第一篇：全區(qū)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員案件防控培訓(xùn)工作督查考核方案

全區(qū)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員案件防控

培訓(xùn)工作督查考核方案

根據(jù)《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于全面開展農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員案件防控培訓(xùn)的通知》 要求，為了切實(shí)保證農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員案件防控培訓(xùn)的效果，增強(qiáng)從業(yè)人員防范操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，深入推進(jìn)案件防控工作向縱深發(fā)展，提高案件防控水平，全面實(shí)現(xiàn)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)三年案件防控治理工作目標(biāo)，內(nèi)蒙古銀監(jiān)局決定2011年對(duì)全區(qū)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的案件防控培訓(xùn)及案防工作進(jìn)行全面認(rèn)真的督查考核，特制定本督查考核方案。

一、組織領(lǐng)導(dǎo)

內(nèi)蒙古銀監(jiān)局成立農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員案件防控培訓(xùn)督查考核工作小組。負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作的組織實(shí)施。

組 長：賈奇珍

副組長：趙國瑞、張建華、王昕、徐樂義

成 員：宋軍、胡琳鳳、徐瑞安、任桂林、楊家勝、喬麗娜、馬行云

工作小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在現(xiàn)場(chǎng)檢查五處，具體負(fù)責(zé)案件防控工作的組織實(shí)施和檢查指導(dǎo)、考核方案的制定、培訓(xùn)情況的督導(dǎo)檢查、考核工作開展、情況匯總與信息反饋等項(xiàng)工作。

二、督查考核的對(duì)象

全區(qū)93 家農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)管理人員和全體員工；村鎮(zhèn)銀

行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社三類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的管理人員和全體員工。

三、督查考核內(nèi)容和重點(diǎn)

督查考核工作本著“以培訓(xùn)促案防、以案防抓規(guī)范”的原則，既要對(duì)從業(yè)人員的案防培訓(xùn)進(jìn)行認(rèn)真督查考核，又要對(duì)案件防控工作進(jìn)行全面檢查和評(píng)價(jià)，以此促進(jìn)案件防控工作向縱深發(fā)展

（一）對(duì)培訓(xùn)工作的開展進(jìn)行督查考核。重點(diǎn)督查：

1、是否按照銀監(jiān)會(huì)和內(nèi)蒙古銀監(jiān)局有關(guān)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)員工案件防控培訓(xùn)通知的各項(xiàng)要求，結(jié)合實(shí)際，根據(jù)員工工作崗位、業(yè)務(wù)類別劃分，制定培訓(xùn)方案與具體實(shí)施細(xì)則。

2、各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)是否落實(shí)專門部門組織開展培訓(xùn)工作，針對(duì)管理人員和不同業(yè)務(wù)崗位員工，采取集中教學(xué)、定期定點(diǎn)輔導(dǎo)、在崗自學(xué)以及知識(shí)競賽靈活有效的方式，分步驟、分批次對(duì)全體員工進(jìn)行案件防控知識(shí)培訓(xùn)。

3、是否采取切實(shí)有效的措施提高管理人員與員工案件防控培訓(xùn)的積極性，充分認(rèn)識(shí)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件頻發(fā)的危害性，牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，動(dòng)員全體員工都參與到案件專項(xiàng)治理工作當(dāng)中，不斷提高案件防控風(fēng)險(xiǎn)能力。

（二）對(duì)案件防控工作進(jìn)行督查考核

1、對(duì)機(jī)構(gòu)考核的內(nèi)容。重點(diǎn)考核：一是違法違紀(jì)及案件發(fā)生情況。主要包括：是否建立突發(fā)案件處置應(yīng)急報(bào)告機(jī)制，當(dāng)年有無各類案件發(fā)生；投訴、舉報(bào)情況；是否存在被監(jiān)管部門處罰及上級(jí)行、地方執(zhí)法、紀(jì)檢部門查處等情況。二是內(nèi)控制度的建

立情況。通過調(diào)閱相關(guān)文件、登記簿、日志、監(jiān)控錄像和現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，檢查內(nèi)控制度的建立情況以及制度執(zhí)行情況。三是安全保衛(wèi)情況。主要包括：安全達(dá)標(biāo)情況、內(nèi)部安全制度落實(shí)情況、安全事故發(fā)生情況。四是與監(jiān)管機(jī)構(gòu)配合情況。主要包括：監(jiān)管意見落實(shí)整改情況；監(jiān)管部門要求報(bào)送的相關(guān)報(bào)表、報(bào)告，重大事項(xiàng)有無遲報(bào)、漏報(bào)、不報(bào)、瞞報(bào)、虛報(bào)等行為；在現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中與監(jiān)管人員協(xié)作配合情況；高管人員任職資格報(bào)審有無異虛作假等行為；機(jī)構(gòu)設(shè)立、升格、遷址、更名、撤并等變更事項(xiàng)有無擅自辦理等問題。

2、對(duì)高管人員考核的內(nèi)容。重點(diǎn)考核：一是個(gè)人履職情況。從合規(guī)守法意識(shí)、職業(yè)操守和管理能力、案件防范、配合監(jiān)管部等方面進(jìn)行考核。二是案件防控管理情況。是否存在高管人員在查處案件中不盡職、不到位，對(duì)違法違規(guī)問題姑息遷就，責(zé)任追究避重就輕、追下不追上等情況。三是法律意識(shí)情況。是否存在高管人員自律意識(shí)不強(qiáng)、法律觀念淡漠，導(dǎo)致以權(quán)謀私等行為。

3、對(duì)員工考核的內(nèi)容。重點(diǎn)考核：一是案件防控知識(shí)培訓(xùn)學(xué)習(xí)情況。是否按時(shí)參與案件防控學(xué)習(xí)培訓(xùn)，熟悉掌握培訓(xùn)教材的內(nèi)容。二是相關(guān)案件防控制度執(zhí)行情況。是否嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)、監(jiān)管部門制定下發(fā)的案防制度及行業(yè)主管部門制定的管理和工作制度、規(guī)定、辦法、操作規(guī)程。含資產(chǎn)類業(yè)務(wù)管理制度，如“三個(gè)辦法一個(gè)指引”；負(fù)債類業(yè)務(wù)管理制度，如存款管理制度；結(jié)算類業(yè)務(wù)管理制度，如開戶管理制度；內(nèi)控

管理類制度，如崗位輪換制度、強(qiáng)制休假制度、離任審計(jì)制度等；案件防控管理制度，如《案件防控指南》 等。

四、督查考核工作實(shí)施步驟

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件防控培訓(xùn)工作必須在上半年完成，督查考核工作從下半年開始，分為四個(gè)階段進(jìn)行。

第一階段，檢查指導(dǎo)階段。時(shí)間：2011 年6 一7 月

（一）檢查內(nèi)容。一是培訓(xùn)的組織情況。重點(diǎn)檢查：是否成立了案件防控培訓(xùn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組并認(rèn)真開展培訓(xùn)工作，培訓(xùn)工作是否按不同崗位、不同類別覆蓋所有員工，培訓(xùn)內(nèi)容是否涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)管控的各個(gè)方面和各個(gè)環(huán)節(jié)，培訓(xùn)方式是否適合不同崗位員工的工作需求以及培訓(xùn)的有效性等。二是培訓(xùn)的考核獎(jiǎng)罰情況。是否制定了考核實(shí)施辦法，考核期限和獎(jiǎng)懲細(xì)則是否明確，是否將考試考核結(jié)果與員工晉職、薪酬和崗位相掛鉤，是否真正落實(shí)考核獎(jiǎng)懲措施。三是各項(xiàng)制度的建設(shè)情況。是否建立完善了案件責(zé)任追究制度和案件移送制度，對(duì)發(fā)案機(jī)構(gòu)是否進(jìn)行了雙線問責(zé)，是否建立并落實(shí)了引咎辭職制度，是否按照行業(yè)管理要求制定了強(qiáng)制休假管理辦法，是否制定了會(huì)計(jì)委派制度，是否向基層社派駐了會(huì)計(jì)，是否制定了親屬回避制度，是否建立和完善了覆蓋各崗位、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的各項(xiàng)規(guī)章制度和管理辦法，各項(xiàng)內(nèi)控制度是否有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防范性和可操作性等。四是各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況。重點(diǎn)考核六個(gè)領(lǐng)域的內(nèi)控制度執(zhí)行情況：重要空白憑證、印章管理、庫存現(xiàn)金及尾箱、安全保衛(wèi)、存貸款業(yè)務(wù)、責(zé)任追究制度執(zhí)行情況。具體內(nèi)容為：

1、是否建立了重要空白憑證管理制度，健全了各種登記薄，抽查營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在領(lǐng)取、使用、上繳、出售、銷毀重要單證時(shí)，是否按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行登記，是否賬實(shí)相符，是否存在重要空白憑證預(yù)先蓋好印鑒備用現(xiàn)象，作廢重要空白憑證處理是否合規(guī)等。

2、是否建立了印章密押（包括印鑒、密押、公章、名章、授權(quán)卡、柜員卡、業(yè)務(wù)流程密碼等）管理制度，印章管理和使用是否進(jìn)行記錄登記，是否對(duì)印押工作人員進(jìn)行檢查等。

3、是否存在數(shù)日連續(xù)大額超庫存現(xiàn)象，是否存在白條抵庫、挪用庫款行為，各級(jí)管理人員是否按規(guī)定定期查庫，有無代簽代查現(xiàn)象，是否執(zhí)行“一日三碰庫”制度等。

4、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)是否配備了必需的監(jiān)控設(shè)備，是否能夠清晰監(jiān)測(cè)到柜員行為和桌面情況，營業(yè)場(chǎng)所、金庫是否設(shè)有監(jiān)控錄像，是否存在死角，監(jiān)測(cè)設(shè)施是否運(yùn)行正常，營業(yè)室后門是否按規(guī)定安裝防尾隨門，是否按規(guī)定進(jìn)行安全保衛(wèi)檢查等。

5、對(duì)各項(xiàng)存款業(yè)務(wù)重點(diǎn)核查存款、賬務(wù)、抹賬、錯(cuò)賬沖正、掛失、換折、修改密碼和可疑交易業(yè)務(wù)，查清是否存在收儲(chǔ)不入賬、偷支存款、內(nèi)外勾結(jié)挪用存款等問題；對(duì)各項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)重點(diǎn)核查是否存在借名、冒名貸款、收貸收息不入賬和內(nèi)外勾結(jié)挪用貸款等問題。

6、是否嚴(yán)格執(zhí)行了“一案四問”和“上追兩級(jí)”的問責(zé)制度，是否對(duì)內(nèi)控制度貫徹落實(shí)不力、管理中存在嚴(yán)重漏洞的高管人員及時(shí)提出警告，限期進(jìn)行整改等。

（二）檢查方法。在檢查過程中，要采取“聽、看、查、問”

等方式進(jìn)行實(shí)地檢查。聽：主要聽取被查機(jī)構(gòu)的員工案件防控培訓(xùn)工作開展情況、案件防控機(jī)制建設(shè)以及執(zhí)行情況的匯報(bào)?？矗褐饕榭磫T工案件防控培訓(xùn)的組織部署情況工作記錄、具體培訓(xùn)方式和時(shí)間安排、培訓(xùn)全面性以及培訓(xùn)的效果等。查：重點(diǎn)是實(shí)地檢查被查機(jī)構(gòu)案件防控培訓(xùn)的組織落實(shí)情況，案件防控各項(xiàng)制度的建設(shè)情況和執(zhí)行情況等。問：主要是走訪基層網(wǎng)點(diǎn)，通過詢問談話了解高管和員工的思想認(rèn)識(shí)、法規(guī)意識(shí)、制度的執(zhí)行、操作流程案件防控工作落實(shí)情況。

（三）檢查范圍。一是各銀監(jiān)分局要按照屬地監(jiān)管原則做好員工案件防控培訓(xùn)工作的督導(dǎo)和檢查，要成立相應(yīng)的督導(dǎo)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，于6 月份對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)員工案件防控培訓(xùn)和制度建設(shè)執(zhí)行情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查面要達(dá)到100 ％。二是內(nèi)蒙古銀監(jiān)局將組成東、中、西3 個(gè)檢查組，于7 月份對(duì)全區(qū)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件防控建設(shè)情況進(jìn)行重點(diǎn)抽查。

第二階段，整改完善階段。時(shí)間：2011年8月

（一）各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要按照“邊培訓(xùn)、邊整改”的要求，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行認(rèn)真整改完善。一是重點(diǎn)查找培訓(xùn)工作存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，分門別類、區(qū)別對(duì)待，抓住重點(diǎn)，堅(jiān)持教育和規(guī)范相結(jié)合，對(duì)工作不到位、案防機(jī)制缺失的機(jī)構(gòu)要堅(jiān)決整改完善。二是針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展變化，對(duì)現(xiàn)有案件防控制度的科學(xué)性、有效性、完整性進(jìn)行后評(píng)價(jià)，細(xì)化業(yè)務(wù)流程，整改完善綜合管理體系。三是要落實(shí)責(zé)任，嚴(yán)格問責(zé)，嚴(yán)肅查處違規(guī)行為，有效提升案件防控制度執(zhí)行力。四是要建立健全人員案件防控培訓(xùn)考核機(jī)制，將其作為案件防控的一項(xiàng)長常抓不懈。

