第一篇：物流公司門衛(wèi)管理暫行辦法

陸通物流有限公司門衛(wèi)

管理暫行辦法

一、目的

為嚴格規(guī)范區(qū)內門衛(wèi)管理，切實維護區(qū)內各公司秩序，嚴防物資外流，有效減少案件發(fā)生，特制定本辦法。

二、門衛(wèi)職責

（1）、上班著裝上崗，態(tài)度端正，對待進出人員不卑不亢，言行得體；（2）、區(qū)內各公司上、下班時必須在大門口執(zhí)勤，嚴格控制閑雜人員進入及人員攜帶各公司物資出門。

（3）、檢查出入人員證件的有效性，杜絕閑雜人員、寵物及車輛隨意進入。

（4）、檢查物資出門證上所列物資名稱、規(guī)格及數(shù)量等，核對實物是否相符。

（5）、區(qū)內每天下班后檢查各公司辦公室門、窗、照明和生產區(qū)域門、窗及設備電氣等是否關好，如有發(fā)現(xiàn)及時處理并作好記錄，于在第二天報告主管領導，同時以書面形式通報相關公司領導要求整改。

三、具體辦法

（1）、各公司員工應在2011年1月15日前將本公司所有員工的花名冊（住宿區(qū)內員工應注明）、常入車輛車牌報重慶順維物流公司綜合管理部備案，在1月底前各公司自行辦理帶有近期照片的員工出入證件，后面不斷增加人員和車輛隨時補報；未辦理出入證件的門衛(wèi)有權不予放行。（2）、外來聯(lián)系業(yè)務人員或其他辦事人員及車輛，須在有人迎接或登記后由接待室簽發(fā)證件方可進入，并指導車輛停在指定位置；（3）、嚴格控制出門物資，凡車輛運輸物資出大門的必須有相關公司主管領導簽字蓋章的物資出門證后方可放行，出入證上的日期、單位、物資名稱、物資數(shù)量、車牌號等項目必須規(guī)范填寫。

（4）、區(qū)內各公司員工除自用日用品可帶出大門外，其它物資未經批準，不得攜帶出大門，門衛(wèi)執(zhí)勤人員提出檢查時，應服從配合檢查。

四、門衛(wèi)要求及獎懲

（1）、上班時間不得缺崗、串崗、打瞌睡等,嚴禁酒后上班；上班發(fā)現(xiàn)情況須及時處理同時上報公司主管領導。

（2）、交接班時必須作好交接記錄，晚班不得少于兩次夜巡，并作好夜巡記錄。

（3）、門衛(wèi)執(zhí)勤人員嚴格履行職責，按章辦事，若因違章而給各公司造成經濟損失的將給予相應的經濟處罰，違反兩次以上者將調離其崗位。如舉報或現(xiàn)場擋獲私帶公物出大門的，將視其金額會同擋獲物品公司給予一定獎勵。

五、本辦法從2011年2月1日起執(zhí)行。

六、本制度解釋權屬重慶順維物流有限公司。

第二篇：公司-門衛(wèi)管理規(guī)定

門衛(wèi)管理規(guī)定

一、目的

根據(jù)國務院《企業(yè)事業(yè)單位內部治安保衛(wèi)條例》的有關規(guī)定，結合企業(yè)實際情況，為強化門衛(wèi)管理，確保單位的經營管理有序進行，單位資產安全，特制定本制度。

二、適用范圍

本制度適用于公司，專職門衛(wèi)員工，本單位辦公區(qū)域和全體員工，以及來賓。

三、崗位職責

1、熱愛本職工作，具有較強的責任心，對員工和來訪人員，接待要熱情主動，時刻維護公司利益和形象，對工作認真負責、實事求是對待每個人、每項事；

2、行政后勤部負責人對本制度的運行負監(jiān)督、管理責任；公司專職門衛(wèi)對本制度的實施負執(zhí)行責任；公司全體員工對本制度的實施負維護責任。

四、細則

1、行為端莊，服裝整潔，對來客來訪接待禮貌； 2、24小時無脫崗現(xiàn)象，時刻堅守工作崗位，不許喝酒、不得隨意無故離崗、脫崗、空崗；

3、嚴格執(zhí)行接待和會客制度，外部人員進工廠詳細詢問相關事宜，查驗證件及手續(xù)后進行登記，經相關接待人員同意后方可進廠，來訪客人必須登記備案，送貨客戶入門記錄，出門查驗收貨單并檢查車輛是否夾帶本公司產品及配件等，有問題立即扣留并報告行政部處理，正常的放行；

4、門衛(wèi)負責管理單位內的機動車和非機動車停放秩序，車輛要在規(guī)定區(qū)域停放，不得亂停亂放。本廠員工任何車輛不許進廠，出廠員工帶出的任何物品要有行政部或廠主要領導簽字；

5、外出員工要把出廠時間、原因、返回時間一一登記清楚。正在上班人員必須有廠長簽字的出門單方可放行；

（1）、有快遞送達，門衛(wèi)統(tǒng)一時間集中地點保管，廠區(qū)人員不得隨意到門衛(wèi)??；（2）、暫定每天12:00-13:00、17:00以后為全廠員工取快遞時間；

6、兒童及閑雜人員不得隨意放行入廠，更不可帶入生產區(qū)；

7、成品出廠要收取出門證，并查驗所裝數(shù)量與出庫單是否相符，保存好出門證以備后用；

8、員工下班離廠后，門衛(wèi)人員要巡視廠區(qū)內各車間及辦公樓內門窗、水、電，有問題及時糾正處理，不能處理而且發(fā)現(xiàn)有隱患要及時跟領導匯報；

