第一篇：南京市市屬國有企業(yè)責任追究辦法

南京市市屬國有企業(yè) 違規(guī)經(jīng)營投資責任追究試行辦法

第一章

總

則

第一條

為保障企業(yè)國有資產(chǎn)安全，落實企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理責任，規(guī)范市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究行為，根據(jù)《國務院辦公廳關于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度的意見》（國辦發(fā)【2016】63號）、《省政府辦公廳關于印發(fā)江蘇省省屬企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究試行辦法的通知》（蘇政辦發(fā)【2017】35號）、《南京市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理條例》等法律法規(guī)文件精神，結(jié)合市屬國有企業(yè)實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于市屬國有獨資企業(yè)、國有控股企業(yè)及其各級全資、控股子企業(yè)（以下統(tǒng)稱企業(yè)）。

第三條 企業(yè)經(jīng)營管理有關人員因違規(guī)經(jīng)營投資造成資產(chǎn)損失的，經(jīng)調(diào)查核實和責任認定，應當按照本辦法追究其責任。

第四條

開展違規(guī)經(jīng)營投資責任追究，目的是提高國有企業(yè)運行質(zhì)量和經(jīng)濟效益，強化對權(quán)力集中、資金密集、資源富集、資產(chǎn)聚集部門和崗位的監(jiān)督，嚴格問責，完善機制，構(gòu)建權(quán)責清晰、約束有效的經(jīng)營投資責任體系，全面推進依法治企，健全協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)，提高國有資本效率，增強國有企業(yè)活力，防止國有資產(chǎn)流失，實現(xiàn) 國有資本保值增值。

第五條

開展違規(guī)經(jīng)營投資責任追究，應當遵循下列基本原則：

（一）依法合規(guī)，違規(guī)必究。嚴格執(zhí)行國家法律法規(guī)、國資監(jiān)管規(guī)定和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，對違反規(guī)定、未履行或未正確履行職責造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的國有企業(yè)經(jīng)營管理人員，嚴格界定違規(guī)經(jīng)營投資責任，嚴肅追究問責，實行重大決策終身責任追究制度。

（二）分級組織，分類處理。履行出資人職責的機構(gòu)和國有企業(yè)按照國有資產(chǎn)分級管理要求和干部管理權(quán)限，分別組織開展責任追究工作。對違紀違法問題，嚴格依紀依法處理。

（三）客觀公正，適當容錯。在充分調(diào)查核實和責任認定的基礎上，實事求是確定資產(chǎn)損失程度和責任追究范圍，恰當公正地處理相關責任人。嚴格區(qū)分資產(chǎn)損失性質(zhì)，對經(jīng)過規(guī)范的決策程序、符合上級決策部署要求、法律法規(guī)沒有明令禁止的改革創(chuàng)新舉措，因缺乏經(jīng)驗、先行先試而導致資產(chǎn)損失，且沒有失職瀆職、牟取私利的，不追究責任。

（四）懲教結(jié)合，糾建并舉。在嚴肅追究違規(guī)經(jīng)營投資責任的同時，加強案例總結(jié)和警示教育，不斷完善規(guī)章制度，及時堵塞經(jīng)營管理漏洞，建立問責長效機制，提高國有企業(yè)經(jīng)營管理水平。

第二章 責任追究范圍 第六條

企業(yè)經(jīng)營管理有關人員違反法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，未履行或未正確履行職責，發(fā)生本辦法第七條至第十六條情形造成資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的，應當追究責任。

第七條

集團管控方面：

（一）所屬子企業(yè)發(fā)生重大違紀違法問題，造成重大資產(chǎn)損失，影響其持續(xù)經(jīng)營能力或造成企業(yè)資不抵債、關閉破產(chǎn)、拖欠巨額債務、職工群體性上訪事件等嚴重不良后果；

（二）未履行或未正確履行職責致使集團發(fā)生較大資產(chǎn)損失，對生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況產(chǎn)生重大影響；

（三）對集團重大風險隱患、內(nèi)控缺陷等問題失察，或雖發(fā)現(xiàn)但沒有及時報告、處理，造成重大風險等；

（四）違反集團管控規(guī)定造成資產(chǎn)損失的其他情形。第八條

購銷管理方面：

（一）未按照規(guī)定訂立、履行合同，未履行或未正確履行職責致使合同標的價格、條款顯失公允；

（二）交易行為虛假或違規(guī)開展“空轉(zhuǎn)”貿(mào)易；

（三）利用關聯(lián)交易輸送利益；

（四）未按照規(guī)定進行招標或未執(zhí)行招標結(jié)果；

（五）違反規(guī)定提供賒銷信用、資質(zhì)、擔保（含抵押、質(zhì)押等）或預付款項，利用業(yè)務預付或物資交易等方式變相融資或投資；

（六）違規(guī)開展商品期貨、期權(quán)等衍生業(yè)務；

（七）未按規(guī)定對應收款項及時追索或采取有效保全措施等；

（八）違反購銷管理規(guī)定造成資產(chǎn)損失的其他情形。第九條

工程承包建設方面：

（一）未按規(guī)定對合同標的進行調(diào)查論證，未經(jīng)授權(quán)或超越授權(quán)投標，中標價格嚴重低于成本，造成企業(yè)資產(chǎn)損失；

（二）違反規(guī)定擅自簽訂或變更合同，合同約定未經(jīng)嚴格審查，存在重大疏漏；

（三）工程物資或服務采購未按規(guī)定招標；

（四）違反規(guī)定轉(zhuǎn)包、分包；

（五）工程組織管理混亂，致使工程質(zhì)量不達標，工程成本嚴重超支；

（六）違反合同約定超計價、超進度付款；

（七）違反工程承包建設管理規(guī)定造成資產(chǎn)損失的其他情形。

第十條

轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)、上市公司股權(quán)和資產(chǎn)方面：

（一）未按規(guī)定履行決策和審批程序或超越授權(quán)范圍轉(zhuǎn)讓；

（二）財務審計和資產(chǎn)評估違反相關規(guī)定；

（三）組織提供和披露虛假信息，操縱中介機構(gòu)出具虛假財務審計、資產(chǎn)評估鑒證結(jié)果；

（四）未按相關規(guī)定執(zhí)行回避制度，造成資產(chǎn)損失；

（五）違反相關規(guī)定和公開公平交易原則，低價轉(zhuǎn)讓 4 企業(yè)產(chǎn)權(quán)、上市公司股權(quán)和資產(chǎn)；