（二）各銀監(jiān)分局要從監(jiān)管服務(wù)的角度出發(fā)，督促幫助農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)做好培訓(xùn)和案防工作。一是要定期與農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)溝通案件防控以及培訓(xùn)工作進(jìn)展清況，研究制定案防工作措施，有針對(duì)性地解決案防工作中存在的問題和困難。二是結(jié)合日?，F(xiàn)場(chǎng)檢查，督查各機(jī)構(gòu)加強(qiáng)整改落實(shí)工作。檢查各機(jī)構(gòu)是否針對(duì)暴露出來的問題制定相應(yīng)整改措施并及時(shí)抓好落實(shí)；是否及時(shí)采取有效措施堵塞工作中存在的管理漏洞，有無應(yīng)整改而未整改、應(yīng)落實(shí)而未落實(shí)等情況；是否嚴(yán)格落實(shí)了相關(guān)責(zé)任人追究制度；是否構(gòu)建了案件防控長效機(jī)制。

第三階段，考試考核階段。時(shí)間：2011年9月

（一）內(nèi)蒙古銀監(jiān)局將按照銀監(jiān)會(huì)指定的培訓(xùn)教材（《 中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》）統(tǒng)一命題，由各銀監(jiān)分局組織轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員進(jìn)行考試，于9 月上旬完成此項(xiàng)工作。

（二）各銀監(jiān)分局要按照內(nèi)蒙古銀監(jiān)局的考核要求，制定具體的考核辦法，組織實(shí)施對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員案件防控治理的考核，于9 月末完成所有從業(yè)人員的考核工作，并將考試考核結(jié)果合理應(yīng)用到日常監(jiān)管工作中，與機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)、高管資格任職、檢查頻度和力度、新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入及履職評(píng)價(jià)等

監(jiān)管措施相掛鉤。

（三）各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要積極配合銀監(jiān)分局的考試考核工作，制定員工案件防控培訓(xùn)考核辦法，配合銀監(jiān)分局共同完成員工案件防控考試考核工作，將考試考核結(jié)果與員工的竟聘上崗、干部提拔使用、評(píng)先評(píng)優(yōu)、績效等掛鉤。

第四階段，總結(jié)驗(yàn)收階段。時(shí)間：2011 年10 月

（一）自治區(qū)聯(lián)社就全區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)員工案件防控培訓(xùn)工作進(jìn)行全面認(rèn)真的總結(jié)，形成報(bào)告于10 月31 日前上報(bào)內(nèi)蒙古銀監(jiān)局。工作報(bào)告內(nèi)容包括：全區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的案防培訓(xùn)以及機(jī)構(gòu)的案件防控工作組織開展情況，完成情況，案件防控以及培訓(xùn)過程中存在的問題和困難，完善整改情況，考試考核結(jié)果掛鉤情況，進(jìn)一步加強(qiáng)案件防控工作的措施等。

（二）各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要于10月20 日前向?qū)俚劂y監(jiān)分局報(bào)舉案防培訓(xùn)與考試考核總結(jié)報(bào)告。主要內(nèi)容包括：案防培訓(xùn)以及案件防控工作的組織開展情況，存在的問題，整改情況，獎(jiǎng)懲措施以及加強(qiáng)案件防控工作的安排等。

（三）各銀監(jiān)分局要將轄內(nèi)各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)員工案件防控培訓(xùn)情況、督查情況、考試考核情況、考試考核與日常監(jiān)管掛鉤情況以及加強(qiáng)案件防控長效機(jī)制建設(shè)情況等進(jìn)行匯總并形成報(bào)告，于10 月31 日前上報(bào)內(nèi)蒙古銀監(jiān)局。

五、工作要求

（一）高度重視，抓好組織落實(shí)。自治區(qū)聯(lián)社要高度重視農(nóng)

村合跨金融機(jī)構(gòu)員工案件防控培訓(xùn)工作，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，將本次培訓(xùn)作為農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控工作的重要內(nèi)容，采取專題講座、視頻培訓(xùn)、知識(shí)競賽等多種形式分步驟、分批次開展培訓(xùn)，全面掌握培訓(xùn)過程中存在的問題并及時(shí)進(jìn)行整改，確保培訓(xùn)的全面性和有效性。制定內(nèi)部考核機(jī)制，量化系統(tǒng)考核指標(biāo)，完善獎(jiǎng)懲措施，配合監(jiān)管部門對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)員工進(jìn)行考試考核，高管人員的考試考核結(jié)果要與其履職、任職掛鉤，員工的考試考核結(jié)果要與其上崗、晉職、薪酬相掛鉤，引導(dǎo)基層機(jī)構(gòu)從思想和行動(dòng)上切實(shí)把案件防控當(dāng)作頭等大事來抓，切實(shí)提高農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員案件防控意識(shí)和案件防控水平。

（二）加強(qiáng)監(jiān)管，發(fā)揮監(jiān)管合力。各銀監(jiān)分局要將農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)員工案件防控培訓(xùn)工作作為2011 年的監(jiān)管重點(diǎn)工作抓實(shí)抓好，建立本地區(qū)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員案件防控培訓(xùn)督查和考核辦法，明確專門部門負(fù)責(zé)，切實(shí)做好轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員案件防控的培訓(xùn)和考核工作。以現(xiàn)場(chǎng)檢查為主，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和準(zhǔn)入部門積極參與，對(duì)考核較差的機(jī)構(gòu)采取加大現(xiàn)場(chǎng)檢查頻度和力度，與機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)、新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高管任職資格、履職評(píng)價(jià)等監(jiān)管措施掛鉤，確保案件防控工作收到買效。

（三）積極配合，確保培訓(xùn)質(zhì)量。各農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人要高度重視，明確職責(zé)，狠抓落實(shí)。要落實(shí)具體的日常管理部門，按照自治區(qū)聯(lián)社制定的員工案件防控培訓(xùn)方案，積極主動(dòng)開展全體員工案件防控知識(shí)培訓(xùn)以及案件防控工作。要充分認(rèn)

識(shí)員工案件防控培訓(xùn)工作的重大意義，深入調(diào)動(dòng)廣大員工案件防控的參與意識(shí)，全力配合自治區(qū)聯(lián)社和監(jiān)管部門對(duì)員工案件防控培訓(xùn)的考核工作，營造齊抓共管的局面。

（四）明確責(zé)任，增強(qiáng)案防意識(shí)。轄內(nèi)新型農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要按照銀監(jiān)會(huì)近年來案件防控相關(guān)制度和要求，成立由“一把手”負(fù)總責(zé)的案件防控領(lǐng)導(dǎo)小組，認(rèn)真組織開展全員案件防控專項(xiàng)治理及案防培訓(xùn)工作，配合監(jiān)管部門開展全員案件防控督查考核工作。為了防止案件防控培訓(xùn)走過場(chǎng)、流于形式，要加大宣傳、統(tǒng)一員工思想認(rèn)識(shí)，將考核結(jié)果與工作業(yè)績相掛鉤，切實(shí)起到案件防控作用，增強(qiáng)全員案件防控意識(shí)。

（五）及時(shí)反饋，加強(qiáng)信息溝通。一是各銀監(jiān)分局要以簡報(bào)的形式每月25 日前上報(bào)督查考核工作開展情況，加強(qiáng)信息反饋。二是工作結(jié)束后，自治區(qū)聯(lián)社、各銀監(jiān)分局要對(duì)此項(xiàng)工作開展情況進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)并及時(shí)撰寫工作報(bào)告，報(bào)告要求事實(shí)清楚，定性準(zhǔn)確，分析透徹，重點(diǎn)突出。

附件：

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員案件防控培訓(xùn)督查考核情況統(tǒng)計(jì)表

第二篇：中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)

中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù) 2011-07-26 22:19 練習(xí)題（答案）

（第五章、第十一章指導(dǎo)老師：）

一、單選題

1.柜員臨時(shí)離柜應(yīng)及時(shí)簽退系統(tǒng)，做到（A），憑證、現(xiàn)金入柜保管。A.人離章收 B.交接清楚 C.四雙制度 D.錢賬分管

2.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶所持身份證件，須通過“公民身份信息系統(tǒng)”進(jìn)行身份核對(duì)，識(shí)別證件信息真?zhèn)?。（B）

A.經(jīng)營查詢系統(tǒng) B.公民身份信息系統(tǒng) C.集中報(bào)送系統(tǒng) D.現(xiàn)代化支付系統(tǒng)

3.假幣收繳后，要向客戶出具(D)A.收款收據(jù) B.多欄式收入傳票 C.行政事業(yè)性收費(fèi)憑證 D.假幣收繳憑證

4.個(gè)體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入(A)管理。

A.單位銀行結(jié)算賬戶 B.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 C.儲(chǔ)蓄賬戶 D.定期存款 5.同一單位在同一網(wǎng)點(diǎn)開立一般銀行賬戶最多不超過（B）個(gè)。A.0 B.1 C.2 D.3 6.銀行（信用社）工作人員辦理單位銀行結(jié)算賬戶開戶時(shí)，要與開戶單位確定至少（C）名熱線驗(yàn)證人員，并在熱線驗(yàn)訐函上注明聯(lián)系人員姓名、性別、聯(lián)系方式等。

A.0 B.1 C.2 D.3 7.存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起（D）個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。

A.0 B.1 C.2 D.3 8.（C）是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶

A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時(shí)存款賬戶 9.（B）是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。

A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時(shí)存款賬戶 10.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起（D）個(gè)工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。A.0 B.1 C.2 D.3 11.臨時(shí)存款賬戶的有效期最長不得超過（C）年 A.0 B.1 C.2 D.3 12.銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后（C）年。A.3 B.5 C.10 D.15 13.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間（B），注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。

A.不收不付 B.只收不付 C.收付均可 D.以下均不對(duì) 14.存款上門對(duì)賬必須堅(jiān)持（A）。

A.雙人對(duì)賬，換人復(fù)核 B.單人對(duì)賬 C.雙人對(duì)賬 D.以上均不對(duì) 15.(A)必須本人辦理，不允許代辦

A.密碼掛失 B.活期存款 C.到期存單 D.口頭掛失 16.扣劃時(shí)必須將資金轉(zhuǎn)入有權(quán)機(jī)關(guān)(C)A.臨時(shí)賬戶 B.專用賬戶 C.指定賬戶 D.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 17.(B)主要用于對(duì)外簽訂合同、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)。A.現(xiàn)金收訖章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章 18.（C）主要是辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)管理過程中用于簽發(fā)票據(jù)、憑證、報(bào)表、函件和證實(shí)書等所使用的印章。

A.現(xiàn)金收訖章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章 19.（A）是指辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款合同時(shí)所使用的印章。A.貸款合同專用章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章 20.嚴(yán)格執(zhí)行(A)分管制度，嚴(yán)禁聯(lián)行人員同時(shí)持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證。

A.印、押、證 B.印、押 C.押、證 D.以上均不對(duì)

21.(D)是指經(jīng)銀行或單位(個(gè)人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證

A.現(xiàn)金收入傳票 B.現(xiàn)金付出傳票 C.特種轉(zhuǎn)賬傳票 D.重要空白憑證 22.(A)是指在銀行綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)分配給各個(gè)機(jī)構(gòu)、各個(gè)柜員的，用于記載現(xiàn)金、重要空白憑證及有價(jià)單證等實(shí)物數(shù)量的電子虛擬箱

A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱

23.(C)是指銀行各個(gè)機(jī)構(gòu)、柜員用于存放營業(yè)用現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證和重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章的實(shí)物箱。

A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱

24.柜員根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款通知書，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)處理，凍結(jié)存款期限最長不超過（B）。

A、三月 B、六月 C、一年 D、二年

25.下列（C）單位無權(quán)同時(shí)對(duì)存款人銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃。A、人民法院 B、稅務(wù)機(jī)關(guān) C、人民檢察院 D、海關(guān) 26.儲(chǔ)戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請(qǐng)掛失，但必須在（C）天內(nèi)補(bǔ)辦書面申請(qǐng)掛失手續(xù), 否則，口頭掛失自動(dòng)失效。A、2 B、3 C、5 D、7 27.內(nèi)，如果發(fā)生記賬串戶，應(yīng)填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。

A、同方向紅、藍(lán)字 B、反方向紅、藍(lán)字 C、同方向雙方紅 D、反方向雙方藍(lán)字 28.信用社日常出納業(yè)務(wù)使用的印章有(ACD)。

A、個(gè)人名章 B、公章

C、現(xiàn)金收訖章 D、現(xiàn)金付訖章 29.人民法院有權(quán)對(duì)單位、個(gè)人存款進(jìn)行（ABC）。

A、查詢 B、凍結(jié) C、扣劃 D、支取 30．客戶存款止付分為（AB）

A．全額止付 B．部分止付 C．借方止付 D．貸方止付

31．自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為（D）。

A．臨時(shí)存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬 D．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 32．下列哪一種款項(xiàng)不允許轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算賬戶（D）。A．工資收入 B．獎(jiǎng)金收入 C．個(gè)人貸款 D．單位資金 33．單位定期存款的起存金額為（D）。

A．50元 B．1000元 C．5000元 D．10000元

34．單位向信用社存入定期存款時(shí)，信用社應(yīng)填制（C）元。

A．儲(chǔ)蓄存單 B．單位定期存單 C．單位定期存款證實(shí)書 D．定期一本通存折

35．下列說法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯(cuò)誤的是（C）。A．司法機(jī)關(guān)凍結(jié)單位存款時(shí)，需要向信用社發(fā)送縣級(jí)以上司法部門簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書” B．凍結(jié)期限最長不得超過6個(gè)月