9、工作時間門衛(wèi)室不許員工逗留，夏季員工定時到廠門外抽煙（上午10點，下午3點每次10分鐘），門衛(wèi)人員負責監(jiān)督、督促員工及時回到崗位工作。冬季抽煙地點另行安排；

（1）、門衛(wèi)室內應保持肅靜，嚴禁閑雜人員進入門衛(wèi)室聊天，逗留；

（2）、上班時集中精力，不做與工作無關的事，不將熟人帶入門衛(wèi)室內，更不能把門衛(wèi)室當作娛樂場所打牌、喝酒、做菜做飯；

10、負責打掃廠院及死角、大門前的衛(wèi)生，負責廠區(qū)內樹木花草的澆水、花池的維護；

11、未經單位領導批準，不允許新聞媒體等機構到公司采訪、攝像；

12、完成公司臨時指派的其他工作。

五、監(jiān)督

1、違反細則第1、3、4、5、6條，當事人處罰50元，上級主管處罰100元；

2、違反細則第2、7、8、10、11、12條，當事人處罰100元，上級主管處罰200元；

3、違反細則第9條，當事人處罰200元，上級主管處罰300元；

注：門衛(wèi)是公司對外的第一窗口，因此工作人員必須保持個人和工作現(xiàn)場的干凈、整潔、衛(wèi)生，維護好公司的良好形象。

沈陽**家具有限公司

總經辦

2015年10月21日

第三篇：公司資金管理暫行辦法

資金管理暫行辦法

（征求意見稿）第一章 總則

第一條 目的

為有效控制公司成本費用，提高資金使用效率，加強資金管理內部控制，防范資金風險，根據(jù)***工程有限公司《財務管理制度》、《資金支付管理規(guī)定》及***工程有限公司***分公司（以下簡稱：分公司）的實際情況，特制定本辦法。

第二條 資金管理原則 1.收支兩條線原則

分公司對資金實行收支兩條線管理。收入的控制：項目部、分公司收取的所有資金（包括現(xiàn)金和票據(jù)）必須在第一時間內劃入分公司指定的銀行賬戶；支出的控制：分公司財務部根據(jù)資金支出計劃和經審批的資金支付憑單辦理資金的撥付。

2.合約管理原則

嚴格按承包合同向甲方收取工程款；嚴格以合同為基礎支付分包款、材料款、機械租賃等款項；分公司各部門大額采購支出需要與供應商簽訂合同，并按合同款項支付資金。

3.計劃控制原則

分公司各部門及各項目部依據(jù)分公司經營生產計劃、合同及分公司資金狀況編制月度資金收支計劃，財務部嚴格按照經審批的資金計劃統(tǒng)籌資金，控制支出。

4.支出審批原則

分公司任何資金支出都需要按照規(guī)定申請審批，分公司總經理對資金支付具有最終審批權限，對資金支付的結果負領導責任。

第三條 適用范圍

本辦法適用分公司和分公司獨立核算下的各項目部（以下簡稱項目部）。

第二章 資金計劃管理

第四條 職責分工

1.項目部：項目經理根據(jù)下月的形象進度計劃、材料計劃、費用計劃、分包產值、當月完成工程量，組織編制本項目的資金計劃、下月計劃數(shù)，并根據(jù)下月業(yè)務費用支出情況編制項目業(yè)務費用支出資金計劃。

2.分公司各部室：部室負責人根據(jù)工作計劃安排和費用歸集部門管理編制本科室的資金計劃，并報分管副總審核。其中：合同預算部必須對項目部的資金計劃編制進行指導、審核。

3.分公司財務部：負責對項目部、分公司部室上報的資金計劃進行審核、匯總，并在此基礎上編制分公司的資金計劃，并對資金計劃進行審核，計劃審批后分公司財務部要做好資金收支統(tǒng)籌工作，按照資金計劃對資金收支進行控制、跟蹤、分析。

4.分公司總經理：負責資金計劃的審批。第五條 表樣下發(fā)

分公司財務部根據(jù)分公司資金計劃實際管理的需要負責表樣的編制，經分公司各部門匯審通過報分公司總經理審批，財務部將總經理審批通過的表樣下發(fā)各項目和分公司各部門。

為保證計劃管理的一致性和可比性，表樣的重新制定、下發(fā)一般在當年初。

第六條 編制上報

1.每月28號，項目部和分公司各部門根據(jù)部門職責分工編制下月資金計劃表，下月1號前報送分公司財務部。

2.分公司財務部對上報的資金計劃進行審核、匯總，并編制分公司月資金計劃表，當月3號報送分公司總經理。3.分公司總經理對匯總的月資金計劃表進行審核、平衡、審批。

4.當月5號分公司財務部將審批通過的資金計劃表回復各項目部和分公司各部門。

第七條 管理要求

1.項目部和分公司各部門要根據(jù)規(guī)定的時間節(jié)點及時上報資金計劃表，上報電子版的同時上報相關人審簽的紙質版。

2.無論是收入還是支出，一定要考慮實際的現(xiàn)金流時點，據(jù)實編制資金計劃，要考慮欠款的支付時間節(jié)點。

3.分公司財務部將根據(jù)審批的月資金計劃表對項目部和分公司各部門的資金支出進行控制，及時向總經理匯報超計劃的支出項目。

4.項目部和分公司各部門對上報月底資金計劃表負責，分公司財務部將根據(jù)日記賬及時登記、匯總資金實際支出情況，對計劃數(shù)和實際數(shù)上下浮動20%的收入、支出項目，需要項目部和分公司各部門做出說明。

5.分公司財務部每月及時向總經理上報“月度資金收支明細表”（附件1）。

第三章 資金支付審批

第八條 分公司費用報銷和專項支出審批 1.流程圖

2.流程說明

（1）分公司各部門經辦人員根據(jù)款項支付類型填寫日常費用報銷單、差旅費用報銷單或專項支付審批單，提交部門主管；（除差旅費和招待費外，1000元以上的款項支付建議通過專項支付審批單支付款項）