（六）違規(guī)進行資產(chǎn)置換和抵債；

（七）違反規(guī)定（或約定），未及時收回產(chǎn)權(quán)（資產(chǎn)）轉(zhuǎn)讓或處置價款，或收回價款未按規(guī)定入賬等；

（八）違反產(chǎn)權(quán)（資產(chǎn)）轉(zhuǎn)讓管理規(guī)定造成資產(chǎn)損失的其他情形。

第十一條

固定資產(chǎn)投資方面：

（一）未按規(guī)定進行可行性研究或風險分析；

（二）項目概算未經(jīng)嚴格審查，嚴重偏離實際；

（三）未按規(guī)定履行決策和審批程序擅自投資，造成資產(chǎn)損失；

（四）購建項目未按規(guī)定招標，干預或操縱招標；

（五）外部環(huán)境發(fā)生重大變化，未按規(guī)定及時調(diào)整投資方案并采取止損措施；

（六）擅自變更工程設計、建設內(nèi)容或投資規(guī)模；

（七）項目管理混亂，致使建設嚴重拖期、成本明顯高于同類項目；

（八）違反固定資產(chǎn)投資管理規(guī)定造成資產(chǎn)損失的其他情形。

第十二條

投資并購方面：

（一）未按規(guī)定開展盡職調(diào)查，或盡職調(diào)查未進行風險分析等，存在重大疏漏；

（二）財務審計、資產(chǎn)評估或估值違反相關規(guī)定，或投資并購過程中授意、指使中介機構(gòu)或有關單位出具虛假 5 報告；

（三）違反規(guī)定進行投資并購或未按規(guī)定履行決策和審批程序，決策未充分考慮重大風險因素、未制定風險防范預案；

（四）違規(guī)以各種形式為其他合資合作方提供墊資，或通過高溢價并購等手段向關聯(lián)方輸送利益；

（五）投資合同、協(xié)議及標的企業(yè)公司章程中國有權(quán)益保護條款缺失，對標的企業(yè)管理失控；

（六）投資參股后未行使股東權(quán)利，發(fā)生重大變化未及時采取止損措施；

（七）違反合同約定提前支付并購價款；

（八）違反投資并購管理規(guī)定造成資產(chǎn)損失的其他情形。

第十三條

改組改制方面：

（一）未按規(guī)定履行決策和審批程序；

（二）未按規(guī)定組織開展清產(chǎn)核資、財務審計和資產(chǎn)評估；

（三）故意轉(zhuǎn)移、隱匿國有資產(chǎn)或向中介機構(gòu)提供虛假信息，操縱中介機構(gòu)出具虛假清產(chǎn)核資、財務審計與資產(chǎn)評估鑒證結(jié)果；

（四）將國有資產(chǎn)以明顯不公允低價折股、出售或無償分給其他單位或個人；

（五）未按照規(guī)定進場公開交易，或交易過程中未如實全面披露有關信息，或設置有明確指向性或違反公平競 6 爭原則進行操作；

（六）在發(fā)展混合所有制經(jīng)濟、實施員工持股計劃等改組改制過程中變相套取、私分、轉(zhuǎn)移、侵占國有股權(quán)或資產(chǎn)；

（七）未按規(guī)定收取國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價款或收回價款未按規(guī)定入賬；

（八）改制后的公司章程中國有權(quán)益保護條款缺失；

（九）違反改組改制管理規(guī)定造成資產(chǎn)損失的其他情形。

第十四條

資金管理方面：

（一）違反決策和審批程序或超越權(quán)限批準資金支出；

（二）設立“小金庫”；

（三）違規(guī)集資、發(fā)行股票（債券）、捐贈、擔保、委托理財、拆借資金或開立信用證、辦理銀行票據(jù)；

（四）虛列支出套取資金；

（五）違規(guī)以個人名義留存資金、收支結(jié)算、開立銀行賬戶；

（六）違規(guī)自定薪酬，違規(guī)超發(fā)、濫發(fā)職工薪酬福利；

（七）因財務內(nèi)控缺失，發(fā)生侵占、貪污、盜取、欺詐等；

（八）違反資金管理規(guī)定造成資產(chǎn)損失的其他情形。

第十五條

風險管理方面：

（一）內(nèi)控及風險管理制度缺失，內(nèi)控流程存在重大缺陷或內(nèi)部控制執(zhí)行不力；

（二）對經(jīng)營投資重大風險未能及時分析、識別、評估、預警和應對；

（三）對企業(yè)規(guī)章制度、經(jīng)濟合同和重要決策的法律審核不到位；

（四）過度負債危及企業(yè)持續(xù)經(jīng)營，惡意逃廢金融債務；

（五）因相關措施不落實、規(guī)定不執(zhí)行，造成商業(yè)秘密泄漏、資產(chǎn)毀損或滅失；

（六）未對擔保事項的資信及風險進行充分論證、盡職調(diào)查、跟蹤和監(jiān)督，對異常情況未及時預警并采取有效措施；

（七）瞞報、漏報重大風險及風險損失事件，指使編制虛假財務報告，企業(yè)賬實嚴重不符；

（八）違反風險管理規(guī)定造成資產(chǎn)損失的其他情形。第十六條

其他違反規(guī)定，應當追究責任的情形。

第三章 資產(chǎn)損失認定

第十七條

對企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資發(fā)生的資產(chǎn)損失，應當在調(diào)查核實的基礎上，依據(jù)有關規(guī)定認定損失金額及影響。

第十八條

違規(guī)經(jīng)營投資發(fā)生的資產(chǎn)損失，包括直接損失和間接損失。

（一）直接損失是與相關人員行為有直接因果關系的損失金額及影響。

（二）間接損失是由相關人員行為引發(fā)或?qū)е碌?，除直接損失外、能夠確認計量的其他損失金額及影響。第十九條

資產(chǎn)損失分為一般資產(chǎn)損失、較大資產(chǎn)損失和重大資產(chǎn)損失。

（一）一般資產(chǎn)損失是指違規(guī)經(jīng)營投資造成企業(yè)單筆資產(chǎn)損失金額在50萬元（含）以下，且在企業(yè)造成影響較小的。

（二）較大資產(chǎn)損失是指違規(guī)經(jīng)營投資造成企業(yè)單筆資產(chǎn)損失金額在50萬元以上、100萬元（含）以下；或在企業(yè)及社會造成一定不良影響的。

（三）重大資產(chǎn)損失是指違規(guī)經(jīng)營投資造成企業(yè)單筆資產(chǎn)損失金額在100萬元以上；或在企業(yè)及社會造成嚴重不良影響的。

第二十條

資產(chǎn)損失的金額及影響，根據(jù)以下證據(jù)綜合研判認定：

（一）司法、行政機關出具的書面文件；

（二）具有相應資質(zhì)的會計師事務所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務所等中介機構(gòu)出具的專項審計、評估或鑒證報告；

（三）企業(yè)內(nèi)部證明材料，包括會計記錄、內(nèi)部鑒定意見書等；

（四）可以認定資產(chǎn)損失的其他證明材料。第二十一條

相關經(jīng)營投資雖尚未形成事實損失，經(jīng)中介機構(gòu)評估在可預見未來將發(fā)生的損失，可以認定為或有資產(chǎn)損失。

第四章 經(jīng)營投資責任認定 第二十二條

企業(yè)經(jīng)營管理人員任職期間違反規(guī)定，未履行或未正確履行職責造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的，應當追究其相應責任；已調(diào)任其他崗位或退休的，應當納入責任追究范圍，實行重大決策終身責任追究制度。

