù)借欲人可實際支配的還貸資金額確定貸款控制額度.第四，加強抵押物管理。進一步完善抵押物審查、評估、抵押登記等環(huán)節(jié)的管理，客觀、公正估值，合法、有效落實抵押登記手續(xù)。對商業(yè)前景不明的期房及單獨處置困難的產(chǎn)權式商鋪等房產(chǎn)，原則上不得接受抵押。

第五，強化貸后管理。加大貸后檢查力度，將借款人經(jīng)營狀況及抵押房產(chǎn)的價值、用途變化情況作為監(jiān)控重點;對已形成不良貸款的，根據(jù)成因及實際風險狀況，盡快采取保全措施。

第六，完善授權管理。嚴格執(zhí)行對單個借款人的授信總量審批權，控制個人授信總量風險。對以實際借款人及其關系人多人名義申請貸款，用于購買同一房產(chǎn)的，按單個借款人使用審批權限。

(2)有擔保流動資金貸款的操作風險

對子有擔保流動資金貸款的操作風險，除了商用房貸款操作風險的相關風險點外，還應特別關注借款人控制企業(yè)的經(jīng)營情況變化和抵押物情況的變化。銀行還應采取如下風險防控措施: ①在貸款發(fā)放后.銀行應保持與借款人的聯(lián)絡，對借款期間發(fā)生的突發(fā)事件即時反應.在還款日前一定時間內(nèi)，銀行以書面或其他方式通知借款人做好資金調(diào)度，安排好還款資金等。

②借款人以自有或第三人的財產(chǎn)進行抵押，抵押物須產(chǎn)權明晰、價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強、易于處置。銀行在實際操作中要注意:抵押文件資料的真實有效性、抵押物的合法性、抵押物權屬的完整性、抵押物存續(xù)狀況的完好性等。貸款抵押手續(xù)的相關程序應規(guī)范，原則上貸款銀行

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經(jīng)辦人員應直接參與抵押手續(xù)的辦理，不叮完全交由外部中介機構辦理。對于房地產(chǎn)管理相對規(guī)范的地區(qū).可將抵押辦理手續(xù)委托經(jīng)一級分行準人的中介機構代為辦理，但經(jīng)辦行必須在之后對抵押辦理情況進行核實。謹鎮(zhèn)受理產(chǎn)權、使用權不明確或當前管理不夠規(guī)范的不動產(chǎn)抵押，包括自建住房、集體土地使用權、劃撥土地及地_L定著物、工業(yè)用房、倉庫等.原則上不接受為有擔保流動資金貸款的抵押物。

3.信用風險

(1)商用房貸款信用風險

①商用房貸款信用風險的主要內(nèi)容。

第一，借款人還款能力發(fā)生變化。銀行把握借款人還款能力風險存在相當大的難度，主要有以下兩方面的原因:一是國內(nèi)尚未建立完善的個人財產(chǎn)登記制度與個人稅收登記制度，全國性的個人征信系統(tǒng)還有待進一步完善。二是國內(nèi)失信懲戒制度尚不完善，借款人所在單位、中介機構協(xié)助借款人出具虛假證明文件的現(xiàn)象比較普迫，對主動作假或協(xié)助作假的行為尚缺乏有力的懲戒措施。

第二，商用房出租情況發(fā)生變化，包括所在地段經(jīng)濟發(fā)展重心轉移、大范圍拆遷等情況。

第三，保證人還款能力發(fā)生變化。

②商用房貸款信用風險的防控措施。

第一，加強對借款人還欲能力的調(diào)查和分析。主要把握以下幾方面: 要了解掌握其收人水平的穩(wěn)定性;對其收人水平的真實性進行判斷;收人水平對償還貸款的孤蓋度，原則上借款人年還款金額應不超過其家庭年收人水平總額的80%, 除了上述基本收人情況的了解，還要考察以下方面信息:借款人的其他收入所得，包括其他勞務所得、租金收人等;借款人其他資產(chǎn)收益情況.包括各類投資收益、投資其他企業(yè)的股權分紅等;借款人及其家庭所擁有總資產(chǎn)的狀況。

第二，加強對商用房出租情況的調(diào)查和分析。要調(diào)查借款人所購商用房所在商業(yè)地段策華程度以及其他商用房租金收人情況;要調(diào)查該地段的未來發(fā)展規(guī)劃，是否會出現(xiàn)大的拆遷、經(jīng)濟發(fā)展重心轉移等情況。

第三，加強對保證人還款能力的調(diào)查和分析。

保證人經(jīng)濟實力下降或信用狀況惡化是導致保證人還款能力下降的主要原因，這種風險會使保證擔保對銀行債權的保障能力降低，第二還款來源嚴重不足。

在貸款保證期間，保證人保證能力可能會發(fā)生變動。對此.銀行要有預見性并采取相應的預防措施: 應密切關注保證期間影響保證人保證能力的各種因素的變化情況。

在對借款人進行貸后檢查的同時，要了解保證人的情況。

經(jīng)過調(diào)查了解，充分證明保證人保證能力不足以保證借欲人貸款時，應要求借款人提出更換保證人或采取其他擔保方式。

在保證期間，銀行如發(fā)現(xiàn)保證人出現(xiàn)以下變化，需要對保證人資信進行重新評估，這些悄況有:保證人發(fā)生隸屬關系變更、高層人事變動、公司章程修改以及組織結構調(diào)枯;保證人生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況發(fā)生重大訴訟、仲裁，可能影響其展約保證責任;保證人改變資本結構;保證人為第三人俊務提供保證擔?；蛘咭云渲饕Y產(chǎn)為自身或第三人俊務設定抵押、質(zhì)押，可能影響履行保證責任;保證人有低價或無償轉讓有效資產(chǎn)、非法改制等逃債行為;保證人有惡意破產(chǎn)傾向。

(2)有擔保流動資金貸款的信用風險

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①有擔保流動資金貸款信用風險的主要內(nèi)容:借款人還款能力發(fā)生變化;借款人所控制企業(yè)經(jīng)營情況發(fā)生變化;保證人還款能力發(fā)生變化;抵押物價值發(fā)生變化。

②有擔保流動資金貸款的防控措施。

第一加強對借款人還款能力的調(diào)查和分析。除了商用房貸款中涉及的對于借款人的調(diào)查外.還應重點調(diào)查借款人的生產(chǎn)經(jīng)營收人。對借款人的生產(chǎn)經(jīng)營收人，應峨點調(diào)查其經(jīng)營收人的穩(wěn)定性、合法性和未來收人預期的合理性。

第二，加強對借款人所控制企業(yè)經(jīng)營狀況的調(diào)查和分析。主要考察: 經(jīng)營的合法性、合規(guī)性;經(jīng)營商譽;經(jīng)營的盈利能力和德定性。

第三，加強對保證人還款能力的調(diào)查和分析。為了有效規(guī)避有擔保流動資金貸款保證人還款能力發(fā)生變化的風險，貸款銀行應當選擇信用等級高、還款能力強的保證人，且保證人信用等級不能低于借款人。