（2）部門主管審核費用的合理性，提交財務部門；（3）財務部門根據(jù)部門資金計劃審核票據(jù)的合規(guī)性和完整性，并提交部門分管副總審核；

（4）分管副總審核并提交總經理審批；

（5）出納根據(jù)審批手續(xù)完善的支付單據(jù)選擇合適的支款方式支款。第九條 分包款支付審批 1.流程圖

2.流程說明

（1）分公司合同預算部根據(jù)分包合同確認計量成果填寫合同付款審批單，并組織相關部門會簽；（2）財務部門審核付款憑證的完整性和合規(guī)性，付款憑證包括合同、計量成果確認單、合同付款審批單、發(fā)票、收據(jù)及其他相關手續(xù)資料；

（3）分管副總審核并提交總經理審批；

（4）出納根據(jù)審批手續(xù)完善的支付單據(jù)選擇合適的支款方式支款。

第十條 材料等合同款支付審批 1.流程圖

2.流程說明

（1）分公司合同預算部根據(jù)合同約定和履約完成情況，填寫合同付款審批單，并組織部門會簽；

（2）財務部門審核付款憑證的完整性和合規(guī)性，付款憑證包括合同、計量成果確認單（固定資產審批單、驗收單、出入庫單）、合同付款審批單、發(fā)票、收據(jù)及其他相關手續(xù)資料；

（3）分管副總審核并提交總經理審批；

（4）出納根據(jù)審批手續(xù)完善的支付單據(jù)選擇合適的支款方式支款。

第十一條 工程項目其他款項支付審批（除合同類）1.款項支付范圍

項目經理部日常管理費支出和項目現(xiàn)場的輔材采購、設備維修、二次搬運費、措施費、檢測費等非合同類款項。（項目現(xiàn)場50000元以上采購必須簽合同）2.流程圖

3.流程說明

（1）項目部日常費用支出采取定額備用金報銷制度，分公司根據(jù)項目實際情況，制定備用金標準，用于項目經理部日常管理費支出和項目現(xiàn)場急用的、單次金額小的非合同類款項支付，該類款項報銷參見“費用報銷流程”。（2）項目現(xiàn)場發(fā)生的輔材采購、設備維修、二次搬運費、措施費、檢測費等非合同類款項的支付需要經辦人填寫項目專項支出審批單或現(xiàn)場簽證，組織相關人員會簽后，報項目審核；

（3）項目經理審核費用的合理性，對費用的發(fā)生負責，報分公司合同預算部；

（4）分公司合同預算部審核并組織相關部門會簽，提交財務部審核；

（5）分公司財務部審核票據(jù)的完整性和合規(guī)性，付款憑證包括項目專項付款審批單、發(fā)票、收據(jù)及其他相關手續(xù)資料；

（6）分管副總審核并提交總經理審批；

（7）出納根據(jù)審批手續(xù)完善的支付單據(jù)選擇合適的支款方式支款。

第四章 現(xiàn)金管理

第十二條 崗位職責

1.現(xiàn)金管理按照賬款分開的原則，由專職出納人員負責。出納與會計崗位不能由同一人兼任，出納也不得兼管現(xiàn)金憑證的填制及稽核工作，參見“財務部門不相容職責表”。

2.現(xiàn)金收支必須堅持收有憑、付有據(jù)，堵塞由于現(xiàn)金收支不清、手續(xù)不全而出現(xiàn)的一切漏洞。

3．不準以白條抵充現(xiàn)金?，F(xiàn)金收支要堅持做到日清月結，不得跨期、跨月處理現(xiàn)金賬務。

4．不得擅自將分公司現(xiàn)金借給個人或其他單位，不得謊報用途套取現(xiàn)金，不得利用銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金，不得將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入銀行，不得保留賬外公款。

5．因特殊原因不能及時履行職責時，必須由財務部經理指定專人代其辦理有關現(xiàn)金業(yè)務，財務人員不得私自委托。

第十三條 現(xiàn)金支付范圍

在下列范圍內可以使用現(xiàn)金，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務應當根據(jù)規(guī)定通過銀行辦理轉賬結算。

1．員工薪酬，包括員工工資、津貼、獎金等。2．各種勞保、福利費用及國家規(guī)定的對個人的其他支出。3．支付給分公司外部個人的勞務報酬。

4．出差人員必須隨身攜帶的差旅費及應予以報銷的出差補助費用。

5．結算起點以下的零星支出。6．向股東支付紅利。

7．根據(jù)規(guī)定允許使用現(xiàn)金的其他支出。第十四條 現(xiàn)金支付限額管理

根據(jù)人民銀行《現(xiàn)金管理條例》相關規(guī)定，除本辦法十二條規(guī)定的支出范圍，原則上單筆開支超過1000元的，應通過分公司轉賬結算。

因工作需要、采購地點不確定、交通不便、銀行結算不便等原因確需現(xiàn)金支付或報銷人員墊付的，1000元以上的單筆開支需要報銷人員刷卡支付，并附刷卡憑條辦理報銷；單筆開支10000元以上的，需要事前報財務部和分公司總經理同意后，準予支付現(xiàn)金或報銷。