第二十三條

經(jīng)營投資責任根據(jù)工作職責劃分為直接責任、主管責任和領導責任。

（一）直接責任是指相關人員在其工作職責范圍內(nèi)，違反規(guī)定、未履行或未正確履行職責，對造成的資產(chǎn)損失或其他不良后果起決定性直接作用所應當承擔的責任。

（二）主管責任是指相關人員在其直接主管（分管）工作職責范圍內(nèi)，違反規(guī)定、未履行或未正確履行職責，對造成的資產(chǎn)損失或不良后果所應當承擔的責任。

（三）領導責任是指主要負責人在其工作職責范圍內(nèi)，違反規(guī)定、未履行或未正確履行職責，對造成的資產(chǎn)損失或不良后果所應當承擔的責任。

第二十四條

企業(yè)負責人存在以下情形的，應當承擔直接責任：

（一）本人或與他人共同違反國家法律法規(guī)、國資監(jiān)管規(guī)定和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定；

（二）授意、指使、強令、縱容、包庇下屬人員違反國家法律法規(guī)、國資監(jiān)管規(guī)定和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定；

（三）未經(jīng)民主決策、相關會議討論或文件傳簽、報審等規(guī)定程序，直接決定、批準、組織實施重大經(jīng)濟事項，10 并造成重大資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果；

（四）主持相關會議討論或以文件傳簽等其他方式研究時，在多數(shù)人不同意的情況下，直接決定、批準、組織實施重大經(jīng)濟事項，造成重大資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果；

（五）將按有關法律法規(guī)制度應作為第一責任人（總負責）的事項、簽訂的有關目標責任事項或應當履行的其他重要職責，授權(quán)（委托）其他領導干部決策且決策不當或決策失誤，造成重大資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果；

（六）對企業(yè)內(nèi)部控制制度存在重大缺陷不整改糾正，導致發(fā)生重大資產(chǎn)損失；

（七）阻止向上級企業(yè)或國資監(jiān)管機構(gòu)報告企業(yè)資產(chǎn)損失或授意瞞報或謊報企業(yè)資產(chǎn)損失；

（八）其他失職、瀆職和應當承擔直接責任的行為。

第五章

責任追究處理

第二十五條

根據(jù)資產(chǎn)損失程度、問題性質(zhì)等，對相關責任人采取組織處理、扣減薪酬、禁入限制、紀律處分、移送司法機關等方式處理。

（一）組織處理。包括批評教育、責令書面檢查、通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭職、免職等。

（二）扣減薪酬?？蹨p和追索績效薪金或任期激勵收入（或其他激勵收入）；終止或收回中長期激勵收益，取 消參加中長期激勵資格等。

（三）禁入限制。五年內(nèi)直至終身不得擔任國有企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員。

（四）紀律處分。由相應的紀檢監(jiān)察機關依法依規(guī)查處。

（五）移送司法機關處理。依據(jù)國家有關法律規(guī)定，移送司法機關依法查處。

以上處理方式可以單獨使用，也可以合并使用。第二十六條

企業(yè)發(fā)生資產(chǎn)損失，經(jīng)過查證核實和責任認定后，除依據(jù)有關規(guī)定予以紀律處分、移送司法機關處理外，應當按以下方式處理：

（一）發(fā)生一般資產(chǎn)損失的，對直接責任人和主管責任人給予批評教育、責令書面檢查、通報批評、誡勉等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定年度10%—50%的績效薪金、扣減和追索責任認定年度（含）前三年10%—50%的任期激勵收入并延期支付績效薪金。

（二）發(fā)生較大資產(chǎn)損失的，對直接責任人和主管責任人給予通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位、降職等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定年度50%—100%的績效薪金、扣減和追索責任認定年度（含）前三年50%—100%的任期激勵收入，并延期支付績效薪金，終止尚未行使的中長期激勵權(quán)益、上繳責任認定年度及前一年度的全部中長期激勵收益、五年內(nèi)不得參加企業(yè)新的中長期激勵。

對領導責任人給予通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定年度30%—70%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度（含）前三年30%—70%的任期激勵收入，并延期支付績效薪金，終止尚未行使的中長期激勵權(quán)益、三年內(nèi)不得參加企業(yè)新的中長期激勵。

（三）發(fā)生重大資產(chǎn)損失的，對直接責任人和主管責任人給予降職、改任非領導職務、責令辭職、免職和禁入限制等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定年度100%的績效薪金、扣減和追索責任認定年度（含）前三年100%的任期激勵收入，并延期支付績效薪金，終止尚未行使的中長期激勵權(quán)益、上繳責任認定年度（含）前三年的全部中長期激勵收益、不得參加企業(yè)新的中長期激勵。

對領導責任人給予調(diào)離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭職、免職和禁入限制等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定年度70%—100%的績效薪金、扣減和追索責任認定年度（含）前三年70%—100%的任期激勵收入，并延期支付績效薪金，終止尚未行使的中長期激勵權(quán)益、上繳責任認定年度（含）前三年的全部中長期激勵收益、五年內(nèi)不得參加企業(yè)新的中長期激勵。

（四）責任人在責任認定年度已不在本企業(yè)領取績效薪金的，按離職前一年度全部績效薪金及前三年任期激勵 13 收入總和計算，參照上述標準追索扣回其薪酬。

（五）對同一事件、同一責任人的薪酬扣減和追索，按照黨紀政紀處分、責任追究等扣減薪酬處理的最高標準執(zhí)行，但不合并使用。

第二十七條 有下列情形之一的，應當對相關責任人從重處理：

（一）資產(chǎn)損失頻繁發(fā)生、金額巨大、后果嚴重、影響惡劣的；

（二）未及時采取措施挽救損失或措施不力導致資產(chǎn)損失繼續(xù)擴大的；

（三）瞞報、謊報資產(chǎn)損失的；

（四）偽造、毀滅、隱匿證據(jù)，串供或者阻止他人提供證據(jù)材料的；

（五）其他應當從重處理的情形。

第二十八條

及時采取措施減少、挽回損失并消除不良影響的，可以對相關責任人從輕處理。

第二十九條

對違反規(guī)定、未履行或未正確履行職責造成國有資產(chǎn)損失的董事，除依法承擔賠償責任外，應當依照公司法、公司章程及本辦法規(guī)定對其進行處理。對重大資產(chǎn)損失負有直接責任的董事，應及時調(diào)整或解聘。履行出資人職責的機構(gòu)和國有企業(yè)應在外聘董事、職業(yè)經(jīng)理人聘任合同中，明確違規(guī)經(jīng)營投資責任追究的原則要求。

第三十條

經(jīng)營投資責任調(diào)查期間，對相關責任人未支付或兌現(xiàn)的績效薪金、任期激勵收入、中長期激勵收益 14 等均應暫停支付或兌現(xiàn)；對有可能影響調(diào)查工作順利開展的相關責任人，可視情采取停職、調(diào)離工作崗位、免職等措施。