第三篇：貸款風險管理探討

貸款風險管理探討

摘要

貸款是商業(yè)銀行的基本業(yè)務, 它是以兩權分離, 按期償還為本質(zhì)特征的特殊價值運動, 貸款風險是指清償資金安全系數(shù)的不確定性, 表現(xiàn)為企業(yè)由于各種原因無力清償銀行貸款本息, 使銀行貸款無法收回, 形成呆帳損失。所謂貸款風險管理, 是指銀行運用系統(tǒng)和規(guī)范的方法對信貸管理活動中的各種貸款風險進行識別預測和處理, 防范和降低風險損失的發(fā)生, 以及對信貸活動的影響程度, 以獲取最大的貸款收益的信貸調(diào)控行為。隨著金融改革的不斷深化, 國有銀行商業(yè)化, 并建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度是一種必然趨勢。銀行成為自主經(jīng)營, 自擔風險的企業(yè)實體, 首要的任務必須按風險原則管理資產(chǎn), 加強對貸款風險的管理顯得日益重要。本文探討的是如何管理和防范商業(yè)銀行信用風險的問題, 主要是針對我國商業(yè)銀行貸款風險管理薄弱的現(xiàn)象進行研究。關鍵詞：貸款； 風險； 管理

目錄

一、我國商業(yè)銀行的貸款風險管理現(xiàn)狀及成因分析???????(1-2)

二、國有商業(yè)銀行貨款風險管理的必要性???????????(3-5)

（一）是國有商業(yè)銀行生存與發(fā)展的本質(zhì)要求?????????(4)

（二）是提高當前臥有商業(yè)銀行貨款質(zhì)量的必然途徑??????(4)

（三）銀行資產(chǎn)投向單一, 加大了貸款的風險性????????(4-5)

三、國有商業(yè)銀行貸款風險管理存在的問題??????????(5-7)四、提高當前國有商業(yè)銀行貨款質(zhì)量的必然途徑????????(7-10)

（一）國有商業(yè)銀行近年來貨款規(guī)模狀況????????????(7)

（二）國有商業(yè)銀行貨款風險狀況???????????????(7-10)五、完善我國商業(yè)銀行貸款風險管理的對策???????????(10-11)

六、商業(yè)銀行貸款風險管理的現(xiàn)實意義????????????(11)

七、結論?????????????????????????(12-13)參考文獻??????????????????????????(13-14)一 我國商業(yè)銀行的貸款風險管理現(xiàn)狀及成因分析

2002年初, 中國人民銀行披露了我國商業(yè)銀行不良貸款的一些情況, 根據(jù)中國人民銀行提供的數(shù)據(jù), 截至2001 年底, 四大國有獨資商業(yè)銀行的不良貸款率按四級分類為25.37%, 如果按照五級分類, 四大國有獨資商業(yè)銀行的不良貸款比率接近30%, 其中需要核銷的不良貸款比率大約為8%, 十家全國城市商業(yè)銀行和煙臺住房儲蓄銀行平均不良貸款比率為12.94%, 108 家城市商業(yè)銀行的不良貸款比率為25.15%。2002年4月, 中國工商銀行按國際通行的五級分類標準良貸款率為29.8%。按我國的四級分類標準, 不良貸款比率為25.7%，商業(yè)銀行經(jīng)營中產(chǎn)生不良貸款是必然的,但不良貸款應該控制在一定的比例之內(nèi), 不良貸款的國際警戒線一般為10%左右, 我國監(jiān)管部門要求商業(yè)銀行不良貸款比率不得超過15%。與國外商業(yè)銀行相比, 我國商業(yè)銀行的不良貸款率明顯偏高, 特別是國有獨資商業(yè)銀行, 在剝離了14000 億元的不良貸款之后, 不良貸款率仍高達20%左右,我國商業(yè)銀行的不良貸款率如此之高, 貸款風險管理狀況不佳原因是多方面的, 主要在于以下幾點:首先, 行政干預過多, 貸款難以優(yōu)化。我國的經(jīng)濟體制改革雖然取得了顯著的成績, 但是, 由于我國商業(yè)銀行的國有性質(zhì)以及產(chǎn)權關系的不明晰, 政企不分的現(xiàn)象仍然存在,國家為了實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標, 往往給銀行下達行政性指令, 這使得銀行失去了貸款的自主管理權, 在國有企業(yè)效益不佳和信用低下的情況下, 大量的不良貸款也就相應地產(chǎn)生了。其次, 銀企關系扭曲, 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況差, 貸款難以收回。我國銀企關系是在長期計劃經(jīng)濟體制下建立的信用關系, 不是經(jīng)濟學上正常健康的信用關系。工商企業(yè)普遍存在自我發(fā)展的意識, 依賴性很大, 自我積累的能力低, 而長期以來的銀行供應資金財政化, 使企業(yè)對銀行產(chǎn)生了嚴重的依賴型。企業(yè)在獲得貸款后往往缺乏歸還銀行貸款的意識, 相反還千方百計地逃避清償債務的責任, 這種扭曲的信貸關系,使銀行信貸資金難以回流, 形成惡性循環(huán)。最后, 銀行內(nèi)部管理存在缺陷, 貸款風險難以防范。銀行管理體制滯后, 一是各級行的權責利不明確, 重貸輕管,重貸輕收, 二是責任不清, 獎罰不明。審貸分離, 分段負責, 集體決策的制度已經(jīng)實行多年, 但由于風險責任不清,制度的執(zhí)行也只是停留在形式上。三是信貸人員素質(zhì)較低,由于銀行的業(yè)務發(fā)展快, 信貸人員不足和業(yè)務能力差的問題十分突出, 新手不熟悉業(yè)務, 老信貸員也不適應市場經(jīng)濟條件下的信貸管理工作, 不懂得商業(yè)銀行的信貸業(yè)務, 使銀行的貸款風險增加

二 國有商業(yè)銀行貨款風險管理的必要性

（一）是國有商業(yè)銀行生存與發(fā)展的本質(zhì)要求

1995年7月1日, 我國(商業(yè)銀行法)正式頒布實施, 意味著我國專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉軌進人實質(zhì)階段。(商業(yè)銀行法》第四條規(guī)定: “ 商業(yè)銀行以安全性、收益性、流動性為經(jīng)營原則,實行自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束”。從此, 我國的四大專業(yè)銀行也向其他商業(yè)銀行一樣走向市場, 參與市場競爭, 遵循市場優(yōu)勝劣汰的競爭規(guī)律。要在市場竟爭中立于不敗之地, 國有商業(yè)銀行也必須以追求利潤最大化為經(jīng)營目標, 但銀行的大部分利潤都來自于資產(chǎn)與負債的利差, 在銀行資產(chǎn)負債率高達80%—96%之間的基礎上, 追求利潤最大化的同時必須自始自終要追求低風險, 保證貸款資產(chǎn)的低風險。它是貸款業(yè)務得以經(jīng)營的基礎, 沒有貸款的安全性, 銀行的收益利潤將無從談起乞資產(chǎn)質(zhì)量是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重要因素。可見, 在銀行業(yè)的競爭中, 實施資產(chǎn)風險管理,努力提高包括貸款資產(chǎn)在內(nèi)的資產(chǎn)整體質(zhì)量, 以增強銀行的相對實力是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的必然要求。