C．凍結(jié)之前已被有權(quán)部門凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù) D．特殊原因需要延長的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù) 36．庫房鑰匙管理，堅(jiān)持（B）原則。

A．一人統(tǒng)管 B．庫匙分管，平行交接 C．妥善保管 D．以上都不是 37．現(xiàn)金清點(diǎn)過程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標(biāo)準(zhǔn)。A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新

38．信用社在收繳假幣過程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣（C）以上，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索。

A．5張 B．10張 C．20張 D．100張

39．次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)該使用什么處理？（A）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時(shí)存欠 40．當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬應(yīng)該使用什么處理？（B）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時(shí)存欠

41．對(duì)抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)該：（C）

A．撕毀 B．交給客戶 C．作重要空白憑證銷號(hào)表附件 D．作正式傳票 42．柜員在輸入密碼時(shí)應(yīng)（C）遮擋。

A．不用 B．可以 C．加以物理 D．根據(jù)柜員心情而定 43．因機(jī)器故障確需手工填寫的憑證必須由（A）審核簽章確認(rèn)。A．營業(yè)機(jī)構(gòu)主管或負(fù)責(zé)人 B．出納 C．會(huì)計(jì) D．客戶經(jīng)理 44．柜員頂崗代班時(shí)，只能使用（C）的柜員號(hào)。

A．信貸員 B．會(huì)計(jì) C．柜員自己 D．其他任何人 45．強(qiáng)制扣劃必須在凍結(jié)（A）扣劃。

A．限額內(nèi) B．賬戶外 C．限額外 D．不一定 46．SC6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，柜員號(hào)管理實(shí)行（B）。A．更換制 B．終身制 C．單一制 D．以上均不對(duì)

47．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。A．其他 B．表外 C．表內(nèi) D．以上均不對(duì)

48．因柜員密碼泄露造成的一切后果由（C）承擔(dān)。A．信用社 B．客戶 C．柜員 D．以上均不對(duì)

49．儲(chǔ)戶掛失超過（B）天未辦理解掛手續(xù)的，掛失手續(xù)失效。A．100 B．30 C．60 D．20

二、多選題 1.存款業(yè)務(wù)一般分為（AB）。

A.個(gè)人儲(chǔ)蓄 B.對(duì)公存款 C.基本存款 D.一般存款 2.個(gè)人儲(chǔ)蓄存款主要包括以下幾類：(ABCD)A．活期儲(chǔ)蓄 B.定期儲(chǔ)蓄 C.定活兩便儲(chǔ)蓄 D.個(gè)人通知存款

3.信用社經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)(A）簽字。A.單位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管 B.單位負(fù)責(zé)人或出納

C．會(huì)計(jì)主管或出納 D單位負(fù)責(zé)人或儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì) 4.嚴(yán)格執(zhí)行 “四項(xiàng)制度”是指：（ABCD）

A.干部交流 B.崗位輪換 C.強(qiáng)制休假 D.親屬回避 E.存款自愿 5．由于管理不善，導(dǎo)致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機(jī)，或利用未銷毀的憑證進(jìn)行作案?？刹扇∫韵聨追N防控措施：(ABC)A.嚴(yán)格會(huì)計(jì)檔案管理，保管期滿需要銷毀的會(huì)計(jì)檔案，檔案保管部門要認(rèn)真核查，編制檔案銷毀清冊(cè)。

B.監(jiān)督部門應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)所列內(nèi)容,清點(diǎn)核對(duì)所要銷毀的會(huì)計(jì)檔案。

C.會(huì)計(jì)檔案銷毀時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。

D.會(huì)計(jì)檔案可以隨意銷毀。

6.通過套取利息侵占資金的方式有：(ABCD)A.手工計(jì)息地區(qū)，柜員通過少計(jì)、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計(jì)少付利息，套取銀行（信用社）資金。B.銀行（信用社）工作人員采取空庫方式頻繁辦理大額當(dāng)日存入、次日支取業(yè)務(wù)，套取銀行（信用社）利息。

C.銀行（信用社）經(jīng)辦人員通過系統(tǒng)先銷戶后抹賬，套取系統(tǒng)計(jì)息憑證，或自制利息單，直接從應(yīng)付利息或利息支出科目付出現(xiàn)金，侵占銀行（信用社）資金。D.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進(jìn)行賬務(wù)處理或賬務(wù)處理完畢后抹賬，待存單到期后再實(shí)際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。

7.無證件開戶的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有：(ABCD)A.客戶利用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請(qǐng)開立賬戶，形成風(fēng)險(xiǎn)隱患。

B.銀行（信用社）經(jīng)辦人員在無證件情況下私自開立非實(shí)名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。

C.管理人員授意員工在無證件情況下虛假開戶，為經(jīng)營賬外資金、“小金庫”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。D.企事業(yè)單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒有進(jìn)行逐人查驗(yàn)，開立虛假賬戶。8.證件不符或代理開戶手續(xù)不全的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)有：(ABC)A.客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動(dòng)。B.銀行（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復(fù)印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。C.代理開戶時(shí)代理人提供手續(xù)不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員違規(guī)為其開立賬戶。

D.嚴(yán)格按規(guī)定辦理開戶業(yè)務(wù)。賬戶開立時(shí),嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)制度。9.對(duì)公存款按用途分為(ABCD)A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時(shí)存款賬戶 10.妥善保管開戶單位預(yù)留的印鑒卡片，嚴(yán)格執(zhí)行管用分離及（D）制度。A.審核 B.對(duì)比 C.授權(quán) D.交接 11.不允許抹賬的業(yè)務(wù)(AB)A.客戶簽字確認(rèn)辦理完畢的正常業(yè)務(wù) B.客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認(rèn)的正常存入業(yè)務(wù) C.業(yè)務(wù)人員操作失誤記賬串戶的業(yè)務(wù)。D．以上均對(duì)。

12.對(duì)賬實(shí)行“三雙” ,是指(ABC)A.雙人對(duì)賬 B.雙人簽字 C.雙人承擔(dān)責(zé)任 D.雙人值班 13．掛失業(yè)務(wù)包括(A.B.C)。

A.憑證掛失 B.密碼掛失 C.印鑒掛失 D.以上均對(duì) 14.尾箱按存在形式可以劃分為（AB）。

A.邏輯尾箱 B.物理尾箱 C.款箱 D.兩者均不對(duì) 15．下列說法正確的有（ABD）。

A、現(xiàn)金收人，先收款后記賬 B、現(xiàn)金付出，先記賬后付款 C、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記貸后記借D、代收他行票據(jù)，收妥抵用

16．下列哪幾項(xiàng)是管庫“五同”規(guī)定內(nèi)容（ABDE）。

A．同開庫 B．同進(jìn)庫 C．同盤庫 D．同出庫 E．同鎖庫 17．查閱會(huì)計(jì)檔案的人員，可以將會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行（ABC）。A．抄錄 B．照相 C．復(fù)印或復(fù)制 D．借出

18．因印鑒磨損等原因需要更換公章、財(cái)務(wù)專用章或個(gè)人名章的，客戶應(yīng)向開戶社（行）提交（ACD）。

A．《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶預(yù)留印鑒變更申請(qǐng)書》 B．營業(yè)執(zhí)照 C．開戶許可證 D．印鑒卡客戶留存聯(lián) 19．可以掛失止付的票據(jù)有（ACD）。

A．填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、支票 B．轉(zhuǎn)賬支票

C．已承兌的商業(yè)匯票 D．出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”的匯票、本票 20．需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的賬戶除基本存款賬戶外，還有（ABD）。

A．臨時(shí)存款賬戶 B．預(yù)算單位專用存款賬戶 C．注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立賬戶

D．合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算賬戶

21．關(guān)于開立臨時(shí)存款賬戶下列說法正確的是（ABCD）。

A．存款為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐地開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶

B．存款人在異地從事臨時(shí)活動(dòng)，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶 C．建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項(xiàng)目個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶

D．單位存款人因驗(yàn)資增資需開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證．股東會(huì)董事會(huì)決議等證明文件，在銀行開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶 22．下列（ACD）可以支取現(xiàn)金。

A．基本存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬戶 D．臨時(shí)存款賬戶 23．存款人申請(qǐng)開立財(cái)政預(yù)算外資金專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具（ABD）。A．開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件 B．基本存款賬戶開戶許可證 C．主管部門批文 D．財(cái)政部門證明

23.下列關(guān)于單位更換印鑒時(shí)，正確的做法有（ABCD）。

A、必須填寫“更換印鑒申請(qǐng)書”。B、在左邊加蓋舊印鑒。C、在右邊加蓋新印鑒。D、交回原舊印鑒卡。24.有權(quán)扣劃單位（人）存款的有權(quán)機(jī)關(guān)僅限于（ACD）。

A、人民法院 B、公安機(jī)關(guān) C、稅務(wù)機(jī)關(guān) D、海關(guān) 25．下列哪些款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶（ACD）。

A．工資、獎(jiǎng)金收入 B．黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi) C．個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存 D．農(nóng)、副產(chǎn)品銷售收入

26．下列關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶使用的說法，正確的是（AD）。A．存款人只能在金融機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶

B．一般存款賬戶只能發(fā)生轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不允許發(fā)生現(xiàn)金業(yè)務(wù) C．單位銀行卡可以發(fā)生現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)

D．注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付

27．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可以開立基本存款賬戶的有（ABC）。

A．企業(yè)法人 B．機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位 C．社會(huì)團(tuán)體 D．居民個(gè)人 28．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，個(gè)人申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向信用社出具下列證明文件（ABC）。A．中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證 B．中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件 C．中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件 D．個(gè)體工商戶，應(yīng)出具個(gè)體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本

29．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，發(fā)生下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶社提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)（ABCD）。

A．被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的 B．注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的

C．因遷址需要變更開戶銀行的 D．其它原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的 30．下列哪些基本制度屬于信用社現(xiàn)金出納工作必須遵循的（ABCD）。A．錢賬分管制度量 B．“四雙”制度 C．交接制度 D．查庫制度 31．系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為:（ABCD）

A．聯(lián)社庫 B．機(jī)構(gòu)庫 C．主尾箱 D．普通尾箱 32．尾箱進(jìn)行管理，具體包括（ABCD）

A．查詢 B．增加 C．刪除 D．屬性修改等操作

33．柜員辦理抹賬、錯(cuò)賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)（AB）簽字審批。對(duì)當(dāng)日不能核銷的過渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報(bào)批后，方可授權(quán)做掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載。

A．營業(yè)機(jī)構(gòu)主任 B．會(huì)計(jì)主管 C．其他柜員 D．經(jīng)辦柜員 34．柜員辦理業(yè)務(wù)必須（ABCD）

A．認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合法性。

B．以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。

C．超過自身權(quán)限，由主管根據(jù)業(yè)務(wù)權(quán)限和規(guī)定授權(quán)后辦理。D．實(shí)行柜員制的營業(yè)機(jī)構(gòu)，柜員不得辦理涉及自身的業(yè)務(wù)。35．柜員密碼管理方面應(yīng)做到（ABC）A．柜員密碼和柜員身份認(rèn)證介質(zhì)（IC卡）僅限本人使用 B．定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次

C．柜員簽到或主管授權(quán)輸入密碼時(shí),必須隱蔽,并要求他人回避 D．為了便于記憶，柜員密碼可以設(shè)為六個(gè)零

36．關(guān)于本發(fā)現(xiàn)上錯(cuò)賬的處理，以下正確的有（ACD）A．填制藍(lán)字反方向記賬憑證辦理錯(cuò)賬沖正交易。B．采用紅、藍(lán)字沖正方法進(jìn)行沖正

C．損益類錯(cuò)賬視同當(dāng)年錯(cuò)賬處理，如因沖正而發(fā)生反方向余額時(shí)，賬戶余額紅字反映，科目余額軋差反映。D．如涉及到上損益增減變化的，通過“以前損益調(diào)整”科目進(jìn)行調(diào)整，不得更改上決算報(bào)表。

37．存款人申領(lǐng)重要空白憑證時(shí)，應(yīng)向信用社提交“重要空白憑證領(lǐng)用單”，柜員應(yīng)（AB）

A．核實(shí)經(jīng)辦人的身份 B．核對(duì)預(yù)留印鑒是否相符

C．核實(shí)是否為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 D．核實(shí)經(jīng)辦人是否為該單位負(fù)責(zé)人 38．日常業(yè)務(wù)中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（ABC）A．柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時(shí)，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進(jìn)行處理。B．處理時(shí)還須經(jīng)主管授權(quán)

C．作廢憑證作“重要空白憑證銷號(hào)表”附件 D．作廢憑證專夾保管 39．以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）

A．涉及個(gè)人財(cái)產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)、法律糾紛等方面的文件、材料。B．未經(jīng)單位或部門領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)批準(zhǔn)的文件、材料。C．與本單位工作、業(yè)務(wù)無關(guān)的文件、材料。D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。

三、判斷題

1.代理開戶時(shí)代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員可以為其開立賬戶。Ⅹ 2.企事業(yè)單位申請(qǐng)批量開戶，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)要求開戶單位辦理人出具單位授權(quán)書，批量開戶的人員明細(xì)表及有效身份證明，并對(duì)全部身份證件進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查?！?/p>

3.收繳假幣應(yīng)在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復(fù)核，可不當(dāng)面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。Ⅹ