第三十一條

對發(fā)生安全生產(chǎn)、環(huán)境污染責任事故和重大不穩(wěn)定事件的，按照國家有關規(guī)定另行處理。

第六章

責任追究工作的組織實施

第三十二條

開展國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究工作，應當遵循以下程序：

（一）受理。資產(chǎn)損失一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應當立即按管轄規(guī)定及相關程序報告。受理部門應當對掌握的資產(chǎn)損失線索進行初步核實，屬于責任追究范圍的，應當及時啟動責任追究工作。

（二）調(diào)查。受理部門應當按照職責權(quán)限及時組織開展調(diào)查，核查資產(chǎn)損失及相關業(yè)務情況、核實損失金額和損失情形、查清損失原因、認定相應責任、提出整改措施等，必要時經(jīng)批準可組成聯(lián)合調(diào)查組進行核查，并出具資產(chǎn)損失情況調(diào)查報告。

（三）處理。根據(jù)調(diào)查事實，依照管轄規(guī)定移送有關部門，按照管理權(quán)限和相關程序?qū)ο嚓P責任人追究責任。相關責任人對處理決定有異議的，有權(quán)提出申訴，但申訴期間不停止原處理決定的執(zhí)行。責任追究調(diào)查情況及處理結(jié)果在一定范圍內(nèi)公開。

（四）整改。發(fā)生資產(chǎn)損失的企業(yè)應當認真總結(jié)吸取 教訓，落實整改措施，堵塞管理漏洞，建立健全防范損失的長效機制。

第三十三條

責任追究工作原則上按照干部管理權(quán)限組織開展。一般資產(chǎn)損失由本企業(yè)依據(jù)相關規(guī)定自行開展責任追究工作，上級企業(yè)或履行出資人職責的機構(gòu)認為有必要的，可直接組織開展；達到較大或重大資產(chǎn)損失標準的，應當由上級企業(yè)或履行出資人職責的機構(gòu)開展責任追究工作；多次發(fā)生重大資產(chǎn)損失或造成其他嚴重不良影響、資產(chǎn)損失金額特別巨大且危及企業(yè)生存發(fā)展的，應當由履行出資人職責的機構(gòu)開展責任追究工作。

第三十四條

履行出資人職責的機構(gòu)要加強與外派監(jiān)事會、巡視（察）組、紀檢監(jiān)察機關、組織部門、審計部門、司法機關的協(xié)同配合，共同做好市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究工作。

履行出資人職責的機構(gòu)負責制定違規(guī)經(jīng)營投資責任追究規(guī)章制度；負責對管理權(quán)限范圍內(nèi)的企業(yè)負責人和相關責任人開展責任追究工作；負責指導和監(jiān)督所監(jiān)管企業(yè)責任追究工作；負責受理監(jiān)管企業(yè)直接處罰相關責任人的申訴或者復查申請。

市紀委、市監(jiān)察局負責接受涉及管理權(quán)限范圍內(nèi)的相關責任人責任追究問題線索，進行調(diào)查核實，依紀依規(guī)對相關責任人予以黨紀、政紀處分或其他問責處理意見。

市委組織部負責對管理權(quán)限內(nèi)的企業(yè)領導班子和相關責任人提出組織處理或調(diào)整的意見。市審計局負責對審計中發(fā)現(xiàn)的國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資資產(chǎn)損失情況移送相關責任追究部門處理。

企業(yè)負責制定本企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究工作制度；負責對管理權(quán)限范圍內(nèi)的企業(yè)負責人和相關責任人開展違規(guī)經(jīng)營投資責任追究工作，并報履行出資人職責的機構(gòu)備案；負責指導和監(jiān)督子企業(yè)開展責任追究工作；負責受理下屬企業(yè)直接處罰相關責任人的申訴或者復查申請。

第三十五條

企業(yè)要充分發(fā)揮黨組織、監(jiān)事會、審計、財務、法律、人力資源、紀檢監(jiān)察等部門的監(jiān)督作用，形成聯(lián)合實施、協(xié)同聯(lián)動、規(guī)范有序的責任追究工作機制，重要情況和問題及時向履行出資人職責的機構(gòu)報告。

第三十六條

對企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資等重大違法違紀違規(guī)問題應當發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)或敷衍不追、隱匿不報、查處不力的，嚴格追究企業(yè)和履行出資人職責的機構(gòu)有關人員的失職瀆職責任。

第七章 附

則

第三十七條

企業(yè)要按照本辦法要求，建立健全違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度，細化違規(guī)經(jīng)營投資責任追究的范圍、依據(jù)、啟動機制、程序、方式、標準和職責，明確違規(guī)經(jīng)營投資責任追究的具體受理部門，保障違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度有章可循、規(guī)范有序。企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度應當報履行出資人職責的機構(gòu)備案。企業(yè)未建立違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度的，按本辦法規(guī)定開展違規(guī) 經(jīng)營投資責任追究工作。

第三十八條

金融、文化類國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究工作按此辦法執(zhí)行，中央和省市另有規(guī)定的依其規(guī)定執(zhí)行。

第三十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。《南京市市屬國有企業(yè)資產(chǎn)損失責任追究暫行辦法》【2013】201號）停止執(zhí)行。

寧國資委（

第二篇：責任追究辦法

藥品稽查隊行政執(zhí)法責任追究辦法

為更好實行依法行政，促使行政執(zhí)法人員切實依法履行法定職責和義務，結(jié)合我隊實際，制定本辦法。

一、行政執(zhí)法責任，是指行政執(zhí)法部門或其行政執(zhí)法人員因行政違法、不當或不依法履行法定職責和義務，導致公民、法人和其他組織的合法權(quán)益或社會公共利益受到損害的行為所應承擔的法律或行政責任。

二、行政執(zhí)法責任追究應當堅持實事求是、有錯必究、懲處與責任相適應、懲處與教育相結(jié)合的原則。

三、下列行為定為行政執(zhí)法過錯：

（一）不履行或拖延履行法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定職責的行政失職行為；

（二）超越職務權(quán)限的行政越權(quán)行為；

（三）在自由裁量權(quán)限范圍內(nèi)不正當、不適當行使行政權(quán)力而違反法規(guī)所設定目的的行政濫用職權(quán)行為；

（四）作出沒有合格事實依據(jù)（主要事實不清或主要證據(jù)不足）的行政行為；

（五）實施沒有正確地適用法律、法規(guī)、規(guī)章依據(jù)的具體行政行為；

（六）違反法定程序的行政行為；

（七）侵害他人合法權(quán)益，依法必須承擔行政賠償責任的行政侵權(quán)行為；

（八）其他違反法律、法規(guī)和規(guī)章的行政行為。

四、發(fā)生了過錯行政行為的科室和當事人，應在７個工作日內(nèi)自我糾正，構(gòu)成對行政相對人合法權(quán)益侵害的，依據(jù)《國家賠償法》承擔行政賠償責任。