（二）是提高當前臥有商業(yè)銀行貨款質(zhì)量的必然途徑

據(jù)對山東省鄒平縣四家國有商業(yè)銀行的調(diào)查, 僅19 95 年一年因企業(yè)破產(chǎn)使銀行遭受的損失便達1450萬元, 企業(yè)破產(chǎn)清償率僅0.35% 左右, 最高也不超過1%。很顯然, 現(xiàn)在的企業(yè)破產(chǎn)實質(zhì)上是在破銀行的產(chǎn)。

（三）銀行資產(chǎn)投向單一, 加大了貸款的風險性

由于我國目前尚未形成健全的金融市場, 造成銀行難于在資產(chǎn)結構中實行安全性、流動性、收益性的優(yōu)化組合, 資產(chǎn)投向單一。在我國, 貸款占銀行總資產(chǎn)的50 % 以上, 是銀行運用資金獲取收益的主要途徑, 這導致了目前國有商業(yè)銀行資產(chǎn)抗風險能力較弱。

綜上所述, 無論是從商業(yè)銀行自身生存、發(fā)展的本質(zhì)所必須保持貸款安全性的要求來說,還是從目前我國國有商業(yè)銀行貸款的現(xiàn)狀來說, 實施貸款風險管理已成為國有商業(yè)銀行改革與發(fā)展的必由之路, 也是國有商業(yè)銀行向國際銀行業(yè)接軌的突破口。

三 國有商業(yè)銀行貸款風險管理存在的問題

1.國有商業(yè)銀行受各種因素干擾, 導致資產(chǎn)負債總量嚴重失衡, 貸款風險加大。

2.資金配置不合理, 嚴重阻礙了商業(yè)銀行資產(chǎn)配置最大效益的發(fā)揮。在商業(yè)銀行內(nèi)部造成不是存差行就是貸差行: 資產(chǎn)結構不合理, 長期負債短期化和短期資金長期化矛盾突出。

3.現(xiàn)行的貸款質(zhì)量差效益低, 相當數(shù)量的資金處于逾期、呆帳 狀況, 欠息居高難下, 不能充分發(fā)揮效益, 嚴重地威脅著信貸資產(chǎn)的安全。為此建議, 建立國有商業(yè)銀行貸款風險管理機制。4.如何建立國有商業(yè)銀行貸款風險管理機制?（1）建立資信評估機制。對企業(yè)的資金狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀、產(chǎn)品銷售情況, 以及發(fā)展前景等加以量化, 以量化指標進行嚴重考核評估論證,確保增量投向準確, 為貸款決策提供準確可靠的依據(jù)。（2）建立貸款責任制和集體審批制度。用嚴格的貸款責任制約束信貸人員的行為規(guī)范, 確保貸款的發(fā)放合理。

（3）建立貸款風險轉移機制, 推行抵押貸款、商業(yè)票據(jù)、土地使用權抵押貸款、有價證券抵押貸款、企業(yè)擔(聯(lián))保貸款等融資方法, 防止一物多抵押, 逐步減少信用放款。對于借款企業(yè)的抵押財產(chǎn), 要視其是否參加保險, 財產(chǎn)的所有權及價值大小, 確保抵押品足值足額, 降低商業(yè)銀行風險度, 提高貸款管理比例。

（4）建立各級評審機制、做到以防為主, 努力轉化及時補償。按不同授信對象和資產(chǎn)類型,將風險基本權數(shù)劃分為10%、20%、50%、100% 五個檔次,同時,根據(jù)企業(yè)的信譽標準劃分為AAA、AA、A、BBB、BB、B 六個等級評定貸款企業(yè)信用等級, 并成立企業(yè)信用評估委員會和貸款審批委員會。對資產(chǎn)風險管理遵循量化管理, 以風險變換系數(shù)與貸款方式的風險基礎系數(shù)作為評價企業(yè)貸款風險度的標準。規(guī)定企業(yè)在限額之內(nèi)信譽好的, 按凈資產(chǎn)的一定比例或抵押物可貸值辦理。(5)建立風險準備金制度。在企業(yè)大額貸款審批, 或企業(yè)超前分配還款能力不足的, 應從貸款中提取一定比例, 或規(guī)定企業(yè)按一定比例提取“ 風險基金” 進行專戶儲存;已核實沖銷的應及時沖銷, 不能長期掛帳。

(6)建立并完善貸款資產(chǎn)經(jīng)營責任制和崗位責任制。真正作到權Z責、利相結合, 把個人工資、獎金與各自所承擔的風險掛起鉤來, 使之成為真正的風險承擔者。

(7)建立合理的貸款利率機制, 真正發(fā)揮利率促進貸款合理發(fā)放和及時收回的杠桿作用。

(8)健全企業(yè)貸款運行機制。提高企業(yè)自有資金比重, 增強企業(yè)承擔風險能力。適當提高企業(yè)稅后留利補充自有資金的比例, 要針對不同行業(yè)和企業(yè)效益高低, 制訂出不同的增補，建立貸款風險追索機制。

(9)開展信貸資產(chǎn)清理工作, 分別不同情況, 采取相應措施, 積極組織清收工作。已經(jīng)形成的風險貸款, 對確屬破產(chǎn)、倒閉、兼(合)并的企業(yè)要采取果斷措施, 處理抵押品和追究貸款擔保人的連帶責任, 并訴諸于法律

四 是提高當前國有商業(yè)銀行貨款質(zhì)量的必然途徑

1.國有商業(yè)銀行近年來貨款規(guī)模狀況

國家銀行貸款總額以年均增長20% 左右的速度增加,貸款規(guī)模在逐年擴大。國家銀行貸款占全國資金運用的比重為90%左右,新增貸款占國家新增資金運用的比重也在75%以上, 控制住銀行貸款也就控制住了社會資金)從這個意義上來說, 加強銀行貸款風險管理, 提高貸款質(zhì)量是國家整體經(jīng)濟運行、發(fā)展的基礎。

2.國有商業(yè)銀行貨款風險狀況

（1）非正常貸款即逾期、呆滯和呆帳貸款在貸款總額中比重上升, 風險加大

據(jù)(金融時報》報道,截止1995年9月底，僅西安市建設銀行貸款總余額為267740萬元,其中,逾期貸款61503萬元,呆滯貸款12031 萬元, 呆帳貸款586萬元,分別占貸款總額的22.97%、4.49%、和0.22% , 而1994年6月建行總行正式頒布的《資產(chǎn)負債比例管理實施辦法》規(guī)定的逾期貸款、呆滯貸款、呆帳貸款余額與各項貸款余額之比不得超過8%、3%、l%。據(jù)統(tǒng)計, 目前全國不良信貸資產(chǎn)占資產(chǎn)總額的30%左右,其中,僅“兩呆”貸款,基層工行、農(nóng)行在25%—40%之間, 基層建行、中行在10%—15%之間。高比例的有問題貸款, 必然帶來銀行經(jīng)營的高風險。