4.假幣紙幣及各種假硬幣應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時(shí)登記?！?/p>

5.假幣收繳后，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶?！?6.若發(fā)現(xiàn)規(guī)定數(shù)額以上假幣，需及時(shí)報(bào)告公安機(jī)關(guān)并向上級(jí)報(bào)告，詳細(xì)記錄相關(guān)情況?！?/p>

7.銀行（信用社）工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料?！?/p>

8.銷毀的檔案資料應(yīng)編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，檔案保管人與銷毀人交接時(shí)應(yīng)逐項(xiàng)清點(diǎn)?！?9.收繳的假幣可以再交給客戶。Ⅹ

10.銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管審核并簽字?！?/p>

11.驗(yàn)資賬戶預(yù)留印鑒原則上應(yīng)預(yù)留所有出資人的印鑒。只預(yù)留部分出資人印鑒的，應(yīng)由未預(yù)留印鑒出瓷人出縣書面授權(quán)或證明?！?/p>

12.企業(yè)要求銀行為其重新開具進(jìn)賬單或繳款單的。必須在單據(jù)上詳細(xì)注明重新開立的原因，并標(biāo)明“補(bǔ)發(fā)”字樣?！?/p>

13.網(wǎng)點(diǎn)在辦理開戶申請(qǐng)時(shí)應(yīng)注意審核其資料的真實(shí)性、有效期、名稱等內(nèi)容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復(fù)印件上加蓋“與原件核對(duì)相符”、網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)公章、兩個(gè)經(jīng)辦人員簽章?！?/p>

14.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。√

15.存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對(duì)無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)?！?/p>

16.一般存款賬戶可以支取現(xiàn)金。Ⅹ 17.密碼掛失可以代辦。Ⅹ

18.單位定期存款、通知存款、一般賬戶等銷戶時(shí)，可以以現(xiàn)金方式進(jìn)行銷戶Ⅹ 19.基本賬戶銷戶時(shí)，應(yīng)通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)銷戶；非核準(zhǔn)類賬戶銷戶應(yīng)向人民銀行備案。√

20.辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時(shí)，須憑當(dāng)?shù)毓C部門開具的財(cái)產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理。√

21.嚴(yán)禁在重要空白憑證、有價(jià)單證上預(yù)先加蓋業(yè)務(wù)印章、個(gè)人名章?！?22.存款人開立的帳戶辦理存款人本身的業(yè)務(wù)，可以出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。Ⅹ

23企業(yè)事業(yè)單位可以根據(jù)需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營業(yè)場(chǎng)所開立多個(gè)基本賬戶。Ⅹ

24凍結(jié)單位存款的期限不超過六個(gè)月，逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動(dòng)撤銷凍結(jié)?！?/p>

25.至下午下班時(shí)間后，柜員現(xiàn)金碰庫未平，可不作網(wǎng)點(diǎn)簽退。Ⅹ 26．村民委員會(huì)可以在信用社申請(qǐng)開立基本存款賬戶。√ 27．單位定期存款存入時(shí)可以用現(xiàn)金的方式存入，但支取時(shí)只能以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入存款人活期存款賬戶。√

28．辦理轉(zhuǎn)賬交易時(shí)，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理?！?/p>

30.手工管理的重要空白憑證，應(yīng)核對(duì)《重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿》與當(dāng)日使用的重要空白憑證是否相符。√

40．柜員號(hào)管理實(shí)行終身制，一個(gè)柜員只能有唯一柜員號(hào)，柜員頂崗代班時(shí)，只能使用自己的柜員號(hào)?！?/p>

41．柜員輪班、短期離職和調(diào)離須經(jīng)營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或上級(jí)部門批準(zhǔn)，按規(guī)定做好有關(guān)交接及監(jiān)交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續(xù)前不得離崗。√

四、簡答題

1.農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)核算必須堅(jiān)持那些基本規(guī)定? 答：會(huì)計(jì)核算必須堅(jiān)持雙人臨柜,錢帳分管;憑證合法,傳遞及時(shí);科目帳戶,使用正確;當(dāng)時(shí)記帳帳折見面;現(xiàn)金收入,先收款后記帳;現(xiàn)金付出,先記帳后付款;轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)先借后貸;他行(社)票據(jù),收妥抵用;有帳有據(jù),帳據(jù)相符;帳表憑證,換人復(fù)核;當(dāng)日結(jié)帳,總分核對(duì);內(nèi)外帳務(wù),定期核對(duì);印、押、證,分管分用;重要單證嚴(yán)格管理;會(huì)計(jì)檔案,完整無損;人員變動(dòng),交接清楚等十六項(xiàng)基本規(guī)定。2.什么叫重要空白憑證?重要空白憑證的領(lǐng)用保管有哪些規(guī)定? 答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經(jīng)簽章后即具有支取款項(xiàng)效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報(bào)單等，是信用社憑以辦理收付款項(xiàng)的重要書面依據(jù)。

重要空白憑領(lǐng)用時(shí)應(yīng)填寫領(lǐng)用單，將領(lǐng)發(fā)的數(shù)量、起訖號(hào)碼等逐項(xiàng)登記重要空白憑證領(lǐng)用登記簿。柜面使用時(shí)應(yīng)當(dāng)時(shí)逐份銷號(hào)。重要空白憑證作廢時(shí)應(yīng)加蓋“作廢”戳記,作當(dāng)日有關(guān)科目傳票的附件。作廢憑證的號(hào)碼應(yīng)在有關(guān)登記簿上注明備查。

重要空白憑證保管時(shí)要設(shè)立憑證專用庫房，實(shí)行雙人管理，帳實(shí)分清管并采取必須的防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設(shè)施的可靠。嚴(yán)禁將空白憑證移作他用;屬于信用社簽發(fā)的重要空白憑證,嚴(yán)禁由客戶簽發(fā);不準(zhǔn)在重要空白憑證上預(yù)先蓋好印章備用。

3、開戶單位使用現(xiàn)金的項(xiàng)目主要有哪些? 答：⑴職工工資、津貼； ⑵個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

⑶根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金； ⑷各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出； ⑸向個(gè)人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款； ⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)； ⑺結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；

⑻中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出

第三篇：金融機(jī)構(gòu)案件防控

案件風(fēng)險(xiǎn)防范是金融行業(yè)健康持續(xù)發(fā)展重要前提，為實(shí)現(xiàn)建設(shè)銀行的健康可持續(xù)發(fā)展，就必須大力加強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制。2007年開始總行啟動(dòng)了歷時(shí)三年的案件防控及整改專項(xiàng)活動(dòng)，各級(jí)機(jī)構(gòu)按照總行部署，結(jié)合本行實(shí)際，扎實(shí)有效的開展了防控及整改工作。從近年來金融行業(yè)案件發(fā)生的特點(diǎn)分析，案發(fā)地點(diǎn)多數(shù)在基層網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)，因此，如何抓好基層機(jī)構(gòu)的案件防范工作是防控工作的重點(diǎn)。三年來，特別是城區(qū)機(jī)構(gòu)實(shí)行扁平化管理后，針對(duì)員工隊(duì)伍結(jié)構(gòu)的新情況、新變化，在案件防控綜合治理方面我們不斷進(jìn)行探索和實(shí)踐，取得了比較明顯的收效，保障了轄區(qū)內(nèi)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

一、上下結(jié)合，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)基層和員工的案件風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的教育。基層網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)處在業(yè)務(wù)發(fā)展和對(duì)客戶服務(wù)的一線，面對(duì)金融市場(chǎng)同業(yè)競爭日益激烈的形勢(shì)和內(nèi)部各項(xiàng)發(fā)展指標(biāo)、業(yè)績考核的重重壓力，基層機(jī)構(gòu)往往把主要精力放在了業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)績考核上，而從案件發(fā)生的機(jī)率上講，對(duì)于謀一個(gè)基層機(jī)構(gòu)來說，往往是小概率事件，從而容易導(dǎo)致基層機(jī)構(gòu)對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)防控的忽視。思想上的麻痹和操作上漏洞一旦被不法人員利用，就必然產(chǎn)生案件風(fēng)險(xiǎn)。但扁平化后基層機(jī)構(gòu)人員相對(duì)較少，專職政工人員更少，不易單獨(dú)組織開展大型教育活動(dòng)，教育的質(zhì)量也難以保障。根據(jù)這一情況，我們就探索實(shí)行上下結(jié)合的教育方式，即依據(jù)二級(jí)分行可利用的教育資源相對(duì)較多的實(shí)際的情況，由二級(jí)分行直接組織一些集中教育活動(dòng)，如分期組織轄區(qū)不同層面的員工到地方監(jiān)獄進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)警示教育，請(qǐng)專家利用視頻會(huì)議形式對(duì)全轄員工進(jìn)行法制法規(guī)知識(shí)講座、案例剖析教育，而基層網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)則發(fā)揮自身的組織靈活、時(shí)間機(jī)動(dòng)的特點(diǎn)，利用晨會(huì)、晚會(huì)、周會(huì)等形式開展深入討論、提高認(rèn)識(shí)，撰寫心得，提交防控合理化建議等等活動(dòng)，通過多種形式、多層次開展案件防范教育，使員工得到經(jīng)常不斷的得到提醒和教育。

二、大力推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，為防控案件風(fēng)險(xiǎn)提供基礎(chǔ)保障。因?yàn)榘讣l(fā)生的過程和條件離不開違規(guī)操作，因此，要杜絕案件的發(fā)生，就要努力構(gòu)造一個(gè)人人講合規(guī)，事事按章操作的良好環(huán)境。首先，我們通過多種形式開展合規(guī)理念教育，如開展合規(guī)宣誓、簽名活動(dòng)，組織合規(guī)知識(shí)講座、請(qǐng)萬筆無操作能手演講等，以促進(jìn)員工合規(guī)理念的樹立。在教育中，我們注重講明嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的意義，擺清違章違規(guī)的危害，使員工明白：很多規(guī)章制度是從案件事故的教訓(xùn)中總結(jié)得出的，個(gè)人的違規(guī)違章往往就是案件發(fā)生的隱患。從而不斷增強(qiáng)員工合規(guī)意識(shí)，使合規(guī)操作成為員工日常工作的自覺行為，為消除案件風(fēng)險(xiǎn)隱患創(chuàng)造良好的工作氛圍。其次，抓規(guī)章學(xué)習(xí)。要做到行為合規(guī)就必須知規(guī)、懂規(guī)。我們要求基層機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)主管部門要重視員工對(duì)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，要經(jīng)常組織開展對(duì)新業(yè)務(wù)、新規(guī)章的學(xué)習(xí)，而二級(jí)分行適時(shí)組織對(duì)業(yè)務(wù)知識(shí)領(lǐng)會(huì)、掌握程度的測(cè)試，以激勵(lì)員工學(xué)習(xí)掌握所需的知識(shí)。三是，適時(shí)開展合規(guī)檢查，通過組織開展合規(guī)檢查，發(fā)現(xiàn)問題，糾正違規(guī)，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。

三、狠抓防控制度在基層的落實(shí)。從以往案發(fā)原因分析，作案人長期從事某一重要崗位工作，或員工長期在一個(gè)基層網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)、部門工作，彼此盲目信任或形成利益共同體，或應(yīng)多人辦理的業(yè)務(wù)流程被一個(gè)人掌控等是誘發(fā)案件的重要因素。因此，必須狠抓基層機(jī)構(gòu)案件防控有關(guān)崗位制約制度。第一，認(rèn)真落實(shí)崗位交流、強(qiáng)制休假制度，而且對(duì)于一個(gè)機(jī)構(gòu)、一個(gè)部門越是認(rèn)為“離不開”的人，越要堅(jiān)決交流。在同一個(gè)基層機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)、客戶經(jīng)理、部門

（所柜）負(fù)責(zé)人等重要崗位的任職決不能超越規(guī)定所限。第二，要嚴(yán)格落實(shí)崗位制約制度。嚴(yán)格按規(guī)定設(shè)置崗位、確定人員、明確職責(zé)，嚴(yán)格按流程辦理業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)規(guī)定，不能因?yàn)槿藛T數(shù)量緊張而減少制約崗位的設(shè)置，防止應(yīng)多人監(jiān)督、復(fù)核辦理的業(yè)務(wù)被“一手清”。第三，堅(jiān)持“用人要疑”的原則，用心進(jìn)行員工排查。處于經(jīng)濟(jì)社會(huì)大變革、各種思潮大溶匯的當(dāng)今時(shí)代，人們的思想相對(duì)活躍，員工被各種思潮影響而發(fā)生變化的機(jī)率大大增加，因此，作為各級(jí)管理者，要隨時(shí)掌握所屬員工的所思所想，對(duì)確保隊(duì)伍穩(wěn)定、事業(yè)平安至關(guān)重要。從已發(fā)生的案件來看，案件當(dāng)事人在案發(fā)前總有一些異常變化，或情緒異常，或交往異常，或資金狀況變化，或偏好興趣變化，等等，我們只要細(xì)心觀查分析，進(jìn)行深入細(xì)致的了解，就能掌握一些重要情況，如有針對(duì)性地采取適當(dāng)措施，就有可能避免案件事故的發(fā)生。