五、行政執(zhí)法責任人應將行政執(zhí)法過錯及自我糾正情況在10個工作日內(nèi)如實報告法制處，由法制室根據(jù)其引起的法律責任，提出行政執(zhí)法責任人及執(zhí)法當事人應承擔的責任，報局長辦公會議決定。

六、行政執(zhí)法責任的追究方式：

（一）誡勉教育或書面告誡；

（二）責令作出書面檢查；

（三）通報批評；

（四）取消評優(yōu)評先資格；

（五）暫扣行政執(zhí)法證件，停止行政執(zhí)法活動；

（六）取消行政執(zhí)法資格，調(diào)離行政執(zhí)法崗位；

（七）法律、法規(guī)規(guī)定的其他責任追究方式。

以上責任追究方式，既可以單獨適用，也可以合并適用。

第三篇：南京市市屬國有企業(yè)投資管理暫行辦法

南京市市屬國有企業(yè)投資管理暫行辦法

第一條（目的、依據(jù)）

為了依法履行國有資產(chǎn)出資人職責，進一步規(guī)范國有企業(yè)投資行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、國務院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條（適用范圍）

本 辦法適用于南京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）依法履行國有資產(chǎn)出資人職責的企業(yè)（以下簡稱市屬企業(yè)）及其能夠控制的各級被投資企 業(yè)（包括擁有50%以上權(quán)益性資本或擁有權(quán)益性資本雖不足50%但具有實際控制權(quán)的被投資企業(yè)，以下簡稱下屬企業(yè)）的投資活動。

上市企業(yè)的投資事項，按照國家關于證券業(yè)管理的相關規(guī)定執(zhí)行，其投資管理程序和內(nèi)容經(jīng)市國資委同意后可一事一議。

第三條（投資事項）

本辦法所稱的投資活動是指企業(yè)用貨幣資金、實物、股權(quán)、有價證券或無形資產(chǎn)等實施投資的行為。

(一)對外投資（含設立全資企業(yè)、合資合作、收購兼并、對出資企業(yè)增加注冊資本等）。

(二)固定資產(chǎn)投資（含基本建設、技術(shù)改造投資和融資租賃等）。(三)金融投資（含投資商業(yè)銀行、非銀行金融機構(gòu)以及證券投資、期貨投資、委托理財?shù)龋?/p>

(四)其它投資。第四條（市國資委職責）

（一）組織研究國有資本投資導向。

（二）評審投資計劃，監(jiān)督、檢查投資計劃的執(zhí)行情況。

（三）對投資項目實行分級分類管理。

（四）指導市屬企業(yè)建立健全投資決策程序和管理制度。

（五）法律法規(guī)規(guī)定的其他出資人職責。第五條（市屬企業(yè)職責）

（一）企業(yè)是投資活動的責任主體。市屬企業(yè)必須依據(jù)本辦法并結(jié)合本企業(yè)實際制定和完善投資管理辦法，建立健全科學民主決策、投資風險控制和投資失誤責任追究等管理制度，并報市國資委備案。

（二）對本企業(yè)及下屬企業(yè)的投資計劃和投資項目，按照相關規(guī)定履行報請核準、備案和報告程序。

第六條（監(jiān)事會職責）

對企業(yè)執(zhí)行本辦法的情況，市國資委外派監(jiān)事會要納入日常及檢查范圍并向國資委報告檢查情況。

第七條（投資管理的原則）

市屬企業(yè)及其下屬企業(yè)（以下統(tǒng)稱企業(yè)）的投資活動，以及市國資委對企業(yè)投資活動的監(jiān)督管理應當遵循以下原則：

（一）符合城市發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策。

（二）符合國有資產(chǎn)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向。

（三）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。

（四）突出主業(yè)，有利于提高企業(yè)核心競爭能力，非主業(yè)投資應當符合企業(yè)調(diào)整、改革方向，不影響主業(yè)的發(fā)展。

主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的經(jīng)市國資委確認并公布的主要經(jīng)營業(yè)務；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務。

（五）符合企業(yè)投資決策程序和管理制度。

（六）投資規(guī)模應當與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負債水平和實際籌資能力相適應。

（七）充分進行科學論證，項目預期投資收益應不低于國內(nèi)行業(yè)同期平均水平。

第八條（禁止或限制投資規(guī)定）

（一）企業(yè)不得以財政預算撥款、銀行貸款、職工資金和專項資金等各種非自有資金從事委托理財、期貨投資以及在二級市場上購買股票、基金和債券；確需用自有資金從事上述活動的，必須經(jīng)董事會決策，并按國家規(guī)定規(guī)范運作；

（二）企業(yè)一般不得對已經(jīng)資不抵債、扭虧無望的企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)，如因資產(chǎn)重組或買殼上市等需要，需要報市國資委核準；不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。

（三）第三層級企業(yè)和凈資產(chǎn)低于1000萬元的第二層級企業(yè)，原則上不得進行長期股權(quán)投資。

（四）限制參股性（不具實際控制權(quán)）的長期股權(quán)投資。但市屬企業(yè)之間或市屬企業(yè)與下屬企業(yè)之間合作投資合計具有實際控制權(quán)的投資，參股銀行和非銀行金融機構(gòu)的投 資，對市政府指定的基礎設施和公共事業(yè)項 目的投資，以創(chuàng)業(yè)投資為主業(yè)的企業(yè)進行創(chuàng)業(yè)投資，可以以參股的方式進行長期股權(quán)投資。

（五）限制不屬于企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃確定的主業(yè)范圍的投資以及企業(yè)投資計劃或投資預算以外的非政府指令投資。

第九條（投資計劃編制）

市屬企業(yè)應當依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制投資計劃，企業(yè)的投資活動應當納入投資計劃。投資計劃主要包括以下內(nèi)容：

（一）投資總規(guī)模及資金來源。

（二）投資方向及比重結(jié)構(gòu)。

（三）投資項目基本情況（包括項目內(nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預期收益、實施年限、續(xù)建項目上一的計劃執(zhí)行情況等）。

（四）投資計劃項目匯總表。

（五）項目出資企業(yè)的財務報表（資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表）。

（六）其它需要說明的內(nèi)容。

市屬企業(yè)投資計劃應包括本企業(yè)及下屬企業(yè)的投資項目。第十條（投資計劃管理）

市國資委對市屬企業(yè)投資計劃進行備案管理。

（一）市屬企業(yè)應于每年2月底前報送投資計劃方案。

（二）市國資委對市屬企業(yè)投資計劃方案進行評審，除對存在問題的進行提示外，一般不再回復。市國資委自收到投資計劃20個工作日內(nèi)未予回復的視為備案通過。

（三）市屬企業(yè)根據(jù)市國資委的提示意見，組織修改完善投資計劃方案，提交董事會或相應決策機構(gòu)審議并決定后，將決定的投資計劃報送市國資委備案。