(2)國有企業(yè)虧損嚴重, 高負債經(jīng)營使銀行貸款在高風險的環(huán)境中營運 據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計,1989年至1994年，國有工業(yè)企業(yè)歷年的虧損面分別為16%、27.6%比上年同期下降了4.13 個百分點, 企業(yè)虧損面為24.1%(而贏利企業(yè)不超過1/3)。1995年全國獨立核算工業(yè)企業(yè)虧損額為8 83 億元, 比上年增長34.5 % , 預算內(nèi)國有企業(yè)虧損額為409億元, 比上年同期增長20.5 %。同時, 國有企業(yè)多是負債經(jīng)營。據(jù)有關部門對676家國有大中型企業(yè)統(tǒng)計, 企業(yè)資產(chǎn)負債率19 93 年為70.6 %,1994年為71.9%;另據(jù)國有資產(chǎn)管理局對12.4萬個國有企計, 資產(chǎn)負債率為75.1%,如扣除企業(yè)資產(chǎn)凈損失和資產(chǎn)掛帳4儀刀多億元, 資產(chǎn)負債率將上升到83.3%。而在國有企業(yè)負債中有80%以上是對銀行的負債。企業(yè)的嚴重虧損與高負債經(jīng)營極大地增加了銀行貸款的風險。據(jù)測算, 目前在銀行對國有工業(yè)企業(yè)的貸款中, 難于回收的不良貸款占25%一30%,約5300—8000億元。（3）企業(yè)轉制加大了銀行貸款風險

據(jù)不完全統(tǒng)計,僅截止94年9月底, 建設銀行實施轉制調(diào)整的貸款余額在10萬元以上的貸款企業(yè)有1163家,風險債權達165.4億元, 其中,高風險貸款印60.9 億元,占風險債權總額的36.8%。由于存在隱性風險和統(tǒng)計出人, 實際數(shù)字可能更高。企業(yè)轉制不僅使銀行信貸監(jiān) 督控制增加困難, 承貸主體難于落實, 從而導致銀行貸款被架空,甚至可能使銀行貸款嚴重流失。目前, 國有企業(yè)轉制中廢債、賴債、逃債現(xiàn)象嚴重, 僅企業(yè)破產(chǎn)便使銀行貸款遭受巨大損失。據(jù)(金融時報》報道, 武漢作為綜合配套改革試點城市之一, 在1994 年底已有38 家企業(yè)依法破產(chǎn), 涉及建行的有8 家,占破產(chǎn)企業(yè)總數(shù)的21 %。這8 家破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)總額為20345萬元,負債總額為49389萬元, 其中銀行債務18057萬元。據(jù)測算。這8家破產(chǎn)企業(yè)平均清償率僅為8.72% , 這就意味著建行貸款有91.28 % 因企業(yè)的破產(chǎn)而流失, 其絕對額達16467萬元。另據(jù)對山東省鄒平縣四家國有商業(yè)銀行的調(diào)查, 僅19 95 年一年因企業(yè)破產(chǎn)使銀行遭受的損失便達1450萬元,企業(yè)破產(chǎn)清償率僅0.35%左右,最高也不超過1%。很顯然,現(xiàn)在的企業(yè)破產(chǎn)實質(zhì)上是在破銀行的產(chǎn)。

（4）銀行資產(chǎn)投向單一, 加大了貸款的風險性

由于我國目前尚未形成健全的金融市場, 造成銀行難于在資產(chǎn)結構中實行安全性、流動性、收益性的優(yōu)化組合, 資產(chǎn)投向單一。在我國, 貸款占銀行總資產(chǎn)的50%以上,是銀行運用資金獲取收益的主要途徑, 這導致了目前國有商業(yè)銀行資產(chǎn)抗風險能力較弱。

綜上所述, 無論是從商業(yè)銀行自身生存、發(fā)展的本質(zhì)所必須保持貸款安全性的要求來說,還是從目前我國國有商業(yè)銀行貸款的現(xiàn)狀說, 實施貸款風險管理已成為國有商業(yè)銀行改革與發(fā)展的必由之路, 也是國有商業(yè)銀行向國際銀行業(yè)接軌的突破口。

五 完善我國商業(yè)銀行貸款風險管理的對策

借鑒西方發(fā)達國家的貸款風險管理經(jīng)驗, 結合我國商業(yè)銀行的實際情況, 完善我國商業(yè)銀行貸款風險管理的具體措施如下:(一)針對我國信用評級體制的不完善, 建立資信評估機制, 對企業(yè)的資金狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀、產(chǎn)品銷售情況及發(fā)展前景等加以量化, 運用各種財務指標進行考核評估, 尤其應該關注企業(yè)的現(xiàn)金流量變化, 確保貸款投向準確, 為貸款決策提供可靠的依據(jù)。

（二）建立貸款責任制和集體審批制度, 將貸款的責任明確到個人身上, 用嚴格的貸款責任制約束信貸人員的行為規(guī)范, 做到誰貸款誰負責,發(fā)生貸款損失時, 嚴格追究貸款責任人的責任, 并給予適當?shù)奶幜P;同時對業(yè)績優(yōu)良的信貸人員進行獎勵, 給予其足夠的工作動力。

（三）建立各種評審機制, 做到以防為主, 努力轉化及時補償, 要密切關注企業(yè)的發(fā)展方向、貸款合同的履行情況,及時化解因企業(yè)經(jīng)營不利和改變貸款資金用途造成的貸款風險。按不同的授信對象和資產(chǎn)類型, 劃分風險基本權數(shù), 同時根據(jù)企業(yè)的信譽標準評定貸款企業(yè)信用等級, 并成立企業(yè)信用評估委員會和貸款審批委員會, 對資產(chǎn)風險進行量化管理, 以風險變換系數(shù)與貸款方式的風險基礎系數(shù)作為評價企業(yè)貸款風險度的標準。

（四）建立貸款風險的追索機制, 開展信貸資產(chǎn)的清理工作, 針對不同的情況采取相應的措施, 積極組織清收工作。檢查抵押財產(chǎn)的完好程度和擔保人的代償能力有無變化, 關注抵押財產(chǎn)價值是否發(fā)生變化, 是否存在企業(yè)出售, 轉移抵押等情況

（五）不斷提升員工的素質(zhì)特別是信貸人員的素質(zhì)。貸款風險的大小與信貸管理人員的素質(zhì)密切相關, 信貸管理人員素質(zhì)好, 貸款風險可以大大降低, 反之, 則會大大增加貸款風險。提高信貸管理人員的素質(zhì), 建議從以下幾個方面入手:一是大力培育新生力量, 吸收具有較高文化水平和有一定銀行工作經(jīng)驗的青年人充實信貸隊伍, 二是加強職業(yè)道德教育和業(yè)務培訓, 每年給予信貸人員一定的時間進行學習培訓,以提升其道德水平和業(yè)務能力。

六 商業(yè)銀行貸款風險管理的現(xiàn)實意義

（一）利于實現(xiàn)資金資源分配的最佳組合。通過貸款風險管理, 商業(yè)銀行依據(jù)風險分散的原理將貸款資金進行合理配置, 既有效地降低了銀行放款的風險, 又使銀行的利潤水平相對確定, 達到貸款資金的有效利用。