第十五條 現(xiàn)金庫存限額管理

1.分公司按規(guī)定建立現(xiàn)金庫存限額管理制度，超過庫存限額的現(xiàn)金應及時存入銀行。

2．庫存限額以不超過5個工作日的開支額為限，具體數(shù)額由財務部核定。

3.核定后的現(xiàn)金庫存限額標準，財務人員必須嚴格遵守，若發(fā)生意外損失，超限額部分的現(xiàn)金損失由出納員承擔賠償責任。

4.需要增加現(xiàn)金的庫存限額時，應申明理由，經分公司總經理審批后，方可增加。

5.如有特殊原因滯留超額現(xiàn)金過夜的（如待發(fā)放的獎金等），必須經有關領導批準，并做好保管工作。

第十六條 現(xiàn)金支出管理規(guī)定

1．分公司支付現(xiàn)金，可以從庫存限額中支付或者從開戶銀行提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支），出納支取庫存現(xiàn)金需要填寫《現(xiàn)金支取審批單》（附件2）。

2．對于需支付現(xiàn)金的業(yè)務，財務人員必須審查現(xiàn)金支付的合法性與合理性，對于不符合規(guī)定或超出現(xiàn)金使用范圍的支付業(yè)務，財務人員不得辦理。

3．辦理現(xiàn)金付款手續(xù)時，財務人員應認真審查原始憑證的真實性與正確性，審查是否符合分公司規(guī)定的簽批手續(xù)，審核無誤后方可辦理付款。

4．出納員必須根據(jù)審核無誤、審批手續(xù)齊全的付款憑證支付現(xiàn)金，并要求經辦人員在付款憑證上簽上自己的名字。

5．支付現(xiàn)金后，財務人員要在付款憑證上加蓋現(xiàn)金付訖章和個人簽名，并及時辦理相關賬務手續(xù)。

6．職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，注明借用現(xiàn)金的用途，經部門主管批準后，送財務部審核，經財務部負責人審核報分管領導和總經理審批后方可支取。各業(yè)務人員應及時清理借款，分公司視業(yè)務需要制定還款期限及措施。

7．辦理現(xiàn)金報銷業(yè)務，經辦人要詳細記錄每筆業(yè)務開支的實際情況，填寫《日常費用報銷單》和《差旅費報銷單》，注明用途及金額。財務人員要嚴格審核應報銷的原始憑證，根據(jù)費用報銷管理有關審批權限審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。

8．支付個人的臨時工工資、福利費等，出納員根據(jù)有關規(guī)定和領導的批示，以及經過審核的《日常費用報銷單》，并由經辦人、收款人簽章后，支付現(xiàn)金，同時辦理代扣個人收入所得稅手續(xù)。

9．因采購地點不確定、交通不便、銀行結算不便，且經營急需或特殊情況必須使用大額現(xiàn)金時，按本辦法第十三條規(guī)定處理由使用部門向財務部提出申請，經財務部和分公司總經理同意后，準予支付現(xiàn)金。

10.具體支付流程參見“費用報銷管理辦法”和“資金支付審批流程”。

第十七條 現(xiàn)金的保管

1.現(xiàn)金保管的責任人為財務部出納員。超過庫存限額的現(xiàn)金應在下班前送存銀行。如遇大額現(xiàn)金，應隨時送存分公司規(guī)定賬戶。

2.為加強對現(xiàn)金的管理，除工作時間需要的少量備用金可放在財務的抽屜內，其余則應放入專用的保險柜內，不得隨意存放。保險柜應存放于安全的房間。

3.限額內的現(xiàn)金當日核對清楚后，一律放在保險柜內，不得放在辦公桌內過夜。保險柜密碼由財務自己保管，并嚴格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納調動崗位，新出納應更換使用新的密碼。

4.保險柜鑰匙、密碼丟失或發(fā)生故障，應立即報請領導處理，不得隨意找人修理或修配鑰匙。

5.紙幣和鑄幣，應實行分類保管。出納員對庫存票幣分別按照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數(shù)（即大數(shù)）和零數(shù)（即小數(shù)）分類保管。

6.現(xiàn)金應整齊存放，保持清潔，如因潮濕霉爛、蟲蛀等問題發(fā)生損失的，由出納員負責。第十八條 現(xiàn)金盤點與監(jiān)督管理

1.出納人員要每天清點庫存的現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬，登記“資金收支日報表”（附件4），做到按日清理、按月結賬、賬賬相符、賬實相符。

（1）按日清理，是指出納員應對當日的經濟業(yè)務進行清理，全部登記日記賬，結出庫存現(xiàn)金的賬面余額，并與庫存現(xiàn)金的實地盤點數(shù)進行核對，以確認賬實是否相符。

（2）按日清理的主要工作內容如下：

①清理各種現(xiàn)金收付款憑證，檢查單證是否相符。②登記和清理現(xiàn)金日記賬。③現(xiàn)金盤點。

④檢查現(xiàn)金是否超過規(guī)定的庫存限額。

2.每月會計結賬日后，出納員應及時與負責賬務處理的其他會計人員就收付款單據(jù)和“現(xiàn)金明細賬”進行相互核對，并編制《月末現(xiàn)金盤點核對表》（附件3），由財務部經理、出納員、會計三方簽字，以確保賬賬、賬實相符。

3.出納員有義務配合財務部經理或其他稽查人員隨時、不定期地抽查“現(xiàn)金盤點”工作，并確保抽查現(xiàn)金沒有差異。

4.財務部應定期監(jiān)盤現(xiàn)金，確保賬賬相符、賬實相符。發(fā)現(xiàn)長款或短款的，應及時查明原因，按規(guī)定程序報批處理。因出納員自身責任造成的現(xiàn)金短缺，出納員負全額賠償責任，造成重大損失的，應依法追究責任人的法律責任。5.財務部經理應高度重視現(xiàn)金管理，對現(xiàn)金收支進行嚴格審核，不定期進行實地盤點，對現(xiàn)金管理出現(xiàn)的情況和問題提出改進意見，報主管領導批準后實施。