第十一條（投資計劃調(diào)整）企業(yè)應當嚴格執(zhí)行投資計劃。

市政府相關部門決定調(diào)整投資計劃的，企業(yè)應對投資計劃作相應調(diào)整，并報市國資委備案。

企業(yè)如遇特殊情況需調(diào)整投資計劃的，應當充分說明原因及調(diào)整內(nèi)容，由市屬企業(yè)于每年7月15日前報送市國資委備案，并按規(guī)定程序申報預算調(diào)整計劃。

第十二條（投資決策程序）

企業(yè)董事會(未設董事會的為經(jīng)理辦公會)是投資等重大事項的決策主體，應按照議事規(guī)則履行決策程序。

市屬企業(yè)董事會討論對外投資等重大事項的，國資委外派監(jiān)事會成員列席會議。

第十三條（投資項目管理）

市國資委對企業(yè)投資項目實行分級分類管理：(一)需報市國資委核準的項目：

1、企業(yè)投向市外、境外的項目；

2、企業(yè)非主業(yè)、非控股、非經(jīng)營性的投資項目；

3、擬從市級國有資本收益資金中申請安排資本性支出的投資項目；

4、根據(jù)規(guī)定應報核準的其他項目。(二)需報市國資委備案的項目：

1、企業(yè)投資計劃外追加的主業(yè)內(nèi)的投資項目。

2、企業(yè)投資計劃內(nèi)的重要投資項目，包括：

(1)單項投資額在3000萬元以上或達到凈資產(chǎn)10％以上的投資；(2)投資總額達到凈資產(chǎn)80％以上或資產(chǎn)負債率達到70％后繼續(xù)對外投資；

(3)與企業(yè)經(jīng)營管理人員有關聯(lián)的投資；

(4)期貨、股票、債券及基金等投資項目以及非銀行金融企業(yè)代客理財；(5)設立單純的投資性公司；

3、已備案項目投資方案作重大調(diào)整的，如投資方式、投資規(guī)模、合作方或股權(quán)比例發(fā)生重大變化等；

4、市國資委認為有必要進行備案管理的其他投資事項。(三)需向市國資委報告的項目：

(1)單項投資額達到1000萬元不到3000萬元或達到凈資產(chǎn)5％不到10％的投資；

(2)投資總額達到凈資產(chǎn)50％不到80％或資產(chǎn)負債率達到50％不到70％后繼續(xù)對外投資。

(四)市屬企業(yè)管理的項目：

已納入經(jīng)市國資委備案的投資計劃內(nèi)的項目，由市屬企業(yè)按其規(guī)定的決策程序決定，其中，重要投資項目按本條第（二）款規(guī)定辦理。

市屬企業(yè)應建立健全規(guī)章制度，對下屬企業(yè)的投資進行監(jiān)督管理。

下屬企業(yè)的投資項目，由市屬企業(yè)根據(jù)本辦法向市國資委申請核準、備案和報告。

第十四條（申請核準和備案的時間）

列入市國資委核準或備案管理范圍的投資，由市屬企業(yè)負責事前申報，即在企業(yè)董事會對擬投資事項作出決議后，投資項目正式實施（進行實際投資，或簽訂具有法律約束力的合同、協(xié)議，或子公司召開股東會或董事會決策）前報市國資委。

第十五條（審核內(nèi)容）

市國資委受理投資項目核準或者備案時，應重點審核以下內(nèi)容：

（一）是否符合國家法律法規(guī)和政策；

（二）是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃及列入投資計劃或投資預算；

（三）是否進行市場分析和可行性論證；

（四）是否進行風險分析及提出防范化解措施；

（五）是否履行了規(guī)范的投資決策程序；

（六）有關協(xié)議是否存在侵害國有資產(chǎn)權(quán)益的條款；

（七）是否與企業(yè)財務承受能力相適應；

（八）其他涉及國有資產(chǎn)保值增值的重要內(nèi)容。第十六條（核準或備案反饋意見）

（一）核準管理。對實行核準管理的企業(yè)投資項目，市國資委在20個工作日內(nèi)作出核準決定，并給予書面回復。

（二）備案管理。對實行備案管理的企業(yè)投資項目，市國資委在10個工作日內(nèi)給予回復，回復分為兩種形式： 1.對無不同意見的備案項目，在項目備案表 “備案意見”欄署“準予備案”并簽章。

2.對 需進一步論證的項目，需作出調(diào)整、補充、完善的項目以及市國資委持否決意見的項目，在項目備案表“備案意見”欄署“附提示意見”并簽章，另附提示意見反饋 市屬企業(yè)，市屬企業(yè)應執(zhí)行市國資委的提示意見。對其中市國資委明確提出否決意見的，市屬企業(yè)董事會對該項目的原決議應停止執(zhí)行。必要時市國資委組織專家論 證，論證意見供企業(yè)再決策參考。

第十七條（申請核準、申請備案和報告應提供的材料）

企業(yè)申請核準、申請備案和報告投資項目時，應當提供以下材料：

（一）書面請示或者報告；

（二）可行性研究報告；

（三）董事會決議及董事會會議記錄；

（四）有關投資各方的情況說明和證明文件；

（五）資金來源專項說明；

（六）有關投資協(xié)議；

（七）政府或有關部門的批文、專家論證意見、法律顧問意見書等其他必要材料。

（八）其它需要說明的事項。

企業(yè)重大投資項目申請備案的，還應按照規(guī)定格式填報企業(yè)重大投資事項備案表。

第十八條（項目重大調(diào)整）

（一）企業(yè)投資項目實施過程中出現(xiàn)下列情形的，應當重新履行投資決策程序，并在作出決策后五個工作日內(nèi)將決策意見書面報告市國資委：

1、對投資額、資金來源及構(gòu)成進行重大調(diào)整，致使企業(yè)負債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的。

2、股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的。

3、投資合作方嚴重違約，損害出資人利益的。

（二）企業(yè)在重大投資事項實施過程中出現(xiàn)下列情況的，應在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)10個工作日內(nèi)向市國資委書面報告：

1、企業(yè)投資不能按合同履行或投資資金未按合同約定使用的；

2、不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；

3、企業(yè)投資虧損超過凈資產(chǎn)5％或單項投資虧損超過500萬元的，以及單項投資虧損致使實際權(quán)益低于賬面投資額30％的；

4、其他已經(jīng)或可能嚴重影響出資人權(quán)益的事項。第十九條（投資分析報告）

市國資委建立企業(yè)投資分析報告制度，市屬企業(yè)應當按照市國資委要求報送投資計劃執(zhí)行情況和分析材料。

（一）市屬企業(yè)應當每半年向市國資委報送投資完成情況。企業(yè)應于每年8月底向市國資委報送上半投資分析報告，次年2月底前上報投資分析報告。

（二）市屬企業(yè)的投資分析報告，應當全面反映企業(yè)國有資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、投資計劃執(zhí)行情況、金融投資情況、項目投資回報情況等。