（二）利于金融體系的安全和經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。銀行系統(tǒng)是現(xiàn)代經(jīng)濟運行的重要支柱,商業(yè)銀行的運行狀況對經(jīng)濟有著重要的影響, 如果商業(yè)銀行貸款失控,導致銀行的重大損失必然會通過一系列的連鎖反應招致金融體系的動蕩和經(jīng)濟的衰退。有效控制商業(yè)銀行的貸款風險就成為維護金融體系安全和促進經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的可靠保證。

（三）有利于商業(yè)銀行經(jīng)營目標的實現(xiàn)。銀行經(jīng)營管理的目標是在效益性、流動性、安全性三者統(tǒng)一的前提下實現(xiàn)成本最低、效益最大, 而銀行風險管理的宗旨正是用最小的成本獲得最大的風險收益。

七 結論

商業(yè)銀行貸款風險的不可避免性。首先, 正在向商業(yè)銀行轉化的我國國有專業(yè)銀行不能避免貸款風險。把國有專業(yè)銀行發(fā)展成為商業(yè)性銀行,是我國金融體制改革的主要內(nèi)容。然而, 由于各種因素的影響,國有專業(yè)銀行在向商業(yè)銀行轉化過程中, 無論如何也不能避免貸款風險的發(fā)生, 實事也已證明了這一點。這是因為: 1.新舊兩種信貸管理體制產(chǎn)生磨擦, 交替過程中必然因制度的不連接和操作不準確而產(chǎn)生新的貸款風險。任何一種制度的變化, 都會有過渡性的斷裂帶, 兩種制度交替時期相互碰撞會產(chǎn)生新的矛盾, 兩者的連接也會形成時間的空檔, 從而給操作者帶來困難和誤差。在有計劃商品經(jīng)濟時期, 國有專業(yè)銀行的信貸管理很大程度上屬于指令性計劃控制, 多變的政策和強硬的行政措施, 使專業(yè)銀行貸款自主權化為烏有, 企業(yè)吃銀行大鍋飯, 銀行吃國家大鍋飯, 專業(yè)銀行的貸款風險意識較差。市場經(jīng)濟體制確立后, 國有專業(yè)銀行要向商業(yè)銀行發(fā)展, 必然要打破資金大鍋飯, 擴大貸款經(jīng)營自主權, 按照市場運行規(guī)律決定貸款投放。但是, 市場經(jīng)濟下的銀行信貸政策如何操作, 如何與企業(yè)經(jīng)營機制相銜接, 都是貸款運作中的困難, 而且信貸管理人員的市場風險觀念也有待增強, 貸款決策的獨立性也難以很快形成, 聽命于政府的依賴心理仍然存在。這樣,貸款的實際運作過程中很大程度上受制于兩種體制的影響, 決策不當形成風險難以避免。

2.政治體制改革滯后, 貸款行政干預仍在所難免。市場經(jīng)濟條件下, 國有專業(yè)銀行的貸款行為要由銀行根據(jù)市場要求決定, 非經(jīng)濟因素的影響應該逐步減

少。然而由于政治體制改革滯后, 實事上目前專業(yè)銀行貸款除了尚未脫離國有專業(yè)銀行的政策性貸款以外,仍有相當比重的商業(yè)性貸款是直接或間接受行政干預的。

3.企業(yè)轉換經(jīng)營機制與專業(yè)銀行商業(yè)化雙不到位, 加大貸款風險。企業(yè)轉換經(jīng)營機制是建立社會主義市場經(jīng)濟的重要措施, 無疑有利于搞活企業(yè)經(jīng)濟。但是, 在企業(yè)經(jīng)營機制轉換過程中, 由于經(jīng)濟法制不健全, 企業(yè)制度不完善, 必然出現(xiàn)新機制先天不足, 經(jīng)濟活動不規(guī)范問題, 從而導致企業(yè)與銀行的借貸關系錯亂。一是企業(yè)借轉換機制要求銀行注入貸款。為貫徹國家政策, 銀行在內(nèi)部機制沒有到位的情況下, 迫于壓力給企業(yè)以貸款支持, 這種銀行與企業(yè)改革雙不到位的借貸行為必然導致新的風險發(fā)生。二是企業(yè)借轉換機制時機, 與地方政府一道要求原貸款減免本息。企業(yè)轉換機制意味著打破舊的企業(yè)組織制度, 三是企業(yè)在轉換機制過程中, 隨著組織結建立現(xiàn)代。企業(yè)，構的變化, 銀行對企業(yè)的資金運行監(jiān)督手段失靈。企業(yè)組織制度重新建立, 與國有專業(yè)銀行的借貸關系隨之改變, 銀行無法對企業(yè)資金流向?qū)嵤┍O(jiān)督, 強行扣收措施無法奏效, 致使老貸款出現(xiàn)新風險。

參考文獻

[1] 宋清華, 李志輝.金融風險管理[ M].北京: 中國金融出版社, 2003.[2] 王培英，淺談商業(yè)銀行貸款風險管理[ J ].陜西金融,1995.7.[3] 陳雪花，中國工商銀行杭州金融管理干部學院[M].北京：1995.4 [4] 盧 剛，淺談商業(yè)銀行貸款風險管理[J].青海金融, 1998

第四篇：小額貸款風險管理

小額貸款風險管理

一、風險基礎知識

1、風險起源：“風險”一詞的由來，最為普遍的一種說法是，在遠古時期，以打魚捕撈為生的漁民們，每次出海前都要祈禱，祈求神靈保佑自己能夠平安歸來，其中主要的祈禱內(nèi)容就是讓神靈保佑自己在出海時能夠風平浪靜、滿載而歸；他們在長期的捕撈實踐中，深深的體會到“風”給他們帶來的無法預測無法確定的危險，他們認識到，在出海捕撈打魚的生活中，“風”即意味著“險”，因此有了“風險”一詞的由來。

2、風險定義：風險的定義有兩種。（1）狹義：強調(diào)風險表現(xiàn)為不確定性

（2）廣義：強調(diào)風險表現(xiàn)為損失的不確定性

3、現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部管理風險 生產(chǎn)風險

財務風險 經(jīng)營風險

環(huán)境風險 信用風險

技術風險 銷售風險

人員風險

4、現(xiàn)代企業(yè)外部環(huán)境風險 經(jīng)濟環(huán)境

金融政策---利率、匯率 CPI指數(shù) 通貨膨脹 行業(yè)環(huán)境

產(chǎn)品生命周期 產(chǎn)業(yè)政策

同行不正當競爭

5、風險時刻存在

任何項目的重要風險處理失當都可能導致企業(yè)經(jīng)營的失敗，造成巨大的經(jīng)濟損失，對作為債權人的小貸公司形成風險。

信貸工作接觸到各行各業(yè)，對各行業(yè)風險都要有所了解。

二、小額貸款風險

特點“短、頻、快”