第五章 銀行存款管理

第十九條 崗位職責

1.分公司銀行賬戶的開立、使用、注銷要根據(jù)審批程序進行，銀行賬戶的管理要安排專人負責。

2.出納人員在辦理結算業(yè)務時應選擇合適的結算方式或結算工具，并在辦理業(yè)務后取得結算憑證，如銀行回單聯(lián)等。

3.出納人員不慎將結算憑證丟失后，應及時上報以方便財務部門采取掛失止損等補救措施。否則若給分公司造成損失，由出納人員自己承擔。

4.出納員應逐日逐筆登記銀行日記賬，并每日結出余額，登記“資金收支日報表”（附件4）。會計人員根據(jù)相關的原始憑證與結算憑證編制記賬憑證。

5.財務人員定期通過銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆勾銷的方式對賬，每月至少核對一次。查明未達賬項及其原因，編制《銀行存款余額調節(jié)表》（附件5），《銀行存款余額調節(jié)表》及對賬單應每月裝訂入冊。第二十條 銀行賬戶管理規(guī)定

1.銀行賬戶應依據(jù)國家有關規(guī)定開立，并用于辦理結算業(yè)務。開立銀行賬戶，開戶銀行要盡量選擇全國性的大銀行。

2.分公司銀行賬戶開戶工作統(tǒng)一由財務部負責，開設銀行賬戶時要根據(jù)審批程序進行，需有各級管理人員的審批意見，不得私自以分公司名義開設帳戶。

3.財務部應定期檢查銀行賬戶開設及使用情況，對不再需要使用的賬戶，及時清理銷戶。檢查中一旦發(fā)現(xiàn)問題，應及時處理。

4.銀行賬戶的開戶、存儲資金的分配、銷戶要立足于和銀行發(fā)展長期的合作關系，不得隨便因個人關系轉移。

5.出納人員應當每天與網銀進行對賬，企業(yè)與銀行對賬時發(fā)現(xiàn)錯誤應當及時處理：

（1）記賬錯誤的處理辦法：上報財務經理，查明原因進行處理、改正。

（2）收付款結算憑證在企業(yè)與銀行之間傳遞需要時間造成記賬差異的（一方記賬而另一方未記賬），通過編制銀行存款余額表進行調節(jié)。

第二十一條 銀行存款業(yè)務辦理管理

1.銀行存款業(yè)務辦理人員要嚴格遵守國家有關規(guī)定與分公司資金管理的各項規(guī)定，銀行賬戶僅供企業(yè)收支結算使用，不得出借銀行賬戶給外單位或個人使用，不得為外單位或個人代收代支、轉賬套現(xiàn)。

2.分公司辦理銀行存款業(yè)務時，需要明確款項收付的結算工具、結算方式、結算時間等內容。

3.財務人員、業(yè)務人員應嚴格審查收到的支票或銀行匯票等票據(jù)的合法性，以免收進假票或無效票。

4.分公司各部門的業(yè)務或日常費用付款，需預先領用支票或匯票的，申請人應填寫付款申請單，由相關領導審批后，交由出納辦理，申請單中至少要列明用途、金額和收款單位，銀行票據(jù)應分別加蓋財務章及法定代表人名章。持票人領取票據(jù)后，須在票據(jù)存根上簽字確認。

5.分公司財務部應不定期安排人員審查銀行存款余額與銀行存款相關賬目是否一致，并稽核銀行存款結算業(yè)務，具體包括：

（1）銀行存款業(yè)務的原始憑證、記賬憑證、結算憑證是否一致。

（2）銀行存款業(yè)務的手續(xù)是否齊備。

（3）銀行存款業(yè)務的相關憑證與相關賬目是否一致。（4）銀行存款總賬與企業(yè)的銀行存款相關賬目、銀行存款余額調節(jié)表是否一致。第二十二條 網上銀行存款的管理

1.開辦網上銀行的賬戶嚴格按照開設銀行帳戶的審批流程審批。

2.網上銀行的銀行存款業(yè)務至少設操作員、復核員或轉賬員二級，網上銀行的銀行存款業(yè)務審批與管理嚴格按照普通銀行存款的相關管理規(guī)定執(zhí)行。

3.電子銀行卡的保管人員不得將卡交予其他人員，密碼需定期更換，電子銀行卡丟失需及時掛失、上報，否則后果由保管人員承擔。

4.具體支付流程參見“費用報銷管理辦法”和“資金支付審批流程”。

第二十三條 銀行票據(jù)的領用、保管與使用

1.出納人員負責建立票據(jù)登記?。ǜ郊?），保管相關的票據(jù)，分公司的各類業(yè)務往來需要使用票據(jù)時，原則上使用轉賬支票，確需簽發(fā)現(xiàn)金支票和其他銀行票據(jù)的，則需上報財務經理批準。

2.出納人員在向開戶銀行領購票據(jù)時，必須得到財務負責人的授權審批，領取的票據(jù)額必須在銀行存款的額度內。

3.出納人員簽發(fā)票據(jù)前要逐項審核付款單上的內容與相關管理人員的審批意見，審核無誤后蓋章簽發(fā)，并在“票據(jù)簽發(fā)登記薄”上記錄。4.出納人員必須按照支票的序號簽發(fā)支票，不得換本或跳號簽發(fā)，否則后果由出納人員承擔；出納人員對填寫錯誤的支票要加蓋“作廢”戳記并與存根一起保存。

5.票據(jù)領用人在票據(jù)登記薄中的領用人欄中簽字，未使用的票據(jù)與使用過的票據(jù)存根、相關使用憑證應在規(guī)定時間內交予出納人員進行票據(jù)注銷登記；出納人員應在“票據(jù)登記薄”上注明票據(jù)編號與注銷日期，逾期不辦理票據(jù)注銷業(yè)務的票據(jù)領用人，出納人員有權停止對其部門及個人簽發(fā)票據(jù)。