第二十條（投資項目后評估）市屬企業(yè)應當對投資項目實施后評估管理。重大投資項目的后評估報告應當報市國資委備案。

市國資委根據(jù)需要，對已完成的投資項目，有選擇地開展項目稽查、審計和后評估。

第二十一條（投資考核管理）

市屬企業(yè)應當建立投資進度監(jiān)測和投資效果預測評價指標體系，按照分級管理的原則，對全資及控股企業(yè)的投資建立完善的管理制度和考核評價制度。

市國資委建立企業(yè)投資完成情況統(tǒng)計分析制度，結(jié)合本規(guī)定執(zhí)行情況，納入對企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核的內(nèi)容，考核結(jié)果與企業(yè)負責人獎懲掛鉤。

第二十二條（問責及追究）

企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定的，市國資委將責令其改正；情節(jié)嚴重、致使企業(yè)遭受重大損失的，依照有關規(guī)定追究企業(yè)有關人員的責任。

市國資委相關責任人員違反本辦法規(guī)定的，市國資委將責令其改正；情節(jié)嚴重的，依法給予行政處分。

第二十三條（解釋部門）本辦法由市國資委負責解釋。第二十四條（施行日期）

本辦法自發(fā)布之日起施行，市國資委《關于加強市屬企業(yè)投資監(jiān)督管理的若干意見》（寧國資委〔2005〕96號，2005年11月印發(fā)）同時廢止。附件：企業(yè)重大投資項目備案表

第四篇：審判責任追究辦法

印江土家族苗族自治縣人民法院

法官審判責任追究辦法

（征求意見稿）

為深化司法體制改革，完善主審法官、合議庭辦案責任制，落實“讓審理者裁判，由裁判者負責”的要求，按照中央政法委、最高人民法院的有關改革試點的要求和《人民法院工作人員處分條例》、《貴州省司法改革試點方案》、《印江土家族苗族自治縣人民法院司法體制改革試點方案》，結(jié)合我院 實際，制定本辦法。

第一章 一般規(guī)定

第一條 法官在審判、執(zhí)行工作中，不嚴格公正司法，違反法律規(guī)定、法定程序辦理案件，違法造成錯案應當問責的，適用本辦法。

第二條 實行法官辦案質(zhì)量終身負責制，法官對辦案質(zhì)量承擔責任。

第三條 實行法官錯案責任倒查問責制，造成錯案的，法官承擔錯案責任。

第四條 法官責任追究應遵循以下原則：

（一）實事求是原則；

（二）權(quán)責統(tǒng)一原則；

（三）公開公正原則；

件；

（八）通過媒體曝光等線索發(fā)現(xiàn)的涉錯案件；

（九）在司法巡查或?qū)弰斩讲榈冗^程中發(fā)現(xiàn)的案件；

（十）通過其它途徑發(fā)現(xiàn)的案件。第二章 差錯案件的認定和追責

第八條 一般差錯案件是指案件處理結(jié)論正確，但在審理程序、文書制作等方面明顯不規(guī)范、有瑕疵的案件。

案件處理結(jié)論被改變，但在認定事實、適用法律、審理程序方面尚未達到重大差錯的程度，又不符合免責情形的，可視情形確定為一般差錯案件。

重大差錯案件是指認定事實嚴重偏差或適用法律嚴重錯誤，導致案件處理結(jié)論錯誤的案件，或者審理程序嚴重違法的案件。

第九條 因下列情形導致案件處理結(jié)論被改變的，不屬于差錯案件：

（一）當事人放棄或部分放棄權(quán)利主張的；

（二）對關鍵證據(jù)的審核認定有較大爭議的；

（三）當事人提供新的證據(jù)的；

（四）在法律規(guī)定范圍內(nèi)正常行使自由裁量權(quán)的，但明顯違背一般規(guī)律和常理的除外；

（五）法律規(guī)定修訂或相關政策調(diào)整的；

（六）其他可不認定差錯的情形。

責任。

如果合議庭意見不一致，原少數(shù)意見與最終認定差錯的審查理由一致的，該合議庭成員不承擔責任，其他合議庭成員承擔的責任份額相應增加。但如果該少數(shù)意見與認定差錯的審查理由并不一致，或者少數(shù)意見的評議理由過于簡單的，該合議庭成員仍應在上述規(guī)定的責任范圍內(nèi)酌情承擔責任。

主審法官對獨任審理的案件承擔全部責任。

第十五條 因程序問題或文書質(zhì)量問題導致案件被認定為差錯的，合議庭成員根據(jù)其參與程序的職責、參與程序的具體情況、文書制作、校對、審核的職責分工等具體情形來承擔相應責任。

第十六條 法官在辦案過程中，應堅持抵御干擾，明知法律法規(guī)司法解釋有明確規(guī)定，但不能抵御干擾，導致案件出現(xiàn)重大差錯的，法官應承擔審判責任。

第十七條 法官在一年中多次被追究案件差錯責任的，可對其暫緩提請晉升法官等級或提請降低法官等級，或?qū)⑵湔{(diào)離審判崗位。如系主審法官的，可報黨組審查后由院長免去其主審法官資格。

第十八條 由審判委員會作出決定的案件被認定為差錯的，合議庭不承擔責任，由審判委員會持決定意見的委員承擔差錯責任。但因合議庭匯報時遺漏主要事實、重要證據(jù)，法官在現(xiàn)等級期間，因違法審判受警告處分的，解除處分后延期6個月提請晉升法官等級；受記過、記大過處分的，解除處分后延期12個月提請晉升法官等級；受降級處分的，同時提請降低法官等級；受撤職、開除處分的，同時提請免去法官職務。

第二十四條 院、庭長違反規(guī)定干預合議庭依法獨立辦案，導致違法審判的，院、庭長和違法法官均應承擔相應責任。

第四章 免責情形

第二十五條 法官在案件審理的各個階段，除確有證據(jù)證明存在徇私枉法、濫用職權(quán)等違法審判行為外，依法履行職責的行為不受追究。

第二十六條 有下列情形之一的，可以從輕、減輕處理：

（一）情節(jié)顯著輕微的；

（二）危害后果不嚴重的；

（三）能主動說明問題，認錯態(tài)度好的。

第二十七條 有下列情形之一的，法官不承擔責任：

（一）因出現(xiàn)新的證據(jù)而改變裁判的；

（二）因國家法律的修訂或者政策調(diào)整而改變裁判的；

（三）因裁判所依據(jù)的其他法律文書被撤銷或變更而導致案件被改判或者發(fā)回重審的；

（四）其他依法履行審判職責不應當承擔責任的情形。

第五篇：學校責任追究辦法

安全責任追究辦法

**學校

2014.09

學校安全責任追究辦法

為進一步落實科學發(fā)展觀，明確職責，落實責任，加強學校(含幼兒園)安全管理工作，防止和減少小學、幼兒園安全事故，遏制重特大事故發(fā)生，維護小學、幼兒園正常的教育教學秩序，根據(jù)《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》、《中華人民共和國未成年人保護法》、《學生傷害事故處理辦法》、《中小學、幼兒園安全管理辦法》、《學校食物中毒事故行政責任追究暫行規(guī)定》、《山東省安全生產(chǎn)條例》等法律、法規(guī)，結(jié)合我校小學、幼兒園實際，制定本辦法。