四、不斷完善防控機(jī)制建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)基層機(jī)構(gòu)案件防控措施落實(shí)情況的監(jiān)督。近年來，按照上級(jí)規(guī)定我行逐步推行了對(duì)基層機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)（柜員）主管、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和紀(jì)檢監(jiān)察特派員的派駐制，加強(qiáng)了對(duì)基層機(jī)構(gòu)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的直接控制和監(jiān)督。會(huì)計(jì)（柜員）主管對(duì)前臺(tái)操作層面重要環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督控制，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理依據(jù)上級(jí)授權(quán)對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行再監(jiān)督，而紀(jì)檢監(jiān)察特派員則肩負(fù)著對(duì)基層機(jī)構(gòu)貫徹落實(shí)各項(xiàng)防控措施情況進(jìn)行全面督導(dǎo)檢查，對(duì)可能產(chǎn)生的員工道德風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警防控，這一防控體系的建立對(duì)基層機(jī)構(gòu)案件的發(fā)生起到了很好的抑制作用。

五、加大對(duì)違規(guī)操作責(zé)任追究力度，鼓勵(lì)基層自查自糾。十案九違章，違章違規(guī)操作是案發(fā)的最大隱患，因此，我們不斷加強(qiáng)對(duì)違章違規(guī)行為的治理，特別是一些屢查屢犯的違規(guī)行為，加大對(duì)違章違規(guī)責(zé)任人的責(zé)任追究。對(duì)日常內(nèi)外部檢查、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題必須堅(jiān)持“三不放過”，即 “對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題不放過，對(duì)問題的責(zé)任追究不到位不放過，對(duì)問題的整改不到位不放過”，以促使全體員工養(yǎng)成“事事講規(guī)章，件件按制度”、“凡操作必講合規(guī)，凡管理必講責(zé)任”的嚴(yán)謹(jǐn)辦事作風(fēng)，以徹底消除案件滋生的隱患。

在加大對(duì)違規(guī)操作責(zé)任追究力度的同時(shí)，我們注重鼓勵(lì)基層自查自糾。對(duì)于上級(jí)管理行來講，檢查次數(shù)畢竟有限，而基層管理與監(jiān)督人員長期與經(jīng)辦人員工作在一起，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)，掌握情況全面，應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)基層主動(dòng)開展自查自糾，對(duì)于基層主動(dòng)檢查發(fā)現(xiàn)并糾正的違規(guī)問題，對(duì)其責(zé)任人的處理只要沒有明顯違背《中國建設(shè)銀行工作人員違規(guī)失職行為處理辦法》和《中國建設(shè)銀行工作人員輕微違規(guī)行為積分管理辦法》的，我們都尊重基層的處理意見，調(diào)動(dòng)了基層和經(jīng)辦人員自查自糾的積極性，提高了消除操作風(fēng)險(xiǎn)隱患的時(shí)效。

六、幾點(diǎn)思考

案件風(fēng)險(xiǎn)的防控是伴隨銀行業(yè)發(fā)展的永恒主題，并且是一項(xiàng)涉及行業(yè)內(nèi)外多部門多條線的綜合性工作，要不斷提高案件防控工作的質(zhì)量和水平，將案件發(fā)生的概率降到最低，就要結(jié)合國內(nèi)外社會(huì)變化的新動(dòng)向，分析案件發(fā)生的新特點(diǎn)，在堅(jiān)持過去行之有效的防控方法的同時(shí)，進(jìn)一步完善防控體制機(jī)制建設(shè)，創(chuàng)新工作方法，提高防控手段。

要不斷提高關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的科技防控手段。一是，繼續(xù)對(duì)金庫現(xiàn)金提取、資金支付等高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)加強(qiáng)授權(quán)管理，推廣使用指紋識(shí)別、影像授權(quán)，減少個(gè)人印章的使用，以減少基層機(jī)構(gòu)印章被盜用造成的風(fēng)險(xiǎn)。二是，在法律允許的范圍內(nèi)，利用反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)或開發(fā)監(jiān)控程序，在一定層級(jí)上掌握工作人員特別是客戶經(jīng)理、基層負(fù)責(zé)人等重要崗位人員個(gè)人帳戶的資金動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常、掌控風(fēng)險(xiǎn)隱患。

要不斷完善監(jiān)控體系的建設(shè)，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和機(jī)構(gòu)設(shè)置變化明確會(huì)計(jì)（柜員）主管、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和紀(jì)檢監(jiān)察特派員防控職責(zé)分工，實(shí)現(xiàn)對(duì)基層機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控事項(xiàng)的全面覆蓋和無縫對(duì)接。并加強(qiáng)對(duì)派駐人員的工作考核和再監(jiān)督，確保派駐人員切實(shí)履行職責(zé)，筑牢案件防范的基礎(chǔ)防線。

要繼續(xù)加大對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線管理人員的案件防控考核力度，使各機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線始終將案件防控、風(fēng)險(xiǎn)排查擺在日常管理工作的重要位置。要始終保持對(duì)違章違紀(jì)行為嚴(yán)肅查處的高壓勢(shì)態(tài)，始終堅(jiān)持從教育、監(jiān)督、懲處三方面入手，形成對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)的綜合治理體系。

第四篇：中小金融機(jī)構(gòu)案件防控學(xué)習(xí)復(fù)習(xí)題整理

案件防控考試復(fù)習(xí)題

三、練習(xí)題

（一）單項(xiàng)選擇題（請(qǐng)將正確答案字母填入括號(hào)內(nèi)）

1．柜員卡密碼設(shè)置更換頻率應(yīng)當(dāng)做到以下哪項(xiàng)的要求，柜員在辦理業(yè)務(wù)輸入密碼時(shí)應(yīng)實(shí)行回避制度。（）A.每天更換 B.不定期更換 C.每月更換 D.每周更換

2．“四位一體”的案件防控長效機(jī)制是指哪“四位一體”（）A．制度、教育、監(jiān)督、查處 B．制度、教育、監(jiān)督、查罰 C．制度、教育、監(jiān)督、整改 D．制度、教育、監(jiān)督、整治

3.商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事件應(yīng)按照以下哪項(xiàng)的規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。（）A.重大事故報(bào)告制度 B.重大事項(xiàng)報(bào)告制度

C.重大案件報(bào)告制度 D.重大事件報(bào)告制度

4.凡有農(nóng)村信用社工作人員參與賭博的，一律給予以下哪項(xiàng)處理或解除勞動(dòng)合同的處理。（）A.經(jīng)濟(jì)處罰 B.待崗 C.開除 D.警告

5.2007年7月，銀監(jiān)會(huì)辦公廳明確案件防控工作必須建立完善“三項(xiàng)制度”，其中“三項(xiàng) 制度”表述錯(cuò)誤的是（）A.賠罰制度 B.走人制度 C.移送制度 D.免責(zé)制度

6.繼續(xù)深入開展以“四個(gè)回頭看”為核心內(nèi)容的“深度排查、嚴(yán)查嚴(yán)防”行為，其中“四個(gè)回頭看”表述錯(cuò)誤的是（）A.回頭看整治情況 B.回頭看制度落實(shí)情況 C.回頭看排查情況 D.回頭看違規(guī)和案件查處情況

7.對(duì)客戶的業(yè)務(wù)請(qǐng)求和咨詢實(shí)行以下哪項(xiàng)負(fù)責(zé)制；對(duì)不屬于職責(zé)范圍的，應(yīng)告知客戶聯(lián)系人和聯(lián)系電話，或進(jìn)行記錄并及時(shí)將結(jié)果回復(fù)客戶。（）A． “行長（主任）負(fù)責(zé)制”

B.“首問負(fù)責(zé)制”

C.“客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)制”

D.“內(nèi)勤主任負(fù)責(zé)制”

8.下列哪項(xiàng)屬于件責(zé)任追究的特別規(guī)定中從輕、減輕追究相關(guān)人員責(zé)任的情況（）A.案發(fā)后及時(shí)主動(dòng)追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回?fù)p失程度相應(yīng)減輕有關(guān)人員責(zé)任。B.在暴力脅迫情況下行為失當(dāng)，事后積極補(bǔ)救的。C.有重大立功表現(xiàn)和其他可從輕、減輕處罰情節(jié)的。D.以上都是

9.下列哪項(xiàng)不屬于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件防控工作規(guī)劃的目標(biāo)（）A.規(guī)范 B.強(qiáng)化 C.提升 D.總結(jié)

10.下列哪類人不屬于案件專項(xiàng)治理工作需排查的“九種人”（）A.有“黃賭毒”行為的 B.個(gè)人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的 C.小額資金購買彩票的

D.無故不能正常上班或經(jīng)常曠工的

11.柜員臨時(shí)離柜應(yīng)及時(shí)簽退系統(tǒng)，做到以下哪項(xiàng)規(guī)定，憑證、現(xiàn)金入柜保管。（）A.人離章收 B.交接清楚 C.四雙制度 D.錢賬分管

12.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶所持身份證件，須通過以下哪項(xiàng)系統(tǒng)進(jìn)行身份核對(duì)，識(shí)別證件信息真?zhèn)?。（）A.經(jīng)營查詢系統(tǒng) B.公民身份信息系統(tǒng) C.集中報(bào)送系統(tǒng) D.現(xiàn)代化支付系統(tǒng)

13.假幣收繳后，要向客戶出具（）A.收款收據(jù) B.多欄式收入傳票 C.行政事業(yè)性收費(fèi)憑證 D.假幣收繳憑證

14.存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起多少個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。（）A.0 B.1 C.2 3 D.3

15.以下哪個(gè)賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶（）A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時(shí)存款賬戶

16.以下哪個(gè)賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶（）A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時(shí)存款賬戶

17.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起多少個(gè)工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。（）A.0 B.1 C.2 D.3

18.以下哪項(xiàng)業(yè)務(wù)必須本人辦理，不允許代辦（）A.密碼掛失 B.活期存款 C.到期存單 D.口頭掛失

19.下列哪個(gè)單位無權(quán)同時(shí)對(duì)存款人銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃。（）A．人民法院 B．稅務(wù)機(jī)關(guān)

C．人民檢察院 D．海關(guān)

20.儲(chǔ)戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請(qǐng)掛失，但必須在多少天內(nèi)補(bǔ)辦書面申請(qǐng)掛失手續(xù), 否則，口頭掛失自動(dòng)失效。（）A．2 B．3 C．5 D．7

21．對(duì)內(nèi)部人員介紹的，特別是領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）受理的貸款應(yīng)當(dāng)（A．報(bào)相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)指示 B．登記留存記錄 C．不予辦理

D．高于一般貸款辦理標(biāo)準(zhǔn)辦理

22．不得受理貸款情形不包括（）A．提供虛假或者不全的貸款資料 B．貸款用途不合法 C．領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）的貸款 D．具有不良信用記錄

23．信貸調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)貸前調(diào)查的以下哪項(xiàng)性質(zhì)負(fù)責(zé)（）A．完整性 B．合法性 C．真實(shí)性 D．合理性

24．辦理貸款業(yè)務(wù)的第一流程是（）A．統(tǒng)一授信 B．信用等級(jí)評(píng)定）C．貸前調(diào)查 D．貸款審查與受理

25．貸審會(huì)要堅(jiān)持以下哪項(xiàng)原則嚴(yán)格貸款審批（）A．程序簡化 B．秉公無私 C．集體審批 D．責(zé)任落實(shí)

26．信用類貸款要嚴(yán)格按照合同約定采取以下哪種形式發(fā)放。（）A．現(xiàn)金 B．轉(zhuǎn)賬 C．依客戶要求 D．方便客戶

27．以下對(duì)辦理抵押登記說法正確的是（）A．貸款機(jī)構(gòu)派員與抵押人共同前往辦理 B．交與合法的中介結(jié)構(gòu)辦理

C．辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息 D．由借款人全程辦理抵押登記

28．在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，為了與貸款調(diào)查、審查審批崗分開,信用社要專門設(shè)立以下哪項(xiàng)崗位（）A．放款崗 B．出賬審核崗位 C．管理部 D．風(fēng)險(xiǎn)管理崗

29．對(duì)于按揭貸款，辦理正式抵押手續(xù)的時(shí)間必須是在樓盤（）A．主體工程完工 B．售罄

C．銷售達(dá)80％ D．竣工

30．對(duì)領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應(yīng)當(dāng)（）A．申請(qǐng)回避 B．借故拖延 C．拒絕辦理

D．及時(shí)向上級(jí)或監(jiān)管部門報(bào)告

31.伴隨網(wǎng)絡(luò)科技發(fā)展，同城票據(jù)交換方式逐步改進(jìn)，進(jìn)行跨系統(tǒng)實(shí)時(shí)清算的方式是（）A.以票據(jù)流代替電子流 B.以電子流代替票據(jù)流 C.以票據(jù)流代替數(shù)據(jù)流 D.以電子流代替數(shù)據(jù)流

32.同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)中，柜員遇到超限額業(yè)務(wù)或特殊業(yè)務(wù)必須（）A.拒絕辦理

B.自行審查后受理辦理 C.由授權(quán)人員審查、授權(quán) D.直接辦理

33.同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)中提出票據(jù)錄入與交換環(huán)節(jié)中，要實(shí)現(xiàn)錄入、復(fù)核與交換崗位分設(shè)，落實(shí)（）A.四項(xiàng)制度 B.授權(quán)制約 C.四雙制度 D.錢賬分管

34.銀行（信用社）工作人員在票據(jù)入賬時(shí)，延遲入賬、改變賬號(hào)與戶名，或故意錯(cuò)錄信息，截留侵占資金屬于同城票據(jù)交換以下哪個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)（）A.本行票據(jù)入賬