7.票據(jù)領用人妥善保管相關票據(jù)，不得將票據(jù)折疊、污損、丟失；票據(jù)領用人不得將票據(jù)借給他人或擅自改變用途及使用限額，否則財務人員將予以追回，由此引發(fā)的后果由領用人承擔。

8.出納人員不得簽發(fā)印章齊全的空白支票，確需簽發(fā)的應該得到財務經理的批準，并在支票上注明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、最高限額及報銷日期，不能確定收款單位名稱的必須注明簽發(fā)日期、最高限額與報銷日期，逾期未用的轉賬支票需及時收回注銷。

9.出納人員簽發(fā)票據(jù)時用碳素筆填寫，數(shù)字一律采用銀行規(guī)定的大寫漢字表示，日期、金額、用途、單位應填寫齊備并加蓋預留銀行印鑒，票據(jù)填寫日期必須是支票簽發(fā)當日，不得推前或推后，因不按規(guī)定填寫、被人涂改冒領的，由簽發(fā)人負全責；出納人員不得簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票，套取銀行信用；不得簽發(fā)、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據(jù)。

10.為方便分公司財務報表的編制，財務部定于每月29日停止簽發(fā)票據(jù)，各相關票據(jù)領用人要安排好票據(jù)的使用，提前或推后請簽。

第二十四條 銀行票據(jù)的審核、結算

1.業(yè)務中收到票據(jù)時，經手人必須審核票據(jù)的內容，確認其為有效票據(jù)。具體的審核內容包括：

（1）認清票據(jù)類型，原則上不收未到期的承兌匯票。（2）票據(jù)填寫是否清楚，填寫內容是否齊全。（3）是否在簽發(fā)單位處加蓋單位印鑒。（4）票據(jù)上的金額及收款人是否有涂改跡象。（5）票據(jù)是否在有效期內。

（6）有背書的票據(jù)其背書是否正確。

2.使用支票結算時，有效支票的標準內容應該具備以下條件:(1)收款人名稱是否正確，要求不能寫錯或遺漏一個字。(2)填寫的日期必須在十日以內。

(3)交款企業(yè)的財務專用章、企業(yè)法人章、財務負責人章齊全、清晰。(4)支票用碳素筆填寫，內容清晰，無涂改。(5)支票金額的大小寫一致。3.票據(jù)背書的規(guī)范:(1)背書要連續(xù)，背書粘單上的簽章符合規(guī)定，背書人的簽章符合規(guī)定。

(2)背書人為個人的身份證件。

(3)背書粘單上必須加蓋企業(yè)財務專用章、企業(yè)法人章或財務負責人章

4.財務部相關人員收到的現(xiàn)金支票、銀行現(xiàn)金本票等要及時存入銀行，當日不能存入銀行的，需請示財務經理后妥善保管，于第二日存入。

5.若銀行退票，票據(jù)業(yè)務經手人應立即到簽發(fā)單位進行更換，同時企業(yè)將對經手人與出納的工作過失進行嚴肅處理。

6.票據(jù)管理員需注意承兌匯票的日期，在到期之前提醒財務經理。承兌匯票到期后，財務經理對匯票進行背書，由出納人員交到銀行委托銀行收款。

第二十五條 收款收據(jù)的啟用、保管與使用

1.需要購買收據(jù)時，辦公室統(tǒng)一購買標準的收款收據(jù)，其他任何部門不得私自購買用于分公司辦公的收款收據(jù)。

2.出納負責收據(jù)的領用和保管，出納根據(jù)業(yè)務需要啟用新的整本收據(jù)時，需要向財務經理請示并交回注銷已使用完的收據(jù)，并登記“票據(jù)登記薄”。

3.分公司啟用的收據(jù)，應妥善保管，按規(guī)定使用，凡加蓋財務專用章的收據(jù)，視為貴重物品管理，外出攜帶時必須隨身保管。

3.收款收據(jù)的開具使用要求：

（1）開具收據(jù)時，嚴格按實際收款時間填寫開具收據(jù)日期，不得提前或延后；每本收據(jù)的使用，必須按編號順序開具，不得跳號使用。

（2）收據(jù)開具時，所有項目填寫齊全。實際交款單位名稱全稱、收款項目、收款人、出納、會計等真實、準確，不得漏項。

（3）收款金額大小寫必須一致，要求小寫數(shù)字（需標注￥）與大寫數(shù)字（壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、整）按規(guī)范書寫。

（4）收款收據(jù)一式三聯(lián)，必須一次復寫，不得套開，字跡清楚、字體工整，不得修改、挖補。

（5）因填寫錯誤或其他原因需作廢的收款收據(jù)，必須保證各聯(lián)次的完整并在各聯(lián)次注明作廢字樣。

（6）收款收據(jù)不得轉借、代開，不得拆本使用，嚴禁弄虛作假。第二十六條 票據(jù)的遺失處理與注銷登記

1.票據(jù)的保管、領用人員必須保管好票據(jù)，若不慎遺失，由當時的持票人負全責。

2.部分票據(jù)遺失時的處理方法：

（1）持票人的現(xiàn)金支票不慎丟失時，持票人應立即上報分公司財務部，財務部及時聯(lián)系銀行采取措施。

（2）持票人的收據(jù)不慎丟失時，持票人應立即上報分公司財務部，收據(jù)簽發(fā)對象和持票人寫出證明可以由財務部注銷丟失收據(jù)，并重新開具收據(jù)。

（2）持票人持有的轉賬支票不慎丟失時，持票人應立即聯(lián)系收款單位請求協(xié)助防范。

（3）持票人的銀行匯票若遺失，持票人立即向兌付銀行或簽發(fā)銀行請求掛失。銀行不予掛失的填明收款單位與收款人的銀行匯票，持票人遺失此類銀行匯票時，立即通知收款單位、收款人、兌付銀行、簽發(fā)銀行并請求協(xié)助。