資金成本較高---風險與收益成正比

銀行基準利率4.875‰------目前普遍12‰ 我公司利率19.2‰

國家保護的利率19.5‰-----民間借貸 小貸客戶需求

1、短期資金周轉需求

由于資金成本高短期使用才會有效益，長期使用成本高的資金風險會增大，同時會企業(yè)利潤，不利借款企業(yè)的發(fā)展。

2、有好的產(chǎn)品（項目、機會）急需資金

新產(chǎn)品進入市場初期、漲價前的進貨、拿到大額訂單

3、借款人為了少虧，兩害相較取其輕 例如：銀行貸款到期如果企業(yè)抽取流動資金還貸款會嚴重影響到企業(yè)的正常經(jīng)營，雖然利息較高，企業(yè)仍需要

（一）借款人經(jīng)營風險

借款人經(jīng)營風險直接傳導給債權人

借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災害和道德因素不能或不愿按期歸還貸款本息的風險。

（二）員工的操作風險（風險貫穿整個業(yè)務過程）

操作風險是指公司內(nèi)部控制及治理機制失效以及信息技術系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風險。主要包括

員工操作失誤：審核失誤、文書填寫失效 違反操作規(guī)程(逆程序)信貸決策失誤：投放方向

三、業(yè)務風險管理

識別借款人經(jīng)營風險

1、財務信號。

財務信號一般包括借款人各項財務指標等指標低于行業(yè)平均水平或有較大變動。

如流動性比率、資產(chǎn)負債率、存貨周轉率、應收賬款收回率、現(xiàn)金流量等變化。

企業(yè)針對不同報送對象做不同的賬。

一是報稅務局，以開票金額作收入，成本費用根據(jù)收入做調(diào)整。盡量做到收支相抵，做虧損或是稍微有一點盈利。

二是報送銀行，以出入庫單據(jù)作為收入和成本計量依據(jù)。做出的報表通過虛增資產(chǎn)，多記收入、少計成本費用使之與貸款規(guī)模相適應，盈利水平、各項比率滿足銀行檢查要求。

三是對股東的報表。相對真實，以真實發(fā)生的收入、支出做依據(jù)。-------我們需要看到的報表

四是根據(jù)監(jiān)管部門的要求報送相應報表，如統(tǒng)計報表、行業(yè)監(jiān)管報表等。財務報表失真問題

1、虛增存貨，市價單價100元，賬面單價200元。

2、虛增土地價值，市價20萬/畝，表上100萬/畝

3、供銷合同造假，刻幾個章很容易 辯證看待銀行貸款金額

1、銀行作為債權人和小額貸款公司利益上有一定的沖突，但同時又有合作性。

2、銀行授信可以作為小額貸款公司的參考，踩著銀行的腳印走下去更安全。

3、小額貸款利率高，出現(xiàn)資金困難時借款人會先考慮歸還資金成本高的貸款。

2、市場信號

借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、行業(yè)政策重要調(diào)整 地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境惡化 市場供求關系 新產(chǎn)品的威脅

產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動

3、行為信號

提供虛假資料套取貸款

借款人在其他金融機構違約 未按規(guī)定用途使用貸款 借款人到期還款困難 借款人股權變動

公司人員發(fā)生違規(guī)違紀行為

主要股東或關聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整 擔保物品價值下降 保證人保證意愿減弱

借款人未經(jīng)同意對外提供擔保

4、其他值得關注的信號。

主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的重大災害或突發(fā)事件等。降低操作風險

貸款風險管理貫穿貸前、貸中、貸后整個過程，涉及到公司的每一個人。風險評價

貸前決定貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇、擔保方式設計

貸中相關文書填寫與控制

提示貸后管理的關注重點，及時關注風險及預警 貸款管理規(guī)章制度不健全或不能有效執(zhí)行 信貸檔案不規(guī)范

客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機制不完善等；

借款人主體資格審查：

1、營業(yè)執(zhí)照、機構代碼證、稅務登記證、法人身份證明、開戶許可證、驗資報告等基礎資料真實并年檢。

2、建筑施工企業(yè)資質(zhì)、安全生產(chǎn)許可證

3、食品企業(yè)、特種行業(yè)許可證等

4、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)五證

房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)五證

1、建設用地規(guī)劃許可證

2、建筑工程規(guī)劃許可證

3、建筑工程施工許可證----------市建委

4、國有土地使用證----------------國土局

5、商品房銷（預）售許可證----房管局

借款人提供資料清單

1、公司簡介

2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）

3、組織機構代碼證（副本）

4、國地稅稅務登記證（副本）

5、貸款卡正反面復印件

6、法人、股東身份證復印件（戶口本、結婚證）

7、開戶許可證

8、公司章程、驗資報告

9、財務報表（2010年年報、最近月報、同期報）

10、近三個月水電費繳費單、工資表

11、重要的供銷合同

12、用款計劃和還款來源

13、特種行業(yè)許可證、資質(zhì)等證明企業(yè)經(jīng)營合規(guī)

14、企業(yè)及個人的榮譽稱號證書

15、管理人員及組織架構

16、上下游（應收應付前五位）及關聯(lián)企業(yè)

17、納稅申報表

不按規(guī)定辦理貸款擔保登記

借款合同要素填寫不全-----法律風險

信貸文本遺失或失效（附屬合同、承諾等）數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真 風險預測失誤

建立風險預警機制

1、根據(jù)各種信號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風險程度和風險性質(zhì)。

2、根據(jù)個別借款人分析評價其行業(yè)的貸款風險程度。

3、風險的變化性，及時關注風險的變化。調(diào)整對企業(yè)的風險等級、關注程度和策略計劃。

貸款風險控制

貸款風險控制是指針對可能發(fā)生的風險，在貸款發(fā)放前所采取的預防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前采取的風險控制措施，防止貸款風險的發(fā)生、擴大和惡化。

使風險可控或可接受的范圍之內(nèi)

應對不同性質(zhì)的貸款風險采取不同的防范措施，也可以對同一種類貸款風險同時采取多種風險防范和控制措施。

分散風險

1、分散系統(tǒng)風險---小額、分散避免客戶集中在一個行業(yè) 風險轉移

2、風險轉移：通過投保財產(chǎn)險和通過擔保措施轉移風險?，F(xiàn)在是資金賣方市場，一定程度有條件篩選部分優(yōu)質(zhì)客戶 設置擔保的作用和意義

（1）擔保限制借款人隨意增加債務（2）檢驗借款人的貸款動機

（3）檢驗借款人的能力、實力和資源的手段（4）確保處于主動的地位

轉移風險----擔保

貸前根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，設計擔保組合方式。貸中控制手續(xù)完備

貸后管理關注借款人擔保物價值變化，抵押價值下降的要求借款人追加擔保或提前。

轉移風險----擔保設計

如客戶行業(yè)淡旺季明顯，盡量避免客戶選擇同行業(yè)的擔保人。

盡量選擇對客戶有約束力的擔保人（如：客戶的親戚、長輩、關系較好的朋友）

從財務上減少貸款風險的擔保人。（如客戶的債權人）選擇本地的，對借款人有一定了解的擔保人

擔保選擇(先物保再追加人保)