B受理與審核 C提出票據(jù)錄入與交換 D提入票據(jù)復(fù)核與入賬

35.余額對(duì)賬單采取以下哪種輸出方式（）A.手工填制

B.手工填制或系統(tǒng)打印 C.系統(tǒng)打印 D.以上都不對(duì)

36.股金業(yè)務(wù)不包括（）A.入（擴(kuò)）股 B.股金凍結(jié) C.轉(zhuǎn)讓 D.退股

37.銷毀作廢的股金證時(shí)，必須堅(jiān)持以下哪項(xiàng)制度（）A.信息披露 B.授權(quán)有限 C.對(duì)帳檢查 D.監(jiān)銷

38.對(duì)賬實(shí)行“三雙”，不包括（）A.雙人對(duì)賬 B.雙人簽字 C.雙人承擔(dān)責(zé)任 D.雙人值班

39.金庫指中小金融機(jī)構(gòu)各營業(yè)機(jī)構(gòu)為辦理以下哪項(xiàng)業(yè)務(wù)設(shè)置的業(yè)務(wù)庫（A.中間 B.出納）C.社內(nèi)往來 D.存款

40.加強(qiáng)對(duì)槍支彈藥的檢查，各級(jí)管理機(jī)構(gòu)合理規(guī)定檢查頻次，檢查面要達(dá)到（）A.50% B.80% C.90% D.100%

41.同一企事業(yè)單位或其他法人機(jī)構(gòu)在同一營業(yè)機(jī)構(gòu)可以開立多少個(gè)一般存款賬戶（）A.多 B.2 C.至多2 D.1

42.根據(jù)《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》，聯(lián)行查詢業(yè)務(wù)中查復(fù)書必須于次日幾時(shí)之前處理完畢，否則給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分。（）A.10 B.11 C.15 D.17

43．各級(jí)負(fù)責(zé)人授意、指使、強(qiáng)令、脅迫工作人員有私設(shè)小金庫、以貸收息、賬外經(jīng)營等行為之一的，一律給予以下哪項(xiàng)處分，情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除處分。（）A.撤職 B.警告 C.留用察看 D.記大過

44．下列情形之一的，可以從輕、減輕或者免于處理（）A.初次或者過失違規(guī)且情節(jié)顯著輕微的

B.故意違規(guī)且情節(jié)嚴(yán)重的

C.因違規(guī)受過紀(jì)律處分再次故意違規(guī)的 D.拒不承認(rèn)錯(cuò)誤，阻撓、抗拒調(diào)查和處理的

45．各級(jí)負(fù)責(zé)人對(duì)案件線索或已經(jīng)立案查處的案件不按規(guī)定向上級(jí)報(bào)告，涉案金額不足多少萬元的，給予記過至降級(jí)處分。（）A.20 B.50 C.100 D.200

46.下列哪種行為符合《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》的規(guī)定。（）A.替班守庫 B.按時(shí)上崗 C.一人守庫 D.以上都不對(duì)

47.對(duì)于以下哪個(gè)場(chǎng)所不制定火災(zāi)、詐騙、搶劫、爆炸、自然災(zāi)害、群體性時(shí)間處置預(yù)案的，給予主管人員和其他責(zé)任人員通報(bào)批評(píng)，經(jīng)濟(jì)處罰。（）A.營業(yè)場(chǎng)所 B.辦公樓 C.金庫 D.以上都對(duì)

48.在執(zhí)行押運(yùn)任務(wù)時(shí)，以下哪項(xiàng)屬于違反《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》的行為。（）A.搭乘無關(guān)人員 B.裝載無關(guān)物品 C.辦理與押運(yùn)無關(guān)事宜 D.以上都對(duì)

49.根據(jù)《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》第一百二十一條規(guī)定，執(zhí)行以下哪項(xiàng)任務(wù)必須按照有關(guān)規(guī)定操作，確保安全。（）A.中間業(yè)務(wù) B.代理業(yè)務(wù) C.上門收款 D.以上都不對(duì)

50.守護(hù)押運(yùn)人員在執(zhí)行守護(hù)押運(yùn)任務(wù)時(shí)，必須按規(guī)定隨身攜帶的物品不包括（）A.防護(hù)器械 B.頭盔 C.防彈衣 D.以上都不對(duì)

（二）多項(xiàng)選擇題（請(qǐng)按照英文字母順序填入括號(hào)內(nèi)）

1.2005年4月銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理工作第五次會(huì)議上提出了“十項(xiàng)措施”，下列屬于該項(xiàng)內(nèi)容的選項(xiàng)有（）

A.加強(qiáng)任職履職管理，對(duì)高管人員實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。B.加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)力量，增強(qiáng)自我糾錯(cuò)能力。C.加強(qiáng)貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案的保管。D.積極推進(jìn)國有商業(yè)銀行改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)。

2.案件防控長效機(jī)制建設(shè)要求在公司治理機(jī)制方面實(shí)施以下內(nèi)容（）A.規(guī)范公司治理機(jī)制 B.完善風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架 C.推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè) D.強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程管理

3.案件防控長效機(jī)制建設(shè)要求在內(nèi)部控制機(jī)制方面實(shí)施以下內(nèi)容（）A.加大違規(guī)處罰力度

B.提升全員素質(zhì) C.強(qiáng)化崗位流程制約 D.加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制

4.中小金融機(jī)構(gòu)在制定責(zé)任追究制度時(shí)應(yīng)把握以下原則（）A.自查從寬、他查從嚴(yán) B.盡職免責(zé)、失職重罰 C.教育懲罰相結(jié)合 D.處理要公平

5.中小金融機(jī)構(gòu)在案件責(zé)任追究時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循以下基本要求（A.教育懲罰相結(jié)合 B.依據(jù)要充分 C.處理要公平D.處理輕重要適度

6.突發(fā)事件的特征包括（）A.公共性 B.危害的延展性 C.處置的緊迫性 D.變化發(fā)展的確定性

7.突發(fā)事件處置的基本原則包括（）A.以人為本、全員參與 B.依法規(guī)范、預(yù)防為主 C.統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)負(fù)責(zé) D.系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)、資源整合

8.案件專項(xiàng)治理工作中必須做到“四個(gè)不準(zhǔn)”是指（A.發(fā)案必報(bào)不準(zhǔn)隱實(shí)情 B.有責(zé)必懲不準(zhǔn)留死角））12 C.按律問責(zé)不準(zhǔn)留空間 D.依法治理不準(zhǔn)講人情

9.對(duì)于“四項(xiàng)制度”表述正確的是（）A.干部交流制度 B.員工崗位輪換制度

C.近親屬回避制度 D.強(qiáng)制休假制度

10.“三案件查處中必須堅(jiān)持個(gè)必須” 是指（）A.不管涉及到那一級(jí)，案件都必須查清 B.不管涉案人員是誰，犯錯(cuò)必須處理 C.只要違規(guī)，不管是否發(fā)案都必須追究 D.只要違規(guī)，不管發(fā)案金額大小都必須追究。

11.存款業(yè)務(wù)一般分為（）A.個(gè)人儲(chǔ)蓄 B.對(duì)公存款 C.基本存款 D.一般存款

12.個(gè)人儲(chǔ)蓄存款主要包括以下幾類（）A．活期儲(chǔ)蓄 B.定期儲(chǔ)蓄 C.定活兩便儲(chǔ)蓄 D.個(gè)人通知存款

13．柜員辦理抹賬、錯(cuò)賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)以下哪些人員簽字審批。對(duì)當(dāng)日不能核銷的過渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報(bào)批后，方可授權(quán)做掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載。（）A．營業(yè)機(jī)構(gòu)主任 B．會(huì)計(jì)主管

C．其他柜員 D．經(jīng)辦柜員

14.嚴(yán)格執(zhí)行 “四項(xiàng)制度”是指（）A.干部交流 B.崗位輪換 C.強(qiáng)制休假 D.親屬回避

15．由于管理不善，導(dǎo)致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機(jī)，或利用未銷毀的憑證進(jìn)行作案?？刹扇∫韵聨追N防控措施（）

A.嚴(yán)格會(huì)計(jì)檔案管理，保管期滿需要銷毀的會(huì)計(jì)檔案，檔案保管部門要認(rèn)真核查，編制檔案銷毀清冊(cè)。

B.監(jiān)督部門應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)所列內(nèi)容,清點(diǎn)核對(duì)所要銷毀的會(huì)計(jì)檔案。C.會(huì)計(jì)檔案銷毀時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。

D.會(huì)計(jì)檔案可以隨意銷毀。

16．目前，中小金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險(xiǎn)是（）A．冒名貸款 B．頂名貸款 C．收貸不入賬 D．帳外經(jīng)營

17．客戶信用等級(jí)評(píng)定和統(tǒng)一授信中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是（）A．客戶評(píng)級(jí)資料不真實(shí) B．評(píng)級(jí)授信結(jié)果不合理 C．違規(guī)授信 D．評(píng)級(jí)結(jié)果隨意調(diào)整

18．貸前調(diào)查的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是（）

A．借款人及擔(dān)保人的主體資格不適格 B．貸款缺乏真實(shí)用途

C．借款人缺乏還款來源及還款能力 D．中介機(jī)構(gòu)等出具的相關(guān)文件資料弄虛作假

19．貸款申請(qǐng)與受理過程中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是（）A．借款人和擔(dān)保人主體不適格 B．客戶身份不清

C．貸款申請(qǐng)資料不實(shí)或不全 D．貸款用途不真實(shí)

20．信貸審查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)審查內(nèi)容的以下哪些項(xiàng)情況負(fù)責(zé)（A．合理性 B．合法合規(guī) C．真實(shí)性 D．完整性

21.賬務(wù)核對(duì)包括以下哪些對(duì)賬工作（）A.銀行內(nèi)部 B.銀行之間 C.銀企 D.銀行與個(gè)人

22.票據(jù)交換的內(nèi)部憑證傳遞過程應(yīng)該（）A.交接雙方簽章明確責(zé)任。B.約定交接地點(diǎn)。C.嚴(yán)密封包。

D.操作柜員親自參與交接。

23.金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中的主要案件風(fēng)險(xiǎn)集中在以下哪些業(yè)務(wù)上（A.同城票據(jù)清算）15）B.系統(tǒng)內(nèi)往來 C.對(duì)賬管理 D.股金管理

24.行（社）內(nèi)往來的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有（）A.未達(dá)賬項(xiàng) B.錯(cuò)賬沖正或抹賬 C.交易時(shí)間差 D.上繳下解現(xiàn)金

25.銀企對(duì)帳必須做到（）A.約定、明確對(duì)帳方式。B.審核對(duì)帳回執(zhí)。C.逐筆勾對(duì)帳務(wù)。D.妥善保管對(duì)帳資料。

26.股金證業(yè)務(wù)中信息錄入與股金證出具階段的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有（）A.撤銷與抹賬 B.密碼設(shè)置 C.股金吸納 D.資金來源

27.為了及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，上級(jí)管理部門要加強(qiáng)對(duì)資金對(duì)賬等日常業(yè)務(wù)檢查，重點(diǎn)檢查（）A.對(duì)賬率 B.對(duì)賬方式 C.對(duì)賬地點(diǎn) D.賬戶真實(shí)性

28.會(huì)計(jì)結(jié)算領(lǐng)域比較突出的案件表現(xiàn)（）A.私自操作賬戶

B.虛增往來

C.虛假記賬或收不入賬 D.偽造憑證

29.按照《陜西省農(nóng)村信用合作社金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》規(guī)定，賬務(wù)核對(duì)中，未按規(guī)定辦理交接手續(xù)，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分的，包括以下哪些行為（）

A.未按規(guī)定期限及時(shí)收回內(nèi)外賬務(wù)對(duì)賬單 B.未逐筆勾對(duì)內(nèi)部賬務(wù)，導(dǎo)致賬務(wù)不平C.銀企對(duì)賬單加蓋印章與預(yù)留印鑒不符 D.銀企不對(duì)賬

30.按照《陜西省農(nóng)村信用合作社金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》規(guī)定，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理中，有以下哪些行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分。（）A.偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿 B.編造手工憑證，盜用客戶資金

C.隱匿或者故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證 D.未妥善保管會(huì)計(jì)檔案致使檔案發(fā)生霉變

31.下列哪種混崗操作不符合《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》有關(guān)規(guī)定？（）A.出納人員與稽核人員 B.會(huì)計(jì)人員與稽核人員 C.會(huì)計(jì)資料保管人員與復(fù)核人員 D.會(huì)計(jì)人員與出納人員

32.在授信管理中，有以下哪些行為之一的，按照《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》的規(guī)定給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分。（）A.未按照規(guī)定實(shí)行授信審查委員會(huì)制度 B.未按照規(guī)定實(shí)行審貸部門（崗位）分離 C.未按規(guī)定實(shí)行授信業(yè)務(wù)審查、報(bào)備、備案制度

D.未按規(guī)定建立信貸檔案，或檔案管理不規(guī)范

33.在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理過程中，有以下哪些行為之一的，按照《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》的規(guī)定給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分。（）A.風(fēng)險(xiǎn)分類過程中弄虛作假，不如實(shí)反映資產(chǎn)質(zhì)量 B.違反分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類，造成資產(chǎn)質(zhì)量反映不實(shí) C.擅自調(diào)整分類結(jié)果

D.按規(guī)定堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分類動(dòng)態(tài)管理