1、小學（含幼兒園）是安全管理工作的主體，其主要負責人是學校（含幼兒園）安全工作的第一責任人，對安全管理工作全面負責。學校（含幼兒園）安全工作堅持安全第一、預防為主、綜合治理的方針。

2、小學、幼兒園安全責任，是指在管理學校、幼兒園校舍、飲食衛(wèi)生、傳染病預防、道路交通安全教育、校車管理、危險化學藥品、鍋爐、換熱站、消防設施配備、學校教育教學活動（含學校、幼兒園組織的校外活動）、學校周邊社會治安環(huán)境等校園安全工作中出現(xiàn)失職、瀆職行為應擔負的領導責任，直接責任、及相關責任。

3、安全責任追究的范圍：在小學、幼兒園教育教學管理，校舍建設、維修、使用與管理，學生、幼兒預防傳染病管理，道路交通安全教育與管理，危險化學藥品使用與管理，鍋爐，電子監(jiān)控設施的使用與管理，微機的使用與管理，消防設施配備使用與管理，學生、幼兒課外文體活動管理（含學校、幼兒園組織的校外活動），學校周邊社會治安環(huán)境治理等校園安全管理中出現(xiàn)失職、瀆職行為，形成安全事故隱患或引發(fā)一般安全責任事故的，由學校協(xié)助有關部門進行事故調(diào)查、取樣，由上級執(zhí)法部門根據(jù)相關法律、法規(guī)實施責任追究。

4、安全責任事故追究分以下幾種情況：

（1）、不重視學校、幼兒園安全管理工作，認識不到位，安全工

作流于形式，責令整改。

（2）、學校安全工作存在疏漏，或發(fā)生安全事故的，對負有主要領導責任人、第二領導責任人、直接責任人視情節(jié)輕重分別給予誡免談話、取消當年評優(yōu)樹先資格。

（3）、對單位聘用的責任人員，視情節(jié)輕重分別給予通報批評、書面檢討、扣罰獎金（工資）、辭退等相關處分。

（4）、對造成重大安全責任事故觸犯法律的，移送司法機關依法處理。

5、學校（含幼兒園）安全責任追究的辦法：

（1）校長全面負責本單位的安全工作。

①建立健全學校（含幼兒園）安全管理工作領導小組，認真貫徹落實上級部門安全工作的文件要求和會議精神，按要求設立安監(jiān)辦公室，明確安監(jiān)辦主任及辦公室工作人員，并配備學校安全設施裝備。

②認真制定落實學校安全工作的各項規(guī)章制度，定期主持召開學校安全工作例會，對學校安全工作進行專題研究部署，安排好安全工作周查活動，經(jīng)常聽取學校安監(jiān)辦的工作匯報，對學校安全工作進行經(jīng)常性督促檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的安全隱患，及時落實整改措施、資金、人員，規(guī)定整改時限，并帶領學校安監(jiān)人員及時復查驗收。

③對學校、幼兒園發(fā)生的安全事故及時組織人員進行事故搶救和妥善處理，把損失降至最低限度，采取有效措施，防止事態(tài)擴大，并積極協(xié)助上級機關進行事故調(diào)查。

④組織本校教職員工經(jīng)常學習有關學校安全方面的法律法規(guī)知識，強化教職工安全工作意識，要求教職員工按照“一崗雙責”的原則，積極做好自己職責內(nèi)的安全工作。加強對學生的安全知識教育。

⑤不將學校房屋、場院出租作為從事易燃、易爆、有毒、有害危險物品的生產(chǎn)經(jīng)營場所。

⑥不以任何形式組織學生從事教育教學活動以外的商業(yè)性活動。⑦教育學生不得乘坐車況不好、證照不全的汽車，不得乘坐農(nóng)用三輪車、載貨汽車等。

（2）學校安監(jiān)辦主任（安全管理人員）對學校安全工作負直接責任。

①按照上級領導關于安全工作的指示精神，結(jié)合本校實際情況，及時制定工作計劃，年底寫出工作總結(jié)。起草擬定學校安全管理目標責任書，制定學校安全管理工作規(guī)章制度，編制各種安全工作應急預案，建立健全安全工作檔案。

②策劃安排好學校安全工作“一周一查”或“一周多查”活動。③對檢查發(fā)現(xiàn)的安全隱患，及時向?qū)W校領導匯報并提出整改方案。對安全隱患的整改及時組織有關人員進行復查，并做好復查記錄，存入檔案。

④認真組織開展對師生的安全知識培訓和安全知識宣傳活動。⑤組織有關人員對學校周邊環(huán)境進行整治。

⑥協(xié)助領導對學校發(fā)生的安全事故進行妥善處理，防止事態(tài)擴大，把損失降至最低限度。

⑦及時完成上級領導交辦的安全工作，及時向教辦報送各種材料及安全工作信息。

（4）學校教職員工對安全工作實行“一崗雙責”，其承擔的主要安全責任是：

①教職員工根據(jù)各自的工作特點，有針對性地對學生加強安全管理，發(fā)現(xiàn)學生攜帶兇器、易燃、易爆、有毒、有害危險品或從事危險活動、游戲，要及時收繳或制止，并予以告誡。

②班主任要經(jīng)常加強對學生的安全警告、安全知識方面的教育，強化學生的安全意識，提高學生自救自護的能力。學生離校班主任要簽發(fā)離校通知單，并及時通知學生父母和其他監(jiān)護人。

③任課教師要組織好課堂秩序，發(fā)現(xiàn)學生擅自離校、曠課及其他生理心理異常情況要及時處理，并告知班主任，及時通知學生父母及其他監(jiān)護人。教師不得侮辱、體罰、變相體罰學生。

④體育教師組織學生戶外活動或組織學生進行對抗性體育活動時，應當首先提出安全要求，并且采取防護措施。

⑤實驗室管理員要妥善保管教育教學儀器設備，對各種電器、線路、危化品要經(jīng)常進行檢查、維護，對實驗教學進行細心指導，防止發(fā)生教學事故。

6、安全責任追究

安全管理人員、工作人員不認真履行職責，造成工作疏漏或出現(xiàn)重大過錯的，視情節(jié)輕重，給予第一責任人、第二責任人書面檢查、誡勉談話。給予安監(jiān)辦主任及直接責任人書面檢查、通報批評、警告處分。學校發(fā)生重大事故或特大安全事故的，協(xié)助有關部門進行事故調(diào)查，由相關部門依法依規(guī)進行責任追究。