1、分析借款人核心資源，控制核心資源。提高借款人違約成本增強還款意愿。

2、50萬以下圍繞情感（親情、愛情、友情）設計擔保，一方面擔保人會替借款人還貸（最不希望看到的結果）另一方面擔保人對借款人的制約作用，讓借款人還款意愿加強。

3、第三方保證擔保，中國人講究人脈，沒有人脈也就沒有生意。---檢驗其資源和實力的方法

弱化擔保的前提條件？

弱化擔保針對企業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好增長趨勢明顯盈利水平高信譽好的客戶。

回避風險

（1）客戶經(jīng)理盡職調(diào)查（2）風控部門分析風險

（3）貸

審

會

決

策

1、有不良記錄的人能貸----分析不良記錄的重要性和形成原因。

2、看不順眼的人不借----看不順眼溝通有障礙，不宜貸款。

3、懷疑賺錢能力的人不借----從行業(yè)背景，從業(yè)經(jīng)歷分析，做外行風險很大。

4、借款額所占整體用款比重過大不能借。----啟動資金、鋪底資金不能借。

5、借款項目不認可不能借----借款用途真實、還款來源有保障。

四、逾期貸款處理

逾期前的征兆：

1、不能有效聯(lián)系借款人：手機關機、在開會、出差、在辦急事

2、借款人暗示近期經(jīng)濟環(huán)境不好、資金緊張、有筆資金到賬就能還等。分析突然逾期的原因：

客戶特殊情況---主觀故意、客觀因素 監(jiān)控的失誤

客戶欺騙、隱瞞關鍵信息

出現(xiàn)預期征兆時的處理：

1.及時溝通----制定預案

2.聯(lián)系客戶----現(xiàn)場查看掌握實際情況 3.及時匯報----制定可行的方案

4.執(zhí)行方案----靈活的處理問題，“度”的把握 5.進展反饋----及時調(diào)整策略

6.不要做出任何空洞的許諾或無謂的威脅！7.一定要在采取行動之前先了解、掌握客戶！8.追究到底 9.中小企業(yè)融資更加困難

1、人民幣升值、原材料成本上升和勞動力成本的提高。

2、銀行“惜貸”，民間利率提高。

3、中小企業(yè)融資難度增大。致使融資成本提高。

4、上下游資金緊張。中小企業(yè)面臨信用環(huán)境惡化。

5、企業(yè)利潤率下降影響其使用民間資本的能力，使企業(yè)永續(xù)經(jīng)營受到威脅。

客戶是某行業(yè)經(jīng)營的專家，信貸員必須成為各行業(yè)信貸業(yè)務的專家。

信貸員幫助客戶做好貸款需求籌劃，通過分析盈利和成本幫客戶分析借款的必要性，評價借款的可行性和效益性。

第五篇：商業(yè)銀行貸款風險管理[模版]

商業(yè)銀行貸款風險管理

商業(yè)銀行貸款風險，是指銀行貸出去的款項，借款人到期償還不了形成逾期、呆滯 或根本無法償還成為呆賬貸款，銀行蒙受損失具有可能性。商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險主要表現(xiàn) 形式是逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。商業(yè)銀行貸款無法收回主要是由于借款人不愿或無 力歸還借款，所以商業(yè)銀行貸款風險來源于借款人。關鍵詞：現(xiàn)實意義；主要表現(xiàn)；分類；決策

一、引言商業(yè)銀行貸款風險管理，就是指銀行運用系統(tǒng)和規(guī)范的方法對信貸管理活動巾的各種貸 款風險進行識別預測和處理，防范和降低風險損失的發(fā)生，以及對信貸活動的影響程度，以 獲取最大的貸款收益的信貸調(diào)控行為。隨著金融改革的不斷深化，國有銀行商業(yè)化，并建立 現(xiàn)代金融企業(yè)制度是一種必然趨勢。銀行成為自主經(jīng)營、自擔風險的企業(yè)實體，首要的任務 必須按風險原則管理資產(chǎn)，加強對貸款風險的管理顯得日益重要。

二、商業(yè)銀行貸款風險管理的現(xiàn)實意義

1、有利于實現(xiàn)資金資源分配的最佳組合。通過貸款風險管理, 商業(yè)銀行依據(jù)風險分散 的原理將貸款資金進行合理配置, 既有效地降低了銀行放款的風險, 又使銀行的利潤水平相對確定, 達到貸款資金的有效利用。

2、有利于金融體系的安全和經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。銀行系統(tǒng)是現(xiàn)代經(jīng)濟運行的重要支柱, 商 業(yè)銀行的運行狀況對經(jīng)濟有著重要的影響, 如果商業(yè)銀行貸款失控, 導致銀行的重大損失 必然會通過一系列的連鎖反應招致金融體系的動蕩和經(jīng)濟的衰退。有效控制商業(yè)銀行的貸款 風險就成為維護金融體系安全和促進經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的可靠保證。

3、有利于商業(yè)銀行經(jīng)營目標的實現(xiàn)。銀行經(jīng)營管理的目標是在效益性、流動性、安全 性三者統(tǒng)一的前提下實現(xiàn)成本最低、效益最大, 而銀行風險管理的宗旨正是用最小的成本獲 得最大的風險收益。

三、近年來商一業(yè)銀行面臨的貸款風險管理主要表現(xiàn)：(一)是國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比例仍然較高，這是我國商業(yè)銀行貸款風險管理的首要特 征。四大國有銀行不良貸款在剝離了1.4萬億后，不良貸款比率按五級分類口徑仍較高，已 超過20%（發(fā)達國家平均為2%），風險隱患較大。這些不良資產(chǎn)形成原因十分復雜，而銀行稀 釋和消化不良貸款的能力目前還比較弱。當前部分行業(yè)投資過熱已成為經(jīng)濟發(fā)展中的突出矛 盾，一些銀行對過度投資、重復建設盲目貸款，如果不切實加以解決，可能產(chǎn)生大量的新增 不良貸款。減少新增不良資產(chǎn)，加大存量不良資產(chǎn)處置力度，化解銀行風險任務艱巨。(二)是資本充足率離巴塞爾協(xié)議規(guī)定（8%）還有一定差距，距國際先進銀行（30%）有 很大距離，面臨一定的財務風險。(三)是國有商業(yè)銀行的盈利能力低，資本利潤率、資產(chǎn)利潤率和人均利潤率仍大大低于 國際平均水平。(四)金融違法違規(guī)行為屢禁不止，金融案件時有發(fā)生，有的觸目驚心，而金融企業(yè)的防 范機制和內(nèi)部管理水平卻跟不上。一些銀行急于擴張業(yè)務和搶占市場份額，往往忽略風險和 成本，不能正確處理業(yè)務創(chuàng)新與貸款風險管理的關系，致使一些新的金融業(yè)務往往是金融犯 罪分子窺視的焦點。(五)是銀行風險出現(xiàn)新轉化：信貸資金被大量用于財政性支出，財政風險向銀行風險轉 化；房地產(chǎn)、城市基礎設施等貸款周期長、規(guī)模大、增長快，信貸的分散風險向集中風險轉 化；有些地方因資金鏈條斷裂而形成房地產(chǎn)貸款巨大貸款風險管理，抵債資產(chǎn)逐年增加，虛 假按揭、重復抵押騙取銀行貸款，信貸的即期風險向其他資產(chǎn)的遠期風險轉化。商業(yè)銀行存在的問題實質(zhì)是金融體制和機制不健全，沒有建立現(xiàn)代金融制度，沒有真正 擺脫行政機構色彩，公司治理結構存在嚴重缺陷，經(jīng)營機制還沒有根本轉換，內(nèi)部控制薄弱，缺乏有效的自我約束機制。