34.在授信審批過程中，有以下哪些行為之一的，按照《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》的規(guī)定給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分。（）A.不堅(jiān)持獨(dú)立審查原則，按照他人授意進(jìn)行審查 B.未經(jīng)調(diào)查程序直接進(jìn)行審查

C.對(duì)授信資料、調(diào)查資料的完整性未進(jìn)行嚴(yán)格審查 D.對(duì)審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題有意隱瞞不報(bào)

35.有以下哪些行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分（）A.虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料數(shù)額較大或者占應(yīng)報(bào)數(shù)額的份額較多 B.虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料，一年內(nèi)再次發(fā)生 C.虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料，被責(zé)令改正而拒不改正 D.虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料，造成嚴(yán)重后果

36.在執(zhí)行運(yùn)鈔任務(wù)時(shí)，以下哪些行為違反了《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》。（）A.一人押運(yùn)

B.押運(yùn)人員在押運(yùn)途中擅離職守 C.隨意改變運(yùn)鈔路線

D.在規(guī)定區(qū)域內(nèi)辦理款箱交接手續(xù)

37.按照規(guī)定，以下哪些場(chǎng)所必須配備消防和安全防護(hù)設(shè)施、裝備和器材。（）A.辦公樓

B.營業(yè)場(chǎng)所 C.金庫 D.計(jì)算機(jī)房

38.在日常安全管理中，對(duì)可預(yù)見的以下哪些行為必須采取預(yù)防措施。（）A.自然災(zāi)害 B.安全事故 C.治安事件 D.刑事案件

39.視頻監(jiān)控設(shè)備的以下哪些行為都必須按照規(guī)定的操作規(guī)程進(jìn)行。（）A.開啟 B.記錄 C.檢查 D.保管

40.庫房內(nèi)嚴(yán)禁存放以下哪些物品。（）A.易燃 B.假幣 C.易爆 D.易腐蝕

（三）判斷題（請(qǐng)?jiān)陬}后的括號(hào)內(nèi)填寫正確或錯(cuò)誤）

1.案件專項(xiàng)治理工作要繼續(xù)采取：“查、懲、堵、防、教、督”六管齊下的辦法。（）2.“8個(gè)環(huán)節(jié)”是指在“六個(gè)領(lǐng)域”基礎(chǔ)上加上監(jiān)控檢查和槍支彈藥即為8個(gè)重要環(huán)節(jié)。3.“雙線問責(zé)”是指對(duì)經(jīng)營管理和內(nèi)審稽核 這兩條線上實(shí)施問責(zé)。（）

4.“四位一體”是指：“制度、教育、監(jiān)督、查處”“深挖陳案、防控新案”。（）5.對(duì)違法、違規(guī)、違紀(jì)的管理人員，一經(jīng)查實(shí)，一律調(diào)離原工作單位，異地任職。（）6.嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。（）

7.十個(gè)易發(fā)案件的環(huán)節(jié)是指，重要空白憑證、印簽密押、授權(quán)卡或柜員卡、票據(jù)審驗(yàn)、查 19 詢查復(fù)和對(duì)賬、槍支彈藥、金庫尾箱、ATM機(jī)、要害崗位人員、監(jiān)控錄像。（）8．凡自暴歷史陳案的，從重處理；凡新發(fā)生的案件，可從輕處理。（）

9．聚眾到銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)或銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)上訪、請(qǐng)?jiān)?、靜坐屬于突發(fā)事件的范圍。（）10．農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)是整個(gè)銀行業(yè)案防工作最薄弱的領(lǐng)域。（）

11．代理開戶時(shí)代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員可以為其開立賬戶。（）

12．柜員號(hào)管理實(shí)行終身制，一個(gè)柜員只能有唯一柜員號(hào)，柜員頂崗代班時(shí)，只能使用自己的柜員號(hào)。（）

13．收繳假幣應(yīng)在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復(fù)核，可不當(dāng)面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。（）

14．存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對(duì)無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。（）15．假幣收繳后，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶。（）16．承兌、貼現(xiàn)、信用證可不納入授信范圍。（）

17．對(duì)轄內(nèi)同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機(jī)構(gòu)一家辦理。（）18．保函是銀行無條件地承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。（）

19．存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應(yīng)進(jìn)行凍結(jié)。（）

20．在辦理抵押登記時(shí)，可由抵押人獨(dú)自前往登記部門辦理。（）

21.同城票據(jù)交換中的錯(cuò)帳業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)主管或業(yè)務(wù)主管審核確認(rèn)無誤后，方可進(jìn)行錯(cuò)賬的抹賬、沖賬。（）

22.當(dāng)天的錯(cuò)賬與客戶有關(guān)的，必須有客戶在現(xiàn)場(chǎng)，并由客戶在相關(guān)單據(jù)上簽字確認(rèn)，才能抹賬。（）

23.參加票據(jù)傳遞的憑證必須使用交換區(qū)域?qū)Ｓ闷睋?jù)包或?qū)Ｓ绵]袋，一行一包，可以不加蓋密封章。（）

24.銀行（信用社）經(jīng)辦人員可能會(huì)出現(xiàn)偽造對(duì)賬單或貶值虛假未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)節(jié)表，使往來科目月余額為正，掩蓋侵占社內(nèi)往來資金的行為。（）

25.辦理社內(nèi)往來業(yè)務(wù)，記賬、對(duì)賬、授權(quán)崗位應(yīng)嚴(yán)格分開、相互制約，不得混崗操作，實(shí)行定期崗位輪換和不定期強(qiáng)制休假。（）

26.股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金 20 證。（）

27.入股手續(xù)與協(xié)議簽署必須在營業(yè)場(chǎng)所由本人辦理。（）28.押運(yùn)時(shí)接款時(shí)，做到“車等款”，嚴(yán)禁“款等車”。（）

29.守庫員必須嚴(yán)格執(zhí)行守衛(wèi)制度，必須按時(shí)到崗，雙人守護(hù)、分開值守，不得擅自離崗，不得進(jìn)行與值守任務(wù)無關(guān)的其他活動(dòng)，不得私自調(diào)換班次，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入守庫室。（）

30.晚間上崗之前，守衛(wèi)人員必須先檢查守衛(wèi)區(qū)域內(nèi)外環(huán)境有無異常情況，而交接班卻不用。（）

31.必須按規(guī)定進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，以防止重要空白憑證丟失、被盜。（）

32.在會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理中，必須完全做到賬賬、賬款、賬據(jù)、賬實(shí)、賬表、內(nèi)外賬相符。（）33．一人因同一違規(guī)行為同時(shí)觸犯《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》兩條以上處理規(guī)定的，依照處理較輕的規(guī)定，從輕處理。（）

34．違規(guī)工作人員為中國共產(chǎn)黨黨員的，在依據(jù)本辦法給予處理的同時(shí)，可給予相應(yīng)的黨紀(jì)處分。（）

35．對(duì)于違規(guī)工作人員的經(jīng)濟(jì)處罰包括警告、記過、記大過、降級(jí)（職）、撤職、留用察看、開除等。（）

36.對(duì)于出租的辦公樓用房也必須履行安全管理協(xié)議。（）

37.駕駛公務(wù)車輛違反交通管理規(guī)章不屬于違反《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》的行為。（）

38.為提高員工安防意識(shí)必須定期進(jìn)行安全教育。（）

39.領(lǐng)導(dǎo)帶班、值班制度不屬于《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法》中有關(guān)安全保衛(wèi)制度的要求。（）40.消防和安全防護(hù)設(shè)施和器材不得擅自挪動(dòng)。（）

（四）簡答題

1．中小金融機(jī)構(gòu)案件防控工作依然存在的問題有哪些？ 2．突發(fā)事件的特征及突發(fā)事件處置的基本原則有哪些？ 3．掛失與換折中的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括哪些？ 4.辦理抵押登記環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施有哪些? 5.防范營業(yè)場(chǎng)所安全風(fēng)險(xiǎn)的措施有哪些？

《案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》測(cè)試題

一、填空題（10分，每題1分）

（一）風(fēng)險(xiǎn)一般是指未來的消極結(jié)果或損失的潛在可能。包括兩層含義：一是（未來結(jié)果的不確定性），二是（損失的可能性）。

（二）（操作風(fēng)險(xiǎn)）是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，（案件）是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要表現(xiàn)形式。

（三）一案四問責(zé)是指問案件當(dāng)事人的責(zé)任、（問不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員責(zé)任）、（問相關(guān)知情人責(zé)任）、問發(fā)案單位上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任。

（四）掛失業(yè)務(wù)包括（憑證掛失）、密碼掛失、（印鑒掛失）。

（五）員工管理中的四項(xiàng)制度包括干部交流、（崗位輪換）、強(qiáng)制休假、（近親回避）。

（六）貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險(xiǎn)有（虛假授信）、冒名貸款、（詐騙貸款）、違法發(fā)放貸款、收貸不入賬、賬外經(jīng)營。

（七）票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為貼現(xiàn)、（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）、（再貼現(xiàn)）。

（八）同一臺(tái)自助設(shè)備的密碼、鑰匙應(yīng)（分別管理），鑰匙和密碼必須平行交接，并做好交接登記。

（九）重要空白憑證必須按（順序）使用，非系統(tǒng)自動(dòng)銷號(hào)的，應(yīng)及時(shí)（逐份銷號(hào)），在銷號(hào)單上注明銷號(hào)日期，號(hào)碼必須有銜接，不準(zhǔn)跳號(hào)使用。

（十）金庫鑰匙必須（分開保管）、（平行交接），不得交叉及橫傳使用，交接時(shí)嚴(yán)格辦理登記手續(xù)。

二、單項(xiàng)選擇題（10分，每題1分）

（一）貸款業(yè)務(wù)的一般流程為：（B）

A、統(tǒng)一授信→信用等級(jí)評(píng)定→貸款申請(qǐng)與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。B、信用等級(jí)評(píng)定→統(tǒng)一授信→貸款申請(qǐng)與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。C、貸款申請(qǐng)與受理→信用等級(jí)評(píng)定→統(tǒng)一授信→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。D、信用等級(jí)評(píng)定→統(tǒng)一授信→貸款申請(qǐng)與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→貸款發(fā)放與支付→審核提款條件→貸后管理→貸款收回。

（二）根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，操作風(fēng)險(xiǎn)包括下列哪種風(fēng)險(xiǎn)（C）A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C、法律風(fēng)險(xiǎn)D聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度是存款業(yè)務(wù)（）的內(nèi)部檢查制度。（C）A、制度合理性 B、制度有效性 C、操作合規(guī)性 D、操作全面性

（四）在開立帳戶管理方面，下列做法不正確的是（B）

A、開戶應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，如授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書。

B、客戶提交的材料必須是真實(shí)的，必須進(jìn)行核查，但開戶不必面對(duì)面填寫簽字。C、對(duì)非客戶開戶有權(quán)人提供的開戶資料和印鑒卡，堅(jiān)決不予受理。D、對(duì)客戶資料必須嚴(yán)格保管。

（五）下類哪類人不屬于案件專項(xiàng)治理工作需排查的九種人（D）A、有黃、賭、毒行為的。B、個(gè)人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的。C、無故不能正常上班或經(jīng)常曠工的。D、小額資金購買彩票的。

（六）會(huì)計(jì)憑證的傳遞和款項(xiàng)劃撥不得積壓、延誤，帳務(wù)必須當(dāng)日結(jié)平，即遵循（B）原則。A、真實(shí)性。B、及時(shí)性。C、謹(jǐn)慎性。D、權(quán)責(zé)發(fā)生制。

（七）銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)做到授信盡職，但對(duì)申請(qǐng)貸款企業(yè)的授信盡職可以不包括（D）。

A、了解該企業(yè)所處企業(yè)行業(yè)情況。

B、如該企業(yè)申請(qǐng)擔(dān)保貸款，應(yīng)當(dāng)了解擔(dān)保物的情況。C、了解客戶所在區(qū)域信用環(huán)境。

D、了解該企業(yè)總經(jīng)理個(gè)人信用卡的消費(fèi)情況。

（八）（），銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守信息保密原則。（C）A、在受雇期間。B、在離職后。C、在受雇期間與離職后。

（九）下列描述中正確的是（B）。A、借款人不得將已出租的財(cái)產(chǎn)做抵押物。

B、借貸雙方可以在合同中約定，借款人到期不履行債務(wù)時(shí)，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為貸款信用社所有。

C、抵押權(quán)是獨(dú)立于其擔(dān)保的債權(quán)的一種權(quán)利。

D、在貸款期間，抵押人要移抵押物，必須征得貸款人同意。

（十）作案份子作案未遂逃跑，營業(yè)人員要（A）。A、不要輕易追擊。B、拿起武器全力追擊。C、會(huì)同保衛(wèi)人員追擊罪犯。

三、多項(xiàng)選擇題（30分，每題3分。多選、錯(cuò)選不得分,少選的每選對(duì)1個(gè)得0.5分）

（一）銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要特征包括：（A、C、D、F、G）

A、客觀性 B、主觀性 C、擴(kuò)散性 D、加速性 E、蔓延性 F、可控性 G、隱蔽性

（二）銀行的三大主要風(fēng)險(xiǎn)是指（A、D、F）

A、操作風(fēng)險(xiǎn) B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) E、國家風(fēng)險(xiǎn) F、信用風(fēng)險(xiǎn) G、法律風(fēng)險(xiǎn) H 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

（三）良好的內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征包括：（A、B、C、D、E）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D及時(shí)性 E、獨(dú)立性