3.已使用完的票據(jù)必須要注銷登記，票據(jù)注銷時出納再次審核票據(jù)的金額、數(shù)量、使用狀態(tài)等，回收、作廢的票據(jù)要蓋“作廢”章，并在票據(jù)登記薄進行記錄。

4.注銷后的票據(jù)保存期限為5年，與票據(jù)相關的領用憑證、票據(jù)登記薄的保存期限不低于10年。

第六章 附則

第二十七條 檢查與監(jiān)督

分公司財務部負責該辦法的檢查與監(jiān)督，分公司各部門和各項目部必須嚴格按本辦法規(guī)定執(zhí)行，對違反本辦法規(guī)定的應嚴肅處理，給企業(yè)造成損失的，應追究有關人員相應責任。

第二十八條 解釋與執(zhí)行

本辦法由分公司財務部負責制定、修訂及解釋，自分公司總經理簽發(fā)之日起執(zhí)行。

附件：1.月末資金收支明細表 2.現(xiàn)金支取審批表

3.月末庫存現(xiàn)金盤點核對表

4.資金收支日報表 5.銀行余額調節(jié)表 6.票據(jù)登記簿

第四篇：公司工資總額管理暫行辦法

公司工資總額管理暫行辦法

一、總則

第一條 為進一步完善公司的工資總額調控機制，規(guī)范工資分配行為，提高直屬單位的工資管理水平，根據(jù)國家有關法律法規(guī)，結合公司實際，制訂本辦法。

第二條

本辦法適用于是總公司下屬單位。

第三條 工資總額指各單位在一定時期內直接支付給本單位全部職工的勞動報酬總額。工資總額的組成包括：工資、績效獎金、職務津貼、認證通過獎勵、年終獎等員工一切收入。

第四條 工資總額調控管理必須遵循以下原則：

（一）堅持工資總額分級管理的原則?？偣緦λ鶎賳挝坏墓べY總額實行總量調控，各單位對內部單位工資總額調控的方式和方法自行確定。

（二）堅持工資總額與經濟效益相聯(lián)系的原則。正確處理國家、單位、職工的分配關系，在經濟效益和勞動生產率提高的基礎上，保持工資水平的適度增長。

（三）堅持工資總額調控管理與單位經營管理目標相統(tǒng)一的原則。工資總額的調控應服務于經營管理目標，充分考慮成本承受能力和勞動力市場價格等因素，嚴格控制人工成本，實現(xiàn)工資投入產出的最佳效果。

（四）堅持按勞分配原則。職工的工資收入要與勞動貢獻緊密聯(lián)系，突出崗位勞動、技術要素和業(yè)績成果在工資分配中的地位。

二、工資總額的核定

第五條 工資總額由當年提取的工資總額和工資儲備金（或稱應付工資余額）兩部分組成。

第六條 企業(yè)當年的工資總額按以下辦法編制。

（一）企業(yè)當年提取工資總額由當年工資計劃基數(shù)和追加計劃數(shù)構成。

（二）工資計劃基數(shù)第一年以上企業(yè)工資統(tǒng)計年報數(shù)為基礎，剔除不合理因素，增加合理因素核定。第二年以后以上工資總額為參考，結合單位上經濟效益指標完成數(shù)，最終由公司考薪會確定該工資總額。

（三）企業(yè)因效益增長或職工人數(shù)增加，可申請追加計劃。申請追加計劃時要填寫《企業(yè)工資總額追加計劃申請表》，經總公司人力資源部同意后，報總公司考薪會審批。

（四）企業(yè)申請追加計劃時應遵循“兩個低于”（即企業(yè)工資總額增長低于經濟效益增長，平均工資增長低于勞動生產率增長）原則。

（五）人平工資水平達到當?shù)芈毠て骄べY水平2倍（含2倍）以上的企業(yè)，工資總額應嚴加控制，一般不再追加計劃。

第七條 各單位列入財務決算的工資總額不得超過應提數(shù)，當年工資總額實際提取數(shù)小于應提數(shù)的，少提的部分計入工資儲備金。

第八條 總公司對掛鉤工資的清算工作，一般于次年1月份財務決算前進行。經濟效益指標完成數(shù)以財務快報數(shù)為準，其它指標由有關部門考核認定。

三、工資總額的使用

第九條 總公司對單位工資總額實行掛鉤提取與計劃管理相結合的雙重調控辦法。工資計劃基數(shù)每年下達一次，于1月份下達，原則上按照不低于上應發(fā)工資總額擬定；并于9月份對單位預考核后（各單位應于8月中旬將預考核資料及《企業(yè)工資總額追加計劃申請表》報送總公司）下達追加計劃數(shù)。提取工資總額為各單位當年發(fā)放工資總額的最高限額。

第十條

工資提取數(shù)與發(fā)放數(shù)之間的關系是：企業(yè)當年工資總額提取數(shù)小于發(fā)放數(shù)時，不足的部分可動用工資儲備金彌補。如工資儲備金仍無法彌補發(fā)放數(shù)時，超出部分在下一提取工資總額中扣除。

第十一條

各單位工資總額內的一切開支，均由總公司人力資源部歸口管理，堅持做到統(tǒng)一、規(guī)范、透明。對其它部門和地方政府要求單位對職工新建和調整津補貼項目以及晉檔升級、發(fā)放獎金等政策，需經總公司考薪會批準方可執(zhí)行。