四、商業(yè)銀行風險貸款的類型

1、呆賬型貸款。呆賬型貸款指商業(yè)銀行在貸款款項撥出后，在采取所有可能的法律措 施和一切必要的法律程序之后，其本息仍然無法收回或只能部分收回的情形。呆賬型貸款風 險大多是因關系貸款或政府性指令撥款，或工作人員違規(guī)貸款造成的，是最嚴重的不良貸款，往往是銀行款項撥出時

就注定呆賬的貸款，應堅決予以杜絕。

2、呆滯型貸款。呆滯型貸款風險是指按財政部有關規(guī)定逾期超過規(guī)定年限以上仍未歸 還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營已經(jīng)終止、項目已經(jīng)停建的貸款。

3、逾期型貸款。逾期型貸款風險是指借款合同到期后仍未歸還的貸款。這種分類是與 中國特殊的金融市場情況相符合的。隨著金融體制的改革、外資銀行的介入、金融格局的變 化，中國于1998年開始逐步采取國際通行的五級考核標準，即正常貸款、關注貸款、次級貸 款、可疑貸款、損失貸款。

4、保證虛設型貸款。保證是由債務人以外的第 人向債權人承諾，當債務人不履行債務 時，由其代為履行或承擔保證責任的擔保方式。保證虛設則是閃為保證人資格不適格，使保 證不成立，或保證人無能力即沒有充足的財產(chǎn)保證當債務人未履行債務時來代為履行等因 素，使保證流于形式。保證是基于人身信任關系而設立的一種物權。但由于保證對債權人來 說是一種請求權，債權人不能對債務人的財產(chǎn)行使直接的支配權，保證設定時，保證人雖有 足夠的償還能力，但等到保證責任落實時，由于債務人和保證人的財產(chǎn)均已減少以致不足以 清償債務，使保證形同虛設。

5、政策風險型貸款。政策風險指商業(yè)銀行在其運用資金放款獲取利潤中，由于圍家政 策的不穩(wěn)定性、不可預測性使其經(jīng)營的收入不確定性程度增加的情形。國家政策具有目標性 與階段性，階段性政策從長遠來看又有可能存在不穩(wěn)定性。因此，商業(yè)銀行在其業(yè)務中對政 策的把握與實際情況有時會有一定的偏差，從而擴大其貸款風險。

五、完善我國商業(yè)銀行貸款風險管理的對策 借鑒西方發(fā)達國家的貸款風險管理經(jīng)驗, 結合我國商業(yè)銀行的實際情況, 完善我國商 業(yè)銀行貸款風險管理的具體措施如下: 第一, 針對我國信用評級體制的不完善, 建立資信評估機制, 對企業(yè)的資金狀況、經(jīng)營 現(xiàn)狀、產(chǎn)品銷售情況及發(fā)展前景等加以量化, 運用各種財務指標進行考核評估, 尤其應該關 注企業(yè)的現(xiàn)金流量變化, 確保貸款投向準確, 為貸款決策供可靠的依據(jù)。第二, 建立貸款責任制和集體審批制度, 將貸款的責任明確到個人身上, 用嚴格的貸 款責任制約束信貸人員的行為規(guī)范, 做到誰貸款誰負責, 發(fā)生貸款損失時, 嚴格追究貸款 責任人的責任, 并給予適當?shù)奶幜P;同時對業(yè)績優(yōu)良的信貸人員進行獎勵, 給予其足夠的 工作動力。第三, 建立各種評審機制, 做到以防為主, 努力轉化及時補償, 要密切關注企業(yè)的發(fā) 展方向、貸款合同的履行情況,及時化解因企業(yè)經(jīng)營不利和改變貸款資金用途造成的貸款風 險。按不同的授信對象和資產(chǎn)類型, 劃分風險基本權數(shù), 同時根據(jù)企業(yè)的信譽標準評定貸款 企業(yè)信用等級, 并成立企業(yè)信用評估委員會和貸款審批委員會, 對資產(chǎn)風險進行量化管理, 以風險變換系數(shù)與貸款方式的風險基礎系數(shù)作為評價企業(yè)貸款風險度的標準。第四, 建立貸款風險的追索機制, 開展信貸資產(chǎn)的清理工作, 針對不同的情況采取相 應的措施, 積極組織清收工作。檢查抵押財產(chǎn)的完好程度和擔保人的代償能力有無變化, 關 注抵押財產(chǎn)價值是否發(fā)生變化, 是否存在企業(yè)出售, 轉移抵押等情況。第五, 不斷提升員工的素質(zhì)特別是信貸人員的素質(zhì)。貸款風險的大小與信貸管理人員的 素質(zhì)密切相關, 信貸管理人員素質(zhì)好, 貸款風險可以大大降低, 反之, 則會大大增加貸款 風險。提高信貸管理人員的素質(zhì), 建議從以下幾個方面入手:一是大力培育新生力量, 吸收 具有較高文化水平和有一定銀行工作經(jīng)驗的青年人充實信貸隊伍, 二是加強職業(yè)道德教育 和業(yè)務培訓, 每年給予信貸人員一定的時間進行學習培訓,以提升其道德水平和業(yè)務能力。第六,從政府監(jiān)管當局的角度講,應該給予商業(yè)銀行充分的制定貸款利率的自由, 這有 利于調(diào)動商業(yè)銀行的經(jīng)營積極性和創(chuàng)新熱情。貸款利率的制定應該遵從市場經(jīng)濟的規(guī)律, 商 業(yè)銀行可以在邊際收益等于邊際成本的約束下自行決定貸款利率, 實現(xiàn)利潤的最大化,這也 有利于增進優(yōu)質(zhì)銀行的競爭能力。第七, 要加強經(jīng)濟立法。在市場經(jīng)濟中需要相應的經(jīng)濟立法來規(guī)范經(jīng)濟個體的行為, 要 不斷完善相關的法律法規(guī),如進一步完善《抵押法》、《擔保法》、《破產(chǎn)法》等, 從法律 層面保證有效商業(yè)銀行的貸款風險。

六、總結 總之，為了加強商業(yè)

銀行貸款風險的管理，商業(yè)銀行必須一方面應不斷加強信貸人員的 思想道德教育，培養(yǎng)信貸人員使之具備高度的責任意識、敬業(yè)精神和優(yōu)良的工作作風；另一 方面應努力提高信貸人員的業(yè)務素質(zhì)，針對信貸經(jīng)營管理和信貸人員知識結構中的薄弱環(huán) 節(jié)，加強業(yè)務知識和操作制度的培訓，并鼓勵信貨人員自學與信貸業(yè)務有關的法律、會計等 專業(yè)的知識。