（四）個(gè)人儲(chǔ)蓄存款受理審核環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：（ABCDEFGH）

A、客戶識(shí)別 B、身份證件核對(duì) C、現(xiàn)金清點(diǎn)與查驗(yàn) D、假幣、變?cè)鞄诺氖绽U E、客戶賬戶信息、密碼安全管理 F、柜員柜面管理 G、柜外、離柜辦理業(yè)務(wù) H、批量開戶

（五）辦理社內(nèi)往來業(yè)務(wù)，下列崗位應(yīng)嚴(yán)格分開，相互制約，不得混崗操作。（ABD）A、記帳 B、復(fù)核 C、對(duì)帳 D、授權(quán)

（六）《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》對(duì)銀行業(yè)從業(yè)人員提出的職業(yè)操守要求有：（ABCD）

A、誠實(shí)信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職

（七）中小金融機(jī)構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的必要性有（ABC）A、合規(guī)文化建設(shè)是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的重要保障。B、合規(guī)文化建設(shè)是確保銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求。C、合規(guī)文化建設(shè)有利于提高制度執(zhí)行力。D、合規(guī)文化建設(shè)有利于提高金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)效益。

（八）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的成因主要包括（ABCD）A、人員因素 B、內(nèi)部流程 C、系統(tǒng)缺陷 D、外部因素

（九）下列哪些行為屬于違反印章管理規(guī)定（ABCD）A、越權(quán)審批、使用印章。B、未設(shè)專人專管業(yè)務(wù)印章。C、未經(jīng)批準(zhǔn)增加或減少印章種類。D、自行刻制印章。

（十）下列哪些行為屬于“營業(yè)柜員十個(gè)嚴(yán)禁”（ABD）

A、嚴(yán)禁利用客戶帳戶過渡本人資金，或通過本人、他人帳戶過渡銀行、客戶資金。

B、嚴(yán)禁私自泄露、修改客戶信息。

C、嚴(yán)禁使用他人名章、操作卡、密碼、業(yè)務(wù)印章、有價(jià)單證、重要空白憑證等進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。

D、嚴(yán)禁辦理本人業(yè)務(wù)和將非工作用包帶入現(xiàn)金區(qū)。

E、嚴(yán)禁一般帳戶辦理現(xiàn)金支取、超期臨時(shí)存款帳戶辦理支付結(jié)算。

四、判斷題（10分，每題1分）

（一）在辦理抵押登記時(shí),可由抵押人獨(dú)自前住登記部門辦理抵押登記手續(xù)。（×）

（二）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人持有。（√）

（三）合同內(nèi)容填寫必須嚴(yán)謹(jǐn)、周密，當(dāng)事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)用紅線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。（×）

（四）貸款資金采用受托支付的，可由承貸款機(jī)構(gòu)直接支付給借款人交易對(duì)手。（×）

（五）借款人在不能按期歸還貸款本息需要申請(qǐng)展期時(shí)，必須征得保證人書面同意，并規(guī)范辦理相關(guān)手續(xù)。（√）

（六）本機(jī)構(gòu)的股權(quán)憑證（股金證）可以在本機(jī)構(gòu)辦理質(zhì)押貸款。（×）

（七）合同的簽訂必須由借款人和抵（質(zhì)）押物的所有權(quán)人在營業(yè)場(chǎng)所面簽。（√）

（八）借記卡，是指由銀行向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的支付工具，可以透支。（×）

（九）對(duì)批量開卡的借記卡，可由持卡人本人持有效身份證件到柜面重置密碼后辦理業(yè)務(wù)，也可繼續(xù)使用初使密碼辦理業(yè)務(wù)。（×）

（十）單位存款保證金帳戶可作為結(jié)算帳戶使用，但不得支取現(xiàn)金。（×）

五、簡答題（20分，每題5分）

（一）銀行案件風(fēng)險(xiǎn)的成因主要有哪些？ 答案：P16—18

（二）銀行風(fēng)險(xiǎn)的防控措施有哪些？ 答案：P19—21

（三）修改客戶信息的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是什么？如何防控？ 答案：Ｐ101—102

（四）如何控制信用等級(jí)評(píng)定、統(tǒng)一授信中存在的風(fēng)險(xiǎn)？答案：P111-112

六、論述題（20分）

如何做好貸前調(diào)查及防控其中存在的風(fēng)險(xiǎn)？

第五篇：中小金融機(jī)構(gòu)案件防控實(shí)物考試二

阜新—案件風(fēng)險(xiǎn)防控試題答案

（二）一、填空題：

1、風(fēng)險(xiǎn)管理

2、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

3、三會(huì)一層

4、內(nèi)部控制機(jī)制

5、聲譽(yù)

6、解除勞動(dòng)合同

7、空存盜支銀行資金和吸儲(chǔ)不入帳

8、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款

9、退票業(yè)務(wù)

10、偽造客戶印鑒或簽名

二、判斷題：

1、對(duì)。

2、錯(cuò)。

3、對(duì)。

4、對(duì)。

5、對(duì)。

6、錯(cuò)。

7、對(duì)。

8、對(duì)。

9、錯(cuò)。

10、對(duì)。

三、單選題：

1、A。

2、B。

3、A。

4、D。

5、C。

6、C。

7、D。

8、D。

9、C。

10、A。

四、1、ABCE。

2、ABCDE。

3、ABCD。

4、BCDE。

5、ABCDE。

6、ABCDE。

7、ABCD、8、AB。

9、BCD。

10、CE。

五、簡答題

（一）銀行案件風(fēng)險(xiǎn)成因：

1、思想認(rèn)識(shí)不充分，對(duì)案防重視不夠。

2、公司（法人）治理不完善，監(jiān)督約束缺失。

3、制度流程不健全，執(zhí)行辦不足。

4、監(jiān)督檢查不深入，不能有效揭示風(fēng)險(xiǎn)。

5、責(zé)任追究不到位，懲戒警示作用不足。

6、教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范。

7、經(jīng)營思想不端正，弱化了內(nèi)部管理。

8、選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察。

（二）案件責(zé)任追究原則

中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究必須堅(jiān)持事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、責(zé)任明確、處理適當(dāng)、手續(xù)完備、程序合法、權(quán)責(zé)對(duì)等、逐級(jí)追究的原則。

（三）再貼現(xiàn)

再貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票，再以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是中央銀行的一種貨幣政策工具。

（四）貸記卡

貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款的信用卡。它主要具備透支、消費(fèi)支付、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、分期付款、存取款等功能。

六、案例分析題 形成原因：

（一）未嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)帳制度?？h聯(lián)社沒有認(rèn)真執(zhí)行與信用社定期對(duì)帳制度，發(fā)出對(duì)帳單后沒有后續(xù)管理，對(duì)未反饋的不予催繳。H信用社2007全年都未交回對(duì)帳單，聯(lián)社沒有采取任何措施，喪失對(duì)帳管理。

發(fā)案信用社主任嚴(yán)重失職，對(duì)內(nèi)部帳戶和聯(lián)行業(yè)務(wù)的明顯異常情況沒有察覺，在長達(dá)2年的時(shí)間里沒有對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)帳務(wù)進(jìn)行檢查、核對(duì)，導(dǎo)致不能發(fā)現(xiàn)帳帳、帳實(shí)不平的情況。

（二）崗位設(shè)臵不合理，崗位制約失效。H信用社主管

會(huì)計(jì)職責(zé)不清，違規(guī)辦理監(jiān)柜業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)“一手清”，形成作案條件，由于崗位職責(zé)混亂，事后監(jiān)督缺失，每日辦理的業(yè)務(wù)沒有審核、復(fù)核。信用社所有傳票由會(huì)計(jì)主管保管，會(huì)計(jì)傳票長期與科目日結(jié)單不符。

（三）監(jiān)督檢查流于形式。2006年1月至案發(fā)日，靜觀聯(lián)社對(duì)該項(xiàng)信用社組織開展了案件專項(xiàng)治理大檢查、“回頭看”檢查、主任離任審計(jì)和多次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檢查、常規(guī)稽核檢查等。在這些檢查中，檢查人員未認(rèn)真履行職責(zé)，沒有對(duì)內(nèi)部帳戶的相關(guān)傳票與交易流水進(jìn)行逐筆勾對(duì)，也未對(duì)總帳與分戶帳等進(jìn)行核對(duì)，導(dǎo)致陳某能通過修改手工帳、報(bào)表、自制成虛假傳票等方式長期作案。

（四）未嚴(yán)格執(zhí)行“四項(xiàng)制度”?？h聯(lián)社沒有全面貫徹落實(shí)“四項(xiàng)制度”，陳某在H 信用社會(huì)計(jì)四年，沒有對(duì)其實(shí)行強(qiáng)制休假并進(jìn)行審計(jì)或予以崗位輪換。

防范措施：

（一）嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)帳制度。要認(rèn)真執(zhí)行對(duì)帳制度，加大對(duì)內(nèi)部帳的核對(duì)頻率，及時(shí)發(fā)出對(duì)帳單和認(rèn)真收回回執(zhí)，對(duì)未達(dá)帳進(jìn)行深入檢查。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行崗位制約制度，必須做到記帳與復(fù)核、經(jīng)辦與授權(quán)、記帳與對(duì)帳等制約崗位、人員相分離，嚴(yán)防“一手清”。

（三）加強(qiáng)監(jiān)督檢查。上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門、稽核監(jiān)督部

門要根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，采取常規(guī)檢查、突擊檢查等方式，對(duì)內(nèi)部戶帳務(wù)進(jìn)行檢查、稽核。同時(shí)落實(shí)業(yè)務(wù)管理?xiàng)l線和稽核監(jiān)督條線責(zé)任，防止走過場(chǎng)。

（四）嚴(yán)格執(zhí)行重要崗位輪崗、強(qiáng)制休假、親屬回避、干部交流“四項(xiàng)制度”。

七、論述題

應(yīng)從公司治理、內(nèi)部控制、內(nèi)部監(jiān)督、人員管理、技術(shù)防范、責(zé)任追究、應(yīng)急處臵、信息披露、協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)等九個(gè)方面加強(qiáng)，提升案件防控水平。

（一）公司治理機(jī)制方面：要從規(guī)范公司治理機(jī)制、完善風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程管理、推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)等方面加強(qiáng)。建立“結(jié)構(gòu)簡捷、形式靈活、運(yùn)行科學(xué)、治理有效”的公司（法人）治理模式，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，構(gòu)建有利于案件防范和風(fēng)險(xiǎn)管控的經(jīng)營管理體制，確保依法合規(guī)經(jīng)營，提升中小金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)形象。

（二）內(nèi)部控制機(jī)制方面：要從完善制度建設(shè)、強(qiáng)化崗位流程制約、加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制、持續(xù)內(nèi)控制度評(píng)價(jià)方面加強(qiáng)。按照“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”的原則，建立嚴(yán)密的業(yè)務(wù)流程制約防線，嚴(yán)防操作風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)規(guī)制的適用性、規(guī)范性和可操作性。

（三）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制方面：要從實(shí)施會(huì)計(jì)委派、完善稽核體系、加大檢查整改方面加強(qiáng)。突出合規(guī)指標(biāo)的考核，兼

顧績效指標(biāo)的考核，建立健全銀行內(nèi)部審計(jì)的問責(zé)和免責(zé)制度，建立整改臺(tái)帳，抓好后續(xù)跟蹤督促，確保整改實(shí)效。

（四）用人管理機(jī)制方面：要從完善勞動(dòng)用工制度、提升全員素質(zhì)、加大人員管控力度、科學(xué)制定薪酬分配制度方面加強(qiáng)。中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)健全完善科學(xué)的人力資源管理機(jī)制，提高自我防范能力，建立高危人員檔案，加快建立和完善員工養(yǎng)老保險(xiǎn)，失業(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)，解除員工后顧之憂。

（五）技防安全設(shè)施方面 ：要從加快電子化建設(shè)、加大安全設(shè)施投入兩個(gè)方面加強(qiáng)。提高信息科技系統(tǒng)支持業(yè)務(wù)運(yùn)行和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，有效防范盜竊、搶劫等外部人員針對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的刑事案件。

（六）責(zé)任追究制度方面：要從加大違規(guī)處罰力度、嚴(yán)格案件責(zé)任追究兩個(gè)方面加強(qiáng)。對(duì)涉及違法犯罪的要堅(jiān)決移送司法機(jī)關(guān)，按照“自查從寬、他查從嚴(yán)、盡職免責(zé)、失職重罰”的原則，嚴(yán)格案件責(zé)任追究。

（七）應(yīng)急處臵機(jī)制方面：中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立應(yīng)急處臵機(jī)制，提高案件查處效率，并深入分析案件成因特點(diǎn)，舉一反三，堵塞漏洞，消除隱患。

（八）信息披露機(jī)制方面：中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定要求，逐步完善信息披露制度以及相應(yīng)的工作機(jī)制，保證信息披露的真實(shí)性和有效性。

（九）協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制方面：中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在監(jiān)管部門 的引導(dǎo)下，提請(qǐng)當(dāng)?shù)厝嗣裾畢f(xié)調(diào)公安、紀(jì)檢、檢察、審計(jì)等部門，共同建立案件查處聯(lián)席會(huì)議制度，把案件內(nèi)部防控同爭取外部支持統(tǒng)一起來，形成案件防控的內(nèi)外合力，切實(shí)加大案件查辦力度，有效減少案件損失。