第十二條

各單位不得違反規(guī)定套取或坐支現(xiàn)金發(fā)放工資和獎金。

第十四條 工資儲備金除用于發(fā)放職工工資以及總公司規(guī)定的其它的獎勵性支出項目外，不得挪作它用。

第十五條 單位在支付工資總額時，要符合國家有關工資支付法規(guī)，保障職工的合法權益。

第十六條 單位工資分配中的重大問題，應充分聽取職工意見。出臺重大改革方案應符合法定程序。

四、工資總額的檢查監(jiān)督

第十七條 總公司人力資源部、財務部負責對各單位工資總額的提取和發(fā)放情況進行監(jiān)督。

第十八條 各單位在工資總額應提取數(shù)或工資總額包干數(shù)以外另提工資，以及發(fā)放數(shù)超過總公司下達計劃數(shù)的，上述部門有權責令其更正，并在下應提數(shù)或計劃數(shù)中加倍扣回。

第十九條 對違反政策規(guī)定弄虛作假的單位，除責令更正外，還要給予通報批評。情節(jié)嚴重的，要給予單位主管負責人和直接責任人行政處分或經濟處罰。

五、具體管控措施

第二十條

建立預防機制，履行告之義務。

每年1月份根據(jù)集團公司下發(fā)的關于我公司工資總額的相關文件精神，結合我公司上一的工資開支狀況，運用公司工資總額的核定辦法核算我公司的工資計劃基數(shù)及分配給下屬公司的工資計劃基數(shù)。將工資計劃基數(shù)分配到每個月的份額，確定每個月的預警線。當月工資額超出預警線的2%，人力資源部要對考薪會及財務部門提出書面告知。

9月份追加計劃數(shù)確定后，各單位要根據(jù)實際情況采取措施，將前9個月超出預警線部分補回。

考薪會可根據(jù)各單位超出預警線情況，責令相關單位限期改正，以實現(xiàn)我公司提取工作總額總體可控。第二十一條

下屬公司工資管控及預突發(fā)情況提前申請。

在每年的1月份確定下屬公司工資計劃基數(shù)后，原則上不再變動。下屬公司要嚴格把控應發(fā)工資額，不得超出。具體管控辦法，由下屬公司自行確定。如果因為生產需要必須增加工資額的，至少要提前4個月提出預算，并出具詳細的增加工資額報告和《企業(yè)工資總額追加計劃申請表》，報公司總部考薪管理會。經考薪管理會通過后方可執(zhí)行。

第二十二條

協(xié)助財務部實現(xiàn)具體的管控方法。

為了合理規(guī)避集團公司對工資總額的管控，人力資源部要全力配合財務部的相關措施。協(xié)助財務部完成各種報表的匯報，并合理避稅，減少不必要的開支。

六、附則

第二十三條

總公司對其下屬單位的工資總額實行指導性管理。各公司在工資總額增長幅度低于本公司經濟效益增長幅度，職工平均實際收入增長幅度低于本公司勞動生產率增長幅度的前提下，可自行申報工資總額?？偣究夹綍⑵渥鳛橹贫üべY總額的依據(jù)。

第二十四條 本辦法由人力資源部負責解釋，自印發(fā)之日起實行。

第五篇：公司招待費管理暫行辦法

XXXXX公司 招待費管理辦法

第一條 為加強公司業(yè)務招待費報銷管理，堵塞漏洞，減少不合理支出，規(guī)范招待費支出審批程序，制定本辦法。

第二條 業(yè)務招待費的使用原則：業(yè)務招待費的使用要符合廉政建設的有關規(guī)定和財經紀律的有關要求，只能用于公司業(yè)務上的招待支出，不能用于高消費場所和正常招待之外的支出。

第三條 業(yè)務招待費的使用范圍：用于上級主管單位、政府部門到我公司檢查指導工作及兄弟單位之間的因公接待；用于公司承辦的各種會議的招待；用于各部門對外工作的必要招待。

第四條 業(yè)務招待費的管理細則：

（一）財務部按照報銷程序認真把關，嚴格招待費管理制度，并做好招待費的考核工作。

（二）公司辦公室對招待費的使用程序及每次就餐標準負責把關工作。具體程序是：由接待業(yè)務的部門填寫審批單（提出招待申請），經副總經理批準；辦公室根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標準。審批單一式兩份,一份由辦公室存檔記錄，一份由招待部門 按實填寫作為報銷附件。

（三）審批原則:招待費一定要先申請后使用，即使在公司外也要電話申請批準后方可招待。財務部每年終將提交全年業(yè)務招待費使用情況。

（四）招待客人時，一般限定在，確需在其它酒店就餐的需報請領導批準。就餐完畢按授權簽單，每月25日前由辦公室統(tǒng)計匯總，到財務部報銷。

第五條 業(yè)務招待的標準：

（一）上級主管部門來公司檢查指導工作的，來公司聯(lián)系業(yè)務的一般工作人員，需要接待就餐的，需報副總經理批準，方可招待。一般安排在定點酒店就餐，由接待部門填寫業(yè)務接待審批單，經副總經理同意，安排就餐。普通招待不得超于 元/人，重要客人可適當提高標準，最高不超過 元/人，未超出標準據(jù)實報銷，超出標準經報副總經理批準方可報銷。

（二），在外辦公，需要招待相關部門就餐，特殊情況，可以電話申請副總經理批準，方可招待。返回公司后二個工作日內補辦手續(xù)，延期不予報銷。

第六條 其它有關規(guī)定

（一）各部門應嚴格按業(yè)務招待費標準執(zhí)行，凡超出授權標準的其超出部分自理。

（二）凡沒有完善就餐手續(xù)而發(fā)生的招待費用一律自理。

（三）招待來客時，嚴格控制陪餐人數(shù)，一般情況下，陪餐人員只限于主管領導、部門負責人及直接業(yè)務人員。陪餐人數(shù)一般不能超過來客人數(shù)。

第七條 本規(guī)定自打印之日起施行。